BILL公布2024财年第三季度财务业绩

•第三季度交易费用同比增长25％

•第三季度核心收入同比增长17％

•第三季度总收入同比增长19％

加利福尼亚州圣何塞--（美国商业资讯）——2024年5月2日——领先的中小型企业（SMB）金融运营平台比尔（纽约证券交易所代码：BILL）今天公布了截至2024年3月31日的第三财季财务业绩。

BILL首席执行官兼创始人勒内·拉塞特表示：“我们在本季度实现了强劲的利润增长，继续保持了快速的创新步伐，并以持续的严格性和有效性进行了执行。”“在本季度，超过45万家小型企业使用我们的解决方案实现财务运营自动化，使他们有更多时间专注于自己的使命并蓬勃发展。凭借我们的变革性平台、大型生态系统和强大的创新路线图，我们处于独特的地位，成为数百万中小企业必不可少的金融运营平台。”

BILL总裁兼首席财务官约翰·雷蒂格表示：“我们在第三季度的财务表现表明了我们的业务实力和强大的执行能力。”“总收入同比增长19％，而非公认会计准则的营业收入同比增长68％。”

2024财年第三季度的财务亮点：

•总收入为3.23亿美元，同比增长19％。

•包括订阅费和交易费在内的核心收入为2.813亿美元，同比增长17％。订阅费为6,560万美元，同比下降2％。交易费用为2.157亿美元，同比增长25％。

•浮动收入，包括为客户持有的资金的利息，为4170万美元。

•毛利为2.68亿美元，毛利率为83.0％，而2023财年第三季度为2.237亿美元，毛利率为82.1％。非公认会计准则毛利为2.815亿美元，非公认会计准则毛利率为87.1％，而2023财年第三季度为2.372亿美元，非公认会计准则毛利率为87.0％。

•营业亏损为2760万美元，而2023财年第三季度的营业亏损为5,420万美元。非公认会计准则营业收入为5,850万美元，而2023财年第三季度的非公认会计准则营业收入为3,480万美元。

•净收益为3180万美元，基本和摊薄后每股收益分别为0.30美元和0.00美元，而2023财年第三季度的净亏损为3,110万美元，基本和摊薄后每股亏损为3,110万美元，合每股亏损0.29美元。非公认会计准则净收益为6,860万美元，摊薄每股收益为0.60美元，而2023财年第三季度的非公认会计准则净收益为4,820万美元，摊薄每股收益为0.41美元。从我们的2024年第三财季开始，非公认会计准则净收入包括20％的非公认会计准则所得税准备金，这未包含在我们先前发布的指南中。这一变化也反映在前几期的可比期间。

业务亮点和近期发展

•截至第三季度末，使用我们的解决方案为464,900家企业提供了服务。1

•第三季度处理了710亿美元的总付款量，同比增长10％。

•第三季度处理了2600万笔交易，同比增长20％。

•回购了比尔2025年到期的未偿还的0.0％可转换优先票据的本金总额为7.48亿美元，并解除了部分上限看涨期权，净收益与净收益（亏损）相比达到3,400万美元。

1 使用我们多个解决方案的企业将分别包含在所使用的每种解决方案的总数中。

财务展望

我们为截至2024年6月30日的第四财季和截至2024年6月30日的整个财年提供以下指导。

			24 财年第 4 季度 指导						24 财年 指导
总收入（百万）			$320 - $330						$1,267 - $1,277
总收入同比增长			8% - 11%						20% - 21%
非公认会计准则营业收入（百万）			$40 - $50						$176 - $186
非公认会计准则净收益（百万）2			$46.4 - $54.4						$227 - $235
摊薄后每股非公认会计准则净收益2			$0.41 - $0.49						$1.96 - $2.03

2

非公认会计准则净收益和摊薄后每股非公认会计准则净收益的前景包括20％的非公认会计准则所得税准备金。

这些陈述是前瞻性的，实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息，请参阅下面的前瞻性陈述安全港。

BILL没有提供非公认会计准则营业收入、非公认会计准则净收益或非公认会计准则每股净收益指导指标与最直接可比的GAAP指标的对账情况，因为目前无法合理地计算或预测排除在GAAP之外的某些项目。因此，如果不作出不合理的努力，就不可能实现和解。

电话会议和网络直播信息

在宣布这一消息的同时，BILL将于太平洋时间今天下午 1:30（美国东部时间下午 4:30）为投资者举行电话会议，讨论2024年第三财季业绩以及我们对截至2024年6月30日的第四财季和截至2024年6月30日的财年的展望。网络直播和网络直播的重播将在BILL网站的投资者关系栏目播出：https://investor.bill.com/events-and-presentations/default.aspx。

关于 BILL

BILL（纽约证券交易所代码：BILL）是面向中小型企业（SMB）的领先金融运营平台。作为中小企业的拥护者，我们正在实现金融的未来自动化，以便企业能够蓬勃发展。我们的综合平台可帮助企业更有效地控制其应付账款、应收账款以及支出和费用管理。成千上万的企业依靠BILL的数百万专有成员网络来更快地付款或获得付款。BILL 总部位于加利福尼亚州圣何塞，是美国领先金融机构、会计师事务所和会计软件提供商值得信赖的合作伙伴。欲了解更多信息，请访问 bill.com。

关于前瞻性陈述的说明

本新闻稿和随附的电话会议包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述不是历史事实陈述，也是未来时态的陈述。前瞻性陈述基于我们截至本新闻稿发布之日的预期，受许多风险、不确定性和假设的影响，其中许多涉及我们无法控制的因素或情况。这些报表包括但不限于有关我们对未来业绩预期的陈述，包括对截至2024年6月30日的第四财季和截至2024年6月30日的整个财年的总收入、非公认会计准则营业收入、非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益的指导，我们对平台需求增长和客户扩大服务利用率的预期。这些风险和不确定性包括但不限于宏观经济因素，包括利率变化、通货膨胀和动荡的市场环境，以及外汇汇率的波动、我们的营业亏损历史、我们最近的快速增长、我们每天转移的大量客户资金、损失、错误和欺诈活动的风险、与我们的BILL Divvy公司卡相关的信用风险、我们吸引新客户并将试用客户转化为付费客户的能力、我们的能力开发新产品和服务、竞争加剧或市场新进入者的影响、我们最近减少生效的影响、收购和投资的潜在影响，包括我们整合收购业务、有效整合其技术和对此类企业实施适当内部控制的能力、我们与会计师事务所和金融机构的关系、持续地缘政治冲突的全球影响，

2 非公认会计准则净收益和摊薄后每股非公认会计准则净收益的前景包括20％的非公认会计准则所得税准备金。

以及我们向美国证券交易委员会提交的注册声明和定期报告中详述的其他风险，包括我们的季度和年度报告，这些报告可在BILL网站（https://investor.bill.com/financials/sec-filings/default.aspx）的投资者关系部分和美国证券交易委员会网站www.sec.gov上获得。您不应依赖这些前瞻性陈述，因为由于此类风险和不确定性，实际结果可能与这些前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于截至本新闻稿发布之日我们获得的信息。由于新信息、未来事件或其他原因，我们认为没有义务更新或修改本新闻稿或随附的电话会议中包含的前瞻性陈述。

非公认会计准则财务指标

除了根据美国公认会计原则（GAAP）编制的财务指标外，本新闻稿和随附的表格还包含非公认会计准则财务指标，包括非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营支出、非公认会计准则营业收入、非公认会计准则净收益和非公认会计准则基本和摊薄后的每股净收益。非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用，不得单独考虑，也不可替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。

提醒投资者，使用非公认会计准则财务指标作为分析工具存在重大限制。

我们将以下项目从非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率中排除：

•基于股票的薪酬和相关的工资税

•折旧费用和无形资产摊销

我们将以下项目从非公认会计准则运营费用和非公认会计准则营业收入中排除：

•基于股票的薪酬和相关的工资税

•折旧费用和无形资产摊销

•收购和整合相关费用

•重组

我们将以下项目从非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益中排除：

•基于股票的薪酬支出和相关的工资税

•折旧费用和无形资产摊销

•收购和整合相关费用

•重组

•债务清偿收益以及与票据回购和上限看涨期平仓相关的市场衍生品按值变动

•债务发行成本的摊销

•非公认会计准则所得税准备金

值得注意的是，我们在非公认会计准则财务指标中排除或包含的特定项目可能不同于同一行业其他公司使用的类似非公认会计准则财务指标中排除或包含的项目。我们还会定期审查我们的非公认会计准则财务指标，并可能修改这些指标以反映我们业务或其他方面的变化，包括我们的混合美国法定税率。

我们认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息，增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层用于财务和运营决策的重要指标的透明度。我们认为，这些指标为投资者提供了额外的工具，可以用来比较我们在多个时期的核心财务业绩，与业内其他公司进行比较。

我们根据一项或多项非公认会计准则财务指标调整了以下项目：

股票薪酬和相关工资税计入收入成本和运营费用。我们将股票薪酬（非现金支出）和相关的工资税排除在某些非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为排除这些项目可以提供有关运营业绩的有意义的补充信息。特别是，公司使用各种估值方法和主观假设来计算股票薪酬支出，而相关的工资税则取决于我们的普通股价格和其他我们无法控制且与业务运营无关的因素。

折旧费用。我们将折旧费用排除在某些非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为，排除这种非现金支出可以提供有关运营业绩的有意义的补充信息。折旧费用不包括以现金支付的资本化内部使用软件成本的摊销。

无形资产的摊销。我们将收购的无形资产的摊销排除在某些非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为将这种非现金支出排除在外可以提供有关我们经营业绩的有意义的补充信息。

收购和整合相关费用。我们将收购和整合相关费用排除在某些非公认会计准则财务指标中，因为这些成本本来不会在我们的正常业务运营过程中产生。此外，我们认为，收购和整合相关费用是特定收购特有的非经常性费用。尽管我们可能会进行未来的收购，但此类收购以及相关的收购和整合相关费用被认为是独一无二的，无法与其他收购相提并论。

重组。我们将与正式重组计划相关的成本排除在某些非公认会计准则财务指标中，因为这些成本是特殊的，否则我们不会在正常业务运营过程中产生。

债务清偿收益以及与票据回购和上限看涨期平仓相关的市场衍生品按值变动。我们不包括与2024年3月回购2025年到期的部分未偿还的0.0％可转换优先票据相关的债务清偿收益和市场衍生品的按值变动，以及取消某些非公认会计准则财务指标的上限看涨期权，因为我们认为，排除这种非现金收益可以更好地了解我们的运营业绩。

债务发行成本的摊销。我们将与发行可转换优先票据和信贷安排相关的债务发行成本的摊销排除在某些非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为将这种非现金利息支出排除在外可以提供有关我们经营业绩的有意义的补充信息。

所得税的非公认会计准则准备金。包括基于法定税率的假定所得税准备金，同时考虑到纳税项目的性质和相关的征税管辖区。

使用非公认会计准则财务指标存在重大限制，因为它们不包括公认会计原则要求在我们的财务报表中记录的重大支出和收入。请参阅本新闻稿末尾的对账表，了解 GAAP 和非 GAAP 业绩的对账情况。

自由现金流

自由现金流是一种非公认会计准则指标，我们将其计算为（用于）经营活动提供的净现金，并根据购买财产和设备以及内部使用软件成本的资本化进行调整。我们认为，自由现金流是衡量扣除资本支出后可用于运营费用和业务投资的现金的重要流动性指标。自由现金流作为流动性衡量标准对投资者很有用，因为它可以衡量我们产生或使用现金的能力。自由现金流的一个限制是它不能反映我们未来的合同承诺。此外，自由现金流并不代表我们在给定时期内现金余额的总增加或减少。一旦我们的业务需求和义务得到满足，现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。

投资者关系联系人：

凯伦·桑索

ksansot@hq.bill.com

新闻联系人：

约翰·韦尔顿

john.welton@hq.bill.com

资料来源：BILL

比尔控股有限公司

简明的合并资产负债表

（未经审计，以千计）

比尔控股有限公司

简明合并运营报表

（未经审计，除每股金额外，以千计）

(3) 包括与收购相关的股权奖励（收购相关奖励），其中包括假设的股权奖励和因收购而向被收购公司的某些员工发放的留存权益奖励，以及与重组计划（重组奖励）相关的经修改的股权奖励（重组奖励）和非收购相关股权奖励（非收购相关）

奖励），其中包括在正常业务过程中授予现有员工和非雇员的所有其他股权奖励。下表显示了列报期内记录的股票薪酬以及占总收入的百分比（以千计）：

比尔控股有限公司

简明的合并现金流量表

（未经审计，以千计）

比尔控股有限公司

公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账

（未经审计，以千计，百分比和每股金额除外）

比尔控股有限公司

自由现金流

（未经审计，以千计）

比尔控股有限公司

剩余的履约义务

（未经审计，以千计）