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场景预测成员美国公认会计准则:信用额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员2025-03-310000078814US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-03-310000078814美国通用会计准则:普通股成员2023-12-310000078814US-GAAP:留存收益会员2023-12-310000078814US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-12-310000078814US-GAAP:美国国债普通股会员2023-12-310000078814US-GAAP:留存收益会员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:美国国债普通股会员2024-01-012024-03-310000078814美国通用会计准则:普通股成员2024-03-310000078814US-GAAP:留存收益会员2024-03-310000078814US-GAAP:累积的其他综合收入成员2024-03-310000078814US-GAAP:美国国债普通股会员2024-03-310000078814美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310000078814US-GAAP:留存收益会员2022-12-310000078814US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310000078814US-GAAP:美国国债普通股会员2022-12-310000078814US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:美国国债普通股会员2023-01-012023-03-310000078814美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310000078814US-GAAP:留存收益会员2023-03-310000078814US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-03-310000078814US-GAAP:美国国债普通股会员2023-03-310000078814US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员US-GAAP:从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310000078814US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2023-12-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-12-310000078814US-GAAP:累积翻译调整成员2023-12-310000078814US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累积翻译调整成员2024-01-012024-03-310000078814US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-310000078814US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2024-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2024-03-310000078814US-GAAP:累积翻译调整成员2024-03-310000078814US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000078814US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2022-12-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-12-310000078814US-GAAP:累积翻译调整成员2022-12-310000078814US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累积翻译调整成员2023-01-012023-03-310000078814US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310000078814US-GAAP:累计未实现投资收益损失净额2023-03-310000078814US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-03-310000078814US-GAAP:累积翻译调整成员2023-03-310000078814SRT: 最低成员2024-03-310000078814SRT: 最大成员2024-03-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☑ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
1934 年证券交易法
在截至的季度期间 2024年3月31日
或者
☐根据第 13 或 15 (d) 节提交的过渡报告
1934 年证券交易法
在从 ________________ 到 ________________ 的过渡期内
委员会文件编号: 1-03579
PITNEY BOWES INC.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | | | | |
公司注册状态: | 特拉华 | | 美国国税局雇主识别号 | 06-0495050 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
主要行政办公室地址: | 夏日街 3001 号, | 斯坦福德, | 康涅狄格 | 06926 | |
电话号码: | (203) | 356-5000 | | | | |
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1美元 | | PBI | | 纽约证券交易所 |
6.7% 2043年到期票据 | | PBI.PRB | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人(1)在过去的12个月中(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。 是的þ 没有 o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的þ 没有 o
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | þ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | o |
规模较小的申报公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。 是的 ☐ 没有 þ
截至2024年4月26日, 178,875,218注册人的普通股已流通,面值每股1美元。
PITNEY BOWES INC.
索引
| | | | | | | | |
| | 页码 |
| | |
第一部分——财务信息: | |
| | |
第 1 项: | 财务报表 | |
| | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表 | 3 |
| | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合收益表 | 4 |
| | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表 | 5 |
| | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表 | 6 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 7 |
| | |
第 2 项: | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 28 |
| | |
第 3 项: | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 |
| | |
第 4 项: | 控制和程序 | 35 |
| | |
| | |
第二部分-其他信息: | |
| | |
第 1 项: | 法律诉讼 | 36 |
| | |
第 1A 项: | 风险因素 | 36 |
| | |
第 2 项: | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 36 |
| | |
第 3 项: | 优先证券违约 | 36 |
| | |
第 4 项: | 矿山安全披露 | 36 |
| | |
第 5 项: | 其他信息 | 36 |
| | |
第 6 项: | 展品 | 37 |
| | |
| | |
签名 | 38 |
第一部分财务信息
项目 1:财务报表
PITNEY BOWES INC.
简明合并运营报表
(未经审计;以千计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
商业服务 | | | | | $ | 535,597 | | | $ | 523,491 | |
支持服务 | | | | | 96,333 | | | 105,284 | |
融资 | | | | | 67,663 | | | 67,049 | |
设备销售 | | | | | 77,403 | | | 82,610 | |
补给品 | | | | | 36,721 | | | 38,835 | |
租金 | | | | | 16,792 | | | 17,269 | |
总收入 | | | | | 830,509 | | | 834,538 | |
成本和支出: | | | | | | | |
商业服务成本 | | | | | 446,367 | | | 446,317 | |
支持服务成本 | | | | | 33,055 | | | 36,840 | |
融资利息支出 | | | | | 16,603 | | | 14,536 | |
设备销售成本 | | | | | 52,559 | | | 57,171 | |
物资成本 | | | | | 10,195 | | | 11,225 | |
租金成本 | | | | | 4,684 | | | 5,428 | |
销售、一般和管理 | | | | | 216,197 | | | 242,120 | |
研究和开发 | | | | | 9,481 | | | 10,493 | |
重组费用 | | | | | 4,315 | | | 3,599 | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | | | | | 27,766 | | | 22,342 | |
养老金净额和退休后收入的其他组成部分 | | | | | (387) | | | (1,710) | |
其他收入 | | | | | — | | | (2,836) | |
成本和支出总额 | | | | | 820,835 | | | 845,525 | |
税前收入(亏损) | | | | | 9,674 | | | (10,987) | |
所得税准备金(福利) | | | | | 12,559 | | | (3,250) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净亏损 | | | | | $ | (2,885) | | | $ | (7,737) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本净亏损 | | | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
摊薄后的每股净亏损 | | | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.04) | |
`
参见简明合并财务报表附注
PITNEY BOWES INC.
综合收益的简明合并报表
(未经审计;以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
净亏损 | | | | | $ | (2,885) | | | $ | (7,737) | |
扣除税款的其他综合(亏损)收入: | | | | | | | |
外币折算,扣除税款 $ (496) 和 $174,分别地 | | | | | (15,399) | | | 10,887 | |
扣除税款后的现金流套期保值未实现净亏损(美元)414) 和 $ (687),分别是 | | | | | (1,241) | | | (2,062) | |
投资证券的未实现(亏损)净收益,扣除税款(美元)303) 和 $1,028,分别地 | | | | | (967) | | | 3,272 | |
| | | | | | | |
养老金和退休后成本的摊销,扣除税款 $1,628和 $1,142,分别地 | | | | | 5,041 | | | 3,489 | |
扣除税款的其他综合(亏损)收入 | | | | | (12,566) | | | 15,586 | |
综合(亏损)收入 | | | | | $ | (15,451) | | | $ | 7,849 | |
参见简明合并财务报表附注
PITNEY BOWES INC.
简明的合并资产负债表
(未经审计;以千计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 516,092 | | | $ | 601,053 | |
短期投资(包括 $1,858和 $2,382分别按公允价值报告) | 21,859 | | | 22,166 | |
账款和其他应收账款(扣除备抵金美元)8,948和 $6,139,分别是) | 307,201 | | | 342,236 | |
短期融资应收账款(扣除备抵金美元)13,536和 $14,347,分别是) | 547,235 | | | 563,536 | |
库存 | 78,683 | | | 70,053 | |
当期所得税 | 987 | | | 564 | |
其他流动资产和预付款 | 110,041 | | | 92,309 | |
| | | |
| | | |
流动资产总额 | 1,582,098 | | | 1,691,917 | |
财产、厂房和设备,净额 | 370,110 | | | 383,628 | |
租赁财产和设备,净额 | 22,580 | | | 23,583 | |
长期融资应收账款(扣除备抵金美元)8,432和 $8,880分别) | 638,380 | | | 653,085 | |
善意 | 729,291 | | | 734,409 | |
无形资产,净额 | 58,277 | | | 62,250 | |
经营租赁资产 | 304,939 | | | 309,958 | |
非流动所得税 | 58,884 | | | 60,995 | |
| | | |
其他资产(包括 $217,746和 $227,131分别按公允价值报告) | 338,488 | | | 352,360 | |
总资产 | $ | 4,103,047 | | | $ | 4,272,185 | |
| | | |
负债和股东赤字 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款和应计负债 | $ | 784,020 | | | $ | 875,476 | |
Pitney Bowes 银行的客户存款 | 599,976 | | | 640,323 | |
当期经营租赁负债 | 60,087 | | | 60,069 | |
长期债务的当前部分 | 58,111 | | | 58,931 | |
预付账单 | 89,014 | | | 89,087 | |
当期所得税 | 34,212 | | | 6,523 | |
| | | |
| | | |
流动负债总额 | 1,625,420 | | | 1,730,409 | |
长期债务 | 2,076,054 | | | 2,087,101 | |
所得的递延税 | 199,769 | | | 211,477 | |
税收不确定性和其他所得税负债 | 19,054 | | | 19,091 | |
非流动经营租赁负债 | 272,024 | | | 277,981 | |
其他非流动负债 | 303,081 | | | 314,702 | |
负债总额 | 4,495,402 | | | 4,640,761 | |
| | | |
承付款和意外开支(见附注13) | | | |
| | | |
股东赤字: | | | |
普通股,$1面值 (480,000授权股份; 270,338已发行的股票) | 270,338 | | | 270,338 | |
| | | |
留存收益 | 3,027,030 | | | 3,077,988 | |
累计其他综合亏损 | (863,811) | | | (851,245) | |
库存股,按成本计算(92,669和 93,972分别为股票) | (2,825,912) | | | (2,865,657) | |
股东赤字总额 | (392,355) | | | (368,576) | |
负债总额和股东赤字 | $ | 4,103,047 | | | $ | 4,272,185 | |
参见简明合并财务报表附注
PITNEY BOWES INC.
简明的合并现金流量表
(未经审计;以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (2,885) | | | $ | (7,737) | |
| | | |
为调节净收入或亏损与经营活动净现金而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 40,879 | | | 39,897 | |
信用损失备抵金 | 4,665 | | | 4,308 | |
基于股票的薪酬 | 2,390 | | | 3,245 | |
债务费用的摊销 | 3,068 | | | 2,118 | |
债务赎回收益 | — | | | (2,836) | |
重组费用 | 4,315 | | | 3,599 | |
重组付款 | (14,989) | | | (4,641) | |
养老金缴款和退休人员医疗补助金 | (11,767) | | | (19,938) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他,净额 | (1,548) | | | 4,172 | |
扣除收购/剥离后的运营资产和负债的变化: | | | |
账款和其他应收款 | 30,053 | | | 69,841 | |
财务应收账款 | 27,716 | | | 15,596 | |
库存 | (9,005) | | | (10,226) | |
其他流动资产和预付款 | (19,471) | | | (8,380) | |
应付账款和应计负债 | (83,398) | | | (103,990) | |
活期和非流动所得税 | 16,897 | | | (6,070) | |
预付账单 | 555 | | | (18,672) | |
| | | |
| | | |
经营活动产生的净现金 | (12,525) | | | (39,714) | |
来自投资活动的现金流: | | | |
资本支出 | (19,957) | | | (28,666) | |
购买投资证券 | (14,197) | | | (5,180) | |
投资证券的销售收益/到期日 | 23,624 | | | 5,976 | |
应收贷款净投资 | (2,115) | | | (12,879) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他投资活动,净额 | 804 | | | (664) | |
| | | |
| | | |
来自投资活动的净现金 | (11,841) | | | (41,413) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
| | | |
| | | |
债务的本金支付 | (14,132) | | | (31,018) | |
| | | |
支付给股东的股息 | (8,832) | | | (8,725) | |
Pitney Bowes 银行的客户存款 | (29,347) | | | (33,526) | |
| | | |
其他筹资活动,净额 | (6,122) | | | (6,173) | |
来自融资活动的净现金 | (58,433) | | | (79,442) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (2,162) | | | 2,349 | |
现金和现金等价物的变化 | (84,961) | | | (158,220) | |
期初的现金和现金等价物 | 601,053 | | | 669,981 | |
| | | |
| | | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 516,092 | | | $ | 511,761 | |
| | | |
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参见简明合并财务报表附注
PITNEY BOWES INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
1. 业务描述和陈述依据
业务描述
Pitney Bowes Inc.(我们、我们、我们或公司)是一家全球运输和邮寄公司,为中小型企业、大型企业提供技术、物流和金融服务,包括超过 90占全球财富500强企业、零售商和政府客户的百分比。这些客户依靠我们来消除邮件和包裹发送的复杂性并提高效率。如需更多信息,请访问 www.pitney bowes.com.
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则(GAAP)和第S-X条例第10-01条的指示编制的。因此,它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。此外,2023年12月31日的简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括GAAP要求的所有披露。管理层认为,所有调整都包括在内,仅包括正常的经常性调整,这些调整是公平陈述我们在报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。所列期间的经营业绩不一定代表任何其他中期或截至2024年12月31日的年度的预期业绩。这些报表应与我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表股东年度报告(2023年年度报告)中包含的财务报表及其附注一起阅读。
在截至2024年3月31日的三个月中,公司发现了一个错误,并记录了美元的期外调整5百万美元,用于纠正前期收入的少报,其中美元4百万起源于 2020 年及之前。调整的影响对之前任何中期或年度期间的合并财务报表都不重要,预计对2024年年度期间也不会产生重大影响。
2024 年通过的会计声明
自 2024 年 1 月 1 日起,我们采用了 ASU 2020-04, 参考利率改革(主题848):促进参考利率改革对财务报告的影响。 向新参考利率的过渡需要修改某些合约。该准则的采用并未对我们的合并财务报表产生影响。
尚未通过的会计声明
2023 年 12 月,财务会计准则委员会 (FASB) 发布了 ASU 2023-09 所得税(主题 740):所得税披露的改进,这要求提高所得税披露的透明度,包括税率对账表和已缴现金税。该标准在 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间内有效。我们目前正在评估该标准将对我们的披露产生的影响。
2023 年 11 月,美国财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-07, 分部报告(主题280):对可报告的分部披露的改进, 这要求加强对重大分部支出和用于评估分部业绩的信息的披露。该标准对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效,允许提前采用。我们目前正在评估该标准将对我们的披露产生的影响。
PITNEY BOWES INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
2. 收入
分类收入
下表按来源和确认时间对我们的收入进行了分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 全球电子商务 | 预分拣服务 | SendTech 解决方案 | 来自产品和服务的收入 | 租赁交易和融资收入 | 合并收入总额 |
主要产品/服务线 | | | | | | |
商业服务 | $ | 333,265 | | $ | 169,807 | | $ | 32,525 | | $ | 535,597 | | $ | — | | $ | 535,597 | |
支持服务 | — | | — | | 96,333 | | 96,333 | | — | | 96,333 | |
融资 | — | | — | | — | | — | | 67,663 | | 67,663 | |
设备销售 | — | | — | | 24,732 | | 24,732 | | 52,671 | | 77,403 | |
补给品 | — | | — | | 36,721 | | 36,721 | | — | | 36,721 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 16,792 | | 16,792 | |
小计 | 333,265 | | 169,807 | | 190,311 | | 693,383 | | $ | 137,126 | | $ | 830,509 | |
| | | | | | |
租赁交易和融资收入 | — | | — | | 137,126 | | 137,126 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
总收入 | $ | 333,265 | | $ | 169,807 | | $ | 327,437 | | $ | 830,509 | | | |
| | | | | | |
产品和服务收入确认的时机 | | | | |
在某个时间点传输的产品/服务 | $ | — | | $ | — | | $ | 76,465 | | $ | 76,465 | | | |
随着时间的推移转移的产品/服务 | 333,265 | | 169,807 | | 113,846 | | 616,918 | | | |
总计 | $ | 333,265 | | $ | 169,807 | | $ | 190,311 | | $ | 693,383 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| 全球电子商务 | 预分拣服务 | SendTech 解决方案 | 来自产品和服务的收入 | 租赁交易和融资收入 | 合并收入总额 |
主要产品/服务线 | | | | | | |
商业服务 | $ | 340,641 | | $ | 158,902 | | $ | 23,948 | | $ | 523,491 | | $ | — | | $ | 523,491 | |
支持服务 | — | | — | | 105,284 | | 105,284 | | — | | 105,284 | |
融资 | — | | — | | — | | — | | 67,049 | | 67,049 | |
设备销售 | — | | — | | 19,995 | | 19,995 | | 62,615 | | 82,610 | |
补给品 | — | | — | | 38,835 | | 38,835 | | — | | 38,835 | |
租金 | — | | — | | — | | — | | 17,269 | | 17,269 | |
小计 | 340,641 | | 158,902 | | 188,062 | | 687,605 | | $ | 146,933 | | $ | 834,538 | |
| | | | | | |
租赁交易和融资收入 | — | | — | | 146,933 | | 146,933 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
总收入 | $ | 340,641 | | $ | 158,902 | | $ | 334,995 | | $ | 834,538 | | | |
| | | | | | |
产品和服务收入确认的时机 | | | | |
在某个时间点传输的产品/服务 | $ | — | | $ | — | | $ | 77,064 | | $ | 77,064 | | | |
随着时间的推移转移的产品/服务 | 340,641 | | 158,902 | | 110,998 | | 610,541 | | | |
总计 | $ | 340,641 | | $ | 158,902 | | $ | 188,062 | | $ | 687,605 | | | |
PITNEY BOWES INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
我们对产品和服务收入的履行义务如下:
商业服务包括配送、配送和退货服务、跨境解决方案、邮件处理服务和配送订阅解决方案。配送、交付和退货服务、跨境解决方案和邮件处理服务的收入是根据已处理或交付的包裹或邮件数量逐渐确认的,具体取决于服务类型,因为该衡量标准最能描述在合同期内转移给客户的商品和服务的价值。这些服务的合同条款最初包括 一到 五年并包含年度续订选项。航运订阅解决方案的收入在合同期内按比例确认,前提是客户在合同期内从这些服务中获得同等收益。
支持服务包括为我们的设备以及数字邮件和运输技术解决方案提供维护、专业和订阅服务。合同条款范围包括 一到 五年。维护和订阅服务的收入在合同期内按比例确认,专业服务的收入在提供服务时确认。
设备销售包括邮寄和运输设备的销售,不包括销售类租赁。我们在自装设备交付时以及在验收或安装其他设备时确认收入。我们保证设备没有缺陷并符合规定的规格。保修不被视为一项单独的履行义务。
供应包括销售我们的邮寄设备用品的收入,并在交付时予以确认。
租赁交易和融资收入包括来自销售类和经营租赁的收入、财务收入、滞纳金和投资收益、皮特尼鲍斯银行(以下简称 “银行”)的收益和亏损。
根据与客户签订的合同预付账单
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表位置 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 增加/(减少) |
预付账单,当前 | 预付账单 | | $ | 80,801 | | | $ | 82,124 | | | $ | (1,323) | |
预付账单,非当前 | 其他非流动负债 | | $ | 502 | | | $ | 507 | | | $ | (5) | |
当我们在业绩开始前到期现金付款时,将记录预付账单。收入在合同期内按比例确认。预先开具账单的项目主要与邮寄设备的支助服务有关。该期间确认的收入包括 $48期初的预付账单已达数百万美元。上面显示的截至2024年3月31日和2023年12月31日的当前预付账单不包括美元8百万和美元7分别来自租赁交易的百万美元。
未来绩效义务
未来的履约义务主要包括与我们的租赁合同捆绑的维护和订阅服务。 分配给未来履约义务的交易价格将按以下方式确认:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年的剩余时间 | | 2025 | | 2026-2029 | | 总计 |
SendTech 解决方案 | | $ | 182,639 | | | $ | 208,922 | | | $ | 298,162 | | | $ | 689,723 | |
上述金额不包括条款少于以下条款的合同下的履约义务收入 12月或履行义务的收入,其中收入是根据向客户开具的账单金额确认的。
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
3. 细分信息
自2024年1月1日起,我们将数字交付服务从全球电子商务领域转移到SendTech解决方案领域,以利用我们的技术和创新能力更好地为客户服务。为了符合我们当前的细分市场表述,对前期进行了重组。
我们的可报告的细分市场是全球电子商务、预分拣服务和SendTech解决方案。每个应报告细分市场的主要产品和服务如下:
全球电子商务: 包括国内和跨境配送、退货和配送的消费物流服务的收入和相关费用。
预分拣服务:包括分拣服务的收入和相关费用,这些收入和相关费用使大量的头等邮件、营销邮件和营销邮件平面以及装订的印刷品有资格获得邮政工作共享折扣。
SendTech 解决方案:包括来自实体和数字邮寄和运输技术解决方案、融资、服务、用品和其他应用程序的收入和相关支出,以帮助简化信件、包裹和公寓的发送、跟踪和接收并节省费用。
管理层使用调整后的分部利息和税前收益(EBIT)来衡量细分市场的盈利能力和业绩。调整后的分部息税前利润的计算方法是从分部收入中扣除归属于该分部的相关成本和支出。调整后的分部息税前利润不包括利息、税收、一般公司费用、重组费用、商誉减值费用和其他未分配给特定业务板块的项目。与共享资产相关的成本分配给相关部门。管理层认为,调整后的细分市场息税前利润为投资者提供了衡量经营业绩和业务潜在趋势的有用指标。调整后的分部息税前利润可能不代表我们的整体合并业绩,因此应与我们的合并经营业绩一起阅读。 下表提供了有关我们的应申报分部以及调整后的分部息税前利润与净收益或亏损的对账的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 收入 |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
全球电子商务 | | | | | $ | 333,265 | | | $ | 340,641 | |
预分拣服务 | | | | | 169,807 | | | 158,902 | |
SendTech 解决方案 | | | | | 327,437 | | | 334,995 | |
总收入 | | | | | $ | 830,509 | | | $ | 834,538 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 调整后的分部息税前利润 |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
全球电子商务 | | | | | $ | (35,427) | | | $ | (33,172) | |
预分拣服务 | | | | | 40,329 | | | 26,905 | |
SendTech 解决方案 | | | | | 101,278 | | | 95,637 | |
调整后的分部息税前利润总额 | | | | | 106,180 | | | 89,370 | |
调整后的分部息税前利润与净收益或亏损的对账: | | | | | | |
利息支出,净额 | | | | | (44,369) | | | (36,878) | |
未分配的公司费用 | | | | | (49,770) | | | (56,349) | |
重组费用 | | | | | (4,315) | | | (3,599) | |
| | | | | | | |
代理招标费 | | | | | — | | | (6,367) | |
债务赎回收益 | | | | | — | | | 2,836 | |
公司间贷款的外币收益 | | | | | 4,638 | | | — | |
| | | | | | | |
交易成本 | | | | | (2,690) | | | — | |
(准备金)所得税补助金 | | | | | (12,559) | | | 3,250 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净亏损 | | | | | $ | (2,885) | | | $ | (7,737) | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
4. 每股收益(EPS)
每股基本收益和摊薄收益的计算方法如下所示。由于四舍五入,每股收益金额的总和可能不等于总额。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净亏损 | | | | | $ | (2,885) | | | $ | (7,737) | |
分母: | | | | | | | |
基本每股收益中使用的加权平均股票 | | | | | 176,997 | | | 174,626 | |
普通股等价物的稀释效应 (1) | | | | | — | | | — | |
摊薄后每股收益中使用的加权平均股票 | | | | | 176,997 | | | 174,626 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本净亏损 | | | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
摊薄后的每股净亏损 | | | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.04) | |
| | | | | | | |
普通股等价物不包括在摊薄后的每股收益的计算范围内,因为它们的影响将是反稀释的: | | | | | 7,063 | | | 8,148 | |
(1) 由于截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的净亏损,额外亏损 4.5百万和 4.7摊薄后每股收益的计算中也分别排除了100万股普通股等价物。
5. 库存
库存以较低的成本列报,根据先入先出(FIFO)或可变现净值确定。 库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
原材料 | $ | 26,930 | | | $ | 21,201 | |
用品和服务部件 | 26,940 | | | 25,522 | |
成品 | 24,813 | | | 23,330 | |
| | | |
| | | |
库存总额 | $ | 78,683 | | | $ | 70,053 | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
6. 金融资产和出租人经营租赁
金融资产
融资应收账款由销售类租赁应收款、担保贷款和无抵押贷款组成。销售类租赁和担保贷款是购买或租赁Pitney Bowes设备或其他制造商设备的融资选项,通常分期付款,期限从 三到 五年。无抵押贷款是向我们的客户提供的循环信贷额度,用于邮资、供应和营运资金的目的。无抵押贷款通常按月到期;但是,客户可以展期未偿还的余额。使用实际利息法确认融资应收账款的利息。年费在所涉期间按比例确认,客户获取成本在发生时记作支出。所有应收账款都属于我们的SendTech解决方案板块,我们将应收账款分为北美投资组合和国际投资组合。
融资应收账款包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 北美 | | 国际 | | 总计 | | 北美 | | 国际 | | 总计 |
销售类租赁应收账款 | | | | | | | | | | | |
应收账款总额 | $ | 981,126 | | | $ | 130,139 | | | $ | 1,111,265 | | | $ | 987,743 | | | $ | 143,466 | | | $ | 1,131,209 | |
未保证的剩余价值 | 37,798 | | | 6,803 | | | 44,601 | | | 38,059 | | | 7,211 | | | 45,270 | |
非劳动收入 | (255,945) | | | (40,847) | | | (296,792) | | | (253,711) | | | (42,847) | | | (296,558) | |
信用损失备抵金 | (13,213) | | | (2,479) | | | (15,692) | | | (13,942) | | | (2,786) | | | (16,728) | |
销售类租赁应收账款的净投资 | 749,766 | | | 93,616 | | | 843,382 | | | 758,149 | | | 105,044 | | | 863,193 | |
应收贷款 | | | | | | | | | | | |
应收贷款 | 330,526 | | | 17,983 | | | 348,509 | | | 342,062 | | | 17,865 | | | 359,927 | |
信用损失备抵金 | (6,124) | | | (152) | | | (6,276) | | | (6,346) | | | (153) | | | (6,499) | |
应收贷款净投资 | 324,402 | | | 17,831 | | | 342,233 | | | 335,716 | | | 17,712 | | | 353,428 | |
金融应收账款的净投资 | $ | 1,074,168 | | | $ | 111,447 | | | $ | 1,185,615 | | | $ | 1,093,865 | | | $ | 122,756 | | | $ | 1,216,621 | |
截至2024年3月31日,财务应收账款总额的到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售类租赁应收账款 | | 应收贷款 |
| 北美 | | 国际 | | 总计 | | 北美 | | 国际 | | 总计 |
剩余时间 2024 | $ | 276,844 | | | $ | 47,624 | | | $ | 324,468 | | | $ | 212,740 | | | $ | 17,983 | | | $ | 230,723 | |
2025 | 301,413 | | | 38,259 | | | 339,672 | | | 39,781 | | | — | | | 39,781 | |
2026 | 215,733 | | | 24,302 | | | 240,035 | | | 31,234 | | | — | | | 31,234 | |
2027 | 129,174 | | | 13,435 | | | 142,609 | | | 24,551 | | | — | | | 24,551 | |
2028 | 53,162 | | | 5,333 | | | 58,495 | | | 15,644 | | | — | | | 15,644 | |
此后 | 4,800 | | | 1,186 | | | 5,986 | | | 6,576 | | | — | | | 6,576 | |
总计 | $ | 981,126 | | | $ | 130,139 | | | $ | 1,111,265 | | | $ | 330,526 | | | $ | 17,983 | | | $ | 348,509 | |
PITNEY BOWES INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
应收账款账龄
财务应收账款总额的账龄如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 销售类租赁应收账款 | | 应收贷款 | | |
| 北方 美国 | | 国际 | | 北方 美国 | | 国际 | | 总计 |
逾期金额 0-90 天 | $ | 970,612 | | | $ | 128,802 | | | $ | 327,806 | | | $ | 17,731 | | | $ | 1,444,951 | |
逾期金额 > 90 天 | 10,514 | | | 1,337 | | | 2,720 | | | 252 | | | 14,823 | |
总计 | $ | 981,126 | | | $ | 130,139 | | | $ | 330,526 | | | $ | 17,983 | | | $ | 1,459,774 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 销售类租赁应收账款 | | 应收贷款 | | |
| 北方 美国 | | 国际 | | 北方 美国 | | 国际 | | 总计 |
逾期金额 0-90 天 | $ | 977,744 | | | $ | 140,857 | | | $ | 339,789 | | | $ | 17,664 | | | $ | 1,476,054 | |
逾期金额 > 90 天 | 9,999 | | | 2,609 | | | 2,273 | | | 201 | | | 15,082 | |
总计 | $ | 987,743 | | | $ | 143,466 | | | $ | 342,062 | | | $ | 17,865 | | | $ | 1,491,136 | |
| | | | | | | | | |
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信用损失备抵金
我们根据历史损失经历、投资组合的性质、可能影响客户支付能力的不利情况以及基于合理和可支持的预测的当前经济状况和前景提供信贷损失备抵金。我们会不断评估信贷损失备抵金的充足性,并在必要时进行调整。用于确定信贷损失估计值的假设本质上是主观的,实际结果可能与估计的储备金有显著差异。
我们根据客户的信贷质量和融资的设备类型设定信贷审批限额。对于超过以下金额的租赁应收账款和无抵押贷款应收账款,我们将停止为收入确认融资 90逾期天数。当客户的付款将账户账龄减少到小于以下时,将恢复收入确认 60逾期天数。在所有收款工作已用尽且管理层认为该账户无法收回之后,应收账款将从备抵中注销。我们认为,由于客户的地理和行业多元化,以及大多数客户的账户余额很小,我们的信用风险很低。
PITNEY BOWES INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
融资应收账款信贷损失备抵方面的活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售类租赁应收账款 | | 应收贷款 | | |
| 北方 美国 | | 国际 | | 北方 美国 | | 国际 | | 总计 |
2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | 13,942 | | | $ | 2,786 | | | $ | 6,346 | | | $ | 153 | | | $ | 23,227 | |
| | | | | | | | | |
计入开支的金额 | 62 | | | (123) | | | 631 | | | 70 | | | 640 | |
注销 | (1,178) | | | (156) | | | (1,260) | | | (67) | | | (2,661) | |
回收率 | 398 | | | 113 | | | 408 | | | — | | | 919 | |
其他 | (11) | | | (141) | | | (1) | | | (4) | | | (157) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 13,213 | | | $ | 2,479 | | | $ | 6,124 | | | $ | 152 | | | $ | 21,968 | |
| | | | | | | | | |
| 销售类租赁应收账款 | | 应收贷款 | | |
| 北方 美国 | | 国际 | | 北方 美国 | | 国际 | | 总计 |
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | 14,131 | | | $ | 2,893 | | | $ | 4,787 | | | $ | 139 | | | $ | 21,950 | |
| | | | | | | | | |
计入开支的金额 | 395 | | | 238 | | | 1,097 | | | 55 | | | 1,785 | |
注销 | (1,683) | | | (267) | | | (1,109) | | | (46) | | | (3,105) | |
回收率 | 614 | | | 111 | | | 648 | | | — | | | 1,373 | |
其他 | 1 | | | (102) | | | — | | | 2 | | | (99) | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | 13,458 | | | $ | 2,873 | | | $ | 5,423 | | | $ | 150 | | | $ | 21,904 | |
下表显示了按发放年份分列的财务应收账款总额的注销情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 销售类型租赁应收账款 | | 应收贷款 | | 总计 |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 优先的 | | |
注销 | $ | 21 | | | $ | 193 | | | $ | 566 | | | $ | 249 | | | $ | 172 | | | $ | 133 | | | $ | 1,327 | | | $ | 2,661 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年3月31日 |
| | | 销售类型租赁应收账款 | | 应收贷款 | | 总计 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | |
注销 | | | $ | 455 | | | $ | 675 | | | $ | 412 | | | $ | 250 | | | $ | 158 | | | $ | 1,155 | | | $ | 3,105 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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信贷质量
向新老客户发放和管理信贷额度时,将客户的信用评分(如果有)、对其财务状况和付款历史的详细人工审查或自动化流程相结合。一旦授予信贷,客户的付款业绩将通过自动收款流程进行管理,并在账户拖欠时进行直接跟进。我们拥有强大的自动化收款和广泛的投资组合管理流程,以确保我们的全球战略得到执行,收款资源得到分配,并根据需要实施增强的工具和流程。
结束了 85我们的应收账款中有百分比属于北美投资组合。我们使用第三方根据专有的商业信用评分按季度对该投资组合的大部分进行评分。相对分数是根据多种因素确定的,包括财务信息、付款历史、公司类型和所有权结构。我们将客户的信用评分分分为低、中和高风险账户。由于时机和其他问题,我们的整个投资组合可能无法在期末进行评分。我们将这些金额报告为 “未计分”;但是,没有分数并不表示账户的信用质量。信用评分用于预测客户的付款行为,以及账户在随后的12个月内逾期90天的概率。
•低风险账户是信用评分非常好且预计拖欠率低于的公司 5%.
•中等风险账户是指信用评分平均至良好且预计拖欠率介于两者之间的公司 5% 和 10%.
•高风险账户是指信用评分不佳、拖欠或有拖欠风险的公司。预计的拖欠率将大于 10%.
我们不使用第三方对我们的国际投资组合进行评分,因为这样做的成本高得令人望而却步,因为没有涵盖所有国家的单一信用评分模型。因此,整个国际投资组合在 “未评分” 类别中报告。大多数国际信贷申请都是小额申请(即低于美元)50千),并经过自动审查流程。较大的信贷申请需要人工审查,包括获取客户财务信息、信用报告和其他可用财务信息。
下表根据每个类别中账户的相对分数,按相对风险类别和发放年份显示了财务应收账款总额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 销售类型租赁应收账款 | | 应收贷款 | | 总计 |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 优先的 | | |
低 | $ | 54,204 | | | $ | 250,379 | | | $ | 208,036 | | | $ | 140,263 | | | $ | 88,707 | | | $ | 64,848 | | | $ | 250,820 | | | $ | 1,057,257 | |
中等 | 9,721 | | | 44,388 | | | 33,492 | | | 22,228 | | | 13,821 | | | 16,441 | | | 66,167 | | | 206,258 | |
高 | 791 | | | 4,261 | | | 3,955 | | | 2,347 | | | 1,422 | | | 979 | | | 6,772 | | | 20,527 | |
未进球 | 31,761 | | | 49,096 | | | 34,169 | | | 22,514 | | | 9,203 | | | 4,239 | | | 24,750 | | | 175,732 | |
总计 | $ | 96,477 | | | $ | 348,124 | | | $ | 279,652 | | | $ | 187,352 | | | $ | 113,153 | | | $ | 86,507 | | | $ | 348,509 | | | $ | 1,459,774 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 销售类型租赁应收账款 | | 应收贷款 | | 总计 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 优先的 | | |
低 | $ | 261,583 | | | $ | 222,947 | | | $ | 155,193 | | | $ | 96,986 | | | $ | 46,635 | | | $ | 27,164 | | | $ | 264,232 | | | $ | 1,074,740 | |
中等 | 46,208 | | | 35,891 | | | 24,483 | | | 16,027 | | | 10,503 | | | 8,041 | | | 62,910 | | | 204,063 | |
高 | 4,455 | | | 4,217 | | | 2,554 | | | 1,853 | | | 740 | | | 862 | | | 7,487 | | | 22,168 | |
未进球 | 59,335 | | | 49,839 | | | 33,494 | | | 15,944 | | | 5,089 | | | 1,166 | | | 25,298 | | | 190,165 | |
总计 | $ | 371,581 | | | $ | 312,894 | | | $ | 215,724 | | | $ | 130,810 | | | $ | 62,967 | | | $ | 37,233 | | | $ | 359,927 | | | $ | 1,491,136 | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
租赁收入
销售类租赁的租赁收入,不包括可变租赁付款,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
开业时确认的利润 | | | | | $ | 26,977 | | | $ | 31,822 | |
利息收入 | | | | | 37,968 | | | 38,931 | |
销售类租赁的总租赁收入 | | | | | $ | 64,945 | | | $ | 70,753 | |
出租人经营租约
我们还根据运营租赁租赁租赁邮寄设备,条款为 一到 五年. 这些经营租约的到期日如下:
| | | | | |
剩余时间 2024 | $ | 13,687 | |
2025 | 18,505 | |
2026 | 20,622 | |
2027 | 5,653 | |
2028 | 951 | |
此后 | 1,706 | |
总计 | $ | 61,124 | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
7. 无形资产和商誉
无形资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 | | 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 |
客户关系 | $ | 155,710 | | | $ | (99,213) | | | $ | 56,497 | | | $ | 155,712 | | | $ | (95,409) | | | $ | 60,303 | |
软件和技术 | 2,980 | | | (1,200) | | | 1,780 | | | 3,047 | | | (1,100) | | | 1,947 | |
| | | | | | | | | | | |
无形资产总额 | $ | 158,690 | | | $ | (100,413) | | | $ | 58,277 | | | $ | 158,759 | | | $ | (96,509) | | | $ | 62,250 | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,摊销费用均为美元4百万。
截至2024年3月31日的未来摊销费用如下表所示。实际摊销费用可能因外币汇率波动、收购、资产剥离和减值费用等因素而有所不同。
| | | | | |
剩余时间 2024 | $ | 11,790 | |
2025 | 15,516 | |
2026 | 14,527 | |
2027 | 11,472 | |
2028 | 2,438 | |
此后 | 2,534 | |
总计 | $ | 58,277 | |
善意
下表显示了按报告分部划分的商誉账面价值的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2023年12月31日 | | | | | | 货币影响 | | 3月31日 2024 |
| | | | | | | | | | | | | |
预分拣服务 | | | | | $ | 223,763 | | | | | | | $ | — | | | $ | 223,763 | |
SendTech 解决方案 | | | | | 510,646 | | | | | | | (5,118) | | | 505,528 | |
商誉总额 | | | | | $ | 734,409 | | | | | | | $ | (5,118) | | | $ | 729,291 | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
8. 公允价值计量和衍生工具
我们定期按公允价值衡量某些金融资产和负债。公允价值是从市场参与者的角度考虑的基于市场的衡量标准,而不是针对具体实体的衡量标准。实体必须根据以下公允价值层次结构对某些按公允价值计量的资产和负债进行分类,该层次结构对用于衡量公允价值的投入进行优先排序:
第 1 级— 相同资产和负债的活跃市场未经调整的报价。
第 2 级— 非活跃市场中相同资产和负债的报价,活跃市场中类似资产和负债的报价,或其他可观察到或可以被资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的投入。
第 3 级— 几乎没有或根本没有市场活动支持的不可观察的投入可能来自内部开发的方法,这些方法基于管理层对公允价值的最佳估计,并且对资产或负债的公允价值具有重要意义。
金融资产和负债是根据对公允价值计量至关重要的最低投入水平对金融资产和负债进行全面分类。我们对特定投入对公允价值衡量的重要性的评估需要判断,可能会影响其在公允价值层次结构中的地位。 下表按公允价值层次结构中的级别显示了我们的经常性按公允价值核算的金融资产和负债。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
投资证券 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 16,315 | | | $ | 126,701 | | | $ | — | | | $ | 143,016 | |
股权证券 | — | | | 16,125 | | | — | | | 16,125 | |
混合固定收益证券 | 1,575 | | | 5,737 | | | — | | | 7,312 | |
政府及相关证券 | 7,491 | | | 18,672 | | | — | | | 26,163 | |
公司债务证券 | — | | | 52,163 | | | — | | | 52,163 | |
抵押贷款支持/资产支持证券 | — | | | 115,057 | | | — | | | 115,057 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互换 | — | | | 6,908 | | | — | | | 6,908 | |
| | | | | | | |
总资产 | $ | 25,381 | | | $ | 341,363 | | | $ | — | | | $ | 366,744 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
投资证券 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 13,366 | | | $ | 188,484 | | | $ | — | | | $ | 201,850 | |
股权证券 | — | | | 15,341 | | | — | | | 15,341 | |
混合固定收益证券 | 1,581 | | | 5,741 | | | — | | | 7,322 | |
政府及相关证券 | 11,489 | | | 18,999 | | | — | | | 30,488 | |
公司债务证券 | — | | | 54,330 | | | — | | | 54,330 | |
抵押贷款支持/资产支持证券 | — | | | 119,901 | | | — | | | 119,901 | |
衍生品 | | | | | | | |
利率互换 | — | | | 8,425 | | | — | | | 8,425 | |
| | | | | | | |
总资产 | $ | 26,436 | | | $ | 411,221 | | | $ | — | | | $ | 437,657 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
投资证券
投资证券的估值基于市场方法,使用活跃市场中可观察到或可以由可观测数据证实的投入。以下信息与我们在公允价值层次结构中的分类有关:
•货币市场基金:货币市场基金通常投资于政府证券、存款证、商业票据和其他高流动性、低风险的证券。货币市场基金主要用于隔夜存款,当活跃市场有未经调整的报价可用时,被归类为1级;如果在交易所交易不活跃,则被归类为2级。
•股票证券: 股票证券由投资美国和外国股票的共同基金组成。这些共同基金被归类为二级。
•混合固定收益证券:混合固定收益证券由投资各种固定收益证券的共同基金组成,包括美国政府及其机构的证券、公司债务、抵押贷款支持证券和资产支持证券。公允价值的计算方法是基金经理报告的每只基金拥有的标的投资的价值减去其负债,再除以已发行股票的数量。当活跃市场上有未经调整的报价时,这些共同基金被归类为1级;当它们在交易所交易不活跃时,这些共同基金被归类为2级。
•政府及相关证券:当活跃市场有未经调整的报价时,债务证券被归类为1级。债务证券被归类为二级,其中公允价值是使用相似证券的报价或基准模型衍生出报价的报价以及相同或可比证券的交易数据来确定的。
•公司债务证券:公司债务证券的估值使用最近执行的可比交易、市场价格报价或期限与证券相同的债券利差。这些证券被归类为二级。
•抵押贷款支持证券/资产支持证券:这些证券的估值基于外部定价指数或外部价格/利差数据。这些证券被归类为二级。
衍生证券
•利率互换: 利率互换的估值基于收入法,使用的投入是可观察的,或者可以从可观察的市场数据中得出或得到证实的投入。这些证券被归类为二级。
可供出售证券
归类为可供出售的投资证券按公允价值入账,因市场状况而产生的公允价值变动记录在累计其他综合亏损(AOCL)中,信贷条件导致的公允价值变动记录在收益中。在截至2024年3月31日的三个月中,没有未实现亏损计入收益。
可供出售的证券包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 摊销成本 | | | | 未实现损失总额 | | 估计的公允价值 |
政府及相关证券 | $ | 30,636 | | | | | $ | (6,873) | | | $ | 23,763 | |
公司债务证券 | 63,126 | | | | | (10,963) | | | 52,163 | |
混合固定收益证券 | 1,799 | | | | | (224) | | | 1,575 | |
抵押贷款支持/资产支持证券 | 142,291 | | | | | (27,234) | | | 115,057 | |
总计 | $ | 237,852 | | | | | $ | (45,294) | | | $ | 192,558 | |
PITNEY BOWES INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 摊销成本 | | | | 未实现损失总额 | | 估计的公允价值 |
政府及相关证券 | $ | 35,048 | | | | | $ | (7,018) | | | $ | 28,030 | |
公司债务证券 | 65,008 | | | | | (10,678) | | | 54,330 | |
混合固定收益证券 | 1,788 | | | | | (207) | | | 1,581 | |
抵押贷款支持/资产支持证券 | 146,022 | | | | | (26,121) | | | 119,901 | |
总计 | $ | 247,866 | | | | | $ | (44,024) | | | $ | 203,842 | |
处于亏损状况的投资证券如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 公允价值 | | 未实现损失总额 | | 公允价值 | | 未实现损失总额 |
连续超过 12 个月 | | | | | | | |
政府及相关证券 | $ | 23,763 | | | $ | 6,873 | | | $ | 28,030 | | | $ | 7,018 | |
公司债务证券 | 51,879 | | | 10,961 | | | 51,948 | | | 10,466 | |
| | | | | | | |
抵押贷款支持/资产支持证券 | 115,057 | | | 27,234 | | | 119,901 | | | 26,121 | |
总计 | $ | 190,699 | | | $ | 45,068 | | | $ | 199,879 | | | $ | 43,605 | |
| | | | | | | |
连续少于 12 个月 | | | | | | | |
| | | | | | | |
公司债务证券 | $ | 284 | | | $ | 2 | | | $ | 2,382 | | | $ | 212 | |
混合固定收益证券 | 1,575 | | | 224 | | | 1,581 | | | 207 | |
| | | | | | | |
总计 | $ | 1,859 | | | $ | 226 | | | $ | 3,963 | | | $ | 419 | |
截至2024年3月31日,投资组合中的所有证券均处于未实现亏损状态。但是,我们有能力和意图持有这些证券,直到收回未实现的亏损或期望在到期时收到规定的本金和利息。因此,我们尚未确认减值损失,我们对这些投资证券的信贷损失准备金并不大。
截至2024年3月31日,可供出售证券的预定到期日如下:
| | | | | | | | | | | |
| 摊销成本 | | 估计的公允价值 |
1 年以内 | $ | 2,084 | | | $ | 1,858 | |
1 年到 5 年后 | 8,256 | | | 7,760 | |
5 年到 10 年后 | 70,395 | | | 59,563 | |
10 年后 | 157,117 | | | 123,377 | |
总计 | $ | 237,852 | | | $ | 192,558 | |
实际到期日可能与预定到期日不一致,因为某些证券包含提前赎回功能和/或允许预先偿还债务。
持有至到期的证券
截至2024年3月31日和2023年12月31日持有至到期的证券总额为美元225百万和美元265分别为百万。持有至到期的证券包括到期日少于期限的存款证 90天数和到期日少于的高流动性政府证券 两年.
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
衍生工具
我们受到利率和外币汇率变动的影响。我们可能会使用衍生工具来限制利率和货币汇率变动对我们财务业绩的影响。我们不将衍生品用于交易或投机目的。
利率互换
截至2024年3月31日,我们有未兑现的利率互换协议,这些协议可以有效兑换美元200按固定利率计算的百万浮动利率债务。根据利率互换条款,我们支付的固定利率利率为 0.585% 并根据一个月 SOFR plus 获得浮动利率利率 0.1%。定期贷款和掉期的浮动利率每月重置。
这些互换被指定为现金流套期保值,并在每个报告期结束时按公允价值入账。公允价值的变化反映在AOCL中。这些利率互换的影响如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 |
| | 衍生收益(亏损) 在 AOCL 中得到认可 (有效部分) | | 收益(亏损)地点 (有效部分) | | 收益(亏损)重新分类 从 AOCL 到收益 (有效部分) |
衍生工具 | | 2024 | | 2023 | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
利率互换 | | $ | (1,517) | | | $ | (2,586) | | | 利息支出 | | $ | 2,591 | | | $ | 137 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
外汇合约
在截至2024年3月31日的季度中,我们没有签订任何外币兑换合约。
在2023年第一季度,我们有未偿还的外汇合约,以降低与关联公司之间和第三方之间的预期库存购买相关的货币风险。这些衍生合约对我们财务业绩的影响并不大。
在2023年第一季度,我们还持有未偿还的外汇合约,以最大限度地减少以外币计价的短期有息公司间贷款重估对收益的影响。这些外汇合约未被指定为套期保值工具,公司间贷款的重估和这些衍生品公允价值的变化都记录在收益中。截至2023年3月31日的三个月,这些外汇合约的按市值计价调整为收益2百万美元,并大大抵消了公司间贷款重估造成的相应损失。
金融工具的公允价值
我们的金融工具包括现金和现金等价物、可供出售和持有至到期的投资证券、应收账款、应收贷款、衍生工具、应付账款和债务。现金和现金等价物、持有至到期的投资证券、应收账款、应收贷款和应付账款的账面价值接近公允价值。可供出售的投资证券和衍生工具的公允价值如上所示。债务的公允价值是根据最近执行的交易和市场价格报价估算的。在公允价值层次结构中,用于确定债务公允价值的输入被归类为二级。 债务的账面价值和估计公允价值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
账面价值 | $ | 2,134,165 | | | $ | 2,146,032 | |
公允价值 | $ | 1,929,648 | | | $ | 1,893,620 | |
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9. 重组费用
2023 年 5 月,我们批准了一项旨在提高盈利能力和现金流的全球重组计划(2023 年计划)。这将通过消除 850-950全球定位在一定程度上要归功于流程的进一步集中化和标准化,包括扩大我们的共享服务活动、提高自动化程度以及整合或关闭北美的部分设施。预计总费用为 $60-$70百万,我们预计将在2024年上半年末基本完成这些行动。迄今为止,2023年计划下的总费用为美元62百万。
我们的重组储备金活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年计划 | | 事先计划 | | 总计 |
2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | 26,128 | | | $ | — | | | $ | 26,128 | |
计入开支的金额 | 4,315 | | | — | | | 4,315 | |
现金支付 | (14,989) | | | — | | | (14,989) | |
非现金活动 | (875) | | | — | | | (875) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 14,579 | | | $ | — | | | $ | 14,579 | |
| | | | | |
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | — | | | $ | 7,647 | | | $ | 7,647 | |
计入开支的金额 | — | | | 3,599 | | | 3,599 | |
现金支付 | — | | | (4,641) | | | (4,641) | |
| | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | — | | | $ | 6,605 | | | $ | 6,605 | |
重组费用的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | | | | | | | 截至2023年3月31日的三个月 |
| | | | | | | | | | | |
遣散费 | $ | 3,378 | | | | | | | | | $ | 3,057 | | | |
设施和其他 | 937 | | | | | | | | | 542 | | | |
总计 | $ | 4,315 | | | | | | | | | $ | 3,599 | | | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
10. 债务
债务总额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | | | |
2026 年 3 月到期的定期贷款 | SOFR + 2.25% | | $ | 273,500 | | | $ | 285,500 | |
2027 年 3 月到期的票据 | 6.875% | | 380,000 | | | 380,000 | |
2028 年 3 月到期的票据 | SOFR + 6.9% | | 273,625 | | | 274,313 | |
2028 年 3 月到期的定期贷款 | SOFR + 4.0% | | 436,500 | | | 437,625 | |
2029 年 3 月到期的票据 | 7.25% | | 350,000 | | | 350,000 | |
2037 年 1 月到期的票据 | 5.25% | | 35,841 | | | 35,841 | |
2043 年 3 月到期的票据 | 6.70% | | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | | | |
其他债务 | | | 861 | | | 1,181 | |
本金 | | | 2,175,327 | | | 2,189,460 | |
减去:未摊销的费用,净额 | | | 41,162 | | | 43,428 | |
债务总额 | | | 2,134,165 | | | 2,146,032 | |
减去:本期部分长期债务 | | | 58,111 | | | 58,931 | |
长期债务 | | | $ | 2,076,054 | | | $ | 2,087,101 | |
截至2024年3月31日,2026年定期贷款的利率为 7.7%,2028年定期贷款的利率为 9.4%,2028年3月票据的利率为 12.2%.
管理我们美元的信贷协议500百万美元有担保循环信贷额度和2026年3月到期的定期贷款包含某些财务契约。这些契约要求我们每季度维持最大杠杆率和最低利息覆盖率,这两个比率都是根据信贷协议定义和计算的。最大杠杆比率从 4.25x 到 4.0x 截至 2024 年 6 月 30 日,最低利息承保率从 2024 年 6 月 30 日起提高 1.75x 到 2.0x 截至 2025 年 3 月 31 日。截至2024年3月31日,我们遵守了这些财务契约。此外,管理层预计,在未来十二个月中,我们将继续遵守这些财务契约。但是,可能会发生一些超出我们控制范围的事件和情况,这可能会对我们遵守这些契约产生不利影响,并要求我们获得贷款人的豁免,修改现有契约或为某些债务再融资以纠正违规行为。如果我们无法纠正违规行为,贷款人可能会要求我们的循环信贷额度和2026年3月到期的定期贷款下到期的款项。截至 2024 年 3 月 31 日,有 不循环信贷额度下的未偿借款。我们有担保债务下的借款由公司的资产担保。
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
11. 养老金和其他福利计划
净定期福利(收入)成本的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定福利养老金计划 | | 非养老金退休后福利计划 |
| 美国 | | 国外 | | |
| 三个月已结束 | | 三个月已结束 | | 三个月已结束 |
| 3月31日 | | 3月31日 | | 3月31日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
服务成本 | $ | 12 | | | $ | 10 | | | $ | 188 | | | $ | 194 | | | $ | 92 | | | $ | 89 | |
利息成本 | 14,966 | | | 16,089 | | | 5,201 | | | 5,222 | | | 1,136 | | | 1,305 | |
计划资产的预期回报率 | (21,909) | | | (21,613) | | | (6,450) | | | (7,344) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
先前服务(信贷)成本的摊销 | (5) | | | (5) | | | 74 | | | 70 | | | — | | | — | |
净精算亏损(收益)的摊销 | 4,972 | | | 4,417 | | | 1,923 | | | 505 | | | (295) | | | (356) | |
| | | | | | | | | | | |
净定期福利(收入)成本 | $ | (1,964) | | | $ | (1,102) | | | $ | 936 | | | $ | (1,353) | | | $ | 933 | | | $ | 1,038 | |
对福利计划的缴款 | $ | 1,069 | | | $ | 1,127 | | | $ | 6,998 | | | $ | 15,033 | | | $ | 3,700 | | | $ | 3,778 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
12. 所得税
截至2024年3月31日的三个月的有效税率为 129.8% 与 29.6上一年度的百分比。过渡期的有效税率使用年度有效税率确定,并针对离散项目进行了调整。外国司法管辖区的预测年收入被美国的亏损所抵消,将使合并税前收入降至最低。因此,与美国对外国业务的税收和州估值补贴调整相关的不利税收调整导致了较高的季度和年度有效税率。
我们会定期结束纳税申报表审查,时效到期,法院裁决解释税法。我们会根据这些事态发展定期评估税收不确定性;因此,在未来12个月中,未确认的税收优惠金额很有可能减少,而且下降幅度可能高达 10我们未确认的税收优惠的百分比。
美国国税局对我们在2020年之前纳税年度的合并美国联邦所得税申报表的审查已结束审计,但对《减税和就业法》第965条过渡税的审查除外。在州和地方层面,大多数司法管辖区的申报表截止日期为2017年。对于我们重要的非美国司法管辖区,加拿大在2018年之前不接受考试,当前考试中的一个特定问题除外,英国、法国和德国分别在2021年、2019年和2016年之前不接受考试。目前,我们还有其他不太重要的纳税申报有待审查。
13. 承付款和或有开支
在正常业务过程中,我们不时参与与供应商、保险或其他合同下的合同权利;知识产权或专利权;与客户的设备、服务、付款或其他纠纷或与员工的纠纷有关的诉讼。其中一些诉讼可能是代表所谓的客户、员工或其他群体提起的所谓集体诉讼。由于诉讼固有的不确定性,任何行动都可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响;但是,管理层认为,未决事项的最终结果不会对我们的业务产生重大不利影响。
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
14. 股东赤字
股东赤字的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | 库存股 | | 赤字总额 |
2024 年 1 月 1 日的余额 | | | | | $ | 270,338 | | | | | $ | 3,077,988 | | | $ | (851,245) | | | $ | (2,865,657) | | | $ | (368,576) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | — | | | | | (2,885) | | | — | | | — | | | (2,885) | |
其他综合损失 | | | | | — | | | | | — | | | (12,566) | | | — | | | (12,566) | |
已支付的股息 ($)0.05每股普通股) | | | | | — | | | | | (8,832) | | | — | | | — | | | (8,832) | |
普通股的发行 | | | | | — | | | | | (41,631) | | | — | | | 39,745 | | | (1,886) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | | | — | | | | | 2,390 | | | — | | | — | | | 2,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | | | | $ | 270,338 | | | | | $ | 3,027,030 | | | $ | (863,811) | | | $ | (2,825,912) | | | $ | (392,355) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 普通股 | | | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | 库存股 | | 赤字总额 |
2023 年 1 月 1 日的余额 | | | | | $ | 323,338 | | | | | $ | 5,125,677 | | | $ | (835,564) | | | $ | (4,552,798) | | | $ | 60,653 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | | | | — | | | | | (7,737) | | | — | | | — | | | (7,737) | |
其他综合收入 | | | | | — | | | | | — | | | 15,586 | | | — | | | 15,586 | |
已支付的股息 ($)0.05每股普通股) | | | | | — | | | | | (8,725) | | | — | | | — | | | (8,725) | |
普通股的发行 | | | | | — | | | | | (51,608) | | | — | | | 48,550 | | | (3,058) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | | | — | | | | | 3,245 | | | — | | | — | | | 3,245 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | | | | $ | 323,338 | | | | | $ | 5,060,852 | | | $ | (819,978) | | | $ | (4,504,248) | | | $ | 59,964 | |
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(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
15. 累计其他综合亏损
AOCL 之外的重新分类如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 从 AOCL 重新归类的收益(亏损) |
| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
现金流套期保值 | | | | | | | |
| | | | | | | |
销售成本 | | | | | $ | — | | | $ | 1 | |
利息支出,净额 | | | | | 2,591 | | | 137 | |
税前总计 | | | | | 2,591 | | | 138 | |
所得税准备金 | | | | | 648 | | | 34 | |
扣除税款 | | | | | $ | 1,943 | | | $ | 104 | |
| | | | | | | |
可供出售证券 | | | | | | | |
融资收入 | | | | | $ | (648) | | | $ | 10 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税(福利)准备金 | | | | | (162) | | | 2 | |
扣除税款 | | | | | $ | (486) | | | $ | 8 | |
| | | | | | | |
养老金和退休后福利计划 | | | | | | | |
| | | | | | | |
先前的服务成本 | | | | | $ | (69) | | | $ | (65) | |
精算损失 | | | | | (6,600) | | | (4,566) | |
| | | | | | | |
税前总计 | | | | | (6,669) | | | (4,631) | |
所得税优惠 | | | | | (1,628) | | | (1,142) | |
扣除税款 | | | | | $ | (5,041) | | | $ | (3,489) | |
扣除税款后的AOCL变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金流套期保值 | | 可供出售的证券 | | 养老金和退休后福利计划 | | 外币调整 | | 总计 |
2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | 6,962 | | | $ | (33,463) | | | $ | (757,452) | | | $ | (67,292) | | | $ | (851,245) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | 702 | | | (1,453) | | | — | | | (15,399) | | | (16,150) | |
重新归类为收益 | (1,943) | | | 486 | | | 5,041 | | | — | | | 3,584 | |
其他综合(亏损)收入净额 | (1,241) | | | (967) | | | 5,041 | | | (15,399) | | | (12,566) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | 5,721 | | | $ | (34,430) | | | $ | (752,411) | | | $ | (82,691) | | | $ | (863,811) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金流套期保值 | | 可供出售的证券 | | 养老金和退休后福利计划 | | 外币调整 | | 总计 |
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | 12,503 | | | $ | (39,440) | | | $ | (716,056) | | | $ | (92,571) | | | $ | (835,564) | |
重新分类前的其他综合(亏损)收入 | (1,958) | | | 3,280 | | | — | | | 10,887 | | | 12,209 | |
重新归类为收益 | (104) | | | (8) | | | 3,489 | | | — | | | 3,377 | |
其他综合(亏损)净收益 | (2,062) | | | 3,272 | | | 3,489 | | | 10,887 | | | 15,586 | |
截至2023年3月31日的余额 | $ | 10,441 | | | $ | (36,168) | | | $ | (712,567) | | | $ | (81,684) | | | $ | (819,978) | |
PITNEY BOWES INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计;除非另有说明,否则表金额以千计,每股金额除外)
16. 补充财务报表信息
账目和其他应收账款信贷损失备抵金的活动列示如下。有关融资应收账款信贷损失备抵金的信息,见附注6。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
年初余额 | | | | | $ | 6,139 | | | $ | 5,864 | |
| | | | | | | |
计入开支的金额 | | | | | 4,025 | | | 2,523 | |
注销、回收和其他款项 | | | | | (1,216) | | | (2,304) | |
期末余额 | | | | | $ | 8,948 | | | $ | 6,083 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
补充现金流信息如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 | | |
| | | | | |
已支付的现金利息 | $ | 56,013 | | | $ | 53,721 | | | |
现金所得税(退款)付款,净额 | $ | (4,352) | | | $ | 2,781 | | | |
非现金活动 | | | | | |
根据资本租赁义务获得的资本资产 | $ | 6,316 | | | $ | 721 | | | |
| | | | | |
其他,经营活动产生的净现金流内包括 $3截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,处置固定资产造成的损失均为百万美元。
截至2024年3月31日,我们已经签订了房地产和设备租赁协议,总付款额为美元17百万和期限不等 三到 七年那还没有开始。
项目2:管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩
前瞻性陈述
本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(MD&A)包含前瞻性陈述。我们提醒读者,1933年《证券法》(《证券法》)第27A条和1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E条所指的任何前瞻性陈述都可能因各种因素而发生变化。前瞻性陈述基于当前的预期和假设,我们认为这些预期和假设是合理的;但是,此类陈述受风险和不确定性的影响,实际结果可能与我们在任何前瞻性陈述中的预测或假设存在重大差异。诸如 “估计”、“目标”、“项目”、“计划”、“相信”、“期望”、“预测”、“打算” 等词语以及类似的表述可以识别此类前瞻性陈述。除非法律要求,否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。本10-Q表格中的前瞻性陈述仅代表截至本文件发布之日,以引用方式纳入的文件中的前瞻性陈述仅代表截至这些文件发布之日。
尽管我们认为任何前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但实际结果可能与我们的前瞻性陈述中的预测或假设存在重大差异。我们的经营业绩、财务状况和前瞻性陈述可能会发生变化,并存在固有的风险和不确定性,例如我们在向美国证券交易委员会提交的文件中披露或以引用方式纳入的风险和不确定性。可能导致未来财务表现与预期存在重大差异的其他因素包括但不限于:
•物理邮件量下降
•美国或其他主要市场的邮政法规或邮政运营和财务状况的变化,或更广泛的邮政或航运市场的变化
•我们有能力继续增加全球电子商务板块的销量,获得额外的规模经济并提高盈利能力
•我们的全球电子商务和预分拣服务领域的一些大型客户流失
•美国邮政总局(USPS)商业计划的损失或重大变化,或我们与美国邮政的合同关系或美国邮政在这些合同下的履约情况
•更高的利率和未来利率上升的可能性对我们债务成本的影响
•由于影响零售客户的供应链延迟或中断,或者零售消费者行为或支出模式的变化,对我们电子商务服务的需求下降
•国际贸易政策的变化,包括征收或扩大贸易关税,以及其他地缘政治风险,包括与中国有关的风险
•全球供应链问题对我们的第三方供应商向我们提供产品和服务的能力产生了不利影响
•安全漏洞造成的费用和潜在影响,包括网络攻击或其他影响我们、我们的客户或供应商的类似事件
•通货膨胀和物价上涨、利率上升和经济活动放缓(包括全球衰退或美国政府关闭)对公司、我们的客户和零售消费者的影响
•竞争因素,包括定价压力、技术发展以及竞争对手推出的新产品和服务
•资本市场混乱或信用评级下调对我们以合理成本进入资本市场的能力产生不利影响
•劳动力和运输可用性和成本的变化
•外币汇率的变化,尤其是美元走强可能对我们的全球业务产生的影响
•我们在管理客户信用风险方面的成功
•银行法规的变化、银行的重大倒闭或我们的兴业银行章程的丢失
•税法、裁决或法规的变化
•我们在开发和营销新产品和服务方面取得成功,并在需要时获得监管部门的批准
•关键信息技术系统的持续可用性和安全性以及遵守信息安全要求和隐私法的成本
•我们在管理与某些职能和运营的外包提供商的关系和成本方面取得的成功
•提高环境和气候变化的要求或这些领域的其他发展
•知识产权侵权索赔
•使用邮政系统传送有害生物制剂、非法物质或其他恐怖袭击
•自然行为和疫情对公司以及我们提供的服务和解决方案的影响
有关可能对我们产生重大影响的因素的更多信息,包括我们的经营业绩和财务状况,载于第1A项。我们的2023年年度报告中的 “风险因素”,并由本10-Q表季度报告第二部分第1A项进行了补充。
操作结果
展望
我们预计,与2023年相比,2024年的合并收入将持平至较低的个位数下降,息税前利润率将相对持平。在SendTech Solutions中,我们预计,随着先前设备销售的初始租赁条款到期,收入和利润将下降,部分原因是设备销售减少,客户预计将定期续订这些租约,而不是购买新设备。我们还预计,由于迁移到基于云的解决方案,电表数量减少,收入将下降。这些下降将被更高的航运收入部分抵消。
在Presort Services方面,我们预计2024年的总销量将与2023年相比相对持平,但由于提高生产率的投资推动了每件收入的增加和成本的降低,收入、利润率和利润将有所改善。
在全球电子商务中,我们预计,国内包裹服务的收入增长将受到数量增加的推动,但跨境服务收入的减少和每件国内包裹收入的下降部分抵消了这一增长。我们预计,与2023年相比,利润率和利润将有所改善。
我们的全球重组计划继续取得进展,预计到2024年底,年化成本节省将超过7500万至8500万美元的目标,其中一部分已于2023年实现。但是,我们也预计,更高的利息和税收成本以及2024年可变薪酬成本的恢复将大大抵消这些节省的开支。
合并业绩概述
固定货币
在下表中,我们按报告和固定货币报告收入的变化。恒定货币计量不包括与前一比较期相比之下货币汇率变动的影响。我们认为,排除货币汇率的影响可以让投资者更好地了解基础收入表现。恒定货币变动是通过使用上一年度的汇率转换本期非美元计价的收入来计算的。
财务业绩摘要——截至3月31日的三个月:
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| 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2024 | | 2023 | | 实际变化百分比 | | 固定货币变化百分比 |
总收入 | $ | 830,509 | | | $ | 834,538 | | | — | % | | (1) | % |
成本和支出总额 | 820,835 | | | 845,525 | | | 3 | % | | |
税前收入(亏损) | 9,674 | | | (10,987) | | | >100% | | |
所得税准备金(福利) | 12,559 | | | (3,250) | | | >(100%) | | |
净亏损 | $ | (2,885) | | | $ | (7,737) | | | 63 | % | | |
与上年同期相比,2024年第一季度的收入减少了400万美元,这主要是由于支持服务收入减少了900万美元,设备销售减少了500万美元,供应收入减少了200万美元,但部分被商业服务收入增长的1200万美元所抵消。
与去年同期相比,总成本和支出减少了2500万美元,这主要是由于:
•收入成本(不包括融资利息支出)减少了1000万美元,这主要是由于设备销售成本降低了500万美元,支持服务成本降低了400万美元。
•销售、一般和管理(SG&A)支出与上年同期相比减少了2600万美元,这主要是由于2023年计划带来的储蓄、公司间贷款的非现金外币重估收益、400万美元的专业和外包费用减少以及成本节约举措所致,薪金支出减少了800万美元。
•净利息支出,包括融资利息支出,与去年同期相比增加了700万美元,这主要是由于利率上升。
截至2024年3月31日的三个月,有效税率为129.8%。有关更多信息,请参见注释 12。
2024年第一季度的净亏损为300万美元,而去年同期的净亏损为800万美元。
分部结果
自2024年1月1日起,我们将数字交付服务从全球电子商务领域转移到SendTech解决方案领域,以利用我们的技术和创新能力更好地为客户服务。为了符合我们当前的细分市场表述,对前期进行了重组。
管理层通过从分部收入中扣除归属于该细分市场的相关成本和支出来衡量该细分市场的盈利能力和业绩。分部业绩不包括利息、税收、未分配的公司费用、重组费用和其他未分配给业务部门的项目。
全球电子商务
全球电子商务包括企业到消费者物流服务的收入和相关费用,用于国内和跨境配送、退货和配送。我们的国内包裹服务通过我们的全国包裹分拣中心和运输网络为零售商提供国内包裹递送和退货服务,为其终端消费者提供国内包裹递送和退货服务。我们的跨境服务为客户提供一系列服务,以管理他们的国际购物和包裹运输体验。
全球电子商务板块的财务表现如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2024 | | 2023 | | 实际变化百分比 | | 固定货币变化百分比 |
商业服务收入 | $ | 333,265 | | | $ | 340,641 | | | (2) | % | | (2) | % |
商业服务成本 | 330,064 | | | 326,001 | | | (1) | % | | |
毛利率 | 3,201 | | | 14,640 | | | (78) | % | | |
毛利率% | 1.0 | % | | 4.3 | % | | | | |
| | | | | | | |
销售、一般和管理 | 37,604 | | | 45,407 | | | 17 | % | | |
研究和开发 | 1,024 | | | 2,405 | | | 57 | % | | |
调整后的分部息税前利润 | $ | (35,427) | | | $ | (33,172) | | | (7) | % | | |
与去年同期相比,2024年第一季度的全球电子商务收入减少了700万美元。跨境收入下降了3000万美元,这主要是由于我们的两个最大客户获得我们服务的方式发生了变化,这主要是由于交易量减少。受国内包裹量增加的推动,国内包裹递送收入增长2300万美元,部分抵消了这一点。
与去年同期相比,毛利率下降了1100万美元,毛利率百分比从4.3%降至1.0%。与去年同期相比,国内包裹递送服务的毛利率下降了900万美元,这主要是由于客户/产品组合和定价压力,这足以抵消部分由运输成本降低推动的数量增长和每件成本的降低。跨境服务毛利率下降了200万美元,这主要是由于数量的下降。
与上年同期相比,销售和收购支出下降了800万美元,这主要是由于2023年计划的节省以及100万美元的信用损失准备金减少,与员工相关的支出减少了600万美元。
调整后的分部息税前利润在2024年第一季度亏损3500万美元,而去年同期的亏损为3,300万美元。
预分拣服务
我们是美国邮政最大的工作共享合作伙伴,也是邮件分拣服务的全国外包提供商,使客户有资格获得大量头等邮件、营销邮件和营销邮件平面和装订印刷品的资格,以获得邮政工作共享折扣。
预选服务板块的财务业绩如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2024 | | 2023 | | 实际变化百分比 | | 固定货币变化百分比 |
商业服务收入 | $ | 169,807 | | | $ | 158,902 | | | 7 | % | | 7 | % |
商业服务成本 | 107,327 | | | 112,496 | | | 5 | % | | |
毛利率 | 62,480 | | | 46,406 | | | 35 | % | | |
毛利率% | 36.8 | % | | 29.2 | % | | | | |
| | | | | | | |
销售、一般和管理 | 22,101 | | | 19,446 | | | (14) | % | | |
| | | | | | | |
养老金净额和退休后成本的其他组成部分 | 50 | | | 55 | | | 9 | % | | |
调整后的分部息税前利润 | $ | 40,329 | | | $ | 26,905 | | | 50 | % | | |
尽管邮件总量下降了2%,但2024年第一季度的收入与去年同期相比增加了1100万美元,这主要是由于采取了缓解通胀压力的定价行动。营销邮件平面和装订印刷品和头等邮件的处理分别为收入增加了600万美元和500万美元。
毛利率增长了1,600万美元,毛利率百分比从前一时期的29.2%增加到36.8%,这主要是由于收入的增加以及对自动化和高吞吐量分拣设备的投资所带来的好处。毛利率还受益于网络管理改善推动的200万美元运输成本降低。
销售和收购费用增加了300万美元,这主要是由于200万美元的信用损失准备金增加。
2024年第一季度调整后的细分市场息税前利润为4000万美元,而去年同期为2700万美元。
与前期相关的500万美元调整对收入和调整后的分部息税前利润产生了有利影响。有关更多信息,请参阅附注 1 演示基础。
SendTech 解决方案
SendTech Solutions为客户提供实体和数字邮件和运输技术解决方案及其他应用程序,以帮助简化并节省信件、包裹和公寓的发送、跟踪和接收以及这些产品的供应和维护服务。我们提供融资替代方案,使客户能够为设备和产品购买融资,提供循环信贷解决方案,使客户能够支付电表租金并购买邮资、服务和用品,为喜欢预付邮资的客户提供计息存款解决方案。我们还提供融资方案,使客户能够融资或租赁其他制造商的设备并提供营运资金。
SendTech解决方案板块的财务表现如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| | | | | 有利/(不利) |
| 2024 | | 2023 | | 实际变化百分比 | | 固定货币变化百分比 |
商业服务 | $ | 32,525 | | | $ | 23,948 | | | 36 | % | | 36 | % |
支持服务 | 96,333 | | | 105,284 | | | (9) | % | | (8) | % |
融资 | 67,663 | | | 67,049 | | | 1 | % | | 1 | % |
设备销售 | 77,403 | | | 82,610 | | | (6) | % | | (6) | % |
补给品 | 36,721 | | | 38,835 | | | (5) | % | | (6) | % |
租金 | 16,792 | | | 17,269 | | | (3) | % | | (3) | % |
总收入 | 327,437 | | | 334,995 | | | (2) | % | | (2) | % |
| | | | | | | |
商业服务成本 | 8,977 | | | 7,412 | | | (21) | % | | |
支持服务成本 | 33,055 | | | 36,532 | | | 10 | % | | |
设备销售成本 | 52,559 | | | 56,716 | | | 7 | % | | |
物资成本 | 10,195 | | | 11,156 | | | 9 | % | | |
租金成本 | 4,684 | | | 5,360 | | | 13 | % | | |
收入总成本 | 109,470 | | | 117,176 | | | 7 | % | | |
| | | | | | | |
毛利率 | 217,967 | | | 217,819 | | | — | % | | |
毛利率% | 66.6 | % | | 65.0 | % | | | | |
| | | | | | | |
销售、一般和管理 | 111,397 | | | 117,501 | | | 5 | % | | |
研究和开发 | 5,829 | | | 5,279 | | | (10) | % | | |
养老金和退休后费用的其他组成部分 | (537) | | | (598) | | | (10) | % | | |
调整后的分部息税前利润 | $ | 101,278 | | | $ | 95,637 | | | 6 | % | | |
与去年同期相比,SendTech Solutions在2024年第一季度的收入减少了800万美元。支持服务收入下降了900万美元,这主要是由于电表数量减少以及继续向支持云的产品转移。设备销售额下降了500万美元,这主要是由于客户选择延长现有先进技术设备的租赁期限,而不是购买新设备。供应收入下降了200万美元,这主要是由电表数量减少所致。商业服务收入增加900万美元,部分抵消了这些收入的下降,这主要是由企业航运订阅量增长300万美元和数字配送服务300万美元增长所推动的,这是由于印刷的货运标签的增长所致。
与去年同期相比,毛利率持平;但是,与去年同期相比,毛利率从65.0%增加到66.6%。毛利率百分比的增长主要是由企业航运订阅量的增长和数字交付服务的增长导致的商业服务毛利率的提高所推动的。尽管收入下降,但支持服务、设备销售和供应的毛利率百分比也有所提高。
销售和收购支出下降了600万美元,这主要是由于员工相关支出减少了200万美元,营销费用减少了100万美元,信贷损失准备金减少了100万美元,以及成本节约计划。
2024年第一季度调整后的细分市场息税前利润为1.01亿美元,而去年同期为9,600万美元。
大部分运营费用直接记录或分配给我们的应申报部门。未直接记录或未分配给我们应申报部门的运营费用被列为未分配的公司支出。未分配的公司支出主要代表公司管理职能,例如财务、营销、人力资源、法律、信息技术和研发。
未分配的公司支出如下:
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| | | 截至3月31日的三个月 |
| | | | | | | | | | | 有利/(不利) |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | | 实际变化百分比 |
未分配的公司费用 | | | | | | | $ | 49,770 | | | $ | 56,349 | | | 12 | % |
与去年同期相比,2024年第一季度的未分配公司支出减少了700万美元,这主要是由于专业和外包费用减少了300万美元,薪资支出减少了200万美元。
流动性和资本资源
我们维持足够运营流动性的能力取决于许多因素,包括我们的收入和收益、我们管理成本和提高生产率的能力、客户及时支付余额的能力以及宏观经济和地缘政治条件变化的影响。截至2024年3月31日,我们的现金、现金等价物和短期投资为5.38亿美元,其中包括在外国子公司持有的用于支持其流动性需求的1.16亿美元。
管理我们的5亿美元有担保循环信贷额度和2026年3月到期的定期贷款的信贷协议包含某些财务契约。这些契约要求我们每季度维持最大杠杆率和最低利息覆盖率,这两个比率都是根据信贷协议定义和计算的。截至2024年6月30日,最大杠杆率从4.25倍降至4.0倍,截至2025年3月31日,最低利息覆盖率从1.75倍增加到2.0倍。截至2024年3月31日,我们遵守了这些财务契约。此外,管理层预计,在未来十二个月中,我们将继续遵守这些财务契约。但是,可能会发生一些超出我们控制范围的事件和情况,这可能会对我们遵守这些契约产生不利影响,并要求我们获得贷款人的豁免,修改现有契约或为某些债务再融资以纠正违规行为。如果我们无法纠正违规行为,贷款人可能会要求我们的循环信贷额度和2026年3月到期的定期贷款下到期的款项。截至2024年3月31日,循环信贷额度下没有未偿借款。我们有担保债务下的借款由公司的资产担保。
目前,我们认为,现有现金和投资、运营产生的现金以及我们5亿美元循环信贷额度下的借贷能力将足以满足我们未来12个月的现金需求。
现金流摘要
现金和现金等价物的变化如下:
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| 2024 | | 2023 | | 改变 |
来自经营活动的净现金 | $ | (12,525) | | | $ | (39,714) | | | $ | 27,189 | |
来自投资活动的净现金 | (11,841) | | | (41,413) | | | 29,572 | |
来自融资活动的净现金 | (58,433) | | | (79,442) | | | 21,009 | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (2,162) | | | 2,349 | | | (4,511) | |
现金和现金等价物的变化 | $ | (84,961) | | | $ | (158,220) | | | $ | 73,259 | |
运营活动
与上年同期相比,2024年第一季度来自经营活动的现金流增加了2700万美元,这主要是由营运资金项目的变化推动的。养老金和退休人员医疗补助金减少了800万美元,税收减少了700万美元,这进一步推动了这种改善,但1,000万美元的重组补助金的增加部分抵消了这一点。
投资活动
与去年同期相比,2024年第一季度来自投资活动的现金流增加了3000万美元,这主要是由于投资活动产生的现金增加了900万美元,应收贷款投资减少了1,100万美元,资本支出减少了900万美元。
融资活动
与去年同期相比,2024年第一季度来自融资活动的现金流增加了2100万美元,这主要是由于债务偿还额减少了1700万美元。
我们在本季度支付了900万美元的股息。每季度,我们的董事会都会考虑是否批准支付股息。根据2028年3月票据购买协议的条款,允许的年度股息支付额上限为3,600万美元或最高股息收益率为6.25%,以较低者为准。此外,股票回购将进一步限制这一金额。我们目前预计将继续支付季度股息;但是,无法给出任何保证。
资产负债表外安排
截至2024年3月31日,没有任何对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大影响或合理可能对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大影响的资产负债表外安排。
监管事宜
我们的2023年年度报告中披露的监管事项没有重大变化。
项目 3:关于市场风险的定量和定性披露
我们的2023年年度报告中的披露没有重大变化。
项目 4:控制和程序
披露控制和程序旨在确保在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序还旨在合理地确保收集此类信息并将其传达给管理层,包括我们的临时首席执行官(CEO)和临时首席财务官(CFO),以便及时做出有关披露的决策。
在我们的首席执行官和首席财务官的参与下,管理层评估了截至本报告所涉期末我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)以及对财务报告的内部控制。我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本报告所涉期末,此类披露控制和程序是有效的,可以确保在规定的时间内记录、处理、汇总和报告根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。此外,在本报告所涉季度,财务报告的内部控制没有发生对财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
应当指出,任何控制制度都部分基于某些假设,这些假设旨在获得对其有效性的合理(而不是绝对的)保证,因此无法保证任何设计都会成功实现其既定目标。尽管持谨慎态度,但首席执行官和首席财务官仍有合理的保证,披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
第二部分。其他信息
项目 1:法律诉讼
见简明合并财务报表附注13。
第 1A 项:风险因素
我们的2023年年度报告中确定的风险因素没有实质性变化。但是,我们正在用以下额外风险因素来补充2023年年度报告第1A项中描述的风险因素:
我们高级管理层和董事会的变动可能会造成不确定性并影响我们的业务。
我们 我们的高级管理层和董事会的组成最近发生了变化。这些变化以及未来变化的可能性可能会给我们执行业务和战略的能力带来连续性风险和挑战。此外,除其他外,此类变化可能会给某些投资者、客户、员工和其他人带来有关我们未来方向和业绩的不确定性,使吸引和留住合格人员变得更加困难,影响我们的信用评级,影响我们以合理的成本进入资本市场的能力,并对我们的业务产生不利影响。
项目 2:未注册的股权证券销售和所得款项的使用
回购股权证券
在截至3月31日的三个月中,没有人购买我们的普通股, 2024。我们仍有购买最多300万美元普通股的授权。
项目 3:优先证券违约
没有。
项目 4:矿山安全披露
不适用。
项目 5:其他信息
没有。
项目 6:展品
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展览 数字 | 描述 | | 此表格中的展品编号 10-Q |
3 (i) (a) | 经修订和重述的Pitney Bowes Inc.公司注册证书(参照2019年9月30日向委员会提交的8-K表格附录3(i)(a)纳入) | | 3 (i) (a) |
3 | Pitney Bowes Inc.修订和重述了自2013年5月13日起生效的章程(参照2013年5月15日向委员会提交的8-K表附录3纳入其中) | | 3 |
10.1 | Hestia Capital Partners, LP、Helios I, LP、Hestia Capital Partners GP, LLC、Hestia Capital Management, LLC和Kurtis J. Wolf与Pitney Bowes Inc.签订的合作协议,日期自2024年1月31日起(参照2024年2月1日向委员会提交的8-K表格附录10.1) | | 10.1 |
10.2 * | 公司与约翰·维特克于2024年3月15日签订的信函协议(参照2024年3月19日向委员会提交的8-K表附录10.1纳入) | | 10.2 |
10.3 * | 赔偿协议 | | 10.3 |
31.1 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证 | | 31.1 |
31.2 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证 | | 31.2 |
32.1 | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席执行官进行认证 | | 32.1 |
32.2 | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席财务官进行认证 | | 32.2 |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | |
101.CAL | 内联 XBRL 分类计算链接库文档 | | |
101.DEF | 内联 XBRL 分类法定义链接库文档 | | |
101.LAB | 内联 XBRL 分类标签 Linkbase 文档 | | |
101.PRE | 内联 XBRL 分类法演示链接库文档 | | |
104 | 公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告的封面,格式为Inline XBRL。(作为附录 101 包括在内)。 | | |
* 上面标有星号 (*) 的展品是管理合同或补偿计划或安排。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| | PITNEY BOWES INC. |
| | |
日期: | 2024年5月2日 | |
| | |
| | /s/ John A. Witek |
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| | 约翰·A·维特克 |
| | 临时首席财务官 |
| | |
| | (正式授权官员兼首席财务官) |
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| | /s/ 约瑟夫 ·R. 卡塔帕诺 |
| | |
| | 约瑟夫·R·卡塔帕诺 |
| | 副总裁兼首席会计官 |
| | (正式授权官员兼首席会计官) |