Aptiv公布2024年第一季度财务业绩

稳健的运营业绩

都柏林——专注于让出行更安全、更环保、更互联的全球科技公司Aptiv PLC（纽约证券交易所代码：APTV）今天公布2024年第一季度美国公认会计准则摊薄后每股收益为0.79美元。不包括特殊项目，第一季度摊薄后每股收益总额为1.16美元。

第一季度财务亮点包括：

•美国公认会计准则收入为49亿美元，增长2％

◦经货币兑换和大宗商品变动调整后，收入增长了2％；根据AWM1（1）％，收入增长了3％

•美国公认会计准则净收益为2.18亿美元，摊薄后每股收益为0.79美元

◦不包括特殊项目，摊薄后的每股收益为1.16美元

•美国公认会计准则营业收入利润率为8.5％

◦调整后的营业收入利润率为11.1％，调整后的营业收入为5.44亿美元；调整后的息税折旧摊销前利润率为14.7％；调整后的息税折旧摊销前利润为7.2亿美元

•从运营中产生了2.44亿美元的现金

•通过股票回购向股东返还了6亿美元

董事长兼首席执行官凯文·克拉克表示：“尽管北美和欧洲电气化放缓，劳动力和材料成本持续不利，但Aptiv在第一季度取得了稳健的业绩，利润同比增长了200个基点，并恢复了高于市场的增长。”“我们获得了总额近130亿美元的重大新业务奖项，包括我们的第一个全系统第六代ADAS奖和首次在全球市场上获得的电力电子奖项。尽管我们修订后的全年展望反映了更为保守的增长预测，这主要是由客户计划减少所推动的，但我们将继续受益于我们的领先技术组合以及我们对成本优化的不懈关注，以推动下半年跑赢大盘。总体而言，我们对通过创新、盈利增长、强劲的现金流产生和严格的资本部署为股东创造价值的能力仍然充满信心。”

2024 年第一季度业绩

在截至2024年3月31日的三个月中，该公司报告的美国公认会计准则收入为49亿美元，比上年同期增长2％。经货币兑换和大宗商品变动调整后，第一季度收入增长了2％。这反映了亚洲7％的增长，其中包括中国的9％，北美的2％，但部分被欧洲1％的下降和我们最小的地区南美的9％的下降所抵消。

该公司公布的2024年第一季度美国公认会计准则净收入为2.18亿美元，摊薄后每股收益为0.79美元，而去年同期为1.46亿美元，摊薄每股收益为0.54美元。第一季度调整后净收益（定义见下文的非公认会计准则财务指标）总额为3.18亿美元，摊薄后每股收益为1.16美元，而去年同期为2.58亿美元，摊薄每股收益为0.91美元。

第一季度调整后营业收入（定义见下文的非公认会计准则财务指标）为5.44亿美元，而去年同期为4.37亿美元。调整后的营业收入利润率为11.1％，而去年同期为9.1％，这主要反映了经营业绩的改善，包括成本削减举措的好处和销量的增加。折旧和摊销费用总额为2.3亿美元，较上年同期的2.16亿美元有所增加。

第一季度的利息支出总额为6,500万美元，而去年同期为6,700万美元。

2024年第一季度的税收支出（包括经合组织第二支柱框架颁布的不利影响）为7,600万美元，有效税率约为21％。2023年第一季度的税收支出为3,400万美元，有效税率约为12％。

该公司在第一季度从经营活动中产生的净现金流为2.44亿美元，而去年同期用于经营活动的净现金流为900万美元。截至2024年3月31日，该公司的现金及现金等价物为9亿美元，可用流动性总额为34亿美元。

所附补充附表中提供了调整后收入增长、调整后净收益、调整后每股净收益、调整后营业收入、调整后息税折旧摊销前利润和融资前现金流分别与最直接的可比财务指标的对账，这些指标是根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）计算和列报的。

股票回购计划

在2024年第一季度，公司以6亿美元的价格回购了730万股股票，剩下约10亿美元可供未来股票回购。所有回购的股票均已退回。

动议融资和所有权重组交易

2024年4月，安波福和现代汽车集团（“现代”）达成协议，重组安波福在Motional, AD LLC（“Motional”）的所有权，并要求现代向Motional提供额外资金，取消了未来向Aptiv提供额外资金的任何要求。这些交易预计将导致Aptiv的普通股权益从2024年3月31日的50％减少到约15％，并需要获得监管部门的批准和惯例成交条件。

2024 年全年展望

公司2024年全年财务指导如下：

(1) 公司2024年全年财务指引包括摊薄后每股约0.90美元，用于Aptiv从Motional自动驾驶合资企业的业绩中确认的预期股权损失。

电话会议和网络直播

该公司将于今天上午8点（美国东部时间）举行电话会议，讨论这些结果，可拨打+1.800.239.9838（美国）或+1.323.794.2577（国际）或通过ir.aptiv.com的网络直播进行电话会议。会议 ID 号为 9764963。幻灯片演示将伴随准备好的讲话，并已发布在公司网站的投资者关系部分。电话会议结束两小时后将提供重播。

非公认会计准则财务信息的使用

本新闻稿包含有关Aptiv财务业绩的信息，这些信息未按照公认会计原则列报。具体而言，调整后的收入增长、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、调整后的每股净收益和融资前现金流是非公认会计准则财务指标。调整后的收入增长代表报告的净销售额与同期相比的同比变化，不包括货币兑换、大宗商品走势、收购、资产剥离和其他交易对净销售额的影响。调整后的营业收入是指扣除利息支出、其他收入（支出）、净所得税（支出）收益、权益收益（亏损），扣除税款、摊销、重组、其他收购和投资组合项目成本（包括整合收购业务以及计划和执行产品组合转型行动，包括业务和产品收购及剥离）所产生的成本）、资产减值和其他相关费用、与收购和收益（亏损）相关的薪酬支出业务剥离和其他交易。调整后的营业收入利润率定义为调整后营业收入占净销售额的百分比。调整后的息税折旧摊销前利润代表折旧和摊销前的净收益（包括资产减值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、净权益收益（亏损）、扣除税款、重组和其他特殊项目。

调整后净收益是指在摊销、重组和其他特殊项目之前归属于Aptiv的净收益，包括其税收影响。调整后的每股净收益代表调整后的净收益

除以该期间调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数。调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数假定采用经转换的股票稀释方法，如果尚未应用于GAAP的目的，计算摊薄后已发行股票的加权平均数。融资前现金流是指经营活动提供的（用于）的现金加上投资活动提供的现金，经企业收购和其他交易的收购价格、重大技术投资的成本以及剥离已终止业务和其他重要业务的净收益进行调整。

管理层认为，本新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标对管理层和投资者分析公司的财务状况、经营业绩和流动性都很有用。管理层特别认为，调整后的收入增长、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、调整后的每股净收益和融资前现金流是评估公司持续财务业绩的有用衡量标准，如果与相应的公认会计准则指标保持一致，则通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期的可比性。管理层还将这些非公认会计准则财务指标用于内部规划和预测目的。

此类非公认会计准则财务指标与本新闻稿末尾所附补充附表中最直接可比的GAAP财务指标进行了对账。不应孤立地考虑非公认会计准则指标，也不得将其作为我们根据公认会计原则编制的报告业绩的替代品，并且根据计算，非公认会计准则指标可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。

关于 Aptiv

Aptiv是一家全球科技公司，致力于开发更安全、更环保、更互联的解决方案，以实现更可持续的出行未来。访问 aptiv.com。

前瞻性陈述

本新闻稿以及Aptiv PLC（“公司”）发表的其他声明均包含前瞻性陈述，这些陈述反映了公司当前对时事、某些投资和收购以及财务业绩的看法。此类前瞻性陈述受与公司运营和业务环境相关的许多风险、不确定性和因素的影响，这可能导致公司的实际业绩与未来的任何业绩存在重大差异。所有涉及未来运营、财务或业务业绩或公司战略或预期的陈述均为前瞻性陈述。可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素包括但不限于以下因素：全球和区域经济状况，包括影响信贷市场的状况；全球通货膨胀压力；乌克兰和俄罗斯冲突造成的不确定性及其对欧洲和全球经济以及我们在每个国家的业务的影响；中东冲突及其对全球经济的影响造成的不确定性；利率和外国的波动货币汇率；全球汽车销售和生产的周期性质；公司产品不可或缺的原材料和其他零部件的供应中断和竞争环境的变化，包括持续的半导体供应短缺；公司的维持能力

对其运营至关重要的合同；有利的自由贸易法律法规的潜在变化，例如《美国-墨西哥-加拿大协议》；税法的修改；未来的重大公共卫生危机；公司整合和实现近期交易预期收益的能力；公司吸引、激励和/或留住关键高管的能力；公司在罢工、部分停工或任何人停工期间避免或继续运营的能力其加入工会的雇员或其雇员主要客户；以及公司吸引和留住客户的能力。在公司向美国证券交易委员会提交的文件中，在 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下讨论了其他因素。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测这些事件或它们可能如何影响公司。应该记住，普通股的价格及其任何收入都可以下跌也可以上涨。除非法律要求，否则公司不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论这些陈述是由于新信息、未来事件和/或其他原因造成的。

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APTIV PLC

合并运营报表

（未经审计）

 

			截至3月31日的三个月
			2024						2023
			（以百万计，每股金额除外）
净销售额			$	4,901					$	4,818
运营费用：
销售成本			4,023						4,058
销售、一般和管理			366						342
摊销			54						59
重组			39						11
运营费用总额			4,482						4,470
营业收入			419						348
利息支出			(65)						(67)
其他收入（支出），净额			15						(1)
所得税和股权损失前的收入			369						280
所得税支出			(76)						(34)
股权损失前的收益			293						246
净资产损失，扣除税款			(69)						(82)
净收入			224						164
归属于非控股权益的净收益			6						3
归属于可赎回非控股权益的净亏损			—						(1)
归属于Aptiv的净收益			218						162
强制性可转换优先股股息			—						(16)
归属于普通股股东的净收益			$	218					$	146
摊薄后的每股净收益：
归属于普通股股东的摊薄后每股净收益			$	0.79					$	0.54
摊薄后已发行股票的加权平均数			275.31						271.17

APTIV PLC

简明的合并资产负债表

APTIV PLC

简明的合并现金流量表

（未经审计）

APTIV PLC

脚注

（未经审计）

1。区段摘要

			截至3月31日的三个月
			2024						2023						%
			（单位：百万）
净销售额
信号和电源解决方案			$	3,487					$	3,464					1%
高级安全和用户体验			1,429						1,366						5%
消除及其他 (a)			(15)						(12)
净销售额			$	4,901					$	4,818
调整后的营业收入
信号和电源解决方案			$	389					$	374					4%
高级安全和用户体验			155						63						146%
调整后的营业收入			$	544					$	437

2。摊薄后已发行股票的加权平均数

下表说明了在计算截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中归属于普通股股东的每股基本收益和摊薄后净收益时使用的加权平均已发行股份：

			截至3月31日的三个月
			2024						2023
			（以百万计，每股金额除外）
已发行普通股的加权平均值，基本			275.19						271.01
与限制性股票单位相关的稀释股份			0.12						0.16
已发行普通股的加权平均值，包括摊薄股票			275.31						271.17
归属于普通股股东的每股净收益：
基本			$	0.79					$	0.54
稀释			$	0.79					$	0.54

APTIV PLC

非公认会计准则指标的调节

（未经审计）

在本新闻稿中，公司提供了有关某些非公认会计准则财务指标的信息，包括 “调整后收入增长”、“调整后营业收入”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后净收益”、“调整后每股净收益” 和 “融资前现金流”。此类非公认会计准则财务指标在以下附表中与其最接近的GAAP财务指标进行了对账。

调整后的收入增长：调整后的收入增长是公司财务业绩的补充衡量标准，管理层认为该指标有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标进行对账后，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的收入增长来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后的收入增长定义为报告的净销售额相对于同期的同比变化，不包括货币兑换、大宗商品变动、收购、资产剥离和其他交易对净销售额的影响。并非所有公司都使用相同的调整后收入增长计算方法，因此本演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。

调整后的营业收入：调整后的营业收入是作为公司财务业绩的补充指标列报的，管理层认为这有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标进行对账后，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，可以提高各期的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的营业收入来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。管理层还利用调整后的营业收入作为衡量细分市场收入或亏损的关键绩效指标，并用于规划和预测目的，为我们的细分市场分配资源，因为管理层还认为，该指标最能反映我们运营部门的运营盈利能力或亏损。调整后的营业收入定义为扣除利息支出、其他收入（支出）、净额、所得税（支出）收益、权益收益（亏损）、扣除税款、摊销、重组和其他特殊项目的净收益。并非所有公司都使用相同的调整后营业收入计算方法，因此本报告可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。营业收入利润率代表营业收入占净销售额的百分比，调整后的营业收入利润率代表调整后的营业收入占净销售额的百分比。

调整后的息税折旧摊销前利润：调整后的息税折旧摊销前利润是公司财务业绩的补充指标，管理层认为该指标有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标相一致，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的息税折旧摊销前利润来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后的息税折旧摊销前利润定义为折旧和摊销前的净收益（包括资产减值）、利息支出、所得税（费用）收益、其他收入（支出）、净权益收益（亏损）、扣除税款、重组和其他特殊项目。并非所有公司都使用相同的调整后息税折旧摊销前利润计算方法，因此本演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。

调整后净收益和调整后每股净收益：调整后净收益和调整后每股净收益是非公认会计准则的指标，管理层认为这些指标有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标进行对账后，通过排除管理层认为不能代表公司核心经营业绩的某些项目，从而提高各期之间的可比性可能会掩盖基本的业务业绩和趋势。管理层在其财务决策过程中利用调整后的净收益和调整后的每股净收益来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后净收益定义为在摊销、重组和其他特殊项目之前归属于Aptiv的净收益，包括其税收影响。调整后的每股净收益定义为调整后净收益除以该期间调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数，如下所示。并非所有公司都使用相同的调整后净收益和调整后每股净收益的计算方法，因此本报告可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。

融资前的现金流：融资前的现金流是衡量公司流动性的补充指标，这与管理层为做出内部运营决策、评估其流动性和确定适当的资本配置策略而提供财务信息的基础和方式一致。管理层认为，这项措施有助于投资者了解公司的核心运营活动如何产生和使用现金。融资前现金流定义为经营活动提供的（用于）的现金加上投资活动提供的现金，经企业收购和其他交易的收购价格、重大技术投资的成本以及剥离已终止业务和其他重要业务的净收益进行调整。并非所有公司都使用相同的融资前现金流计算方法，因此本演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。融资前现金流的计算并不反映用于偿还债务、支付股息或回购股票的现金，因此，不一定反映可用于投资或其他全权用途的资金。

财务指导：公司财务指导中提供的前瞻性非公认会计准则财务指标与最具可比性的前瞻性公认会计准则指标的对账如下：

									预计全年
									2024 (a)
															（百万美元）
调整后的营业收入															$						利润 (b)
归属于Aptiv的净收益															$	1,240
利息支出															250
其他收入，净额															(50)
所得税支出															325
净资产损失，扣除税款															245
归属于非控股权益的净收益 (c)															30
营业收入															$	2,040					9.6		%
摊销															220
重组															160
其他收购和投资组合项目成本															55
与收购相关的薪酬支出															25
调整后的营业收入															$	2,500					11.8		%
调整后 EBITDA
归属于Aptiv的净收益															$	1,240
利息支出															250
所得税支出															325
归属于非控股权益的净收益 (c)															30
折旧和摊销															945
EBITDA															$	2,790					13.2		%
其他收入，净额															(50)
净资产损失，扣除税款															245
重组															160
其他收购和投资组合项目成本															55
与收购相关的薪酬支出															25
调整后 EBITDA															$	3,225					15.2		%

投资者联系人：

Jane Wu

+1.617.603.7941

jane.wu@aptiv.com