tell-20240331
假的2024Q1TELLURIAN INC./DE/000006139812/3133.33http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent00000613982024-01-012024-03-310000061398美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310000061398告诉：A825SeniorNotes2028 年到期会员2024-01-012024-03-3100000613982024-04-25xbrli: 股票00000613982024-03-31iso421:USD00000613982023-12-31iso421:USDxbrli: 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计划成员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：后续活动成员Tell: Newat theMarketEquity Offering 计划成员2024-04-012024-05-020000061398告诉：ProvedNaturalGas Properties会员2024-03-310000061398告诉：ProvedNaturalGas Properties会员2023-12-310000061398告诉：WellsInProgress会员2024-03-310000061398告诉：WellsInProgress会员2023-12-310000061398告诉：Upstream NaturalGassets 会员2024-03-310000061398告诉：Upstream NaturalGassets 会员2023-12-310000061398Tell: 航站楼施工进行中会员2024-03-310000061398Tell: 航站楼施工进行中会员2023-12-310000061398Tell: 管道建设进行中会员2024-03-310000061398Tell: 管道建设进行中会员2023-12-310000061398US-GAAP：土地和土地改善成员2024-03-310000061398US-GAAP：土地和土地改善成员2023-12-310000061398告诉：Drifwood 项目成员2024-03-310000061398告诉：Drifwood 项目成员2023-12-310000061398Tell: 建筑物和其他资产成员2024-03-310000061398Tell: 建筑物和其他资产成员2023-12-310000061398告诉：固定资产和其他会员2024-03-310000061398告诉：固定资产和其他会员2023-12-310000061398Tell: 航站楼施工进行中会员2024-01-012024-03-310000061398Tell: 管道建设进行中会员2024-01-012024-03-310000061398美国公认会计准则：应收票据会员2024-03-31xbrli: pure0000061398告诉：天然气金融工具会员2024-03-310000061398告诉：天然气金融工具会员2023-12-310000061398US-GAAP：嵌入式衍生金融工具会员2024-03-310000061398US-GAAP：嵌入式衍生金融工具会员2023-12-310000061398告诉：天然气金融工具会员2024-01-012024-03-310000061398告诉：天然气金融工具会员2023-01-012023-03-310000061398Tell: 偶然对价嵌入式衍生品成员2024-01-012024-03-310000061398Tell: 偶然对价嵌入式衍生品成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：嵌入式衍生金融工具会员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：嵌入式衍生金融工具会员2023-01-012023-03-310000061398告诉：承包商服务费和支出会员2024-01-012024-03-310000061398告诉：承包商服务费和支出会员2023-01-012023-03-310000061398SRT：董事会主席成员告诉：承包商服务费和支出会员2023-12-310000061398SRT：董事会主席成员告诉：承包商服务费和支出会员2024-03-310000061398告诉：A600 SeniorSecuredConvertibleNotes2025 年到期会员美国公认会计准则：有担保债务成员2024-03-310000061398Tell: A10 高级有担保票据将于 2025 年 10 月 1 日到期会员美国公认会计准则：有担保债务成员2024-03-310000061398美国公认会计准则：无担保债务成员告诉：A825SeniorNotes2028 年到期会员2024-03-310000061398告诉：A600 SeniorSecuredConvertibleNotes2025 年到期会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-12-310000061398Tell: A10 高级有担保票据将于 2025 年 10 月 1 日到期会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-12-310000061398美国公认会计准则：无担保债务成员告诉：A825SeniorNotes2028 年到期会员2023-12-310000061398US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员告诉：A6 SecuredConvertibleNotes 将于 2025 年 10 月 1 日到期会员2023-08-150000061398US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员告诉：A6 SecuredConvertibleNotes 将于 2025 年 10 月 1 日到期会员2023-08-152023-08-15UTR: D0000061398US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员告诉：A6 SecuredConvertibleNotes 将于 2025 年 10 月 1 日到期会员2024-03-310000061398Tell: A10 高级有担保票据将于 2025 年 10 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2023-08-150000061398Tell: A10 高级有担保票据将于 2025 年 10 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2023-08-152023-08-150000061398Tell: A10 高级有担保票据将于 2025 年 10 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2024-03-310000061398告诉：替换说明会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2024-01-020000061398告诉：替换说明会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2024-01-022024-01-020000061398告诉：替换说明会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2024-02-222024-02-220000061398告诉：替换说明会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2024-02-220000061398告诉：替换说明会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员SRT: 最低成员2024-02-220000061398Tell: A10 高级有担保票据将于 2025 年 10 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2024-02-220000061398告诉：A600 SeniorSecuredConverbileNotes 将于 2025 年 5 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2022-06-030000061398告诉：A600 SeniorSecuredConverbileNotes 将于 2025 年 5 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2022-06-032022-06-030000061398告诉：A600 SeniorSecuredConverbileNotes 将于 2025 年 5 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2023-03-280000061398告诉：A600 SeniorSecuredConverbileNotes 将于 2025 年 5 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2023-03-272023-03-270000061398告诉：A600 SeniorSecuredConverbileNotes 将于 2025 年 5 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员2023-03-282023-03-280000061398Tell: A10 高级有担保票据将于 2025 年 10 月 1 日到期会员US-GAAP：ConvertibleNotePayable 会员SRT: 最大成员2023-08-150000061398美国公认会计准则：无担保债务成员告诉：A825SeniorNotes2028 年到期会员2021-11-100000061398美国公认会计准则：无担保债务成员告诉：A825SeniorNotes2028 年到期会员2021-11-102021-11-100000061398美国公认会计准则：无担保债务成员告诉：A825SeniorNotes2028 年到期会员2021-12-070000061398美国公认会计准则：无担保债务成员告诉：A825SeniorNotes2028 年到期会员2021-12-072021-12-07iso421:USD告诉：SeniorNote0000061398告诉：TradeFinanceCreditLine会员2021-07-190000061398告诉：TradeFinanceCreditLine会员2021-12-070000061398告诉：TradeFinanceCreditLine会员2024-03-310000061398告诉：At theMarketEquity Offering计划会员2022-12-300000061398Tell: Newat theMarketEquity Offering 计划成员2024-03-310000061398告诉：At theMarketEquity Offering计划会员2024-03-150000061398US-GAAP：可转换优先股成员2018-03-012018-03-310000061398告诉：2016 年计划成员2024-03-310000061398Tell：基于绩效的限制性股票会员2024-03-310000061398Tell：基于绩效的限制性股票会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员2024-03-310000061398Tell：基于绩效的限制性股票会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员2024-03-310000061398US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第三批成员Tell：基于绩效的限制性股票会员2024-03-310000061398Tell：基于绩效的限制性股票会员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：员工股权会员2024-01-012024-03-310000061398Tell：基于绩效的限制性股票会员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员2024-01-012024-03-310000061398告诉：2022LTIAward会员2024-01-012024-03-31告诉:vesting_tranche0000061398告诉：2022LTIAward会员2023-01-012023-03-310000061398告诉：2021LTIAward会员2024-01-012024-03-310000061398告诉：2021LTIAward会员2023-01-012023-03-31告诉:选项0000061398告诉：Drifwood 项目成员2024-01-012024-03-310000061398美国通用会计准则：Landmember2024-03-310000061398美国通用会计准则：Landmember2024-01-012024-03-310000061398SRT: 办公大楼成员2024-03-310000061398告诉：上游细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：运营部门成员告诉：中游细分市场成员2024-01-012024-03-310000061398Tell: 营销交易板块会员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：分段间消除成员告诉：上游细分市场成员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：分段间消除成员告诉：中游细分市场成员2024-01-012024-03-310000061398Tell: 营销交易板块会员US-GAAP：分段间消除成员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：分段间消除成员2024-01-012024-03-310000061398告诉：上游细分市场成员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：运营部门成员告诉：中游细分市场成员2023-01-012023-03-310000061398Tell: 营销交易板块会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：分段间消除成员告诉：上游细分市场成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：分段间消除成员告诉：中游细分市场成员2023-01-012023-03-310000061398Tell: 营销交易板块会员US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310000061398US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310000061398US-GAAP：后续活动成员Tell: Newat theMarketEquity Offering 计划成员2024-05-02

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内             到             
委员会档案编号 001-5507
Tellurian Logo - RGB - JPG.jpg
Tellurian Inc.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华 06-0842255
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		 （美国国税局雇主识别号）
路易斯安那街 1201 号3100 号套房，休斯顿，TX 77002
（主要行政办公室地址） （邮政编码）
（注册人的电话号码，包括区号）： (832) 962-4000
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元告诉纽约证券交易所美国有限责任公司
8.25% 2028年到期的优先票据TELZ纽约证券交易所美国有限责任公司
根据该法第12（g）条注册的证券：没有

用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。 是的x没有 ¨
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x没有 ¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒ 加速过滤器☐
非加速过滤器☐ 规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ¨


用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的 ☐没有 x
截至 2024 年 4 月 25 日，有 836,226,729普通股，面值0.01美元，已发行和流通。
Tellurian Inc.
目录
页面
第一部分 — 财务信息（未经审计）
第 1 项。简明合并财务报表
简明合并资产负债表
1
简明合并运营报表
2
简明合并股东权益变动表
3
简明合并现金流量表
4
简明合并财务报表附注
5
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
17
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
21
第 4 项。控制和程序
21
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
21
第 1A 项。风险因素
21
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
21
第 5 项。其他信息
21
第 6 项。展品
22
签名
24



有关前瞻性陈述的警示信息
本报告中的信息包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的 “前瞻性陈述”。除历史事实陈述外，所有涉及我们预期、相信或预期未来将或可能发生的与我们的财务状况、经营业绩或经济表现有关的活动、事件或发展的陈述，或涉及管理层未来运营计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。“预测”、“假设”、“相信”、“预算”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“初期”、“打算”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“提议”、“应该”、“将”、“将” 和相似的术语、短语和表达方式旨在识别前瞻性陈述。除其他外，这些前瞻性陈述涉及：
•我们的业务和前景以及我们的总体战略；
•我们继续作为持续经营企业的能力；
•计划或估计的资本支出；
•流动性和资本资源的可用性；
•我们根据需要获得融资的能力和融资交易条款，包括Driftwood项目的融资条款；
•我们上游资产的出售过程以及我们对更广泛机会的探索；
•收入和支出；
•我们项目开发的进展和进展的时机；
•公司项目的属性和未来价值或其他利益、运营或权利；以及
•政府法规，包括我们维持必要的政府许可和批准的能力，以及维持必要的持续合规和条件。
我们的前瞻性陈述基于我们的经验以及我们对历史趋势、当前状况、预期未来发展以及我们认为在特定情况下适当的其他因素的看法所做的假设和分析。这些陈述受许多已知和未知的风险和不确定性的影响，这可能导致我们的实际业绩和业绩与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩或业绩存在重大差异。可能导致实际业绩和业绩与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩或业绩存在重大差异的因素包括但不限于以下因素：
•天然气和液化天然气需求和价格的不确定性；
•与全球液化天然气船短缺相关的风险；
•技术创新可能会使我们预期的竞争优势过时；
•与涉及液化天然气运输船的恐怖或军事事件相关的风险；
•与液化天然气行业相关的立法和法规的变化，包括要求大量合规成本和责任的环境法律法规；
•政府对液化天然气行业的干预，包括增加国际贸易壁垒；
•我们维持足够流动性和吸引足够资本资源来实施我们的项目或以其他方式继续经营的能力存在不确定性；
•我们有限的运营历史；
•我们吸引和留住关键人员的能力；
•与在国外做生意和在国外有交易对手相关的风险；
•我们对第三方服务提供商的技能和专业知识的依赖；
•我们的供应商、客户和其他交易对手履行合同义务的能力；
•管理层对未来经营业绩和现金流的估计中固有的风险和不确定性；
•我们维持遵守债务安排的能力；


•竞争因素的变化，包括开发或扩建液化天然气、管道和其他与我们竞争的项目；
•开发风险、运营风险和监管部门批准以及维持此类批准的能力；
•我们进行和完成计划融资和其他交易的能力；
•与流行病或疾病暴发相关的风险；
•潜在减值费用和储备金减少的风险；以及
•与诉讼事项相关的风险和不确定性。
本报告中的前瞻性陈述是截至本报告发布之日的情况。尽管我们可能会不时自愿更新先前的前瞻性陈述，但除非证券法要求，否则我们不承担任何这样做的承诺。
定义
在适用范围内，在本季度报告中使用的术语具有以下含义：
DD&A折旧、损耗和摊销
DFC递延融资成本和原始发行折扣
EPC工程、采购和施工
查找与漂流木项目有关的最终投资决定
FERC美国联邦能源监管委员会
GAAP美国公认的会计原则
液化天然气液化天然气
LSTK一次性交钥匙
Mtpa每年百万吨
纽约证券交易所美国分所纽约证券交易所美国有限责任公司
第 1 阶段Driftwood 航站楼的一号和二号工厂
火车由一系列制冷剂压缩机回路组成的工业设施，用于将天然气冷却成液化天然气
美国美国
USACE美国陆军工程兵团



第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
TELLURIAN INC.和子公司
简明的合并资产负债表
（以千计，股票和每股金额除外，未经审计）
2024年3月31日2023年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$51,804 $75,789 
应收账款17,965 25,790 
预付费用和其他流动资产3,894 15,951 
流动资产总额73,663 117,530 
财产、厂房和设备，净额1,124,087 1,136,299 
其他非流动资产68,925 70,199 
总资产$1,266,675 $1,324,028 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$55,291 $55,548 
应计负债和其他负债 79,189 123,650 
借款25,000 — 
流动负债总额159,480 179,198 
长期负债：
借款316,221 361,402 
融资租赁负债121,221 121,450 
其他非流动负债24,230 37,054 
长期负债总额461,672 519,906 
承付款和或有开支（注9）
股东权益：
优先股，$0.01面值， 100,000,000已授权：
6,123,782和 6,123,782分别为已发行股份
61 61 
普通股，$0.01面值， 1,600,000,000已授权：
     801,955,169和 703,739,585分别为已发行股份
7,848 6,866 
额外的实收资本1,828,675 1,765,044 
累计赤字(1,191,061)(1,147,047)
股东权益总额645,523 624,924 
负债和股东权益总额$1,266,675 $1,324,028 





随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
1

TELLURIAN INC.和子公司
简明合并运营报表
（以千计，每股金额除外，未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
收入：
天然气销售$25,472 $50,935 
总收入25,472 50,935 
运营成本和支出：
运营费用13,121 17,445 
开发费用5,550 12,057 
折旧、损耗和摊销21,234 22,187 
一般和管理费用14,761 32,250 
运营成本和支出总额54,666 83,939 
运营损失(29,194)(33,004)
利息支出，净额(4,317)(4,010)
债务清偿损失，净额(4,591)(2,822)
其他（支出）收入，净额(5,912)12,343 
所得税前亏损(44,014)(27,493)
所得税— — 
净亏损$(44,014)$(27,493)
每股普通股净亏损(1):
基本款和稀释版$(0.06)$(0.05)
加权平均已发行股数：
基本款和稀释版754,204 537,734 
(1) 每股基本亏损和摊薄亏损的分子均为净亏损。每股基本亏损和摊薄后每股亏损的分母均为该期间已发行的加权平均股数。

















随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
2

TELLURIAN INC.和子公司
简明合并股东权益变动表
（以千计，未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
股东权益总额，期初余额$624,924 $672,543 
优先股61 61 
普通股：
期初余额6,866 5,456 
普通股发行982 — 
基于股份的薪酬，净额— 2 
基于股份的支付— — 
期末余额7,848 5,458 
额外的实收资本：
期初余额1,765,044 1,647,896 
普通股发行63,631 — 
基于股份的薪酬，净额— 491 
期末余额1,828,675 1,648,387 
累计赤字：
期初余额(1,147,047)(980,870)
净亏损(44,014)(27,493)
期末余额(1,191,061)(1,008,363)
股东权益总额，期末余额$645,523 $645,543 

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3

TELLURIAN INC.和子公司
简明的合并现金流量表
（以千计，未经审计）
截至3月31日的三个月
20242023
来自经营活动的现金流：
净亏损$(44,014)$(27,493)
为调节净亏损与经营活动中使用的净现金而进行的调整：
折旧、损耗和摊销21,234 22,187 
DFC 的摊销3,338 946 
基于股份的薪酬— 493 
未指定为套期保值的金融工具的损失— (546)
嵌入式衍生品公允价值的变化4,103 — 
清偿债务造成的损失，净额4,591 2,822 
其他2,516 1,773 
营运资金净变动（附注15）
(287)(10,343)
用于经营活动的净现金(8,519)(10,160)
来自投资活动的现金流：
收购和开发天然气物业，净额(6,487)(65,687)
Driftwood 项目施工成本(26,325)(62,479)
应收票据— (18,000)
资本化内部使用软件和其他资产(1,412)(1,303)
用于投资活动的净现金(34,224)(147,468)
来自融资活动的现金流：
普通股发行的收益18,292 — 
股票发行成本(454)— 
借款付款(4,000)(166,666)
其他(213)(143)
由（用于）融资活动提供的净现金13,625 (166,809)
现金、现金等价物和限制性现金净减少(29,118)(324,437)
现金、现金等价物和限制性现金，期初105,377 508,468 
现金、现金等价物和限制性现金，期末$76,259 $184,031 
现金流信息的补充披露：
已支付的现金利息，扣除资本化利息$(5,155)$8,477 








随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

4
Tellurian Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
s
注释 1 — 概述
特拉华州的一家公司Tellurian Inc.（“Tellurian”、“我们”、“我们” 或 “公司”）是一家总部位于休斯敦的公司，正在开发并计划拥有和运营液化天然气营销和基础设施资产组合，其中包括液化天然气接收设施（“Driftwood终端”）和相关管道。漂流木码头和相关管道统称为 “漂流木项目”。我们还拥有上游天然气资产。我们将Driftwood项目和我们的上游资产统称为 “业务”。除非上下文另有说明，否则本报告中使用的 “我们”、“我们”、“Tellurian” 和 “公司” 等术语统指Tellurian Inc.及其子公司。这些术语仅为方便起见，无意精确描述与Tellurian Inc相关的任何独立法律实体。
上游资产的潜在出售
2023年12月，管理层聘请了一位战略顾问，探讨可能出售我们的上游资产。2024 年 2 月，董事会批准了一项计划，启动出售公司上游资产的程序。我们将继续推进向潜在买家推销上游资产的流程。
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据中期财务信息的公认会计原则和第S-X条例第10-01条编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注，应与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。
管理层认为，简明合并财务报表反映了公允列报所列期间业绩所需的所有调整。除非另有披露，否则所有调整均为正常的经常性调整。为了使前一期间的资料与目前的列报方式相一致，已进行了某些改叙。重新分类没有对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
为了符合公认会计原则，我们做出的估算和假设会影响我们的简明合并财务报表和附注中报告的金额。尽管这些估计和假设基于我们当时的最佳知识，但实际结果可能有所不同。
截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的我们的重要会计政策没有变化，但以下情况除外：
持有待售资产
我们在每个报告期内评估长期资产处置组（均为 “处置组”）的分类。我们认为，当 (i) 管理层承诺计划以董事会批准和惯例条款出售处置集团的现状；(ii) 管理层启动一项积极的寻找买家的计划；(ii) 处置集团的销售价格相对于其当前公允价值是合理的；(iii) 出售小组很可能而且有望在一年内被认定为已完成的出售，我们认为这符合暂停待售标准资产负债表的年份，以及（iv）该计划不太可能被撤回或进行了重大修改。截至资产负债表日符合所有待售标准的处置组按其当前账面价值或公允价值减去直接出售成本的较低值来衡量。将处置集团的某一组成部分归类为待售业务，这代表了公司运营和财务业绩的战略转移，该部分被列为已终止业务。截至2024年3月31日，上游资产处置小组不符合待售标准。
继续关注
我们的简明合并财务报表是根据公认会计原则编制的，该公认会计原则考虑了正常业务过程中的资产变现和负债的清偿，以及公司继续经营的能力。根据 ASC 副主题 205-40， 财务报表的列报——持续经营，公司评估条件和/或事件是否使人们对其履行义务的能力产生重大怀疑，因为这些义务将在财务报表发布之日起一年内到期。截至2024年3月31日，该公司的运营产生了亏损和现金流出。公司尚未建立持续的收入来源，足以满足其未来的流动性门槛和债务，并为财务报表发布后的十二个月内到期的营运资金需求提供资金。这些条件使人们严重怀疑我们是否有能力继续经营下去。
迄今为止，该公司主要通过手头现金以及债券和股权发行、上游业务以及在市场股票发行计划下出售普通股所产生的合并收益来满足其流动性需求。我们的评估没有考虑到尚未开展的活动的潜在缓解作用
5
Tellurian Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
已完全实施或不在公司的直接控制范围内。截至本文件提交之日，公司已采取以下行动来改善其可用现金余额和流动性：
•从 2024 年 1 月 1 日到 2024 年 3 月 31 日，筹集的净收益约为 $17.8根据我们的市场股票发行计划，出售普通股的收入为百万美元；

•在 2024 年 3 月 31 日之后，筹集了约 $ 的净收益17.2根据我们新的市场股票发行计划，出售普通股将获得百万美元（见附注17， 后续事件);

•执行了对替换票据契约的修订（见附注8， 借款);

•启动了出售我们上游资产的程序；以及

•将公司的一般和管理费用减少了大约 $17.5与2023年同期相比，2024年第一季度为百万人。

尽管采取了这些行动，但公司仍需要采取进一步措施，从各种其他潜在交易中获得额外收益，例如可能出售我们的上游资产，发行股权、股票挂钩证券和债务证券或类似交易，管理成本，修改替换票据或再融资以及提供Driftwood项目的股权（统称为 “管理层计划”）。公司有效实施管理层计划的能力受到许多风险和不确定性的影响，例如无法完成上游资产的潜在出售、对股票和债务证券的市场需求、大宗商品价格和其他影响天然气市场的因素。截至本文件提交之日，管理层的计划尚未最终确定，不在公司的控制范围内，因此不能认为这是可能的。因此，人们对该公司继续作为持续经营企业的能力仍然存在很大疑问。
简明合并财务报表不包括对账面金额和资产、负债和申报支出分类的任何调整，如果公司无法继续经营下去，这些调整可能是必要的。
附注2 — 预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容（以千计）：
2024年3月31日2023年12月31日
预付费用$1,804 $1,788 
受限制的现金— 4,688 
上游管道1,190 4,278 
存款和其他流动资产900 5,197 
预付费用和其他流动资产总额$3,894 $15,951 
限制性现金
根据收购海恩斯维尔页岩某些天然气资产的买卖协议条款以托管方式持有的资金已于2024年第一季度发放给卖方。
6
Tellurian Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
附注3 — 财产、厂房和设备
财产、厂房和设备，净额包括以下各项（以千计）：
2024年3月31日2023年12月31日
上游天然气资产：
经过验证的特性$501,413 $492,506 
油井在建中62,354 68,797 
累计 DD&A(207,199)(187,171)
上游天然气资产总额，净额 356,568 374,132 
Driftwood 项目资产：
航站楼建设正在进行中538,748 533,316 
管道建设正在进行中37,938 35,939 
土地和土地改善53,664 53,664 
融资租赁资产，扣除累计的 DD&A55,240 55,534 
建筑物和其他资产，扣除累计的 DD&A302 310 
Driftwood 项目资产总额，净额 685,892 678,763 
固定资产及其他：
融资租赁资产，扣除累计的 DD&A70,068 70,691 
租赁权益改善和其他资产，扣除累计的 DD&A11,559 12,713 
固定资产和其他资产总额，净额 81,627 83,404 
财产、厂房和设备总额，净额 $1,124,087 $1,136,299 
Driftwood 项目建设正在进行中
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的资本约为美元5.4百万和美元2.0数百万个可直接识别的项目成本，分别是德里夫特伍德码头建设正在进行和管道建设正在进行中。
附注4 — 其他非流动资产
其他非流动资产包括以下资产（以千计）：
2024年3月31日2023年12月31日
受限制的现金$24,455 $24,900 
应收票据24,189 24,189 
使用权资产 — 经营租赁11,985 12,814 
对未合并实体的投资6,089 6,089 
其他2,207 2,207 
其他非流动资产总额$68,925 $70,199 
限制性现金
截至2024年3月31日和2023年12月31日的限制性现金是指与融资租赁相关的信用证的现金抵押。
应收票据
2023年2月，公司向一家从事能源行业基础设施项目开发的非关联实体发行了经修订和重报的2031年6月14日到期的期票（“应收票据”）。截至2024年3月31日，应收票据的未偿本金余额约为美元24.2百万。期票的利率为 6.00%，每年计入未偿本金余额。


7
Tellurian Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
附注5 — 金融工具
天然气金融工具
我们大宗商品风险管理活动的主要目的是对冲我们面临的现金流波动风险，使其免受大宗商品价格波动导致的大宗商品价格风险的影响。公司可能会使用天然气金融期货和期权合约来经济地对冲与我们部分预期天然气产量相关的大宗商品价格风险。截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有未平仓的天然气金融工具头寸。
嵌入式衍生
我们评估主机合约中的嵌入式特征，以确定它们是否是嵌入式衍生品，应分叉并按公允价值单独出售。与主合约没有明确和密切相关的嵌入式衍生品被分成两部分，按公允价值入账，随后的公允价值变动计入公司的简明合并运营报表中的其他收益（支出）。如注8所述， 借款，我们确定替换票据包含嵌入式功能，需要与主机合同分开。
下表列出了在公司简明合并资产负债表（以千计）中定期按公允价值计量的公司金融工具的分类：
2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
天然气金融工具$— $— 
流动负债：
嵌入式导数7,183 13,332 
长期负债：
嵌入式导数11,329 18,892 
截至2024年3月31日，公司嵌入式衍生品的公允价值是使用Black-Scholes估值模型估算的，该模型被认为是三级公允价值衡量标准。
下表汇总了公司金融工具对简明合并运营报表的影响（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
天然气金融工具：
已实现收益 $— $11,866 
未实现亏损 — 428 
偶然考虑：
已实现收益— 118 
嵌入式衍生
已实现亏损2,145 — 
未实现亏损1,959 — 
下表汇总了公司嵌入式衍生品的变化（以千计）：
截至2024年3月31日的三个月
2024 年 1 月 1 日的余额$32,225 
已发行 — 
已解决(17,817)
收益中包含的总收益或亏损（已实现和未实现）4,103 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
$18,511 
8
Tellurian Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
附注 6 — 关联方交易
关联方承包商服务费用和开支
该公司签订了 一年与董事会主席兼执行主席马丁·休斯顿先生签订的独立承包商协议。该协议需要每年续订。根据本协议的条款和条件，公司向休斯顿先生支付了月费外加批准的费用。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司向休斯顿先生支付了美元225.0千和 $110.0承包商服务费和开支分别为千美元。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不应付休斯顿先生的余额
附注7——应计负债和其他负债
    应计负债和其他负债包括以下内容（以千计）：
2024年3月31日2023年12月31日
上游应计负债$39,168 $47,652 
工资和薪酬7,865 15,423 
应计税款1,813 1,476 
Driftwood 项目开发活动4,100 24,455 
租赁负债 4,801 4,710 
应计利息7,434 8,293 
嵌入式衍生品（注释5）
7,183 13,332 
其他6,825 8,309 
应计负债和其他负债总额$79,189 $123,650 
附注 8 — 借款
公司的借款包括以下内容（以千计）：
2024年3月31日
本金还款义务未摊销的 DFC账面价值
2025年到期的优先有担保可转换票据，当前$25,000 $— $25,000 
2025年到期的高级有担保可转换票据58,334 (8,912)49,422 
2025年到期的优先担保票据223,910 (12,639)211,271 
2028年到期的优先无抵押票据57,678 (2,150)55,528 
借款总额$364,922 $(23,701)$341,221 
2023年12月31日
本金还款义务未摊销的 DFC账面价值
2025年到期的高级有担保可转换票据$83,334 $(10,415)$72,919 
2025年到期的优先担保票据250,000 (16,954)233,046 
2028年到期的优先无抵押票据57,678 (2,241)55,437 
借款总额$391,012 $(29,610)$361,402 
借款DFC的摊销是利息支出的一部分，在公司的简明合并运营报表中净额。我们摊销了大约 $3.3百万和美元0.9在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，分别为百万人。
2025年到期的高级有担保可转换票据
2023 年 8 月 15 日，我们以私募方式发行和出售了大约 $83.3百万本金总额为 62025年10月1日到期的有担保可转换票据百分比（“有担保可转换票据” 或 “可转换票据”）。有担保的可转换票据每年的1月、4月、7月和10月的第一天以现金支付季度利息。
9
Tellurian Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
可转换票据的持有人现在有权将票据转换为我们的普通股，初始转换价格约为美元1.05每股普通股（“转换价格”），在某些情况下会随时进行调整，直到到期日前第二个交易日，转换后可发行的公司普通股数量限制在大约 42.7百万股（“转换功能”）。如果我们的普通股交易价格收于上方，公司将强制有担保可转换票据的持有人转换所有票据 300的转换价格的百分比 20连续交易日和某些其他股票条件得到满足。在 (i) 发生根本性变化或 (ii) 违约事件时，有担保可转换票据的持有人可以强迫公司将适用的票据兑换成现金。
在全面行使转换功能后，可转换票据的本金余额将作为不可转换工具保持未偿状态。可转换票据，包括这些票据的不可兑换部分，必须按月支付，期限为 10从 2025 年 1 月 1 日开始的几个月。根据合同，计划在一年内摊销的可转换票据的当期部分在我们的简明合并资产负债表中被归类为当期借款。
截至2024年3月31日，有担保可转换票据的估计公允价值约为美元78.6百万。第三级公允价值是根据市场上可观察到的投入估算的，或者可以从可观察的市场数据中得出或得到证实的投入，包括我们的股票价格和在市场上不可观察的投入。截至2024年3月31日，我们仍遵守有担保可转换票据下的所有契约。
2025年到期的优先担保票据
2023 年 8 月 15 日，我们以私募方式发行和出售 $250.0百万本金总额为 102025年10月1日到期的优先担保票据（“优先票据”）百分比。优先票据的季度现金利息将在每年的1月、4月、7月和10月的第一天到期。在（i）发生根本性变化或（ii）违约事件时，优先票据的持有人可以强迫公司将此类票据兑换成现金。公司可以向每位优先票据持有人提供书面通知，要求所有此类持有人的优先票据进行兑换，现金购买价格等于 100赎回本金的百分比，加上应计和未付利息。
截至2024年3月31日，优先票据的估计公允价值约为美元194.4百万。第三级公允价值是根据市场上可观察到的投入估算的，或者可以从可观察的市场数据中得出或得到证实的投入，包括我们的股票价格和在市场上不可观察的投入。截至2024年3月31日，我们仍遵守优先票据下的所有契约。
2024 年 1 月修正案
2024年1月2日，我们修订了管理优先票据和优先可转换票据（统称为 “替换票据”）的补充契约，并发行了大约 47.8百万股普通股将部分偿还约美元37.9百万美元优先票据本金加上约美元的应计利息7.5百万。我们还同意根据我们在特定时期内普通股的交易价格进行有条件的充值付款（“充值付款”）。最低现金余额从美元降低50.0百万到美元40.0在相关契约中规定的有限期限内为百万美元，流动性门槛也有所降低。由于部分赎回，我们确认了一美元4.6我们的简明合并运营报表中的净债务清偿损失为百万美元。
2024 年 2 月修正案
2024年2月22日，我们对替换票据执行了另一项修正案（“二月修正案”）。收盘时，我们支付了美元4.0百万美元以现金充值，剩余余额约为 $11.82024年3月，优先票据本金总额增加了100万英镑。与2024年第一季度相关的季度现金利息和现金短缺款已于2024年4月添加到适用票据的本金总额中。
公司必须尽最大努力完成上游资产的出售，并将此类出售的收益用于偿还优先票据下的到期款项。
最低现金余额从美元降低40.0百万美元至低至美元25.0在恢复为美元之前的百万美元40.02024年7月1日起生效，之后按照补充契约的规定继续生效。从较早出售我们的上游资产和全额偿还优先票据开始，最低现金余额将减少至美元35.0百万美元，将被要求存放在限制账户中，所需金额将减少到美元25.0当可转换票据的未偿本金少于美元时，则为百万美元50.0百万。
在未全额偿还优先票据的情况下，如果公司的流动性降至美元以下，则优先票据的持有人可以在2024年10月1日当天或之后以现金购买价格赎回优先票据的全部本金，外加应计和未付利息240.0百万。
10
Tellurian Inc. 及其子公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
由于未能满足流动性门槛，可转换票据持有人要求公司在2024年10月1日当天或之后赎回这些票据的权利已被取消。
该公司的全资子公司Tellurian Investments LLC提供了其在包括Driftwood Project在内的公司主要物业中的股权的无追索权质押以及某种公司间票据，以担保替代票据契约下的债务。在全额偿还优先票据后，将发放所有担保可转换票据的抵押品。我们在替代票据下的借款义务还由公司在Tellurian Production Holdings LLC的股权的第一优先留置权以及Tellurian Production Holdings LLC及其子公司的重大不动产石油和天然气资产的抵押贷款（统称为 “抵押品”）作为抵押。Tellurian Production Holdings LLC拥有附注3 “不动产、厂房和设备” 中描述的公司所有上游天然气资产。如果优先票据不再未偿还，则抵押品将作为有担保可转换票据下的担保债务取消。
2025年到期的优先有担保可转换票据（已灭绝）
2022年6月3日，我们发行并出售了美元500.0百万本金总额为 6.002025年5月1日到期的优先有担保可转换票据（“已失效的可转换票据”）的百分比。已灭绝的可转换票据的净收益约为美元488.7扣除费用和支出后的百万美元。
2023 年 3 月 28 日，公司支付了大约 $169.1百万美元，以满足美元的赎回和退休166.7已取消的可转换票据的百万本金，外加应计利息。结果，我们注销了大约 $2.8百万按比例分摊的未摊销DFC，已在我们的简明合并运营报表中确认在净债务清偿损失中。置换票据的发行使公司在已失效的可转换票据下未偿还的本金还款义务得以偿还和清偿。
补充票据嵌入式衍生品
作为替代票据发行的一部分，公司同意发行总额为 25.7向置换票据持有人提供百万股普通股（“股票优惠券”）。作为二月修正案的一部分，股票优惠券完全满意。在某种程度上，公司每个季度普通股的日交易量加权平均价格低于美元1.35，公司将支付相当于该差额乘以该季度先前可发行的股票数量（“现金短缺补助金”）的现金金额。在替换票据的报废、兑换或转换后，公司将发放所有未付的现金短缺补助金（“Make Whole”）。
该公司评估了替换票据托管合约中潜在的嵌入式功能，并确定转换功能、现金短缺付款和Make Whole嵌入式功能仍然需要作为单一记账单位与替换票据分开，并按公允价值单独核算。参见注释 5， 金融工具，了解有关替换票据嵌入式衍生品公允价值计量的更多信息。
2028年到期的优先无抵押票据
2021 年 11 月 10 日，我们在注册公开发行中出售了 $50.0百万本金总额为 8.252028年11月30日到期的优先无抵押票据（“优先无抵押票据”）百分比。优先无担保票据的净收益约为 $47.5扣除费用后的百万美元。承销商被授予最多额外购买$的选择权7.5其中有数百万张优先无抵押票据 30天。2021年12月7日，承销商行使了期权并额外购买了美元6.5百万的优先无担保票据, 净收益约为 $6.2扣除费用后的百万美元。优先无抵押票据的季度利息支付将于每年的1月31日、4月30日、7月31日和10月31日以及到期日到期。截至2024年3月31日，公司遵守了有关优先无担保票据的契约下的所有契约。优先无担保票据在美国纽约证券交易所上市和交易，代号为 “TELZ”，在公允价值层次结构中被归类为第一级。截至2024年3月31日，收盘市价为美元12.94每张优先无担保票据。
附注9——承付款和意外开支
贸易融资信贷额度
2021 年 7 月 19 日，我们签订了未承诺的贸易融资信贷额度，金额最高为 $30.0百万美元，旨在为购买液化天然气货物提供资金，以便在正常业务过程中进行最终转售。2021 年 12 月 7 日，对未承诺的贸易融资信贷额度进行了修订并增加到美元150.0百万。截至2024年3月31日， 不款项是在该信贷额度下提取的。
最低交易量承诺
该公司受非关联公司的天然气收集承诺的约束，这些公司为上游部分海恩斯维尔页岩未来的天然气生产提供专用的集气能力。气体收集
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简明合并财务报表附注（未经审计）
协议可能要求我们支付差额款项，前提是公司未履行每份合同条款下的最低交易量承诺。截至2024年3月31日，估计的最低交易量不足负债约为美元7.9百万。
附注 10 — 股东权益
市场股票发行计划
我们维持市场股票发行计划，根据该计划，我们不时在纽约证券交易所美国证券交易所出售普通股。2022年12月30日，我们启动了一项市场股票发行计划，总销售收益最高可达美元500.0百万。在截至2024年3月31日的三个月中，我们发行了大约 29.6根据该市场股票发行计划，我们的普通股为百万股，净收益约为美元17.8百万。自2024年2月1日以来，该市场股票发行计划一直处于不活跃状态。截至2024年3月31日，该市场股票发行计划仍有剩余能力筹集总销售收益，最高可达约美元366.1百万。
2024年3月15日，我们启动了一项新的市场股票发行计划，该计划有能力筹集总销售收益，最高可达约美元366.1百万。参见注释 17， 后续事件，以获取更多信息。
优先股
2018年3月，我们与特拉华州有限责任公司、Bechtel Energy Inc. 的子公司BDC石油天然气控股有限责任公司（“Bechtel Holdings”）签订了优先股购买协议，根据该协议，我们向Bechtel Holdings出售了大约 6.1我们的C系列可转换优先股（“优先股”）的百万股。
优先股的持有人没有股息权，但与普通股持有人相比，确实有清算优先权。优先股的持有人可以将其全部或任何部分股份转换为我们的普通股 一-一对一。根据截至2017年11月10日的Driftwood LNG第一阶段液化设施LSTK总承包协议，“项目1” “实质性完成” 后的任何时候，或者在2028年3月21日之后的任何时候，我们都有权将所有优先股转换为我们的普通股 一-一对一。优先股被排除在摊薄后每股亏损的计算之外，因为在计算中纳入优先股本来会对本报告所述期间产生反稀释作用。
附注11 — 基于股份的薪酬
根据经修订的Tellurian Inc.2016综合激励薪酬计划（“2016年计划”）以及经修订和重述的Tellurian Investments Inc.2016年综合激励计划（“传统计划”），我们向员工、董事和外部顾问授予了限制性股票和限制性股票单位（统称为 “限制性股票”），以及非限制性股票和股票期权。根据2016年计划，授权发行的特卢里亚普通股的最大数量为 40百万股普通股，根据遗产计划，不能再发放奖励。
限制性股票归属后，普通股将发放给受赠方。限制性股票单位的归属后，这些单位将转换为现金、股票或其组合。截至2024年3月31日，没有限制性股票需要以现金结算。
截至 2024 年 3 月 31 日，我们大约有 26.0百万股主要基于业绩的已发行限制性股票，其中大约 14.9根据奖励协议的定义，百万股股票将完全归属于FID，大约 10.6百万股股票将以三分之一的增量分配给外国直接投资部以及FID成立一周年和两周年。主要基于业绩的限制性股票的剩余股份，总额约为 0.5百万股，将根据其他标准归属。截至2024年3月31日， 不与基于业绩的限制性股票有关的支出已得到确认。
截至2024年3月31日，根据授予日的公允价值，所有基于股票的奖励的未确认薪酬支出总额约为美元171.6百万。此外，大约 26.0百万股主要基于业绩的限制性股票，以及大约 0.8百万份已发行股票期权被排除在摊薄后每股亏损的计算范围之外，因为将它们纳入计算本来会对报告所述期间产生反稀释作用。
公司确认的基于股份的薪酬支出如下（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
基于股份的薪酬支出$— $493 



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简明合并财务报表附注（未经审计）
附注 12 — 激励补偿计划
2021 年 11 月 18 日，公司董事会批准采用 Tellurian 激励薪酬计划（“ICP”）。ICP允许公司向全职员工发放短期和长期绩效以及基于服务的激励性薪酬。ICP奖励可以按每个日历年获得，并根据公司董事会薪酬委员会制定的指导方针确定。
长期激励奖励
ICP下的长期激励（“LTI”）奖励由公司董事会薪酬委员会酌情于2022年1月以 “跟踪单位” 的形式发放（“2021 LTI奖励”）。ICP下的LTI奖励于2023年2月以追踪单位的形式发放，由公司董事会薪酬委员会酌情决定（“2022年LTI奖励”）。截至2023年12月31日的财政期间，没有发放任何LTI奖励。每个这样的跟踪单位的值等于 一Tellurian普通股的股份，并使受赠方有权在归属日前一交易日获得相当于我们普通股收盘价的现金付款。这些追踪单位将投入其中 三在拨款日以及拨款日的一周年和二周年纪念日等额度。
公司确认的薪酬支出（收入）如下（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
2022 年 LTI 大奖$52 $2,178 
2021 年 LTI 大奖(485)(701)
附注 13 — 所得税
根据我们的累计亏损状况、历史净营业亏损（“NOL”）以及与产生应纳税所得额的能力相关的其他可用证据，我们已经记录了截至2024年3月31日和2023年12月31日的递延所得税净资产的全额估值补贴。因此，在截至2024年3月31日的三个月中，我们没有记录联邦、州或外国所得税的准备金。
2017年，我们经历了美国国税法（“IRC”）第382条定义的所有权变更，当时对我们的NOL的年度使用限制进行了分析。经确定，IRC第382条不会限制在结转期内使用我们的NOL。我们将继续监控股票的交易活动，这可能会导致更多的所有权变动，这最终可能会影响我们充分利用现有NOL结转的能力。
附注 14 — 租赁
我们的 Driftwood Project 土地租赁被归类为融资租赁，包括 一或更多选项可将租期延长至 40年份，并在此之内终止租约 五年，由我们自行决定。我们有理由确信这些期权将被行使，我们的终止权不会被行使，因此，我们已将这些假设纳入我们的使用权资产和相应的租赁负债。我们的其他土地租赁被归类为融资租赁，包括 一或更多选项可将租期延长至 69年内或在年内终止租约 七年，由我们自行决定。我们有理由确信这些期权和终止权不会被行使，因此，我们在使用权资产和相应的租赁负债中排除了这些假设。
我们的办公空间租赁被归类为经营租赁，包括 一或更多选项可将租期延长至 10年份，由我们自行决定。由于我们无法合理确定这些期权是否会被行使，因此这些期权均不被视为我们的使用权资产和租赁负债的一部分。由于我们的租约均未提供隐含费率，因此我们已经确定了自己的贴现率。






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简明合并财务报表附注（未经审计）
下表显示了我们在简明合并资产负债表中的使用权资产和租赁负债的分类和位置（以千计）：
租赁资产负债表分类2024年3月31日2023年12月31日
使用权资产
正在运营其他非流动资产$11,985 $12,814 
财务财产、厂房和设备，净额125,308 126,225 
租赁资产总额$137,293 $139,039 
负债
当前
正在运营应计负债和其他负债$3,910 $3,835 
财务应计负债和其他负债891 875 
非当前
正在运营其他非流动负债9,737 10,743 
财务融资租赁负债121,221 121,450 
租赁负债总额$135,759 $136,903 
我们的简明合并运营报表中确认的租赁成本汇总如下（以千计）：
截至3月31日的三个月
租赁成本20242023
运营租赁成本$1,056 $869 
融资租赁成本
租赁资产的摊销918 709 
租赁负债的利息2,410 1,948 
融资租赁成本3,328 2,657 
总租赁成本$4,384 $3,526 
有关我们的简明合并财务报表中确认的租赁金额的其他信息如下：
2024年3月31日
租赁期限和折扣率
加权平均剩余租赁期限（年）
经营租赁3.3
融资租赁35.8
加权平均折扣率
经营租赁6.4 %
融资租赁8.7 %
下表包括我们的运营和融资租赁的其他定量信息（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
来自经营租赁的运营现金流$938 $974 
来自融资租赁的运营现金流2,226 807 
为来自融资租赁的现金流融资177 — 

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简明合并财务报表附注（未经审计）
下表显示了我们在未贴现基础上对租赁负债的到期日分析，并将这些金额与截至2024年3月31日的租赁负债的现值（以千计）进行了对账：
正在运营财务
2024$3,508 $7,869 
20254,724 10,491 
20264,758 10,491 
20271,955 10,491 
2028275 10,491 
2028 年之后— 322,334 
租赁付款总额$15,220 $372,167 
减去：折扣1,572 250,055 
租赁负债的现值$13,648 $122,112 
附注 15 — 其他现金流信息
下表提供了有关营运资金净变动的信息（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
应收账款$7,824 $37,698 
预付费用和其他流动资产 1
5,636 (1,560)
应付账款18,849 5,061 
应计负债 1
(32,596)(51,542)
营运资金的净变动$(287)$(10,343)
1 不包括公司衍生资产和负债的变化。
下表提供了现金流信息的补充披露（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
不动产、厂房和设备及其他非流动资产的非现金应计额$24,382 $4,589 
非现金股息票结算15,164 — 
优先票据本金的非现金结算，净额 26,090 — 
优先票据应计利息的非现金结算7,500 — 
下表提供了简明合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账，这些对账总额与简明合并现金流量表中显示的此类金额的总和（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
现金和现金等价物$51,804 $149,765 
当前限制性现金— 9,375 
非流动限制性现金24,455 24,891 
现金流量表中的现金、现金等价物和限制性现金总额$76,259 $184,031 





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简明合并财务报表附注（未经审计）
附注16 — 有关细分市场和相关信息的披露
上游部门的组织和运营是为了生产、收集和输送天然气，并收购和开发天然气资产。中游部分旨在开发、建造和运营液化天然气接收站和管道。营销与贸易部门的组织和运营，旨在购买和销售主要由上游板块生产的天然气，推销德里夫特伍德码头的液化天然气产能并交易液化天然气。这些运营部门代表公司的应报告的细分市场。我们业务的其余部分以 “企业” 的形式列报，包括公司成本和部门间扣除。该公司的首席运营决策者目前不评估细分市场的业绩，也没有根据总资产的衡量标准分配资源。因此，没有为分部披露提供总资产衡量标准。
截至2024年3月31日的三个月上游中游市场营销与交易企业合并
来自外部客户的收入 (1)
$1,730 $— $23,742 $— $25,472 
分部间收入（购买） (2) (3)
23,742 (2,679)(24,050)2,987 — 
分部营业亏损 (4)
(13,813)(8,842)(4,060)(2,479)(29,194)
利息收入（支出），净额523 (252)1 (4,589)(4,317)
清偿债务造成的损失，净额— — — (4,591)(4,591)
其他（支出）收入，净额(1,698)— 44 (4,258)(5,912)
税前合并亏损$(44,014)
截至2023年3月31日的三个月上游中游市场营销与交易企业合并
来自外部客户的收入 (1)
$3,854 $— $47,081 $— $50,935 
分部间收入（购买） (2) (3)
47,081 (1,355)(43,198)(2,528)— 
分部营业收入（亏损） (4)
(2,987)(17,715)(2,736)(9,566)(33,004)
利息支出，净额225 (252)1 (3,984)(4,010)
清偿债务造成的损失，净额— — — (2,822)(2,822)
其他收入（亏损），净额118 — 12,329 (104)12,343 
税前合并亏损$(27,493)
(1)营销和贸易板块向第三方购买者销售公司来自上游细分市场的大部分天然气产量。
(2)营销和贸易部门从上游板块购买公司的大部分天然气产量。整合时，分部间收入将被抵消。
(3)与营销和贸易板块相关的分部间收入是使用成本加上转让定价方法对公司组成部分进行成本分配的结果。与公司组成部分相关的分部间收入与向中游板块收取的公司间利息有关。整合时，分部间收入将被抵消。
(4) 营业利润（亏损）定义为营业收入减去运营成本和分配的公司成本。
截至3月31日的三个月
资本支出20242023
上游$6,487 $66,059 
中游26,325 62,459 
市场营销与交易— 490 
应报告细分市场的资本支出总额32,812 129,008 
企业资本支出1,412 460 
合并资本支出$34,224 $129,468 
注 17 — 后续事件
市场上项目
在 2024 年 3 月 31 日之后，截至本文件提交之日，我们发布了大约 34.3根据我们新的上市股票发行计划，我们持有百万股普通股，净收益约为美元17.2百万。截至本文件提交之日，我们可以筹集总销售收益约为 $714.8根据我们的市场股票发行计划，金额为百万美元。

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管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
导言
以下讨论和分析介绍了管理层对我们的业务、财务状况和整体业绩的看法，应与我们的简明合并财务报表和随附的附注一起阅读。这些信息旨在让投资者了解我们过去的发展活动、当前的财务状况和未来展望，组织方式如下：
•我们的业务
•重大事件概述
•流动性和资本资源
•资本发展活动
•运营结果
•最新会计准则
我们的业务
特拉华州的一家公司Tellurian Inc.（“Tellurian”、“我们”、“我们” 或 “公司”）是一家总部位于休斯敦的公司，正在开发并计划拥有和运营液化天然气营销和基础设施资产组合，其中包括液化天然气接收设施（“Driftwood终端”）和相关管道。漂流木码头和相关管道统称为 “漂流木项目”。我们还拥有上游天然气资产；2024年2月6日，我们宣布正在探索出售这些资产。我们将Driftwood项目和我们的上游资产称为 “业务”。截至2024年3月31日，我们的上游天然气资产净占29,883英亩，并拥有位于路易斯安那州北部海恩斯维尔页岩趋势的167口生产井的权益。我们的业务可以分阶段发展。
作为我们执行战略的一部分，我们将考虑与整个天然气价值链中的第三方签订各种商业协议。我们还在开展向全球交易对手直接销售液化天然气等活动。我们仍然专注于漂流木项目的融资和建设。
我们分三个可报告的部门管理和报告我们的业务。上游部门的组织和运营是为了生产、收集和输送天然气，并收购和开发天然气资产。中游部分旨在开发、建造和运营液化天然气接收站和管道。营销与贸易部门的组织和运营，旨在购买和销售主要由上游板块生产的天然气，推销德里夫特伍德码头的液化天然气产能并交易液化天然气。
我们将根据不断变化的经济环境、全球政治格局的动态、潜在交易对手的需求和其他因素，继续评估我们业务的范围和其他方面。我们如何开展业务将基于多种因素，包括我们持续分析的结果、不断变化的业务状况和市场反馈。
重大事件概述
Driftwood 项目活动
2024年2月15日，FERC批准将我们建造漂流伍德码头和相关管道并提供服务的期限延长至2029年4月18日。

2024年4月30日，美国航空航天局批准将我们的第404条许可证的期限延长至2029年5月31日。

上游资产的潜在出售
我们将继续推进上游资产的营销流程，并正在与感兴趣的交易对手评估潜在机会。

债务减免和修正
我们偿还了约3,790万美元的本金和750万美元的借款应计利息，但须遵守补偿条款。截至2024年3月31日，我们取消了与优先可转换票据相关的最低流动性门槛，并将最低现金余额降至2,500万美元。

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管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
流动性和资本资源
资本资源
我们将所有原定到期日为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物。我们目前正在通过手头现金以及债券和股权发行、上游业务和在市场股票发行计划下出售普通股所产生的合并收益，为我们的运营、开发活动和一般营运资金需求提供资金。我们目前维持市场股票发行计划，根据该计划，我们可以不时出售普通股。
截至2024年3月31日，我们的借款总额约为3.649亿美元。替换票据要求我们维持最低现金余额，如果公司的流动性降至一定的最低流动性门槛以下，优先票据的持有人最多可以赎回优先票据的全部本金。参见注释 8 借款，我们的简明合并财务报表附注，以获取有关最低现金余额和所需流动性门槛的信息。我们还承担了与财务和运营租赁相关的合同义务总额为3.874亿美元，其中1,520万美元计划在未来十二个月内支付。我们目前的资本资源包括约5,180万美元的现金和现金等价物以及约1,800万美元的应收账款。
截至2024年3月31日，该公司的运营产生了亏损和现金流出。公司尚未建立持续的收入来源，足以满足其未来的流动性门槛和债务，并为财务报表发布后的十二个月内到期的营运资金需求提供资金。这些条件使人们严重怀疑我们是否有能力继续经营下去。
迄今为止，该公司主要通过手头现金以及债券和股权发行、上游业务以及在市场股票发行计划下出售普通股所产生的合并收益来满足其流动性需求。我们的评估没有考虑尚未全面实施或不在公司直接控制范围内的活动的潜在缓解影响。截至本文件提交之日，公司已采取以下行动来改善其可用现金余额和流动性：
•从2024年1月1日至2024年3月31日，根据我们的市场股票发行计划，通过出售普通股筹集了约1780万美元的净收益；

•2024年3月31日之后，根据我们新的市场股票发行计划，通过出售普通股筹集了约1720万美元的净收益（见附注17， 后续事件);

•执行了对替换票据契约的修订（见附注8， 借款);

•启动了出售我们上游资产的程序；以及

•与2023年同期相比，公司在2024年第一季度的一般和管理费用减少了约1750万美元。

尽管采取了这些行动，但公司仍需要采取进一步措施，从各种其他潜在交易中获得额外收益，例如可能出售我们的上游资产，发行股权、股票挂钩证券和债务证券或类似交易，管理成本，修改替换票据或再融资以及提供Driftwood项目的股权（统称为 “管理层计划”）。公司有效实施管理层计划的能力受到许多风险和不确定性的影响，例如无法完成上游资产的潜在出售、对股票和债务证券的市场需求、大宗商品价格和其他影响天然气市场的因素。截至本文件提交之日，管理层的计划尚未最终确定，不在公司的控制范围内，因此不能认为是可能的。因此，人们对该公司继续作为持续经营企业的能力仍然存在很大疑问。我们仍然专注于漂流木项目的融资和建设。

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管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
现金的来源和用途
下表汇总了本报告所述期间我们的现金和现金等价物以及成本和支出的来源和用途（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
用于经营活动的现金$(8,519)$(10,160)
用于投资活动的现金(34,224)(147,468)
由（用于）融资活动提供的现金13,625 (166,809)
现金、现金等价物和限制性现金净减少(29,118)(324,437)
期初现金、现金等价物和限制性现金105,377 508,468 
现金、现金等价物和限制性现金，期末$76,259 $184,031 
净营运资金 $(85,817)$115,299 
截至2024年3月31日的三个月，用于经营活动的现金与2023年同期相比减少了约160万美元，这主要是由于自2023年12月31日以来公司营运资金的净变化。有关公司营运资金净变动的更多信息，见附注15， 其他现金流信息，我们的简明合并财务报表附注。
截至2024年3月31日的三个月，用于投资活动的现金与2023年同期相比减少了约1.132亿美元。减少的主要原因是，本期天然气资产的购置和开发减少了约650万美元，而前一期间约为6 570万美元。减少的另一个原因是，本期漂流木项目的施工活动减少了约2 630万美元，而前一期间约为6 250万美元。
截至2024年3月31日的三个月，（用于）融资活动提供的现金与2023年同期相比减少了约1.804亿美元。减少的主要原因是本期的借款支付额约为400万美元，而前一期间的借款还款额为1.667亿美元。股票发行的净收益约为1,780万美元，部分抵消了这一减少，而前一期间没有收益。参见注释 8 借款 还有注释 10， 股东权益，请参阅我们的简明合并财务报表附注，以获取有关我们融资活动的更多信息。
资本发展活动
我们提议的活动将需要大量资金，并存在完工风险和延误。我们已获得监管部门对Driftwood码头第一阶段建设的所有批准，因此，我们的业务成功将在很大程度上取决于我们能否获得必要的资金，在商业上可行的基础上建造资产，并在此过程中为公司的人员配备、运营和扩张提供资金。2022年3月，我们发布了一份有限通知，根据我们的第一阶段总承包协议，继续建设Bechtel Energy Inc.，并于2022年4月开始建造漂流木码头的第一阶段。
我们目前估计，Driftwood项目的总成本约为250亿美元，包括业主成本、交易成本和意外开支，但不包括施工期间产生的利息成本和其他融资成本。拟建的Driftwood码头的液化能力将高达约2760万吨/年，占地约1,200英亩，位于路易斯安那州卡尔卡西厄教区。
我们预计，通过使用手头现金、运营收益以及我们已完成和未来发行证券的收益，为漂流木码头建设、天然气活动以及一般和管理费用提供更直接的流动性需求。对Driftwood码头建设和天然气开发的投资现在和将来都很大，但这些投资的规模将取决于大宗商品价格、Driftwood Project的融资发展和其他流动性考虑因素，以及我们对战略风险和机遇的持续分析。根据我们的总体融资战略，公司已经考虑了各种潜在的融资交易，包括发行债务、股权和股票挂钩证券或类似交易，以支持其资本需求，在某些情况下还与投资者进行了讨论。该公司将继续评估其现金需求和业务前景，并且将来可能会执行一项或多笔此类交易。此外，我们还扩大了与战略顾问的合作，将更广泛的机会包括在内，包括可能出售公司。
19
Tellurian Inc. 及其子公司
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
在2024年第一季度，我们宣布打算探索出售上游资产的可能性。天然气大宗商品价格的下跌、对预计储备量的负面修正、未来成本估算的增加、资产剥离或上游资产出售过程的发展可能会导致我们天然气储量的未来预期现金流减少，并可能导致我们在未来时期探明的天然气资产出现重大减值。
如注8所述， 借款，我们于2024年2月22日修订了管理替换票据的某些契约条款。作为二月份交易的一部分，我们对一家子公司的股权进行了无追索权质押，该子公司间接拥有Driftwood Project的主要财产。无追索权质押将在赎回或偿还优先票据时发放。我们预计这一承诺的存在不会干扰Driftwood项目商业化或融资的任何方面。此外，我们预计，本次交易带来的短期流动性改善将使我们能够与潜在交易对手和该项目的融资来源进行更高程度的互动。
运营结果    
下表汇总了所列期间的收入、成本和支出（以千计）：
截至3月31日的三个月
20242023
天然气销售$25,472 $50,935 
总收入25,472 50,935 
运营费用13,121 17,445 
开发费用5,550 12,057 
折旧、损耗和摊销21,234 22,187 
一般和管理费用14,761 32,250 
运营损失(29,194)(33,004)
利息支出，净额(4,317)(4,010)
清偿债务造成的损失，净额(4,591)(2,822)
其他（支出）收入，净额(5,912)12,343 
所得税— — 
净亏损$(44,014)$(27,493)
与2023年同期相比，影响我们截至2024年3月31日的三个月经营业绩的最重大变化如下：
上游
•由于已实现的天然气价格和产量下降，天然气销售额减少了约2550万美元。
•由于产量减少，运营费用减少了约430万美元，但本期产生的最低产量不足成本约280万美元部分抵消了这一减少。
•由于本期天然气产量下降，DD&A减少了约100万美元。
合并
•一般和管理费用减少约1,750万美元，主要原因是本期薪酬、慈善和营销费用减少。
•其他（支出）收入减少了约1,830万美元，净收入主要归因于本期的嵌入式衍生品损失约410万美元，而前一时期天然气金融工具的已实现收益为1190万美元。
主要由于上述原因，截至2024年3月31日的三个月，我们的合并净亏损约为4,400万美元，而2023年同期的合并净亏损约为2750万美元。





20

最新会计准则
我们认为，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，都不会对我们的简明合并财务报表或相关披露产生重大影响。
关键会计估计
在截至2024年3月31日的三个月中，管理层没有对关键会计政策进行任何更改。有关我们的重要会计估算和会计政策的讨论，请参阅管理层讨论与分析中的 “重要会计估算摘要” 部分以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告的合并财务报表附注2。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
截至2024年3月31日，没有未平仓的天然气金融工具头寸。因此，我们不认为我们持有或参与对我们的业务具有重大意义的受市场风险影响的工具。请参阅注释 5， 金融工具，本季度报告中包含的简明合并财务报表，以获取有关我们金融工具的更多详细信息。
第 4 项。控制和程序
正如本报告附录31.1和31.2中的认证所示，我们的总裁兼首席财务官已经评估了截至2024年3月31日的披露控制和程序。根据该评估，这些官员得出结论，我们的披露控制和程序可有效确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累和传达给他们，以便及时就所需的披露做出决定，并能有效确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告此类信息。在上一财季中，没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
没有。
第 1A 项。风险因素
截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
近期未注册证券的销售
在截至2024年3月31日的三个月中发生的任何事情，此前未包含在公司8-K表的最新报告中。
发行人及关联买家购买股权证券
在截至2024年3月31日的三个月中，没有发生任何事件。
第 5 项。其他信息
内幕交易安排和政策
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的董事或执行官均未加入 采用要么 终止“规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”（此类术语的定义见S-K条例第408项）。

21

第 6 项。展品
展品编号 描述
1.1‡
Tellurian Inc. 与 Virtu Americas LLC 签订的截至 2024 年 3 月 15 日的分销代理协议（参照公司于 2024 年 3 月 18 日提交的 8-K 表最新报告附录 1.1 纳入）
4.1
契约，自2022年6月3日起生效，由发行人Tellurian Inc.与作为受托人的全国协会威尔明顿信托基金签订并由其签订（参照公司于2022年6月3日提交的8-K表最新报告附录4.1合并）
4.1.1
第八份补充契约，截至2023年8月15日，由作为发行人的Tellurian Inc.、作为受托人的全国协会威尔明顿信托基金以及其中指定的抵押代理人签订的与2025年到期的10.00％的优先担保票据有关（参照公司于2023年8月16日提交的8-K表最新报告附录4.2纳入）
4.1.2
关于2025年到期的10.00％的优先担保票据（参照公司于2024年1月2日提交的8-K表最新报告附录4.1）和作为受托人的全国协会威尔明顿信托基金及其指定的抵押代理人于2024年1月2日签订的第八份补充契约第一修正案，该修正案于2024年1月2日由发行人Tellurian Inc.、全国协会威尔明顿信托基金及其指定的抵押代理人于2024年1月2日生效
4.1.3††‡
第八份补充契约第二修正案于2024年2月22日生效，由作为发行人的Tellurian Inc.、作为受托人的威尔明顿信托全国协会以及其中指定的抵押代理人签署，该修正案涉及2025年到期的10.00％的优先担保票据（参考公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告附录4.4.3）
4.1.4
2025年到期的10.00％优先担保票据表格（参照公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告附录4.4.4纳入）
4.1.5
第九份补充契约，截至2023年8月15日，由作为发行人的Tellurian Inc.、作为受托人的全国协会威尔明顿信托基金以及其中指定的抵押代理人签订于2023年8月15日，与2025年到期的6.00％的优先有担保可转换票据有关（参照公司于2023年8月16日提交的8-K表最新报告附录4.3）
4.1.6
第九份补充契约第一修正案于2024年1月2日生效，由作为发行人的Tellurian Inc.、作为受托人的全国协会威尔明顿信托基金及其指定的抵押代理人于2024年1月2日签署，涉及2025年到期的6.00％的优先有担保可转换票据（参照公司于2024年1月2日提交的8-K表最新报告附录4.2）
4.1.7
第九份补充契约第二修正案于2024年2月22日生效，由作为发行人的Tellurian Inc.、作为受托人的全国协会威尔明顿信托基金及其指定的抵押代理人于2024年2月22日签订，涉及2025年到期的6.00％的优先有担保可转换票据（参照公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告附录4.4.7）
4.1.8
2025年到期的6.00％优先有担保可转换票据的表格（作为附录4.1.7的附录A列出）
10.1†
自2024年2月16日起由Tellurian Inc.和Martin Houston签署的《独立承包商协议第二修正案》（参照公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告附录10.9.2纳入）
10.2†‡
经修订和重述的首席执行官雇佣协议，自2024年2月19日起生效，由Tellurian Inc.和Octávio Simöes签订并生效（参照公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告附录10.10纳入）
10.3‡
Tellurian Inc.与其中点名的投资者签订的截至2024年2月22日的信函协议（参照公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告附录10.8纳入）
10.4‡*
将截至 2024 年 2 月 27 日的 CO-012 变更令，改为截至 2017 年 11 月 10 日的 Driftwood LNG LNG LNG LNG LNC 和 Bechtel Energy Inc.（前身为Bechtel 石油、天然气和化工公司）之间签订的截至2017年11月10日的《关于Driftwood LNG第一阶段液化设施的工程、采购和施工的一次性总包协议》
10.5†‡*
Tellurian Inc.与奥克塔维奥·西蒙斯签订的过渡、分离和一般发行协议，日期为2024年3月15日
10.6†*
根据经修订和重述的Tellurian Inc. 2016综合激励薪酬计划（美国精选高级管理人员）（基于里程碑的归属）制定的限制性股票单位协议表格
10.7†*
赔偿协议表格（官员）
10.8†*
赔偿协议表格（董事）
31.1*
《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条要求总统认证
31.2*
《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条要求首席财务官的认证
22

展品编号 描述
32.1**
总统根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条进行认证
32.2**
首席财务官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条进行认证
101.INS* XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中
101.SCH* 内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL* 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF*内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB*内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE*内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104
公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为Inline XBRL

 
*随函提交。
**随函提供。
†管理合同或补偿计划或安排。
††
根据S-K法规第601（b）（10）项，该展览的部分内容已被省略。遗漏的信息并不重要，注册人将此类信息视为私密和机密信息。注册人特此同意根据要求向美国证券交易委员会补充提供本附录的未经编辑的副本。
‡根据S-K法规第601（a）（5）项，本展览的某些附表或类似附件已被省略。注册人特此同意根据要求向美国证券交易委员会补充提供本附录中任何遗漏的附表或附件的副本。










23

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
TELLURIAN INC.
日期：2024年5月2日来自：/s/Simon G. Oxley
西蒙·G·奥克斯利
首席财务官
（作为首席财务官）
Tellurian Inc.
2024年5月2日来自：/s/ Khaled A. Sharafeldin
哈立德·A·沙拉费尔丁
首席会计官
（作为首席会计官）
Tellurian Inc.
    
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