| 三个月已结束 3月31日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 净销售额 | $ | 4,492 | $ | 4,884 | |||||||
| 销售商品的成本 | 2,550 | 2,771 | |||||||||
| 研发费用 | 332 | 316 | |||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 736 | 726 | |||||||||
| 无形资产的摊销 | 177 | 160 | |||||||||
| 重组和资产相关费用——净额 | 75 | 33 | |||||||||
| 其他收入（支出）-净额 | (99) | (71) | |||||||||
| 利息支出 | 41 | 31 | |||||||||
| 所得税前持续经营的收入（亏损） | 482 | 776 | |||||||||
| 持续经营所得税准备金（从中受益） | 106 | 169 | |||||||||
| 所得税后持续经营的收入（亏损） | 376 | 607 | |||||||||
| 所得税后已终止业务的收入（亏损） | 47 | (8) | |||||||||
| 净收益（亏损） | 423 | 599 | |||||||||
| 归属于非控股权益的净收益（亏损） | 4 | 4 | |||||||||
| 归属于Corteva的净收益（亏损） | $ | 419 | $ | 595 | |||||||
| 普通股每股基本收益（亏损）： | |||||||||||
| 持续经营的普通股每股基本收益（亏损） | $ | 0.53 | $ | 0.85 | |||||||
| 已终止业务的普通股每股基本收益（亏损） | 0.07 | (0.01) | |||||||||
| 普通股每股基本收益（亏损） | $ | 0.60 | $ | 0.84 | |||||||
| 普通股每股摊薄收益（亏损）： | |||||||||||
| 持续经营业务每股普通股摊薄收益（亏损） | $ | 0.53 | $ | 0.84 | |||||||
| 已终止业务的普通股每股摊薄收益（亏损） | 0.07 | (0.01) | |||||||||
| 普通股每股摊薄收益（亏损） | $ | 0.60 | $ | 0.83 | |||||||
| 计算每股收益（亏损）（EPS）时使用的平均已发行股票数量（百万股） | |||||||||||
| 基本 | 700.4 | 712.9 | |||||||||
| 稀释 | 702.8 | 716.2 | |||||||||
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 1,505 | $ | 2,644 | $ | 1,646 | ||||||||||||||
| 有价证券 | 153 | 98 | 85 | |||||||||||||||||
应收账款和票据，净额 | 7,906 | 5,488 | 8,678 | |||||||||||||||||
| 库存 | 6,183 | 6,899 | 6,585 | |||||||||||||||||
| 其他流动资产 | 1,416 | 1,131 | 1,335 | |||||||||||||||||
| 流动资产总额 | 17,163 | 16,260 | 18,329 | |||||||||||||||||
| 对非合并关联公司的投资 | 123 | 115 | 87 | |||||||||||||||||
| 不动产、厂房和设备 | 9,013 | 8,956 | 8,633 | |||||||||||||||||
| 减去：累计折旧 | 4,807 | 4,669 | 4,362 | |||||||||||||||||
| 不动产、厂房和设备净额 | 4,206 | 4,287 | 4,271 | |||||||||||||||||
| 善意 | 10,553 | 10,605 | 10,508 | |||||||||||||||||
| 其他无形资产 | 9,446 | 9,626 | 10,137 | |||||||||||||||||
| 递延所得税 | 551 | 584 | 508 | |||||||||||||||||
| 其他资产 | 1,583 | 1,519 | 1,660 | |||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 43,625 | $ | 42,996 | $ | 45,500 | ||||||||||||||
| 负债和权益 | ||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||
| 短期借款和融资租赁债务 | $ | 2,148 | $ | 198 | $ | 3,787 | ||||||||||||||
| 应付账款 | 3,606 | 4,280 | 3,957 | |||||||||||||||||
| 应缴所得税 | 311 | 174 | 298 | |||||||||||||||||
| 递延收入 | 2,694 | 3,406 | 2,712 | |||||||||||||||||
| 应计负债和其他流动负债 | 2,573 | 2,351 | 2,477 | |||||||||||||||||
| 流动负债总额 | 11,332 | 10,409 | 13,231 | |||||||||||||||||
| 长期债务 | 2,492 | 2,291 | 1,241 | |||||||||||||||||
| 其他非流动负债 | ||||||||||||||||||||
| 递延所得税负债 | 753 | 899 | 1,255 | |||||||||||||||||
| 养老金和其他离职后福利-非当期 | 2,453 | 2,467 | 2,242 | |||||||||||||||||
| 其他非流动债务 | 1,587 | 1,651 | 1,692 | |||||||||||||||||
| 非流动负债总额 | 7,285 | 7,308 | 6,430 | |||||||||||||||||
| 承付款和或有负债 | ||||||||||||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||||||||||
| 普通股，面值0.01美元；授权1,666,667,000股；2024年3月31日发行——697,800,000股；2023年12月31日——701,26万股；2023年3月31日——710,678万股；2023年3月31日——710,678,000股 | 7 | 7 | 7 | |||||||||||||||||
| 额外的实收资本 | 27,468 | 27,748 | 27,844 | |||||||||||||||||
| 留存收益（累计赤字） | 302 | (41) | 487 | |||||||||||||||||
| 累计其他综合收益（亏损） | (3,010) | (2,677) | (2,739) | |||||||||||||||||
| Corteva 股东权益总额 | 24,767 | 25,037 | 25,599 | |||||||||||||||||
| 非控股权益 | 241 | 242 | 240 | |||||||||||||||||
| 权益总额 | 25,008 | 25,279 | 25,839 | |||||||||||||||||
| 负债和权益总额 | $ | 43,625 | $ | 42,996 | $ | 45,500 | ||||||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 经营活动 | |||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 423 | $ | 599 | |||||||
| 扣除所得税后已终止业务的（收入）亏损 | (47) | 8 | |||||||||
| 为使净收益（亏损）与经营活动提供的（用于）的现金进行对账而进行的调整： | |||||||||||
| 折旧和摊销 | 307 | 287 | |||||||||
| 递延所得税准备金（受益） | (152) | (85) | |||||||||
定期养老金和OPEB（信贷）净成本 | 41 | 36 | |||||||||
| 养老金和OPEB缴款 | (53) | (50) | |||||||||
| 出售财产、业务、合并公司和投资的净（收益）亏损 | (5) | 1 | |||||||||
| 重组和资产相关费用——净额 | 75 | 33 | |||||||||
| 其他净亏损 | 141 | 48 | |||||||||
| 经营资产和负债的变动，净额 | |||||||||||
| 应收账款和票据 | (2,546) | (2,705) | |||||||||
| 库存 | 618 | 324 | |||||||||
| 应付账款 | (615) | (907) | |||||||||
| 递延收入 | (700) | (685) | |||||||||
| 其他资产和负债 | (93) | (206) | |||||||||
| （用于）经营活动提供的现金——持续经营 | (2,606) | (3,302) | |||||||||
| 由（用于）经营活动提供的现金——已终止的业务 | (3) | (9) | |||||||||
| 由（用于）经营活动提供的现金 | (2,609) | (3,311) | |||||||||
| 投资活动 | |||||||||||
| 资本支出 | (148) | (151) | |||||||||
| 出售房地产、企业和合并公司的收益——扣除已剥离的现金 | 5 | 21 | |||||||||
| 收购业务——扣除所购现金 | — | (1,463) | |||||||||
| 对非合并关联公司的投资和贷款 | — | — | |||||||||
| 购买投资 | (132) | — | |||||||||
| 出售收益和投资到期日 | 7 | 40 | |||||||||
| 净投资套期保值结算的收益 | — | 42 | |||||||||
| 其他投资活动，净额 | (2) | — | |||||||||
| 由（用于）投资活动提供的现金 | (270) | (1,511) | |||||||||
| 筹资活动 | |||||||||||
| 借款净变动（少于 90 天） | 656 | 3,084 | |||||||||
| 债务收益 | 1,675 | 626 | |||||||||
| 偿还债务 | (190) | (56) | |||||||||
| 回购普通股 | (252) | (252) | |||||||||
| 行使股票期权的收益 | 8 | 7 | |||||||||
| 支付给股东的股息 | (112) | (107) | |||||||||
| 其他筹资活动，净额 | (19) | (28) | |||||||||
| 由（用于）融资活动提供的现金 | 1,766 | 3,274 | |||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金等价物的影响 | (31) | (2) | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金等价物的增加（减少） | (1,144) | (1,550) | |||||||||
| 期初的现金、现金等价物和限制性现金等价物 | 3,158 | 3,618 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金等价物 | $ | 2,014 | $ | 2,068 | |||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 分部净销售额——种子 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 玉米 | $ | 2,087 | $ | 1,979 | ||||||||||
| 大豆 | 292 | 269 | ||||||||||||
| 其他油籽 | 245 | 301 | ||||||||||||
| 其他 | 127 | 146 | ||||||||||||
| 种子 | $ | 2,751 | $ | 2,695 | ||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 细分市场净销售额——作物保护 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 除草剂 | $ | 886 | $ | 1,242 | ||||||||||
| 杀虫剂 | 373 | 409 | ||||||||||||
| 杀菌剂 | 295 | 359 | ||||||||||||
| 其他 | 187 | 179 | ||||||||||||
| 作物保护 | $ | 1,741 | $ | 2,189 | ||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 地域净销售额-种子 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
北美洲 1 | $ | 1,471 | $ | 1,323 | ||||||||||
欧洲、中东 2 | 918 | 1,012 | ||||||||||||
拉丁美洲 | 271 | 259 | ||||||||||||
亚太地区 | 91 | 101 | ||||||||||||
世界其他地方 3 | 1,280 | 1,372 | ||||||||||||
| 净销售额 | $ | 2,751 | $ | 2,695 | ||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 地理净销售额-作物保护 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
北美洲 1 | $ | 616 | $ | 879 | ||||||||||
欧洲、中东 2 | 670 | 801 | ||||||||||||
拉丁美洲 | 244 | 293 | ||||||||||||
亚太地区 | 211 | 216 | ||||||||||||
世界其他地方 3 | 1,125 | 1,310 | ||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,741 | $ | 2,189 | ||||||||||
| 1。反映了美国和加拿大 | ||||||||||||||
| 2。反映了欧洲、中东和非洲 | ||||||||||||||
| 3.反映了欧洲、中东和非洲、拉丁美洲和亚太地区 | ||||||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 2024 | ||||||||||||||
| 净销售额 (GAAP) | $ | 4,492 | ||||||||||||
| 添加：来自货币和投资组合的影响 | 84 | |||||||||||||
| 有机销售（非公认会计准则） | $ | 4,576 | ||||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 营业税折旧摊销前利润 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 种子 | $ | 748 | $ | 652 | ||||||||||
| 作物保护 | 310 | 603 | ||||||||||||
| 公司开支 | (24) | (24) | ||||||||||||
| 营业息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） | $ | 1,034 | $ | 1,231 | ||||||||||
| 扣除所得税后的持续经营收入（亏损）与营业息税折旧摊销前利润的对账 | 三个月已结束 3月31日 | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 扣除所得税（GAAP）后持续经营的收入（亏损） | $ | 376 | $ | 607 | ||||||||||
| 持续经营所得税准备金（从中受益） | 106 | 169 | ||||||||||||
| 所得税前持续经营的收入（亏损）（GAAP） | 482 | 776 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 307 | 287 | ||||||||||||
| 利息收入 | (35) | (40) | ||||||||||||
| 利息支出 | 41 | 31 | ||||||||||||
交易所（收益）亏损1 | 59 | 36 | ||||||||||||
非营业（收益）成本2 | 52 | 43 | ||||||||||||
| 某些未被指定为套期保值的外币合约的按市值计价（收益）亏损 | 1 | 15 | ||||||||||||
重要项目（福利）费用3 | 127 | 83 | ||||||||||||
| 营业息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） | $ | 1,034 | $ | 1,231 | ||||||||||
| 价格-交易量-货币分析 | ||||||||||||||||||||||||||
| 区域 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 年第一季度与 2023 年第一季度对比 | 百分比变化是由于： | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额变化 (GAAP) | 有机变化 1（非公认会计准则） | 价格和 | 投资组合/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 产品组合 | 音量 | 货币 | 其他 | |||||||||||||||||||
| 北美 | $ | (115) | (5) | % | $ | (119) | (5) | % | — | % | (5) | % | — | % | — | % | ||||||||||
EMEA2 | (225) | (12) | % | (103) | (6) | % | 7 | % | (13) | % | (5) | % | (1) | % | ||||||||||||
拉丁美洲 | (37) | (7) | % | (81) | (15) | % | (4) | % | (11) | % | 4 | % | 4 | % | ||||||||||||
亚太地区 | (15) | (5) | % | (5) | (2) | % | 1 | % | (3) | % | (4) | % | 1 | % | ||||||||||||
| 世界其他地区 | (277) | (10) | % | (189) | (7) | % | 4 | % | (11) | % | (3) | % | — | % | ||||||||||||
| 总计 | $ | (392) | (8) | % | $ | (308) | (6) | % | 3 | % | (9) | % | (2) | % | — | % | ||||||||||
| 种子 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 年第一季度与 2023 年第一季度对比 | 百分比变化是由于： | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额变化 (GAAP) | 有机变化 1（非公认会计准则） | 价格和 | 投资组合/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 产品组合 | 音量 | 货币 | 其他 | |||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 148 | 11 | % | $ | 147 | 11 | % | 3 | % | 8 | % | — | % | — | % | ||||||||||
EMEA2 | (94) | (9) | % | 2 | — | % | 10 | % | (10) | % | (5) | % | (4) | % | ||||||||||||
拉丁美洲 | 12 | 5 | % | (2) | (1) | % | 6 | % | (7) | % | 6 | % | — | % | ||||||||||||
亚太地区 | (10) | (10) | % | (5) | (5) | % | 8 | % | (13) | % | (5) | % | — | % | ||||||||||||
| 世界其他地区 | (92) | (7) | % | (5) | (1) | % | 9 | % | (10) | % | (3) | % | (3) | % | ||||||||||||
| 总计 | $ | 56 | 2 | % | $ | 142 | 5 | % | 6 | % | (1) | % | (2) | % | (1) | % | ||||||||||
| 作物保护 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 年第一季度与 2023 年第一季度对比 | 百分比变化是由于： | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额变化 (GAAP) | 有机变化 1（非公认会计准则） | 价格和 | 投资组合/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 产品组合 | 音量 | 货币 | 其他 | |||||||||||||||||||
| 北美 | $ | (263) | (30) | % | $ | (266) | (30) | % | (5) | % | (25) | % | — | % | — | % | ||||||||||
EMEA | (131) | (16) | % | (105) | (13) | % | 4 | % | (17) | % | (4) | % | 1 | % | ||||||||||||
拉丁美洲 | (49) | (17) | % | (79) | (27) | % | (13) | % | (14) | % | 3 | % | 7 | % | ||||||||||||
亚太地区 | (5) | (2) | % | — | — | % | (2) | % | 2 | % | (3) | % | 1 | % | ||||||||||||
| 世界其他地区 | (185) | (14) | % | (184) | (14) | % | (1) | % | (13) | % | (2) | % | 2 | % | ||||||||||||
| 总计 | $ | (448) | (20) | % | $ | (450) | (21) | % | (3) | % | (18) | % | (1) | % | 2 | % | ||||||||||
| 种子产品线 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 年第一季度与 2023 年第一季度对比 | 百分比变化是由于： | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额变化 (GAAP) | 有机变化 1（非公认会计准则） | 价格和 | 投资组合/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 产品组合 | 音量 | 货币 | 其他 | |||||||||||||||||||
Corn2 | $ | 108 | 5 | % | $ | 149 | 8 | % | 7 | % | 1 | % | (2) | % | (1) | % | ||||||||||
| 大豆 | 23 | 9 | % | 23 | 9 | % | 2 | % | 7 | % | — | % | — | % | ||||||||||||
其他油籽2 | (56) | (19) | % | (9) | (3) | % | 10 | % | (13) | % | (7) | % | (9) | % | ||||||||||||
| 其他 | (19) | (13) | % | (21) | (14) | % | (1) | % | (13) | % | 1 | % | — | % | ||||||||||||
| 总计 | $ | 56 | 2 | % | $ | 142 | 5 | % | 6 | % | (1) | % | (2) | % | (1) | % | ||||||||||
| 作物保护产品线 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 年第一季度与 2023 年第一季度对比 | 百分比变化是由于： | |||||||||||||||||||||||||
| 净销售额变化 (GAAP) | 有机变化 1（非公认会计准则） | 价格和 | 投资组合/ | |||||||||||||||||||||||
| $ | % | $ | % | 产品组合 | 音量 | 货币 | 其他 | |||||||||||||||||||
| 除草剂 | $ | (356) | (29) | % | $ | (355) | (29) | % | (4) | % | (25) | % | — | % | — | % | ||||||||||
| 杀虫剂 | (36) | (9) | % | (16) | (4) | % | 1 | % | (5) | % | (5) | % | — | % | ||||||||||||
| 杀菌剂 | (64) | (18) | % | (57) | (16) | % | (1) | % | (15) | % | (2) | % | — | % | ||||||||||||
| 其他 | 8 | 4 | % | (22) | (12) | % | (4) | % | (8) | % | (2) | % | 18 | % | ||||||||||||
| 总计 | $ | (448) | (20) | % | $ | (450) | (21) | % | (3) | % | (18) | % | (1) | % | 2 | % | ||||||||||
| 按细分市场划分的重要项目（税前） | |||||||||||
| 截至3月31日的三个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 种子 | $ | (16) | $ | (6) | |||||||
| 作物保护 | (97) | (71) | |||||||||
| 企业 | (14) | (6) | |||||||||
| 所得税前的重要项目总额 | $ | (127) | $ | (83) | |||||||
| 重要项目——税前、税后和每股收益的影响 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 税前 | 税后5 | （每股美元） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重组和资产相关费用，净额1 | $ | (75) | $ | (33) | $ | (56) | $ | (25) | $ | (0.08) | $ | (0.03) | ||||||||||||||||||||||||||
预计结算费用2 | (54) | (49) | (41) | (37) | (0.06) | (0.05) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
库存注销3 | — | (4) | — | (4) | — | (0.01) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
出售资产和股权投资的收益（亏损）3 | 4 | 3 | 3 | 1 | 0.01 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
与俄罗斯出口相关的种子销售3 | — | 19 | — | 14 | — | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
与收购相关的成本4 | (2) | (19) | (1) | (17) | — | (0.02) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
第一季度 — 总计 | $ | (127) | $ | (83) | $ | (95) | $ | (68) | $ | (0.13) | $ | (0.09) | ||||||||||||||||||||||||||
| 每股营业收益（亏损）（非公认会计准则） | ||||||||||||||||||||||||||
| 每股营业收益（亏损）定义为持续经营业务的每股收益（亏损）——摊薄后，不包括非营业（收益）成本、无形资产摊销（分离时已存在）、某些不符合套期保值会计条件的外币衍生工具按市值计价活动的未实现收益或亏损净额以及重要项目。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至三月的三个月， | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| $ | $ | 每股收益（摊薄） | 每股收益（摊薄） | |||||||||||||||||||||||
| 归属于Corteva（GAAP）的持续经营业务的净收益（亏损） | $ | 372 | $ | 603 | $ | 0.53 | $ | 0.84 | ||||||||||||||||||
减去：非营业收益（成本），税后 1 | (40) | (33) | (0.06) | (0.05) | ||||||||||||||||||||||
| 减去：税后无形资产（分离时已存在）的摊销 | (117) | (118) | (0.17) | (0.16) | ||||||||||||||||||||||
| 减去：某些未指定为套期保值的外币合约的按市值计价的税后收益（亏损） | (1) | (11) | — | (0.02) | ||||||||||||||||||||||
| 减去：税后重要项目福利（费用） | (95) | (68) | (0.13) | (0.09) | ||||||||||||||||||||||
营业收益（亏损）（非公认会计准则）2 | $ | 625 | $ | 833 | $ | 0.89 | $ | 1.16 | ||||||||||||||||||
| 营业息税折旧摊销前利润占每股营业收益（亏损） | ||||||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
营业息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）1 | $ | 1,034 | $ | 1,231 | ||||||||||
| 折旧 | (130) | (127) | ||||||||||||
| 无形资产摊销（分离后） | (23) | (6) | ||||||||||||
| 利息收入 | 35 | 40 | ||||||||||||
| 利息支出 | (41) | (31) | ||||||||||||
（拨备）扣除重要项目的持续经营所得税收益、非营业收益（成本）、无形资产摊销（分离时已存在）、某些未指定为套期保值的外币合约的按市值计价收益（亏损）以及汇兑收益（亏损）（非公认会计准则）1 | (194) | (245) | ||||||||||||
持续经营业务的基本所得税税率（非公认会计准则）1 | 22.1 | % | 22.1 | % | ||||||||||
税后汇兑收益（亏损）2 | (52) | (25) | ||||||||||||
| 归属于非控股权益的净（收益）亏损 | (4) | (4) | ||||||||||||
营业收益（亏损）（非公认会计准则）1 | $ | 625 | $ | 833 | ||||||||||
| 摊薄后的股份（单位：百万） | 702.8 | 716.2 | ||||||||||||
每股营业收益（亏损）（非公认会计准则）1 | $ | 0.89 | $ | 1.16 | ||||||||||
| 基本所得税税率与有效所得税税率的调节 | |||||||||||
| 基本所得税税率定义为有效所得税税率减去汇兑收益（亏损）、重要项目、无形资产摊销（分离时已存在）、某些未指定为套期保值的外币合约的按市值（收益）亏损以及非经营（收益）成本的影响。 | |||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
所得税前持续经营的收入（亏损）（GAAP） | $ | 482 | $ | 776 | |||||||
增加：重要项目（福利）费用 1 | 127 | 83 | |||||||||
| 非运营（福利）成本 | 52 | 43 | |||||||||
| 无形资产的摊销（分离时已存在） | 154 | 154 | |||||||||
| 某些未被指定为套期保值的外币合约的按市值计价（收益）亏损 | 1 | 15 | |||||||||
减去：汇兑收益（亏损）2 | (59) | (36) | |||||||||
所得税前持续经营业务的收益（亏损）、重要项目、非营业（收益）成本、无形资产摊销（分离时已存在）、某些未指定为套期保值的外币合约的按市值计价（收益）亏损以及汇兑收益（亏损）（非公认会计准则） | $ | 875 | $ | 1,107 | |||||||
持续经营所得税准备金（从中受益）（GAAP） | $ | 106 | $ | 169 | |||||||
增加：重要项目（福利）费的税收优惠1 | 32 | 15 | |||||||||
| 非营业（福利）成本的税收支出 | 12 | 10 | |||||||||
| 无形资产摊销的税收优惠（分离时已存在） | 37 | 36 | |||||||||
| 某些未被指定为套期保值的外币合约的按市值计价（收益）亏损的税收优惠 | — | 4 | |||||||||
汇兑收益（亏损）的税收优惠 2 | 7 | 11 | |||||||||
扣除重要项目的持续经营所得税（受益）、非营业（收益）成本、无形资产摊销（分离时已存在）、某些未指定为套期保值的外币合约的按市值计价（收益）亏损以及汇兑收益（亏损）（非公认会计准则） | $ | 194 | $ | 245 | |||||||
有效所得税税率 (GAAP) | 22.0 | % | 21.8 | % | |||||||
| 某些未被指定为套期保值效应的外币合约的重大项目、非营业（收益）成本、无形资产摊销（收益）和某些外币合约的按市值计价（收益）亏损 | 0.9 | % | — | % | |||||||
| 扣除重要项目的持续经营的税率、非营业（收益）成本、无形资产摊销（分离时已存在）和某些未指定为套期保值的外币合约的按市值计价（收益）亏损 | 22.9 | % | 21.8 | % | |||||||
汇兑收益（亏损），净影响2 | (0.8) | % | 0.4 | % | |||||||
持续经营业务的基本所得税税率（非公认会计准则） | 22.1 | % | 22.1 | % | |||||||
| 1。有关重要项目的更多详情，请参阅第 A-8 页。 | |||||||||||
| 2。有关汇兑收益（亏损）的更多详情，请参见A-12页。 | |||||||||||
| 汇兑收益（亏损） | ||||||||||||||
| 公司通常使用外币兑换合约按货币抵消其与以外币计价的货币资产和负债相关的净敞口。该计划的目标是维持大致平衡的外币头寸，以便在税后基础上最大限度地减少汇率变动对净货币资产头寸的影响。在美国（美国），套期保值计划的收益（亏损）在很大程度上是应纳税的（可抵税），而重新计量净货币资产头寸的抵消汇兑收益（亏损）在当地司法管辖区通常不征税（免税）。税前净汇兑收益（亏损）记入其他收入（支出）——净额，相关的税收影响记录在合并运营报表的持续经营所得税（收益）准备金中。 | ||||||||||||||
| 三个月已结束 3月31日 | ||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 子公司货币头寸收益（亏损） | ||||||||||||||
| 税前汇兑收益（亏损） | $ | 23 | $ | (30) | ||||||||||
| 地方税（支出）优惠 | (10) | 9 | ||||||||||||
| 子公司汇兑收益（亏损）产生的税后净影响 | $ | 13 | $ | (21) | ||||||||||
| 套期保值计划收益（亏损） | ||||||||||||||
| 税前汇兑收益（亏损） | $ | (82) | $ | (6) | ||||||||||
| 税收（支出）优惠 | 17 | 2 | ||||||||||||
| 套期保值计划汇兑收益（亏损）产生的税后净影响 | $ | (65) | $ | (4) | ||||||||||
| 汇兑收益总额（亏损） | ||||||||||||||
| 税前汇兑收益（亏损） | $ | (59) | $ | (36) | ||||||||||
| 税收（支出）优惠 | 7 | 11 | ||||||||||||
| 税后净汇兑收益（亏损） | $ | (52) | $ | (25) | ||||||||||
| 非控股权益调整 | $ | 1 | $ | — | ||||||||||
| 归属于Corteva的净税后汇兑收益（亏损） | $ | (51) | $ | (25) | ||||||||||
| 如上所示，“总汇收益（亏损）” 是 “子公司货币头寸收益（亏损）” 和 “套期保值计划收益（亏损）” 的总和。 | ||||||||||||||
| 自由现金流（非公认会计准则） | |||||||||||
| 自由现金流定义为经营活动（用于）持续经营活动提供的现金减去资本支出。 | |||||||||||
| 十二个月已结束 2023年12月31日 | |||||||||||
| （用于）经营活动提供的现金——持续经营（GAAP） | $ | 1,809 | |||||||||
| 减去：资本支出 | (595) | ||||||||||
| 自由现金流（非公认会计准则） | $ | 1,214 | |||||||||
十二个月已结束 20241 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||
| 低端 | 高端 | ||||||||||||||||
| （用于）经营活动提供的现金——持续经营（GAAP） | $ | 2,130 | $ | 2,630 | |||||||||||||
| 减去：资本支出 | (630) | (630) | |||||||||||||||
| 自由现金流（非公认会计准则） | $ | 1,500 | $ | 2,000 | |||||||||||||