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Ensign 集团公布2024年第一季度业绩


电话会议和网络直播定于明天，即太平洋时间 2024 年 5 月 2 日上午 10:00 举行

加利福尼亚州圣胡安卡皮斯特拉诺——2024年5月1日——Ensign（TM）集团的母公司Ensign Group, Inc.（纳斯达克股票代码：ENSG）公布了2024年第一季度的经营业绩，报告GAAP摊薄后每股收益为1.19美元，调整后每股收益（1）为 1.30美元，均为截至2024年3月31日的季度。

亮点包括：

▪ 本季度GAAP摊薄后每股收益为1.19美元，比上一季度增长13.3％。本季度调整后的摊薄后每股收益（1）为1.30美元，比上一季度增长15.0％。

▪ GAAP净收入为6,880万美元，比上一季度增长15.0％。本季度调整后净收益（1）为7,540万美元，比上一季度增长16.6％。

▪ 与上一季度相比，相同设施和过渡设施的入住率分别增长了2.7％和3.1％。2024年第一季度，相同设施的入住率为81.0％。

▪ 相同设施的技术收入比上一季度增长了3.8％，与第四季度相比连续增长了5.6％。

▪ 与上一季度相比，相同设施和过渡设施的管理式医疗普查分别增长了4.8％和27.8％。

▪ 本季度的合并公认会计原则和调整后收入为10.1亿美元，比上一季度增长13.9％。

▪ 本季度技术服务（2）总收入为9.696亿美元，比上一季度增长13.9％，环比第四季度增长3.1％。本季度技术服务（2）细分市场的总收入为1.268亿美元，比上一季度增长11.9％，环比第四季度增长8.6％。

▪ 旗手（2）本季度收入为2,220万美元，比上一季度增长12.6％。本季度FFO为1,410万美元，比上一季度增长6.8％。

(1) 请参阅 “公认会计原则与非公认会计准则财务信息的对账”。
(2) 10-Q表附注8中定义和概述了我们的技术服务和标准持有者细分市场。




经营业绩

“我们对本地团队再次取得持续稳定的表现感到非常满意。Ensign首席执行官巴里·波特说，在又一个创纪录的季度之后，我们对我们的团队在整个投资组合中创造的惊人势头感到兴奋，并期待这种势头能持续到全年。“我们也很高兴看到本季度相同的门店入住率达到81.0％，比上一季度增长了2.7％，自2020年第一季度以来首次超过了疫情前的同店占用率。在我们庆祝这一里程碑的同时，由于我们数十家最成熟的同店业务在90％以上的入住率范围内运营，我们相同的门店组合仍然具有令人难以置信的内在优势。随着我们的运营商继续在强劲的临床结果、卓越的文化和可持续的房地产支出基础上再接再厉，他们将继续实现我们同一门店组合所固有的入住率和技能组合增长，这将使我们能够在不完全依赖收购新业务的情况下继续实现长期以来取得的稳定的财务业绩，” 波特补充说。此外，该公司指出，本季度技能组合有所增加，同店技能组合天数比第四季度增长了5.6％，同店熟练组合收入连续增长了1.9％。“所有这些成就完全归功于我们当地领导团队、护理人员、现场资源和服务中心合作伙伴的努力和承诺。尽管我们的表现强劲，但无论是在现有业务还是在越来越多的新收购中，我们仍然看到投资组合中固有的巨大机遇，” 波特说。

“我们渴望继续推动现有投资组合的改进，并利用我们即将看到的许多收购机会。我们确认2024年摊薄后每股收益预期为5.29美元至5.47美元，年度收入预期为41.3亿美元至41.7亿美元。2024年收益指引的中点比我们的2023年业绩增长了13％，比2022年的业绩高出30％。当我们考虑组织当前的健康状况，结合我们的文化和行之有效的地方领导战略时，我们完全有能力在2024年达到或超过这一指导方针，” 波特补充说。

Ensign首席投资官兼执行副总裁查德·基奇在谈到公司的增长时表示：“正如我们预期的那样，我们继续增加不断增长的投资组合，并对我们在本季度及以后增加的13个新业务和6个房地产资产感到非常兴奋，这使自2023年1月以来收购的业务数量达到39个。我们继续看到大量新的收购机会，并正在整理一些令人兴奋的新收购机会，我们预计将在第二和第三季度完成这些机会。我们的去中心化增长模式是由每个市场的领导者推动的，他们有内在的动机吸引人才，培训人才，然后收购业务，这将为他们的集群乃至整个组织带来增长。作为组织的共同所有者，我们团队的收购带宽会随着他们的成长而扩大，而且该模式不依赖于 “交易专家” 的集中团队。这种可扩展的增长方式使我们能够继续以合理的价格收购或租赁新业务，这导致了成本结构，使我们能够在一段时间内以可观的利润率推动持续的有机增长。但是，我们增长不只是为了增长、获得收入或购买收益。当我们看到的交易将在短期内和长期内为股东带来增长时，我们已经并将继续增长。”

在谈到公司的财务状况时，Ensign执行副总裁兼首席财务官苏珊娜·斯奈珀报告说，公司的流动性仍然强劲，手头现金约为5.118亿美元，信贷额度下的可用产能为5.937亿美元。斯内珀女士还表示：“管理层的年度指引基于摊薄后的加权平均已发行普通股约5,850万股，税率为25.0％。此外，除其他外，该指南假设健康保险成本正常化以及管理层目前对报销率的预期。它还不包括某些一次性费用，包括与正常业务过程之外产生的诉讼事项相关的费用、长期资产减值、收购相关成本以及与收购的无形资产相关的摊销成本和基于股份的薪酬。”

下文讨论了公司使用非公认会计准则财务指标的情况。净收益与调整后息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润、标准持有人的调整后息税折旧摊销前利润和FFO的对账以及GAAP每股收益、净收益与调整后净收益和调整后每股净收益的对账载于本新闻稿的财务数据部分。更完整的信息包含在该公司截至2024年3月31日的10-Q表季度报告中，该报告预计将于今天向美国证券交易委员会提交，可在公司网站 http://www.ensigngroup.net 上查看。




增长与房地产亮点

Keetch先生对公司的持续收购活动添加了更多评论。“我们今天非常高兴地宣布了几项新的收购，涵盖了14个州中的8个州。所有这些机会都是加强我们当前足迹或在新市场建立新集群的重大机遇。我们将继续优先考虑现有地区的增长，因为这使我们的集群能够与其急性护理合作伙伴合作，为他们的医疗保健需求提供全面的解决方案。但是，我们也很高兴能在新州或有很大空间增加密度的市场中建立集群。特别是，我们非常高兴能够在内华达州发展并在田纳西州增加第二和第三家业务，再加上我们今年早些时候完成的收购，创建了我们在田纳西州的第一个集群。我们对我们在内华达州、田纳西州及周边地区继续增长的能力非常乐观。我们还很高兴在犹他州北部增加一个充满活力的医疗保健园区，其中包括熟练的护理人员和长期急诊医院（LTACH）。尽管LTACH床位仍将占我们在犹他州工作的一小部分，但我们期待为犹他州的急诊合作伙伴增加另一项服务，这些合作伙伴依赖我们为一些最复杂的患者提供各种急性后服务。”

最近的收购包括以下租赁业务：

•炉石健康与康复中心，一家拥有125张床位的熟练护理机构，位于内华达州斯帕克斯；

•Park Post Acute，一家拥有135张床位的熟练护理机构，位于科罗拉多州帕克市；

•奥克伍德护理与康复中心，一家拥有170张床位的专业护理机构，位于科罗拉多州莱克伍德；

•三州健康与康复中心，一家拥有116张床位的熟练护理机构，位于田纳西州哈罗盖特；

•Creekview健康与康复中心，一家拥有78张床位的熟练护理机构，位于田纳西州诺克斯维尔；

•Foothills过渡性护理与康复，一家拥有135张床位的熟练护理机构，位于田纳西州玛丽维尔；以及

•中洛锡安医疗中心，一家拥有120张床位的熟练护理机构，位于德克萨斯州中洛锡安。

Standard Bearer还宣布了以下房地产收购，所有这些收购都将由Ensign附属运营商运营：

•艾奇森老年村康复和护理中心，一家拥有45张床位的熟练护理机构，位于堪萨斯州艾奇森；

•River Park Post Acute 和 Elmwood Senior Living，一个位于亚利桑那州钱德勒的医疗园区，拥有 66 张熟练护理床、45 个辅助生活单元和 119 个独立生活单元；

•位于堪萨斯州德索托的山坡村康复和护理中心，这是一个拥有49张熟练护理床位和38个辅助生活单元的医疗保健园区；

•斯宾塞急性后康复中心，一家拥有82张床位的熟练护理机构，位于爱荷华州斯宾塞；

•South Davis Specialty Care 是一家拥有95张床位的熟练护理机构，位于犹他州邦蒂富尔；以及

•西峰专科医院，一家拥有43张床位的长期急诊医院（LTACH），位于犹他州邦蒂富尔。

Ensign不断增长的投资组合包括遍布14个州的310家医疗保健企业，其中29家还包括老年人生活业务。Ensign现在拥有119项房地产资产，其中89项由其运营。Keetch指出，Ensign的总体战略将继续包括租赁和收购房地产，该公司正在积极寻找多个州表现不佳和表现不佳的业务。

该公司继续提供有关旗下114处自有物业的额外披露。在这些资产中，有85项出租给Ensign附属运营商，30项出租给第三方运营商。Keetch指出，这些房产均受三网长期租赁的约束，本季度创造了2,220万美元的租金收入，其中1,800万美元来自Ensign的关联业务。在本季度，Ensign公布了1410万美元的FFO。

该公司支付了每股Ensign普通股0.06美元的季度现金分红。斯奈珀女士指出，公司的流动性仍然强劲，公司计划在未来延续其长期的派息历史，并指出，2023年12月，公司连续21年增加了年度股息。


电话会议

2024年5月2日星期四太平洋时间上午10点（美国东部时间下午1点）将进行网络直播，讨论Ensign的第一季度财务业绩。要收听网络直播或查看美国证券交易委员会G条例要求的任何财务或统计信息，请访问Ensign网站的投资者关系部分，网址为 http://investor.ensigngroup.net。网络直播将被录制，并将在太平洋时间2024年5月31日星期五下午 5:00 之前通过网站重播。

关于 Ensign™

Ensign Group, Inc.”的独立子公司在亚利桑那州、加利福尼亚州、科罗拉多州、爱达荷州、爱达荷州、爱荷华州、堪萨斯州、内布拉斯加州、内华达州、内华达州、南卡罗来纳州、田纳西州、德克萨斯州、犹他州、华盛顿州和威斯康星州的310家医疗机构提供广泛的熟练护理和老年生活服务、物理、职业和言语治疗以及其他康复和医疗保健服务。作为其投资战略的一部分，该公司还将收购、租赁和拥有医疗保健房地产，通过收购和投资机会为急症后护理连续性提供服务。Ensign的新业务运营子公司还提供其他几种急性后期相关服务，包括移动X射线、紧急和非紧急运输服务、长期护理药房和其他咨询服务，也遍及多个州。这些业务均由独立的子公司运营，该子公司拥有自己的管理层、员工和资产。此处提及合并后的 “公司” 及 “其” 资产和活动，以及使用 “我们”、“其” 等术语和类似措辞，并不意味着Ensign Group, Inc.拥有直接的运营资产、员工或收入，或任何设施、服务中心、旗下保险子公司或专属保险子公司由同一实体运营。有关 Ensign 的更多信息，请访问 http://www.ensigngroup.net。

根据1995年《私人证券诉讼改革法》发表的安全港声明：

本新闻稿包含前瞻性陈述，相关的电话会议和网络直播将包括前瞻性陈述，这些陈述基于管理层对其业务、财务业绩、经营业绩、经营所在行业和其他未来事件的当前预期、假设和信念。前瞻性陈述通常可以通过诸如 “预期”、“期望”、“打算”、“预测”、“相信”、“寻求”、“估计”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“潜在”、“继续”、“持续”、“持续”、“持续”、“持续” 等词语以及这些词语的变体或否定词来识别。这些前瞻性陈述包括但不限于有关增长前景、未来运营和财务业绩以及收购活动的陈述。它们不能保证未来的业绩，并且受风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大不利差异。

这些风险和不确定性与公司的业务、行业和普通股有关，包括：降低服务价格和报销率；收购、发展、管理或改善运营的能力；在为收购和发展业务提供资金而承担额外债务时管理不断增加的借贷成本的能力；其在具有成本效益的基础上获得资本以继续成功实施其增长战略的能力；如果无法的话，其营业利润率和盈利能力可能会受到影响成长并有效管理其不断增加的业务；在收购、开发和运营设施方面来自其他公司的竞争；它有能力为索赔和诉讼进行辩护，包括指控我们的服务导致人身伤害的专业责任索赔和其他与监管有关的索赔；以及现有或拟议的政府法规的适用或新法律法规的通过，这些法规可能会限制其业务运营，要求其承担巨额支出或限制其搬迁能力必要时进行操作。此外，我们的业务和运营继续受到法规和环境变化的前所未有的影响，因此，我们无法预测这些变化对我们的业务、财务状况和经营业绩的财务影响的全部范围和持续时间。因此，由于各种因素，我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中表达的业绩存在重大不利差异。读者不应过分依赖任何前瞻性陈述，鼓励读者查看公司向美国证券交易委员会提交的定期文件，包括其10-Q和10-K表格，以更全面地讨论可能影响Ensign业务、前景和任何前瞻性陈述的风险和其他因素。除非联邦证券法要求，否则Ensign不承担任何义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于本新闻稿发布之日之后的新信息、未来事件、情况变化还是任何其他原因。

联系信息
投资者/媒体关系，Ensign Group, Inc.，(949) 487-9500，ir@ensigngroup.net。

来源：Ensign Group, Inc.



ENSIGN GROUP, INC.
未经审计的简明合并收益表

截至3月31日的三个月
20242023
（以千计，每股数据除外）
收入
服务收入$1,004,485 $881,918 
租金收入5,687 4,923 
总收入$1,010,172 $886,841 
费用：
服务成本799,263 696,326 
租金—服务成本 51,876 46,637 
一般和管理费用57,158 51,891 
折旧和摊销19,657 17,112 
支出总额927,954 811,966 
运营收入82,218 74,875 
其他收入（支出）：
利息支出(1,964)(2,036)
其他收入9,344 5,543 
其他收入，净额7,380 3,507 
所得税准备金前的收入89,598 78,382 
所得税准备金20,638 18,413 
净收入68,960 59,969 
减去：归属于非控股权益的净收益125 117 
归属于Ensign Group, Inc.的净收益$68,835 $59,852 
归属于ENSIGN GROUP INC的每股净收益
基本 $1.22 $1.08 
稀释$1.19 $1.05 
已发行普通股的加权平均数
基本56,337 55,300 
稀释57,921 57,098 



ENSIGN GROUP, INC.
未经审计的简明合并资产负债表
（以千计）

2024年3月31日2023年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$511,839 $509,626 
应收账款——减去截至2024年3月31日和2023年12月31日分别为9,463美元和9,348美元的可疑账户备抵额519,439 485,039 
投资——当前14,459 17,229 
预付费用和其他流动资产42,451 35,036 
流动资产总额1,088,188 1,046,930 
财产和设备，净额1,101,560 1,090,771 
使用权资产 1,821,024 1,756,430 
保险子公司存款和投资 107,666 92,687 
递延所得税资产66,486 67,124 
限制资产和其他资产 39,686 40,205 
无形资产，净额 6,559 6,525 
善意77,241 76,869 
总资产$4,308,410 $4,177,541 
负债和权益
流动负债：
应付账款$82,635 $92,811 
应计工资和相关负债294,208 332,568 
租赁负债——当前 85,898 82,526 
应计自保负债——当前62,589 54,664 
其他应计负债 180,408 168,228 
长期债务的当前到期日3,983 3,950 
流动负债总额709,721 734,747 
长期债务——减去当前到期日144,533 145,497 
长期租赁负债——减去流动部分 1,701,652 1,639,326 
应计自保负债——减去流动部分117,364 111,246 
其他长期负债51,673 49,408 
权益总额1,583,467 1,497,317 
负债和权益总额$4,308,410 $4,177,541 









ENSIGN GROUP, INC.
未经审计的简明合并现金流量表

下表显示了本报告所述期间的简明合并现金流量报表中的精选数据：
截至3月31日的三个月
20242023
/提供的净现金（用于）：（以千计）
经营活动$35,312 $48,344 
投资活动(34,655)(35,971)
筹资活动1,556 (1,674)
现金和现金等价物的净增长2,213 10,699 
期初现金和现金等价物509,626 316,270 
期末的现金和现金等价物$511,839 $326,969 



ENSIGN GROUP, INC.
未经审计的公认会计准则与非公认会计准则财务信息的对账
（以千计，每股数据除外）

公认会计原则与非公认会计准则净收入的对账

下表将列报期间的GAAP净收入与非GAAP净收入进行了对账：
截至3月31日的三个月
20242023
归属于Ensign Group, Inc.的净收益$68,835 $59,852 
非公认会计准则调整
股票薪酬支出 (a)
8,238 6,573 
诉讼 (b)
764 67 
服务成本——长期资产减值1,849 — 
服务成本——与购置有关的成本 (c)
114 460 
一般和行政-与实施新系统有关的费用76 815 
折旧和摊销——患者基础 (d)
39 47 
非公认会计准则调整所得税准备金 (e)
(4,531)(3,173)
非公认会计准则净收益 $75,384 $64,641 
摊薄后已发行股票的平均数量57,921 57,098 
摊薄后的每股收益
净收入$1.19 $1.05 
调整后的摊薄后每股收益
净收入$1.30 $1.13 
脚注：
(a) 代表产生的股票薪酬支出。
截至3月31日的三个月
20242023
服务成本$5,401 $4,307 
一般和行政2,837 2,266 
非公认会计准则调整总额$8,238 $6,573 
(b) 诉讼涉及正常业务过程之外产生的具体程序。
截至3月31日的三个月
20242023
服务成本$— $67 
一般和行政764 — 
非公认会计准则调整总额$764 $67 
(c) 代表为收购不可资本化的业务而产生的成本。
(d) 折旧和摊销中包括与新收购的熟练护理和老年生活设施中的患者基础无形资产相关的摊销费用。
(e) 代表对所得税准备金的调整，调整至我们历史年初至今的有效税率为25.0％。


ENSIGN GROUP, INC.
未经审计的公认会计准则与非公认会计准则财务信息的对账
（以千计）

下表将所述期间的净收入与息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账：

截至3月31日的三个月
20242023
合并损益表数据：
净收入 $68,960 $59,969 
减去：归属于非控股权益的净收益125 117 
其他收入，净额7,380 3,507 
添加：所得税准备金20,638 18,413 
折旧和摊销19,657 17,112 
EBITDA$101,750 $91,870 
息税折旧摊销前利润的调整：
股票薪酬支出8,238 6,573 
诉讼 (a)
764 67 
长期资产的减值1,849 — 
与收购有关的成本 (b)
114 460 
与实施新系统相关的成本76 815 
调整后的息税折旧摊销前$112,791 $99,785 
租金—服务成本51,876 46,637 
调整后的息税折旧摊销前 $164,667 
(a) 诉讼涉及正常业务过程之外产生的具体程序。
(b) 收购不可资本化的业务所产生的成本。


下表将所列期间的所得税准备金前的收入与调整后的息税前利润进行了对账：
截至3月31日的三个月
20242023
合并损益表数据：（以千计）
所得税准备金前的收入$89,598 $78,382 
股票薪酬支出8,238 6,573 
诉讼 (a)
764 67 
长期资产的减值1,849 — 
与收购有关的成本 (b)
114 460 
与实施新系统相关的成本76 815 
折旧和摊销-患者基础 (c)
39 47 
调整后的债务$100,678 $86,344 
(a) 诉讼涉及正常业务过程之外产生的具体程序。
(b) 收购不可资本化的业务所产生的成本。
(c) 折旧和摊销中包括与新收购的熟练护理和老年人生活设施中的患者基础无形资产相关的摊销费用。


ENSIGN GROUP, INC.
未经审计的精选绩效指标

下表汇总了我们在提供的每个日期或时期内为熟练服务细分市场选定的绩效指标以及其他统计数据：
截至3月31日的三个月
 20242023改变% 变化
设施总结果： （千美元）
熟练服务收入$969,602 $850,923 $118,679 13.9 %
期末的设施数量264 253 11 4.3 %
期末的校园数量 (1)
27 26 1 3.8 %
实际患者天数2,255,531 2,047,705 207,826 10.1 %
占用率-手术床位80.1 %77.9 %2.2 %
按哺乳日分列的熟练组合31.0 %32.3 %(1.3)%
按护理收入划分的技能组合49.9 %52.7 %(2.8)%
截至3月31日的三个月
 20242023改变% 变化
相同的设施结果:(2)
（千美元）
熟练服务收入$743,253 $695,806 $47,447 6.8 %
期末的设施数量194 194 — — %
期末的校园数量 (1)
25 25 — — %
实际患者天数1,710,340 1,649,905 60,435 3.7 %
占用率-手术床位81.0 %78.9 %2.1 %
按哺乳日分列的熟练组合32.4 %33.6 %(1.2)%
按护理收入划分的技能组合50.9 %53.6 %(2.7)%
截至3月31日的三个月
20242023改变% 变化
过渡设施结果：(3)
（千美元）
熟练服务收入$123,624 $114,591 $9,033 7.9 %
期末的设施数量40 40 — — %
期末的校园数量 (1)
1 1 — — %
实际患者天数328,471 315,952 12,519 4.0 %
占用率-手术床位74.0 %71.8 %2.2 %
按哺乳日分列的熟练组合21.7 %23.0 %(1.3)%
按护理收入划分的技能组合37.9 %42.0 %(4.1)%
截至3月31日的三个月
20242023改变% 变化
最近获得的设施结果：(4)
（千美元）
熟练服务收入$102,725 $40,526 $62,199 NM
期末的设施数量30 19 11 NM
期末的校园数量 (1)
1 — 1 NM
实际患者天数216,720 81,848 134,872 NM
占用率-手术床位83.8 %85.6 %NM
按哺乳日分列的熟练组合34.1 %43.0 %NM
按护理收入划分的技能组合56.1 %66.9 %NM
(1) 校园是提供专业护理和老年人生活服务的设施。与熟练护理和老年生活服务相关的收入和支出已分配并记录在相应的运营部门中。
(2) 相同的设施结果代表2021年1月1日之前购买的所有设施。
(3) 过渡设施结果代表2021年1月1日至2022年12月31日期间购买的所有设施。
(4) 最近收购的设施（收购）结果代表2023年1月1日或之后购买的所有设施。

ENSIGN GROUP, INC.
熟练护理平均每日收入率以及
熟练护理收入的百分比和按付款人划分的天数
（未经审计）

下表反映了按付款人来源划分的熟练护理平均每日收入率的变化，不包括每日费率未涵盖的服务 (1)：
截至3月31日的三个月
 同样的设施过渡中收购总计
 20242023202420232024202320242023
熟练护理平均每日收入率
医疗保险$745.00 $711.24 $692.63 $665.71 $857.22 $849.75 $757.86 $715.64 
管理式护理548.37 517.06 527.91 513.07 596.52 591.96 549.91 519.43 
其他熟练620.47 599.52 495.13 490.82 576.46 513.98 606.82 585.02 
技能收入总额631.79 608.13 592.32 589.70 754.79 740.70 640.78 613.16 
医疗补助293.05 267.09 269.49 243.45 299.79 264.00 289.78 262.78 
私人和其他付款人283.96 263.19 259.61 235.74 344.88 349.95 285.16 261.40 
熟练护理总收入$401.81 $381.27 $338.23 $322.06 $459.18 $476.10 $398.06 $375.92 
(1) 费率基于合同商定的金额或费率，不包括收入确认准则、财务会计准则委员会（FASB）会计准则编纂（ASC）主题606和州救济资金下可变对价的估计。

下表列出了我们在所述期间按付款人来源分列的熟练护理患者收入百分比和天数：

 截至3月31日的三个月
 同样的设施过渡中收购总计
 20242023202420232024202320242023
熟练护理收入的百分比
医疗保险21.5 %25.2 %18.7 %24.8 %39.0 %46.7 %23.1 %26.2 %
管理式护理20.4 20.1 14.5 12.1 13.7 15.3 18.9 18.8 
其他熟练9.0 8.3 4.7 5.1 3.4 4.9 7.9 7.7 
熟练的混音50.9 53.6 37.9 42.0 56.1 66.9 49.9 52.7 
私人和其他付款人7.3 7.2 9.2 8.1 7.0 6.0 7.4 7.3 
医疗补助41.8 39.2 52.9 49.9 36.9 27.1 42.7 40.0 
全方位熟练护理100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %

 截至3月31日的三个月
 同样的设施过渡中收购总计
 20242023202420232024202320242023
熟练护理天数百分比
医疗保险11.6 %13.5 %9.1 %12.0 %20.9 %26.2 %12.1 %13.8 %
管理式护理15.0 14.8 9.3 7.6 10.6 12.3 13.7 13.6 
其他熟练5.8 5.3 3.3 3.4 2.6 4.5 5.2 4.9 
熟练的混音32.4 33.6 21.7 23.0 34.1 43.0 31.0 32.3 
私人和其他付款人10.2 10.4 11.9 11.0 9.4 8.2 10.4 10.4 
医疗补助57.4 56.0 66.4 66.0 56.5 48.8 58.6 57.3 
全方位熟练护理100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
ENSIGN GROUP, INC.
按付款人来源划分的未经审计的收入

下表按付款人来源列出了我们的服务收入以及所列期间占总服务收入的百分比：
 截至3月31日的三个月
20242023
收入占收入的百分比收入占收入的百分比
医疗补助 (1)
$390,163 38.8 %$340,264 38.6 %
医疗保险265,583 26.4 247,723 28.1 
医疗补助 — 熟练63,309 6.4 57,927 6.6 
医疗补助和医疗保险总额719,055 71.6 645,914 73.3 
管理式护理188,104 18.7 156,663 17.8 
私人和其他 (2)
97,326 9.7 79,341 8.9 
服务收入$1,004,485 100.0 %$881,918 100.0 %
(1) 医疗补助付款人包括老年人生活业务收入和与州救济资金相关的收入。
(2) 私人和其他收入还包括来自老年生活业务的收入以及其他辅助服务产生的所有收入。

ENSIGN GROUP, INC.
按分部划分的公认会计原则与非公认会计准则财务信息的未经审计的对账
（以千计）

熟练的服务

下表将所述期间技术服务应申报板块的净收入与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润进行了对账：
截至3月31日的三个月
20242023
损益表数据：
分部收入 (a)
$126,809 $113,345 
折旧和摊销10,536 9,064 
EBITDA$137,345 $122,409 
息税折旧摊销前利润的调整：
股票薪酬支出5,214 4,156 
调整后的息税折旧摊销前$142,559 $126,565 
(a) 分部收入反映了扣除所得税和运营减值费用前的运营损益。一般和管理费用不分配给熟练服务板块，以确定该部门的损益。


旗手
下表详细列出了本期内按标准持有者分列的收入和收益及其各自组成部分的经营业绩：
 截至3月31日的三个月
20242023
第三方租户产生的租金收入$4,195 $3,786 
Ensign 的独立子公司产生的租金收入18,006 15,931 
总租金收入$22,201 $19,717 
分部收入 (a)
7,258 7,219 
折旧和摊销6,829 5,966 
FFO (b)
$14,087 $13,185 
(a) 分部收入反映所得税准备金前的运营损益，不包括房地产出售的损益、保险回收和长期资产的减值。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，标准持有人支出中分别包括130万美元和120万澳元的管理费，以及分别来自标记与公司及其独立子公司（包括服务中心）之间的公司间协议的430万美元和280万美元的利息。
(b) 根据全国房地产投资信托协会使用的定义，FFO是指根据美国公认会计原则计算的归属于普通股股东的净收益，不包括房地产销售的损益和长期资产的减值，同时包括与房地产相关的折旧和摊销占收益的比例。
非公认会计准则财务指标的讨论

息税折旧摊销前利润包括扣除（a）其他收入的净收益，（b）所得税准备金以及（c）折旧和摊销前的净收益。调整后的息税折旧摊销前利润包括扣除（a）其他收入的净收益，（b）所得税准备金，（c）折旧和摊销，（d）股票薪酬支出，（e）收购相关成本，（f）与新系统实施相关的成本，（g）诉讼和（h）长期资产减值。调整后的息税折旧摊销前利润包括扣除（a）其他收入、（b）所得税准备金、（c）折旧和摊销、（d）服务租金成本、（e）股票薪酬支出、（f）收购相关成本、（g）与新系统实施相关的成本、（h）诉讼和（i）长期资产减值。调整后的息税前利润包括（a）所得税准备金前的收入，（b）股票薪酬支出，（c）收购相关成本，（d）与新系统实施相关的成本，（e）诉讼，（f）长期资产减值以及（g）患者基础无形资产的折旧和摊销。我们的标准持有人板块的运营资金（FFO）由分部收入组成，不包括与房地产相关的折旧和摊销。公司认为，调整后净收益、调整后每股收益、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和FFO的列报为管理层和投资者评估公司的经营业绩提供了重要的补充信息。调整后的息税折旧摊销前利润是GAAP中未规定的财务估值指标。该衡量标准不包括租金支出，这是一种正常的经常性运营支出，因此不显示为绩效衡量标准。公司认为，调整后净收益、调整后每股净收益、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和FFO的披露具有实质意义，因为排除后的收入和支出本质上不常见，性质上是可变的，或者不代表当期收入或现金支出。与GAAP衡量净收益和摊薄后每股收益的指标相比，使用这些指标的一个重大限制是，它们可能无法与公司行业中其他公司的净收益和摊薄后每股收益的计算相提并论。不应依赖这些非公认会计准则财务指标，将公认会计原则财务指标排除在外。有关公司为何认为这些非公认会计准则指标为投资者提供了有用的信息、管理层使用这些衡量标准的具体方式以及与使用这些指标有关的一些限制的更多信息，请参阅公司向美国证券交易委员会提交的定期文件，包括其10-K表年度报告和10-Q表季度报告。该公司的定期申报可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上或Ensign网站投资者关系栏目的 “财务” 链接下查阅，网址为 http://www.ensigngroup.net。