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会员2024-03-310000200406JNJ: Risperdal 会员2024-03-310000200406JNJ: Elmiron 会员2024-03-310000200406US-GAAP:已解决的诉讼成员JNJ: DEPUYASRU.S. 会员2024-03-310000200406US-GAAP:待决诉讼成员JNJ: Physiomesh 会员2021-05-31jnj: 案例0000200406US-GAAP:待决诉讼成员JNJ: Physiomesh 会员2021-09-300000200406US-GAAP:司法裁决成员2019-10-012019-10-310000200406US-GAAP:司法裁决成员2020-01-012020-01-310000200406JNJ: RD重组计划成员2024-01-012024-03-310000200406JNJ: RD重组计划成员2023-01-022023-04-020000200406JNJ: RD重组计划成员2024-03-310000200406JNJ:骨科重组计划成员2024-01-012024-03-310000200406JNJ:骨科重组计划成员2024-03-310000200406SRT: 最低成员JNJ:骨科重组计划成员2024-03-310000200406SRT: 最大成员JNJ:骨科重组计划成员2024-03-310000200406美国公认会计准则:重组指控成员JNJ: Medtech会员2024-01-012024-03-310000200406JNJ:出售的商品和服务的成本会员JNJ: Medtech会员2024-01-012024-03-31
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | | | | |
| | |
☑ | | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
截至的季度期间 2024年3月31日
要么
| | | | | | | | |
| | |
☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 在从到的过渡期内 |
委员会档案编号 1-3215
强生公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
新泽西 | | 22-1024240 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | | (美国国税局雇主 证件号) |
强生广场一号
新不伦瑞克省, 新泽西08933
(主要行政办公室地址)
注册人的电话号码,包括区号 (732) 524-0400
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 ☑ 是的☐没有
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)是否以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 ☑ 是的☐没有
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☑ | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,则用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。 ☐是的 ☑没有
根据该法第 12 (b) 条注册的证券
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值 1.00 美元 | JNJ | 纽约证券交易所 |
2024 年 5 月到期的 0.650% 票据 | JNJ24C | 纽约证券交易所 |
5.50% 票据于 2024 年 11 月到期 | JNJ24BP | 纽约证券交易所 |
1.150% 2028 年 11 月到期的票据 | JNJ28 | 纽约证券交易所 |
1.650% 票据于 2035 年 5 月到期 | JNJ35 | 纽约证券交易所 |
注明截至最新可行日期,每类发行人普通股的已发行股票数量。
2024 年 4 月 25 日, 2,406,679,183普通股的面值为1.00美元,已流通。
强生及其子公司
目录
| | | | | | | | | | | |
物品 | 页面 |
| | | |
第一部分 |
| | 财务信息 | 1 |
第 1 项 | | 财务报表(未经审计) | 1 |
| | 合并资产负债表 — 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 | 1 |
| | 截至2024年3月31日和2023年4月2日的第一财季合并收益表 | 2 |
| | | |
| | | |
| | 截至2024年3月31日和2023年4月2日的第一财季综合收益表 | 3 |
| | 截至2024年3月31日和2023年4月2日的第一财季合并权益表 | 4 |
| | 截至2024年3月31日和2023年4月2日的三财个月的合并现金流量表 | 5 |
| | 合并财务报表附注 | 7 |
| | | |
| | | |
第 2 项 | | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 38 |
第 3 项 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | 50 |
第 4 项 | | 控制和程序 | 50 |
| | | |
第二部分 |
| | 其他信息 | 51 |
第 1 项 | | 法律诉讼 | 51 |
第 2 项 | | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 51 |
第 5 项 | | 其他信息 | 52 |
第 6 项 | | 展品 | 52 |
| | 签名 | 53 |
关于前瞻性陈述的警示说明
本10-Q表季度报告和强生公司的其他公开文件包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的 “前瞻性陈述”。强生公司及其子公司(以下简称 “公司”)的管理层和代表也可能不时发表前瞻性陈述。前瞻性陈述并不严格地与历史或当前事实相关,而是反映管理层对未来的假设、观点、计划、目标和预测。前瞻性陈述可以通过使用 “计划”、“期望”、“将”、“预期”、“估计” 等词语以及其他具有相似含义的词语来确定,其中包括:未来运营、预期经营业绩、财务业绩的讨论;计划收购和处置的影响;重组举措的影响和时机,包括相关的成本节省和其他收益;公司的增长战略;产品开发活动;监管部门的批准;市场地位和支出。
由于前瞻性陈述基于当前对未来事件的信念、预期和假设,因此它们受到不确定性、风险和变化的影响,这些不确定性、风险和变化难以预测,其中许多是公司无法控制的。投资者应意识到,如果基本假设被证明不准确,或者存在已知或未知的风险或不确定性,则公司的实际业绩和财务状况可能与其前瞻性陈述中表达或暗示的预期和预测存在重大差异。因此,提醒投资者不要依赖这些前瞻性陈述。风险和不确定性包括但不限于:
与产品开发、市场成功和竞争相关的风险
•公司的持续增长和成功所依赖的新产品和技术的创新和开发所固有的挑战和不确定性,包括临床结果的不确定性、对现有临床数据的额外分析、获得监管批准、健康计划覆盖范围和客户准入以及初步和持续的商业成功;
•公司在美国和其他重要市场获得和保护新和现有产品和技术的适当专利和其他知识产权的能力面临挑战;
•专利到期的影响,通常是引入竞争性仿制药、生物仿制药或其他产品,以及由此造成的收入和市场份额损失;
•竞争对手和其他寻求推出竞争性仿制药、生物仿制药或其他产品的公司对公司的专利提出越来越激进和频繁的质疑,法院、美国专利商标局和其他决策者对此类质疑的接受程度也越来越高,这可能会导致市场独家经营权的丧失,相关产品的销售比预期更快地迅速下降;
•在研究和开发新的和改进的产品、工艺和技术方面的竞争,这可能导致产品和工艺过时;
•竞争与第三方就产品和技术的合作、许可、开发和营销协议达成协议;
•基于成本效益、产品性能、技术进步和竞争对手获得的专利的竞争;以及
•有关公司产品侵犯第三方专利和其他知识产权的指控,这可能会对公司销售有关产品的能力产生不利影响,并需要支付金钱赔偿金和未来的特许权使用费。
与产品责任、诉讼和监管活动相关的风险
•产品功效或安全问题,无论是否基于科学证据,都可能导致产品撤销、召回、美国食品药品监督管理局(U.S. FDA)(或国际同行)的监管行动、销售下降、声誉受损、诉讼费用增加和股价影响;
•对公司不利的重大诉讼或政府行动(包括产品责任索赔和与药品营销行为和合同策略相关的指控)的影响,包括销售下降和声誉损害;
•不利判决或和解的影响以及与法律诉讼相关的储备金的充足性,包括专利诉讼、产品责任、人身伤害索赔、证券集体诉讼、政府调查、就业和其他法律诉讼;
•政府机构和州检察长加强了对医疗保健行业的审查,导致了调查和起诉,这有可能导致重大的民事和刑事处罚,包括但不限于取消政府业务的资格;
•未能履行与政府或政府机构签订的合规协议中的合规义务,这可能会导致重大制裁;
•影响美国和国际业务的适用法律法规的潜在变化,包括与新产品的批准;许可和专利权;医疗保健产品的销售和促销;医疗产品和服务的准入、报销和定价;环境保护;以及原材料采购;
•遵守可能限制公司在相关市场制造或销售其产品的能力的地方法规和法律,包括遵守医疗器械报告法规和其他要求(例如欧盟医疗器械法规)的要求;
•国内和国际税收法律法规的变化,加强全球税务机关的审计审查,以及可能超过现有储备金的额外纳税负债的风险;以及
•财务会计准则委员会发布新的或修订的会计准则以及证券交易委员会发布的条例。
与医疗保健市场趋势和公司战略举措带来的收益实现相关的风险
•医疗保健成本控制趋势带来的定价压力,包括医疗保健提供商和其他市场参与者之间的持续整合、管理式医疗的趋势、政府越来越成为医疗费用主要支付者的转移、寻求降低成本的医疗保健市场的重要新进入者以及政府要求公司自愿降低成本和提高价格的压力;
•由于经济困难和预算限制,个人、机构和政府购买医疗保健产品和服务的支出模式受到限制;
•公司实现增长战略的能力面临的挑战,包括通过外部来源的创新,例如开发合作、战略收购、许可和营销协议,以及任何此类外部安排可能因竞争压力而增加的成本;
•公司计划或已完成的任何收购或剥离所带来的预期战略利益和机会可能无法实现,或者实现所需的时间可能比预期的要长;
•与过去和正在进行的重组行动相关的预期收益和机会可能无法实现或可能需要比预期更长的时间才能实现;
•公司剥离公司在Kenvue Inc.(Kenvue)的剩余所有权并实现分离带来的预期收益的能力;以及
•Kenvue 作为一家独立的上市公司取得成功的能力。
与经济状况、金融市场和国际运营相关的风险
•与公司及其客户和供应商的全球业务相关的风险,包括公司运营所在国家的外国政府;
•通货膨胀以及利率和货币汇率波动的影响以及此类波动对收入、支出和由此产生的利润率的潜在影响;
•美国和其他国家的进出口和贸易法律、法规和政策的潜在变化,包括任何增加的贸易限制或关税以及潜在的药品再进口立法;
•国际经济中的金融不稳定、主权风险、可能实施的政府控制和限制性经济政策以及不稳定的国际政府和法律体系对国际业务的影响;
•全球公共卫生危机和流行病的影响;
•全球气候、极端天气和自然灾害的变化可能会影响对公司产品和服务的需求,导致制造和分销网络中断,改变供应链中商品和服务的可用性,并影响公司产品和运营的整体设计和完整性;
•全球或经济变化或事件的影响,包括全球紧张局势和战争;以及
•美国和世界其他地区的武装冲突和恐怖袭击的影响,包括社会和经济混乱以及金融和其他市场的不稳定。
与供应链和运营相关的风险
•在内部、通过第三方供应商或供应链中的其他方面制造困难和延迟,可能导致自愿或非自愿的业务中断或关闭、产品短缺、产品退出市场或暂停产品以及潜在的监管行动;
•公司或公司供应商信息技术系统的中断和泄露,这可能导致声誉、竞争、运营或其他业务损害,以及财务成本和监管行动;
•依赖全球供应链以及生产和分销流程,这些流程错综复杂,受越来越多的监管要求的影响,这可能会对公司产品所用材料的供应、采购和定价产生不利影响;以及
•与重组行动相关的预期收益和机会可能无法实现,或者可能需要比预期更长的时间才能实现,包括需要获得相关监管机构的批准。
投资者还应仔细阅读公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告第1A项中描述的风险因素,以描述某些风险,这些风险可能导致公司的实际业绩与其前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。投资者应明白,不可能预测或确定所有这些因素,也不应将上述风险视为对所有潜在风险和不确定性的完整陈述。本公司不承诺公开更新可能不时发表的任何前瞻性陈述,无论这些陈述是由于新信息还是未来事件或事态发展所致。
第一部分 — 财务信息
项目 1 — 财务报表
强生公司及其子公司的合并资产负债表
(未经审计;除股票和每股数据外,以百万美元计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
资产 |
流动资产: | | | | |
现金及现金等价物(附注4) | | $25,473 | | 21,859 |
| | | | |
有价证券 | | 745 | | 1,068 |
应收账款,贸易,减去备抵金 $162 (2023, $166) | | 14,946 | | 14,873 |
库存(注2) | | 11,383 | | 11,181 |
预付费用和其他 | | 4,455 | | 4,514 |
| | | | |
流动资产总额 | | 57,002 | | 53,495 |
按成本计算的不动产、厂房和设备 | | 47,585 | | 47,776 |
减去:累计折旧 | | (27,953) | | (27,878) |
财产、厂房和设备,净额 | | 19,632 | | 19,898 |
无形资产,净额(注3) | | 34,286 | | 34,175 |
商誉(注释3) | | 36,616 | | 36,558 |
所得的递延税(注5) | | 10,305 | | 9,279 |
其他资产 | | 14,125 | | 14,153 |
| | | | |
总资产 | | $171,966 | | 167,558 |
负债和股东权益 |
流动负债: | | | | |
贷款和应付票据 | | $8,550 | | 3,451 |
应付账款 | | 8,174 | | 9,632 |
应计负债 | | 10,323 | | 10,212 |
应计返利、退货和促销 | | 16,182 | | 16,001 |
应计薪酬和员工相关债务 | | 2,178 | | 3,993 |
应计所得税(注5) | | 3,318 | | 2,993 |
| | | | |
流动负债总额 | | 48,725 | | 46,282 |
长期债务(注4) | | 25,082 | | 25,881 |
所得的递延税(注5) | | 3,172 | | 3,193 |
员工相关责任(注6) | | 7,019 | | 7,149 |
应付长期税款(注释5) | | 2,881 | | 2,881 |
其他负债 | | 15,067 | | 13,398 |
| | | | |
负债总额 | | $101,946 | | 98,784 |
承付款项和或有开支(注11) | | | | |
股东权益: | | | | |
普通股 — 面值 $1.00每股(授权) 4,320,000,000股票;已发行 3,119,843,000股份) | | $3,120 | | 3,120 |
累计其他综合收益(亏损)(注7) | | (10,768) | | (12,527) |
留存收益和额外实收资本 | | 153,378 | | 153,843 |
减去:按成本计算在国库中持有的普通股 (713,120,000和 712,765,000股份) | | 75,710 | | 75,662 |
股东权益总额 | | $70,020 | | 68,774 |
负债和股东权益总额 | | $171,966 | | 167,558 |
参见合并财务报表附注
强生公司及其子公司的合并收益表
(未经审计;美元和股票以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 |
| | 3月31日 2024 | | 百分比 致销售人员 | | 4月2日 2023 | | 百分比 致销售人员 |
对客户的销售(注9) | | $21,383 | | 100.0 | % | | $20,894 | | 100.0 | % |
销售产品的成本 | | 6,511 | | | 30.4 | | | 6,687 | | 32.0 | |
毛利 | | 14,872 | | | 69.6 | | | 14,207 | | 68.0 | |
销售、营销和管理费用 | | 5,257 | | | 24.6 | | | 4,906 | | 23.5 | |
研发费用 | | 3,542 | | | 16.6 | | | 3,455 | | 16.6 | |
过程中的研发障碍 | | — | | | — | | | 49 | | 0.2 | |
利息收入 | | (364) | | | (1.7) | | | (198) | | (0.9) | |
利息支出,扣除资本化部分 | | 155 | | | 0.7 | | | 212 | | 1.0 | |
其他(收入)支出,净额 | | 2,404 | | | 11.2 | | | 6,940 | | 33.2 | |
重组(注12) | | 164 | | | 0.8 | | | 130 | | 0.6 | |
所得税准备金前的收益(亏损) | | 3,714 | | | 17.4 | | | (1,287) | | (6.2) | |
所得税准备金(收益)(注5) | | 459 | | | 2.2 | | | (796) | | (3.9) | |
持续经营业务的净收益(亏损) | | 3,255 | | | 15.2 | % | | (491) | | (2.3) | % |
已终止业务的净收益,扣除税款 | | — | | | | | 423 | | |
净收益(亏损) | | $3,255 | | | | | $(68) | | |
每股净收益(亏损)(注8) | | | | | | | | |
持续运营-基本 | | $1.35 | | | | | $(0.19) | | |
已停止的业务-基本 | | — | | | | | 0.16 | | |
每股净收益(亏损)总额——基本 | | $1.35 | | | | | $(0.03) | | |
持续经营——摊薄 | | $1.34 | | | | | $(0.19) | | |
已终止业务——摊薄 | | — | | | | | 0.16 | | |
每股净收益(亏损)总额——摊薄后 | | $1.34 | | | | | $(0.03) | | |
平均已发行股数 | | | | | | | | |
基本 | | 2,408.2 | | | | | 2,605.5 | | |
稀释 | | 2,430.1 | | | | | 2,605.5 | * | |
参见合并财务报表附注
* 因持续经营而处于亏损状态时使用的基本股票
对去年的业绩进行了重组,以反映强生公司的持续经营
强生公司及其子公司的合并综合收益表
(未经审计;百万美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 第一财季已结束 |
| | | | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
| | | | | | | |
净收益/(亏损) | | | | | $3,255 | | (68) |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | | | | | | |
外币折算 | | | | | 2,123 | | (181) |
| | | | | | | |
证券: | | | | | | | |
期内产生的未实现持有收益(亏损) | | | | | 2 | | 17 |
重新归类为收益 | | | | | — | | — |
| | | | | | | |
净变化 | | | | | 2 | | 17 |
| | | | | | | |
员工福利计划: | | | | | | | |
期间的先前服务成本摊销 | | | | | (238) | | (35) |
期内收益(亏损)摊销 | | | | | 290 | | (33) |
| | | | | | | |
净变化 | | | | | 52 | | (68) |
| | | | | | | |
衍生品和套期保值: | | | | | | | |
期内产生的未实现收益(亏损) | | | | | (167) | | 570 |
重新归类为收益 | | | | | (251) | | 3 |
净变化 | | | | | (418) | | 573 |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损) | | | | | 1,759 | | 341 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
综合收入 | | | | | $5,014 | | 273 |
| | | | | | | |
参见合并财务报表附注
列报的金额未经过重算,以排除已终止的业务。
| | |
|
|
2024年和2023年,第一财季其他综合收益/(亏损)的税收影响分别如下:外币折算:美元619百万和美元234百万;证券:美元1百万和美元5百万; 员工福利计划:$42百万和美元22百万;衍生品和套期保值:美元111百万和美元154百万。 |
强生公司及其子公司的合并权益表
(未经审计;百万美元)
截至2024年3月31日的第一财季
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 已保留 收益和额外实收资本 | | 累积的 其他 全面 收入 (AOCI) | | 普通股 发行金额 | | 财政部 股票 金额 | | | |
余额,2023 年 12 月 31 日 | $68,774 | | 153,843 | | (12,527) | | 3,120 | | (75,662) | | | |
净收益 | 3,255 | | 3,255 | | — | | — | | — | | | |
已支付的现金分红 ($)1.19每股) | (2,869) | | (2,869) | | — | | — | | — | | | |
员工薪酬和股票期权计划 | 577 | | (851) | | — | | — | | 1,428 | | | |
回购普通股 | (1,475) | | — | | — | | — | | (1,475) | | | |
其他 | (1) | | — | | — | | — | | (1) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | 1,759 | | — | | 1,759 | | — | | — | | | |
余额,2024 年 3 月 31 日 | $70,020 | | 153,378 | | (10,768) | | 3,120 | | (75,710) | | | |
| | | | | | | | | | | | |
截至2023年4月2日的第一财季
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|
| 总计 | | 已保留 收入和额外付款-在资本中 | | 累积的 其他 全面 收入 | | 普通股 发行金额 | | 财政部 股票 金额 |
余额,2023 年 1 月 1 日 | $76,804 | | 128,345 | | (12,967) | | 3,120 | | (41,694) |
| | | | | | | | | |
净收益 | (68) | | (68) | | — | | — | | — |
已支付的现金分红 ($)1.13每股) | (2,942) | | (2,942) | | — | | — | | — |
员工薪酬和股票期权计划 | 295 | | (777) | | — | | — | | 1,072 |
回购普通股 | (3,537) | | — | | — | | — | | (3,537) |
其他 | (24) | | — | | — | | — | | (24) |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | 341 | | — | | 341 | | — | | — |
余额,2023 年 4 月 2 日 | $70,869 | | 124,558 | | (12,626) | | 3,120 | | (44,183) |
| | | | | | | | | |
参见合并财务报表附注
强生及其子公司合并现金流量表
(未经审计;百万美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政三个月已结束 |
| | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 |
来自经营活动的现金流 | | | | |
净收益/(亏损) | | $3,255 | | (68) |
为使净收益与经营活动现金流保持一致而进行的调整: | | | | |
财产和无形资产的折旧和摊销 | | 1,815 | | 1,880 |
基于股票的薪酬 | | 302 | | 306 |
| | | | |
| | | | |
资产减记 | | 185 | | 426 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
出售资产/业务的净收益 | | — | | (8) |
| | | | |
递延所得税准备金 | | (1,562) | | (1,543) |
信贷损失和应收账款准备金 | | — | | 1 |
扣除收购和剥离影响后的资产和负债变化: | | | | |
应收账款增加 | | (279) | | (54) |
库存增加 | | (348) | | (524) |
应付账款和应计负债减少 | | (2,483) | | (2,572) |
其他流动和非流动资产减少/(增加) | | 3,199 | | (915) |
其他流动和非流动负债(减少)/增加 | | (427) | | 6,328 |
| | | | |
来自经营活动的净现金流量 | | 3,657 | | 3,257 |
| | | | |
来自投资活动的现金流 | | | | |
不动产、厂房和设备的增加 | | (807) | | (863) |
出售资产/业务的收益,净额(注10) | | 210 | | 40 |
收购,扣除获得的现金(附注10) | | (1,811) | | — |
购买投资 | | (630) | | (3,774) |
投资的销售 | | 979 | | 7,766 |
信贷支持协议活动,净额 | | 1,600 | | 158 |
其他(包括资本化许可证和里程碑) | | (5) | | (12) |
| | | | |
净现金(用于)/来自投资活动 | | (464) | | 3,315 |
| | | | |
来自融资活动的现金流 | | | | |
向股东分红 | | (2,869) | | (2,942) |
回购普通股 | | (1,475) | | (3,537) |
短期债务收益 | | 5,263 | | 11,094 |
偿还短期债务 | | (890) | | (5,388) |
扣除发行成本后的长期债务收益 | | 2 | | 7,674 |
偿还长期债务 | | (1) | | (500) |
行使股票期权的收益/员工对股票奖励的预扣税,净额 | | 195 | | (11) |
信贷支持协议活动,净额 | | 228 | | (13) |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他 | | 93 | | (239) |
| | | | |
来自融资活动的净现金流量 | | 546 | | 6,138 |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政三个月已结束 |
| | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 |
| | | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | (125) | | 28 |
现金、现金等价物和限制性现金的增加 | | 3,614 | | 12,738 |
期初来自持续经营业务的现金和现金等价物 | | 21,859 | | 12,889 |
期初来自已终止业务的现金和现金等价物 | | — | | 1,238 |
期初现金和现金等价物 | | 21,859 | | 14,127 |
| | | | |
来自持续经营业务的现金及现金等价物,期末 | | 25,473 | | 25,188 |
来自已终止业务的现金和现金等价物,期末 | | — | | 1,677 |
现金、现金等价物和限制性现金,期末 | | $25,473 | | 26,865 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
收购 | | | | |
收购资产的公允价值 | | $1,899 | | — |
承担的负债的公允价值 | | (88) | | — |
为收购支付的净现金 | | $1,811 | | — |
| | | | |
| | | | |
参见合并财务报表附注
列报的金额未经过重算,以排除已终止的业务。
合并财务报表附注
注意事项 1 — 随附的未经审计的中期合并财务报表和相关附注应与公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的强生及其子公司(以下简称 “公司”)经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。未经审计的中期财务报表包括所有调整(仅包括正常的经常性调整)和管理层判断为公允列报所列期间的业绩所必需的应计费用。
由于四舍五入,表中的列和行可能不相加。百分比是使用实际的、非四舍五入的数字计算的。
新的会计准则
公司评估了财务会计准则委员会最近发布的会计准则的采用对公司财务报表的影响,以及对公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告中先前评估(如果有)的重大更新。
最近采用的会计准则
2024财年第一季度没有采用新的材料会计准则。
最近发布的会计准则
截至 2024 年 3 月 31 日尚未通过
亚利桑那州立大学 2023-07:分部报告(主题 280)——对可报告的分部披露的改进
此次更新要求扩大年度和中期对重大分部支出的披露,这些支出定期提供给首席运营决策者,并包含在每项报告的分部损益衡量标准中。此更新将对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期生效。该准则将追溯适用于财务报表中列报的所有期间。允许提前收养。由于该会计准则仅影响披露,因此不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
亚利桑那州立大学 2023-09:所得税(主题 740)-所得税披露的改进
此更新对有效税率对账的类别进行了标准化,要求对所得税进行分类,并进行了额外的所得税相关披露。本更新必须在2024年12月15日之后开始的财政期内对公司生效。由于该会计准则仅影响披露,因此不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
2024财年第一季度没有发布新的材料会计准则。
供应商融资计划义务
该公司与第三方金融机构签订了供应商融资计划协议。这些计划使参与的供应商能够为公司向第三方金融机构的付款义务提供资金。公司不是供应商与第三方金融机构之间安排的当事方。公司对供应商的义务,包括到期金额和预定付款日期(一般付款条件为 90天),不受参与供应商参与该计划的决定的影响。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,美元0.6十亿和美元0.7分别有10亿美元是该计划规定的有效债务。这些债务在合并资产负债表上列报为应付账款。
注意事项 2 — 库存
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
原材料和用品 | $2,331 | | 2,355 |
处理中的货物 | 2,172 | | 1,952 |
成品 | 6,880 | | 6,874 |
库存总额 | $11,383 | | 11,181 |
注意事项 3 — 无形资产和商誉
使用寿命有限的无形资产按其估计的使用寿命进行摊销。商誉和无限期无形资产的最新年度减值评估已于2023年第四财季完成。商誉和无限期无形资产的未来减值测试将每年在第四财季进行,如果有必要,则更快进行。
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
有一定寿命的无形资产: | | | |
专利和商标——总额 | $39,198 | | 40,417 |
减去累计摊销 | (24,826) | | (24,808) |
专利和商标 — 网络 | 14,372 | | 15,609 |
客户关系和其他无形资产 — 总额 | 19,930 | | 20,322 |
减去累计摊销 | (12,742) | | (12,685) |
客户关系和其他无形资产 — net(1) | 7,188 | | 7,637 |
寿命无限的无形资产: | | | |
商标 | 1,649 | | 1,714 |
购买了在制研和开发 | 11,077 | | 9,215 |
寿命无限的无形资产总额 | 12,726 | | 10,929 |
无形资产总额——净额 | $34,286 | | 34,175 |
(1)大多数由客户关系组成
截至2024年3月31日,商誉按业务领域分配如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | | 创新 医学 | | 医疗科技 | | 总计 |
2023 年 12 月 31 日的商誉 | | | $10,407 | | 26,151 | | 36,558 |
与收购相关的商誉 | | | 290 | | — | | 290 |
与资产剥离相关的商誉 | | | — | | — | | — |
货币折算/其他 | | | (145) | | (87) | | (232) |
截至2024年3月31日的商誉 | | | $10,552 | | 26,064 | | 36,616 |
专利和商标的加权平均摊还期约为 11年份。客户关系和其他无形资产的加权平均摊还期约为 18年份。包含在产品销售成本中的可摊销无形资产的摊销费用为美元1.1十亿和美元1.1截至2024年3月31日和2023年4月2日的第一财季分别为10亿美元。无形资产减记包含在其他(收入)支出净额中。
在接下来的五年中,经批准产品的税前摊销费用估计约为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | | | | | |
2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 |
$4,300 | | 3,500 | | 2,900 | | 2,300 | | 1,600 |
有关收购和资产剥离的更多详情,请参阅合并财务报表附注10。
注意事项 4 — 公允价值测量
该公司使用远期外汇合约来管理其现金流波动的风险,这主要与未来公司间产品的外汇汇率变化以及第三方购买以外币计价的材料有关。该公司使用交叉货币利率互换来管理主要与借款相关的货币风险。两种类型的衍生品都被指定为现金流套期保值。
此外,公司使用利率互换作为管理与固定利率借款相关的利率风险的工具。这些衍生品被指定为公允价值套期保值。该公司使用交叉货币利率互换和被指定为净投资套期保值的远期外汇合约。此外,该公司使用远期外汇合约来抵消其对某些外币资产和负债的敞口。这些远期外汇合约未被指定为套期保值,因此,这些衍生品公允价值的变化在收益中确认,从而抵消了相关外币资产和负债对当前收益的影响。
本公司不为交易或投机目的订立衍生金融工具,也未订立包含信用风险相关或有特征的衍生金融工具。公司与某些衍生品交易对手维持信贷支持协议(CSA),根据各自的信用评级和净额结算协议设定抵押品门槛。截至2024年3月31日,公司根据CSA支付的现金抵押品的累计金额为美元2.2净额为10亿美元,与净投资和现金流套期保值有关。公司持续监控交易对手的信用评级。该公司认为信用不履约风险较低,因为公司主要与至少具有投资级信用评级的商业机构签订协议。有关这些商业机构的应收账款和应付账款,请参阅本脚注中按公允价值计量的重大金融资产和负债表。截至2024年3月31日,该公司的远期外汇合约、交叉货币利率互换和利率互换的名义未偿还金额为美元43.2十亿,美元39.6十亿和美元10.0分别为十亿。截至2023年12月31日,该公司的远期外汇合约、交叉货币利率互换和利率互换的名义未偿还金额为美元42.9十亿,美元39.7十亿和美元10.0分别为十亿。
所有衍生工具均按公允价值记录在资产负债表上。衍生品公允价值的变化每个时期都记录在当前收益或其他综合收益中,具体取决于该衍生品是否被指定为对冲交易的一部分,如果是,对冲交易的类型。
现金流对冲的指定是在衍生合约的生效之日作出的。一开始,预计所有衍生品都将非常有效。指定为现金流套期保值的外汇合约按远期法入账,当套期保值项目影响收益时,与这些合约相关的所有收益/亏损将在损益表中确认。在基础交易影响收益之前,这些衍生品公允价值的变化将记录在累计的其他综合收益中,然后重新归类为与套期保值交易相同账户的收益。
与利率互换相关的收益和亏损以及归因于利率变动的对冲债务公允价值变动在发生期间记入利息支出。净投资套期保值的收益和亏损通过累计其他综合收益中的货币折算账户进行核算。未列入有效性测试的部分使用即期法通过利息(收入)支出进行记录。公司持续评估每种衍生品在抵消对冲项目的变化方面是否仍然非常有效。如果预计衍生品不再具有高效,则对冲会计将终止。
该公司将其到期日介于2024年至2035年之间的欧元计价票据指定为公司对某些使用欧元作为本位货币的国际子公司的投资的净投资对冲工具,以减少汇率变动造成的波动。
截至2024年3月31日,累计其他综合收益中包含的衍生品递延净亏损余额为美元795税后百万美元。有关更多信息,请参阅综合收益表和附注7。该公司预计,由于预计将在未来12个月内进行的交易,与远期外汇合约相关的几乎所有金额都将重新归类为收益。公司对冲交易敞口的最大时间为 18月,不包括利率合约和净投资对冲合约。随着外汇汇率的变化,最终实现的收益金额可能会有所不同。已实现的收益和亏损最终由衍生品到期时的实际汇率决定。
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年4月2日的第一财季扣除税款的与衍生品和套期保值相关的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
(百万美元) | 销售 | 销售产品的成本 | 研发费用 | 利息(收入)支出 | 其他(收入)费用 | | 销售 | 销售产品的成本 | 研发费用 | 利息(收入)支出 | 其他(收入)费用 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公允价值、净投资和现金流对冲的影响: | | | | | | | | | | | |
公允价值套期保值关系的收益(亏损): | | | | | | | | | | | |
利率互换合约: | | | | | | | | | | | |
套期保值物品 | $— | — | — | 8 | — | | — | — | — | 169 | — |
被指定为对冲工具的衍生品 | — | — | — | (8) | — | | — | — | — | (169) | — |
| | | | | | | | | | | |
净投资对冲关系的收益(亏损): | | | | | | | | | | | |
跨货币利率互换合约: | | | | | | | | | | | |
未纳入有效性测试的衍生品金额收入中确认的收益或(亏损)金额 | — | — | — | 34 | — | | — | — | — | 34 | — |
AOCI中确认的收益或(损失)金额 | — | — | — | 34 | — | | — | — | — | 34 | — |
| | | | | | | | | | | |
现金流对冲关系的收益(亏损): | | | | | | | | | | | |
远期外汇合约: | | | | | | | | | | | |
从AOCI重新分类为收入的收益或(亏损)金额 | 1 | 165 | 4 | — | (2) | | 12 | (146) | (13) | — | 2 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
AOCI中确认的收益或(损失)金额 | (3) | (19) | 22 | — | 4 | | 24 | 145 | (36) | — | (14) |
| | | | | | | | | | | |
跨货币利率互换合约: | | | | | | | | | | | |
从AOCI重新分类为收入的收益或(亏损)金额 | — | — | — | 49 | — | | — | — | — | 108 | — |
| | | | | | | | | | | |
AOCI中确认的收益或(损失)金额 | $— | — | — | (205) | — | | — | — | — | 417 | — |
| | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,合并资产负债表中记录了以下与公允价值套期保值累计基础调整相关的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并资产负债表中包含套期保值项目的行项目 | | 对冲负债的账面金额
| | 公允价值累计金额 套期保值收益/(亏损)包含在 对冲负债的账面金额 |
| | |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | | | | | | |
长期债务 | | $8,871 | | 8,862 | | (1,205) | | (1,216) |
| | | | | | | | |
下表是截至2024年和2023年的第一财季未被指定为套期保值工具的衍生品的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | 收益/(亏损) 在中得到认可 衍生品收入 | |
(百万美元) | | 的位置 收益/(亏损) 认可于 衍生品收入 | | | | 第一财季已结束 | |
未指定为套期保值工具的衍生品 | | | | | | | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | |
外汇合约 | | 其他(收入)支出 | | | | | | 25 | | (31) | |
下表是截至2024年和2023年的第一财季净投资套期保值的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | 收益/(亏损) 在中得到认可 累积的 OCI | | 收益或(亏损)的位置 从 “累计” 中重新分类 其他综合 收入转化为收入 | | 收益/(亏损)重新分类自 累积的 OCI 进入收入 |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
债务 | | $84 | | (77) | | 利息(收入)支出 | | — | | — |
交叉货币利率互换 | | $728 | | 690 | | 利息(收入)支出 | | — | | — |
公司持有公允价值易于确定的股权投资和不易确定的公允价值的股权投资。公司选择衡量不容易确定的公允价值的股票投资,按成本减去减值(如果有),加上或减去同一发行人相同或相似投资的有序交易中可观察到的价格变动所产生的变化。
下表汇总了与股权投资相关的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | | | | | 2024年3月31日 |
(百万美元) | | 账面价值 | | 净收益中反映的公允价值变化 (1) | | 销售/采购/其他 (2) | | 账面价值 | | 非流动其他资产 |
价值可随时确定的股权投资* | | $4,473 | | 30 | | (17) | | 4,486 | | 4,486 |
| | | | | | | | | | |
价值不易确定的股权投资 | | $696 | | 23 | | (12) | | 707 | | 707 |
(1)记入其他(收入)/支出,净额
(2)其他包括货币的影响
* 包括 9.5Kenvue的剩余股份百分比以及投资公允价值的不利变化。
公允价值是出售资产或为转移负债而支付的退出价格。公允价值是一种基于市场的衡量标准,使用市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。根据ASC 820,建立了三级层次结构,对用于衡量公允价值的投入进行优先排序。层次结构中的级别如下所述,第 1 级输入的优先级最高,第 3 级输入的优先级最低。
衍生金融工具(即远期外汇合约、利率合约)的公允价值是按货币汇总的所有未来现金流按现行市场利率折现值,然后按当前即期外汇汇率转换为美元。公司认为这些衍生工具的公允价值与结算或到期时可能变现的金额没有重大差异,也不认为公允价值的变化会对公司的经营业绩、现金流或财务状况产生重大影响。该公司还持有归类为1级的股权投资和归类为2级的债务证券。公司根据某些监管和商业事件持有与收购相关的或有负债,这些事件被归类为三级,其价值是使用贴现现金流方法或类似技术确定的,公允价值的确定需要大量的判断或估计。
以下三个投入水平用于衡量公允价值:
级别 1 — 相同资产和负债在活跃市场的报价。
级别 2 — 重要的其他可观测输入。
级别 3 — 不可观察的重要输入。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,按公允价值计量的公司重要金融资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | | | 2023年12月31日 |
(百万美元) | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 | | 总计(1) |
被指定为对冲工具的衍生品: | | | | | | | | | | |
资产: | | | | | | | | | | |
远期外汇合约 | | $— | | 499 | | — | | 499 | | 539 |
利率合约(2) | | — | | 1,202 | | — | | 1,202 | | 988 |
| | | | | | | | | | |
总计 | | — | | 1,701 | | — | | 1,701 | | 1,527 |
负债: | | | | | | | | | | |
远期外汇合约 | | — | | 401 | | — | | 401 | | 624 |
利率合约(2) | | — | | 3,543 | | — | | 3,543 | | 5,338 |
| | | | | | | | | | |
总计 | | — | | 3,944 | | — | | 3,944 | | 5,962 |
未被指定为对冲工具的衍生品: | | | | | | | | | | |
资产: | | | | | | | | | | |
远期外汇合约 | | — | | 21 | | — | | 21 | | 64 |
负债: | | | | | | | | | | |
远期外汇合约 | | — | | 36 | | — | | 36 | | 75 |
其他投资: | | | | | | | | | | |
股票投资(3) | | 4,486 | | — | | — | | 4,486 | | 4,473 |
债务证券(4) | | — | | 9,346 | | — | | 9,346 | | 8,874 |
其他负债 | | | | | | | | | | |
或有考虑(5) | | $— | | — | | 1,114 | | 1,114 | | 1,092 |
| | | | | | | | | | | | | | |
衍生品总额与净额对账 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百万美元) | | | | |
总资产 | | $1,722 | | 1,591 |
信贷支持协议 (CSA) | | (1,681) | | (1,575) |
总净资产 | | 41 | | 16 |
| | | | |
总负债总额 | | 3,980 | | 6,037 |
信贷支持协议 (CSA) | | (3,882) | | (5,604) |
净负债总额 | | $98 | | 433 |
| | | | |
截至2024年3月31日和2023年4月2日的第一财季度的或有对价负债变动的汇总信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
(百万美元) | | | | |
期初余额 | | $1,092 | | 1,120 |
估计公允价值的变化(6) | | 22 | | 23 |
补充 | | — | | — |
付款 | | — | | (1) |
期末余额 | | $1,114 | | 1,142 |
(1)2023 年的资产和负债均被归类为 2 级,但美元股权投资除外4,473百万美元,被归类为1级,或有对价为美元1,092百万,归类为 3 级。
(2)包括交叉货币利率互换和利率互换。
(3)归类为非流动其他资产。
(4)分为现金等价物和当前有价证券。
(5)截至2024年3月31日和2023年12月31日,分别归类为非流动其他负债。
(6)持续的公允价值调整金额主要记录在研发费用中。
截至2024年3月31日,公司的现金、现金等价物和流动有价证券包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 携带 金额 | | 未实现收益 | | | | 估计的 公允价值 | | 现金和现金 等价物 | | 当前 可销售 证券 |
现金 | $3,410 | | — | | | | 3,410 | | 3,410 | | — |
美国政府证券 | 96 | | — | | | | 96 | | 96 | | — |
非美国主权证券 | 324 | | — | | | | 324 | | 324 | | — |
美国反向回购协议 | 7,892 | | — | | | | 7,892 | | 7,892 | | — |
| | | | | | | | | | | |
公司债务证券(1) | 702 | | — | | | | 702 | | 588 | | 114 |
货币市场基金 | 3,822 | | — | | | | 3,822 | | 3,822 | | — |
定期存款(1) | 626 | | — | | | | 626 | | 626 | | — |
小计 | 16,872 | | — | | | | 16,872 | | 16,758 | | 114 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
美国政府证券 | 9,064 | | — | | | | 9,064 | | 8,665 | | 399 |
美国政府机构 | 41 | | 2 | | | | 43 | | — | | 43 |
其他主权证券 | 2 | | — | | | | 2 | | — | | 2 |
公司债务证券 | 237 | | — | | | | 237 | | 50 | | 187 |
可供出售债务小计(2) | $9,344 | | 2 | | | | 9,346 | | 8,715 | | 631 |
现金、现金等价物和当前有价证券总额 | $26,216 | | 2 | | | | 26,218 | | 25,473 | | 745 |
(1)持有至到期的投资按摊销成本列报,收益或亏损在收益中列报。
(2)可供出售的债务证券按公允价值列报,未实现的损益在扣除税收后列报的其他综合收益。
截至2023年12月31日的财政年度,账面金额与估计的公允价值大致相同。
政府证券、债券和公司债务证券的公允价值是使用经纪人报价和其他重要的可观测数据估算的。
公司将所有规定到期日为自购买之日起三个月或更短的高流动性投资归类为现金等价物,将规定到期日自购买之日起三个月以上的所有高流动性投资归类为当前有价证券。自购买之日起一年以上的可供出售证券可用于为当前业务提供资金,并被归类为现金等价物或流动有价证券。
截至2024年3月31日,可供出售证券的合同到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 成本基础 | | 公允价值 |
一年内到期 | | $9,331 | | 9,333 |
一年到五年后到期 | | 13 | | 13 |
五年到十年后到期 | | — | | — |
债务证券总额 | | $9,344 | | 9,346 |
未按公允价值计量的金融工具
截至2024年3月31日,以下金融负债在合并资产负债表上按账面金额持有:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 携带 金额 | | 估计的 公允价值 |
| | | | |
金融负债 | | | | |
| | | | |
当前债务 | | $8,550 | | 8,533 |
| | | | |
非流动债务 | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
0.552025年到期票据百分比 | | 974 | | 940 |
| | | | |
2.462026 年到期票据百分比 | | 1,998 | | 1,917 |
2.952027 年到期票据百分比 | | 907 | | 958 |
| | | | |
0.952027 年到期票据百分比 | | 1,434 | | 1,337 |
2.902028 年到期票据百分比 | | 1,497 | | 1,422 |
1.1502028 年到期票据百分比 (750MM 欧元 1.0809) | | 807 | | 751 |
6.952029 年到期票据百分比 | | 298 | | 339 |
1.302030 年到期票据百分比 | | 1,633 | | 1,466 |
4.952033 年到期的债券百分比 | | 499 | | 523 |
4.3752033 年到期票据百分比 | | 854 | | 848 |
1.6502035年到期票据百分比 (1.5B 欧元 1.0809) | | 1,610 | | 1,430 |
3.5872036 年到期票据的百分比 | | 862 | | 893 |
5.952037 年到期票据百分比 | | 994 | | 1,110 |
3.6252037 年到期票据百分比 | | 1,354 | | 1,333 |
3.402038 年到期票据百分比 | | 993 | | 858 |
5.852038 年到期的债券百分比 | | 697 | | 772 |
4.502040 年到期的债券百分比 | | 541 | | 530 |
2.102040 年到期票据百分比 | | 844 | | 688 |
4.852041年到期票据百分比 | | 297 | | 301 |
4.502043年到期票据百分比 | | 496 | | 481 |
3.732046 年到期票据百分比 | | 1,978 | | 1,675 |
3.752047 年到期票据百分比 | | 825 | | 829 |
3.502048 年到期票据百分比 | | 743 | | 598 |
2.252050 年到期票据百分比 | | 816 | | 629 |
2.452060 年到期票据百分比 | | 1,064 | | 743 |
其他 | | 67 | | 67 |
非流动债务总额 | | $25,082 | | 23,438 |
非流动债务的加权平均有效利率为 2.99%.
账面价值超过债务估计公允价值的部分为美元1.0截至 2023 年 12 月 31 日,已达十亿。
非流动债务的公允价值是使用市场价格估算的,市场价格得到了经纪人报价和其他重要可观察到的投入的证实。
截至2024年3月31日的当前债务余额包括美元6.3十亿张商业票据,其加权平均利率为 5.25%,加权平均到期日约为 三个月.
注意事项 5 — 所得税
2024年和2023年第一财季的全球有效所得税税率为 12.4% 和 61.8分别为%。与上一财年第一季度相比,合并税率的变化主要是由于收取了美元6.92023财年第一季度将达到10亿美元,费用为美元2.72024财年第一季度有10亿美元,均用于滑石粉和解提案。这两项费用均按美国联邦和州的有效税率记录在案,约为 23%(更多信息见合并财务报表附注11)。
此外,在2024财年第一季度,有效税率受到公司一些外国司法管辖区生效的第二支柱立法变更的影响。该公司还从股票薪酬中获得的税收优惠,这些优惠是在第一财年的每个季度行使或归属的,并在2024财年第一季度获得了资本损失税收优惠。
截至 2024 年 3 月 31 日,该公司拥有大约 $2.5来自未确认的税收优惠的数十亿负债。该公司在多个国家开展业务并提交纳税申报表,目前正在多个司法管辖区进行税务审计。就美国而言,美国国税局已经完成了对截至2016年的纳税年度的审计,并在2024财年第一季度开始了对2017年至2020纳税年度的审计。
在公司开展业务的其他主要司法管辖区,仍可进行税务审计的年份可以追溯到2013年。该公司认为,美国以外某些司法管辖区的税务机关有可能在未来十二个月内完成税务审计。但是,公司无法对与不确定税收状况相关的任何其他未来纳税的时间提供合理可靠的估计。
注意事项 6 — 养老金和其他福利计划
定期福利净成本的组成部分
公司固定福利退休计划和其他福利计划的净定期福利成本包括以下组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
| | 退休计划 | | 其他福利计划 | | | | |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | | | | | |
服务成本 | | $224 | | 210 | | 69 | | 68 | | | | | | | | |
利息成本 | | 352 | | 352 | | 52 | | 54 | | | | | | | | |
计划资产的预期回报率 | | (642) | | (668) | | (2) | | (1) | | | | | | | | |
先前服务成本的摊销/(信用) | | (46) | | (46) | | — | | — | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
已确认的精算(收益)/亏损 | | 43 | | (50) | | 13 | | 6 | | | | | | | | |
削减和定居点 | | — | | — | | — | | — | | | | | | | | |
净定期福利成本/(贷项) | | $(69) | | (202) | | 132 | | 127 | | | | | | | | |
净定期福利成本的服务成本部分在合并收益表的相同细列项目中列报,其中报告了其他员工薪酬成本,包括销售产品成本、研发费用、销售、营销和管理费用;在2023财年第一季度,与Kenvue分离相关的已终止业务的净收益扣除税款。净定期福利成本的所有其他组成部分均作为其他(收益)支出的一部分列报,在合并收益表中扣除。
公司捐款
在截至2024年3月31日的三财年中,公司出资美元29百万和美元3分别向其美国和国际退休计划拨款100万美元。该公司计划继续为其美国固定福利计划提供资金,以遵守2006年《养老金保护法》。国际计划根据当地法规提供资金。
注意事项 7 — 累计其他综合收益
其他综合收益/(亏损)的组成部分包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 国外 货币 翻译 | | 增益/ (丢失)开启 证券 | | 员工 好处 计划 | | 增益/ (丢失)开启 衍生品 & Hedges | | 总计 累积的 其他 全面 收入/(损失) |
| | | | |
2023年12月31日 | | $(10,149) | | (1) | | (2,000) | | (377) | | (12,527) |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
净变化 | | 2,123 | | 2 | | 52 | | (418) | | 1,759 |
2024年3月31日 | | (8,026) | | 1 | | (1,948) | | (795) | | | (10,768) |
累计的其他综合收益金额在扣除相关税收影响后列报。如果所得税与对国际子公司的永久投资有关,则不对外币折算进行调整。有关综合收益的更多详情,请参阅综合收益表。
从累计其他综合收益中重新分类的详细信息:
证券收益/(亏损)——按净额计入其他(收益)支出的重新分类。
员工福利计划-重新分类包含在定期净福利成本中。有关其他详细信息,请参见注释 6。
衍生品和套期保值收益/(亏损)——收益的重新分类与基础交易记录在同一个账户中。有关其他详细信息,请参见注释 4。
注意事项 8 — 每股收益
以下是每股基本净收益与摊薄后每股净收益的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
(百万股票) | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | | | |
持续经营的每股基本净收益(亏损) | | $1.35 | | (0.19) | | | | |
已终止业务的每股基本净收益 | | — | | | 0.16 | | | | |
每股净收益(亏损)总额——基本 | | 1.35 | | (0.03) | | | | |
平均已发行股票—基本 | | 2,408.2 | | 2,605.5 | | | | |
股票期权计划下可行使的潜在股份 | | 87.6 | | — | | | | |
减去:可以通过库存股方法回购的股票 | | (65.7) | | — | | | | |
| | | | | | | | |
平均已发行股票——摊薄后/基本股数* | | 2,430.1 | | 2,605.5 | | | | |
持续经营业务的摊薄后每股净收益(亏损) | | 1.34 | | (0.19) | | | | |
终止业务产生的摊薄后每股净收益 | | — | | | 0.16 | | | | |
每股净收益(亏损)总额——摊薄后 | | $1.34 | | (0.03) | | | | |
截至2024年3月31日的第一财季摊薄后的每股净收益计算不包括在内 44.2百万股与股票期权相关的股票,因为这些期权的行使价高于公司股票的平均市值。
* 基本股用于计算每股亏损,当处于亏损状态时使用摊薄后的股票是反稀释的。
.Note 9 — 业务和地理区域的细分市场
继2023年第三财季消费者健康业务分离后,公司现在组建为 二业务领域:创新医学和医疗科技。已对所有时期的分部业绩进行了重组,以反映公司的持续经营。
按业务部门划分的销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
(百万美元) | | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 | | 百分比 改变 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
创新医学 | | | | | | | | | | | | |
免疫学 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | $2,453 | | 2,448 | | 0.2 | % | | | | | | |
国际 | | 1,794 | | 1,664 | | 7.9 | | | | | | | |
世界各地 | | 4,247 | | 4,112 | | 3.3 | | | | | | | |
REMICADE | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 266 | | 276 | | (3.9) | | | | | | | |
美国出口 | | 27 | | 41 | | (32.7) | | | | | | | |
国际 | | 141 | | 170 | | (17.2) | | | | | | | |
世界各地 | | 434 | | 487 | | (10.9) | | | | | | | |
SIMPONI/SIMPONI ARIA | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 254 | | 271 | | (6.2) | | | | | | | |
国际 | | 299 | | 266 | | 12.4 | | | | | | | |
世界各地 | | 554 | | 537 | | 3.0 | | | | | | | |
斯特拉拉 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 1,396 | | 1,451 | | (3.8) | | | | | | | |
国际 | | 1,055 | | 993 | | 6.2 | | | | | | | |
世界各地 | | 2,451 | | 2,444 | | 0.3 | | | | | | | |
TREMFYA | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 509 | | 406 | | 25.4 | | | | | | | |
国际 | | 299 | | 234 | | 27.9 | | | | | | | |
世界各地 | | 808 | | 640 | | 26.3 | | | | | | | |
其他免疫学 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 0 | | 3 | | * | | | | | | |
国际 | | 0 | | 0 | | — | | | | | | | |
世界各地 | | 0 | | 3 | | * | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
传染病 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 324 | | 392 | | (17.4) | | | | | | | |
国际 | | 497 | | 1,193 | | (58.4) | | | | | | | |
世界各地 | | 821 | | 1,586 | | (48.3) | | | | | | | |
新冠疫苗 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 0 | | 0 | | — | | | | | | | |
国际 | | 25 | | 747 | | (96.6) | | | | | | | |
世界各地 | | 25 | | 747 | | (96.6) | | | | | | | |
EDURANT /利匹韦林 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 8 | | 9 | | (10.9) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
(百万美元) | | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 | | 百分比 改变 | | | | | | |
国际 | | 315 | | 271 | | 16.6 | | | | | | | |
世界各地 | | 323 | | 280 | | 15.7 | | | | | | | |
PREZISTA/PREZCOBIX/REZOLSTA/SYMTUZA | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 314 | | 378 | | (16.9) | | | | | | | |
国际 | | 104 | | 99 | | 5.5 | | | | | | | |
世界各地 | | 418 | | 477 | | (12.3) | | | | | | | |
其他传染病 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 2 | | 5 | | (68.8) | | | | | | | |
国际 | | 52 | | 77 | | (32.8) | | | | | | | |
世界各地 | | 53 | | 82 | | (35.1) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
神经科学 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 1,054 | | 978 | | 7.8 | | | | | | | |
国际 | | 749 | | 826 | | (9.3) | | | | | | | |
世界各地 | | 1,803 | | 1,804 | | 0.0 | | | | | | |
CONCERTA /哌醋甲酯 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 41 | | 70 | | (41.2) | | | | | | | |
国际 | | 136 | | 136 | | (0.1) | | | | | | | |
世界各地 | | 177 | | 206 | | (14.1) | | | | | | | |
INVEGA SUSTENNA/XEPLION/INVEGA TRINZA/TREVICTA | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 765 | | 713 | | 7.2 | | | | | | | |
国际 | | 292 | | 331 | | (11.8) | | | | | | | |
世界各地 | | 1,056 | | 1,044 | | 1.2 | | | | | | | |
SPRAVATO | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 191 | | 111 | | 71.5 | | | | | | | |
国际 | | 34 | | 20 | | 76.1 | | | | | | | |
世界各地 | | 225 | | 131 | | 72.2 | | | | | | | |
其他神经科学 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 58 | | 84 | | (31.1) | | | | | | | |
国际 | | 287 | | 339 | | (15.5) | | | | | | | |
世界各地 | | 345 | | 423 | | (18.5) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
肿瘤学 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 2,383 | | 1,889 | | 26.2 | | | | | | | |
国际 | | 2,430 | | 2,223 | | 9.3 | | | | | | | |
世界各地 | | 4,814 | | 4,112 | | 17.1 | | | | | | | |
CARVYKTI | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 140 | | 70 | | 99.8 | | | | | | | |
国际 | | 16 | | 2 | | * | | | | | | |
世界各地 | | 157 | | 72 | | * | | | | | | |
DARZALEX | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 1,464 | | 1,191 | | 22.9 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
(百万美元) | | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 | | 百分比 改变 | | | | | | |
国际 | | 1,228 | | 1,072 | | 14.5 | | | | | | | |
世界各地 | | 2,692 | | 2,264 | | 18.9 | | | | | | | |
ERLEADA | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 285 | | 249 | | 14.1 | | | | | | | |
国际 | | 404 | | 293 | | 38.0 | | | | | | | |
世界各地 | | 689 | | 542 | | 27.0 | | | | | | | |
IMBRUVICA | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 265 | | 270 | | (1.5) | | | | | | | |
国际 | | 518 | | 557 | | (7.0) | | | | | | | |
世界各地 | | 784 | | 827 | | (5.2) | | | | | | | |
TECVAYLI(1) | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 101 | | 57 | | 76.7 | | | | | | | |
国际 | | 33 | | 6 | | * | | | | | | |
世界各地 | | 133 | | 63 | | * | | | | | | |
ZYTIGA / 醋酸阿比特龙 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 9 | | 16 | | (41.3) | | | | | | | |
国际 | | 172 | | 229 | | (24.8) | | | | | | | |
世界各地 | | 181 | | 245 | | (25.9) | | | | | | | |
其他肿瘤学 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 119 | | 35 | | * | | | | | | |
国际 | | 60 | | 64 | | (6.1) | | | | | | | |
世界各地 | | 178 | | 99 | | 80.2 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
肺动脉高压 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 766 | | 600 | | 27.5 | | | | | | | |
国际 | | 283 | | 272 | | 4.1 | | | | | | | |
世界各地 | | 1,049 | | 872 | | 20.2 | | | | | | | |
OPSUMIT | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 356 | | 273 | | 30.4 | | | | | | | |
国际 | | 169 | | 167 | | 0.8 | | | | | | | |
世界各地 | | 524 | | 440 | | 19.1 | | | | | | | |
UPTRAVI | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 392 | | 304 | | 29.0 | | | | | | | |
国际 | | 76 | | 58 | | 30.7 | | | | | | | |
世界各地 | | 468 | | 362 | | 29.2 | | | | | | | |
其他肺动脉高压 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 18 | | 23 | | (24.6) | | | | | | | |
国际 | | 39 | | 47 | | (16.9) | | | | | | | |
世界各地 | | 56 | | 70 | | (19.5) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
心血管/新陈代谢/其他 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 631 | | 715 | | (11.7) | | | | | | | |
国际 | | 197 | | 212 | | (7.0) | | | | | | | |
世界各地 | | 829 | | 927 | | (10.6) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
(百万美元) | | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 | | 百分比 改变 | | | | | | |
XARELTO | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 518 | | 578 | | (10.4) | | | | | | | |
国际 | | — | | — | | — | | | | | | | |
世界各地 | | 518 | | 578 | | (10.4) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 114 | | 137 | | (17.1) | | | | | | | |
国际 | | 197 | | 212 | | (7.0) | | | | | | | |
世界各地 | | 311 | | 349 | | (11.0) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
全面的创新药物 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 7,612 | | 7,023 | | 8.4 | | | | | | | |
国际 | | 5,950 | | 6,390 | | (6.9) | | | | | | | |
世界各地 | | 13,562 | | 13,413 | | 1.1 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
医疗科技 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
心血管(2) | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 1,025 | | 863 | | 18.8 | | | | | | | |
国际 | | 781 | | 640 | | 22.1 | | | | | | | |
世界各地 | | 1,806 | | 1,503 | | 20.2 | | | | | | | |
电生理学 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 692 | | 571 | | 21.3 | | | | | | | |
国际 | | 652 | | 522 | | 24.9 | | | | | | | |
世界各地 | | 1,344 | | 1,092 | | 23.0 | | | | | | | |
有生理的 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 303 | | 264 | | 15.0 | | | | | | | |
国际 | | 67 | | 60 | | 12.4 | | | | | | | |
世界各地 | | 371 | | 324 | | 14.5 | | | | | | | |
其他心血管(2) | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 30 | | 28 | | 3.3 | | | | | | | |
国际 | | 62 | | 58 | | 6.9 | | | | | | | |
世界各地 | | 92 | | 87 | | 5.7 | | | | | | | |
骨科 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 1,448 | | 1,363 | | 6.2 | | | | | | | |
国际 | | 892 | | 881 | | 1.3 | | | | | | | |
世界各地 | | 2,340 | | 2,245 | | 4.3 | | | | | | | |
臀部 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 270 | | 241 | | 12.1 | | | | | | | |
国际 | | 152 | | 149 | | 1.7 | | | | | | | |
世界各地 | | 422 | | 390 | | 8.1 | | | | | | | |
膝盖 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 242 | | 226 | | 6.9 | | | | | | | |
国际 | | 160 | | 142 | | 12.3 | | | | | | | |
世界各地 | | 401 | | 368 | | 9.0 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
(百万美元) | | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 | | 百分比 改变 | | | | | | |
创伤 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 504 | | 491 | | 2.8 | | | | | | | |
国际 | | 261 | | 267 | | (2.3) | | | | | | | |
世界各地 | | 765 | | 757 | | 1.0 | | | | | | | |
脊柱、运动及其他 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 432 | | 406 | | 6.5 | | | | | | | |
国际 | | 320 | | 323 | | (0.9) | | | | | | | |
世界各地 | | 752 | | 729 | | 3.2 | | | | | | | |
手术 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 987 | | 975 | | 1.2 | | | | | | | |
国际 | | 1,429 | | 1,459 | | (2.0) | | | | | | | |
世界各地 | | 2,416 | | 2,434 | | (0.7) | | | | | | | |
高级 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 446 | | 444 | | 0.2 | | | | | | | |
国际 | | 641 | | 673 | | (4.7) | | | | | | | |
世界各地 | | 1,087 | | 1,118 | | (2.8) | | | | | | | |
将军 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 542 | | 531 | | 2.1 | | | | | | | |
国际 | | 788 | | 785 | | 0.3 | | | | | | | |
世界各地 | | 1,330 | | 1,316 | | 1.0 | | | | | | | |
愿景 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 547 | | 558 | | (1.8) | | | | | | | |
国际 | | 710 | | 743 | | (4.4) | | | | | | | |
世界各地 | | 1,258 | | 1,300 | | (3.3) | | | | | | | |
隐形眼镜/其他 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 438 | | 444 | | (1.4) | | | | | | | |
国际 | | 472 | | 509 | | (7.4) | | | | | | | |
世界各地 | | 910 | | 953 | | (4.6) | | | | | | | |
外科的 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 110 | | 114 | | (3.7) | | | | | | | |
国际 | | 238 | | 233 | | 2.2 | | | | | | | |
世界各地 | | 348 | | 347 | | 0.3 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
全方位医疗技术 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 4,008 | | 3,759 | | 6.6 | | | | | | | |
国际 | | 3,813 | | 3,722 | | 2.4 | | | | | | | |
世界各地 | | 7,821 | | 7,481 | | 4.5 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
世界各地 | | | | | | | | | | | | |
美国 | | 11,620 | | 10,782 | | 7.8 | | | | | | | |
国际 | | 9,763 | | 10,112 | | (3.4) | | | | | | | |
世界各地 | | $21,383 | | 20,894 | | 2.3 | % | | | | | | |
* 百分比大于 100% 或没有意义
(1)以前包含在 “其他肿瘤学” 中 (2) 以前被称为介入解决方案
按细分市场划分的税前收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | | |
(百万美元) | | 3月31日 2024 | | 4月2日 2023 | | 百分比 改变 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
创新医学(1) | | $4,969 | | 4,402 | | 12.9 | % | | | | | | | | | | | |
医疗科技(2) | | 1,520 | | 1,409 | | 7.9 | | | | | | | | | | | | |
税收准备金前的分部收益 | | 6,489 | | 5,811 | | 11.7 | | | | | | | | | | | | |
减去:未分配给分部的费用 (3) | | 2,775 | | 7,098 | | | | | | | | | | | | | |
全球税前收入(亏损) | | $3,714 | | (1,287) | | | | | | | | | | | | | |
(1) 创新医学包括:
•美元的无形摊销费用0.7在2024年第一季度和2023财年第一季度均达到10亿美元。
•与 COVID-19 疫苗有关的一次性退出费用为 $0.42023 财年第一季度达到 10 亿美元。
•与重组相关的费用为 $0.1在2024年第一季度和2023财年第一季度均达到10亿美元。
(2) 医疗技术包括:
•美元的无形摊销费用0.4在2024年第一季度和2023财年第一季度均达到10亿美元。
(3) 未分配给分部的金额包括利息(收入)/支出和一般企业(收入)/支出。2024年和2023年的第一财季包括滑石粉的费用,金额为美元2.7十亿和美元6.9分别为十亿(更多细节见附注11 “法律诉讼”)。
按地理区域划分的销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第一财季已结束 | | |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | 百分比 改变 | | | | | | |
美国 | | $11,620 | | 10,782 | | 7.8 | % | | | | | | |
欧洲 | | 5,163 | | 5,590 | | (7.6) | | | | | | | |
西半球,不包括美国 | | 1,194 | | 1,076 | | 11.0 | | | | | | | |
亚太地区、非洲 | | 3,406 | | 3,446 | | (1.1) | | | | | | | |
总计 | | $21,383 | | 20,894 | | 2.3 | % | | | | | | |
注意事项 10 — 收购和资产剥离
在2024年第一财季之后,该公司宣布已达成最终协议,以美元的价格收购Shockwave Medical, Inc.(Shockwave)(纳斯达克股票代码:SWAV)的所有已发行股份。Shockwave Medical, Inc.(纳斯达克股票代码:SWAV)是率先进入市场的创新血管内碎石术(IVL)技术的领先供应商,用于治疗钙化冠状动脉疾病(CAD)和外周动脉疾病(PAD)335.00每股现金,相当于企业价值约为 $13.1十亿美元,包括收购的现金。自收购之日起,经营业绩将纳入医疗科技板块。该交易预计将于2024年年中完成。
2024年3月7日,公司以全现金合并交易完成了对Ambrx Biopharma, Inc.(Ambrx)的收购。Ambrx 是一家临床阶段的生物制药公司,拥有专有的合成生物学技术平台,旨在设计和开发下一代抗体药物偶联物(ADC),总股权价值约为美元2.0十亿,或美元1.8净收购现金净额为十亿美元。该公司以美元的价格收购了Ambrx普通股的所有已发行股份28.00通过Ambrx与公司子公司合并实现每股。截至收购之日,该交易被视为业务合并,经营业绩已包含在创新医学板块中。收购的公允价值分配给收购的资产 $2.3十亿美元,主要是不可摊销的无形资产,包括购买的IPR&D,价格为美元1.9十亿美元,商誉为美元0.3十亿美元和假定负债为美元0.5十亿美元,其中包括美元的递延税0.4十亿。初步的收购价格分配受衡量期内任何后续估值调整的影响。成功概率因子范围为 40% 至 70在公允价值计算中使用百分比来反映知识产权与开发的固有监管和商业风险。适用的折扣率约为 17%。商誉主要归因于业务收购预计将产生的协同效应,预计不会出于税收目的进行扣除。2024年第一财季的税前收购相关成本并不重要。
资产剥离
在2024财年第一季度,公司完成了对Ponvory的剥离,收益约为美元0.2十亿美元的收益。
2023年第一财季没有进行任何重大收购或资产剥离。
注意事项 11 — 法律诉讼
强生公司及其某些子公司参与了与产品责任、知识产权、商业、赔偿和其他事务、政府调查以及其正常业务过程中不时出现的其他法律诉讼和索赔有关的各种诉讼和索赔。
当可能发生负债时,公司会记录与这些法律事务相关的意外损失的应计费用,并且可以合理估计损失金额。截至2024年3月31日,公司已确定与某些诉讼事项相关的负债是可能的,并且可以合理估计。公司已就这些事项累积了应计费用,并将继续监督每个相关的法律问题,并根据新信息和进一步发展根据ASC 450-20-25尽可能调整应计额。对于下文讨论的这些以及其他可能或合理可能的诉讼和监管事项,公司无法估计可能的损失或超出应计金额的损失范围。法律意外事件的应计金额通常源于对未来事件和不确定性的一系列复杂判断,这些判断在很大程度上依赖于估计和假设,包括相关付款的时间安排。作出此类估计和判断的能力可能受到各种因素的影响,包括诉讼中寻求的损害赔偿是否没有根据或不确定;科学和法律调查尚未开始或尚未完成;诉讼处于初期阶段;事项存在法律不确定性;有重大争议事实;程序或管辖权问题;潜在索赔数量的不确定性和不可预测性;实现全面的多方和解的能力;相关的跨方和解的复杂性索赔和反诉;和/或涉及许多当事方。就对公司作出的不利裁决、判决或判决而言,在确定损失可能发生且可以合理估计之前,公司不会记录应计损失。
公司认为,根据对这些事项的审查、迄今为止的经验以及与法律顾问的讨论,扣除公司资产负债表中应计负债后的法律诉讼的最终结果预计不会对公司的财务状况产生重大不利影响。但是,在任何报告期内,其中一项或多项事项的解决或应计账款的增加都可能对公司该期间的经营业绩和现金流产生重大不利影响。
有关滑石粉的事项
强生消费者公司、其继任者LTL Management LLC(现称为LLT Management LLC)和该公司因使用含有滑石粉的润肤粉(主要是强生婴儿爽身粉)而提出了大量人身伤害索赔,指控滑石粉会导致癌症。
在已开庭审理的滑石粉案件中,该公司已获得多项辩方判决,但也对该公司作出了判决,其中许多判决在上诉中被推翻。2020年6月,密苏里州上诉法院部分推翻并部分确认了2018年7月的判决4.7在 Ingham 诉强生等人案中有 10 亿美元,没有ED 207476(密苏里州应用程序。),将总奖励减少到美元2.1十亿。随后向密苏里州最高法院移交该案的申请被驳回,2021年6月,要求美国最高法院对英厄姆裁决进行复审的移审令申请被驳回。2021年6月,公司支付了该裁决,包括利息,总额约为美元2.5十亿。事实和情况,包括裁决条款,是英厄姆裁决所独有的,不代表对公司提出的其他索赔。该公司仍然认为,它有充分的法律依据对已上诉的其他滑石粉判决提出异议。尽管该公司对其滑石粉产品的安全性充满信心,但在某些情况下,公司已经和解了案件。
2021年10月,强生消费者公司(原JJCI)实施了公司重组(2021年公司重组)。由于那次重组,旧的JJCI不复存在, 三成立了新的实体:(a)LTL Management LLC,一家北卡罗来纳州的有限责任公司(LTL或债务人);(b)Royalty A&M LLC,一家北卡罗来纳州的有限责任公司和LTL(RAM)的直接子公司;(c)债务人的直接母公司强生消费者公司,一家新泽西州公司(新JJCI)。债务人收到了Old JJCI的某些资产,并对Old JJCI的滑石粉相关负债承担全部责任,包括与购买、使用或接触滑石粉(包括滑石粉)而遭受或发生的伤害或损害,或与任何此类损害或伤害的风险或责任相关的所有负债,唯一补救措施所涉及的任何责任除外根据工伤补偿法规或法案(滑石粉相关责任)提供。
2021年10月,尽管公司对其滑石产品的安全性充满信心,但债务人还是向美国北卡罗来纳州西区破产法院夏洛特分庭提交了自愿申请,寻求破产法第11章规定的救济(LTL破产案)。针对LTL、Old JJCI、新JCI、本公司及其其他关联公司、指定零售商、保险公司和某些其他当事方(受保护方)的所有诉讼均已中止。LTL破产案已移交给美国新泽西特区破产法院。索赔人提出了驳回LTL破产案的动议,经过多天的听证会,新泽西州破产法院于2022年3月驳回了这些动议。
索赔人随后就驳回LTL破产案的动议以及延长对受保护方的中止期限的请求提出了上诉通知。2023年1月30日,第三巡回法院推翻了破产法院的裁决,并发回破产法院重审,要求驳回LTL的破产。
2023年4月,新泽西州破产法院驳回了LTL破产案,实际上取消了对所有各方的中止令,并将滑石粉诉讼重返侵权制度。LTL再次向美国新泽西特区破产法院提起诉讼,要求根据《破产法》第11章获得救济(LTL 2破产案)。新申请的结果是,根据《破产法》第362条,针对LTL的所有滑石粉索赔再次自动中止。此外,新泽西州破产法院发布了一项临时限制令,暂停了与LTL、Old JJCI、新JCI、公司、已确定的零售商和某些其他当事方(新受保护方)有关的所有诉讼。
同样在2023年4月,新泽西州破产法院发布了一项裁决,向公司和新的受保护方提供了有限的禁令救济(LTL 2初步禁令)。继破产法院于2023年6月延长最初的LTL 2初步禁令之后,LTL 2初步禁令一直有效到2023年8月下旬。根据LTL 2的初步禁令,除联邦法院卵巢癌多地区诉讼中提起的案件外,允许对所有人身伤害和非法死亡事项进行披露。
此外,2023年4月,滑石索赔人委员会提出动议,要求驳回LTL 2破产案,随后其他索赔人也提出了类似的动议。关于驳回动议的听证会于2023年6月举行。2023年7月,法院驳回了LTL 2破产案,同日,该公司表示打算对该裁决提出上诉,并继续努力争取滑石粉索赔的解决。2023年9月,破产法院下达命令,准许零担向第三巡回上诉法院直接上诉。2023年10月,第三巡回法院批准了LTL的直接上诉申请。简报会正在进行中。
2023年10月,该公司表示,正在寻求以下四种平行和替代途径,以全面和最终解决滑石粉索赔:(i)对LTL 2驳回决定提出上诉;(ii)在破产法院在其驳回裁决中 “强烈鼓励” 提起共识的 “预先包装的” 破产案件;(iii)积极提起侵权纠纷制度的滑石粉索赔;以及(iv)提起诉讼就有关公司滑石粉产品的虚假和诽谤性叙述向专家提出索赔。
LTL 2被驳回后,提起了新的诉讼,全国各地被搁置的案件重新启动,审判已经开始。大多数案件正在联邦法院待审,该诉讼以美国新泽西地区地方法院(MDL)的多地区诉讼形式组织。在MDL中,特定病例的发现正在进行中,预计将在2025年初进行试验。2024 年 3 月,法院批准了该公司要求延期的动议 道伯特听证会并制定简报时间表。
2024年5月1日,公司开始了其拟议的共识 “预先打包” 的第11章破产计划(“拟议计划”)的三个月征集期,以全面和最终解决与以下方面有关的所有当前和未来索赔:
美国的化妆品滑石粉,不包括与间皮瘤或州消费者保护索赔有关的索赔,以换取公司支付约美元的现值6.475应付金额超过10亿美元 25年(名义价值约为 $8.4十亿,折扣率为 4.4%)。拟议计划所涵盖的索赔构成 99.75对该公司提起的与滑石粉产品有关的未决诉讼的百分比。间皮瘤和州消费者保护索赔正在拟议计划之外得到解决。公司已另行决定 95迄今为止提起的间皮瘤诉讼的百分比,原则上已达成协议以解决国家索赔。
考虑到这些和解以及计划通过拟议计划达成的全面解决方案, 公司记录了大约$的增量费用2.7十亿美元,截至2024年第一财季的总储备,现值约为美元11十亿美元(或名义价值约为 $)13.7十亿)。大约三分之一的储备金记作流动负债。记录的金额仍然是公司对可能损失的最佳估计。
在招标期未决期间,公司将继续同时采用先前宣布的其他三种途径来解决滑石粉索赔,包括继续处理MDL中的道伯特议案。
2019年2月,该公司的滑石粉供应商Imerys Talc America, Inc.及其两家子公司Imerys Talc Vermont, Inc.和Imerys Talc Canada, Inc.(统称 Imerys)根据《美国法典》(《破产法》)第11章向美国特拉华特区破产法院(Imerys破产)提交了自愿救济申请。Imerys的破产案涉及Imerys对因接触Imerys出售的滑石粉而造成的人身伤害的潜在责任。在破产中,Imerys声称它向该公司提出了赔偿和共同保险收益权利的索赔。在破产中,Imerys提出了一项第11章计划(Imerys计划),该计划考虑将针对其的所有滑石粉相关索赔及其对公司的所谓赔偿权移交给信托。在计划确认和完成后,信托将根据拟议的信托分配程序(TDP)支付滑石粉索赔,然后向公司寻求赔偿。
2021年2月,拥有某些Imerys滑石矿的塞浦路斯矿业公司(塞浦路斯)根据《破产法》第11章提交了自愿救济申请,并提交了其披露声明和计划(塞浦路斯计划)。塞浦路斯计划考虑与Imerys和滑石粉索赔人达成和解,根据该协议,塞浦路斯将向根据Imerys计划设立的信托基金捐款,以换取针对其和某些关联方提出的滑石粉索赔的禁令。
Imerys计划于2021年初开始招标。但是,在破产法院裁定某些支持Imerys计划的投票应被忽视之后,Imerys计划没有获得确认所需的选票数。Imerys随后取消了确认听证会。
确认听证会取消后,Imerys、Imerys侵权索赔人委员会和Imerys未来索赔人代表以及塞浦路斯、塞浦路斯侵权索赔人委员会和塞浦路斯未来索赔人代表进行了调解。破产法院还授权Imerys和塞浦路斯与其某些保险公司进行调解。
2023年9月,Imerys和塞浦路斯提交了经修订的重组计划。修订后的计划考虑了与先前的Imerys和Cyprus计划类似的结构,包括针对Imerys和塞浦路斯(以及某些其他受保护方)的所有滑石粉索赔以及Imerys和塞浦路斯对公司的所谓赔偿权,都将转交给信托。2024年1月,Imerys和塞浦路斯分别提交了各自的第11章计划的披露声明。2024年4月29日,公司、Imerys和塞浦路斯原则上就货币和非货币条款达成协议,以解决他们持续的争议,包括在Imerys和塞浦路斯破产案中提出的争议。
2018年2月,美国新泽西特区地方法院对该公司和某些被点名的官员提起了证券集体诉讼,指控该公司未能披露含有滑石粉的身体粉末(主要是强生婴儿爽身粉)中涉嫌的石棉污染,从而违反了联邦证券法,公司股票的购买者因此蒙受了损失。2019年4月,公司采取行动驳回投诉。2019年12月,法院部分驳回了驳回动议。2021年4月,关于原告要求集体认证的动议的简报已经完成。根据零担破产案,该案于2022年5月暂缓审理,并于2023年5月重新审理。2023年12月,法院批准了原告要求集体认证的动议。2024年1月,被告根据联邦民事诉讼规则23(f)向第三巡回法院提交了申请,要求允许对法院授予集体认证的命令提出上诉。2024年2月,第三巡回法院批准了被告的申请。事实调查于2024年2月结束,法院命令双方进行调解。在定于2024年5月进行的调解之前,法院暂停了此案。
加州圣地亚哥县高等法院对该公司提起诉讼,指控该公司违反了与强生婴儿爽身粉有关的《加州消费者法律救济法》(CLRA)。在该诉讼中,原告指控该公司未能提供所需的65号提案警告,从而违反了CLRA。2019年7月,该公司向美国加利福尼亚南区地方法院提交了驱逐通知,此后不久,原告提出了第二份修正申诉。2019年10月,公司动议驳回经修订的第二份申诉,理由是该申诉未提出可以给予救济的索赔。针对这些动议,原告提出了第三次修正申诉。2019年12月,公司动议驳回经修订的第三份申诉,理由是该申诉未提出可以给予救济的索赔。2020年4月,法院批准了驳回动议,但批准了修改许可。2020年5月,原告提出了第四次修正申诉,但表示他们将提出动议,要求准许提出第五次修正申诉。原告于2020年8月提出了第五次修正申诉。该公司动议驳回第五次修正投诉,理由是没有提出可以给予救济的索赔。2021年1月,法院发布了有利于公司的命令和意见裁决,并批准了解雇动议
带着偏见。2021年2月,原告向第九巡回法院提交了上诉通知书。原告于2021年7月提交了开场陈述。该公司于2021年10月提交了回应简报。在向第九巡回法院提交破产建议通知书后,暂停执行,法院推迟了答复的最后期限。2023 年 9 月,中止令解除。2024年4月29日,第九巡回法院确认了地方法院以偏见方式驳回该案的命令。
2014年6月,密西西比州总检察长向密西西比州海因兹县第一司法区衡平法院对该公司和强生消费者公司(现称为强生消费者公司)提起诉讼(统称为 JJCI)。该投诉称,江森自控违反了《密西西比州消费者保护法》,未能披露与女性消费者使用强生婴儿爽身粉和强生沐浴(2012年剥离的产品)中所含滑石粉相关的涉嫌健康风险,并寻求禁令和金钱救济。2022年2月,初审法院将此案定为2023年2月开始审理。但是,在2022年10月,零担破产法院发布了暂停该案的命令。2023年3月,第三巡回法院下达了驳回LTL破产案的授权,2023年4月,新泽西州破产法院驳回了LTL破产案,实际上取消了对此事的中止令。该州要求新的审判环境。2023年4月晚些时候,初审法院将新的审判日期定为2024年4月。该公司提起了简易判决, 道伯特动议。该州提交了有限的申请 道伯特运动。双方同意法院的调解请求。该公司已达成协议以解决此事。
2020年1月,新墨西哥州提起消费者保护诉讼,指控该公司通过虚假陈述滑石粉产品的安全性和包括石棉在内的致癌物质的存在,欺骗性地销售和销售滑石粉产品。2022年3月,新墨西哥州法院驳回了该公司要求新墨西哥州参与发现州机构的动议,并驳回了该公司对该决定提出中间上诉的请求。然后,该公司就新墨西哥州的发现义务问题向新墨西哥州最高法院提交了监管控制令申请和暂缓执行申请。2022年4月,鉴于努力解决LTL破产案中与滑石粉相关的索赔,公司和州政府同意将所有事项暂缓处理60天,但新墨西哥州最高法院待审令状除外,该令状已于2022年6月到期。此后,该公司采取行动,禁止在LTL破产案中起诉该案。2022年10月,破产法院发布了暂停该案的命令。2022年12月,该州就中止令向第三巡回法院提起上诉。另外,2022年9月,新墨西哥州最高法院批准了该公司的暂缓执行请求,等待对新墨西哥州发现义务范围的进一步通报。2023年3月,第三巡回法院下达了驳回LTL破产案的授权,2023年4月,新泽西州破产法院驳回了LTL破产案,实际上取消了对此事的中止令。尽管该州于2023年4月向新墨西哥州最高法院通报了取消中止诉讼的决定,但该法院自收到解除中止的通知以来没有采取任何行动,并且该中止措施仍然有效。该公司已达成协议以解决此事。
四十二个州和哥伦比亚特区(包括密西西比州和新墨西哥州)已开始对该公司滑石粉产品的销售进行联合调查。目前,该多州集团尚未对该公司提出任何索赔。五个州已发布民事调查要求,要求提供文件和其他信息。该公司已向亚利桑那州、北卡罗来纳州、德克萨斯州和华盛顿州出示了文件,并签订了保密协议。该公司尚未收到这些州的任何后续请求。2022年3月,四十二个州均同意调解其在LTL破产案中的索赔。2022年7月,新墨西哥州和密西西比州表示,他们将不再自愿接受零担破产案的进一步调解,并将继续在州法院审理各自的案件。2023 年 3 月,调解终止。2024年1月,公司与多州州检察长小组原则上达成协议,但须就非货币条款进行持续谈判。上文特别讨论了新墨西哥州和密西西比州事务的独特程序历史和地位。
此外,该公司还收到了来自各政府机构的询问、传票和要求出示有关滑石粉问题和LTL破产案的文件的请求。该公司已出示文件并回复了询问,并将继续配合政府的调查。
与阿片类药物有关的事项
从2014年开始,一直持续到现在,该公司和詹森制药公司(JPI)以及其他制药公司的名字接近 3,500与阿片类药物销售有关的诉讼,包括DURAGESIC、NUCYNTA和NUCYNTA ER。大多数案件是由州和地方政府提起的,有待在2021年达成最终和解。截至2024年1月,公司和JPI已经和解或以其他方式解决了除巴尔的摩市、一些学区和其他索赔人以外的所有政府实体索赔人提出的阿片类药物索赔。私人原告和组织也提起了类似的诉讼,包括但不限于以下各方:代表出生时患有新生儿禁欲综合症(NAS)的儿童的个人原告;医院;以及健康保险公司/付款人。
迄今为止,该公司和JPI已将其中两起案件提起诉讼以待判决,无论是在审判中还是在上诉中,均胜诉。
2021年7月,该公司宣布敲定一项协议,以解决所有剩余的州和分区索赔,金额不超过美元5.0十亿。大约 60到2024财年第一季度末,全额付款的百分比已支付,并将增加到大约 75到 2024 财年年底的百分比。
该公司和JPI继续为其余政府实体诉讼当事人提起的诉讼以及包括NAS索赔人、医院和健康保险公司/付款人在内的私人诉讼当事人提起的诉讼进行辩护。算上私人诉讼当事人的案件,大约有 35各州法院剩余的针对公司和JPI的阿片类药物案件, 435俄亥俄州 MDL 中的剩余病例,以及 4其他联邦法院的其他案件。其中一些案件已被驳回,正由原告提出上诉,另一些案件定于2024年、2025年或2026年开庭审理。
此外,不列颠哥伦比亚省对该公司及其加拿大子公司Janssen Inc.以及加拿大许多其他行业成员提起诉讼,并正在寻求代表加拿大其他省/地区和联邦政府将该诉讼认证为选择性集体诉讼。加拿大还代表使用阿片类药物(造成人身伤害)的人、市政当局和原住民团体对该公司和Janssen Inc.以及许多其他行业成员提起了其他拟议的集体诉讼。这些诉讼指控了与阿片类药物营销行为相关的各种索赔,包括虚假广告、不公平竞争、公共滋扰、消费者欺诈违规行为、欺诈行为和做法、虚假索赔和不当致富。在任何此类诉讼中作出不利判决都可能导致处以巨额罚款和重大赔偿,包括惩罚性赔偿、减免费用、巨额罚款、公平补救措施和其他制裁。
2019年11月,一位股东在新泽西州高等法院对该公司作为名义被告提起衍生诉讼,将某些现任和前任董事和高级管理人员作为被告提起衍生诉讼。该投诉指控违反了与阿片类药物销售相关的信托义务,并且公司因这些涉嫌的违规行为而遭受了损失。2019年和2020年,新泽西州和联邦法院又向新泽西州和联邦法院提起了一系列针对相同和相似被告提出类似指控的衍生投诉。到2022年,除两起州法院的案件外,其他所有案件都被自愿驳回。2022年2月,州法院批准了公司驳回两起案件之一的动议,提起第二起案件的股东提交了解雇通知。申诉被驳回的股东对州法院的解雇令提出上诉,上诉简报于2022年10月结束。2024年2月,上诉法院维持了对股东修正申诉的驳回。2024年3月,股东向新泽西州最高法院提交了认证申请通知,要求复审上诉法院的裁决。
产品责任
该公司及其某些子公司参与了许多涉及多种产品的产品责任索赔和诉讼。这些案件中的索赔人要求巨额赔偿,如果有的话,还要求惩罚性赔偿。尽管该公司认为自己有充足的辩护,但预测诉讼的最终结果是不可行的。即使有充足的防御措施,公司也会不时考虑根据各种情况进行孤立的和解。根据ASC 450-20-25 “意外情况”,公司已就这些事项累积了应计费用,并将继续监控每个相关的法律问题,并根据新信息和进一步的事态发展在可能的范围内调整应计额。当辩护每件事所需的法律辩护费用很可能且可以合理估计时,公司会对这些费用进行估计。对于其中某些事项,公司已累积了额外款项,例如与和解、损害赔偿和其他损失相关的估计成本。应计产品责任可以代表全球数千项索赔的预计产品负债,每项索赔都处于不同的诉讼环境和不同的事实模式。随着更多信息的出现,将来可能需要更改应计额。
下表包含了其中最重要的案例,并提供了截至2024年3月31日在未决诉讼中就据称因相关产品或产品类别造成的伤害提出直接索赔的美国原告的大致人数:
| | | | | | | | |
产品或产品类别 | | 原告人数 |
含有滑石粉的润肤粉,主要是强生婴儿爽身粉 | | 61,490 |
DePuy ASR XL 髋臼系统和 DePuy ASR 髋关节置换系统 | | 160 |
PINNACLE 髋臼杯系统 | | 920 |
骨盆网格 | | 6,440 |
ETHICON PHYSIOMESH 柔性复合 | | 230 |
RISPERDAL | | 50 |
ELMIRON | | 2,150 |
随着某些诉讼的解决或驳回以及提起其他诉讼,未决诉讼的数量预计将波动。可能还有其他索赔尚未提出。
医疗科技
DePuy ASR XL 髋臼系统和 ASR 髋关节置换系统
2010年8月,DePuy Orthopaedics, Inc.(DePuy)宣布在全球范围内自愿召回其用于髋关节置换手术的ASR XL髋臼系统和DePuy ASR髋关节置换系统(ASR Hip)。已向DePuy和该公司提出了人身伤害索赔。向美国联邦法院提起的案件是作为多地区诉讼在俄亥俄州北区美国地方法院组织的。在美国以外的国家也提起了诉讼,主要是英国、加拿大、澳大利亚、爱尔兰、德国、印度和意大利。2013年11月,DePuy与法院任命的代表ASR Hip原告的律师委员会达成协议,制定一项计划,解决截至2013年8月接受ASR Hip置换手术(称为修复手术)的美国符合条件的ASR Hip患者的索赔。DePuy于2015年2月和2017年3月达成了更多协议,进一步扩大了和解计划,将2013年8月之后和2017年2月15日之前接受过修复手术的ASR Hip患者包括在内。该和解计划已经解决了更多问题 10,000索赔,从而解决了ASR Hip在美国的重大诉讼活动。但是,美国的诉讼仍然存在,和解计划不涉及美国以外的诉讼。在澳大利亚,达成了集体诉讼和解,解决了该国大多数ASR Hip患者的索赔。在加拿大,该公司已达成协议,以解决在该国提起的集体诉讼。该公司继续收到有关全球范围内与本次召回相关的潜在额外成本的信息。公司已经确定了与美国和解计划和ASR HIP相关的产品责任诉讼相关费用的应计费用。
DePuy PINNACLE 髋臼杯系统
还就用于髋关节置换手术的PINNACLE 髋臼杯系统向DePuy Orthopaedics, Inc.和该公司(合称 DePuy)提出了人身伤害索赔。产品责任诉讼仍在继续,公司继续收到有关潜在成本和预期案件数量的信息。在美国联邦法院提起的大多数案件都是在美国德克萨斯州北区地方法院(Texas MDL)以多地区诉讼形式组织的。从2022年6月1日起,多地区诉讼司法小组停止向德克萨斯州MDL移交新案件,目前德克萨斯州MDL以外的联邦法院还有待审理的案件。还在州法院和美国以外的国家提起诉讼。在2019年第一季度,DePuy制定了一项美国和解计划来解决这些案件。作为和解计划的一部分,不利的判决已经解决。公司已经建立了与PINNACLE 髋臼杯系统和相关和解计划相关的产品责任诉讼的应计利息。
Ethicon 骨盆网状结构
Ethicon公司(Ethicon)和该公司因其用于治疗压力性尿失禁和盆腔器官脱垂的骨盆网状设备而对Ethicon, Inc.(Ethicon)和该公司提出了人身伤害索赔。公司继续收到有关潜在费用和其他案例的信息。向美国联邦法院提起的案件是作为多地区诉讼(MDL)在美国西弗吉尼亚南区地方法院(MDL)组织的。2021年3月,MDL法院下令关闭MDL。MDL法院已将案件发回最初提起诉讼的司法管辖区重审,其他骨盆网状诉讼已在MDL之外提起并仍在继续。公司已经和解或以其他方式解决了大多数美国案件,与这些和解和剩余案件相关的估计费用反映在公司的应计账款中。此外,已经在美国以外的多个国家提起了集体诉讼和个人人身伤害案件或要求赔偿的索赔,包括英国、荷兰、比利时、法国、爱尔兰、意大利、西班牙和斯洛文尼亚的索赔和案件以及以色列、澳大利亚、加拿大和南非的集体诉讼。这些行动中的绝大多数现已得到解决。该公司已经确定了与Ethicon骨盆网产品相关的产品责任诉讼的应计账款。
Ethicon 生理学
继2016年6月Ethicon Physiomesh弹性复合网格(Physiomesh)在全球市场撤出之后,已向Ethicon, Inc.(Ethicon)和该公司提出了人身伤害索赔,指控其因使用这种疝气网状设备而造成人身伤害。向美国联邦法院提起的案件是作为多地区诉讼(MDL)在佐治亚州北区美国地方法院组织的。新泽西州法院还提起了多县诉讼(MCL),并分配给大西洋县审理新泽西州未决案件。除了MDL和MCL中的事项外,美国俄亥俄州南区地方法院还有其他未决诉讼,这些诉讼是C.R. Bard, Inc.制造的聚丙烯网状设备的MDL的一部分,还有另外两起针对Proceed/Proceed Ventral Patch和Prolene Hernia系统组建的新泽西州MCL的未决诉讼,以及在美国境外的未决诉讼。2021 年 5 月,Ethicon
然后原告的首席律师签订了一份条款表来解决大致问题 3,600Physiomesh 案例(涵盖大约 4,300原告)当时在MDL和MCL中待决。主和解协议 (MSA) 于 2021 年 9 月签订,其中包括 3,729MDL 和 MCL 中的案例。除了少数仍在MDL待处理的案件外,美国的所有Physiomesh问题都已得到解决或正在进行正式审查,以求和解。
还对Ethicon和该公司提出了索赔,指控其PROCEED Mesh和PROCEED腹腔补丁疝气网状产品造成人身伤害。2019年3月,新泽西州最高法院下令将这些在新泽西州待审的案件合并为大西洋县高等法院的MCL。美国各联邦和州法院以及美国以外的司法管辖区也提起了其他案件。
Ethicon和该公司还因PROLENE聚丙烯疝气系统造成的人身伤害而受到索赔。2020年1月,新泽西州最高法院在大西洋县高等法院设立了MCL来处理此类案件。涉及该产品的案件也已在美国其他联邦和州法院提起诉讼。
2022年10月,原则上达成了一项协议,以解决大多数未决案件,这些案件涉及Proceed、Proceed Ventral Patch、Prolene Hernia System和相关的多层网状产品,以及一些未提起的索赔。在拟议的和解协议生效之前,新泽西州两家MCL的所有诉讼活动均暂停。未来在新泽西州MCL提起的案件将受到备审控制令的约束,需要尽早的专家报告和发现要求。
该公司已经确定了与Ethicon Physiomesh柔性复合网格、PROCEED Mesh和PROCEED腹腔贴片以及PROLENE聚丙烯疝气系统产品相关的产品责任诉讼的应计账款。
创新医学
RISPERDAL
Janssen Pharmicals, Inc.和该公司因使用RISPERDAL及相关化合物而对Janssen Pharmicals, Inc.和该公司提出了人身伤害索赔,这些化合物适用于治疗精神分裂症、与I型双相情感障碍相关的急性躁狂或混合发作,以及与自闭症相关的易怒情绪。诉讼主要是在宾夕法尼亚州、加利福尼亚州和密苏里州的州法院提起的。其他诉讼尚待美国和加拿大各法院审理。该公司继续为RISPERDAL产品责任诉讼辩护,并继续评估与这些索赔相关的潜在成本。该公司已成功为其中一些案件辩护,但已对公司作出判决,包括2019年10月的判决,金额为美元8.0十亿美元的惩罚性赔偿金与一名原告有关, 初审法官将其减少到美元6.82020 年 1 月达到百万。2021年9月,公司与代表原告的律师原则上达成和解,律师就此事以及美国几乎所有未决案件达成和解。与本次结算和其他结算相关的成本反映在公司的应计费用中。
ELMIRON
已经对包括詹森制药公司和该公司在内的多家强生公司提出了人身伤害索赔,这些索赔是由于使用ELMIRON,一种处方药,旨在缓解与间质性膀胱炎相关的膀胱疼痛或不适。这些诉讼指控ELMIRON导致永久性视网膜损伤和视力丧失,已在美国各地的州和联邦法院提起。2020年12月,在美国联邦法院提起的诉讼,包括寻求医疗监测的假定集体诉讼案件,作为多地区诉讼在美国新泽西特区地方法院(MDL)组织起来。此外,已向新泽西州各州法院提起诉讼,这些法院是在卑尔根县的多县诉讼中协调的,费城的普通辩诉法院也进行了协调,后者经过协调并被认定为大规模侵权行为。此外,加拿大还提起了三起集体诉讼。该公司继续为ELMIRON产品责任诉讼辩护,并继续评估与这些索赔相关的潜在成本。除了一家律师事务所提起的MDL中的少量案件外,所有位于美国的ELMIRON事务均已解决或正在接受正式审查,以达成和解。公司已经确定了与ELMIRON相关产品责任诉讼相关的辩护和赔偿费用的应计费用。
知识产权
本公司的某些子公司不时受到与其业务引起的专利、商标和其他知识产权事宜相关的法律诉讼和索赔。其中许多问题涉及对与各种产品相关的专利范围和/或有效性的质疑,以及有关公司某些产品侵犯第三方知识产权的指控。尽管这些子公司认为,他们对涉及所有重要专利的质疑和指控有实质性的辩护,但无法保证这些事项的结果。在任何情况下,损失都可能对这些子公司销售其产品的能力产生不利影响,导致市场损失导致销售损失
排他性,要求支付过去的损害赔偿金和未来的特许权使用费,并可能导致任何相关无形资产的非现金减值费用。
创新医学-针对缩写型新药申请(ANDA)申请人的诉讼
该公司的子公司已对已向美国食品和药物管理局提起ANDA(或美国以外的类似诉讼)的仿制公司提起诉讼,这些公司寻求在涵盖这些产品的适用专利到期之前销售公司各子公司销售的产品的仿制药。这些诉讼通常包括对美国食品和药物管理局出版物《经批准的具有治疗等效性评估的药品》(俗称《橙皮书》)中列出的专利不侵权和/或无效的指控。在每起诉讼中,公司的子公司都在寻求一项命令,禁止被告在相关专利(橙皮书上市专利)到期之前销售产品的仿制版本。如果公司的子公司未能成功提起诉讼,或者任何自动的法定中止措施在获得法院裁决之前到期,则经监管部门批准,所涉仿制药公司将有能力向市场推出其产品的仿制药,从而可能导致适用产品的巨大市场份额和收入损失,并可能导致任何相关无形资产的非现金减值费用。此外,公司的子公司可能会不时和解此类诉讼,此类和解可能涉及在相关专利到期之前向市场推出有争议产品的仿制药。
仿制药公司有时也会使用根据2011年《美国发明法》创建的美国专利和商标局(USPTO)的当事方间审查(IPR)程序以及ANDA和诉讼来质疑适用的专利。
XARELTO
从2021年3月开始,詹森制药公司、拜耳制药股份公司、拜耳股份公司和拜耳知识产权有限公司向美国地方法院提起专利侵权诉讼,这些仿制药制造商已提起ANDA,寻求批准在某些橙皮书上市专利到期之前销售XARELTO的仿制药。以下实体被指定为被告:雷迪博士实验室有限公司;雷迪博士实验室有限公司;鲁平制药有限公司;太郎制药工业有限公司;太郎制药工业有限公司;美国太郎制药公司;美国梯瓦制药公司;迈兰制药公司;迈兰公司;人类制药有限公司;Apotex 公司;Auson Pharmicals Inc.;Auson Pharmicals Inc.;Auson Pharmicals Corp.;Auson Pharmicals Corp.;Auson Pharmicals Corp.;Auson Pharmicals Corp.;Auson Pharmicals Corp.;Auson Pharmicals C有限公司;麦克劳德制药有限公司;麦克劳德制药美国公司;印度药业有限公司;FPP控股有限责任公司;Umedica实验室私人有限公司;奥罗宾多制药有限公司;奥罗宾多制药美国公司;Cipla有限公司;Cipla美国公司;InvaGen制药公司;普林斯顿制药公司。以下美国专利包含在一个或多个案例中:9,539,218 和 10,828,310。2024年1月,公司与麦克劳德制药有限公司和美国麦克劳德制药公司签订了保密和解协议。2024年2月,公司与Apotex Inc.和Apotex Corp.(美国专利号9,539,218)以及Indoco Remedies Limited和FPP Holding Company LLC签订了保密和解协议。2024年3月,公司与Umedica Laboratories私人有限公司签订了保密和解协议。
美国专利商标局也在知识产权诉讼中考虑了第10,828,310号美国专利号。2023年7月,美国专利商标局发布了最终的书面决定,认定该专利的主张无效。2023 年 9 月,拜耳制药股份公司向美国联邦巡回上诉法院提起上诉。
OPSUMIT
从2023年1月开始,Actelion Pharmicals Ltd和Actelion Pharmicals US, Inc.在美国地方法院对仿制药制造商提起专利侵权诉讼,这些制造商已提起安达协议,寻求批准在某些橙皮书上市专利到期之前上市OPSUMIT的仿制药。以下实体被指定为被告:迈兰制药公司、Torrent Pharmicals Ltd.和Torrent Pharma Inc.。以下美国专利包含在一个或多个案件中:7,094,781项;和10,946,015项。
INVEGA SUSTENNA
从2018年1月开始,内华达州詹森制药公司和詹森制药公司在美国地方法院对仿制药制造商提起专利侵权诉讼,这些仿制药制造商在橙皮书上市专利到期之前提起了ANDA的批准上市INVEGA SUSTENNA的仿制药。以下实体被指定为被告:梯瓦制药美国有限公司、迈兰实验室有限公司、Pharmascience Inc.、Mallinckrodt PLC、Specgx LLC、Tolmar, Inc.和Accord Healthcare, Inc.。以下美国专利包含在一个或多个案件中:9,439,906。
从2018年2月开始,Janssen Inc.和Janssen Pharmaceutica NV根据《专利药品(合规通知)条例》第6条对在所列专利到期前提交ANDS寻求批准销售INVEGA SUSTENNA仿制药的仿制药制造商启动了索赔声明。以下实体被指定为被告:Pharmascience Inc.和Apotex Inc. 以下加拿大专利包含在一个或多个案件中:2,655,335。
INVEGA TRINZA
从2020年9月开始,詹森制药公司、内华达州杨森制药公司和詹森研究与开发有限责任公司在美国地方法院对仿制药制造商提起专利侵权诉讼,这些仿制药制造商在橙皮书上市专利到期之前提起了ANDA的批准上市INVEGA TRINZA的仿制药。以下实体被指定为被告:迈兰实验室有限公司、迈兰制药公司和迈兰机构有限责任公司。以下美国专利包含在一个或多个案例中:10,143,693。2023年5月,地方法院发布了一项裁决,认定迈兰提议的仿制药侵犯了所主张的专利,并且该专利没有无效。迈兰已对判决提出上诉。
SYMTUZA
从2021年11月开始,杨森产品有限责任公司、杨森科学爱尔兰无限公司、吉利德科学公司和吉利德科学爱尔兰加州大学向美国地方法院提起专利侵权诉讼,这些仿制药制造商已向美国地方法院提起专利侵权诉讼,这些仿制药制造商在某些橙皮书上市专利到期前申请批准销售SYMTUZA的仿制药。以下实体被指定为被告:Lupin Limited、Lupin Pharmicals, Inc.、MSN实验室私人有限公司、MSN生命科学私人有限公司、MSN制药公司、Apotex Inc.和Apotex Corp. 以下美国专利包含在一个或多个案件中:10,039,718和10,786,518。
ERLEADA
从2022年5月开始,阿拉贡制药公司、杨森生物技术公司(统称詹森)、斯隆·凯特琳癌症研究所(SKI)和加利福尼亚大学摄政官在美国地方法院对已提起ANDA的仿制药制造商提起专利侵权诉讼,要求在某些橙皮书上市专利到期前批准销售ERLEADA的仿制药。以下实体被指定为被告:Zydus Worldwide DMCC;Zydus Pharmicals(美国)有限公司;Sandoz Inc.;Eugia Pharma Specialies Limited;美国奥罗宾多制药有限公司;Auromedics Pharma Libs Limitedics Unit V和Hetero USA, Inc.。以下美国专利包含在一个或多个案件中:9,481,663;9,884,663;9,884,84,000 054;10,052,314(以RE49,353的形式重新发行);10,702,508;10,849,888;8,445,507;8,802,689;9,388,159;9,987,261;以及RE49,353。
UPTRAVI
从2022年11月开始,美国Actelion Pharmicals Inc.、Actelion Pharmicals Ltd.和日本新药株式会社向美国地方法院提起专利侵权诉讼,这些仿制药制造商已向ANDA提起专利侵权诉讼,寻求批准在某些橙皮书上市专利到期之前销售UPTRAVI静脉注射仿制药。以下实体被指定为被告:Lupin Ltd.、Lupin Pharmicals, Inc.、Cipla USA Inc.、MSN实验室私人有限公司和MSN制药公司。以下美国专利包含在一个或多个案件中:8,791,122和9,284,280项。2024年2月,该公司与Lupin Ltd.和Lupin Pharmicals, Inc.签订了保密和解协议。
SPRAVATO
从2023年5月开始,Janssen Pharmicals, Inc.和Janssen Pharmaceutica NV向美国地方法院提起专利侵权诉讼,这些仿制药制造商已提起ANDA,寻求批准在某些橙皮书上市专利到期之前销售SPRAVATO的仿制药。以下实体被指定为被告:山德士公司、美国海克玛制药公司、Hikma Pharmicals PLC和Alkem Laboratories Ltd。以下美国专利包含在一个或多个案件中:10,869,844;11,173,134;11,311,500和11,446,260项。
斯特拉拉
2023年11月,Biocon Biologics Inc.向美国专利商标局提交了跨方审查(IPR)申请,要求审查与使用乌斯泰克努单抗治疗溃疡性结肠炎的方法有关的第10961,307号美国专利。2024年2月,双方签订了保密和解协议,知识产权终止。
INVOKANA
从2024年1月开始,Janssen Inc.和三菱田边制药公司根据《专利药品(合规通知)条例》第6条对一家仿制药制造商启动了索赔声明,该制造商提交了ANDS,寻求批准在所列专利到期之前上市INVOKANA的仿制药。以下实体是指定被告:Jamp Pharma Corporation。以下加拿大专利包含在另外一个案例中:2,534,024和2,671,357项。
医疗科技
2016年3月,Abiomed, Inc.(Abiomed)向美国马萨诸塞特区地方法院对Maquet Carsepbeare LLC(Maquet)提起宣告性判决诉讼,要求宣布Impella没有侵犯某些Maquet专利,目前的美国专利号为7,022,100('100);8,888,728;9,327,068;9,545,468;9,561,314;和 9,597,437。Maquet以侵权每项专利为由提出了反诉。索赔解析后,Maquet仅指控侵犯了'100专利。在
2021年9月,法院批准了阿比奥梅德要求对'100项专利不侵权的即决判决的动议,2023年9月,地方法院对所有诉讼专利作出了有利于Abiomed的最终判决。Maquet 提出上诉。
政府诉讼
与制药和医疗技术行业的其他公司一样,公司及其某些子公司受美国和其他运营国家的国家、州和地方政府机构的广泛监管。这种监管一直是政府调查和诉讼的基础。下面列出了政府机构提起的最重要的诉讼和进行的调查。政府的调查或诉讼可能会导致刑事指控和巨额罚款和/或民事处罚或损害赔偿。
医疗科技
2018年7月,里约热内卢检察院和巴西反垄断机构CADE的代表视察了30多家公司的办公室,其中包括强生巴西工业和医疗产品贸易有限公司。当局似乎正在调查有关医疗器械行业可能存在的反竞争行为和可能的不当付款的指控。该公司继续回应美国司法部和美国证券交易委员会关于《反海外腐败法》的询问。
2023年7月,美国司法部(DOJ)向该公司、强生外科视力公司和强生视力保健公司(统称为 J&J Vision)发布了民事调查要求,内容涉及根据《虚假索赔法》对眼科手术中使用的免费或折扣人工晶体和设备(例如超声乳化和激光系统)进行民事调查。J&J Vision已开始制作响应民事调查需求的文件和信息。强生愿景正在与司法部就其调查进行讨论。
创新医学
2016年7月,根据向美国新泽西特区地方法院提起的《虚假索赔法》,该公司和Janssen Products, LP收到了撤销申诉,指控PREZISTA和INTELENCE这两种HIV产品在标签外进行促销,并违反了与这些产品的推广相关的反回扣规定。该申诉于2012年12月秘密提出。联邦和州政府拒绝干预,关系人正在起诉该诉讼。法院于2021年12月驳回了对所有索赔的即决判决。道伯特的动议于2022年1月获得部分批准,部分被驳回,该案正在审理中。审判定于 2024 年 5 月进行。
2017年3月,詹森生物技术公司(JBI)收到了美国司法部的民事调查要求,内容涉及一项虚假索赔法调查,该调查涉及向购买REMICADE或SIMPONI ARIA的风湿病学和胃肠病学诊所提供的管理和咨询服务。2019年8月,美国司法部通知JBI,它将结束调查。随后,美国马萨诸塞州地方法院解封了向该公司送达的《虚假索赔法》申诉。2019年8月,司法部拒绝干预起诉讼。该公司提出了解雇动议,该动议获得部分批准,部分被拒绝。探索正在进行中。
该公司不时收到美国国会各委员会的请求,要求他们提供与国会正在进行的调查相关的信息。强生公司的政策是通过提供所需信息来配合这些调查。
一般诉讼
公司或其子公司也是根据《综合环境应对、补偿和责任法》(通常称为超级基金)和类似的州、地方或外国法律提起的各种诉讼的当事方,在这些诉讼中,寻求的主要救济是公司同意在指定的危险废物场地实施补救活动或向政府或第三方偿还为此类场所进行补救所产生的费用。
2017年10月,某些美国军人及其家属向美国哥伦比亚特区地方法院对包括强生公司及其某些子公司在内的多家制药和医疗器械公司提起诉讼,指控被告违反了《美国反恐法》。申诉称,被告根据与伊拉克卫生部签订的药品和医疗器械合同,通过销售行为向恐怖组织提供资金。2020年7月,地区法院驳回了申诉。2022年1月,美国哥伦比亚特区巡回上诉法院推翻了地方法院的裁决。2023年6月,被告向美国最高法院申请移审令。
2024年2月,在美国新泽西特区地方法院对公司、强生公司的养老金和福利委员会以及某些指定高管和雇员提起了假定的集体诉讼。该申诉称,被告涉嫌对公司的处方药福利计划管理不善,从而违反了《员工退休收入保障法》(ERISA)规定的信托义务。该申诉要求赔偿和其他救济。
医疗科技
2020年10月,富通顾问有限责任公司(Fortis)以Auris Health Inc.(Auris)前股东代表的身份,向特拉华州财政法院对该公司Ethicon Inc.以及某些指定高管和员工(统称为Ethicon)提起诉讼。该投诉指控Ethicon在2019年收购Auris时违反合同、欺诈和其他诉讼理由。申诉要求赔偿和其他救济。2021年12月,法院部分批准并部分驳回了被告提出的驳回某些诉讼理由的动议。对个别被告的所有申诉均被驳回。该审判于2024年1月举行,裁决尚待决定。
创新医学
2019年6月,美国联邦贸易委员会(FTC)向该公司和詹森生物技术公司(统称詹森)发布了民事调查要求,内容涉及调查詹森的REMICADE合同行为是否违反联邦反垄断法。该公司已根据民事调查需求制作了文件和信息。詹森正在与联邦贸易委员会的工作人员就其调查进行讨论。
2022年2月,美国联邦贸易委员会(FTC)向强生和詹森生物技术公司(合称 Janssen)发布了民事调查要求,要求其调查REMICADE的广告行为是否违反联邦法律。詹森根据民事调查要求制作了文件和信息。詹森正在与联邦贸易委员会的工作人员就调查进行讨论。
2018年10月,在美国马里兰特区地方法院和美国哥伦比亚特区地方法院对Actelion Pharmaceutical Ltd.、Actelion Pharmicals U.S., Inc.和Actelion Clinical Research, Inc.(统称Actelion)分别提起了两起假定集体诉讼。投诉称,Actelion涉嫌拒绝向仿制药制造商提供TRACLEER样品,从而违反了州和联邦的反垄断和不正当竞争法。TRACLEER受美国食品药品监督管理局要求的风险评估和缓解策略的约束,该战略对产品的分销施加了限制。2019年1月,原告驳回了哥伦比亚特区案件,并向美国马里兰特区地方法院提出了合并申诉。2019年9月,地方法院批准了Actelion驳回申诉的动议。2024年4月,第四巡回法院推翻了地区法院的裁决。原告的集体认证申请和Actelion的即决判决动议目前正在地区法院待决。
2023年12月,在美国弗吉尼亚东区地方法院对该公司和詹森生物技术公司(统称詹森)提起了假定的集体诉讼。该投诉称,詹森通过执行涵盖STELARA的专利权,推迟了与STELARA的生物仿制药竞争,从而违反了联邦和州的反垄断法和其他州法律。该申诉要求赔偿和其他救济。2024年3月,詹森提出动议,要求驳回申诉。
2022年6月,詹森制药公司向美国仲裁协会提出了对Emergent Biosolutions Inc.等人(EBSI)的仲裁要求,指控EBSI违反了当事方关于该公司 COVID-19 疫苗的制造服务协议。2022年7月,Emergent提交了答复声明和反诉。听证会定于2024年7月举行。
注意事项 12 — 重组
在2023财年,公司完成了对创新医学领域研发(R&D)投资的优先顺序,将重点放在对患者有最大益处的最有前途的药物上。这导致某些治疗领域的某些项目退出。研发计划的退出主要涉及传染病和疫苗,包括其呼吸道合胞病毒(RSV)成人疫苗计划的终止、肝炎和艾滋病毒的开发。税前重组费用 $1442024财年第一季度的百万美元,其中包括终止合作和非合作开发计划成本和资产减值。税前重组费用约为 $0.12023年第一财季的数十亿美元包括终止合作和非合作伙伴计划成本以及资产减值。项目总成本约为 $0.6自宣布重组以来,已经记录了10亿美元。大部分重组已经完成,预计将在今年剩余时间内收取少量费用。
在2023财年,该公司启动了医疗科技板块骨科特许经营权的重组计划,通过退出某些市场、产品线和分销网络安排来简化运营。税前重组费用 $272024财年第一季度为百万美元,主要包括与市场和产品退出相关的成本。项目总成本约为 $0.3自宣布重组以来,已经记录了10亿美元。整个计划的估计费用介于 $0.7十亿-美元0.8十亿美元,预计将在2025财年末完成。
下表汇总了2024年的重组费用:
| | | | | | | | | | |
(以百万计的税前美元) | | 第一财季已结束 | | |
创新医学板块(1) | | $144 | | |
医疗科技板块(2) | | 27 | | |
节目总数 | | $171 | | |
(1)包含在合并收益表的重组中
(2)已包含 $20百万美元的重组和美元7合并收益表中销售的产品成本(百万美元)
截至2024年3月31日和2023年12月31日,重组储备金微不足道。
注释 13— Kenvue 分离
截至2023年8月23日,即交易所要约之日,消费者健康业务(此前作为独立业务板块报告)的业绩已作为已终止业务的净收益反映在公司的合并收益表中,为已终止业务的净收益。为了反映这一列报方式,对前几期进行了重新编制。
已终止业务的净收益(扣除税款)的详细信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 第一财季已结束 | | |
(百万美元) | | | | 2023年4月2日 | | | | |
对客户的销售 | | | | $3,852 | | | | |
销售产品的成本 | | | | 1,708 | | | | |
毛利 | | | | 2,144 | | | | |
销售、营销和管理费用 | | | | 1,232 | | | | |
研发费用 | | | | 108 | | | | |
利息收入 | | | | (37) | | | | |
利息支出,扣除资本化部分 | | | | 3 | | | | |
其他(收入)支出,净额 | | | | 288 | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所得税准备金前已终止业务的收益 | | | | 550 | | | | |
所得税准备金 | | | | 127 | | | | |
来自已终止业务的净收益 | | | | $423 | | | | |
下表列出了与Kenvue相关的已终止业务的折旧、摊销和资本支出:
| | | | | | | | | | |
| | | 第一财季已结束 |
(百万美元) | | | | 2023年4月2日 |
折旧和摊销 | | | | $153 |
| | | | |
资本支出 | | | | $47 |
项目2 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
操作结果
对客户的销售
合并销售额分析
2024财年第一季度,全球销售额为214亿美元,总增长2.3%,其中包括3.9%的运营增长和1.6%的负面货币影响,而2023财年第一季度的销售额为209亿美元。在2024财年第一季度,收购和资产剥离对全球运营销售增长的净影响为负0.1%。在2024财年第一季度,Covid-19疫苗销售下降对全球运营销售的影响为负3.7%
美国公司在2024财年第一季度的销售额为116亿美元,与上年相比增长了7.8%。在2024财年第一季度,收购和剥离对美国营业销售增长的净影响为负0.1%。国际公司的销售额为98亿美元,总额下降3.4%,其中包括0.3%的营业下降和3.1%的负面汇率影响。在2024财年第一季度,收购和资产剥离对国际运营销售没有影响。在2024财年第一季度,Covid-19疫苗销售下降对国际业务销售的影响为负7.7%
在2024财年第一季度,欧洲公司的销售额下降了7.6%,其中包括7.7%的营业下降和0.1%的积极货币影响。在2024财年第一季度,Covid-19疫苗销售下降对欧洲地区业务销售的影响为负13.7%。西半球(不包括美国)公司的销售额实现了11.0%的增长,其中包括21.3%的运营增长和10.3%的负面汇率影响。亚太和非洲地区公司的销售额下降了1.1%,其中包括5.0%的运营增长被6.1%的负面汇率影响所抵消。
注意:值可能已四舍五入
按业务领域分析销售额
创新医学
2024年第一财季创新医学板块的销售额为136亿美元,与去年同期相比增长了1.1%,其中包括2.5%的营业增长和1.4%的负面货币影响。在2024财年第一季度,Covid-19疫苗销售下降对创新医学板块业务销售的影响为负5.8%。与去年同期相比,美国创新药物的销售额增长了8.4%。国际创新药物的销售额下降了6.9%,其中包括4.0%的营业下降和2.9%的负面货币影响。在2024财年第一季度,Covid-19疫苗销售下降对国际创新药物业务销售的影响为负12.3%。在2024财年第一季度,收购和剥离对创新医学板块的运营销售增长没有影响。 主要创新医学治疗领域的销售—第一财季已结束
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | 总计 改变 | 运营 改变 | 货币 改变 |
免疫学 | $4,247 | | $4,112 | | 3.3 | % | 4.6 | % | (1.3) | % |
REMICADE | 434 | | 487 | | (10.9) | | (9.9) | | (1.0) | |
SIMPONI/ SIMPONI ARIA | 554 | | 537 | | 3.0 | | 6.8 | | (3.8) | |
斯特拉拉 | 2,451 | | 2,444 | | 0.3 | | 1.1 | | (0.8) | |
TREMFYA | 808 | | 640 | | 26.3 | | 27.6 | | (1.3) | |
其他免疫学 | 0 | | 3 | | * | * | — | |
传染病 | 821 | | 1,586 | | (48.3) | | (48.3) | | 0.0 |
新冠疫苗 | 25 | | 747 | | (96.6) | | (96.7) | | 0.1 | |
Edurant/rilpivirine | 323 | | 280 | | 15.7 | | 14.8 | | 0.9 | |
PREZISTA/ PREZCOBIX/ REZOLSTA/ SYMTUZA | 418 | | 477 | | (12.3) | | (12.3) | | 0.0 |
其他传染病 | 53 | | 82 | | (35.1) | | (33.1) | | (2.0) | |
神经科学 | 1,803 | | 1,804 | | 0.0 | 2.2 | | (2.2) | |
CONCERTA/ 哌醋甲酯 | 177 | | 206 | | (14.1) | | (11.1) | | (3.0) | |
INVEGA SUSTENNA/ XEPLION/ INVEGA TRINZA/ 特雷维塔 | 1,056 | | 1,044 | | 1.2 | | 2.2 | | (1.0) | |
SPRAVATO | 225 | | 131 | | 72.2 | | 72.0 | | 0.2 | |
其他神经科学 | 345 | | 423 | | (18.5) | | (12.9) | | (5.6) | |
肿瘤学 | 4,814 | | 4,112 | | 17.1 | | 18.8 | | (1.7) | |
CARVYKTI | 157 | | 72 | | * | * | * |
DARZALEX | 2,692 | | 2,264 | | 18.9 | | 21.0 | | (2.1) | |
ERLEADA | 689 | | 542 | | 27.0 | | 28.4 | | (1.4) | |
IMBRUVICA | 784 | | 827 | | (5.2) | | (4.3) | | (0.9) | |
TECVAYLI (1) | 133 | | 63 | | * | * | * |
ZYTIGA/醋酸阿比特龙 | 181 | | 245 | | (25.9) | | (22.1) | | (3.8) | |
其他肿瘤学 | 178 | | 99 | | 80.2 | 80.5 | (0.3) | |
肺动脉高压 | 1,049 | | 872 | | 20.2 | | 22.4 | | (2.2) | |
OPSUMIT | 524 | | 440 | | 19.1 | | 20.6 | | (1.5) | |
UPTRAVI | 468 | | 362 | | 29.2 | | 30.5 | | (1.3) | |
其他肺动脉高压 | 56 | | 70 | | (19.5) | | (8.9) | | (10.6) | |
心血管/新陈代谢/其他 | 829 | | 927 | | (10.6) | | (10.5) | | (0.1) | |
XARELTO | 518 | | 578 | | (10.4) | | (10.4) | | — | |
| | | | | | | |
其他 | 311 | | 349 | | (11.0) | | (10.9) | | (0.1) | |
创新药物总销售额 | $13,562 | | $13,413 | | 1.1 | % | 2.5 | % | (1.4) | % |
* 百分比大于 100% 或没有意义
(1)此前曾在其他肿瘤学工作
与去年同期相比,免疫学产品的运营增长了4.6%。STELARA(ustekinumab)的销售受到市场增长的推动,炎症性肠病的份额增长被不利的患者组合部分抵消。TREMFYA(guselkumab)的增长归因于市场增长和份额上涨。此外,美国以外的增长推动了SIMPONI/SIMPONI ARIA的增长。REMICADE(英夫利昔单抗)的销售下降是由于生物仿制药的竞争。
2023财年,STELARA在美国的销售额约为70亿美元。第三方已向美国食品药品管理局提交了缩写的生物制剂许可证申请,寻求批准上市STELARA的生物仿制药版本。该公司已根据2009年《生物仿制药价格竞争与创新法》和解了某些诉讼。由于这些和解以及与独立第三方达成的其他协议,该公司预计要到2025年1月1日才能在美国推出STELARA的生物仿制药。在大多数欧盟成员国和英国,最新到期的欧洲物质组合专利(补充保护证书)将于2024年到期。
REMICADE的生物仿制药版本已在美国推出,美国以外的某些市场以及其他竞争对手继续进入市场。英夫利昔单抗生物仿制药的持续竞争将导致REMICADE的销售进一步减少。
与去年同期相比,传染病产品的运营下降了48.3%,这主要是由于 COVID-19 疫苗收入下降所致。该公司预计,2024财年的 COVID-19 疫苗收入微不足道。
与去年同期相比,神经科学产品的运营销售额增长了2.2%。SPRAVATO(埃西胺酮)的增长是由医生和患者需求的增加推动的。RISPERDAL CONSTA的下跌部分抵消了增长。
与去年同期相比,肿瘤产品的营业销售增长了18.8%。DARZALEX(daratumumab)的强劲销售是由所有地区的持续份额增长推动的。ERLEADA(阿帕鲁他胺)的增长归因于份额的持续增长和市场增长。CARVYKTI(ciltacabtagene autoleucel)的销售增长是由份额持续增长、产能扩张和制造效率推动的。此外,持续推出的TECVAYLI(teclistamab-cqyv)以及在其他肿瘤学领域推出的TALVEY(talquetamab)和RYBREVANT(阿米凡坦单抗)的销售促进了增长。由于丧失排他性,ZYTIGA(醋酸阿比特龙)和全球竞争压力导致的IMBRUVICA(依鲁替尼)的下跌部分抵消了增长。
与去年同期相比,肺动脉高压实现了22.4%的营业销售增长。销售增长归因于良好的患者组合、市场增长以及UPTRAVI(selexipag)和OPSUMIT(macitentan)的份额增长。
与去年同期相比,心血管/新陈代谢/其他产品的运营下降了10.5%。XARELTO(利伐沙班)销售额的下降主要是由不利的患者组合和份额损失推动的。
公司维持的政策是,不允许任何最终客户将产品直接交付到账单地点以外的地点。该政策影响了涉及公司大多数药品的340B非受赠方承保实体的合同药房交易,但有多种例外情况。在政策例外情况下,受赠方和非受赠方承保实体均可维持某些合同药房安排。该公司一直并将继续向受保实体提供其所有承保门诊药品的340亿美元折扣,该公司相信其政策将提高其识别340B法规禁止的不当重复折扣和转用的能力。340B药品定价计划是美国联邦政府的一项计划,要求药品制造商向受保实体提供承保门诊药的大幅折扣。
医疗科技
2024年第一财季医疗科技板块的销售额为78亿美元,与去年同期相比增长了4.5%,其中包括6.3%的运营增长和1.8%的负面货币影响。美国医疗技术销售额增长了6.6%。国际医疗技术销售额增长了2.4%,其中包括6.1%的运营增长和3.7%的负面货币影响。在2024财年第一季度,收购和剥离对医疗科技板块运营销售增长的净影响为负0.2%。 主要医疗技术特许经营销售—第一财季已结束
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | 总计 改变 | 运营 改变 | 货币 改变 |
手术 | $2,416 | | $2,434 | | (0.7) | % | 1.9 | % | (2.6) | % |
高级 | 1,087 | | 1,118 | | (2.8) | | (0.3) | | (2.5) | |
普通的 | 1,330 | | 1,316 | | 1.0 | | 3.7 | | (2.7) | |
骨科 | 2,340 | | 2,245 | | 4.3 | | 4.8 | | (0.5) | |
臀部 | 422 | | 390 | | 8.1 | | 8.7 | | (0.6) | |
膝盖 | 401 | | 368 | | 9.0 | | 9.3 | | (0.3) | |
创伤 | 765 | | 757 | | 1.0 | | 1.4 | | (0.4) | |
脊柱、运动及其他 | 752 | | 729 | | 3.2 | | 4.0 | | (0.8) | |
心血管(1) | 1,806 | | 1,503 | | 20.2 | | 22.5 | | (2.3) | |
电生理学 | 1,344 | | 1,092 | | 23.0 | | 25.9 | | (2.9) | |
Abiom | 371 | | 324 | | 14.5 | | 15.0 | | (0.5) | |
其他心血管(1) | 92 | | 87 | | 5.7 | | 8.8 | | (3.1) | |
愿景 | 1,258 | | 1,300 | | (3.3) | | (1.4) | | (1.9) | |
隐形眼镜/其他 | 910 | | 953 | | (4.6) | | (2.3) | | (2.3) | |
外科 | 348 | | 347 | | 0.3 | | 1.1 | | (0.8) | |
医疗技术总销售额 | $7,821 | | $7,481 | | 4.5 | % | 6.3 | % | (1.8) | % |
* 百分比大于 100% 或没有意义
(1)以前被称为介入解决方案
与上一财年第一季度相比,该外科特许经营权实现了1.9%的营业销售增长。高级外科的下降主要是由Endocutters和Energy的竞争压力和基于数量的采购影响所推动的,这些影响被生物外科全球手术的增长、产品组合和商业执行的实力以及Endocutters and Energy新产品的采用所部分抵消。普通外科业务增长主要是由手术的增加以及差异化伤口闭合产品组合中的技术渗透和升级所推动的。销售天数的减少部分抵消了增长。
与上一财年第一季度相比,骨科特许经营权实现了4.8%的营业销售增长。2024财年第一季度包括与美国所有骨科平台上的某些产品有关的一次性收入确认时间变更,这对全球骨科特许经营权的增长产生了约3.0%的积极影响。Hips的业务增长反映了全球程序的增长、投资组合的持续强劲以及上述收入确认时机的变化,部分被俄罗斯的制裁和减少了一个销售日所抵消。Knees的业务增长主要是由程序、ATTUNE产品组合的持续实力、与VELYS Robotic辅助解决方案相关的延续、上述收入确认时机的变化以及美国以外的招标时机被减少一个销售日所部分抵消。Trauma的业务增长是由上述收入确认时间变化以及最近推出的产品的持续采用推动的。这在一定程度上被美国的竞争挑战、减少一个销售日、与天气相关的核心创伤疲软以及基于数量的采购影响所抵消。Spine、Sports & Other的业务增长主要是由数字解决方案、颅颌面部、肩部的增长推动的,而上述收入确认时机的变化被Spine的竞争压力和减少了一个销售日所部分抵消。
与上一财年第一季度相比,心血管专营权(以前称为介入解决方案)实现了22.5%的营业销售增长。电生理学增长了两位数,这要归因于全球手术的增长、新产品吸收、商业执行和亚太分销商库存动态,部分被销量的影响所抵消
基于中国的采购,更少的销售天数。Abiomed的销售反映了所有主要商业化地区的实力,这得益于Impella 5.5和Impella RP的持续强劲采用。
与上一财年第一季度相比,Vision特许经营权的营业销售额下降了1.4%。隐形眼镜/其他业务下滑主要是由美国库存动态、2023年第三财季Blink资产剥离的影响以及亚太地区的经济压力被ACUVUE OASYS 1天系列产品(包括最近推出的产品)的持续强劲表现和价格走势所部分抵消。外科业务增长主要是由近期创新和商业执行的持续强劲推动的,但部分抵消了中国实施批量采购的准备工作以及美国的屈光软度。
对所得税准备金前的合并收益分析
2024年第一财季所得税准备金前的合并收益为37亿美元,占销售额的17.4%,而2023财年第一季度的亏损为13亿美元,占销售额的6.2%。
销售产品的成本
(以十亿美元计。图表中的百分比占总销售额的百分比)
2024 年第一季度与 2023 年第一季度
产品销售成本占销售额的百分比下降主要是由以下因素推动的:
•2024 年与一次性 COVID-19 疫苗供应网络相关的退出成本降低(2024 年为 0 美元,2023 年为 2 亿美元),创新医学业务的患者结构良好
部分抵消了
•宏观经济因素和医疗技术业务中的不利货币
2024年和2023年第一财季的产品销售成本中包含的无形资产摊销费用在这两个时期均为11亿美元。
销售、营销和管理费用
(以十亿美元计。图表中的百分比占总销售额的百分比)
2024 年第一季度与 2023 年第一季度
销售、营销和管理费用占销售额的百分比增长主要是由以下因素推动的:
•创新医学业务中品牌营销投资和管理成本的时机
研发费用
按业务部门划分的研发费用如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q1 2024 | | Q1 2023 | | |
(百万美元) | 金额 | 占销售额的百分比* | | 金额 | 占销售额的百分比* | | | | |
创新医学 | $2,896 | | 21.4 | % | | $2,778 | | 20.7 | % | | | | |
医疗科技 | 646 | | 8.3 | | | 677 | | 9.1 | | | | | |
研发费用总额 | $3,542 | | 16.6 | % | | $3,455 | | 16.6 | % | | | | |
与上年相比增长/(减少)的百分比 | 2.5 | % | | | | | | | | |
*占细分市场销售额的百分比 | | | | | | | | | |
2024 年第一季度与 2023 年第一季度
在以下推动下,研发占销售额的百分比持平:
•增加对创新医学业务的投资
抵消了
•分阶段划分医疗科技业务的支出
过程中的研发 (IPR&D) 减值
在2023财年第一季度,该公司记录了约1亿美元的费用,这笔费用与2016年收购的Pulsar Vascular的知识产权与开发有关。
利息(收入)支出
2024年第一财季的利息收入为3.64亿美元,而2023年第一财季的利息收入为1.98亿美元,这主要是由于现金余额的利息利率上升。2024年第一财季的利息支出为1.55亿美元,而去年同期为2.12亿美元,这主要是由于平均债务余额减少。截至2024财年第一季度末,现金、现金等价物和当前有价证券余额为262亿美元,而2023财年第一季度末为323亿美元(包括与Kenvue相关的77亿美元限制性现金)。截至2024年3月31日,该公司的债务状况为336亿美元,而去年同期为529亿美元(包括与Kenvue债务相关的77亿美元)。
其他(收入)支出,净额*
2024 年第一季度与 2023 年第一季度
与上年相比,2024年第一财季的其他(收入)支出净额反映的支出有所减少,这主要是由于以下原因:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
第一财季 | | | | | | |
(以十亿美元计)(收入)/支出 | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | 改变 |
| | | | | | |
收购、整合和资产剥离相关 | | $ | 0.1 | | | — | | 0.1 |
员工福利计划相关 | | (0.2) | | (0.4) | | 0.2 |
诉讼相关(1) | | 2.7 | | | 6.9 | | (4.2) |
证券公允价值的变化 | | — | | 0.1 | | (0.1) |
COVID-19 与疫苗制造相关的退出成本 | | — | | 0.2 | | (0.2) |
其他 | | (0.2) | | 0.1 | | (0.3) |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他(收入)支出总额,净额 | | $ | 2.4 | | | 6.9 | | (4.5) |
(1)2024年和2023年的第一财季包括滑石粉方面的费用
* 其他(收益)支出,净额是公司记录与强生创新-JJDC, Inc.(JJDC)持有的股票证券的某些投资的出售和减记相关的损益、证券公允价值的变化、资产剥离的损益、出售资产的损益、某些交易货币损益、收购相关成本、诉讼应计和结算、投资与员工福利计划有关的(收入)/损失,以及特许权使用费收入。
按细分市场划分的税前收益
第一财季按业务部门分列的税前收益(亏损)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 税前收入 | | 细分市场销售 | | 细分市场销售额百分比 |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 | | 2024年3月31日 | | 2023年4月2日 |
创新医学 | | $4,969 | | $4,402 | | $13,562 | | $13,413 | | 36.6 | % | | 32.8 | % |
医疗科技 | | 1,520 | | 1,409 | | 7,821 | | 7,481 | | 19.4 | | | 18.8 | |
分部税前收益 | | 6,489 | | 5,811 | | 21,383 | | 20,894 | | 30.3 | | | 27.8 | |
减去:未分配给分部的费用(1) | | 2,775 | | 7,098 | | | | | | | | |
全球税前收入(亏损) | | $3,714 | | $(1,287) | | $21,383 | | $20,894 | | 17.4 | % | | (6.2) | % |
(1)未分配给分部的金额包括利息(收入)支出、某些诉讼费用和一般公司(收入)支出。2024年和2023年的第一财季分别包括27亿美元和69亿美元的滑石粉费用。
创新医学板块
2024财年第一季度创新医学板块税前收入占销售额的百分比为36.6%,去年同期为32.8%。与上年相比,2024财年第一季度税前收入占销售额的百分比增长主要是由以下因素推动的:
•2023 年与 COVID-19 疫苗有关的一次性退出成本为 4 亿美元
•产品销售成本有利的患者组合
部分抵消了
•品牌营销投资增加
•更高的管理成本
•增加对研发的投资
医疗科技板块
2024财年第一季度医疗科技板块税前收入占销售额的百分比为19.4%,去年同期为18.8%。与上年相比,2024财年第一季度税前收入占销售额的百分比增长主要是由以下因素推动的:
•2023 年的 IPR&D 费用约为 1 亿美元,与 2016 财年的 Pulsar Vascular 收购有关
•分阶段划定研发费用
部分抵消了
•宏观经济因素和产品销售成本中的不利货币
重组
在2023财年,公司完成了对创新医学领域研发(R&D)投资的优先顺序,将重点放在对患者有最大益处的最有前途的药物上。这导致治疗领域的某些项目退出。研发计划的退出主要涉及传染病和疫苗,包括其呼吸道合胞病毒(RSV)成人疫苗计划的终止、肝炎和艾滋病毒的开发。2024年和2023年第一财季的税前重组费用均约为1亿美元,包括终止合作和非合作伙伴计划成本和资产减值。自宣布重组以来,已记录的项目总成本约为6亿美元。
在2023财年,该公司启动了医疗科技板块骨科特许经营权的重组计划,通过退出某些市场、产品线和分销网络安排来简化运营。2024年第一财季的税前重组支出为2700万美元,其中2,000万美元记录在重组中,700万美元记录在合并收益表中的产品销售成本中,主要包括与市场和产品退出相关的成本。自宣布重组以来,已记录的项目总成本约为3亿美元。
所得税准备金
2024财年三个月的全球有效所得税税率为12.4%,2023年为61.8%。
2022年12月15日,欧盟(EU)成员国正式通过了欧盟的第二支柱指令,该指令通常规定最低有效税率为15%,该指令由经济合作与发展组织(经合组织)第二支柱框架制定,该框架得到了全球130多个国家的支持。一些欧盟和非欧盟国家已经颁布了第二支柱立法,初始生效日期为2024年1月1日,该法律的其他方面将于2025年或之后生效。该公司估计,由于这项立法,与2023财年相比,2024年的有效税率将增加1.5%(150个基点)。可能在2024财年发布的进一步立法、指导和法规以及其他商业活动可能会影响这一估计。
有关2024年税收条款的更多详情,请参阅合并财务报表附注5。
流动性和资本资源
现金流
截至2024财年第一季度末,现金及现金等价物为255亿美元,而2023财年末为219亿美元。促成36亿美元增长的主要现金来源和用途是:
| | | | | | | | |
(以十亿美元计) |
21.9 | | | 2023 年第四季度现金及现金等价物余额 |
3.7 | | | 经营活动产生的净现金 |
(0.5) | | | 投资活动使用的净现金 |
0.5 | | | 融资活动产生的净现金 |
(0.1) | | | 汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
| | |
| | |
$ | 25.5 | | | 2024 年第一季度现金及现金等价物 |
此外,截至2024财年第一季度末,该公司拥有7亿美元的有价证券,在2023财年末拥有11亿美元的有价证券。
运营产生的现金流为37亿美元,原因是:
| | | | | | | | |
(以十亿美元计) |
$ | 3.3 | | | 净收益 |
0.7 | | | 非现金支出和其他主要用于折旧和摊销、股票薪酬和资产减记的调整被递延所得税准备金部分抵消 |
(0.6) | | | 应收账款和库存的增加 |
(2.9) | | | 应付账款和应计负债以及其他流动和非流动负债减少 |
3.2 | | | 其他流动和非流动资产减少 |
| | |
$ | 3.7 | | | 运营产生的净现金流 |
5亿美元投资活动使用的现金流主要来自:
| | | | | | | | |
(以十亿美元计) |
(0.8) | | | 不动产、厂房和设备的增建 |
0.2 | | | 处置资产/业务的收益,净额 |
(1.8) | | | 收购,扣除收购的现金 |
0.3 | | | 投资净销售额 |
1.6 | | | 信贷支持协议活动,净额 |
| | |
| | |
$ | (0.5) | | | 投资活动使用的净现金 |
来自融资活动的5亿美元现金流主要来自:
| | | | | | | | |
(以十亿美元计) |
$ | (2.9) | | | 向股东分红 |
(1.5) | | | 回购普通股 |
4.4 | | | 短期和长期债务的净收益 |
| | |
| | |
| | |
0.2 | | | 行使股票期权的收益/员工对股票奖励的预扣税,净额 |
0.2 | | | 信贷支持协议活动,净额 |
0.1 | | | 其他和四舍五入 |
$ | 0.5 | | | 来自融资活动的净现金 |
该公司可以在全球多家银行获得大量资金来源,并有能力发行高达200亿美元的商业票据。此外,2023年9月,公司获得了新的364天100亿美元信贷额度(将于2024年9月5日到期),可用于一般公司用途,包括支持我们的商业票据借款。根据信贷额度协议对借款收取的利息基于有担保隔夜融资利率(SOFR)参考利率或其他允许的适用市场利率加上适用的利润。协议下的承诺费不是实质性的。
截至2024年3月31日,该公司的现金、现金等价物和有价证券约为262亿美元,应付票据和长期债务约为336亿美元,净负债为74亿美元,而上一财年第一季度净负债状况为206亿美元(包括17亿美元的现金和与Kenvue相关的77亿美元债务)。该公司预计,运营现金流、从外部来源筹集资金的能力、现有承诺信贷额度的借款能力和商业票据市场准入将继续为运营需求提供足够的资源,包括公司根据约21亿美元的阿片类药物诉讼和解协议支付的剩余余额以及滑石粉和解提案剩余的约110亿美元(名义137亿美元)储备金(见合并报告附注11)财务报表以获取更多详细信息)。此外,公司持续监控全球资本市场,在市场条件有利时可能会不时筹集资金。
2024年3月31日之后,公司向美国财政部支付了约26亿美元,其中包括与本期国外未分配收益分期付款相关的20亿美元,作为TCJA费用的一部分(见公司截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告中的合并财务报表附注1),以及主要与2024财年第一季度正常估计付款相关的6亿美元。
分红
2024 年 1 月 2 日,董事会宣布定期向截至 2024 年 2 月 20 日的登记股东派发每股 1.19 美元的现金股息,该股息将于 2024 年 3 月 5 日支付。
2024 年 4 月 16 日,董事会宣布向截至 2024 年 5 月 21 日的登记股东派发每股 1.24 美元的定期现金股息,该股息将于 2024 年 6 月 4 日支付。该公司预计将继续按季度定期支付现金分红的做法。
其他信息
新的会计公告
有关新的会计公告,请参阅合并财务报表附注1。
经济和市场因素
2023年7月,詹森制药公司(Janssen)对美国卫生与公共服务部以及医疗保险和医疗补助服务中心提起诉讼,质疑《减少通货膨胀法》(IRA)的医疗保险药品价格谈判计划的合宪性。诉讼要求宣布爱尔兰共和军侵犯了詹森在《宪法》第一修正案和第五修正案下的权利,因此詹森不受爱尔兰共和军强制定价计划的约束。2024年4月,詹森就地方法院驳回其即决判决动议向第三巡回法院提出上诉。
俄乌战争
尽管目前很难预测俄罗斯入侵乌克兰的长期影响,但2024财年第一季度冲突的财务影响,包括应收账款或库存储备,并不重要。截至2024年3月31日的第一财季和截至2023年12月31日的财年,公司俄罗斯子公司的业务占两家公司合并资产和收入的不到1%。Kenvue分离后,该公司没有在乌克兰保留子公司。
2022年3月,该公司采取措施暂停在俄罗斯的所有广告、临床试验注册和任何额外投资。该公司继续提供患者赖以用于医疗保健目的的产品。
中东冲突
尽管目前很难预测中东冲突的长期影响,但冲突在2024财年第一季度的财务影响,包括应收账款或库存储备,并不重要。截至2024年3月31日的三财个月和截至2023年12月31日的财年,公司以色列子公司的业务约占公司合并资产的1%,占收入的不到1%。
其他宏观经济注意事项
该公司在经济状况继续面临重大挑战的某些国家开展业务。公司继续监视这些情况并采取适当的行动。通货膨胀率和货币汇率继续对全球经济产生影响,从而影响公司的运营方式。该公司将委内瑞拉、阿根廷和土耳其的业务视为高度通货膨胀,因为前三年的累计通货膨胀率超过100%。面对不断增加的成本,公司努力通过成本削减计划、提高生产率和定期提价来保持利润率。
世界各地的政府都在考虑各种修改税法的提案,其中可能包括提高或降低现有的法定税率。在各种政府举措方面,公司必须向税务机关披露更多有关全球业务的信息,这可能会导致对其他国家赚取的利润进行更严格的审计审查。在新税法颁布期间,任何国家的法定税率的变化都将导致公司与该特定司法管辖区相关的递延所得税资产和负债的重估。这一变更将导致支出或收益记录在公司的合并收益表中。该公司密切关注其运营所在国家提出的这些提案。法定税率随时可能发生变化,任何相关的费用或福利记录可能对颁布法律变更的财政季度和年度具有重要意义。
该公司面临着各种全球医疗保健变化,这些变化可能会继续导致定价压力,包括医疗保健成本控制以及与医疗保健产品的销售、促销和报销相关的政府立法。
由于当前的全球经济低迷,医疗保健产品和服务购买者的行为和支出模式的变化,包括推迟医疗程序、配给处方药、减少就诊频率以及放弃医疗保险,可能会继续影响公司的业务。
该公司经常面临来自第三方(包括仿制药和生物仿制药制造商)的知识产权挑战,他们寻求在适用专利到期之前生产和销售关键药品的仿制药和生物仿制药。这些质疑者向美国食品和药物管理局提交缩写的新药申请或缩写的生物制剂许可申请,或以其他方式质疑公司专利的覆盖范围和/或有效性。如果公司未能成功地为由此产生的诉讼中受到质疑的专利索赔进行辩护,则有争议产品的仿制药或生物仿制药可能会投放市场,从而可能导致这些产品获得可观的市场份额和收入损失,并可能导致任何相关无形资产的非现金减值费用。即使拥有一项或多项有效专利,也存在一个或多个竞争对手在监管部门批准后推出该产品的仿制药或生物仿制药版本的风险。
项目 3 — 有关市场风险的定量和定性披露
自公司在截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告中第7A项 “市场风险的定量和定性披露” 中进行陈述以来,公司对其市场风险敏感度的评估没有实质性变化。
项目 4 — 控制和程序
披露控制和程序。在本报告所涉期结束时,公司评估了其披露控制和程序的设计和运作的有效性。公司的披露控制和程序旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内,记录、处理、汇总和报告公司在《证券交易法》下提交或提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序,旨在确保公司在其根据《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给公司管理层,包括其主要执行官和首席财务官或履行类似职能的人员,以便及时就所需的披露做出决定。首席执行官、执行委员会主席华金·杜阿托和执行副总裁兼首席财务官约瑟夫·沃尔克审查并参与了本次评估。根据这项评估,杜阿托先生和沃尔克先生得出结论,截至本报告所涉期末,该公司的披露控制和程序是有效的。
内部控制。在本报告所涉期间,公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。公司继续监测和评估其披露控制和程序的设计和运作的有效性。
该公司正在实施一项为期多年的企业级计划,以整合、简化和标准化流程,以及
人力资源、信息技术、采购、供应链和财务职能系统。这些是
增强功能以支持公司财务共享服务能力的增长并标准化财务系统。
该举措不是为了应对公司财务内部控制中已发现的任何缺陷或薄弱之处
报告。为了应对这一举措,公司已经并将继续调整和简化设计和运营
其财务控制环境。
第二部分 — 其他信息
项目 1 — 法律诉讼
本项目所要求的信息参照第一部分第1项 “财务报表(未经审计)——合并财务报表附注” 中的附注11纳入此处。
第 2 项 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 发行人和关联购买者购买股权证券。
下表提供了有关公司在2024财年第一季度购买普通股的信息。在公开市场上购买普通股是满足公司薪酬计划需求的系统计划的一部分。以下回购还包括第一财季结算的股票换股票期权行使。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
财政月期间 | | 总数 的股份 已购买(1) | | 平均。价格 每股 | | 的总数 股份 以身份购买 公开的一部分 已宣布的计划 或程序 | | 最大数量 可能还没有的股票 在下方购买 计划或计划 |
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 28 日 | | — | | — | | — | | — |
2024 年 1 月 29 日至 2024 年 2 月 25 日 | | 5,531,362 | | 156.78 | | — | | — |
2024 年 2 月 26 日至 2024 年 3 月 31 日 | | 3,793,074 | | 160.35 | | — | | — |
总计 | | 9,324,436 | | 158.23 | | — | | — |
(1)在2024财年第一季度,公司通过公开市场交易共回购了9,324,436股强生普通股,所有这些股票都是作为满足公司薪酬计划需求的系统计划的一部分购买的。
第 5 项 — 其他信息
董事和执行官的证券交易计划。在2024财年第一季度,我们的董事或高级职员(定义见《交易法》第16a-1(f)条)均未向我们通报以下情况 收养要么 终止“第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”,每种安排的定义见S-K法规第408项。
第 6 项 — 展品
附录 31.1 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条,根据《证券交易法》第13a-14(a)条对首席执行官进行认证——随本文件提交。
附录 31.2 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条,根据《证券交易法》第13a-14(a)条对首席财务官进行认证——随本文件提交。
附录 32.1 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证——随附本文件。
附录 32.2根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证——随附本文件。
展品 101:
| | | | | | | | |
EX-101. INS | | 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
EX-101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构 |
EX-101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库 |
EX-101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase |
EX-101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库 |
EX-101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义文档 |
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展品 104: | | 封面页交互式数据文件——封面交互式数据文件未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | |
由 | /s/ J.J. Wolk |
| J.J. Wolk,执行副总裁、首席财务官(首席财务官) |
| | | | | |
由 | /s/ R.J. Decker Jr. |
| R.J. Decker Jr., 主计长(首席会计官) |