wDC-20240329
00001060402024Q3错误--06-28Http://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrent54800001060402023-07-012024-03-2900001060402024-04-22Xbrli：共享00001060402024-03-29ISO 4217：美元00001060402023-06-300000106040美国-公认会计准则：非关联方成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：非关联方成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：关联方成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：关联方成员2023-06-30ISO 4217：美元Xbrli：共享00001060402023-12-302024-03-2900001060402022-12-312023-03-3100001060402022-07-022023-03-3100001060402022-07-0100001060402023-03-310000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-06-300000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-07-012023-09-2900001060402023-07-012023-09-290000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-290000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-07-012023-09-290000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-012023-09-2900001060402023-09-290000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-09-290000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-09-290000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-09-290000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-09-290000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-09-302023-12-2900001060402023-09-302023-12-290000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-09-302023-12-290000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-09-302023-12-290000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-09-302023-12-2900001060402023-12-290000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-12-290000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-290000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-290000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-12-290000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-12-302024-03-290000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-302024-03-290000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-302024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-03-290000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-290000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-290000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-010000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-010000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-010000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-010000106040Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-010000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-07-010000106040Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-07-010000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-022022-09-3000001060402022-07-022022-09-300000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-022022-09-300000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-022022-09-300000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-022022-09-3000001060402022-09-300000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-10-012022-12-3000001060402022-10-012022-12-300000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-10-012022-12-300000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-012022-12-300000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-10-012022-12-3000001060402022-12-300000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-300000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-300000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-300000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-300000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-312023-03-310000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-312023-03-310000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-312023-03-310000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-312023-03-310000106040美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310000106040US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310000106040Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-31WDC：段0000106040wdc：FlashSegmentMember美国公认会计准则：运营部门成员2023-12-302024-03-290000106040wdc：FlashSegmentMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-12-312023-03-310000106040wdc：FlashSegmentMember美国公认会计准则：运营部门成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：FlashSegmentMember美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-022023-03-310000106040wdc：HDDMTS美国公认会计准则：运营部门成员2023-12-302024-03-290000106040wdc：HDDMTS美国公认会计准则：运营部门成员2022-12-312023-03-310000106040wdc：HDDMTS美国公认会计准则：运营部门成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：HDDMTS美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-022023-03-310000106040美国公认会计准则：运营部门成员2023-12-302024-03-290000106040美国公认会计准则：运营部门成员2022-12-312023-03-310000106040美国公认会计准则：运营部门成员2023-07-012024-03-290000106040美国公认会计准则：运营部门成员2022-07-022023-03-310000106040美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-12-302024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-12-312023-03-310000106040美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2023-07-012024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-07-022023-03-310000106040wdc：FlashSegmentMember2023-12-302024-03-29Xbrli：纯0000106040wdc：FlashSegmentMember2022-12-312023-03-310000106040wdc：FlashSegmentMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：FlashSegmentMember2022-07-022023-03-310000106040wdc：HDDMTS2023-12-302024-03-290000106040wdc：HDDMTS2022-12-312023-03-310000106040wdc：HDDMTS2023-07-012024-03-290000106040wdc：HDDMTS2022-07-022023-03-310000106040wdc：CloudMember2023-12-302024-03-290000106040wdc：CloudMember2022-12-312023-03-310000106040wdc：CloudMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：CloudMember2022-07-022023-03-310000106040wdc：ClientDevicesMember2023-12-302024-03-290000106040wdc：ClientDevicesMember2022-12-312023-03-310000106040wdc：ClientDevicesMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：ClientDevicesMember2022-07-022023-03-310000106040wdc：ConsumerMember2023-12-302024-03-290000106040wdc：ConsumerMember2022-12-312023-03-310000106040wdc：ConsumerMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：ConsumerMember2022-07-022023-03-310000106040SRT：亚洲成员2023-12-302024-03-290000106040SRT：亚洲成员2022-12-312023-03-310000106040SRT：亚洲成员2023-07-012024-03-290000106040SRT：亚洲成员2022-07-022023-03-310000106040SRT：美国成员2023-12-302024-03-290000106040SRT：美国成员2022-12-312023-03-310000106040SRT：美国成员2023-07-012024-03-290000106040SRT：美国成员2022-07-022023-03-310000106040wdc：欧洲中东和非洲成员2023-12-302024-03-290000106040wdc：欧洲中东和非洲成员2022-12-312023-03-310000106040wdc：欧洲中东和非洲成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：欧洲中东和非洲成员2022-07-022023-03-310000106040WDC：TopTenCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入US-GAAP：客户集中度风险成员2023-12-302024-03-290000106040WDC：TopTenCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入US-GAAP：客户集中度风险成员2023-07-012024-03-290000106040WDC：TopTenCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入US-GAAP：客户集中度风险成员2022-12-312023-03-310000106040WDC：TopTenCustomersMember美国-GAAP：与客户签订合同的收入US-GAAP：客户集中度风险成员2022-07-022023-03-310000106040wdc：FlashSegmentMember2023-06-300000106040wdc：HDDMTS2023-06-300000106040wdc：FlashSegmentMember2024-03-290000106040wdc：HDDMTS2024-03-290000106040美国-公认会计准则：本土成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：本土成员2023-06-300000106040US-GAAP：构建和构建改进成员2024-03-290000106040US-GAAP：构建和构建改进成员2023-06-300000106040美国-GAAP：机器和设备成员2024-03-290000106040美国-GAAP：机器和设备成员2023-06-300000106040wdc：计算机设备和软件成员2024-03-290000106040wdc：计算机设备和软件成员2023-06-300000106040美国-GAAP：家具和固定设备成员2024-03-290000106040美国-GAAP：家具和固定设备成员2023-06-300000106040美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2023-06-300000106040美国-GAAP：发达的技术权利成员2023-09-302023-12-29WDC：项目0000106040美国-GAAP：发达的技术权利成员2023-12-290000106040Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-06-300000106040Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-06-300000106040Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-06-300000106040Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-07-012024-03-290000106040Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-07-012024-03-290000106040Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-07-012024-03-290000106040Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2024-03-290000106040Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2024-03-290000106040Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2024-03-290000106040美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2024-03-290000106040美国公认会计准则：存款成员资格认证美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国公认会计准则：存款成员资格认证美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国公认会计准则：存款成员资格认证美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国公认会计准则：存款成员资格认证美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300000106040美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMembers2023-06-300000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040美国-美国公认会计准则：外汇合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-06-300000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMember美国公认会计准则：可转换债务成员2023-06-300000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMember美国公认会计准则：可转换债务成员2024-03-290000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wDC：DelayedDrawTerm贷款会员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wDC：DelayedDrawTerm贷款会员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wDC：DelayedDrawTerm贷款会员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wDC：DelayedDrawTerm贷款会员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：FourPointSeventyFiveFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFen2024-03-290000106040wdc：FourPointSeventyFiveFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFen2023-06-300000106040wdc：FourPointSeventyFiveFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：FourPointSeventyFiveFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFen美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：FourPointSeventyFiveFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：FourPointSeventyFiveFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFen美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：TermLoanA2MemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：TermLoanA2Member美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：TermLoanA2MemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：TermLoanA2Member美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember美国公认会计准则：可转换债务成员2024-03-290000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember美国公认会计准则：可转换债务成员2023-06-300000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wDC：TwoPointEightyFiveJournalSenior UnsecuredNotesDueTwoJournaland TwentyNine Member2023-06-300000106040wDC：TwoPointEightyFiveJournalSenior UnsecuredNotesDueTwoJournaland TwentyNine Member2024-03-290000106040wDC：TwoPointEightyFiveJournalSenior UnsecuredNotesDueTwoJournaland TwentyNine MemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wDC：TwoPointEightyFiveJournalSenior UnsecuredNotesDueTwoJournaland TwentyNine Member美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wDC：TwoPointEightyFiveJournalSenior UnsecuredNotesDueTwoJournaland TwentyNine MemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wDC：TwoPointEightyFiveJournalSenior UnsecuredNotesDueTwoJournaland TwentyNine Member美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：ThreePointTennis SeniorUnsecuredNotesDueTwoDeliverandThirtyTwoMember2024-03-290000106040wdc：ThreePointTennis SeniorUnsecuredNotesDueTwoDeliverandThirtyTwoMember2023-06-300000106040wdc：ThreePointTennis SeniorUnsecuredNotesDueTwoDeliverandThirtyTwoMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：ThreePointTennis SeniorUnsecuredNotesDueTwoDeliverandThirtyTwoMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040wdc：ThreePointTennis SeniorUnsecuredNotesDueTwoDeliverandThirtyTwoMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：ThreePointTennis SeniorUnsecuredNotesDueTwoDeliverandThirtyTwoMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2024-03-290000106040Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2023-06-300000106040wdc：ForeignExchange ForwardContractsDesignatedMember2023-07-012024-03-290000106040wDC：DelayedDrawTerm贷款会员2024-03-290000106040wDC：DelayedDrawTerm贷款会员2023-06-300000106040wdc：TermLoanA2Member2024-03-290000106040wdc：TermLoanA2Member2023-06-300000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember2024-03-290000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember2023-06-300000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMember2023-08-310000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMember2023-08-142023-08-140000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMemberSRT：最小成员数wDC：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员US-GAAP：LineOfCreditMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMemberwDC：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员SRT：最大成员数US-GAAP：LineOfCreditMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMemberSRT：最小成员数美国公认会计准则：基本比率成员US-GAAP：LineOfCreditMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMember美国公认会计准则：基本比率成员SRT：最大成员数US-GAAP：LineOfCreditMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：DelayedDrawTermLoanMember2024-03-290000106040wdc：TermLoanA2Member2023-12-302024-03-290000106040wdc：TermLoanA2Member2023-07-012024-03-290000106040wdc：TermLoanA2MemberSRT：最小成员数wDC：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：TermLoanA2MemberwDC：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员SRT：最大成员数2023-07-012024-03-290000106040wdc：TermLoanA2MemberSRT：最小成员数美国公认会计准则：基本比率成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：TermLoanA2Member美国公认会计准则：基本比率成员SRT：最大成员数2023-07-012024-03-290000106040wdc：TermLoanA2MemberwDC：SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员2023-07-012024-03-290000106040美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMemberswdc：RevolvingCreditFacility2027Member2023-12-302024-03-290000106040美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMemberswdc：RevolvingCreditFacility2027Member2023-07-012024-03-290000106040美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMemberswdc：RevolvingCreditFacility2027Member2024-03-290000106040wDC：TwoğandAndTwentySevenCreditMemberUS-GAAP：备用信函OfCreditMembers2024-03-250000106040wDC：TwoğandAndTwentySevenCreditMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2024-03-290000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember美国公认会计准则：可转换债务成员2023-11-030000106040wdc：FourPointSeventyFiveFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFifeFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFenFen2023-11-030000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember美国公认会计准则：可转换债务成员2023-11-022023-11-02WDC：白天0000106040wDC：ThreePointZero Zero ConvertibleNotesDueTwotify和TwentyEightMember美国公认会计准则：可转换债务成员2023-11-032023-11-030000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMember美国公认会计准则：可转换债务成员2023-11-032023-11-03ISO 4217：美元wDC：单位0000106040美国公认会计准则：可转换债务证券成员2023-11-032023-11-030000106040wdc：OnePointFiftyCard Senior ConvertibleNotesDueTwo—TwentyFourMember美国公认会计准则：可转换债务成员2024-02-012024-02-01WDC：实体0000106040wdc：FlashPartnersLtdMember美国-公认会计准则：关联方成员2024-03-290000106040wdc：FlashPartnersLtdMember美国-公认会计准则：关联方成员2023-06-300000106040wdc：FlashAllianceLtdMember美国-公认会计准则：关联方成员2024-03-290000106040wdc：FlashAllianceLtdMember美国-公认会计准则：关联方成员2023-06-300000106040wdc：FlashForwardLtdMember美国-公认会计准则：关联方成员2024-03-290000106040wdc：FlashForwardLtdMember美国-公认会计准则：关联方成员2023-06-300000106040wdc：FlashPartnersLtdMember2024-03-290000106040wdc：FlashPartnersLtdMember2023-06-300000106040wdc：FlashAllianceLtdMember2024-03-290000106040wdc：FlashAllianceLtdMember2023-06-300000106040wdc：FlashForwardLtdMember2024-03-290000106040wdc：FlashForwardLtdMember2023-06-300000106040US-GAAP：EquityMethodInvestee成员2024-03-290000106040US-GAAP：EquityMethodInvestee成员2023-06-300000106040美国-公认会计准则：关联方成员2023-12-302024-03-290000106040美国-公认会计准则：关联方成员2023-07-012024-03-290000106040美国-公认会计准则：关联方成员2022-12-312023-03-310000106040美国-公认会计准则：关联方成员2022-07-022023-03-310000106040美国-公认会计准则：应收账款成员美国-公认会计准则：关联方成员2024-03-290000106040美国-GAAP：股权投资方法成员美国-公认会计准则：关联方成员2024-03-290000106040WDC：OffBalanceSheetGuaranteeMembers美国-公认会计准则：关联方成员2024-03-290000106040美国-公认会计准则：关联方成员Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2024-03-290000106040SRT：最小成员数WDC：Western DigitalCorpMember2024-03-290000106040SRT：最大成员数WDC：Western DigitalCorpMember2024-03-2900001060402021-07-032022-07-010000106040wdc：PrepaymentsOfFutureDefreciationMemberwdc：KoxiaCorporationMember2024-03-29ISO4217：日元0000106040WDC：PaymentOf本金摊销成员US-GAAP：EquityMethodInvestee成员2024-03-290000106040US-GAAP：EquityMethodInvestee成员WDC：购买选项ExercisePriceMember2024-03-290000106040US-GAAP：EquityMethodInvestee成员2024-03-290000106040WDC：UnisVentureMembers2024-03-290000106040WDC：UnisVentureMembersWDC：Unissoft无锡集团有限公司成员2024-03-290000106040WDC：UnisVentureMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入2023-07-012024-03-290000106040WDC：UnisVentureMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入2023-12-302024-03-290000106040WDC：UnisVentureMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-12-312023-03-310000106040WDC：UnisVentureMembers美国公认会计准则：产品集中度风险成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入2022-07-022023-03-310000106040WDC：UnisVentureMemberswdc：账户应收款BenchmarkMember美国公认会计准则：产品集中度风险成员2023-07-012024-03-290000106040WDC：UnisVentureMemberswdc：账户应收款BenchmarkMember美国公认会计准则：产品集中度风险成员2022-07-022023-06-3000001060402023-09-012023-09-290000106040wDC：RST January 12039成员2023-09-012023-09-29WDC：选项0000106040wDC：RST December2057成员2023-09-012023-09-290000106040wdc：RestrictedStockUnitsAndPerformanceStockUnitsMember2023-12-302024-03-290000106040wdc：RestrictedStockUnitsAndPerformanceStockUnitsMember2022-12-312023-03-310000106040wdc：RestrictedStockUnitsAndPerformanceStockUnitsMember2023-07-012024-03-290000106040wdc：RestrictedStockUnitsAndPerformanceStockUnitsMember2022-07-022023-03-310000106040wdc：Wdc2023-12-302024-03-290000106040wdc：Wdc2022-12-312023-03-310000106040wdc：Wdc2023-07-012024-03-290000106040wdc：Wdc2022-07-022023-03-310000106040美国-GAAP：销售成本成员2023-12-302024-03-290000106040美国-GAAP：销售成本成员2022-12-312023-03-310000106040美国-GAAP：销售成本成员2023-07-012024-03-290000106040美国-GAAP：销售成本成员2022-07-022023-03-310000106040美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2023-12-302024-03-290000106040美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-12-312023-03-310000106040美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2023-07-012024-03-290000106040美国-公认会计准则：研究和开发费用成员2022-07-022023-03-310000106040Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-12-302024-03-290000106040Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-12-312023-03-310000106040Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-07-012024-03-290000106040Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-07-022023-03-310000106040wdc：RestrictedStockUnitsAndPerformanceStockUnitsMember2024-03-290000106040wdc：Wdc2024-03-2900001060402022-07-022023-06-300000106040Wdc:RestrictedStockUnitsAndPerformanceShareUnitsMember2023-06-300000106040Wdc:RestrictedStockUnitsAndPerformanceShareUnitsMember2023-07-012024-03-290000106040Wdc:RestrictedStockUnitsAndPerformanceShareUnitsMember2024-03-290000106040美国-GAAP：系列APReferredStockMembersUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2023-01-310000106040US-GAAP：PrivatePlacementMembers美国-GAAP：可转换首选股票成员2023-01-310000106040US-GAAP：PrivatePlacementMembers美国-GAAP：可转换首选股票成员2023-01-312023-01-310000106040wdc：January312030会员US-GAAP：PrivatePlacementMembers美国-GAAP：可转换首选股票成员2023-01-312023-01-310000106040wdc：January312033 MemberUS-GAAP：PrivatePlacementMembers美国-GAAP：可转换首选股票成员2023-01-312023-01-310000106040美国-GAAP：可转换首选股票成员2023-07-012024-03-290000106040美国-GAAP：可转换首选股票成员2024-03-290000106040美国-GAAP：可转换首选股票成员2023-06-300000106040美国-GAAP：可转换首选股票成员2022-07-022023-06-3000001060402023-04-012023-06-300000106040wdc：TaxYears2008年2012年会员2024-03-290000106040wdc：TaxYears2008年2012年会员2023-07-012024-03-290000106040wdc：TaxYears2008年2015年会员2024-03-290000106040wdc：企业招聘活动成员2023-12-302024-03-290000106040wdc：企业招聘活动成员2022-12-312023-03-310000106040wdc：企业招聘活动成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：企业招聘活动成员2022-07-022023-03-310000106040wdc：企业招聘活动成员US-GAAP：OneTimeTerminationBenefits成员2023-06-300000106040wdc：企业招聘活动成员US-GAAP：合同终止成员2023-06-300000106040wdc：企业招聘活动成员2023-06-300000106040wdc：企业招聘活动成员US-GAAP：OneTimeTerminationBenefits成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：企业招聘活动成员US-GAAP：合同终止成员2023-07-012024-03-290000106040wdc：企业招聘活动成员US-GAAP：OneTimeTerminationBenefits成员2024-03-290000106040wdc：企业招聘活动成员US-GAAP：合同终止成员2024-03-290000106040wdc：企业招聘活动成员2024-03-290000106040SRT：最小成员数2024-03-290000106040SRT：最大成员数2024-03-290000106040SRT：场景先前报告的成员2022-12-312023-03-310000106040Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2022-12-312023-03-310000106040SRT：场景先前报告的成员2022-07-022023-03-310000106040Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2022-07-022023-03-310000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员SRT：场景先前报告的成员2023-03-310000106040美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2023-03-310000106040SRT：场景先前报告的成员Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000106040Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberUs-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310000106040SRT：场景先前报告的成员Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-03-310000106040Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMemberSrt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2023-03-310000106040Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-03-310000106040wDC：MichaelRayMember2023-12-302024-03-290000106040wDC：MichaelRayMember2023-07-012024-03-29

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q

(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2024年3月29日
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
委托文件编号：1-8703

wdcolor logo.gif.gif
Western Digital Corporation
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州33-0956711
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(国际税务局雇主身分证号码)
5601 Great Oaks Parkway圣何塞，加利福尼亚95119
(主要执行办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(408) 717-6000
根据该法第12(B)节登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元WDC纳斯达克股市有限责任公司
 (纳斯达克全球精选市场)
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是  ☒*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒*¨


用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器加速的文件管理器非加速文件服务器规模较小的新闻报道公司新兴成长型公司
☒☐☐☐☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*ý
截至营业结束ss于2024年4月22日， 326,524,668 s发行的普通股每股面值0.01美元。


Western Digital Corporation
索引
页码
第一部分财务信息
第1项。财务报表(未经审计)
精简合并资产负债表-截至2024年3月29日和2023年6月30日
6
简明合并经营报表-截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月
7
综合损失简明综合报表-截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月
8
简明合并现金流量表-截至2024年3月29日和2023年3月31日的九个月
9
可转换优先股和股东权益简明合并报表-截至2024年3月29日和2023年3月31日的九个月
10
简明合并财务报表附注
12
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
42
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
59
第四项。控制和程序
59
第二部分：其他信息
第1项。法律诉讼
60
第1A项。风险因素
60
第五项。
其他信息
60
第六项。陈列品
61

除另有说明外，本报告所指的特定年度及季度均为本公司的财政年度及财政季度，而所指的财务资料均为综合基准。如本文所用，术语“我们”、“我们的”、“公司”、“WDC”和“西部数据”是指西部数据公司及其子公司，除非我们另有说明或上下文另有说明。

WDC是特拉华州的一家公司，是我们数据存储业务的母公司。我们的主要行政办公室位于5601 Great Oaks Parkway，San Jose，California 95119。我们的电话号码是（408）717—6000。

Western Digital、Western Digital徽标、SanDisk和WD是西部数据或其附属公司在美国和/或其他国家/地区的注册商标或商标。所有其他商标、注册商标和/或服务标记，无论是否注明，均为其各自所有者的财产。


3
目录表
前瞻性陈述

本文件包含符合联邦证券法的前瞻性陈述。任何与历史或当前事实或事项无关的陈述均为前瞻性陈述。你可以通过使用前瞻性词汇来识别一些前瞻性陈述，如“可能”、“将”、“可能”、“将”、“项目”、“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“继续”、“潜在”、“计划”、“预测”等，或使用将来时态。如果有关当前状况的陈述暗示当前状况将继续存在，那么这些陈述也可能是前瞻性的。前瞻性陈述包括但不限于：对我们将硬盘和闪存业务部门分离的计划的预期；全球宏观经济环境；对我们产品的需求趋势和市场状况的预期；对长期增长机会的预期；与我们同意出售我们在SanDisk半导体(上海)有限公司的部分股权相关的预期；对我们的产品开发和技术计划的预期；对资本支出计划和投资的预期，包括与我们与Kioxia公司(“Kioxia”)的闪存合资企业有关的预期；对我们的有效税率和未确认的税收优惠的预期；我们提高整个周期盈利能力的能力；以及我们对资本分配计划和可用流动性充足以及进入资本市场的信心 以满足我们的营运资金、债务和资本支出需求。

这些前瞻性陈述基于管理层目前的预期，代表了截至本季度报告10-Q表格之日公司可获得的最新信息，并受许多风险、不确定因素和其他因素的影响，这些风险、不确定因素和其他因素可能导致实际结果或业绩与前瞻性陈述中明示或暗示的大不相同。 这些风险和不确定性包括但不限于：

•全球或区域经济状况的波动以及我们对此采取的应对行动；
•实施公司硬盘和闪存业务分离所固有的运营、财务和法律挑战和困难；
•经公司董事会最终批准分拆；
•依赖有限数量的供应商或供应链中断；
•计划分离我们的HDD和闪存业务部门的结果、时机和影响，包括客户和供应商关系、合同限制、股价波动以及管理层将注意力从正在进行的业务运营和机会上转移；
•未来对公共卫生危机的反应和影响；
•企业和市场状况的影响；
•对我们的运营或我们供应商的运营造成损害或中断；
•聘用和留住关键员工；
•网络安全事件或其他数据或系统安全风险造成的危害、损坏或中断；
•产品缺陷；
•我们依赖于与包括Kioxia在内的主要合作伙伴的战略关系；
•竞争环境，包括我们竞争对手的行动，以及竞争产品和定价的影响；
•我们开发和引入基于新技术的产品，并扩展到新的数据存储市场；
•与成本节约计划、重组、收购、资产剥离、合并、合资企业和我们的战略关系相关的风险；
•改变我们与主要客户的关系；
•我们对市场和我们的分销渠道和零售市场的其他变化的反应能力；
•我们的债务水平和其他财务义务；
•税法变更或未预料到的纳税义务；
•与我们的国际业务有关的货币汇率波动；
•与遵守不断变化的法律和法规要求以及法律诉讼结果有关的风险；
•与我们与环境、社会和治理事项相关的目标相关的风险，包括公司实现温室气体减排和其他ESG目标的能力；
•我们对知识产权和其他专有信息的依赖；以及
•我们在截至2023年6月30日的10-K表格年度报告(“2023年10-K表格年度报告”)第I部分第1A项中所披露的其他风险和不确定因素，已在提交给美国证券交易委员会的其他报告中予以修正、补充或取代，包括在我们随后提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告中的“风险因素”项下。

4
目录表
我们敦促您仔细审查我们就这些风险所做的披露，并审查我们就重大风险和其他可能影响我们的前瞻性陈述的结果以及我们的业务和经营业绩的因素所做的额外披露，包括在我们提交给美国证券交易委员会的2023年年度报告第I部分第1A项中所做的披露，以及在提交给美国证券交易委员会的任何其他报告中所做的披露，包括在随后的10-K年度报告和10-Q季度报告中可能不时修订的“风险因素”项下的披露。补充或取代2023年年度报告中以Form 10-K形式披露的风险和不确定性。告诫您不要过度依赖本季度报告中包含的10-Q表格中的前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至本文发布之日的情况。我们不打算也没有义务更新或修改这些前瞻性陈述，以反映本文件发布之日后的新信息或事件，或反映意外事件的发生，除非法律另有要求。
5
目录表
第一部分财务信息

项目1.合作伙伴关系财务报表(未经审计)

Western Digital Corporation
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(单位：百万，面值除外)
(未经审计)
3月29日，
2024		6月30日，
2023
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,894 $2,023 
应收账款净额1,800 1,598 
盘存3,215 3,698 
其他流动资产623 567 
流动资产总额7,532 7,886 
财产、厂房和设备、净值3,253 3,620 
闪电风险投资的应收票据和投资1,099 1,410 
商誉10,034 10,037 
其他无形资产，净额78 80 
其他非流动资产1,805 1,513 
总资产$23,801 $24,546 
负债、可转换优先股和股东权益
流动负债：
应付帐款$1,400 $1,293 
应付关联方账款310 292 
应计费用972 1,288 
应付所得税476 999 
应计补偿445 349 
长期债务的当期部分450 1,213 
流动负债总额4,053 5,434 
长期债务7,318 5,857 
其他负债1,433 1,415 
总负债12,804 12,706 
承诺和或有事项（注9、10、12和16）
可转换优先股，$0.01面值；授权-5股份；已发行及已发行股份-1股票;总清算优先权为美元968及$924，分别
876 876 
股东权益：
普通股，$0.01面值；授权-450股份；已发行及已发行股份-326股票和322分别为股票
3 3 
额外实收资本4,018 3,936 
累计其他综合损失(636)(548)
留存收益6,736 7,573 
股东权益总额10,121 10,964 
负债总额、可转换优先股和股东权益$23,801 $24,546 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6
目录表
Western Digital Corporation
简明合并业务报表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
收入，净额$3,457 $2,803 $9,239 $9,646 
收入成本2,456 2,517 7,647 7,851 
毛利1,001 286 1,592 1,795 
运营费用：
研发494 476 1,369 1,551 
销售、一般和行政203 242 608 739 
员工解雇、资产减损和其他8 40 89 140 
业务分离成本23 — 59 — 
总运营费用728 758 2,125 2,430 
营业收入(亏损)273 (472)(533)(635)
利息和其他费用：
利息收入10 10 30 15 
利息支出(108)(80)(314)(223)
其他收入，净额3 14 54 27 
利息和其他费用合计，净额(95)(56)(230)(181)
税前收益(亏损)178 (528)(763)(816)
所得税费用43 43 74 159 
净收益(亏损)135 (571)(837)(975)
减去：分配给优先股股东的累计股息15 9 44 9 
减：归属于优先股股东的收入7 — — — 
普通股股东应占净收益(亏损)$113 $(580)$(881)$(984)
每股普通股净收益(亏损)：
基本信息$0.35 $(1.82)$(2.72)$(3.09)
稀释$0.34 $(1.82)$(2.72)$(3.09)
加权平均流通股：
基本信息326 319 324 318 
稀释335 319 324 318 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
7
目录表
Western Digital Corporation
综合损失简明报表
(单位：百万)
(未经审计)
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
净收益(亏损)$135 $(571)$(837)$(975)
税前其他全面收益(亏损)：
精算养恤金收益（损失）— (1)— (1)
外币折算调整(75)(8)(55)11 
衍生品合约未实现净收益(亏损)(86)21 (45)233 
税前其他全面收益(亏损)合计(161)12 (100)243 
与其他全面收益（亏损）项目有关的所得税利益（开支），税前18 (6)12 (39)
其他综合收益(亏损)，税后净额(143)6 (88)204 
全面损失总额$(8)$(565)$(925)$(771)

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
8
目录表
Western Digital Corporation
简明合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023
经营活动的现金流
净亏损$(837)$(975)
对净亏损与业务中使用的现金净额进行调整：
折旧及摊销430 643 
基于股票的薪酬226 246 
递延所得税(120)30 
处置资产的收益
(87)(7)
非现金资产减值
99 18 
债务回购收益
(4)— 
债务发行成本和折价摊销14 9 
其他非现金经营活动，净额24 (8)
以下内容中的更改：
应收账款净额(202)1,213 
盘存483 (341)
应付帐款211 (442)
应付关联方账款18 (54)
应计费用(310)(484)
应付所得税(524)144 
应计补偿97 (169)
其他资产和负债，净额(178)(163)
用于经营活动的现金净额
(660)(340)
投资活动产生的现金流
购买房产、厂房和设备(371)(702)
出售财产、厂房和设备所得收益195 14 
发行给闪电风险投资公司的应收票据(184)(496)
闪电风投的应收票据收益391 542 
战略投资和其他净额— 22 
投资活动提供(用于)的现金净额
31 (620)
融资活动产生的现金流
根据员工股票计划发行股票40 49 
为员工股票计划下的既得股票奖励支付的税款(66)(69)
可转换优先股净收益
(5)882 
购买有上限的呼叫(155)— 
债务回购(505)— 
偿还债务(1,267)(1,180)
债务收益2,500 1,180 
发债成本(36)(6)
融资活动提供的现金净额
506 856 
汇率变动对现金的影响(6)(3)
现金和现金等价物净减少
(129)(107)
现金和现金等价物，年初2,023 2,327 
期末现金和现金等价物$1,894 $2,220 
补充披露现金流量信息：
缴纳所得税的现金$874 $181 
支付利息的现金$321 $252 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
9
目录表
Western Digital Corporation
可转换股票和股东股权的浓缩合并报表
(单位：百万)
(未经审计)
可转换优先股普通股额外实收资本累计其他综合损失留存收益股东权益总额
股票金额股票金额
2023年6月30日的余额1 $876 322 $3 $3,936 $(548)$7,573 $10,964 
净亏损— — — — — — (685)(685)
员工股票计划— — 2 — (43)— — (43)
基于股票的薪酬— — — — 77 — — 77 
外币折算调整— — — — — (38)— (38)
衍生工具合约未实现净亏损— — — — — (45)— (45)
2023年9月29日余额1$876 324$3 $3,970 $(631)$6,888 $10,230 
净亏损— — — — — — (287)(287)
员工股票计划— — 2 — 33 — — 33 
基于股票的薪酬— — — — 72 — — 72 
购买与发行可转换票据相关的上限看涨期权，扣除税款— — — — (118)— — (118)
外币折算调整— — — — — 58 — 58 
衍生合约未实现收益净额— — — — — 80 — 80 
2023年12月29日的余额1$876 326$3 $3,957 $(493)$6,601 $10,068 
净收入— — — — — — 135 135 
员工股票计划— — — — (16)— — (16)
基于股票的薪酬— — — — 77 — — 77 
外币折算调整— — — — — (75)— (75)
衍生工具合约未实现净亏损— — — — — (68)— (68)
2024年3月29日余额1$876 326$3 $4,018 $(636)$6,736 $10,121 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

10
目录表
Western Digital Corporation
可转换股票和股东股权的浓缩合并报表
(单位：百万)
(未经审计)
可转换优先股普通股额外实收资本累计其他综合损失留存收益股东权益总额
股票金额股票金额
2022年7月1日的余额— $— 315 $3 $3,733 $(579)$9,166 $12,323 
采用新会计准则— — — — (128)— 91 (37)
净收入— — — — — — 47 47 
员工股票计划— — 3 — (50)— — (50)
基于股票的薪酬— — — — 86 — — 86 
外币折算调整— — — — — (87)— (87)
衍生工具合约未实现净亏损— — — — — (60)— (60)
2022年9月30日的余额— $— 318$3 $3,641 $(726)$9,304 $12,222 
净亏损— — — — — — (451)(451)
员工股票计划— — 1 — 43 — — 43 
基于股票的薪酬— — — — 86 — — 86 
外币折算调整— — — — — 117 — 117 
衍生合约未实现收益净额— — — — — 228 — 228 
2022年12月30日的余额— $— 319$3 $3,770 $(381)$8,853 $12,245 
净亏损— — — — — — (571)(571)
发行可转换优先股，扣除发行成本1 876 — — — — — — 
员工股票计划— — 1 — (13)— — (13)
基于股票的薪酬— — — — 74 — — 74 
精算养恤金收益— — — — — (1)— (1)
外币折算调整— — — — — (9)— (9)
衍生合约未实现收益净额— — — — — 16 — 16 
2023年3月31日的余额1$876 320$3 $3,831 $(375)$8,282 $11,741 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
11
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)

注1.交易记录。陈述的组织和基础

西部数据公司（“西部数据”或“公司”）是一家领先的数据存储设备和解决方案的开发商，制造商和供应商，基于NAND闪存和硬盘驱动器技术。

该公司广泛的技术和产品组合面向以下关键终端市场：云、客户端和消费者。该公司还从其广泛的知识产权组合中产生非实质性的许可和特许权使用费收入，这些知识产权组合包括在这三个终端市场类别中的每一个类别。

公司遵循的会计政策载于第二部分，附注八，附注一，组织和列报依据，截至2023年6月30日的公司年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表附注。管理层认为，已作出一切必要的调整，以公平地陈述简明综合财务报表。这些调整包括正常、经常性的项目以及下文进一步讨论的订正。根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定，按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的综合财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或遗漏。这些简明综合财务报表应与公司截至2023年6月30日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。中期业务的结果不一定代表全年的预期结果。

财政年度

该公司的财政年度在最接近6月30日的星期五结束，通常由52周组成。公司大约每五到六年报告一次为期53周的财政年度，以使财政年度与上述政策保持一致。2024财年将于2024年6月28日结束，2023财年将于2023年6月30日结束，各财年由52周组成，所有季度均由13周组成。

细分市场报告

该公司在美国制造、营销和销售数据存储设备和解决方案。并在国外通过其销售人员、经销商、分销商、零售商和子公司。本公司根据以下条件管理和报告二可报告的细分市场：基于闪存的产品(“闪存”)和硬盘驱动器(“硬盘”)。

首席执行官为本公司的首席营运决策者（“主要营运决策者”），评估本公司的表现，并根据各营运分部的净收益及毛利率作出有关资源分配的决定。由于本公司生产及分销活动的综合性质，并无独立分部资产计量，或并无用作主要营运决策者评估分部表现或分配资源至分部的基准。

业务分离成本

2023年10月30日，公司宣布，董事会已完成对其业务的战略审查，并在评估了一系列替代方案后，授权公司实施一项计划，将其闪存和硬盘业务部门分离，以创建两家独立的上市公司。作为该计划的结果，公司产生了分离和过渡成本，并预计通过完成业务分离产生此类成本，公司的目标是在2024年下半年完成业务分离。分离和过渡成本计入简明综合经营报表中的业务分离成本。

预算的使用

公司管理层已根据美国公认会计原则就若干资产和负债的报告作出估计和假设。该等估计及假设已采用于整个呈列期间一致的方法应用，并已考虑到当前宏观经济状况的潜在影响。然而，实际结果可能与该等估计有重大差异。
12
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)

对以前发布的财务报表的修订

正如公司此前在截至2023年12月28日的10-Q表格季度报告中披露的，在编制截至2023年12月29日的三个月和六个月的简明综合财务报表时，公司发现了与报告和记录其在Flash Partners Ltd.、Flash Alliance Ltd.和Flash Forward Ltd.(统称为“Flash Ventures”)的股权方法投资中的权益有关的某些错误。这些错误与Flash Ventures对某些租赁相关交易应用日本公认会计原则与适用的美国公认会计原则之间的未经调整差异有关。这些未经调整的差异导致本公司在闪电创投的权益法投资的其他收入(支出)、净额和账面价值中从该等实体确认的收益中的权益差异。

根据SAB第99号“重要性”和SAB第108号“在量化本年度财务报表中的错报时考虑上一年度错报的影响”对定量和定性因素的分析，并如附注17中进一步描述的那样，对以前发布的财务报表的修订本公司对该等错误进行评估，并确定相关影响对其前几个期间的财务报表并无重大影响，但更正所检测期间的累积错误将对本公司该期间的经营业绩产生重大影响。因此，本公司已就此类重大错误修订了本报告中以前报告的财务信息。本文提出的简明合并财务报表的修订摘要载于附注17，以供比较。对以前发布的财务报表的修订.
13
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：2.调查结果。近期会计公告

最近采用的会计公告

2022年9月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第2022-04号，“负债-供应商财务计划(子主题405-50)：供应商财务计划义务的披露”，其中要求在购买商品和服务时使用供应商财务计划的实体进行年度和中期披露。ASU要求公司披露从公司2024年第一季度开始提交的所有资产负债表日期的未偿还债务，并提供从公司2025年第一财季开始的与这些债务相关的某些前滚信息。ASU不影响供应商财务计划义务的确认、计量或财务报表列报。公司在2024财年的第一天采用了指导意见，但前滚信息除外，公司正在汇编这些信息，并打算从2025财年开始提供。见附注15，供应商财务计划，有关供应商财务计划的信息，请参阅简明合并财务报表附注。

最近发布的尚未采用的会计公告

2023年11月，FASB发布了美国会计准则委员会第2023-07号，“分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进”，主要通过加强围绕重大分部费用的披露，扩大了分部报告要求。ASU扩展了现有的分部报告要求，要求公共实体每年和中期披露定期提供给实体CODM的重大分部费用、按可报告分部对其他分部项目的描述，以及CODM在决定如何分配资源时使用的分部损益的任何额外衡量标准。从公司截至2025年6月27日的一年的财务报表开始，这些递增披露将被要求。公司预计届时将提供任何所需的披露信息。

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，“所得税(主题740)：所得税披露的改进”。亚利桑那州立大学呼吁围绕表格税率对账和支付的所得税加强所得税披露要求。这些修正案在公司2026财年生效，并允许提前采用。该公司目前正在编制这些披露所需的信息。从公司截至2025年6月27日的一年的财务报表开始，这些递增披露将被要求。公司预计届时将提供任何所需的披露信息。





14
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：3.调查结果。业务细分、地理信息和风险集中度

下表概述本公司可报告分部的经营业绩：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
百万美元
收入，净额：
闪光灯$1,705 $1,307 $4,926 $4,686 
硬盘1,752 1,496 4,313 4,960 
净收入合计$3,457 $2,803 $9,239 $9,646 
毛利：
闪光灯$467 $(65)$437 $597 
硬盘545 363 1,157 1,237 
分部毛利总额1,012 298 1,594 1,834 
未分配的公司项目：
基于股票的薪酬费用(11)(12)(37)(38)
已取得无形资产的摊销(1)— (2)(1)
从污染事件中恢复1 — 37 — 
未分配的公司项目共计(11)(12)(2)(39)
综合毛利$1,001 $286 $1,592 $1,795 
毛利率：
闪光灯27.4 %(5.0)%8.9 %12.7 %
硬盘31.1 %24.3 %26.8 %24.9 %
综合毛利29.0 %10.2 %17.2 %18.6 %

分类收入

该公司广泛的技术和产品组合针对多个终端市场。云主要由面向公共或私有云环境以及最终客户的产品组成。通过客户端市场，该公司为其原始设备制造商（“OEM”）和渠道客户提供广泛的高性能闪存和硬盘解决方案，涵盖个人计算机、手机、游戏、汽车、虚拟现实耳机、家庭娱乐和工业空间。该公司广泛的零售和其他最终用户产品突出了消费者终端市场，这些产品充分利用了公司产品品牌知名度的优势和在世界各地的广泛存在点。

15
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
该公司的收入分类信息如下：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
按终端市场划分的收入
云$1,553 $1,205 $3,496 $4,258 
客户端1,174 975 3,443 3,293 
消费者730 623 2,300 2,095 
总收入
$3,457 $2,803 $9,239 $9,646 
按地域划分的收入
亚洲$1,740 $1,353 $4,990 $4,533 
美洲1,154 935 2,620 3,448 
欧洲、中东和非洲563 515 1,629 1,665 
总收入
$3,457 $2,803 $9,239 $9,646 

公司前10名客户占比 42%和38占截至2024年3月29日的三个月和九个月各月净收入的% 49%和45分别占截至2023年3月31日的三个月和九个月净收入的%。截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月，没有单一客户占公司净收入的10%或以上。

商誉

善意不予摊销。相反，自公司第四季度初起，每年对其进行一次减损测试，或者如果事件或情况变化表明善意可能受到损害，则更频繁地进行一次。 管理层对每个分部进行了善意减损评估，并得出结论认为，在所列期间没有出现任何减损迹象。 下表提供期内商誉活动概要：
闪光灯硬盘总计
(单位：百万)
2023年6月30日的余额$5,716 $4,321 $10,037 
外币折算调整(2)(1)(3)
2024年3月29日余额$5,714 $4,320 $10,034 



16
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：4.调查结果。补充财务报表数据

应收账款净额

根据代理协议，该公司不时向第三方买家出售无追索权的贸易应收账款以换取现金。截至2024年3月29日和2023年3月31日的九个月内，公司出售了总计美元的贸易应收账款623百万美元和美元626分别为100万美元。 出售的贸易应收账款的折扣并不重大，并记录在简明综合经营报表的其他收入净额中。截至2024年3月29日和2023年6月30日，未偿还的应收账款金额为美元102百万美元和美元150分别为100万美元。

盘存
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
库存：
原材料和零部件$1,666 $2,096 
在制品1,045 979 
成品504 623 
总库存$3,215 $3,698 

财产、厂房和设备、净值
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
财产、厂房和设备：
土地$235 $269 
建筑物和改善措施1,826 1,955 
机器和设备8,655 8,704 
计算机设备和软件473 470 
家具和固定装置54 54 
在建工程793 798 
财产、厂房和设备，毛额12,036 12,250 
累计折旧(8,783)(8,630)
财产、厂房和设备、净值$3,253 $3,620 

其他无形资产，净额

作为之前收购的一部分，该公司在收购时记录了尚未达到技术可行性的在建项目的在过程中研发（“IPR & D”）。IPR & D最初被视为无限寿命的无形资产。一旦项目达到技术可行性，公司将余额重新分类为现有技术，并开始在其估计使用寿命内摊销无形资产。截至2023年12月29日的三个月内， 一IPR & D项目达到技术可行性和美元8百万美元从IPR & D重新分类为现有技术，并开始在估计使用寿命内摊销 三年.截至2024年3月29日和2023年6月30日，计入无形资产的IPR & D净为美元72百万美元和美元80分别为100万美元。

17
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
产品保修责任

应计保修变动如下：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
保修应计，期初$202 $289 $244 $345 
对业务收费28 26 76 83 
利用率(29)(43)(112)(137)
与先前存在的保修有关的估计变更2 — (5)(19)
保修应计，期末$203 $272 $203 $272 

应计保修的当期部分分类为应计费用，长期部分分类为其他负债 如下所述：
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
保修应计金额：
流动部分（计入应计费用）$47 $97 
长期部分（计入其他负债）156 147 
保修应计总额$203 $244 

其他负债
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
其他负债：
非即期应付税款净额$201 $464 
未确认税收优惠的非流动部分552 408 
其他非流动负债680 543 
其他负债总额$1,433 $1,415 

18
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
累计其他综合损失

累计其他全面损失（“AOCL”），扣除税后是指记录为股东权益组成部分但不包括在净利润中的费用、收益和损失。 下表列示AOCL各组成部分结余变动：
精算养恤金损失外币折算调整衍生合约未实现损失累计综合损失合计
(单位：百万)
2023年6月30日的余额$(2)$(389)$(157)$(548)
重新分类前的其他全面损失— (55)(196)(251)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额— — 151 151 
与其他综合损失项目相关的所得税优惠— 1 11 12 
当期其他综合损失净额— (54)(34)(88)
2024年3月29日余额$(2)$(443)$(191)$(636)

截至2024年3月29日止三个月和九个月，从AOCL中重新分类的金额是与外汇合同相关的损失，这些损失主要计入简明综合经营报表的收入成本。

截至2024年3月29日，AOCL中记录的几乎所有与现金流对冲相关的现有净亏损预计将在未来十二个月内重新分类为盈利。此外，截至2024年3月29日，公司不存在任何具有信用风险相关或有特征的外汇远期合同。

19
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注5.交易记录。公允价值计量及投资

按公允价值列账的金融工具

于各报告期间按公平值重新计量及呈报之金融资产及负债分类及披露为以下三个级别之一：

第一层。 相同资产或负债在活跃市场上的报价。

2级 第一级以外之可直接或间接观察输入数据，例如类似资产或负债之报价；不活跃市场之报价；或可观察或可由资产或负债大部分整个年期之可观察市场数据确证之其他输入数据。

3级 资产或负债不可观察及对资产或负债之公平值属重大之输入数据。

下表列出了有关截至2024年3月29日和2023年6月30日按经常性公平价值计量的公司金融资产和负债的信息，并指出了用于确定此类价值的估值技术的公平价值等级：
2024年3月29日
 1级2级3级总计
(单位：百万)
资产：
现金等价物-货币市场基金$333 $— $— $333 
短期投资-存款单
27 — — 27 
外汇合约— 9 — 9 
按公允价值计算的总资产$360 $9 $— $369 
负债：
外汇合约$— $142 $— $142 
按公允价值计算的负债总额$— $142 $— $142 

2023年6月30日
 1级2级3级总计
(单位：百万)
资产：
现金等价物-货币市场基金$371 $— $— $371 
外汇合约— 35 — 35 
按公允价值计算的总资产$371 $35 $— $406 
负债：
外汇合约$— $192 $— $192 
按公允价值计算的负债总额$— $192 $— $192 

在呈列期间，公司没有在级别之间转移金融资产和负债，公允价值计量中使用的估值技术或输入数据也没有发生变化。

20
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
不按公允价值列账的金融工具

对于公允价值（包括根据任何未摊销发行成本调整的本金以及折扣或溢价）与公允价值（基于市场报价）不同的金融工具，下表代表了公司每种未偿金融工具的相关公允价值。根据分别在2024年第三季度末和2023年第四季度末之前的交易频率，下文列出的每种金融工具在所有期间均被归类为2级。
2024年3月29日2023年6月30日
携带
价值		公平
价值		携带
价值		公平
价值
(单位：百万)
1.502024年到期的可转换票据百分比
$— $— $1,099 $1,067 
可变利率延迟提取2024年到期的定期贷款
300 300 — — 
4.752026年到期的优先无担保票据百分比
2,295 2,253 2,293 2,193 
2027年到期的浮动利率定期贷款A-22,615 2,556 2,687 2,661 
3.00% 2028年到期的可转换票据
1,566 2,351 — — 
2.852029年到期的优先票据百分比
496 436 496 400 
3.102032年到期的优先票据百分比
496 403 495 371 
*总计$7,768 $8,299 $7,070 $6,692 

21
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
备注：6：00：00衍生工具和套期保值活动

截至2024年3月29日，公司有未完成的外汇远期合同，这些合同被指定为现金流量对冲或非指定对冲。这些外汇远期合同的几乎所有合同到期日均不超过 12月份。截至2024年3月29日，本公司并无任何具有信用风险相关或有特征的衍生合约。

非指定外汇合约的公允价值变动在其他收入净额中确认，并由外币计价货币资产和负债的公允价值相应变动基本上抵销。在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月的每个月，已实现和未实现交易净额以及外汇合同货币损益总额对本公司的简明综合财务报表并不重要。

指定现金流量对冲的未实现收益或亏损在AOCL确认。有关现金流套期保值的更多信息，见附注4，补充财务报表数据–累计其他综合损失。

编网安排

根据与本公司外汇远期合约交易对手订立的协议内的某些条款及条件，在符合适用要求的情况下，本公司有权抵销与本公司外汇远期合约有关的款项，并获准以一方向另一方支付的单一净额净结清同一货币的交易。截至2024年3月29日及2023年6月30日，抵销权的影响并不重大，本公司并无抵销或净额其简明综合资产负债表内衍生工具的公允价值金额。

22
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：7：00：00。债务

债务包括以下内容：
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
1.502024年到期的可转换票据百分比
$— $1,100 
可变利率延迟提取2024年到期的定期贷款300 — 
4.752026年到期的优先无担保票据百分比
2,300 2,300 
2027年到期的浮动利率定期贷款A-22,625 2,700 
3.00% 2028年到期的可转换票据
1,600 — 
2.852029年到期的优先票据百分比
500 500 
3.102032年到期的优先票据百分比
500 500 
债务总额7,825 7,100 
发行成本(57)(30)
小计7,768 7,070 
长期债务中较少的流动部分(450)(1,213)
长期债务$7,318 $5,857 

2023年8月，该公司提取了$600根据一项于2023年1月订立并于2023年6月修订的贷款协议(“延迟提取定期贷款协议”)，本公司可提取本金百万元(“延迟提取定期贷款”)，使本公司可提取一笔最高达$600到2023年8月14日。这笔延迟的提款定期贷款将于2024年6月28日到期。该公司偿还了$300在截至2024年3月29日的9个月内，延迟提取定期贷款的本金金额为100万美元。

延迟提取定期贷款的利息由本公司选择，年利率等于(X)经调整期限SOFR利率(定义见延迟提取定期贷款协议)加上适用保证金1.750%至2.625%或(Y)基本税率加上适用的边际0.750%至1.625%，在每种情况下，取决于标准普尔评级服务公司、穆迪投资者服务公司和惠誉评级公司(“信用评级机构”)中至少两家公司对公司的企业家族评级。截至2024年3月29日的延迟提取定期贷款的综合利率为7.550%.

在截至2024年3月29日的三个月和九个月内，公司按计划偿还了A-2定期贷款#美元。381000万美元和300万美元75分别为2.5亿美元和2.5亿美元。定期贷款A-2贷款的利息由本公司选择，年利率等于(X)调整后期限SOFR(如管理定期贷款A-2的贷款协议所界定)加上适用保证金1.125%至2.000%或(Y)基本税率加上适用的边际0.125%至1.000在每种情况下，取决于至少两家信用评级机构对公司的企业家族评级，初始利率为调整后期限SOFR+1.500%。截至2024年3月29日的定期贷款A-2的综合利率为6.930%.

在截至2024年3月29日的三个月和九个月内，公司提取并偿还了$300其美元以下的本金金额为1,000万美元2.252027年1月到期的1,000亿循环信贷安排(“2027循环信贷安排”)。

2024年3月25日，公司开具了一份金额为美元的备用信用证。151000万美元，这使公司2027年的循环信贷安排的能力减少了同样的金额，至美元2.24截至2024年3月29日，10亿美元。

管理本公司2027年循环信贷安排、2027年到期的定期贷款A-2和延迟提取定期贷款的贷款协议要求本公司遵守某些财务契约，包括杠杆率和最低流动性要求。截至2024年3月29日，公司遵守了这些财务契约。

23
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
2023年11月3日，该公司发行了美元1.601,000亿可转换优先票据本金总额，年利率为3.00%，并于2028年11月15日到期，除非较早前回购、赎回或转换(“2028年可换股票据”)。本公司不需要在到期日之前支付2028年可转换票据的本金。2028年可换股票据由本公司各全资附属公司共同及各别担保，为4.752026年到期的优先无担保票据的百分比(目前为西部数据技术公司)。

2028年的可转换票据可由任何持有人选择转换，初始转换价格约为$52.20自2028年8月15日起每股普通股。在该日期之前，如果公司普通股的交易价格保持在130至少为转换价格的%20交易日(不论是否连续)30在一个季度结束前的连续交易日期间，2028年可转换票据的持有人将有权在下一个日历季度转换2028年可转换票据。2028年可转换票据也可以在该日期之前发生某些公司事件时进行转换。在2028年可转换票据进行任何转换时，公司将支付现金购买将转换的票据的本金总额，并根据公司的选择，就超过正在转换的票据本金总额的剩余转换义务支付或交付(视情况而定)现金、公司普通股或其组合。

2028年可转换票据的净收益约为#美元1,563在扣除约1美元的发行成本后，371000万美元。债务发行成本在2028年可转换票据期限内摊销为利息支出。

在发行2028年可换股票据的同时，本公司与本公司现有2024年可换股票据的若干持有人进行个别磋商交易，以回购约$508以非实质性折扣发行的此类票据的本金总额为1百万美元。

就发行2028年可换股票据而言，本公司亦与若干交易对手订立私下磋商的封顶催缴股款交易(“封顶催缴”)。每个有上限的看涨期权的执行价约为1美元。52.20每股，须作出若干调整，与2028年可换股票据的初始换股价相对应。有上限的看涨电话的初始上限价格为1美元。70.26每股，但须经某些调整。有上限的看涨期权覆盖范围，取决于反稀释调整，大约82000万股本公司普通股。本公司有权选择以股票、现金或两者的组合来结算上限催缴。有上限的催缴一般旨在减少或抵销2028年可换股票据任何转换时对本公司普通股的潜在摊薄，但须受基于上限价格的上限所规限。然而，若按上限催缴条款衡量的本公司普通股每股市价超过上限催缴股款的上限价格，则在任何情况下，只要该等市价超过上限催缴股款的上限价格，仍会出现摊薄及/或不会抵销该等现金支付。有上限的赎回是单独的交易，不是2028年可转换票据条款的一部分。由于这些交易符合某些会计标准，被封顶的催缴被记录在股东权益中，不作为衍生品入账。有上限的通话费用为$1551000万美元，净额为$37递延税项资产，在截至2024年3月29日的公司简明综合资产负债表上计入额外实收资本的减少额。

于2024年2月1日，本公司按原条款结算所有剩余的2024年可换股票据，现金本金总额为$5921000万美元，外加利息。


24
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注8.调查结果。养老金和其他退休后福利计划

该公司在多个国家/地区设有养老金和其他退休后福利计划。该公司的主要养老金计划位于日本、泰国和菲律宾。公司日本、泰国和菲律宾固定福利养老金计划（“养老金计划”）以外的所有养老金和其他退休后福利计划对简明合并财务报表来说并不重要。养老金计划资产的预期长期回报率为 2.5%.

债务和供资状况

下表列示养恤金计划养恤金债务的资金未着落状况：
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
期末福利义务$258 $273 
计划资产期末公允价值176 185 
资金不足的状况$82 $88 

下表列出了公司浓缩合并资产负债表中确认的与养老金计划相关的未资金金额：
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
流动负债$1 $1 
非流动负债81 87 
确认净额$82 $88 

截至2024年3月29日的三个月和九个月，净定期福利成本并不重大。

25
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：9：00：00关联方及相关承诺及或然事项

Flash Ventures

该公司与Kioxia Corporation（“Kioxia”）的商业企业包括 三独立的法律实体：Flash Partners Ltd.（“Flash Partners”）、Flash Alliance Ltd.（“Flash Alliance”）和Flash Forward Ltd.（“Flash Forward”），统称为“Flash Ventures”。

下表列出了Flash Ventures的应收票据和对Flash Ventures的股权投资：
3月29日，
2024		6月30日，
2023
(单位：百万)
应收票据，Flash Partners$— $37 
应收票据，Flash Alliance— 48 
应收票据，闪发556 709 
投资Flash Partners157 161 
投资Flash Alliance234 276 
投资Flash Forward152 179 
应收票据和Flash Ventures的投资共计$1,099 $1,410 

截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月内，公司向Flash Ventures净付款为美元0.710亿美元2.5亿美元，以及1.210亿美元3.22000亿美元，分别用于购买闪存晶片和净贷款。

该公司向Flash Ventures提供或将提供贷款，以资助新工艺技术和额外晶圆产能的设备投资。本公司将Flash Ventures的应收票据合并为一类融资应收款项，原因是每个Flash Venture实体具有类似的所有权权益和共同结构。于所有呈列的报告期间，并无贷款逾期，亦无记录贷款减值。本公司应收各Flash Ventures实体的票据，以日元计值，以该Flash Ventures实体拥有的设备作抵押。

截至2024年3月29日和2023年6月30日，公司欠Flash Ventures的应付账款余额为美元3101000万美元和300万美元292分别为100万美元。

根据2024年3月29日日元兑美元汇率，公司因参与Flash Ventures而面临的最大合理估计损失风险（不包括利润损失）如下。对Flash Ventures的投资以日元计价，最大可估计损失风险不包括因日元升值至美元而产生的任何累积兑换调整。
3月29日，
2024
(单位：百万)
应收票据$556 
股权投资543 
经营租赁担保1,431 
库存和预付款1,046 
最大可估计损失$3,576 

26
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
根据其三个月的预测，该公司有义务支付在生产其份额Flash Ventures基于闪存的存储器晶圆供应中产生的可变成本，这通常等于 50Flash Ventures的产出此外，公司有义务支付Flash Ventures固定成本的一半，无论公司选择购买的产出。本公司无法估计超过其滚动三个月购买承诺的晶圆购买承诺总额，原因是价格乃参考生产半导体晶圆的未来成本厘定。此外，公司承诺为 49.9%至50.0在每个闪电投资实体的运营现金流不足以为这些投资提供资金的情况下，每个闪电风险投资实体的资本投资的百分比。

Flash Ventures历史上运营的地点接近 100占其制造能力的%。受闪存市况影响，于2023年下半年及2024年首两个季度，本公司暂时将闪存风险投资的产能占有率降至异常低的水平，以使本公司的闪存晶圆供应与预期需求更为一致。在截至2024年3月29日的九个月内，公司产生的成本为$249与Flash Ventures相关的使用率下降相关的1000万美元，这被记录为收入成本的费用。不是此类费用是在截至2024年3月29日的三个月内发生的，也不是在截至2023年3月31日的三个月和九个月内发生的。

2022年2月，Flash Ventures位于日本横海道和北上的制造工厂发生制造过程中使用的某些材料受到污染，导致生产中的库存单元受损、生产运营暂时中断以及闪存晶片供应减少。在2022年期间，该公司产生的费用为207与这一污染事件有关的1000万美元已记入收入成本，主要包括报废库存和返工费用、设施恢复正常产能所需的净化和其他费用，以及间接费用吸收不足的费用。在截至2023年12月29日的三个月内，公司收到回收美元36来自其保险公司的与这一事件有关的100万美元，记录在收入成本中。该公司继续努力追回与这一事件有关的剩余损失；然而，目前无法估计追回的总金额。

本公司与Kioxia订有设施协议，涉及Kioxia位于日本北上的“K1”300毫米晶圆制造厂及位于日本横海道的晶圆制造厂“Y7”的建造及营运。关于这些设施的启动，公司已为未来的建筑物折旧预付了款项。截至2024年3月29日，此类预付款总额为496100万美元，并将计入未来的晶圆费用。

与Flash Ventures的库存采购承诺。 在Flash Ventures下下的采购订单最多三个月具有约束力，不能取消。

研究和发展活动。该公司与Kioxia一起参与共同研发（“R & D”）活动，并根据合同承诺最低资金水平。研发承诺对于简明合并财务报表并不重要。

表外负债

Flash Ventures向金融机构财团出售其工具的一部分，并向其回租，并已订立设备租赁协议，本公司担保每份租赁协议项下的一半或全部未偿还债务。租赁协议受与Flash Ventures和每个担保人相关的惯例契约和取消事件的约束。取消事件的发生可能导致闪电风险投资公司的债务加速，并要求该公司提供担保。

下表根据截至2024年3月29日的日元兑美元汇率，列出了公司在Flash Ventures租赁设施下剩余担保义务中的部分日元和美元等值。
租赁额
(日元，以十亿计)(美元，单位为百万)
全部担保义务¥216 $1,431 

27
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
下表详细介绍了公司本金摊销和Flash Ventures租赁协议期限结束时购买期权行使价格之间的剩余担保义务的细目，截至2024年3月29日，以美元为单位，基于截至2024年3月29日的日元兑美元汇率：
按年分期付款本金摊销的支付按最终租赁条款计算的购买选择权行权价保证额
(单位：百万)
2024年剩余三个月
$110 $27 $137 
2025290 79 369 
2026359 119 478 
2027154 101 255 
202850 97 147 
20296 39 45 
全部担保义务$969 $462 $1,431 

本公司与Kioxia已同意就在某些情况下因Flash Ventures的制造业务而产生的环境补救费用或责任相互分担及赔偿对方及Flash Ventures。本公司并无根据任何该等协议支付任何赔偿款项，亦无记录任何赔偿应收款项。截至2024年3月29日，简明综合财务报表中没有与这些赔偿协议有关的应计金额。

Unis Venture

该公司与紫光股份有限公司和紫光(无锡)集团有限公司(“Unis”)有一家合资企业，称为“Unis合资企业”，在中国营销和销售本公司的产品，并为未来的中国市场开发数据存储系统。Unis Venture是49公司拥有%的股份，并且51由Unis拥有%的股份。本公司对Unis合资公司的投资采用权益会计方法进行核算。UNIS合资企业分销的产品的收入在通过销售给第三方客户时确认。截至2024年3月29日止三个月及九个月，本公司确认约4其综合收入的%用于由Unis Venture分销的产品。截至2023年3月31日止三个月及九个月，本公司确认约3其综合收入的%用于由Unis Venture分销的产品。联检组合资企业应收未付账款为10%和8截至2024年3月29日和2023年6月30日的应收账款净额的百分比。


28
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注10.调查结果。租赁及其他承诺

租契

该公司根据长期的、不可撤销的运营租约租赁某些国内和国际设施和数据中心空间，这些租约将在不同的日期到期，直至2039年。这些租赁不包括重大可变或或有租赁付款。经营租赁资产和负债是根据使用公司递增借款利率贴现的剩余租赁付款的现值确认的。经营租赁资产还包括预付租赁付款减去任何租赁激励。公司租赁协议中存在的延期或终止选择权包括在合理确定公司将行使这些选择权时确定使用权资产和租赁负债。租赁费用在租赁期内以直线法确认。

下表汇总了截至2024年3月29日与经营租赁相关的补充资产负债表信息：
租赁额
(百万美元)
按年划分的最低租赁付款额：
2024年剩余三个月
$17 
202567 
202668 
202760 
202852 
此后329 
未来最低租赁付款总额593 
减去：推定利息164 
租赁负债现值429 
减：当前部分(包括在应计费用)
47 
长期经营租赁负债(包括在其他负债 )
$382 
经营租赁使用权资产(包括在其他非流动资产)
$408 
加权平均剩余租赁年限(年)10.0
加权平均贴现率6.0 %

下表概述了与经营租赁相关的经营成本和现金流量信息的补充披露：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
经营租赁费用$15 $15 $47 $43 
为经营租赁支付的现金17 12 49 38 
以经营租赁负债换取的经营租赁资产1 10 178 14 
29
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
售后回租

2023年9月，该公司完成了其位于加利福尼亚州米尔皮塔斯的工厂的售后回租。公司收到净收益为美元191 现金百万美元并录得收益美元85 出售百万美元。与此次出售有关，该公司同意以年租赁率为美元重新租赁该设施16 第一年为百万，增长了 3此后至2039年1月1日，每年为%。租赁包括 三5- 年续订选项和 一4- 一年续订选项，能够延长至2057年12月。与租赁相关的补充资产负债表信息以及运营成本和现金流量信息的补充披露载于上表。

采购协议和其他承诺

在正常的业务过程中，该公司与供应商签订采购订单，以购买用于制造其产品的零部件。这些采购订单通常包括下个季度生产所需的预计组件供应，在收到组件时被记录为负债，并且通常可以在组件发货前的任何时候更改或取消。该公司还与供应商签订了包含固定未来承诺的长期协议，这取决于某些条件，如供应商零部件的性能、质量和技术。截至2024年3月29日，公司有以下最低长期承诺：
长期承诺
(单位：百万)
年份：
2024年剩余三个月
$45 
2025172 
202696 
202759 
202820 
此后130 
总计$522 

30
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注11。 股东权益与可转换优先股

基于股票的薪酬费用

下表按类型列出了公司股权结算奖励的股票薪酬（即限制性股票单位（“RSU”）、具有业绩条件或市场条件的限制性股票单位奖励（“PSU”），和根据公司员工股票购买计划（“ESPP”）购买普通股股份的权利）和财务报表行以及公司'中包含的相关税收优惠的简明合并经营报表：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
RSU和PSU$65 $63 $198 $217 
ESPP12 11 28 29 
总计$77 $74 $226 $246 

截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
收入成本$11 $12 $37 $38 
研发36 37 102 116 
销售、一般和行政30 25 87 92 
小计77 74 226 246 
税收优惠(10)(11)(30)(35)
总计$67 $63 $196 $211 

与股票奖励的归属和行使相关的任何短缺或超额意外收益税收优惠和税收短缺（被确认为公司所得税费用的一部分）在所列期间并不重大。

与未归属的RSU、PSU以及ESPP下购买普通股股份的权利相关的补偿成本通常在剩余平均服务期内以直线法摊销。 下表列出了截至2024年3月29日所有未归属未偿奖励的未摊销补偿成本和加权平均服务期：
未摊销补偿费用加权平均服务期
(单位：百万)(年)
RSU和PSU (1)
$454 2.4
ESPP33 0.7
未摊销补偿总成本$487 
(1)    加权平均服务期假设PSU符合性能条件。

31
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
计划活动

股票期权

下表总结了公司激励计划下的股票期权活动。截至2024年3月29日，已有 不是剩余未执行期权。
新股数量每股加权平均行权价加权平均剩余合同寿命
(单位：百万美元)(单位：年)
2023年6月30日未偿还期权0.3 $44.95 0.10
已取消或已过期(0.3)44.95 
截至2024年3月29日尚未行使的期权— $— 

RSU和PSU

下表概述了RSU和PSU在公司激励计划下的活动：
新股数量加权平均授予日期公允价值在授权日期的总内在价值
(单位：百万)(单位：百万)
截至2023年6月30日尚未偿还的RSU和PSU13.8 $46.56 
授与5.7 38.31 
既得(4.9)47.62 $228 
被没收(1.4)45.76 
截至2024年3月29日未偿还的RSU和PSU13.2 $43.36 

受限制股份单位及受限制股份单位一般以单位归属时相同数目的本公司普通股股份结算。

可转换优先股

2023年1月31日，公司董事会授权指定 900,000A系列可转换永久优先股，面值美元0.01（“优先股”），从公司现有的。 500万授权但未发行的优先股股份，并通过私人配售发行优先股，总购买价为美元9001000万美元，减去发行成本美元24 万优先股按年率计累计优先股息 6.25每年%（增加至 7.252030年1月31日，年利率%，至 8.252033年1月31日的年率%）按季度复合。优先股还参与按兑换后等值基础向普通股股东宣布的任何股息。自发行优先股以来，尚未宣布或支付任何股息。截至2024年3月29日和2023年6月30日，有关优先股的未付股息和累积应付股息为美元681000万美元和300万美元24分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

截至2024年3月29日和2023年6月30日，已发行优先股的清算优先权总额为美元9681000万美元和300万美元924 分别为百万，并且如果另有许可，可以兑换为大约 20 每个日期有百万股普通股。


32
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
备注：12：00：00所得税费用

2017年12月22日颁布的《减税和就业法案》(简称《2017年法案》)包括了一系列影响企业的税制改革建议。本公司于2019年第二季度完成了2017年法案颁布的税收影响的会计处理。然而，自颁布之日起，美国财政部和美国国税局(IRS)已就2017年法案的某些条款发布了税收指导，本公司预计将发布额外的监管和解释性指导。本公司应用了对2017年法案的合理解释以及当时可用的指导，最终确定了2017年法案的税收影响的会计处理。任何额外的监管或解释性指导将构成新的信息，这可能需要在未来期间进一步完善公司的估计。

2022年8月16日，总裁·拜登签署了《2022年降通胀法案》，其中涉及税收、气候、能源和医疗保健等方面的重大法律修改。这些税收措施包括，对三年平均调整后财务报表收入(AFSI)超过10亿美元的公司征收15%的企业替代最低税(CAMT)。公司替代最低税额从2024财年开始对公司有效。该公司不受2024财年15%的CAMT的限制，因为在前三年期间，该公司的年均AFSI不超过10亿美元。

下表列出了公司的所得税支出和实际税率：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(百万美元)
税前收益(亏损)$178(528)$(763)(816)
所得税费用434374159
实际税率24 %(8)%(10)%(19)%

从2023年开始，2017年法案要求公司将研发费用资本化和摊销，而不是在发生的年份支出。与研发费用资本化相关的税收影响计入截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月的有效税率。

截至2024年3月29日的三个月和九个月的有效税率与美国联邦法定税率21%之间的差异的主要驱动因素是司法管辖区的收益和亏损的相对比例，以及在2024年至2031年期间已经或将在不同日期到期的外国衍生无形收入、抵免和马来西亚、菲律宾和泰国的免税期。2023年11月1日，公司在马来西亚的一项免税期到期。该公司已申请延期，预计如果获得批准，延期将追溯适用于2023年11月2日开始。由于目前尚不知道延期的确切条款，公司对过期的免税期收入适用马来西亚公司法定税率。如果批准追溯延期，公司将对该期间的有效税率进行调整。截至2024年3月29日的三个月和九个月的实际税率包括净增加1美元的离散影响。351000万美元和300万美元48未确认税收优惠的责任，包括与转让定价事项、预扣税和某些税收减免有关的利息和抵消性税收优惠。净减少#美元部分抵消了这一减少额。71000万美元和300万美元34在截至2024年3月29日的三个月和九个月内，由于与美国国税局的计算一致而进行了调整，导致未确认税收优惠的负债增加，其中包括利息和抵消性税收优惠。

截至2023年3月31日的三个月和九个月的有效税率与美国联邦法定税率21%之间的差异的主要驱动因素是司法管辖区的收益和亏损的相对比例、对外国派生的无形收入、抵免和马来西亚、菲律宾和泰国的免税期。

不确定的税收状况

除与所采取的税务状况直接相关的若干未确认税项优惠外，未确认税项优惠在简明综合资产负债表中呈列总账项。
33
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)

以下是截至2024年3月29日的9个月未确认税收优惠总额(不包括应计利息和罚款)的对账表格(单位：百万)：

2023年6月30日的应计余额
$1,021 
与本年度税收状况有关的毛额增加额23 
与上一年税收状况有关的毛额增加额56 
与上一年税收状况有关的减少毛额(28)
聚落(363)
诉讼时效失效(1)
2024年3月29日的应计余额
$708 

除上述金额外，与未确认税务优惠有关的利息和罚金在为不确定税务状况而记录的负债中确认，并在所得税准备中记录。截至2024年3月29日，公司与未确认税收优惠相关的负债中计入的应计利息和罚款为$173百万美元。截至2024年3月29日，包括利息和罚款在内的未确认税收优惠总额约为719百万美元可能导致潜在的现金支付，公司认为有合理的可能性支付约$182该公司可能在未来12个月内获得1.3亿美元，并已将这些未确认的税收优惠中的这一部分，包括利息，归类为截至2024年3月29日在简明综合资产负债表上应支付的所得税。截至2024年3月29日，与未确认税收优惠相关的剩余应付款计入简明综合资产负债表的其他负债。

本公司先前已与美国国税局就2008至2012年度的欠款通知达成最终协议，并于2024年2月就解决2013至2015年度的建议调整通知达成最终协议。在截至2024年3月29日的9个月内，公司支付了$3632000万美元用于税收和美元1602008至2012年的利息为100万美元，并记录了调整，以符合美国国税局的计算，导致剩余负债#美元182截至2024年3月29日的1.8亿美元，涉及2008至2015年的所有年份。本公司预计将在未来12个月内支付与此事有关的任何剩余余额。

在2008年至2015年的和解方面，该公司预计在未来几年实现当然视为遣返的纳税义务的减少和利息扣除的税收节省总计约为#美元。164 万其中，$34由于利息支出限制规则，2008至2012年度支付的利息节省的100万美元被归类为递延税项资产。

本公司相信，已为任何其他税务审查可能导致的任何调整拨备足够的准备金。然而，这种税务检查的结果不能肯定地预测。如果公司税务审查中涉及的任何问题以与管理层预期不一致的方式得到解决，公司可能被要求在解决期间调整其所得税拨备。截至2024年3月29日，除上文讨论的美国国税局事项外，无法估计在未来12个月内合理可能发生的未确认税收优惠的变化金额(如果有的话)。公司未确认税收优惠负债金额的任何重大变化很可能是由于与审查公司纳税申报单有关的额外信息或和解所致。

34
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：13：00。每股普通股净收益(亏损)

下表列出了普通股基本收益和摊薄收益(亏损)的计算方法：
截至三个月九个月结束
 3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万，不包括每股数据)
净收益(亏损)$135 $(571)$(837)$(975)
减去：优先股的累计股息15 9 44 9 
减：归属于参与证券的收入(1)
7 — — — 
普通股股东应占净收益(亏损)
$113 $(580)$(881)$(984)
加权平均流通股：
基本信息326 319 324 318 
RSU、PSU、ESPP和可转换票据9 — — — 
稀释335 319 324 318 
每股普通股净收益(亏损)
基本信息$0.35 $(1.82)$(2.72)$(3.09)
稀释$0.34 $(1.82)$(2.72)$(3.09)
不包括反摊薄潜在普通股— 15 13 15 
(1)优先股代表参与证券，因为他们按比例参与普通股的任何股息。优先股不参与未分配的净亏损。

普通股股东应占每股基本净收入(亏损)的计算方法为：(1)净收益(亏损)减去(2)支付给优先股持有人的股息；(3)参与证券的净收益(亏损)除以(4)已发行加权平均基本股数。普通股股东应占摊薄净收入或每股亏损的计算方法为：(I)普通股股东应占基本净收入(亏损)加上(Ii)可分配给参与证券的收入的摊薄调整除以(Iii)已发行的加权平均摊薄股份。“如果转换”的方法被用来确定可转换票据和优先股的稀释影响。库存股方法用于确定非既得性股权奖励的稀释影响。

潜在稀释性普通股包括稀释性已发行员工股票期权、RSU和PSU、根据公司ESPP购买普通股的权利、与公司可转换票据相关的可发行股票以及优先股。在截至2024年3月29日的三个月内，所有需要授予流通股的普通股都包括在根据公司在此期间的平均股价计算的稀释股份中。截至2023年3月31日止三个月及截至2024年3月29日止九个月及截至2023年3月31日止九个月，本公司录得净亏损，所有接受流通股奖励的股份均被剔除于该等期间的摊薄股份计算范围内，因为它们的影响将是反摊薄的。


35
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
备注：14：00。员工离职、资产减值和其他

业务调整

公司定期收取费用，作为近期收购整合过程的一部分，并根据预期的市场需求重新调整其运营，主要包括旨在精简业务、降低成本结构和集中资源的组织合理化。就此，于截至2024年3月29日止九个月内，本公司重新评估现有产能发展计划，并决定取消若干项目，包括马来西亚槟城工厂扩建产能的项目，导致现有在建工程减值、其他资产及确认若干合同终止成本的负债。该公司还采取行动减少投资于设施的资本额，包括2023年9月出售回租其位于加利福尼亚州米尔皮塔斯的设施。在下述期间，公司记录了与这些行动有关的以下费用净额：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
员工离职福利$1 $40 $44 $125 
合同终止及其他2 — 31 — 
资产减值5 — 99 15 
出售收益--设施回租— — (85)— 
员工离职、资产减值和其他费用合计$8 $40 $89 $140 

下表分析了截至2024年3月29日的9个月期间针对保护区开展的这些活动的构成部分：
员工离职福利
合同终止及其他
总计
(单位：百万)
2023年6月30日的应计余额$31 $5 $36 
收费44 31 75 
现金支付(74)(9)(83)
2024年3月29日的应计余额$1 $27 $28 



36
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：15：00。供应商财务计划

该公司维持着一个自愿的供应商融资计划，为参与的供应商提供增强的应收账款选择。该计划允许公司的参与供应商自行决定和支付费用，将公司的应收账款出售给第三方金融机构，并按照供应商和第三方金融机构商定的条款提前付款。本公司的供应商付款条款和金额不受供应商参与本计划的决定的影响。

根据这些计划，公司目前与供应商的付款条件通常为60至90公司与供应商谈判的天数和付款条件不受供应商是否参与计划的影响。本公司不会向任何第三方提供任何担保，亦不会就有关安排质押任何资产。

根据其供应商融资计划，公司对有资格参加的供应商的未偿还付款义务为$371000万美元和300万美元38分别于2024年3月29日及2023年6月30日止，并计入本公司简明综合资产负债表的应付账款内。


37
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
备注：16：00。法律诉讼

税收

关于披露美国国税局就2008至2015纳税年度发出的法定欠税通知的状况，见附注12，所得税费用.

其他事项

在正常的业务过程中，公司会受到法律诉讼、诉讼和其他索赔的影响。虽然与该等其他事项有关的可能货币负债或财务影响的最终总额会受到许多不确定因素的影响，但管理层相信，该等事项对本公司的任何货币负债或财务影响，无论是个别或整体而言，对本公司的财务状况、经营业绩或现金流都不会构成重大影响。然而，这些事项给公司带来的任何金钱责任和财务影响可能与公司的预期大相径庭。

38
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注：17：00。对以前发布的财务报表的修订

如附注1所述，于编制截至2023年12月29日止三个月及六个月的简明综合财务报表时，本公司发现若干与报告及记录其于Flash Ventures的权益法投资的权益有关的错误。这些错误与Flash Ventures对某些租赁相关交易应用日本公认会计原则与适用的美国公认会计原则之间的未调整差异有关。这些未经调整的差异导致本公司在闪电创投的权益法投资的其他收入(支出)、净额和账面价值中从该等实体确认的收益中的权益差异。

下表概述了公司所列期间简明合并财务报表的修订。
截至2023年3月31日的三个月
简明综合业务报表
正如之前报道的那样
调整，调整
修订后的
(单位：百万，每股除外)
营业亏损$(472)$— $(472)
利息和其他费用：
利息收入10 — 10 
利息支出(80)— (80)
其他收入，净额13 1 14 
利息和其他费用合计，净额(57)1 (56)
税前亏损(529)1 (528)
所得税费用43 — 43 
净亏损(572)1 (571)
减去：分配给优先股股东的累计股息9 — 9 
普通股股东应占净亏损$(581)$1 $(580)
每股普通股净亏损：
基本信息$(1.82)$— $(1.82)
稀释$(1.82)$— $(1.82)

39
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)
截至2023年3月31日的9个月
简明综合业务报表
正如之前报道的那样
调整，调整
修订后的
(单位：百万，每股除外)
营业亏损$(635)$— $(635)
利息和其他费用：
利息收入15 — 15 
利息支出(223)— (223)
其他收入，净额13 14 27 
利息和其他费用合计，净额(195)14 (181)
税前亏损(830)14 (816)
所得税费用161 (2)159 
净亏损(991)16 (975)
减去：分配给优先股股东的累计股息9 — 9 
普通股股东应占净亏损$(1,000)$16 $(984)
每股普通股净亏损：
基本信息$(3.14)$0.05 $(3.09)
稀释$(3.14)$0.05 $(3.09)

截至2023年3月31日的三个月
简明综合损失报表
正如之前报道的那样
调整，调整修订后的
(单位：百万)
净亏损$(572)$1 $(571)
税前其他全面收入：
精算养恤金损失(1)— (1)
外币折算调整(7)(1)(8)
衍生合约未实现收益净额21 — 21 
税前其他综合收入合计13 (1)12 
与其他全面收益项目相关的税前所得税费用(6)— (6)
其他综合收益，税后净额7 (1)6 
全面损失总额$(565)$— $(565)

截至2023年3月31日的9个月
简明综合损失报表
正如之前报道的那样
调整，调整修订后的
(单位：百万)
净亏损$(991)$16 $(975)
税前其他全面收入：
精算养恤金损失(1)— (1)
外币折算调整8 3 11 
衍生合约未实现收益净额
233 — 233 
税前其他综合收入合计240 3 243 
与其他全面收益项目相关的税前所得税费用(48)9 (39)
其他综合收益，税后净额192 12 204 
全面损失总额$(799)$28 $(771)
40
目录表

Western Digital Corporation
简明合并财务报表附注
(未经审计)

截至2023年3月31日的9个月
简明合并现金流量表
正如之前报道的那样
调整，调整修订后的
(单位：百万)
经营活动的现金流
净亏损$(991)$16 $(975)
递延所得税34 (4)30 
其他非现金经营活动，净额6 (14)(8)
其他资产和负债，净额(165)2 (163)
用于经营活动的现金净额
(340)— (340)

简明股东权益综合报表
正如之前报道的那样
调整，调整修订后的
(单位：百万)
截至2023年3月31日的留存收益
$8,139 $143 $8,282 
截至2023年3月31日累计其他综合损失
(362)(13)(375)
截至2023年3月31日的三个月外币兑换调整
(8)(1)(9)



41
目录表
第2项。第二项：管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

以下讨论和分析包含符合联邦证券法含义的前瞻性陈述，应与我们披露的有关可能影响我们的业务和经营业绩的风险和其他因素一起阅读。您应将此信息与本季度报告Form 10-Q中包含的未经审计综合财务报表及其附注以及截至2023年6月30日的财务年度Form 10-K年度报告第II部分第8项Form 10-K中包含的已审计综合财务报表及其附注一起阅读。另见本季度报告表格10-Q第一部分第1项之前的“前瞻性陈述”。

除非另有说明，否则本文中提及的具体年份和季度均指我们的会计年度和会计季度。如本文所用，术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”指的是西部数据公司及其子公司。

我公司

我们肩负着通过利用数据的可能性来释放数据潜力的使命。我们是基于NAND闪存和硬盘驱动器技术的数据存储设备的领先开发商、制造商和供应商。凭借推动存储技术进步的专用闪存产品(“闪存”)和硬盘驱动器(“HDD”)业务部门，我们广泛且不断扩展的产品组合为从学生、游戏玩家和家庭办公室到最大的企业和公共云的每个人提供强大的闪存和硬盘存储解决方案，以捕获、保存、访问和转换日益多样化的数据。

我们广泛的技术和产品组合面向我们的多个终端市场：“云”、“客户端”和“消费者”。云代表着一个巨大且不断增长的终端市场，主要由面向公共或私有云环境以及企业客户的产品组成。通过客户端市场，我们为我们的原始设备制造商(“OEM”)和渠道客户提供广泛的高性能闪存和硬盘解决方案，涵盖个人电脑、移动、游戏、汽车、虚拟现实耳机、家庭娱乐和工业空间。我们广泛的零售和其他最终用户产品突出了消费终端市场，这些产品利用了我们产品品牌认知度的优势和在世界各地的广泛存在点。

我们的财政年度在最接近6月30日的星期五结束，通常由52周组成。我们大约每五到六年报告一次53周的财年，以使该财年与上述政策保持一致。2024财年将于2024年6月28日结束，2023财年将于2023年6月30日结束，各财年由52周组成，所有季度均由13周组成。

主要发展

业务单位的分离

2023年10月30日，我们宣布，董事会已经完成了对我们业务的战略审查，并在评估了一系列替代方案后，授权我们实施一项计划，将我们的硬盘和闪存业务部门分离，以创建两家独立的上市公司。我们相信，分离将使每个业务部门更好地定位于执行创新技术和产品开发，利用独特的增长机会，扩大各自的领导地位，并通过独特的资本结构更有效地运营。计划中的分离的完成取决于某些条件，包括我们董事会的最终批准。目前正在为完成业务分离作出重大努力，我们的目标是在2024年下半年完成分离。

最新运营情况

最近几个季度，通胀、利率上升和经济衰退担忧等宏观经济因素削弱了对我们产品的需求，某些客户在调整生产水平和适当调整库存规模时减少了购买量。因此，我们和我们的行业经历了供需失衡，导致出货量减少，并对定价产生负面影响，特别是在闪存领域。为了适应这些情况，我们采取措施降低运营成本，主动管理供应和库存，以适应需求和提高资本效率，同时继续部署创新产品。自2023年初以来，这些行动使我们能够缩减资本支出，整合生产线，降低产量增长，以便更好地与市场需求保持一致。这些行动导致员工离职、资产减值和其他费用的增加，以及闪存和硬盘的制造未充分利用费用。在当前季度，我们开始看到供需平衡复苏的迹象。我们相信，数字化转型将继续推动近期市场状况的改善和闪存和硬盘数据存储的长期增长。

42
目录表
我们将继续积极监测影响我们业务的事态发展，并可能采取我们认为最符合我们业务和利益相关者利益的其他响应行动。

见第一部分，第1A项，风险因素截至2023年6月30日的年度报告Form 10-K和第II部分第1A项，风险因素截至2023年9月29日的三个月的Form 10-Q季度报告和截至2023年12月29日的三个月的Form 10-Q季度报告，以获取有关我们因宏观经济状况和供应链中断而面临的风险的更多信息。

出售子公司多数股权的协议

于2024年3月，本公司的全资附属公司闪迪中国有限公司(“闪迪中国”)订立股权购买协议，将其于间接全资附属公司闪迪半导体(上海)有限公司(“闪迪半导体(上海)有限公司”)的80%股权出售予中国上市公司江西半导体集团股份有限公司的全资附属公司江西半导体管理有限公司(“江西半导体”)，从而成立山迪士中国与江西半导体的合资企业(“交易”)。交易的完成取决于某些条件的满足或豁免，之后，JCET将拥有SDSS 80%的股权，闪迪中国拥有剩余20%的股权。完成交易后，吾等预期将订立各项附属协议，包括(I)一份股东协议，规管完成交易后的合营关系；(Ii)与合营公司订立供应协议，向吾等供应目前由SDSS生产的若干基于闪存的产品，可能包括闪存卡、嵌入式闪存产品及闪存组件；及(Iii)一份知识产权许可协议，授予SDSS若干知识产权，供SDSS在供应协议期限内及根据供应协议以免使用费方式代表吾等制造产品。.

融资活动

2023年8月，根据我们在2023年1月签订并于2023年6月修订的贷款协议，我们提取了6亿美元的本金(“延迟提取定期贷款”)，该协议允许我们在2023年8月14日之前提取最多6亿美元的单一贷款。这笔贷款的收益主要用于支付2008至2012年间我们对美国国税局(“IRS”)的纳税义务。在截至2024年3月29日的九个月内，我们偿还了3亿美元的延迟提取定期贷款本金。这笔贷款的剩余未偿还借款将于2024年6月28日到期。

于2023年11月3日，我们发行了本金总额为16亿美元的可转换优先票据，年利率为3.00%，于2028年11月15日到期，除非提前回购、赎回或转换(“2028年可转换票据”)。扣除发行成本后，我们获得了约15.6亿美元的净收益。在发行2028年可转换票据的同时，我们与我们现有的2024年2月1日到期的1.50%可转换优先票据(“2024年可转换票据”)的某些持有人进行了单独谈判交易，以使用发行2028年可转换票据的净收益以非实质性折扣回购该等票据的本金总额约5.08亿美元。在发行2028年可换股票据方面，我们亦用发售所得款项净额中约1.55亿美元支付订立上限买入合约的成本，上限价格约为70.26美元，以对冲转换功能的潜在摊薄影响。2024年2月1日，我们使用发行2028年可转换债券的剩余净收益的一部分，按照2024年可转换债券的原始条款结算剩余的2024年可转换债券，现金本金总额为5.92亿美元，外加利息。

在截至2024年3月29日的三个月中，我们提取并偿还了将于2027年1月到期的22.5亿美元循环信贷安排下的3亿美元本金。

有关本公司债务的其他资料，包括本金还款条款、利率、契诺及其他未偿还债务的主要条款，载于第II部分第8项附注8，债务，在截至2023年6月30日的财政年度10-K表格年度报告中的合并财务报表附注和附注7，债务，简明综合财务报表附注载于本季度报告表格10-Q第I部分第1项。

售后回租

2023年9月，我们完成了对位于加利福尼亚州米尔皮塔斯的设施的出售和回租。我们收到了1.91亿美元的现金净收益，并在出售中记录了8500万美元的收益。我们第一年以1600万美元的年租金租回该设施，此后至2039年1月1日每年增加3%。该租赁包括三个5年续订选项和一个4年续订选项，可以延长到2057年12月。

43
目录表
资产减值和合同终止成本

关于“中描述的行动”最新运营情况“如上所述，我们重新评估了现有的产能发展计划，并在2024年第一季度决定取消某些项目，包括扩大马来西亚槟城工厂产能的项目。这导致现有在建工程和其他资产减值9400万美元，并在截至2024年3月29日的9个月中确认了2900万美元的某些合同终止成本。

税务决议

正如之前披露的那样，我们之前与美国国税局达成了最终协议，并收到了2008至2012年的欠款通知，2024年2月，我们还就解决2013至2015年的拟议调整通知达成了最终协议。在截至2024年3月29日的9个月中，我们支付了总计5.23亿美元的2008至2012年的税款和利息，截至2024年3月29日的剩余负债为1.82亿美元，涉及2008至2015年的所有年份。我们希望在未来12个月内支付与这件事有关的任何余额。关于这些和解的更多信息以及我们对与和解有关的可能支付的税款和利息的评估，见下文“经营业绩”中关于所得税费用的讨论以及第一部分第1项附注12，所得税费用、《简明合并财务报表附注》以及《短期和长期流动性》 – 未确认的税收优惠“下面的章节。

44
目录表
经营成果

第三季度和九个月概览

下表列出了所列期间从我们的简明合并经营报表中按美元和净收入百分比列出的精选摘要信息(1):
截至三个月
3月29日，
2024		3月31日，
2023		$Change更改百分比
百万美元
收入，净额$3,457 100.0 %$2,803 100.0 %$654 23 %
收入成本2,456 71.0 2,517 89.8 (61)(2)
毛利1,001 29.0 286 10.2 715 250 
运营费用：

研发494 14.3 476 17.0 18 4 
销售、一般和行政203 5.9 242 8.6 (39)(16)
员工解雇、资产减损和其他8 0.2 40 1.4 (32)(80)
业务分离成本23 0.7 — — 23 
总运营费用728 21.1 758 27.0 (30)(4)
营业收入(亏损)
273 7.9 (472)(16.8)745 (158)
利息和其他费用：

利息收入10 0.3 10 0.4 — — 
利息支出(108)(3.1)(80)(2.9)(28)35 
其他收入，净额3 0.1 14 0.5 (11)(79)
利息和其他费用合计，净额(95)(2.7)(56)(2.0)(39)70 
税前收益(亏损)178 5.1 (528)(18.8)706 (134)
所得税费用43 1.2 43 1.5 — — 
净收益(亏损)135 3.9 (571)(20.4)706 (124)
减去：分配给优先股股东的累计股息15 0.4 9 0.3 6 67 
减：归属于优先股股东的收入7 0.2 — — 7 不适用
普通股股东应占净收益(亏损)$113 3.3 %$(580)(20.7)%$693 (119)%
(1)    由于四舍五入，费用可能不算合计。

45
目录表
九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		$Change更改百分比
百万美元
收入，净额$9,239 100.0 %$9,646 100.0 %$(407)(4)%
收入成本7,647 82.8 7,851 81.4 (204)(3)
毛利1,592 17.2 1,795 18.6 (203)(11)
运营费用：

研发1,369 14.8 1,551 16.1 (182)(12)
销售、一般和行政608 6.6 739 7.7 (131)(18)
员工解雇、资产减损和其他89 1.0 140 1.5 (51)(36)
业务分离成本59 0.6 — — 59 
总运营费用2,125 23.0 2,430 25.2 (305)(13)
营业亏损
(533)(5.8)(635)(6.6)102 (16)
利息和其他费用：

利息收入30 0.3 15 0.2 15 100 
利息支出(314)(3.4)(223)(2.3)(91)41 
其他收入，净额54 0.6 27 0.3 27 100 
利息和其他费用合计，净额(230)(2.5)(181)(1.9)(49)27 
税前亏损
(763)(8.3)(816)(8.5)53 (6)
所得税费用74 0.8 159 1.6 (85)(53)
净亏损
(837)(9.1)(975)(10.1)138 (14)
减去：分配给优先股股东的累计股息44 0.5 9 0.1 35 389 
减：归属于优先股股东的收入— — — — — 不适用
普通股股东应占净亏损
$(881)(9.5)%$(984)(10.2)%$103 (10)%
(1)    由于四舍五入，费用可能不算合计。
46
目录表
下表列出了所列各期间我们的分部信息摘要：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
百万美元
收入，净额：
闪光灯$1,705 $1,307 $4,926 $4,686 
硬盘1,752 1,496 4,313 4,960 
净收入合计$3,457 $2,803 $9,239 $9,646 
毛利：
闪光灯$467 $(65)$437 $597 
硬盘545 363 1,157 1,237 
未分配的公司项目：
基于股票的薪酬费用(11)(12)(37)(38)
已取得无形资产的摊销(1)— (2)(1)
从污染事件中恢复1 — 37 — 
未分配的公司项目共计(11)(12)(2)(39)
综合毛利$1,001 $286 $1,592 $1,795 
毛利率：
闪光灯27.4 %(5.0)%8.9 %12.7 %
硬盘31.1 %24.3 %26.8 %24.9 %
综合毛利29.0 %10.2 %17.2 %18.6 %

47
目录表
下表列出了所列期间有关我们分类收入的摘要信息：
截至三个月九个月结束
3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
按终端市场划分的收入
云$1,553 $1,205 $3,496 $4,258 
客户端 1,174 975 3,443 3,293 
消费者730 623 2,300 2,095 
总收入
$3,457 $2,803 $9,239 $9,646 
按地域划分的收入
亚洲$1,740 $1,353 $4,990 $4,533 
美洲1,154 935 2,620 3,448 
欧洲、中东和非洲563 515 1,629 1,665 
总收入
$3,457 $2,803 $9,239 $9,646 

净收入

截至2024年3月29日的三个月和九个月与截至2023年3月31日的三个和九个月的比较

截至2024年3月29日的三个月的综合净收入比上年同期有所增长，反映了艾字节发货量的增长和更好的定价环境，这是由于最近供需平衡的改善，如《关键发展》中所讨论的– 最新运营情况“上一节。截至2024年3月29日的9个月的综合净收入较上年同期减少，反映了在近期供需状况改善之前的上半年供需失衡的影响。

在截至2024年3月29日的三个月里，闪存收入比去年同期增长了30%，反映出售出的艾字节增加了20%，每GB的平均售价增加了10%。销售艾字节的增长是由于我们的OEM客户在我们的客户端市场以及我们整个消费者和云端市场的产品的需求有所改善。每GB平均售价的上升是因为我们开始看到需求企稳，提高了定价。在截至2024年3月29日的9个月中，闪存收入同比增长5%，反映出售出的艾字节增加了30%，但每GB平均售价下降了19%，部分抵消了这一增长。销售艾字节的增加是由于上述三个月期间的相同因素，而该期间每千兆字节的平均销售价格下降是由于上述供需状况最近改善之前的上半年供需失衡所致。

在截至2024年3月29日的三个月里，硬盘收入比去年同期增长了17%，这是因为售出的艾字节增加了25%，但每GB平均售价下降了6%，部分抵消了这一增长。销售的艾字节增加反映了我们的高容量企业硬盘出货量的增加。每GB平均售价的下降是由于产品组合转向更大容量的驱动器。截至2024年3月29日的9个月，硬盘收入较上年同期下降13%，原因是售出的艾字节减少9%，这主要是由于我们的云终端市场客户在上半年调整生产水平和适当调整库存规模时发货量下降，以及每GB平均销售价格下降5%，这主要是由于产品组合的变化。

在截至2024年3月29日的三个月中，云收入同比增长29%，反映出售出的艾字节增加了35%，但每GB平均售价下降了5%，部分抵消了这一增长。艾字节销量的增长是由于我们的高容量企业级硬盘产品出货量增加所致。每GB平均售价的下降主要是因为产品组合转向了更大容量的驱动器。截至2024年3月29日的9个月，云收入较上年同期下降18%，反映出由于上述供需失衡，上半年销售的艾字节减少了9%，每GB的平均售价下降了10%。

48
目录表
截至2024年3月29日的三个月，客户收入同比增长20%，反映出每GB平均销售价格上涨24%，但部分被销售艾字节下降3%所抵消。每GB平均售价较上年同期上升，主要是因为Flash的定价有所改善。艾字节销量的下降反映了这一终端市场复苏的小幅滞后，以及随着许多OEM转向更新的Flash产品而发货的时机。在截至2024年3月29日的9个月中，客户收入比上年同期增长了5%，销售的艾字节增长了17%，但每GB平均销售价格下降了11%，部分抵消了这一增长。销售艾字节的增长主要是由于进入PC应用程序的固态硬盘出货量的增加，而每GB平均售价的下降主要是由于上述上半年供需失衡导致闪存定价下降所致。

截至2024年3月29日的三个月，消费者收入同比增长17%，反映出每GB平均销售价格的上升，而售出的艾字节总体上保持相对一致，HDD位出货量的下降在很大程度上抵消了闪存位出货量的增加。每GB平均售价的增长是由于Flash定价的提高和更有利的产品组合。在截至2024年3月29日的9个月中，消费者收入比去年同期增长了10%，反映出售出的艾字节增加了8%，每GB的平均售价增加了2%。销售艾字节的增长主要是由于我们闪存产品需求的改善，但硬盘出货量的下降部分抵消了这一增长。每GB平均售价的上升主要是由于产品组合的转变，但被上述上半年供需失衡导致的Flash定价下降部分抵消。

截至2024年3月29日的三个月，我们按地理位置分配的净收入与上年同期相对一致。截至2024年3月29日止九个月按地域划分的净收入较上年同期变动，反映上半年来自亚洲地区(尤其是中国)云客户的收入增加，以及美洲地区收入下降，原因是某些大客户减少采购以配合当前市场需求。

在截至2024年3月29日的三个月里，我们最大的10个客户占我们净收入的42%，而在截至2023年3月31日的三个月里，这一比例为49%。截至2024年3月29日的9个月，我们最大的10个客户占我们净收入的38%，而截至2023年3月31日的9个月，我们的净收入占我们净收入的45%。在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月中的每个月，没有一个客户占我们净收入的10%或更多。

与标准的行业做法一致，我们有销售激励和营销计划，为客户提供价格保护和其他激励或补偿，这些激励或补偿记录为毛收入的减少。在截至2024年3月29日的三个月和九个月里，这些项目分别占总收入的13%和17%。归因于我们的销售激励和营销计划的金额通常会根据几个因素而有所不同，包括行业状况、标价策略、季节性需求、竞争对手的行动、渠道组合和产品的整体供应。未来客户需求和市场状况的变化可能需要我们调整我们的激励计划占总收入的百分比。
49
目录表

毛利和毛利率

截至2024年3月29日止三个月的综合毛利较上年同期增加7.15亿美元，主要反映闪存定价较佳，以及由于产能利用率降低，本期未吸收制造间接成本费用约1,600万美元(全部以硬盘计算)，而上年同期此类费用为2.75亿美元(闪存2.13亿美元及硬盘6,200万美元)。综合毛利按年上升19个百分点，其中约9个百分点的增幅是由于本期使用费较低所致，其余则是由于上文所述Flash定价较佳所致。闪存毛利率同比增长约32个百分点，其中约16个百分点的增长是由于上文所述当期未充分利用费用较低所致，其余则是由于每GB平均售价较高所致。硬盘毛利率同比增长7个百分点，其中约3个百分点的增长是由于上文所述当期未充分利用费用较低所致，其余增长是由于产品结构改善所致。

截至2024年3月29日止九个月的综合毛利较上年同期减少2.03亿美元，主要是由于定价下降，尤其是上文提到的Flash。截至2024年3月29日的9个月，合并毛利率与上年同期持平。闪存毛利率同比下降约4个百分点，主要是由于每GB的平均售价较低所致。硬盘毛利率同比增长2个百分点，主要受更好的产品组合推动。

运营费用

截至2024年3月29日的三个月，研发(R&D)支出比上年同期增加了1800万美元。这一增长主要是由于可变薪酬增加导致薪酬和福利增加2600万美元，但被员工人数减少部分抵消，以及由于研发项目支出减少而减少900万美元。在截至2024年3月29日的9个月里，研发费用比去年同期减少了1.82亿美元。这一下降主要是由于员工人数减少而导致的薪酬和福利减少8800万美元，但被更高的可变薪酬、由于折旧费用降低而减少的9400万美元、研发项目支出的减少以及我们在当前环境下采取行动减少开支而节省的其他费用部分抵消。

在截至2024年3月29日的三个月里，销售、一般和行政(“SG&A”)费用比上年同期减少了3900万美元。这一下降主要是由于某些资产完全摊销，无形摊销费用减少了3900万美元，以及战略审查成本减少了1500万美元，但由于可变薪酬增加，薪酬和福利增加了1800万美元，部分抵消了这一下降。截至2024年3月29日的9个月，SG&A费用比上年同期减少了1.31亿美元。这一下降主要是由于无形摊销费用减少1.16亿美元，员工人数减少导致薪酬和福利减少1900万美元，以及销售和营销费用减少1300万美元，但被战略审查成本增加2200万美元和材料采购增加1200万美元部分抵消。

在截至2024年3月29日的三个月里，员工离职、资产减值和其他费用比去年同期减少了3200万美元，反映出本季度采取的重组行动减少了。截至2024年3月29日的9个月，员工解雇、资产减值和其他费用比上年同期减少了5100万美元。这一下降主要是由于采取的重组行动减少以及我们位于加利福尼亚州米尔皮塔斯的设施的售后回租收益，但这部分被更高的合同终止费用和项目取消导致的资产减值所抵消。关于员工解雇、资产减值和其他方面的信息，见第一部分，第1项，附注14，员工离职、资产减值和其他简明综合财务报表附注载于本季度报告的表格10-Q。

截至2024年3月29日的三个月，业务分离成本为2,300万美元，主要反映了支持我们计划中的闪存和硬盘业务分离的外部服务费。截至2024年3月29日的9个月的业务分离成本为5900万美元，主要反映了与截至2024年3月29日的三个月的费用类似的费用，以及今年早些时候与建立新法人实体相关的印花税费用3300万美元，以支持计划中的闪存和硬盘业务分离。

50
目录表
利息和其他费用

在截至2024年3月29日的三个月中，利息和其他支出总额比上年同期增加了3900万美元，主要反映了利率上升和未偿债务余额增加导致的2800万美元的利息支出增加。利息和其他费用总额，在截至2024年3月29日的9个月中，比上年同期净增4900万美元，主要反映出9100万美元的增长 由于利率上升和未偿债务余额增加而产生的利息支出被更高的其他收入净额2700万美元部分抵消，这主要是由于我们的战略投资的净收益，以及由于利率上升而增加的1500万美元的利息收入。

所得税费用

减税和就业法案(2017法案)包括了一系列影响企业的税制改革建议。我们在2019财年第二季度完成了对2017年法案颁布的税收影响的核算。然而，自颁布之日起，美国财政部和美国国税局已经就2017年法案的某些条款发布了税收指导，我们预计还会发布额外的监管和解释性指导。我们采用了对2017年法案的合理解释，以及当时可用的指导，以最终确定我们对2017年法案的税收影响的会计处理。任何额外的监管或解释性指导都将构成新的信息，这可能需要在未来一段时间内进一步完善我们的估计。

2022年8月16日，总裁·拜登签署了《2022年降通胀法案》，其中包含了涉及税收、气候、能源和医疗等方面的重大法律变化。税务措施包括对三年平均经调整财务报表收入(AFSI)超过10亿美元的公司征收15%的企业替代最低税(CAMT)。CAMT从2024财年开始对我们有效。我们不受2024财年15%的CAMT的限制，因为我们在之前三年的年均AFSI不超过10亿美元。

下表按美元和有效税率列出了我们的简明合并营业报表中的所得税信息：
 截至三个月九个月结束
 3月29日，
2024		3月31日，
2023		3月29日，
2024		3月31日，
2023
百万美元
税前收益(亏损)$178$(528)$(763)$(816)
所得税费用434374159
实际税率24%(8)%(10)%(19)%

从2023年开始，2017年的法案要求我们将研发费用资本化和摊销，而不是在发生的一年中支出。与研发费用资本化相关的税收效应包括在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月和九个月的有效税率中，但对我们的有效税率没有实质性影响。截至2024年3月29日的三个月和九个月的有效税率与美国联邦法定税率21%之间的差异的主要驱动因素是司法管辖区的收益和亏损的相对比例，以及在2024至2031财年已经或将在不同日期到期的外国衍生无形收入、抵免和马来西亚、菲律宾和泰国的免税期。2023年11月1日，我们在马来西亚的一次免税期到期。我们已经申请了延期，预计延期将追溯到2023年11月2日开始。由于目前还不知道延期的确切条款，我们正在对过期的免税期收入应用马来西亚公司法定税率。如果批准追溯延期，我们将在此期间对我们的有效税率进行调整。截至2024年3月29日的三个月和九个月的有效税率包括分别净增加3,500万美元和4,800万美元的未确认税收优惠负债的离散影响，其中包括与转让定价事宜、预扣税和某些税收扣除有关的利息和抵消性税收优惠。这部分被截至2024年3月29日的三个月和九个月的未确认税收优惠负债净减少700万美元和3400万美元所抵消，其中包括利息和抵消性税收优惠，这是根据美国国税局的计算进行调整的结果。

截至2023年3月31日的三个月和九个月的有效税率与美国联邦法定税率21%之间的差异的主要驱动因素是司法管辖区的收益和亏损的相对比例、外国衍生无形收入的扣除、抵免以及马来西亚、菲律宾和泰国的免税期。

51
目录表
我们未来的有效税率取决于未来的监管发展和我们在美国的收入与外国收入相比的组合的变化。2017年法案要求我们将研发费用资本化和摊销，而不是在发生的一年中支出。如上所述，这些资本化费用包括在我们截至2024年3月29日的三个月和九个月的有效税率中，但由于我们的盈利能力下降，这些费用对这两个时期的有效税率没有实质性影响。如果不废除或以其他方式修改，强制研发资本化预计将大幅提高我们的有效税率和未来期间支付的税款。此外，我们未来几年的总税收支出也可能因个别项目而有所不同，例如超额税收优惠或税收不足。

关于所得税费用的其他信息，见第一部分，第1项，附注12，所得税费用，简明综合财务报表附注包括在本季度报告的表格10-Q。

52
目录表
流动性与资本资源

下表汇总了我们的现金流量表：
九个月结束
 3月29日，
2024		3月31日，
2023
(单位：百万)
提供的现金净额(用于)：
经营活动$(660)$(340)
投资活动31 (620)
融资活动506 856 
汇率变动对现金的影响(6)(3)
现金和现金等价物净减少
$(129)$(107)

我们之前与美国国税局达成了最终协议，并收到了2008至2012年的欠款通知，2024年2月，我们还就解决2013至2015年的拟议调整通知达成了最终协议。在截至2024年3月29日的9个月中，公司就2008至2012年支付了3.63亿美元的税款和1.6亿美元的利息，并记录了与美国国税局计算一致的调整，导致截至2024年3月29日的剩余负债为1.82亿美元，涉及2008至2015年。本公司预计将在未来12个月内支付与此事有关的任何剩余余额。

关于2008年至2015年的和解，我们预计在未来几年实现当然视为遣返的纳税义务的减少和利息扣除的税收节省，总额将达到1.64亿美元。其中，由于利息支出限额规定，从2008年至2012年支付的利息节省的3400万美元被归类为递延税项资产。见第I部分，第1项，注12，所得税费用，请参阅本季度报告10-Q表格内的简明综合财务报表附注，以了解更多详情。

我们已向美国证券交易委员会提交了一份现有的货架登记声明(“货架登记声明”)，该声明将于2024年8月到期，允许我们提供和出售普通股、优先股、权证和债务证券的股票。我们可以使用货架登记声明或其他资本来源，包括其他提供的股权或债务证券或信贷市场，以满足未来的融资需求，包括计划或意外的资本支出、投资、债务偿还或其他费用。任何此类额外融资将受制于市场条件，可能不会以我们可以接受的条款提供，或者根本不会。

如前所述，我们一直在缩减资本支出，整合生产线，减少BIT增长，以与市场需求保持一致。我们将公司的物业、厂房和设备支出，加上我们与Kioxia合资企业的资本支出部分，从2022年的约15亿美元减少到2023年的约14亿美元。在考虑Flash Ventures的租赁融资资本开支及营运现金流净额后，我们将用于购买物业、厂房及设备的现金净额及与Flash Ventures有关的应收票据净额由2022年的12亿美元减至2023年的7.93亿美元。我们目前预计2024年的资本支出将低于2023年。

我们 相信我们的现金和现金等价物以及我们可用的循环信贷安排将足以满足我们至少在未来12个月和此后可预见的未来的营运资本、债务和资本支出需求。我们相信，如有需要，我们还可以通过各种债务资本市场进一步补充我们的流动性状况。我们维持营运资本状况的能力受制于我们在第二部分第1A项中讨论的一些风险，风险因素，在本季度报告中的表格10-Q和第一部分第1A项中，风险因素,在我们截至2023年6月30日的Form 10-K年度报告中。

截至2024年3月29日和2023年6月30日，我们的海外子公司分别持有15.1亿美元和12.8亿美元的现金和现金等价物。在汇回这笔现金时，没有应计的实质性税收后果。

我们的现金等价物主要投资于投资于美国国债和美国政府机构证券的货币市场基金。此外，我们亦不时直接投资于存款证、资产支持证券以及公司及市政票据及债券。

53
目录表
经营活动

由经营活动提供或用于经营活动的现金净额主要包括经非现金费用调整后的净收益或亏损，加上或减去经营资产和负债的变动。截至2024年3月29日的9个月，用于营业资产和负债变化的净现金为4.05亿美元，而截至2023年3月31日的9个月为2.96亿美元，这在很大程度上反映了对美国国税局事项的支付，但如上所述，净营业资产和负债的减少被我们的业务量减少导致的净营业资产和负债的减少部分抵消。我们营运资产和负债的变动主要受营运资金需求的影响，营运资金需求取决于我们的业务量、对现金转换周期的有效管理以及支付税款的时间。在截至2024年3月29日的9个月内，营业资产和负债的变化包括向美国国税局支付5.23亿美元，包括利息，如《短期和长期流动性》中所述– 未确认的税收优惠“下面的章节。我们的现金转换周期衡量的是我们通过销售将产品转换为现金的速度。现金转换周期如下(以天为单位)：
截至三个月
3月29日，
2024		3月31日，
2023
未完成销售天数47 52 
库存天数119 144 
应付未付天数
(63)(57)
现金转换周期103 139 

未完成销售天数(“DSO”)的变化通常是由于发货时间的不同。库存天数(DIO)的变化通常与库存建立的时间有关，包括为满足预期的未来需求而进行的库存分期。应付未付天数(“DPO”)的变动一般与期间的生产量及采购时间有关。我们会不时修改向供应商付款的时间。我们进行修改主要是为了管理我们的供应商关系和管理我们的现金流，包括我们的现金余额。一般来说，我们通过与供应商谈判或向供应商提供或接受供应商的付款条款，来修改付款条款。

在截至2024年3月29日的三个月中，DSO较上年同期减少了5天，主要反映了发货和客户收货的时间。DIO比上一年同期减少了25天，这主要是因为库存周期时间缩短，从而减少了满足客户订单所需的库存水平，以及发货量增加。DPO比上一年同期增加了6天，主要原因是在此期间采购和付款时间的常规变化，以及稍微有利的付款条件。

投资活动

截至2024年3月29日的9个月，投资活动提供的净现金主要包括与闪电风险投资活动相关的2.07亿美元净收益，部分被1.76亿美元的资本支出抵消，资本支出净额包括出售资产的收益，其中包括我们在加利福尼亚州米尔皮塔斯设施的出售回租收益。截至2023年3月31日的9个月，投资活动中使用的现金净额主要包括6.88亿美元的资本支出，部分被与闪电风险投资相关的活动净收益4600万美元所抵消。

融资活动

在截至2024年3月29日的9个月内，融资活动提供的现金净额主要包括发行2028年可转换票据、提取延迟提取定期贷款和利用循环信贷安排所得的25亿美元。这些来源被用于回购部分2024年可转换票据的5.05亿美元所部分抵消；12.7亿美元用于偿还循环信贷安排的提取、延迟提取定期贷款的付款、定期贷款A-2的预定付款以及结算剩余的2024年可转换票据；以及1.55亿美元用于购买上限看涨期权，以对冲2028年可转换票据转换功能的潜在稀释影响。在截至2023年3月31日的9个月内，融资活动的现金流主要包括发行我们的可转换优先股所得的8.82亿美元。此外，我们在上一年期间提取并偿还了11.8亿美元的循环信贷安排。


54
目录表
表外安排

除了在正常业务过程中产生的与闪电风险有关的承诺和某些赔偿条款(见“短期和长期流动资金– 购买义务及其他承诺本公司并无任何其他重大表外融资安排或负债、担保合约、转让资产的留存权益或或有权益，或因未合并实体的重大可变权益而产生的任何其他债务。我们没有任何持有多数股权的子公司不包括在简明综合财务报表中。此外，除Flash Ventures以及我们与紫光股份有限公司和紫光软件(无锡)集团有限公司的合资企业外，我们在任何可变利益实体中并无权益或与之有任何关系。有关我们表外安排的更多信息，见第一部分，第1项，附注9，关联方及相关承诺及或然事项，简明综合财务报表附注包括在本季度报告的表格10-Q。

55
目录表
短期和长期流动性

材料现金需求

除了以下讨论的与A系列优先股有关的未确认税收优惠和股息权的现金需求外，以下是截至2024年3月29日我们已知的重大现金需求摘要，包括资本支出：
总计一年(2024年剩余三个月)2-3年(2025-2026年)4-5年(2027-2028)5年以上(2028年以后)
(单位：百万)
长期债务，包括本期债务(1)
$7,825 $338 $2,600 $3,887 $1,000 
债务利息1,151 79 734 238 100 
Flash Ventures相关承诺(2)
2,463 322 1,576 572 (7)
经营租约593 17 135 112 329 
购买义务和其他承诺522 45 268 79 130 
当然被视为遣返税466 — 466 — — 
总计$13,020 $801 $5,779 $4,888 $1,552 
(1)债务的主要部分，不包括发行成本。
(2)包括对已拥有和已承诺设备的折旧和租赁付款的偿还、对贷款和股权投资的资金承诺以及对其他已承诺费用的支付，包括研发和建筑折旧。资金承诺不承担额外的经营租赁担保。额外的经营租赁担保可以减少资金承诺。

股息权

2023年1月31日，我们发行了总计90万股A系列优先股，总购买价为9亿美元。这些股票有权获得累积优先股息。见第二部分第8项附注13股东权益和可转换优先股， 截至2023年6月30日止年度的10-K表格年度报告中合并财务报表的注释和第一部分第1项，注释11， 股东权益与可转换优先股，请参阅本季度报告10-Q表格中包含的简明合并财务报表注释，以了解有关股息条款的更多信息。

债务

如《关键发展》中所述– 融资活动如上所述，我们在2024年第二季度和第三季度采取了几项债务管理行动，包括发行2028年可转换票据、回购和/或结算我们剩余的2024年未偿还可转换票据，以及部分偿还延迟的定期贷款。

从2028年8月15日开始，2028年可转换票据可由任何持有者选择转换，初始转换价格约为每股普通股52.20美元。在该日期之前，如果我们普通股的交易价格在季度结束前的连续30个交易日内至少有20个交易日(无论是否连续)保持在转换价格的130%以上，2028年可转换票据的持有者将有权在下一个日历季度转换2028年可转换票据。2028年可转换票据也可以在该日期之前发生某些公司事件时进行转换。于2028年可转换票据进行任何转换时，吾等将就将予转换的票据的本金总额支付现金，并根据吾等的选择，就超过被转换票据本金总额的剩余部分支付或交付现金、普通股股份或两者的组合。




56
目录表
除了我们现有的债务，截至2024年3月29日，我们在2027年1月之前的循环信贷安排下有22.4亿美元可供借款，这取决于贷款协议下的惯例条件。管理我们信贷安排的每项协议都包括对有担保债务和某些类型的无担保附属公司债务的限制，并要求我们和我们的某些附属公司提供担保和抵押品，只要该等担保和抵押品的条件得到满足。有关本公司债务的其他资料，包括本公司循环信贷安排下的可获得性，以及本公司未偿还债务的本金偿还条款、利率、契诺、抵押品及其他主要条款的资料，载于第二部分第(8)项附注(第债务，在截至2023年6月30日的年报10-K表格及附注7所载的综合财务报表附注中，债务，简明综合财务报表附注载于本季度报告表格10-Q第I部分第1项。

管理我们循环信贷安排的贷款协议、我们将于2027年到期的定期贷款A-2和我们的延迟提取定期贷款要求我们遵守某些财务契约，包括杠杆率和最低流动性要求。截至2024年3月29日，我们遵守了这些金融公约。

Flash Ventures

Flash Ventures向金融机构财团出售其工具的一部分，并向其回租，并已签订设备租赁协议，我们为每项租赁协议项下的一半或全部未偿债务提供担保。租约受与闪电风险投资公司和每个担保人有关的惯例契诺和取消事件的约束。取消事件的发生可能会导致租赁义务的加速，并要求我们提供担保。截至2024年3月29日，我们遵守了这些日本租赁设施下的所有公约。见第一部分，第1项，附注9，关联方及相关承诺及或然事项，简明综合财务报表附注包括在本季度报告的Form 10-Q中，以获取有关Flash Ventures的信息。

购买义务及其他承诺

于正常业务过程中，我们与供应商订立采购订单，以采购用于生产我们产品的组件。这些采购订单通常涵盖下一季度生产所需的预测组件供应，在收到组件时记录为负债，通常可在组件装运前随时更改或取消。我们还与供应商签订长期协议，其中包含固定的未来承诺，这些承诺取决于供应商部件的性能、质量和技术等特定条件。这些安排列于上表"采购义务和其他承付款"项下。

强制性推定遣返税

以下是我们估计在未来数年须缴交的当然视为遣返的税款的摘要：
3月29日，
2024
(单位：百万)
2025$265 
2026201 
总计$466 

未确认的税收优惠

截至2024年3月29日，未确认税收优惠(不包括应计利息和罚款)的负债为7.08亿美元。与未确认的税收优惠有关的应计利息和罚金在不确定税收状况的负债中确认，并计入所得税准备。截至2024年3月29日，我们与未确认税收优惠相关的负债中包括的应计利息和罚款为1.73亿美元。在这些金额中，约7.19亿美元可能导致潜在的现金支付。

如上所述，我们之前已与美国国税局就2008至2012年度的欠款通知达成最终协议，并于2024年2月就解决2013至2015年度的拟议调整通知达成最终协议。在截至2024年3月29日的9个月中，我们就2008至2012年支付了3.63亿美元的税款和1.6亿美元的利息，并记录了与美国国税局计算一致的调整，导致截至2024年3月29日的剩余负债为1.82亿美元，涉及2008至2015年。我们希望在未来12个月内支付与这件事有关的任何余额。

57
目录表
关于2008年至2015年的和解，我们预计在未来几年实现当然视为遣返的纳税义务的减少和利息扣除的税收节省，总额约为1.64亿美元。其中，由于利息支出限制规则，2008年至2012年支付的利息节省的3,400万美元被归类为递延税项资产。

强制性研究与开发资本化

自2023年初以来，2017年法案要求我们将研发费用资本化和摊销，而不是在发生的一年中支出，如果不废除或以其他方式修改，预计这将导致未来盈利期间的现金纳税大幅增加。

外汇合约

我们购买外汇合约，以对冲外汇波动对某些标的资产、负债以及以外币计价的运营费用和产品成本的承诺的影响。见第一部分，第3项，关于市场风险的定量和定性披露包括在本季度报告的Form 10-Q中，以获取更多信息。

弥偿

在正常业务过程中，我们可能会就某些事项向客户、供应商、出租人、业务合作伙伴和其他各方提供不同范围和条款的赔偿，包括但不限于因我们违反协议、我们将提供的产品或服务、环境合规或第三方提出的知识产权侵权索赔而产生的损失。此外，我们已与我们的董事和我们的某些高级职员签订了赔偿协议，其中要求我们就他们作为董事或高级职员的身份或服务而可能产生的某些责任进行赔偿。我们维持董事和高级职员保险，该保险可能涵盖我们在某些情况下赔偿董事和高级职员的义务而产生的某些责任。

由于先前赔偿索赔的历史有限，以及每个特定协议所涉及的独特事实和情况，无法确定该等赔偿协议项下的最高潜在金额。此类赔偿协议可能不受最大损失条款的约束。过往，我们并无因该等协议项下的责任而产生重大成本。

近期会计公告

关于最近发布和通过的会计声明的说明，包括各自采用的日期以及对我们的经营结果和财务状况的预期影响，见第一部分，第1项，附注2，近期会计公告，简明综合财务报表附注载于本季度报告的表格10-Q。

关键会计政策和估算

本公司已根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制随附的未经审计简明综合财务报表。编制财务报表需要使用影响收入、费用、资产、负债和股东权益报告金额的判断和估计。我们采用了我们所在行业普遍接受的会计政策和做法。如果这些估计与实际结果大不相同，对简明合并财务报表的影响可能是重大的。

与截至2023年6月30日的Form 10-K年度报告中披露的那些相比，我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。请参阅我们截至2023年6月30日的年度报告Form 10-K的第II部分第7项，以讨论我们的关键会计政策和估计。
58
目录表
项目3.合作伙伴关系关于市场风险的定量和定性披露

除以下所披露者外，本公司的市场风险于九个月结束 2024年3月29日。见第II部分第7A项，关于市场风险的定量和定性披露在截至本年度的Form 10-K年度报告中2023年6月30日有关我们的市场风险敞口的更多信息。

外币风险

我们使用一种建模技术进行了截至2024年3月29日和2023年6月30日的敏感性分析，该技术衡量了假设的10%不利变动引起的公允价值变化在所有其他变量保持不变的情况下，外币汇率相对于美元的水平保持不变。该等分析涵盖所有用以抵销相关风险的外币衍生工具合约。进行敏感度分析时所使用的外币汇率是根据于2024年3月29日和2023年6月30日。敏感性分析显示，假设外币汇率对美元汇率出现10%的不利变动，将导致外汇公允价值损失$255亿美元和2.85亿美元2024年3月29日和2023年6月30日，分别为。

利率风险

我们通常持有固定利率和可变利率债务的余额。截至2024年3月29日，我们的未偿还浮动利率债务包括我们的定期贷款A-2和延迟提取定期贷款，这是基于附注7中进一步讨论的各种指数利率，债务，简明综合财务报表附注载于本季度报告的表格10-Q。截至2024年3月29日，我们可变利率债务的未偿还余额为29亿美元，浮动利率每增加1%，年度利息支出将增加2900万美元。

第4项。第二项：控制和程序

信息披露控制和程序的评估

根据证券交易委员会根据1934年《证券交易法》(下称《交易法》)颁布的规则13a-15(B)的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序(该术语在交易法下的规则13a-15(E)中定义)的设计和运行的有效性进行了评估，截至本季度报告所涵盖的10-Q表格所涵盖的期间结束。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在2024财年第三季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
59
目录表
第二部分：其他信息

第1项。以下项目：法律诉讼

见附注12，所得税费用简明综合财务报表附注载于本季度报告Form 10-Q，以披露美国国税局就2008至2015课税年度发出的法定亏空通知的状况，包括就解决2013至2015年度的拟议调整通知达成最终协议。

第1A项。    风险因素

我们在截至2023年6月30日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”的标题下描述了一些风险和不确定因素，这些风险和不确定因素可能会导致我们的实际运营结果和财务状况与过去或预期未来的运营结果和财务状况发生重大差异。除以下讨论外，与截至2023年6月30日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项中描述的这些风险因素相比，这些风险因素没有实质性变化，这些风险因素由截至2023年9月29日和2023年12月29日的Form 10-Q季度报告第II部分第1A项描述的风险因素更新。这些风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况、经营结果或我们普通股的市场价格产生不利影响。

项目5.合作伙伴关系其他信息

内幕交易安排

除下文所述外，在第三季度，我们的董事或高级管理人员(如《交易法》第16a-1(F)条所界定)通过、修改或已终止购买或出售证券的交易安排，其目的是满足《交易法》规则10b5-1(C)的正面抗辩条件(“规则10b5-1计划”)或构成“非规则10b5-1交易安排”：

•迈克尔·雷，前常务副首席法务官兼秘书总裁自2024年1月12日起离开本公司，已终止规则10b5-1计划2024年2月23日.

额外的担保人

2024年4月26日，西部数据公司的全资子公司SanDisk Corporation(“SDC”)和SanDisk Technologies，Inc.(“SDT”以及“附加担保人”)签订协议(“附加担保”)，无条件担保我们的循环信贷安排、2027年到期的定期贷款A-2和延迟提取定期贷款(统称为“信贷安排”)贷款协议项下的义务，但某些例外情况除外。

根据日期为2019年2月13日的契约(“高级票据契约”)及日期为2024年4月26日的第二份补充契约的规定，额外担保人亦将在高级票据契约条款所要求的范围内，担保本公司于2026年到期的4.750%优先票据项下的责任。根据截至2023年11月3日的契约(“可转换票据契约”)的要求以及截至2024年4月26日的第一个补充契约，只要可转换票据契约的条款所要求的时间和程度，额外的担保人也将担保我们的2028年可转换票据项下的义务。

在订立额外担保的同时，额外担保人还订立协议，以优先方式(须受准许留置权的规限)担保信贷安排下的债务，对额外担保人的几乎所有资产和财产(“额外抵押品”)实行留置权，但某些例外情况除外。本公司2029年到期的2.850%优先票据和2032年到期的3.100%优先票据的债务将由额外抵押品担保，抵押品将在与信贷融资项下的债务同等和可评级的基础上，只要该等票据的契约和第一补充契约的条款所要求的时间和范围内。


60
目录表
项目6.合作伙伴关系陈列品

以下《展览品索引》中列出的展品是从先前提交给美国证券交易委员会的展品中以10-Q表格的形式提交的，或通过引用并入本季度报告中，如展品清单所述。我们已提交或通过引用并入《展览品索引》中的某些协议可能包含我们或我们的子公司的陈述和保证。此等陈述及保证乃纯粹为该等协议的另一方或各方的利益而作出，且(I)可能因向该等另一方或各方作出的披露而有所保留，(Ii)仅于该等协议的日期或该等协议所指定的其他日期(S)作出，并受较新的事态发展所规限，该等发展可能未能在吾等的公开披露中充分反映，(Iii)可能反映该等协议各方之间的风险分配，及(Iv)可能会采用与投资者可能被视为重大的重大标准不同的重大标准。因此，这些陈述和保证可能不能描述本合同签订之日的实际情况，因此不应依赖。
61
目录表
展品索引
展品
数		描述
3.1
修订及重订至今已修订的西部数据公司注册证书(作为公司于2006年2月8日提交证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件3.1(文件编号1-08703))
3.2
A系列可转换永久优先股的指定、优先权和权利证书（作为附件3.1提交至本公司于2023年2月1日提交给美国证券交易委员会的当前报告，表格8—K（文件编号1—08703））
3.3
修订和重述的西部数据公司章程，于2021年2月10日修订生效（作为附件3.1提交至本公司于2021年2月12日向美国证券交易委员会提交的表格8—K（文件编号1—08703）的当前报告）
10.1
合资企业重组协议，日期为2009年1月29日，由SanDisk Corporation、SanDisk(爱尔兰)有限公司、SanDisk(开曼)有限公司、东芝公司、闪存合伙人有限公司和闪存联盟有限公司†#年1月#日签署。
10.2
股份购买协议，日期为2024年3月4日，由闪迪中国有限公司和JCET管理有限公司签署。†
31.1
根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官证书
31.2
根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条颁发的首席财务官证书
32.1
根据18 U.S.C.的首席执行官认证。根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条**
32.2
根据18 U.S.C.的首席财务官认证。根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条**
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCHXBRL分类扩展架构文档†
101.CALXBRL分类扩展计算Linkbase文档†
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档†
101.PREXBRL分类扩展演示Linkbase文档†
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档†
104封面交互式数据文件-采用内联XBRL格式，包含在附件101中
† 与这份报告一起提交。
**本报告随附的报告。
# 经修订的1934年证券交易法第601（b）（10）（iv）项S-K条例允许，本证物的某些机密部分已从公开存档的文件中删除。


62
目录表
签名

根据1934年证券交易法第13或15（d）条的要求，注册人已正式促使以下正式授权的签署人代表其签署本10-Q表格季度报告。
Western Digital Corporation
发信人：/s/吉恩·扎米斯卡
吉恩·扎米斯卡
全球会计高级副总裁兼首席会计官
（首席会计主任及正式获授权人员）
日期：2024年4月29日
63