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会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-03-290001336920LdoS: TermLoand 到期 3 月 Twentyeight 会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LdoS：将于5月二十五日到期的票据2024-03-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LdoS：将于5月二十五日到期的票据2023-12-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LDOS：将于五月二十三十日到期的票据2024-03-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LDOS：将于五月二十三十日到期的票据2023-12-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LdoS: TermLoand 到期 3 月 TwhoreThree 会员2024-03-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LdoS: TermLoand 到期 3 月 TwhoreThree 会员2023-12-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LDOS：将于二月到期的票据二千三十一名成员2024-03-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LDOS：将于二月到期的票据二千三十一名成员2023-12-290001336920LDOS：将于7月到期的票据三十二名成员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-03-290001336920LDOS：将于7月到期的票据三十二名成员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LdoS：将于7月到期的票据三十三十三名成员2024-03-290001336920美国公认会计准则：无担保债务成员LdoS：将于7月到期的票据三十三十三名成员2023-12-290001336920LDOS：将于12月到期的票据两千四十名会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-03-290001336920LDOS：将于12月到期的票据两千四十名会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-290001336920LDOS：应付票据和融资租赁在不同日期到期，通过FiscaltyTwoMember美国公认会计准则：无担保债务成员SRT: 最低成员2024-03-290001336920LDOS：应付票据和融资租赁在不同日期到期，通过FiscaltyTwoMember美国公认会计准则：无担保债务成员SRT: 最大成员2024-03-290001336920LDOS：应付票据和融资租赁在不同日期到期，通过FiscaltyTwoMember美国公认会计准则：无担保债务成员2024-03-290001336920LDOS：应付票据和融资租赁在不同日期到期，通过FiscaltyTwoMember美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-290001336920LDOS: TermLoanMember美国公认会计准则：无担保债务成员LDOS：信贷协议成员2023-03-100001336920美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员LDOS：信贷协议成员2023-03-100001336920LDOS：信贷协议成员2023-03-102023-03-10ldos: 扩展0001336920美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员LDOS：信贷协议成员2024-03-290001336920LDOS: TermLoanMember美国公认会计准则：无担保债务成员LDOS：信贷协议成员2024-03-290001336920US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率LDOS: TermLoanMember美国公认会计准则：无担保债务成员2023-03-102023-03-100001336920US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率SRT: 最低成员LDOS：信贷协议成员2023-03-102023-03-100001336920US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率SRT: 最大成员LDOS：信贷协议成员2023-03-102023-03-100001336920US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率LDOS：信贷协议成员2023-03-102023-03-100001336920LDOS：信贷协议成员2024-03-290001336920Ldos：注释将于3月到期二千三十三名成员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-02-280001336920Ldos：注释将于3月到期二千三十三名成员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-02-282023-02-280001336920US-GAAP：商业票据成员2024-03-290001336920US-GAAP：商业票据成员2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-300001336920US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-300001336920US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-300001336920US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-312023-12-290001336920US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-312023-12-290001336920US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-312023-12-290001336920US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-290001336920US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-290001336920US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-290001336920US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累积翻译调整成员2024-03-290001336920US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-290001336920US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-03-290001336920LDOS：国家安全和数字部门成员US-GAAP：运营部门成员2023-12-302024-03-290001336920LDOS：国家安全和数字部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：运营部门成员LDOS：卫生与民用部门成员2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：运营部门成员LDOS：卫生与民用部门成员2022-12-312023-03-310001336920LDOS：商业和国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-12-302024-03-290001336920LDOS：商业和国际分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-12-312023-03-310001336920LDOS: 国防系统分部成员US-GAAP：运营部门成员2023-12-302024-03-290001336920LDOS: 国防系统分部成员US-GAAP：运营部门成员2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：企业非细分市场成员2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：企业非细分市场成员2022-12-312023-03-310001336920LDOS: virnetxinc 会员2018-04-102018-04-100001336920LDOS: virnetxinc 会员2018-08-302018-08-300001336920LDOS: virnetxinc 会员2019-11-222019-11-22ldos: 专利0001336920LDOS: virnetxinc 会员2020-10-302020-10-300001336920LDOS: virnetxinc 会员2021-01-012021-01-310001336920LDOS: Leidos 会员2021-01-3100013369202022-08-31LDOS：政府采购0001336920US-GAAP：备用信用证成员2024-03-290001336920US-GAAP：绩效保障会员2024-03-290001336920LDOS：备用信用证和担保债券会员2024-03-29
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024年3月29日
要么 | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号 001-33072 | | | | | | | | |
| 莱多斯控股有限公司 | |
| （注册人的确切姓名如其章程所示） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华 | | 20-3562868 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
| | | | | |
| 总统街 1750 号 | 雷斯顿， | 弗吉尼亚州 | | 20190 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
| | | | | |
(571) 526-6000
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.0001美元 | | LDOS | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。 是的 ☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | | | | | 加速过滤器 | ☐ | |
| 非加速过滤器 | ☐ | | | 规模较小的申报公司 | ☐ | |
| | | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有☒
截至2024年4月23日，发行人每类普通股的已发行和流通股票数量为 135,211,535普通股（每股面值0.0001美元）。
LEIDOS HOLDINGS, INC.
表格 10-Q
目录 | | | | | | | | |
| 第一部分 | | 页面 |
| 第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | 1 |
| 简明合并资产负债表 | 1 |
| 简明合并运营报表 | 2 |
| 简明综合收益表 | 3 |
| 简明合并权益表 | 4 |
| 简明合并现金流量表 | 5 |
| 简明合并财务报表附注 | 6 |
| 附注1：重要会计政策的列报基础和摘要 | 6 |
| 附注2—收入 | 8 |
| 附注3—商誉和无形资产 | 10 |
| 附注4—公允价值计量 | 12 |
| 注释5——衍生工具 | 13 |
| 附注6——债务 | 14 |
| 附注7—累计其他综合收益（亏损） | 15 |
| 附注8—每股收益 | 15 |
| 附注9—所得税 | 16 |
| 附注10—业务板块 | 16 |
| 附注11——承付款和意外开支 | 17 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
| 概述 | 20 |
| 商业环境和趋势 | 20 |
| 运营结果 | 21 |
| 预订和待办事项 | 23 |
| 流动性和资本资源 | 23 |
| 资产负债表外安排 | 24 |
| 担保证券的担保人和发行人 | 25 |
| 合同义务和承诺 | 26 |
| 关键会计政策 | 26 |
| 最近通过和发布的会计准则 | 26 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 27 |
| 第二部分 | | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 28 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 28 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 28 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 28 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 28 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 28 |
| 第 6 项。 | 展品 | 29 |
签名 | | 30 |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。
LEIDOS HOLDINGS, INC.
简明的合并资产负债表 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | | （未经审计；以百万计，股票和每股数据除外） |
| 资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 633 | | | $ | 777 | |
| 应收账款，净额 | | 2,713 | | | 2,429 | |
| 库存，净额 | | 318 | | | 310 | |
| 其他流动资产 | | 486 | | | 489 | |
| 流动资产总额 | | 4,150 | | | 4,005 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | | 972 | | | 961 | |
| 无形资产，净额 | | 629 | | | 667 | |
| 善意 | | 6,099 | | | 6,112 | |
| 经营租赁使用权资产，净额 | | 493 | | | 512 | |
| 其他长期资产 | | 474 | | | 438 | |
| 总资产 | | $ | 12,817 | | | $ | 12,695 | |
| | | | |
| 负债： | | | | |
| 应付账款和应计负债 | | $ | 2,301 | | | $ | 2,277 | |
| 应计工资和员工福利 | | 740 | | | 695 | |
| 长期债务的当前部分 | | 43 | | | 18 | |
| 流动负债总额 | | 3,084 | | | 2,990 | |
| 长期债务，扣除流动部分 | | 4,636 | | | 4,664 | |
| 经营租赁负债 | | 495 | | | 516 | |
| | | | |
| 其他长期负债 | | 289 | | | 267 | |
| 负债总额 | | 8,504 | | | 8,437 | |
| | | | |
| 承付款和或有开支（注11） | | | | |
| | | | |
| 股东权益： | | | | |
普通股，$0.0001面值， 500,000,000授权股份，135,097,654和 135,766,419分别于 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日已发行和流通的股份 | | — | | | — | |
| 额外的实收资本 | | 1,735 | | | 1,885 | |
| 留存收益 | | 2,595 | | | 2,364 | |
| 累计其他综合亏损 | | (72) | | | (48) | |
| Leidos 股东权益总额 | | 4,258 | | | 4,201 | |
| 非控股权益 | | 55 | | | 57 | |
| 股东权益总额 | | 4,313 | | | 4,258 | |
| 负债和股东权益总额 | | $ | 12,817 | | | $ | 12,695 | |
LEIDOS HOLDINGS, INC.
简明合并运营报表 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | | （未经审计；以百万计，每股数据除外） |
| 收入 | | $ | 3,975 | | | $ | 3,699 | |
| 收入成本 | | 3,337 | | | 3,204 | |
| 销售、一般和管理费用 | | 226 | | | 233 | |
| 收购、整合和重组成本 | | 4 | | | 3 | |
| | | | |
| | | | |
| 非合并子公司的股权收益 | | (7) | | | (6) | |
营业收入 | | 415 | | | 265 | |
营业外收入（支出）： | | | | |
| 利息支出，净额 | | (49) | | | (54) | |
其他收入（支出），净额 | | 2 | | | (4) | |
所得税前收入 | | 368 | | | 207 | |
所得税支出 | | (85) | | | (43) | |
净收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | |
减去：归因于非控股权益的净（亏损）收益 | | (1) | | | 2 | |
归属于莱多斯普通股股东的净收益 | | $ | 284 | | | $ | 162 | |
| | | | |
| 每股收益： | | | | |
基本 | | $ | 2.09 | | | $ | 1.18 | |
稀释 | | 2.07 | | | 1.17 | |
LEIDOS HOLDINGS, INC.
简明综合收益表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | | （未经审计；以百万计） |
净收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | |
外币折算调整 | | (27) | | | 15 | |
衍生工具未确认的收益（亏损） | | 2 | | | (5) | |
养老金调整 | | 1 | | | (1) | |
扣除税款的其他综合（亏损）收入总额 | | (24) | | | 9 | |
综合收入 | | 259 | | | 173 | |
减去：归因于非控股权益的净（亏损）收益 | | (1) | | | 2 | |
归属于莱多斯普通股股东的综合收益 | | $ | 260 | | | $ | 171 | |
LEIDOS HOLDINGS, INC.
简明合并股权报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 额外
付费
首都 | | 留存收益 | | 累积的
其他全面
收入（亏损） | | 莱多斯股东权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | （未经审计；以百万计，每股数据除外） |
| 2023 年 12 月 29 日的余额 | | 136 | | | $ | 1,885 | | | $ | 2,364 | | | $ | (48) | | | $ | 4,201 | | | $ | 57 | | | $ | 4,258 | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | 284 | | | — | | | 284 | | | (1) | | | 283 | |
| 扣除税款的其他综合亏损 | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | (24) | | | — | | | (24) | |
| 股票的发行 | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | 14 | | | — | | | 14 | |
回购股票及其他 | | (1) | | | (184) | | | — | | | — | | | (184) | | | — | | | (184) | |
美元股息0.38每股 | | — | | | | | (53) | | | — | | | (53) | | | — | | | (53) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | 20 | | | — | | | — | | | 20 | | | — | | | 20 | |
| 非控股权益的净资本分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 2024 年 3 月 29 日的余额 | | 135 | | | $ | 1,735 | | | $ | 2,595 | | | $ | (72) | | | $ | 4,258 | | | $ | 55 | | | $ | 4,313 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | 普通股 | | 额外
付费
首都 | | 留存收益 | | 累积的
其他全面
收入（亏损） | | 莱多斯股东权益 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| | （未经审计；以百万计，每股数据除外） |
| 截至2022年12月30日的余额 | | 137 | | | $ | 2,005 | | | $ | 2,367 | | | $ | (73) | | | $ | 4,299 | | | $ | 54 | | | $ | 4,353 | |
| 净收入 | | — | | | — | | | 162 | | | — | | | 162 | | | 2 | | | 164 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| 股票的发行 | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | 14 | | | — | | | 14 | |
回购股票及其他 | | — | | | (43) | | | — | | | — | | | (43) | | | — | | | (43) | |
美元股息0.36每股 | | — | | | — | | | (50) | | | — | | | (50) | | | — | | | (50) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
| 非控股权益的净资本分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 截至2023年3月31日的余额 | | 137 | | | $ | 1,994 | | | $ | 2,479 | | | $ | (64) | | | $ | 4,409 | | | $ | 55 | | | $ | 4,464 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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目录
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简明的合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | | （未经审计；以百万计） |
| 运营产生的现金流： | | | | |
| 净收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | |
| 调整净收入与运营提供的净现金（用于）： | | | | |
| 折旧和摊销 | | 69 | | | 82 | |
| 基于股票的薪酬 | | 20 | | | 18 | |
| 递延所得税 | | (25) | | | (43) | |
| | | | |
| | | | |
| 其他 | | (6) | | | 5 | |
| 资产和负债的变化： | | | | |
| 应收款 | | (281) | | | (166) | |
| 其他流动资产和其他长期资产 | | (35) | | | (9) | |
| 应付账款和应计负债及其他长期负债 | | (101) | | | (97) | |
| 应计工资和员工福利 | | 48 | | | 13 | |
| 应收/应付所得税 | | 91 | | | (65) | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | | 63 | | | (98) | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| 财产、设备和软件的付款 | | (17) | | | (39) | |
| | | | |
| 其他 | | 5 | | | — | |
| 用于投资活动的净现金 | | (12) | | | (39) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | |
| 发行债券的收益 | | — | | | 1,743 | |
| | | | |
| 偿还借款 | | (4) | | | (1,711) | |
| 偿还债务发行成本 | | — | | | (7) | |
| 股息支付 | | (53) | | | (50) | |
| 回购股票及其他 | | (183) | | | (43) | |
| 股票发行的收益 | | 13 | | | 12 | |
| 对非控股权益的净资本分配 | | (1) | | | (1) | |
| 用于融资活动的净现金 | | (228) | | | (57) | |
| 外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | (4) | | | 2 | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | | (181) | | | (192) | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 928 | | | 683 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | | 747 | | | 491 | |
| 减去：期末限制性现金 | | 114 | | | 112 | |
| 期末的现金和现金等价物 | | $ | 633 | | | $ | 379 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | |
| | |
| 补充现金流信息： | | | | |
| 为所得税支付的现金，扣除退款 | | $ | 2 | | | $ | 135 | |
| 支付利息的现金 | | 61 | | | 45 | |
| 非现金投资活动： | | | | |
| 不动产、厂房和设备的增加 | | $ | 35 | | | $ | 1 | |
| 非现金融资活动： | | | | |
| 融资租赁债务 | | $ | — | | | $ | 65 | |
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简明合并财务报表附注（未经审计）
附注1：重要会计政策的列报基础和摘要
业务性质和列报依据
特拉华州的一家公司Leidos Holdings, Inc.（“Leidos”）是一家控股公司，其直属 100%的子公司和主要运营公司是Leidos, Inc.。Leidos被公认为财富500强的成员，是一家充满活力的创新公司，站在解决国家安全和卫生领域世界上最具挑战性的问题的最前沿。全球员工队伍约为 47,000，Leidos致力于开发更智能的技术解决方案，特别是为高度监管行业的客户开发更智能的技术解决方案。Leidos的客户包括美国国防部（“DoD”）、美国情报界、美国国土安全部、联邦航空管理局、退伍军人事务部、美国国家航空航天局（“NASA”）以及许多其他美国民用、州和地方政府机构、外国政府机构和商业企业。除非另有说明，否则提及的 “我们”、“我们” 和 “我们的” 统指Leidos Holdings, Inc.及其合并子公司。
在截至2024年3月29日的季度中，我们完成了分部和报告结构的调整，最终确定了 四可报告的细分市场：国家安全和数字、健康与民用、商业与国际和国防系统。自2024财年第一天起，我们在新的组织结构下开始运营和报告。此外，我们将与公司职能相关的不可分配成本单独列为企业。由于这一变化，对上一年度的分部业绩和披露进行了重组，以反映当前可报告的分部结构。
我们拥有任务支持联盟有限责任公司（“MSA”）的控股权，该公司是与Centerra集团有限责任公司的合资企业。我们还拥有汉福德使命集成解决方案有限责任公司（“HMIS”）的控股权，该公司是MSA合同后续合同的法律实体，也是与Centerra集团有限责任公司和帕森斯政府服务公司的合资企业。MSA和HMIS的财务业绩合并到我们未经审计的简明合并财务报表中。未经审计的简明合并财务报表还包括Leidos拥有控股表决权的所有有表决权的实体（“子公司”）和以Leidos为主要受益人的可变权益实体（“VIE”）的余额。VIE的合并余额对所列期间未经审计的简明合并财务报表无关紧要。合并中取消了公司间账户和合并公司之间的交易。
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会的规则和美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的。根据此类规则，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些披露已被简要或省略。根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和意外开支的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层持续评估这些估计和假设，包括与长期合同的估计盈利能力、间接账单费率、可疑账户备抵额、库存、使用权资产和租赁负债、无形资产和商誉的公允价值和减值、所得税、股票薪酬支出和意外开支有关的估计和假设。这些估计数是管理层根据最新和最佳可用信息编制的；但是，实际结果可能与这些估计数存在重大差异。
上一年度财务报表中的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。我们在简明的合并资产负债表中将 “递延所得税负债” 合并为 “其他长期负债”。
管理层认为，所附未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报所必需的所有调整，包括正常的经常性调整。这些未经审计的简明合并财务报表中报告的业绩不一定代表全年可能的预期业绩。这些未经审计的简明合并财务报表应与2024年2月13日提交的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
会计准则更新已发布但尚未通过
亚利桑那州立大学 2023-07 分部报告
2023年11月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-07，以改善应报告的细分市场披露要求。本次更新要求各公司披露定期向首席运营决策者（“CODM”）提供的重要细分市场支出类别，并扩大了中期报告的披露要求。公司还必须披露CODM如何使用细分损益衡量标准。
本更新中的修正案对公共实体生效，有效期从2023年12月15日之后开始的年度期限以及2024年12月15日之后开始的过渡期。修正案应在追溯的基础上通过，并允许尽早通过。我们正在评估更新的影响，并计划在2024财年通过年度披露修正案。
亚利桑那州立大学 2023-09 所得税
2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09，以提高所得税披露的透明度和实用性。该更新要求加强年度费率对账，包括披露特定类别和为符合量化阈值的对账项目提供额外信息。该更新还要求披露按联邦、州和外国税收分列的所得税，以及符合量化门槛的个别司法管辖区。
本更新中的修正案自2024年12月15日起对公共企业实体生效，并可能在前瞻性或回顾性基础上通过。允许提前收养。我们目前正在评估此次更新的影响，并计划在2025财年采用预期的年度披露方法通过这些修正案。
合同估算值的变化
与使用成本对成本会计法核算的合同有关的估计数的变动，在根据变更初至今的影响而作出此类变更的时期内予以确认，但通过企业合并获得的合同除外，这种调整是从收购之日起的期间进行的。
合同估计数的变动如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （以百万计，每股数据除外） |
| 有利影响 | | $ | 25 | | | $ | 22 | | | | | |
| 不利影响 | | (25) | | | (16) | | | | | |
| 对所得税前收入的净影响 | | $ | — | | | $ | 6 | | | | | |
| | | | | | | | |
对归属于莱多斯普通股股东的摊薄后每股收益的影响 | | $ | — | | | $ | 0.03 | | | | | |
对归属于Leidos普通股股东的摊薄后每股收益（“EPS”）的影响是使用法定税率计算的。
从先前债务中确认的收入
我们将收入减少了 $2百万美元，确认收入为美元5在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中，前一时期履行的履约义务分别为百万美元。 这些变化主要与包括奖励费和激励费在内的可变对价的修订有关，以及由于合同范围的变化、合同风险的缓解或合同履行结束时对合同估算值的调整而导致的竣工估算值的修订。
现金和现金等价物
我们的现金等价物主要包括对几个大型机构货币市场账户的投资，原始到期日为三个月或更短。在 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日，$86百万和美元136分别为一百万 未缴款项相应地包含在简明合并资产负债表中的 “现金及现金等价物” 和 “应付账款和应计负债” 中。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
限制性现金
我们限制了现金余额，主要是来自客户的预付款，仅限用于与该客户合同相关的某些支出。限制性现金余额作为 “其他流动资产” 包含在简明的合并资产负债表中。我们的限制性现金余额为 $114百万和美元151截至2024年3月29日和2023年12月29日分别为百万人。
附注2—收入
剩余的履约义务
剩余履约债务（“RPO”）表示已行使的资金和无资金合同的预期价值减去迄今为止确认的收入。RPO不包括未行使的期权期限和预计将根据无限期交付/无限数量（“IDIQ”）合同、总务管理局时间表或其他主协议合同工具授予的未来潜在任务订单，但某些IDIQ合同除外，在这些合同中，任务订单没有竞争性授予和单独定价，而是用作融资机制，并且有依据估算未来预期任务订单的未来收入和资金。
截至 2024 年 3 月 29 日，我们有 $14.3十亿的 RPO，预计将达到大约 62% 和 78% 在接下来的 12几个月和 24分别为几个月, 其余部分将在此后确认.
收入分类
我们按客户类型、合同类型和地理位置对每个应报告的细分市场的收入进行分类。
按客户类型分类的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月29日的三个月 | | |
| | 国家安全和数字 | | 健康与民事 | | 商业与国际 | | 防御系统 | | 总计 | | | | | | | | |
| | （单位：百万） |
国防部和美国情报界 | | $ | 1,221 | | | $ | 257 | | | $ | 10 | | | $ | 425 | | | $ | 1,913 | | | | | | | | | |
其他美国政府机构(1) | | 525 | | | 917 | | | 73 | | | 22 | | | 1,537 | | | | | | | | | |
商业和非美国客户 | | 33 | | | 16 | | | 425 | | | 27 | | | 501 | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 1,779 | | | $ | 1,190 | | | $ | 508 | | | $ | 474 | | | $ | 3,951 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三个月 | | |
| | 国家安全和数字 | | 健康与民事 | | 商业与国际 | | 防御系统 | | 总计 | | | | | | | | |
| | （单位：百万） |
国防部和美国情报界 | | $ | 1,154 | | | $ | 272 | | | $ | 8 | | | $ | 390 | | | $ | 1,824 | | | | | | | | | |
其他美国政府机构(1) | | 557 | | | 713 | | | 65 | | | 30 | | | 1,365 | | | | | | | | | |
商业和非美国客户 | | 35 | | | 14 | | | 416 | | | 25 | | | 490 | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 1,746 | | | $ | 999 | | | $ | 489 | | | $ | 445 | | | $ | 3,679 | | | | | | | | | |
(1) 包括国防部和美国情报界以外的联邦政府机构，以及州和地方政府机构。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
按合同类型分列的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月29日的三个月 | | |
| | 国家安全和数字 | | 健康与民事 | | 商业与国际 | | 防御系统 | | 总计 | | | | | | | | |
| | （单位：百万） |
费用报销和固定价格激励费 | | $ | 946 | | | $ | 447 | | | $ | 85 | | | $ | 301 | | | $ | 1,779 | | | | | | | | | |
| 固定价格 | | 492 | | | 690 | | | 319 | | | 139 | | | 1,640 | | | | | | | | | |
时间和材料以及固定价格的努力水平 | | 341 | | | 53 | | | 104 | | | 34 | | | 532 | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 1,779 | | | $ | 1,190 | | | $ | 508 | | | $ | 474 | | | $ | 3,951 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三个月 | | |
| | 国家安全和数字 | | 健康与民事 | | 商业与国际 | | 防御系统 | | 总计 | | | | | | | | |
| | （单位：百万） |
费用报销和固定价格激励费 | | $ | 927 | | | $ | 553 | | | $ | 92 | | | $ | 272 | | | $ | 1,844 | | | | | | | | | |
| 固定价格 | | 507 | | | 403 | | | 289 | | | 134 | | | 1,333 | | | | | | | | | |
时间和材料以及固定价格的努力水平 | | 312 | | | 43 | | | 108 | | | 39 | | | 502 | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 1,746 | | | $ | 999 | | | $ | 489 | | | $ | 445 | | | $ | 3,679 | | | | | | | | | |
按地理位置分列的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月29日的三个月 | | |
| | 国家安全和数字 | | 健康与民事 | | 商业与国际 | | 防御系统 | | 总计 | | | | | | | | |
| | （单位：百万） |
美国 | | $ | 1,770 | | | $ | 1,189 | | | $ | 208 | | | $ | 468 | | | $ | 3,635 | | | | | | | | | |
国际 | | 9 | | | 1 | | | 300 | | | 6 | | | 316 | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 1,779 | | | $ | 1,190 | | | $ | 508 | | | $ | 474 | | | $ | 3,951 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三个月 | | |
| | 国家安全和数字 | | 健康与民事 | | 商业与国际 | | 防御系统 | | 总计 | | | | | | | | |
| | （单位：百万） |
美国 | | $ | 1,735 | | | $ | 998 | | | $ | 192 | | | $ | 441 | | | $ | 3,366 | | | | | | | | | |
国际 | | 11 | | | 1 | | | 297 | | | 4 | | | 313 | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 1,746 | | | $ | 999 | | | $ | 489 | | | $ | 445 | | | $ | 3,679 | | | | | | | | | |
按客户类型、合同类型和地理位置划分的收入不包括租赁收入 $24百万和美元20截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。
合同资产和负债
绩效义务要么随着工作的进展逐步履行，要么在某个时间点得到履行。公司固定价格合同通常使用里程碑付款向客户开具账单，而费用报销合同以及时间和材料合同通常按月或每两周向客户开具账单，如合同的议定账单条款和条件所示。因此，每份合约的收入确认、客户账单和现金收款的时机将在每个报告期末产生净合约资产或负债。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
合同资产由未开单的应收账款组成，即确认的收入金额超过向客户开具的账单金额。未开票的应收账款不包括对价权完全取决于时间的推移的可计费金额。合同负债由递延收入组成，递延收入是指在项目和账单履行前收到的超过确认收入的现金预付款。
合同资产和合同负债的组成部分包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表细列项目 | | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | | | （单位：百万） |
| 合约资产-当前： | | | | | | |
| 未开单应收账款 | | 应收账款，净额 | | $ | 1,099 | | | $ | 1,041 | |
| | | | | | |
| 合同负债——当前： | | | | | | |
递延收入(1) | | 应付账款和应计负债 | | $ | 414 | | | $ | 442 | |
| | | | | | |
| 合同负债——非流动： | | | | | | |
递延收入(1) | | 其他长期负债 | | $ | 18 | | | $ | 21 | |
(1) 某些合同记录的收入不包括收入成本，因此，相应的递延收入余额将无法完全转换为收入。
未开票应收账款的增加主要是由于某些合同的确认收入，但部分被开票时机所抵消。递延收入的减少主要是由于该期间确认的收入，但被客户预付款的时机所抵消。
在截至2024年3月29日的三个月中，美元157截至2023年12月29日，已确认的收入中有数百万美元被列为合同负债。在截至2023年3月31日的三个月中，美元155截至2022年12月30日，已确认的收入中有数百万美元被列为合同负债。
附注3—商誉和无形资产
善意
在截至2024年3月29日的季度中，公司完成了业务调整，确定了新的应报告细分市场。公司自2024财年第一天起在新的组织结构下开始运营和报告（见 “附注10——业务板块”）。
商誉是根据相对公允价值方法分配给新的应申报细分市场的。
下表显示了按应申报分部划分的商誉账面金额的变化： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 国家安全和数字 | | 健康与民事 | | 商业与国际 | | 防御系统 | | 总计 |
| | （单位：百万） |
2022年12月30日的商誉 | | $ | 2,755 | | | $ | 1,366 | | | $ | 1,389 | | | $ | 1,186 | | | $ | 6,696 | |
| 商誉减值 | | — | | | — | | | (596) | | | — | | | (596) | |
收购企业(1) | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
| 外币折算调整 | | 3 | | | — | | | 11 | | | 2 | | | 16 | |
2023年12月29日的商誉(2) | | $ | 2,758 | | | $ | 1,366 | | | $ | 800 | | | $ | 1,188 | | | $ | 6,112 | |
| 外币折算调整 | | — | | | — | | | (13) | | | — | | | (13) | |
2024年3月29日的商誉(2) | | $ | 2,758 | | | $ | 1,366 | | | $ | 787 | | | $ | 1,188 | | | $ | 6,099 | |
(1) 计量期采购会计调整产生的商誉调整。
(2) 账面金额包括累计减值亏损美元596在商业与国际细分市场中有百万美元。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
我们会评估定性因素，这些因素可能使我们认为每个申报单位的估计公允价值可能低于账面价值，并触发定量评估，包括但不限于（i）宏观经济状况，（ii）行业和市场考虑，（iii）我们的整体财务表现，包括对我们当前和预计的现金流、收入和收益的分析，（iv）股价持续下跌以及（v）其他相关实体特定事件包括管理、战略、合作伙伴的变动或诉讼。
安全企业解决方案（“SES”）报告部门的运营严重依赖安全和检测产品的销售和服务，在2024财年之前，由于客户预算从疫情中恢复，航空旅行基础设施项目出现延误，这些产品受到了负面影响。在2023财年，SES报告部门完善了其投资组合，做出了战略业务决策，退出某些产品供应，并停止在某些国家的运营，以使报告部门的业务与其战略业务计划保持一致。这些决定，加上航空旅行基础设施项目的延误和高于预期的服务成本，导致报告单位的预测收入和现金流大幅减少。因此，我们确认了非现金商誉减值费用 $596在截至2023年12月29日的财政年度中，SES报告部门有100万英镑。减值记录在简明合并运营报表的商业与国际应申报板块中。如果预测的现金流、预测的收入、最终增长率或公允价值估算中使用的资本成本发生重大不利变化，我们可能需要在未来某个日期记录额外的商誉减值。
结合2024财年应申报板块的变化，公司对分部变更前后的商誉进行了减值评估，并确定商誉没有减值。
无形资产
净无形资产包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年12月29日 |
| | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 净账面价值 | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 净账面价值 |
| | （单位：百万） |
| 有限寿命的无形资产： | | | | | | | | | | | | |
程式 | | $ | 1,687 | | | $ | (1,204) | | | $ | 483 | | | $ | 1,689 | | | $ | (1,175) | | | $ | 514 | |
软件和技术 | | 262 | | | (149) | | | 113 | | | 263 | | | (144) | | | 119 | |
客户关系 | | 52 | | | (23) | | | 29 | | | 52 | | | (22) | | | 30 | |
有限寿命无形资产总额 | | 2,001 | | | (1,376) | | | 625 | | | 2,004 | | | (1,341) | | | 663 | |
无限期存续的无形资产： | | | | | | | | | | | | |
| 商标名称 | | 4 | | | — | | | 4 | | | 4 | | | — | | | 4 | |
| 无形资产总额 | | $ | 2,005 | | | $ | (1,376) | | | $ | 629 | | | $ | 2,008 | | | $ | (1,341) | | | $ | 667 | |
摊销费用为 $37百万和美元52截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。
根据预期的未来贴现现金流，计划无形资产按经济效益模式按比例在各自的估计使用寿命内摊销。客户关系及软件和技术无形资产要么按其估计使用寿命的直线摊销，要么酌情根据预期的未来贴现现金流按与经济效益模式成比例摊销。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
截至2024年3月29日，估计的年度摊销费用如下： | | | | | | | | |
| 财政年度结束 | | |
| | （单位：百万） |
| 2024 年（本年剩余时间） | | $ | 110 | |
| 2025 | | 120 | |
| 2026 | | 98 | |
| 2027 | | 72 | |
| 2028 | | 62 | |
| 2029 年及以后 | | 163 | |
| | $ | 625 | |
附注4—公允价值计量
公允价值计量会计准则建立了三级公允价值层次结构，对用于衡量公允价值的投入进行优先排序如下：可观察的投入，例如活跃市场的报价（1级）；活跃市场中可直接或间接观察的报价以外的投入，或非活跃的报价（2级）；以及几乎或没有市场数据的不可观察投入（例如贴现现金流和其他类似的定价模式），这要求我们开发自己的市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设（级别 3）。
定期按公允价值计量的金融工具主要包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年12月29日 |
| | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| | （单位：百万） |
| 金融资产： | | | | | | | | |
| 衍生品 | | $ | 13 | | | $ | 13 | | | $ | 11 | | | $ | 11 | |
截至2024年3月29日和2023年12月29日，我们的衍生品主要包括美元的现金流利率互换500数百万美元的浮动利率优先无抵押定期贷款（见 “附注5——衍生工具”）。现金流利率互换的公允价值是根据一个月担保隔夜融资利率（“SOFR”）利率（二级投入）的基础利率的观测值确定的。
除衍生品外，我们的金融工具的账面金额，包括现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用，是其相关公允价值的合理估计。
截至2024年3月29日和2023年12月29日，债务的公允价值为美元4.5十亿和美元4.6分别为十亿美元，账面金额为美元4.7两个时期均为十亿美元（见 “附注6——债务”）。长期债务的公允价值是根据债务的当前可用利率确定的，其条款和到期日与我们的现有债务安排（二级投入）类似。
截至2024年3月29日，我们没有任何按公允价值计量的非经常性资产或负债。
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注释5——衍生工具
我们通过使用衍生工具来管理利率变动的风险。我们不持有用于交易或投机目的的衍生工具。对于浮动利率借款，我们使用固定利率互换，有效地将浮动利率付款的一部分转换为固定利率付款。这些互换被指定为现金流套期保值。
利率互换的公允价值如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产衍生品 |
| | 资产负债表细列项目 | | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | | | （单位：百万） |
| 现金流利率互换 | | 其他长期资产 | | $ | 13 | | | $ | 11 | |
在简明合并现金流量表中，与利率互换相关的现金流被归类为经营活动。
现金流套期保值
我们有利率互换协议来对冲美元的现金流500数百万美元的浮动利率优先无抵押定期贷款（“浮动利率贷款”）。这些利率互换协议的到期日为2025年8月，固定利率为 2.96%。这些工具的目标是减少浮动利率贷款预测利息支付额的可变性。根据利率互换协议的条款，我们将根据一个月的SOFR每月获得浮动利息，并将按固定利率支付利息。
利率互换交易被视为现金流套期保值。掉期收益/亏损作为其他综合（亏损）收益的组成部分列报，当标的套期保值项目的利息支付影响收益时，将重新归类为收益。除非事实和情况表明对冲可能不再有效，否则对冲效果的定性评估每季度进行一次。
在本报告所述期间，现金流套期对其他综合（亏损）收入和收益的影响如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （单位：百万） |
总利息支出，净额在简明合并运营报表中列报，其中记录了现金流套期保值的影响 | | $ | 49 | | | $ | 54 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损）中确认的金额 | | $ | 5 | | | $ | (2) | | | | | |
| 金额从累计其他综合亏损重新归类为利息支出，净额 | | $ | (3) | | | $ | (4) | | | | | |
我们预计将对净收益进行重新分类10百万美元从未来12个月的累计其他综合亏损转化为收益。
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附注6——债务
我们的债务包括以下内容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 规定的利率 | | 有效利率 | | 3月29日
2024 | | 2023年12月29日 |
| | | | | | （单位：百万） |
高级无抵押定期贷款： | | | | | | | | |
$1,000百万美元定期贷款，2028 年 3 月到期 | | 6.67% | | 6.85% | | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
| 高级无抵押票据： | | | | | | | | |
$500百万张纸币，2025 年 5 月到期 | | 3.63% | | 3.76% | | 500 | | | 500 | |
$7502030年5月到期的百万张纸币 | | 4.38% | | 4.50% | | 750 | | | 750 | |
$7502033 年 3 月到期的百万张纸币 | | 5.75% | | 5.81% | | 750 | | | 750 | |
$1,000百万张纸币，2031 年 2 月到期 | | 2.30% | | 2.38% | | 1,000 | | | 1,000 | |
$250百万张纸币，2032 年 7 月到期 | | 7.13% | | 7.43% | | 250 | | | 250 | |
$300百万张纸币，2033 年 7 月到期 | | 5.50% | | 5.88% | | 161 | | | 161 | |
$300百万张纸币，2040 年 12 月到期 | | 5.95% | | 6.03% | | 218 | | | 218 | |
| 截至2032财年的融资租赁将在不同日期到期 |
| 各种各样 | | 1.84%-6.31% | | 86 | | | 91 | |
| 减去：未摊销的债务折扣和延期债务发行成本 | | | | | | (36) | | | (38) | |
| 长期债务总额 | | | | | | 4,679 | | | 4,682 | |
| 减少当前部分 | | | | | | (43) | | | (18) | |
| 长期债务总额，扣除流动部分 |
| | | | | $ | 4,636 | | | $ | 4,664 | |
定期贷款和循环信贷额度
2023年3月10日（“截止日期”），我们与某些金融机构签订了信贷协议（“信贷协议”），该协议规定了本金总额为美元的优先无抵押定期贷款额度1.0十亿美元（“定期贷款额度”）和一美元1.0十亿美元优先无抵押循环贷款（“循环贷款”，加上定期贷款额度，“信贷额度”）。信贷额度将于2028年3月到期。循环设施许可证 二额外 一年延期须经贷款人同意。截至 2024 年 3 月 29 日，有 不循环贷款机制下的未偿借款。
定期贷款机制的收益和截止日期的手头现金用于全额偿还所有债务，终止所有承诺和清偿与前任基金有关的所有现有担保 $1.9十亿美元的优先无抵押定期贷款额度和一美元750百万老年人无抵押循环贷款。
信贷协议下的借款按我们选择的利率根据替代基准利率或定期SOFR利率确定，利率为 0.10每年定期SOFR调整的百分比，加上每种情况下的适用利润，该利润因我们的信用评级而异。以SOFR计价的定期借款的适用保证金范围为 1.00% 至 1.50%。根据我们目前的评级，以SOFR计价的定期借款的适用利润率为 1.25%。从2025年3月开始，定期贷款机制的本金按季度支付，大部分本金在到期时到期。以SOFR计价的定期借款的定期贷款机制的利息应定期支付，必须至少每季度支付一次。
信贷协议中的财务契约要求我们从每个财政季度的最后一天起将调整后的合并总债务与合并息税折旧摊销前利润的比率维持在不超过 3.75至 1.00，可能会上调至 4.50重大收购后的四个财政季度为1.00，息税折旧摊销前利润与合并利息支出的比率不低于 3.50到 1.00。
高级票据
2023 年 2 月 28 日，我们发行并出售了 $750定息优先票据（“票据”）本金总额为百万元，将于2033年3月到期。这些票据是由Leidos, Inc.发行并由Leidos Holdings, Inc.担保的优先无担保债务。票据的年利率为 5.75%，每半年支付一次。关于票据的发行，美元11确认了100万美元的债务发行成本和折扣，这些费用被记录为抵消债务账面价值。
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商业票据
我们有一个商业票据计划，在该计划中，公司可以发行不超过美元的短期无抵押商业票据（“商业票据”）1.0十亿。所得款项将用于一般公司用途，包括营运资金、资本支出、收购和股票回购。
商业票据票据的最低面额为美元0.25百万，到期日不超过 397自发行之日起的天数。如果有利息，商业票据要么按规定利率或浮动利率出售，要么将按面金额的折扣出售。截至 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日，我们做到了 不是否有任何未偿还的商业票据。
信贷额度、商业票据和优先无担保票据得到全面和无条件的担保，并包含某些惯常限制性契约，包括对我们在某些情况下设定留置权和进行售后回租交易的能力的限制。截至2024年3月29日，我们遵守了所有契约。
附注7—累计其他综合收益（亏损）
累计其他综合收益（亏损）（“AOCI”）组成部分的变化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外币折算调整 | | 衍生工具未确认的收益（亏损） | | 养老金调整 | | AOCI 总数 |
| | （单位：百万） |
| 截至2022年12月30日的余额 | | $ | (73) | | | $ | 13 | | | $ | (13) | | | $ | (73) | |
| 其他综合收益（亏损） | | 36 | | | 6 | | | (1) | | | 41 | |
税收 | | (2) | | | 1 | | | — | | | (1) | |
从 AOCI 重新分类 | | — | | | (15) | | | — | | | (15) | |
| 2023 年 12 月 29 日的余额 | | (39) | | | 5 | | | (14) | | | (48) | |
| 其他综合收益（亏损） | | (31) | | | 5 | | | 1 | | | (25) | |
| 税收 | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 从 AOCI 重新分类 | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 2024 年 3 月 29 日的余额 | | $ | (66) | | | $ | 7 | | | $ | (13) | | | $ | (72) | |
衍生工具未确认收益（亏损）的重新分类在简明合并运营报表中的 “净利息支出” 中记录。
附注8—每股收益
下表提供了用于计算所列期间基本每股收益和摊薄后每股收益的加权平均已发行股票数量的对账情况： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | （单位：百万） |
| 基本加权平均已发行股票数量 | | 136 | | | 137 | |
摊薄普通股等价物——股票期权和其他股票奖励 | | 1 | | | 1 | |
| 摊薄后的加权平均已发行股票数量 | | 137 | | | 138 | |
用于计算摊薄后每股收益的加权平均已发行股票数不包括基于反稀释的股票奖励。在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中，已发行的反稀释股票期权和归属股票奖励总额为 1两个时期均为百万美元。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中，我们对普通股进行了公开市场回购，总收购价为 $150百万和 $25分别为百万。所有回购的股票都立即退回。
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附注9—所得税
在截至2024年3月29日的三个月中，有效税率为 23.1% 与 20.8截至2023年3月31日的三个月的百分比。有效税率的提高主要是由于未确认的税收优惠的增加和联邦研究税收抵免的减少，但与员工股票支付交易相关的超额税收优惠的增加部分抵消了这一点。
附注10—业务板块
我们的业务和可报告的细分市场是围绕我们服务的客户和市场组织的。我们根据CODM（现任首席执行官）为分配资源和评估绩效而管理运营的方式来定义可报告的细分市场。
从2024财年开始，我们调整了业务，将业务分为六个运营部门，这些业务分部汇总为 四根据ASC 280制定的标准可报告的细分市场：国家安全与数字、健康与民用、商业与国际和国防系统。我们的可报告的细分市场侧重于我们为客户带来的具体、明确的能力组合。此外，我们将与公司职能相关的不可分配成本单独列为公司职能。由于这一变化，对上一年度的分部业绩进行了重组，以反映当前可报告的分部结构。
National Security and Digital为国防和情报客户提供网络、物流、安全运营和决策分析领域的技术支持服务和任务软件功能，以及所有美国联邦政府客户的IT运营和数字化转型计划。我们的高级能力包括提供技术支持的服务、任务软件功能和IT现代化服务。我们的能力使我们能够提供以下类别的创新技术解决方案：软件开发、工程与设计、建模和模拟、分析、网络安全、情报分析、语言学和任务行动。
Health & Civil为联邦和商业客户提供公共卫生、医疗协调、生命和环境科学以及交通领域的服务和解决方案。我们致力于提供有效且负担得起的解决方案，这些解决方案对包括军人和退伍军人在内的人们的健康和福祉负责。我们的核心能力包括健康信息管理服务、医疗管理服务、系统和基础设施现代化以及生命科学研发。我们通过数据驱动的见解、更高的效率和技术优势，帮助客户实现其使命并进入互联世界。
Commercial & International为商业和国际客户提供技术先进的服务、解决方案和产品。我们的主要客户包括英国和澳大利亚政府机构、运输安全管理局、美国海关和边境保护局、机场和商业公用事业提供商。我们的产品包括 IT 现代化、软件解决方案、任务支持和物流、指挥、控制、计算机、通信、情报、监视和侦察（“C4ISR”）技术和服务、云服务、电网工程、能源现代化以及安全产品和服务。
国防系统为美国国防部、陆军、海军、空军、海军、美国特种作战司令部、美国国家航空航天局、太空部队、国防情报局和国际客户开发和生产先进的太空、空中、水面和地下载人和无人防御系统。我们的解决方案提供创新技术、系统工程、集成和测试、快速原型设计、软件开发、情报分析、网络安全解决方案以及 C4ISR 技术和服务，以支持关键任务。
企业包括各种公司活动的运营、美国政府客户未报销的某些公司支出项目以及不包括在应报告细分市场业绩中的某些其他支出项目。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
所列期间的分部信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （单位：百万） |
| 收入： | | | | | | | | |
| 国家安全和数字 | | $ | 1,793 | | | $ | 1,757 | | | | | |
| 健康与民事 | | 1,199 | | | 1,008 | | | | | |
| 商业与国际 | | 509 | | | 489 | | | | | |
| 防御系统 | | 474 | | | 445 | | | | | |
| 总收入 | | $ | 3,975 | | | $ | 3,699 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 营业收入（亏损）： | | | | | | | | |
| 国家安全和数字 | | $ | 175 | | | $ | 145 | | | | | |
| 健康与民事 | | 222 | | | 113 | | | | | |
| 商业与国际 | | 34 | | | 13 | | | | | |
| 防御系统 | | 21 | | | 23 | | | | | |
| 企业 | | (37) | | | (29) | | | | | |
| 总营业收入 | | $ | 415 | | | $ | 265 | | | | | |
用于评估分部业绩的损益表绩效指标是收入和营业收入。因此，简明合并运营报表中报告的 “净利息支出”、“其他收入（支出），净额” 和 “所得税支出” 未分配给我们的细分市场。根据美国政府成本会计准则，包括折旧费用在内的间接成本在间接成本池中收集，然后根据池中成本与基础成本的代表性因果关系或受益关系，将这些成本集体分配给应报告的部门。因此，折旧费用未在简明合并运营报表中单独披露。
按细分市场划分的资产信息不是 CODM 使用的衡量绩效的关键指标。
附注11——承付款和意外开支
法律诉讼
我们参与了因正常业务开展而产生的各种索赔和诉讼，管理层认为，根据目前的信息，这些索赔和诉讼都不可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
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突发事件
VirnetX, Inc.（“VirnetX”）
2018年4月10日，陪审团审理了VirnetX对苹果提起的另一起专利侵权诉讼，该案被称为Apple II案，在该案中，陪审团以侵权为由对苹果作出裁决，并裁定VirnetX赔偿金额超过美元502百万。2018年4月11日，在苹果二期审判的第二阶段中，陪审团认定苹果的侵权行为是故意的。2018年8月30日，德克萨斯州东区联邦审判法院对Apple II案的审后动议作出了最终判决和裁决。法院维持了陪审团超过美元的裁决502百万并批准了VirnetX提出的追加赔偿的动议, 日落特许权使用费和特许权使用费率为美元1.20每台侵权设备，以及判决前和判决后的利息和费用。法院驳回了VirnetX提出的增加赔偿金、律师费和禁令的动议。法院还驳回了苹果提出的依法判决和重新审判的动议。额外金额超过 $93随后根据法院命令商定了100万美元的费用和判决前利息，使VirnetX在Apple II案中获得的总裁决超过美元595百万。苹果就苹果二号案的判决向美国联邦巡回上诉法院提起上诉，2019年11月22日，联邦巡回法院确认了部分判决，推翻了部分判决，并将苹果二案发回地区法院重审。联邦巡回法院确认苹果侵权了 二该案中有争议的专利，并裁定苹果不得提出某些专利无效论点。但是，联邦巡回法院推翻了苹果违规的判决 二其他有争议的专利取消了先前在苹果二案中裁定的损害赔偿，并将苹果二案发回地区法院重审，以就损害赔偿进行进一步的诉讼。2020年4月23日，地区法院下令对苹果二号案的损害赔偿进行新的审判，该案因冠状病毒疫情而推迟，于2020年10月26日开始。2020 年 10 月 30 日，陪审团裁定 VirnetX $503百万美元的赔偿金，并规定的特许权使用费率为 $0.84每台侵权设备。2021年1月，地区法院作出最终判决，确认陪审团的裁决，双方分别商定了超过美元的额外费用和利息75百万，有待苹果上诉。2021年2月4日，苹果就苹果二案向美国联邦巡回上诉法院提交了上诉通知书。
根据我们与 VirnetX 的协议，Leidos 将获得 25减少律师费和费用后VirnetX获得的收益的百分比。但是，Apple II案的上述判决有待进一步的诉讼和上诉，如下所述。此外，这些案件中有争议的专利受美国专利商标局（“USPTO”）授予后的当事方审查和/或复审程序以及相关上诉的约束，这些上诉旨在使这些专利的全部或部分无效或限制专利的索赔。2023年3月30日，美国联邦巡回上诉法院发布了一项裁决，确认了美国专利商标局专利审判和上诉委员会先前的裁决，认定Apple II案中有争议专利的某些主张不可获得专利。2023年3月31日，联邦巡回法院发布了一项裁决，撤销了地方法院对Apple II案的判决，并将其发回地区法院重审，并指示以没有实际意义为由驳回该案。2023年5月1日，VirnetX提交了一份申请，要求在联邦巡回法院对苹果二号诉讼裁决进行小组重审，但该申请于2023年6月27日被联邦巡回法院驳回。2023年6月5日，VirnetX提交了一份申请，要求对联邦巡回法院认定苹果二号案中有争议的专利不可申请专利的裁决进行小组复审，但该申请于2023年6月22日被联邦巡回法院驳回。2023年9月20日，VirnetX向美国最高法院提交了移审令申请，要求复审联邦巡回法院的裁决。2024年2月20日，美国最高法院驳回了VirnetX的移审令申请，从而结束了苹果二案的结案。
因此，莱多斯没有收到与苹果二号案有关的任何收益。
政府调查和审查
就我们作为联邦、州和地方政府客户的承包商的角色以及在美国以外的国家提供服务而言，我们经常受到与遵守各种法律和法规有关的调查和审查。由于我们依赖政府合同，负面调查结果可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。
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国防合同审计署
自2024年3月29日起，国防合同审计局在2021财年及随后的财政年度继续进行积极的间接成本审计。尽管我们根据成本估算来记录合同收入，我们认为将在最终审计或审查后获得批准，但我们无法预测任何正在进行或未来的审计、审查和调整的结果，如果未来的调整超过预期，我们的盈利能力可能会受到不利影响。截至2024年3月29日，我们认为我们已经为审计或合同成本审查可能产生的调整做好了充足的准备。
其他政府调查和审查
通过内部流程，公司在2021年底发现了员工、第三方代表和分包商的活动，这引发了与我们开展国际业务的部分业务相关的担忧。公司正在外部法律顾问的协助下进行内部调查，由董事会独立委员会监督，以确定已查明的行为是否可能违反了公司的行为准则和可能适用的法律，包括《美国反海外腐败法》（“FCPA”）。该公司已自愿向司法部和证券交易委员会自行报告了这项调查，并正在与这两个机构合作。由于调查仍在进行中，公司无法预测调查的时机、结果或可能的影响，尽管违反FCPA和其他适用法律的行为可能会导致刑事和民事制裁，包括罚款和声誉损失。2022年9月，该公司收到了联邦大陪审团的传票，该传票涉及美国加利福尼亚南区检察官办公室与美国司法部欺诈司联合进行的刑事调查。传票要求提供与公司内部调查所涉行为有关的文件。该公司已对传票作出回应。2023年2月，加州南区美国地方法院的联邦大陪审团以电汇欺诈和其他指控起诉了该公司的一名前雇员，他在调查之初就被解雇。由于前雇员死亡，这些指控后来被驳回。
2022年8月，该公司收到了联邦大陪审团的传票，该传票与美国司法部反垄断司正在进行的刑事调查有关。传票要求公司出示与以下内容相关的广泛文件 三2021年和2022年美国政府与公司情报组相关的采购。我们正在全力配合调查，我们正在外部律师的协助下进行自己的内部调查。目前无法确定我们是否会因发出传票的调查而招致任何罚款、罚款或其他责任，也无法合理估计其金额。
承诺
截至2024年3月29日，我们的未清信用证为美元65百万，主要与合同的履约担保和名义金额为的未偿担保债券有关 $104百万，主要与合同上的履约和分包商付款保证金有关。由于基础项目状态的变化和/或合同的修改，担保债券的价值可能会有所不同。
截至2024年3月29日，未偿信用证和担保债券的未来到期日如下： | | | | | | | | |
| 财政年度结束 | | |
| | （单位：百万） |
| 2024 年（本年剩余时间） | | $ | 45 | |
| 2025 | | 91 | |
| 2026 | | 2 | |
| 2027 | | 14 | |
| 2028 | | 14 | |
| 2029 年及以后 | | 3 | |
| | $ | 169 | |
第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下是对Leidos Holdings, Inc.的讨论和分析。”s（“Leidos”）的财务状况、经营业绩以及有关商业环境和趋势的定量和定性讨论应与Leidos的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。
以下讨论包含前瞻性陈述，包括有关我们意图、信念或当前预期的陈述，除其他外，涉及影响我们的财务状况或经营业绩的趋势、积压、行业、我们的并购活动的影响、政府预算和支出、我们的业务应急计划、利率以及新的税收立法或其他监管发展导致的税收不确定性。在某些情况下，前瞻性陈述可以用 “将”、“预期”、“估计”、“计划”、“潜力”、“继续” 等词语或类似表述来识别。此类陈述不能保证未来的表现，涉及风险和不确定性，由于各种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的结果存在重大差异。其中一些因素包括但不限于我们在10-K表年度报告中列出的风险因素，该风险因素由本报告第二部分第1A项下的风险因素进行了更新。“风险因素”，随后向美国证券交易委员会提交的文件中可能会进一步更新。由于此类不确定性和风险，提醒您不要过分依赖此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。我们没有义务更新这些因素，也没有义务公开宣布由于未来事件或事态发展而对我们的前瞻性陈述进行任何变化的结果。
除非另有说明，否则本报告中提及的 “我们”、“我们” 和 “我们的” 统指Leidos及其合并子公司。
概述
莱多斯是《财富》500强的成员，是一家充满活力的创新公司，站在解决国家安全和卫生领域世界上最具挑战性的问题的最前沿。Leidos在全球拥有约47,000名员工，致力于开发更智能的技术解决方案，特别是为高度监管行业的客户开发更智能的技术解决方案。我们利用五项技术核心能力，为每个市场的客户带来特定领域的能力和跨市场创新：数字现代化、网络运营、任务软件系统、集成系统和任务运营。我们的客户包括美国国防部（“DoD”）、美国情报界、美国国土安全部、联邦航空管理局、退伍军人事务部、国家航空航天局以及许多其他美国民用、州和地方政府机构、外国政府机构和商业企业。
从2024财年开始，我们调整了业务，在四个可报告的细分市场开展业务，这些细分市场侧重于我们为客户带来的具体、明确的能力组合。由于这一变化，对上一年度的分部业绩和披露进行了重组，以反映当前可报告的分部结构。我们现在在以下应报告的领域开展业务：国家安全和数字、健康与民用、商业与国际和国防系统。我们还将与公司职能相关的不可分配成本单独列为公司（见 “附注10——业务部门”）。
商业环境和趋势
美国政府市场
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的两个月中，我们约有87％的总收入来自与美国政府的合同。因此，我们的业务业绩受到美国政府总体支出水平的影响，特别是在国家安全、国土安全和情报方面，以及我们的服务和产品供应及能力与美国政府当前和未来预算优先事项的一致性。
国会通过了两项拨款计划，从而避免了政府关闭。2024年3月8日通过的第一个一揽子计划包括农业-食品和药物管理局、能源-水、弗吉尼亚州军事建筑、交通-HUD、内政-环境和商业-司法-科学资助法案。2024年3月23日通过的第二套一揽子计划包括国防、金融服务、国土安全、劳动与健康教育、立法部门和州对外行动资助法案。此外，7.3万亿美元的总统预算于2024年3月11日发布，比当前预算增长4.7％，旨在将国防开支增加1％，将非国防自由裁量支出增加2.4％。支出符合众议院共和党人在去年的《财政责任法》中为换取提高债务限额而推出的上限。在2024财年拨款法案于2024年9月底到期之前，国会现在将重点关注2025年政府财政年度（“GFY”）拨款法案。
国际市场
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中，对国际市场客户的销售约占总收入的8％。我们的国际客户包括外国政府及其机构。我们的国际业务增加了我们在国际市场以及相关的国际监管和地缘政治风险中的敞口。
国际贸易政策的变化，包括提高进口商品和材料的关税，可能会增加我们合同和内部使用的某些IT硬件的采购成本。但是，我们预计将通过我们的成本加成合同收回这些更高费率的某些部分。我们目前正在评估更高关税的影响，预计关税不会对我们的业务产生重大影响。
运营结果
下表汇总了我们在报告所述期间的简要合并经营业绩： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元变动 | | 变化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百万美元计） |
| 收入 | | $ | 3,975 | | | $ | 3,699 | | | $ | 276 | | | 7.5 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 营业收入 | | 415 | | | 265 | | | 150 | | | 56.6 | % | | | | | | | | |
非运营费用，净额 | | (47) | | | (58) | | | 11 | | | (19.0) | % | | | | | | | | |
所得税前收入 | | 368 | | | 207 | | | 161 | | | 77.8 | % | | | | | | | | |
所得税支出 | | (85) | | | (43) | | | (42) | | | 97.7 | % | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | | | $ | 119 | | | 72.6 | % | | | | | | | | |
归属于莱多斯普通股股东的净收益 | | $ | 284 | | | $ | 162 | | | $ | 122 | | | 75.3 | % | | | | | | | | |
| 营业利润率 | | 10.4 | % | | 7.2 | % | | | | | | | | | | | | |
细分市场和公司业绩 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| 国家安全和数字 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元变动 | | 变化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百万美元计） |
| 收入 | | $ | 1,793 | | | $ | 1,757 | | | $ | 36 | | | 2.0 | % | | | | | | | | |
| 营业收入 | | 175 | | | 145 | | | 30 | | | 20.7 | % | | | | | | | | |
| 营业利润率 | | 9.8 | % | | 8.3 | % | | | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月，收入的增长主要归因于某些项目和项目获胜的交易量的净增长，但部分被某些合同的完成所抵消。
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月，营业收入的增长主要归因于某些项目交易量的净增长，但部分被某些合同的完成所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| 健康与民事 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元变动 | | 变化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百万美元计） |
| 收入 | | $ | 1,199 | | | $ | 1,008 | | | $ | 191 | | | 18.9 | % | | | | | | | | |
| 营业收入 | | 222 | | | 113 | | | 109 | | | 96.5 | % | | | | | | | | |
| 营业利润率 | | 18.5 | % | | 11.2 | % | | | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月，收入的增长主要归因于管理医疗服务业务的销量增加、某些项目的增加和项目的胜利。
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月，营业收入的增长主要是由管理医疗服务业务的销量净增长和良好的业务组合推动的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| 商业与国际 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元变动 | | 变化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百万美元计） |
| 收入 | | $ | 509 | | | $ | 489 | | | $ | 20 | | | 4.1 | % | | | | | | | | |
| 营业收入 | | 34 | | | 13 | | | 21 | | | 161.5 | % | | | | | | | | |
| 营业利润率 | | 6.7 | % | | 2.7 | % | | | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月，收入和营业收入的增长主要归因于商业产品组合和成本控制改善推动的销量净增长，但部分被某些合同的完成所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| 防御系统 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元变动 | | 变化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百万美元计） |
| 收入 | | $ | 474 | | | $ | 445 | | | $ | 29 | | | 6.5 | % | | | | | | | | |
| 营业收入 | | 21 | | | 23 | | | (2) | | | (8.7) | % | | | | | | | | |
| 营业利润率 | | 4.4 | % | | 5.2 | % | | | | | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月，收入的增长主要归因于某些项目的销量增加和项目胜利。
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月的营业收入下降主要归因于项目组合的变化，但部分被项目胜利所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| 企业 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元变动 | | 变化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百万美元计） |
| 营业亏损 | | $ | (37) | | | $ | (29) | | | $ | (8) | | | 27.6 | % | | | | | | | | |
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月29日的三个月的营业亏损增加，主要归因于一般和管理费用的增加。
非运营费用，净额
截至2024年3月29日的三个月，净营业外支出为4700万美元，而截至2023年3月31日的三个月，净营业支出为5,800万美元。下降的主要原因是现金余额增加和有利的汇率变动导致利息收入增加。
所得税准备金
在截至2024年3月29日的三个月中，我们的有效税率为23.1％，而截至2023年3月31日的三个月为20.8％。有效税率的提高主要是由于未确认的税收优惠的增加和联邦研究税收抵免的减少，但与员工股票支付交易相关的超额税收优惠的增加部分抵消了这一点。
2021年12月，经济合作与发展组织颁布了新的15％全球最低税收框架（“第二支柱”）的示范规则。世界各地的许多政府已经颁布或正在颁布第二支柱立法。第二支柱立法从2024财年开始对某些司法管辖区生效。随着其他立法的颁布，我们将继续评估这些规则的潜在影响，但目前预计它们不会产生实质性影响。
预订和待办事项
在截至2024年3月29日的三个月中，我们记录的净预订量估计为37亿美元，而截至2023年3月31日的三个月，净预订量为30亿美元。
我们的待办事项总额的估计值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
| 细分市场 | | 已资助 | | 没有资金 | | 总计 | | 已资助 | | 没有资金 | | 总计 |
| | （单位：百万） |
| 国家安全和数字 | | $ | 2,411 | | | $ | 15,144 | | | $ | 17,555 | | | $ | 2,984 | | | $ | 13,030 | | | $ | 16,014 | |
| 健康与民事 | | 1,953 | | | 8,767 | | | 10,720 | | | 1,740 | | | 9,572 | | | 11,312 | |
| 商业与国际 | | 2,465 | | | 2,071 | | | 4,536 | | | 2,537 | | | 1,317 | | | 3,854 | |
| 防御系统 | | 1,136 | | | 2,624 | | | 3,760 | | | 1,042 | | | 2,864 | | | 3,906 | |
| 总计 | | $ | 7,965 | | | $ | 28,606 | | | $ | 36,571 | | | $ | 8,303 | | | $ | 26,783 | | | $ | 35,086 | |
待办事项是指根据谈判合同确认的未来收入的估计数额，包括已到位和未注资的收入。待办事项不包括未行使的期权期限和预计将根据无限期交付/无限数量（“IDIQ”）合同、总务管理计划或其他主协议合同工具授予的未来潜在任务订单，但某些IDIQ合同除外，在这些合同中，任务订单没有竞争性授予和单独定价，而是用作融资机制，并且有依据估算未来预期任务订单的未来收入和资金。
积压估计数可能会发生变化，并可能受到合同修改和外币变动等因素的影响。
流动性和资本资源
概述
截至2024年3月29日，我们有6.33亿美元的现金及现金等价物。我们有优先无抵押循环信贷额度，如果需要，可以提供高达10亿美元的额外借款。截至2024年3月29日和2023年12月29日，循环信贷额度下没有未偿借款。
截至2024年3月29日和2023年12月29日，我们的未偿债务均为47亿美元。
我们有一个商业票据计划，我们可以发行短期无担保商业票据（“商业票据”），其到期日为自发行之日起最多397天。截至2024年3月29日和2023年12月29日，我们没有任何未偿还的商业票据。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中，我们分别为400万美元和17.11亿美元的债务支付了本金，其中不包括商业票据的影响。截至2023年3月31日的三个月中，该活动包括支付12.1亿美元用于清偿19亿美元、占5.77％的优先无抵押定期贷款额度，以及为偿还2023年5月到期的5亿美元、2.95％的票据而支付的4.98亿美元票据。
截至2024年3月29日，我们的未偿还信贷额度、商业票据和优先无抵押票据包含财务契约和惯例限制性契约。截至2024年3月29日，我们遵守了所有契约。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中，我们分别支付了5,300万美元和5000万美元的股息。
莱多斯普通股的股票回购可以在公开市场上进行，也可以通过与第三方私下谈判的交易进行，包括通过加速股票回购协议。是否进行回购以及回购股票的时间和实际数量取决于多种因素，包括价格、公司资本要求、其他市场状况和监管要求。回购计划可以随时加速、暂停、延迟或终止。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三个月中，我们对普通股进行了公开市场回购，总收购价分别为1.5亿美元和2500万美元。
我们预计，在接下来的12个月中，我们将能够通过运营产生的现金、可用现金余额、商业票据计划的借款以及在需要时出售应收账款和循环信贷额度的借款来满足我们的流动性需求，包括偿还债务。
现金流摘要
下表汇总了所列期间的现金流量信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （单位：百万） |
由（用于）经营活动提供的净现金 | | $ | 63 | | | $ | (98) | | | | | |
| 用于投资活动的净现金 | | (12) | | | (39) | | | | | |
用于融资活动的净现金 | | (228) | | | (57) | | | | | |
在截至2024年3月29日的三个月中，经营活动提供的净现金与上一季度相比增加了1.61亿美元。增长的主要原因是纳税额减少了1.33亿美元，这主要与《减税和就业法》条款有关，该条款要求研发成本资本化，以及在上一季度非经常性支付6200万澳元的与CARES法案相关的工资税，但部分被营运资金的净增加所抵消。
截至2024年3月29日的三个月，与上一季度相比，用于投资活动的净现金减少了2700万美元，这主要是由于本年度季度的资本支出减少。
截至2024年3月29日的三个月，与上一季度相比，用于融资活动的净现金增加了1.71亿美元，这主要是由于上一季度股票回购净增加1.4亿美元，与发行债务相关的借款净收益减少了2900万美元。
资产负债表外安排
我们在业务的某些方面有出色的绩效保障和交叉赔偿协议。我们还存在未偿还的信用证，主要与未偿合同和担保债券的履约担保有关，主要与履约和分包商付款债券有关，如本10-Q表季度报告中所载的简明合并财务报表附注的 “附注11——承诺和意外开支” 中所述。这些安排并未对我们的流动性、资本支出或资本资源、运营或财务状况产生实质性影响，管理层也认为将来不太可能对我们的流动性、资本支出或资本资源产生实质性影响。
担保证券的担保人和发行人
Leidos Holdings, Inc. (“担保人”）已为其子公司Leidos, Inc.的债务证券提供了全额无条件的担保（“发行人”），是根据经修订的1933年《证券法》（统称为 “注册票据”）注册的交易发行的。以下是Leidos Holdings, Inc.担保的注册票据清单。
| | |
| 高级无抵押注册票据： |
| 5亿美元 3.625% 的票据，2025 年 5 月到期 |
| 7.5 亿美元 4.375% 的票据，于 2030 年 5 月到期 |
| 10亿美元票据，利率为2.300％，将于2031年2月到期 |
7.5亿美元 5.750% 的票据，将于2033年3月到期 |
Leidos Holdings, Inc.还为Leidos, Inc.的债务证券提供了全额和无条件的担保，这些债务证券是根据未根据经修订的1933年《证券法》注册的交易发行的。以下是Leidos Holdings, Inc.担保的未注册债务证券清单。
| | |
| Leidos, Inc. 发行的优先无抵押未注册债务证券： |
| 2.5亿美元 7.125% 的票据，将于2032年7月到期 |
| 3亿美元 5.500% 的票据，2033 年 7 月到期 |
此外，Leidos, Inc.为Leidos Holding, Inc.的债务证券提供了全额和无条件的担保，这些债务证券是根据未根据经修订的1933年《证券法》注册的交易发行的。以下是Leidos, Inc.担保的未注册债务证券清单。
| | |
| Leidos Holdings, Inc. 发行的优先无抵押未注册债务证券： |
| 3亿美元 5.950% 的票据，2040 年 12 月到期 |
以下汇总的财务信息包括上述注册票据担保人和发行人的资产、负债和经营业绩。发行人和担保人之间的公司间余额和交易已从以下财务信息中删除。对不为优先无担保票据提供担保的发行人和担保人的合并子公司的投资已排除在财务信息中。公司间应付账款是指应付给发行人非担保子公司的款项。
注册票据担保人和发行人的资产负债表信息 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | （单位：百万） |
| 流动资产总额 | | $ | 2,451 | | | $ | 2,464 | |
| 善意 | | 5,673 | | | 5,517 | |
| 其他长期资产 | | 1,289 | | | 1,241 | |
| 总资产 | | $ | 9,413 | | | $ | 9,222 | |
| | | | |
| 流动负债总额 | | $ | 2,125 | | | $ | 1,983 | |
| 长期债务，扣除流动部分 | | 4,636 | | | 4,663 | |
| 公司间应付账款 | | 2,518 | | | 2,523 | |
| 其他长期负债 | | 611 | | | 599 | |
| 负债总额 | | $ | 9,890 | | | $ | 9,768 | |
运营声明注册票据担保人和发行人的信息 | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 |
| | 3月29日
2024 |
| | （单位：百万） |
| 收入，净额 | | $ | 2,581 | |
营业收入 | | 202 | |
归属于莱多斯普通股股东的净收益 | | 43 | |
合同义务和承诺
我们需要接受与我们的业务相关的多项审查、调查、索赔、诉讼、其他不确定性和未来义务。有关这些项目的讨论，请参阅本10-Q表季度报告中简明合并财务报表附注的 “附注11——承付款和意外开支”。
关键会计政策
在本报告所涉期间，我们的关键会计政策、估算或判断与截至2023年12月29日止年度的10-K表年度报告中讨论的政策没有重大变化。
最近通过和发布的会计准则
有关这些项目的讨论，请参阅本10-Q表季度报告中简明合并财务报表附注中的 “附注1—重要会计政策的列报基础和摘要”。
第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露。
与截至2023年12月29日止年度的10-K表年度报告中所讨论的相比，我们的市场风险敞口没有实质性变化。
第 4 项。 控制和程序。
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官（首席执行官）和首席财务官（我们的执行副总裁兼首席财务官）的参与下，评估了截至2024年3月29日的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）的有效性。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们在根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。这些披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
自2024年3月29日起，我们迁移并整合了某些会计和财务系统，以提高效率。由于这些变化，我们更新了财务报告的某些内部控制措施，以适应这些迁移和整合。
除上述内容外，在截至2024年3月29日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分——其他信息
第 1 项。 法律诉讼。
我们在本10-Q表季度报告中简明合并财务报表附注的 “附注11——承付款和意外开支” 中提供了与法律诉讼以及我们参与的任何调查和审查有关的信息。
第 1A 项。 风险因素。
截至2023年12月29日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险没有重大变化。
第 2 项。 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
(a)没有
(b)没有
(c)发行人购买股权证券
下表显示了截至2024年3月29日的季度中与回购普通股相关的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 股票总数(1) （或单位） 已购买 | | 平均价格
每股支付
（或单位） | | 股票总数 （或单位）以 公开宣布的回购计划的一部分或 程式(2) | | 可能尚未达到的最大股份（或单位）数量 根据计划或计划购买(2) |
| 2023 年 12 月 30 日-2023 年 12 月 31 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 13,031,319 | |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 | | — | | | — | | | — | | | 13,031,319 | |
| 2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 | | 900,394 | | | 124.85 | | | 900,394 | | | 12,130,925 | |
| 2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 29 日 | | 293,299 | | | 128.14 | | | 293,299 | | | 11,837,626 | |
| 总计 | | 1,193,693 | | | $ | 125.66 | | | 1,193,693 | | | |
(1)购买的股票总数包括为履行与限制性股票单位归属相关的法定预扣税义务而交出的股票。
(2)2022年2月，我们董事会批准了一项高达2,000万股已发行普通股的股票回购计划。可以通过一次或多次公开市场回购或私下协商交易（包括加速股票回购交易）不时回购股票。根据该计划回购股票的实际时间、数量和价值将取决于多种因素，包括我们普通股的市场价格、总体市场和经济状况、适用的法律要求、未偿债务条款的遵守情况和其他考虑因素。我们无法保证将要回购的股票数量，董事会可以随时自行决定暂停或终止回购计划。该股票回购授权取代了之前于2018年2月宣布的股票回购授权。
第 3 项。 优先证券违约。
没有。
第 4 项。 矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。 其他信息。
规则 10b5-1 交易安排
在截至2024年3月29日的三个月中， 本公司的董事或高级管理人员均未采用、修改或终止 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，因为每个术语的定义载于 S-K 法规第 408 (a) 项。
第 6 项。 展品。 | | | | | | | | |
展览
数字 | | 展品描述 |
| 22 | | 有担保证券的担保人和附属发行人名单。参照我们于2024年2月13日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告附录22纳入此处。 |
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| 31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
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| 31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对执行副总裁兼首席财务官进行认证。 |
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| 32.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
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| 32.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对执行副总裁兼首席财务官进行认证。 |
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| 101 | | 交互式数据文件。实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
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| 104 | | 封面交互式数据文件。封面交互式数据文件不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2024 年 4 月 30 日
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| 莱多斯控股有限公司 |
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| /s/ 克里斯托弗·凯奇 |
克里斯托弗·凯奇
执行副总裁兼首席财务官和
作为正式授权的官员 |