附录 99.1
Lindblad Expeditions Holdings, Inc. 公布了2024年第一季度财务业绩和
宣布收购 Wineland-Thomson Adventures, Inc.
2024 年第一季度亮点:
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总收入增长了7%,达到1.536亿美元 |
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● |
Lindblad 细分市场的可用房晚数增加了 3% |
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● |
林德布拉德细分市场每晚的净收益率增长了1%,至1,219美元,价格上涨,入住率为76% |
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● |
未来旅行的预订量强劲,2024年的预订量比去年同期的2023年的预订量高出4%,不包括2023年的结转预订,预计将远远超过20% |
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● |
在本季度之后,宣布收购Wineland-Thompson Adventures以及增加自然栖息地和DuVine Cycling的所有权,进一步扩大了陆基投资组合 |
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纽约,2024年4月30日——全球探险巡航和探险旅行体验提供商林德布拉德远征控股有限公司(纳斯达克股票代码:LIND;“公司” 或 “林德布拉德”)今天公布了截至2024年3月31日的第一季度财务业绩。
首席执行官斯文·林德布拉德表示:“林德布拉德的第一季度业绩为2024年又一年的强劲增长和创纪录的业绩奠定了基础。随着越来越多的客人希望在我们参观的非凡目的地体验探索的快感,我们在整个2023年所经历的预订势头一直持续到今年。同时,我们正在努力与《国家地理》的合作伙伴合作,探讨如何最大限度地提高我们扩大的战略关系的长期价值,包括准备利用迪士尼的销售网络和创造我们的国际扩张机会。在我们专注于提高机队回报的同时,我们还通过最近宣布收购Wineland-Thompson Adventures以及增加自然栖息地和DuVine Cycling的所有权权益,继续扩大和深化我们的陆基投资组合。对体验式旅行的需求持续增长,随着我们进一步增加机队的入住率,扩大高质量的真实体验组合并保持优质的定价水平,我们在未来几年显著提高收益和建立长期股东价值方面处于独特的地位。”
第一季度业绩
巡回赛收入
与2023年同期相比,第一季度旅游收入为1.536亿美元,增长了1,020万美元,增长了7%。这一增长是由林德布拉德板块增长280万美元和陆地体验板块增长740万美元推动的。
与去年同期第一季度相比,林德布拉德分段的旅游收入为1.183亿美元,增长了2%,增长了2%,这主要是由于机队利用率的提高,可用的客人住宿增加了3%,以及由于价格上涨和其他收入的增加,每晚的净收益率从1%增长到1219美元,但部分被入住率从去年第一季度的81%下降至76%所抵消。
Land Experiences旅游收入为3530万美元,与去年同期第一季度相比增加了740万美元,增长了27%,这主要是由于运营了更多的旅行和更高的价格。
净收入
第一季度向股东提供的净亏损为510万美元,摊薄每股亏损0.10美元,而2023年第一季度向股东提供的净亏损为40万美元,摊薄每股亏损0.01美元。470万美元的下降主要反映了经营业绩的下降以及由于借款增加和利率提高而导致的利息支出增加了110万美元,部分被130万美元的所得税支出减少和80万美元的股票薪酬减少所抵消。
调整后 EBITDA
第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为2,160万美元,与2023年同期相比减少了560万美元,这得益于林德布拉德板块减少了560万美元以及陆地体验板块的同比业绩。
林德布拉德分部调整后的息税折旧摊销前利润为2,050万美元,与2023年同期相比减少了560万美元,原因是旅游收入的增长被运营支出的增加足以抵消。增加的运营支出包括更高的旅游成本,这主要是由于燃料成本和与其他收入相关的费用增加,销售和营销成本的增加,主要是由于扩大的国家地理协议相关的特许权使用费增加,以及一般和管理成本的增加,主要是由于人员成本增加,收入和预订量增长导致的信用卡佣金增加,以及我们的数字基础设施推出后信息技术成本增加。
陆上体验板块调整后的息税折旧摊销前利润为110万美元,与2023年同期持平,原因是旅游收入的增加被与运营额外出发相关的运营和人员成本的增加、推动未来增长的营销支出增加以及外币对运营支出的影响所抵消。
在结束的三个月里 |
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(以千计) |
2024 |
2023 |
改变 |
% |
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巡回赛收入: |
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林德布拉德 |
$ | 118,303 | $ | 115,498 | $ | 2,805 | 2 | % | ||||||||
陆地体验 |
35,311 | 27,897 | 7,414 | 27 | % | |||||||||||
旅游总收入 |
$ | 153,614 | $ | 143,395 | $ | 10,219 | 7 | % | ||||||||
营业收入(亏损): |
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林德布拉德 |
$ | 7,783 | $ | 12,118 | $ | (4,335 | ) | (36% | ) | |||||||
陆地体验 |
67 | 348 | (281 | ) | (81% | ) | ||||||||||
总营业收入 |
$ | 7,850 | $ | 12,466 | $ | (4,616 | ) | (37% | ) | |||||||
调整后的息税折旧摊销前利润 |
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林德布拉德 |
$ | 20,472 | $ | 26,083 | $ | (5,611 | ) | (22% | ) | |||||||
陆地体验 |
1,134 | 1,103 | 31 | 3 | % | |||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润 |
$ | 21,606 | $ | 27,186 | $ | (5,580 | ) | (21% | ) |
其他
本季度结束后,公司宣布与Natural Habitat签订合同,收购屡获殊荣的冒险旅行集团Wineland-Thomson Adventures, Inc,进一步扩大和深化了其高质量体验式土地产品组合。与收购自然栖息地、DuVine Cycling、人迹罕至的地方和经典之旅类似,该公司将利用其经验和资源进一步加速Wineland-Thomson品牌的增长,并利用对正宗和汤姆森不断增长的需求沉浸式冒险旅行和狩猎之旅。此次收购将在坦桑尼亚的某些监管部门批准后完成,预计至少需要三个月的时间。
Wineland-Thomson由多家知名且备受推崇的冒险旅行产品组成,其中包括坦桑尼亚野生动物园专家汤姆森野生动物园,该公司已运营了40多年,专注于引领具有社会责任感和积极影响力的轻踏野生动物园之旅。如今,该品牌的名字已经赢得了全球顶级野生动物园装备商之一的地位,连续获得值得信赖的出版物的认可,例如 康德é《纳斯特旅行者》世界上最好的旅行专家和 旅行 + 休闲世界最佳奖项。此次收购还包括历史悠久、屡获殊荣的Gibb's Farm旅馆,该旅馆被认为是东非顶级旅馆之一。
包括一家美国公司和四家总部位于坦桑尼亚的公司在内的Wineland-Thompson Adventures的总收购价格约为3000万美元,将通过至少2400万美元的现金和高达600万美元的林德布拉德股票融资,最终的现金和股票金额将在交易结束前确定。总部位于坦桑尼亚的公司的价值分配约为1,120万美元。
资产负债表和流动性
截至2024年3月31日,该公司的现金和现金等价物以及限制性现金为2.242亿美元,而截至2023年12月31日为1.873亿美元。这一增长主要反映了4,390万美元的运营现金,这主要是由于未来旅行的预订量增加,但主要用于购买房产和设备以及投资数字计划的650万美元现金部分抵消了这一增长。
截至2024年3月31日,该公司的总债务状况为6.351亿美元,并遵守了所有适用的债务契约。
财务展望
公司目前对2024年全年的预期如下:
● |
巡回演出收入为6.1亿至6.3亿美元 |
● |
调整后的息税折旧摊销前利润为8,800万至9,800万美元 |
该公司提前预订了大量的未来旅行,总预订量强劲,但厄瓜多尔和中东不稳定的短期影响部分抵消了这一影响。截至2024年4月22日,截至2024年4月22日,林德布拉德航段2024年的旅行预订量与2023年的预订量相比增长了4%,不包括2023年结转预订的影响,增长了20%以上。截至2024年4月22日,林德布拉德板块的94%已经记入账面中,2024年全年预计的客票收入为94%。
股票回购计划
该公司目前制定了3500万美元的股票回购计划。截至2024年4月29日,该公司已根据该计划回购了875,218股股票和600万份认股权证,总额为2300万美元,该计划还剩余1,200万美元。截至2024年4月29日,共有5,350万股普通股流通。
非公认会计准则财务指标
公司使用各种运营和财务指标,包括调整后息税折旧摊销前利润、入住率、净收益率和净邮轮成本等非公认会计准则财务指标,以分析其业绩和财务状况。公司利用这些财务指标来管理其日常业务,并认为它们是最相关的绩效指标。其中一些衡量标准通常用于邮轮和旅游业来评估绩效。该公司认为,除了基于公认会计原则的标准财务指标外,这些非公认会计准则指标还为评估收入和成本绩效提供了更广泛的见解。没有确定非公认会计准则指标的具体规则或法规,因此,它们可能无法与行业内其他公司使用的衡量标准相提并论。
不应孤立地考虑非公认会计准则财务信息的列报,也不得将其作为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。补充财务附表中包含非公认会计准则财务指标的定义以及非公认会计准则财务信息与公认会计原则的对账。
电话会议信息
该公司计划于美国东部时间2024年4月30日上午 8:30 举行电话会议,讨论公司的收益。拨打 (833) 470-1428(美国)和(833)950-0062(加拿大)即可参加电话会议。接入码是 992065。电话会议的重播将在公司的投资者关系网站investors.expeditions.com上公布。
关于林德布拉德探险控股公司
Lindblad Expeditions Holdings, Inc.是一家探险旅行公司,专注于通过其Lindblad Expeditions品牌进行船上航行,并通过其子公司自然栖息地公司(“自然栖息地”)、人迹罕至的有限责任公司(“人迹罕至的地方”)、DuVine Cycling + Adventure公司进行陆上旅行。(“DuVine”)和 Classic Journeys, LLC(“经典之旅”)。
Lindblad Expeditions与《国家地理》合作,激励人们探索和关心地球。这些组织共同制定创新的海洋探险计划,促进世界各地的保护和可持续旅游业。该合作伙伴关系以教育为导向的航行使客人能够与领先的科学家、自然学家和研究人员互动并向他们学习,同时通过最先进的探索工具探索海上和海底令人惊叹的自然环境。
自然栖息地与世界野生动物基金会合作,提供和促进直接保护自然的保护和可持续旅行。自然栖息地的探险活动包括加拿大丘吉尔的北极熊之旅、阿拉斯加灰熊探险和非洲狩猎之旅。
Classic Journeys 是一家豪华的文化徒步旅行公司,经营一系列精心策划的旅游组合,这些旅行以电影漫步为中心,由当地专业导游带领。Classic Journeys 在全球 50 多个国家提供活跃的小团体和私人定制旅程。
DuVine 设计并带领豪华自行车之旅前往世界上最令人惊叹的目的地,从意大利阳光普罗旺斯的村庄和普罗旺斯的中世纪城镇到葡萄牙的杜罗河谷和加利福尼亚州纳帕的葡萄园。客人可以在这些地区骑自行车、吃喝和睡觉,同时品尝最美味的美食、酒店和葡萄酒。
Off the Beat Path 是一家活跃的户外旅行公司,提供带导游的小团体探险和私人定制旅程,将旅行者与目的地的野性自然和真实文化联系起来。人迹罕至的旅行遍及全球,重点是落基山脉、西南沙漠和阿拉斯加的非凡国家公园体验。
前瞻性陈述
本新闻稿中讨论的某些事项是 “前瞻性陈述”,旨在使他们有资格获得安全港,免于承担1995年《私人证券诉讼改革法》规定的责任。这些前瞻性陈述包括公司的财务预测,通常也可以这样确定,因为此类陈述的背景将包括 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”、“将” 或具有类似意义的词语。同样,描述公司财务指导或未来计划、目标或目标的陈述也是前瞻性陈述。此类前瞻性陈述受某些风险和不确定性的影响,可能导致结果与预期存在重大差异。目前,COVID-19 疫情加剧了这些风险和不确定性中的许多风险和不确定性,并将继续放大,或者将来可能会被放大。不可能预测或识别所有这些风险。可能还有其他我们认为不重要或未知的风险。这些因素包括但不限于以下因素:(i) 不利的总体经济因素,例如利率水平的波动或上升、通货膨胀、失业以及对这些因素和类似情况的看法,这些因素会降低消费者的可支配收入水平或消费者信心,从而对人们的出行能力或愿望产生负面影响;(ii) 暂停运营、取消或改期以及与 COVID-19 相关的其他业务和运营中断病毒或其他健康大流行病,厄瓜多尔的内乱、以色列-哈马斯战争、俄乌冲突、政治动荡、恐怖主义、战争或我们所访问目的地发生的其他意外事件;(iii) 世界各地的事件和情况,包括战争和其他军事行动,例如厄瓜多尔的内乱、以色列-哈马斯战争、俄罗斯和乌克兰之间的当前冲突、通货膨胀、燃油价格上涨、利率上升以及对经济状况或其他影响的事件的其他普遍担忧人们旅行的能力或愿望;(iv)燃油价格的上涨,我们运营所在地区或总体上燃料消耗量和燃料供应供应的变化;(v)关键员工流失,我们无法招聘或留住合格的岸上和船上员工以及劳动力成本增加;(vii)与我们的任何船舶相关的预期或意外干坞、维护、改造或其他必要施工延误或成本超支的影响;(vii)由于以下原因导致的业务意外中断:内乱、旅行限制、天气事件、机械故障、流行病或其他事件;(viii) 对我们所从事业务产生不利影响的变化;(ix) 我们的增长管理和我们执行计划增长的能力,包括我们成功整合收购的能力;(x) 我们的业务战略和计划;(xi) 我们维持与国家地理和/或世界野生动物基金会关系的能力;(xii) 遵守新的和现行法律法规,包括环境法规、旅行咨询和限制;(xiii) 我们的巨额债务和我们继续生活的能力遵守此类安排中的财务和/或运营契约;(xiv) 恶劣或异常天气状况,包括气候变化,对我们业务的影响;(xv) 对旅游和邮轮业的总体负面宣传;(xvii) 竞争导致的业务损失 (xvii) 无法实现或实现我们的可持续发展相关目标、愿望、举措以及我们对此的公开声明和披露;(xviii) 未来融资工作的结果; (xix) 我们的普通股排名低于我们的A系列敞篷车优先股涉及股息和在我们清算、解散或清盘事务时应付的金额,以及(xx)公司向美国证券交易委员会提交的文件中描述的风险。我们敦促股东、潜在投资者和其他读者在评估前瞻性陈述时仔细考虑这些因素,并提醒他们不要过分依赖此类前瞻性陈述。此处做出的前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日作出,公司没有义务公开更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。有关可能影响公司业绩的因素的更多详细信息可以在其向美国证券交易委员会提交的文件中找到,这些文件可在 http://www.sec.gov 或公司网站的 “投资者关系” 部分的 http://www.expeditions.com 上查阅。
林德布拉德探险控股有限公司和子公司 |
简明合并资产负债表 |
(以千计,股票和每股数据除外) |
截至截至 2024 |
截至截至 |
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(未经审计) |
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资产 |
||||||||
流动资产: |
||||||||
现金和现金等价物 |
$ | 177,719 | $ | 156,845 | ||||
受限制的现金 |
46,451 | 30,499 | ||||||
预付费用和其他流动资产 |
62,394 | 57,158 | ||||||
流动资产总额 |
286,564 | 244,502 | ||||||
财产和设备,净额 |
521,630 | 526,002 | ||||||
善意 |
42,017 | 42,017 | ||||||
无形资产,净值 |
8,960 | 9,412 | ||||||
其他长期资产 |
8,867 | 9,364 | ||||||
总资产 |
$ | 868,038 | $ | 831,297 | ||||
负债 |
||||||||
流动负债: |
||||||||
未赚取的乘客收入 |
$ | 290,790 | $ | 252,199 | ||||
应付账款和应计费用 |
64,962 | 65,055 | ||||||
长期债务——当前 |
46 | 47 | ||||||
租赁负债——当前 |
1,757 | 1,923 | ||||||
流动负债总额 |
357,555 | 319,224 | ||||||
长期债务,减去流动部分 |
622,676 | 621,778 | ||||||
递延所得税负债 |
2,592 | 2,118 | ||||||
其他长期负债 |
1,668 | 1,943 | ||||||
负债总额 |
984,491 | 945,063 | ||||||
承付款和意外开支 |
- | - | ||||||
A 系列可赎回可转换优先股,已获授权16.5万股;截至2024年3月31日和2023年12月31日分别已发行和流通62,000股 |
74,649 | 73,514 | ||||||
可赎回的非控制性权益 |
36,297 | 37,784 | ||||||
110,946 | 111,298 | |||||||
股东赤字 |
||||||||
优先股,面值0.0001美元,授权1,000,000股;截至2024年3月31日和2023年12月31日,已发行和流通的A系列股票分别为62,000股 |
- | - | ||||||
普通股,面值0.0001美元,已授权2亿股;截至2024年3月31日和2023年12月31日,已发行53,524,606和53,390,082股,已发行53,466,674和53,332,150股 |
5 | 5 | ||||||
额外的实收资本 |
99,059 | 97,139 | ||||||
累计赤字 |
(326,463 | ) | (322,208 | ) | ||||
股东赤字总额 |
(227,399 | ) | (225,064 | ) | ||||
负债总额、夹层权益和股东赤字 |
$ | 868,038 | $ | 831,297 |
林德布拉德探险控股有限公司和子公司 简明合并运营报表 (以千计,股票和每股数据除外) (未经审计) |
在结束的三个月里 |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
巡回赛收入 |
$ | 153,614 | $ | 143,395 | ||||
运营费用: |
||||||||
旅行费用 |
79,302 | 72,050 | ||||||
一般和行政 |
32,387 | 26,419 | ||||||
销售和营销 |
22,758 | 20,652 | ||||||
折旧和摊销 |
11,317 | 11,808 | ||||||
运营费用总额 |
145,764 | 130,929 | ||||||
营业收入 |
7,850 | 12,466 | ||||||
其他(支出)收入: |
||||||||
利息支出,净额 |
(11,585 | ) | (10,467 | ) | ||||
外币(亏损)收益 |
(239 | ) | 152 | |||||
其他收入 |
8 | 170 | ||||||
其他支出总额 |
(11,816 | ) | (10,145 | ) | ||||
所得税前(亏损)收入 |
(3,966 | ) | 2,321 | |||||
所得税支出 |
244 | 1,543 | ||||||
净(亏损)收入 |
(4,210 | ) | 778 | |||||
归因于非控股权益的净(亏损)收益 |
(231 | ) | 157 | |||||
归属于林德布拉德远征控股公司的净(亏损)收益 |
(3,979 | ) | 621 | |||||
A 系列可赎回可转换优先股股息 |
1,136 | 1,069 | ||||||
股东可获得的净亏损 |
$ | (5,115 | ) | $ | (448 | ) | ||
加权平均已发行股数 |
||||||||
基本 |
53,372,171 | 53,128,100 | ||||||
稀释 |
53,372,171 | 53,128,100 | ||||||
股东可获得的每股未分配亏损: |
||||||||
基本 |
$ | (0.10 | ) | $ | (0.01 | ) | ||
稀释 |
$ | (0.10 | ) | $ | (0.01 | ) |
林德布拉德探险控股有限公司和子公司 |
简明合并现金流量表 |
(以千计) (未经审计) |
在结束的三个月里 |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
来自经营活动的现金流 |
||||||||
净(亏损)收入 |
$ | (4,210 | ) | $ | 778 | |||
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
||||||||
折旧和摊销 |
11,317 | 11,808 | ||||||
递延融资成本及其他摊销,净额 |
927 | 681 | ||||||
使用权租赁资产的摊销 |
417 | 353 | ||||||
基于股票的薪酬 |
2,116 | 2,902 | ||||||
递延所得税 |
474 | 1,533 | ||||||
外币损失(收益) |
239 | (152 | ) | |||||
经营资产和负债的变化 |
||||||||
预付费用和其他流动资产 |
(5,236 | ) | (1,498 | ) | ||||
未赚取的乘客收入 |
38,591 | 4,532 | ||||||
其他长期资产 |
52 | (1,041 | ) | |||||
其他长期负债 |
- | (1 | ) | |||||
应付账款和应计费用 |
(331 | ) | (17,478 | ) | ||||
经营租赁负债 |
(440 | ) | (359 | ) | ||||
经营活动提供的净现金 |
43,916 | 2,058 | ||||||
来自投资活动的现金流 |
||||||||
购买财产和设备 |
(6,468 | ) | (6,425 | ) | ||||
出售证券 |
- | 15,163 | ||||||
投资活动提供的(用于)净现金 |
(6,468 | ) | 8,738 | |||||
来自融资活动的现金流 |
||||||||
偿还长期债务 |
(13 | ) | (5,809 | ) | ||||
递延融资费用的支付 |
(17 | ) | (21 | ) | ||||
根据股票薪酬计划进行回购及相关税收影响 |
(592 | ) | (266 | ) | ||||
用于融资活动的净现金 |
(622 | ) | (6,096 | ) | ||||
现金、现金等价物和限制性现金净增加 |
36,826 | 4,700 | ||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
187,344 | 116,024 | ||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 224,170 | $ | 120,724 | ||||
现金流信息的补充披露: |
||||||||
在此期间支付的现金: |
||||||||
利息 |
$ | 12,320 | $ | 16,593 | ||||
所得税 |
91 | 89 | ||||||
非现金投资和融资活动: |
||||||||
非现金优先股股息 |
1,136 | 1,069 |
林德布拉德探险控股有限公司和子公司 |
补充财务附表 |
(以千计) |
(未经审计) |
净收益与调整后合并息税折旧摊销前利润的对账
合并 |
在结束的三个月里 |
|||||||
(以千计) |
2024 |
2023 |
||||||
净(亏损)收入 |
$ | (4,210 | ) | $ | 778 | |||
利息支出,净额 |
11,585 | 10,467 | ||||||
所得税支出 |
244 | 1,543 | ||||||
折旧和摊销 |
11,317 | 11,808 | ||||||
外币(收益)损失 |
239 | (152 | ) | |||||
其他费用(收入) |
(8 | ) | (170 | ) | ||||
基于股票的薪酬 |
2,116 | 2,902 | ||||||
其他 |
323 | 10 | ||||||
调整后 EBITDA |
$ | 21,606 | $ | 27,186 |
营业(亏损)收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账
林德布拉德赛段 |
在结束的三个月里 |
|||||||
(以千计) |
2024 |
2023 |
||||||
营业收入 |
$ | 7,783 | $ | 12,118 | ||||
折旧和摊销 |
10,482 | 11,152 | ||||||
基于股票的薪酬 |
2,116 | 2,803 | ||||||
其他 |
91 | 10 | ||||||
调整后 EBITDA |
$ | 20,472 | $ | 26,083 |
陆地体验板块 |
在结束的三个月里 |
|||||||
(以千计) |
2024 |
2023 |
||||||
营业收入 |
$ | 67 | $ | 348 | ||||
折旧和摊销 |
835 | 656 | ||||||
基于股票的薪酬 |
- | 99 | ||||||
其他 |
232 | - | ||||||
调整后 EBITDA |
$ | 1,134 | $ | 1,103 |
林德布拉德探险控股有限公司和子公司 |
补充财务附表 |
(以千计,不包括可用房晚数、 总收益率、净收益和房客指标) |
(未经审计) |
自由现金流与经营活动提供的净现金的对账 |
在结束的三个月里 |
|||||||
2024 |
2023 |
|||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | 43,916 | $ | 2,058 | ||||
减去:购买财产和设备 |
(6,468 | ) | (6,425 | ) | ||||
自由现金流 |
$ | 37,448 | $ | (4,367 | ) |
在结束的三个月里 |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
可用的宾客晚数 |
85,954 | 83,184 | ||||||
房客住宿已售出 |
64,963 | 67,057 | ||||||
占用率 |
76 | % | 81 | % | ||||
最大来宾人数 |
9,714 | 8,990 | ||||||
来宾人数 |
7,508 | 7,354 | ||||||
航行 |
122 | 113 |
计算每晚可用房客的总收益和净收益率 |
在结束的三个月里 |
|||||||
2024 |
2023 |
|||||||
访客门票收入 |
$ | 103,017 | $ | 102,614 | ||||
其他旅游收入 |
15,286 | 12,884 | ||||||
巡回赛收入 |
118,303 | 115,498 | ||||||
减去:佣金 |
(5,374 | ) | (7,816 | ) | ||||
减去:其他旅游费用 |
(8,152 | ) | (7,458 | ) | ||||
净收益率 |
$ | 104,777 | $ | 100,224 | ||||
可用的宾客晚数 |
85,954 | 83,184 | ||||||
每晚可用房客的总收益率 |
$ | 1,376 | $ | 1,388 | ||||
每晚可用房客的净收益率 |
1,219 | 1,205 |
调节营业收入与净收益率 |
在结束的三个月里 |
|||||||
(以千计) |
2024 |
2023 |
||||||
营业收入 |
$ | 7,783 | $ | 12,118 | ||||
旅行费用 |
58,682 | 57,095 | ||||||
一般和行政 |
22,466 | 18,566 | ||||||
销售和营销 |
18,890 | 16,567 | ||||||
折旧和摊销 |
10,482 | 11,152 | ||||||
减去:佣金 |
(5,374 | ) | (7,816 | ) | ||||
减去:其他旅游费用 |
(8,152 | ) | (7,458 | ) | ||||
净收益率 |
$ | 104,777 | $ | 100,224 |
林德布拉德探险控股有限公司和子公司 |
补充财务附表 |
(以千计,不包括可用房客晚数、 每位空房客晚的总邮轮费用和净邮轮费用以及房客指标) |
(未经审计) |
邮轮总成本和净成本的计算 |
在结束的三个月里 |
|||||||
2024 |
2023 |
|||||||
旅行费用 |
$ | 58,682 | $ | 57,095 | ||||
另外:销售和营销 |
18,890 | 16,567 | ||||||
另外:一般和行政 |
22,466 | 18,566 | ||||||
邮轮总成本 |
100,038 | 92,228 | ||||||
减去:佣金 |
(5,374 | ) | (7,816 | ) | ||||
减去:其他旅游费用 |
(8,152 | ) | (7,458 | ) | ||||
净邮轮成本 |
86,512 | 76,954 | ||||||
减去:燃料费用 |
(8,751 | ) | (8,351 | ) | ||||
净邮轮成本(不包括燃料) |
77,761 | 68,603 | ||||||
非公认会计准则调整: |
||||||||
基于股票的薪酬 |
(2,116 | ) | (2,803 | ) | ||||
其他 |
(91 | ) | (10 | ) | ||||
调整后的净巡航成本,不包括燃料 |
$ | 75,554 | $ | 65,790 | ||||
调整后的净邮轮成本 |
$ | 84,305 | $ | 74,141 | ||||
可用的宾客晚数 |
85,954 | 83,184 | ||||||
每个可用房客晚上的总邮轮费用 |
$ | 1,164 | $ | 1,109 | ||||
每个可用房客晚上的净游轮费用 |
1,006 | 925 | ||||||
净邮轮费用不包括每晚可用客人的燃料 |
905 | 825 | ||||||
调整后的净邮轮成本,不包括每晚可用客人的燃料 |
879 | 791 | ||||||
调整后的每晚房客净邮轮费用 |
981 | 891 |
调整后的2024年息税折旧摊销前利润指引的对账:
(以百万计) |
2024 年全年 |
|||||||||||
所得税前收入 |
$ | (27 | ) | 到 | $ | (17 | ) | |||||
折旧和摊销 |
50 | 到 | 48 | |||||||||
利息支出,净额 |
49 | 到 | 49 | |||||||||
基于股票的薪酬 |
13 | 到 | 12 | |||||||||
其他 |
3 | 到 | 6 | |||||||||
调整后 EBITDA |
$ | 88 | 到 | $ | 98 |
没有提供净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账表,因为公司无法合理确定地估计或预测某些离散的税收项目,这可能会对该财务指标产生重大影响。
运营和财务指标
调整后 EBITDA 是净收益(亏损),不包括折旧和摊销、净利息支出、其他收入(支出)、所得税(支出)收益、外币(收益)亏损、资产转让(收益)亏损、重组成本和其他补充调整。其他补充调整包括某些非经营项目,例如股票薪酬、高管遣散费、《国家地理》费用摊销、债务再融资成本、收购相关费用和其他非经常性费用。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润与其他绩效指标一起考虑,是一项有用的衡量标准,因为它反映了业务的某些运营驱动力,例如销售增长、运营成本、销售和管理费用以及其他营业收入和支出。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润有助于更全面地了解基本经营业绩和趋势,并增进对我们财务业绩和未来前景的总体了解。调整后的息税折旧摊销前利润不是用来衡量流动性或运营现金流的指标,也不是与净收入相当的衡量标准,因为它没有考虑到某些要求,例如未赚取的旅客收入、资本支出和相关折旧、本金和利息支付以及纳税。我们对调整后息税折旧摊销前利润的使用可能无法与业内其他公司相提并论。
以下指标适用于林德布拉德细分市场:
调整后的净邮轮成本 代表经非公认会计准则其他补充调整后的净邮轮成本,其中包括某些非营业项目,例如股票薪酬、国家地理费用摊销和收购相关费用。
可用的宾客晚数 是对可供出售容量的衡量标准,表示每个舱位的双人入住(单一容量客舱的单人座位除外)乘以该期间的巡航天数。我们还在此定义中记录了有限土地计划中可用的房客住宿天数。
邮轮总成本代表旅游费用加上销售和营销费用以及一般和管理费用的总和。
每晚可用房客的总收益率表示旅游收入除以可用住客晚数。
房客住宿已售出 表示该期间的乘客数量乘以该期间内的航行天数。
最大来宾人数 是衡量容量的指标,代表一段时间内的最大乘客人数,以每间客舱双人入住(单容量客舱的单人入住除外)。
净邮轮成本 代表邮轮总成本,不包括佣金和宾客门票收入和其他旅游收入的某些其他直接成本。
净邮轮成本(不包括燃料) 代表净巡航成本,不包括燃料成本。
净收益率 代表旅游收入减去佣金和其他旅游收入的直接成本。
每晚可用房客的净收益率 表示净收益除以可用住客晚数。
来宾人数 代表一段时间内与我们一起旅行的客人人数。
占用率 计算方法是将售出的房客房晚数除以可用房客晚数。
航行 代表在此期间完成的船舶探险次数。