表格6-K

 

证券交易委员会

 

华盛顿特区，邮编：20549

 

 

 

外国私人发行商报告

 

根据规则13a-16或

 

1934年证券交易法

 

 

 

四月份的

 

汇丰控股

 

英国伦敦E14 5HQ加拿大广场8号42层

 

(勾选标记表示注册人是否提交或将提交表格20-F或表格40-F的封面下的年度报告)。

 

表20-F X表40-F

 

  

 

2024年4月30日

汇丰控股有限公司

2014年第一季度收益发布

 

集团首席执行官诺埃尔·奎因表示：

“我对我们从2024年开始感到满意。我们完成了加拿大业务的出售，并同意出售阿根廷业务，这两项业务都使我们能够专注于具有更高价值的国际机会的市场。我们在第一季度127亿美元的良好利润表现使我们能够继续回报我们的 股东。我们已经宣布了总计88亿美元的分配， 包括2024年第一次中期股息每股0.10美元， 加拿大出售所得的特别股息每股0.21美元，以及高达30亿美元的新股票回购。我们2024年的指导方针 保持不变，包括十几岁左右的平均有形股本回报率 和持续的成本纪律。

 

财务业绩(24季度与23季度)

-税前净利润减少2亿美元至127亿美元。这包括完成出售我们在加拿大的银行业务后的48亿美元收益 ，包括对冲销售收益的公允价值收益 。部分被我们在阿根廷的业务被归类为待售 后于24年第一季度确认的11亿美元减值所抵消。税前利润的下降也反映出与出售我们在法国的零售银行业务有关的21亿美元减值不会在23年第一季度再次发生，该减值随后在完成前于23年第四季度恢复，以及在23年第一季度因收购硅谷银行英国有限公司(SVB UK‘)确认的15亿美元收益。

-在不变的货币基础上，税前利润减少3亿美元，至 127亿美元。报告的税后利润减少2亿美元，至 108亿美元。

-我们的收入 增加了6亿美元或3%，达到208亿美元，包括上述战略交易的收购和 处置影响。 收入增长还反映了我们的财富产品在财富和个人银行(WPB)以及全球银行和市场(GBM)的股票和证券融资方面客户 活动增加的影响，与强劲的23季度相比，这在一定程度上缓解了外汇收入的下降。

-净利息收入(NII)为87亿美元，减少3亿美元，主要反映存款 迁移。非利息 收入增加9亿美元，反映 交易收入增加13亿美元，主要是GBM。NII报告的相关融资成本增加了13亿美元。此外，手续费收入增长了5%。按固定汇率计算，收入增长了3%，达到208亿美元。

-净利息 利润率(NIM)为1.63%，与23季度相比下降了6个基点 (‘bps’)。与23季度相比，NIM增长了11个基点，反映了阿根廷恶性通胀和货币贬值的影响，但债务融资成本上升部分抵消了这一影响。

-ECL为7亿美元 比23季度高出3亿美元。24季度的费用主要包括WPB和我们的批发业务的3阶段费用，而23季度的费用反映了经济 假设的有利变化和较低的3阶段费用。24季度的年化ECL占总贷款和客户预付款的百分比为30个基点，包括持有待售余额 。

--年度运营费用为82亿美元，比23年第一季度高出6亿美元或7%。增长主要是由于 继续投资于技术、通货膨胀的影响以及 更高的绩效薪酬应计项目，这反映了 绩效薪酬池预期季度阶段相对于23季度的变化。虽然目标基础 运营费用上升了7%，我们将在此基础上再次确认2024年与2023年相比的约5%的成本增长指引。目标 基础运营费用按不变货币计算， 不包括显著项目，按不变货币重新换算 恶性通货膨胀经济体的结果的影响，以及我们法国零售银行业务的销售和我们在加拿大的银行业务的直接 成本。

-客户贷款余额与23季度相比减少了50亿美元。在货币不变的基础上，贷款余额增加了50亿美元，其中包括商业银行(CMB)和GBM的增长，特别是在HSBC Bank plc，而汇丰英国的WPB则增加了 抵押贷款余额。

-与23季度相比，新客户 账户减少了410亿美元。按固定汇率计算，客户账户减少240亿美元，主要是在我们在香港的法人实体，这主要反映了客户去杠杆化的影响 以及招商银行和GBM的竞争压力，以及资金外流到WPB的财富产品 。

--普通股1级资本比率为15.2%，与23年第四季度相比增加了 0.4个百分点，这是由于资本的产生、战略交易对普通股1级资本比率和风险加权资产的净收益影响，但部分被 可预见股息应计所抵消，包括完成出售我们在加拿大的银行业务后每股0.21美元的特别股息，以及我们在2023年年终业绩中宣布的股票回购。

--董事会已批准派发第一次中期股息 每股0.10美元。此外，在完成出售我们在加拿大的银行业务后，董事会 已批准派发每股0.21美元的特别股息，并于2024年6月支付第一次中期股息。在完成了我们在2023年全年业绩中宣布的20亿美元回购计划后，我们现在 打算启动高达30亿美元的首次股票回购 ，我们预计这将对CET1资本充足率产生 0.4个百分点的影响。我们计划在2024年5月的年度股东大会(‘AGM’)之后不久开始 回购。

 

 

预测未来发展前景

 

-我们的指导 与我们在2024年2月21日公布的全年业绩中设定的目标保持不变。我们继续将2024年的平均有形股本(RoTE)回报率(不包括值得注意的 项目的影响)的目标定在15岁左右，银行净利息收入 (银行NII)至少为410亿美元，这取决于全球利率的走势。我们正在重新确认2024年的成本增长指引 在目标基础上比2023年增长约5%，并确认ECL费用占2024年平均贷款总额的百分比 约40个基点。

-我们的指导反映了我们当前对全球宏观经济环境的 展望，包括 客户和金融市场活动。这包括我们对许多市场相关因素的 建模，例如 市场隐含利率(截至2024年4月初)，以及 客户行为和活动水平。

-*我们打算将我们的CET1资本比率控制在14%至14.5%的中期目标范围内， 2024年的股息支付率目标为50%，不包括重大值得注意的项目和相关影响。

注意： 我们对ROTE的前瞻性指引不包括重大项目、目标基础运营费用、股息支付率 不包括重大重大项目和相关影响或银行NII 与其报告的同等衡量标准相一致。

 

 

 

 

内容
1	集团 首席执行官声明		22	补充 财务信息
1	财务 业绩(24季度与23季度)		22	- 报告的不变币种结果
1	Outlook		23	-全球企业
2	业务亮点		26	- 法律实体
3	财务 摘要		30	- 战略交易补充分析
3	- 关键财务措施：准备基础		31	替代绩效指标
3	- 稳定的货币表现		31	- 使用替代绩效指标
4	- 处置小组和业务收购		31	- 替代绩效衡量定义
6	- 关键财务指标		35	风险
7	- 合并利润表摘要		35	- 管理风险
8	- 按全球业务和法律实体分配结果		36	- 信用风险
9	- 利润表评论		47	- 资本风险
14	- 合并资产负债表摘要		49	- 监管和其他发展
14	--资产负债表评论		50	其他 信息
16	全球业务		50	-派息
16	- 财富和个人银行业务-不变货币基础		51	- 投资者关系/媒体关系联系人
17	-商业银行业务-不变货币基础		51	-关于前瞻性陈述的告诫声明
19	-全球银行和市场-不变货币基础		53	-使用 缩写
20	-企业中心-不变货币基础

 

 

向投资者和分析师进行的演示

汇丰控股有限公司将于今天与分析师和投资者举行交易更新电话会议，以配合其财报发布 。电话会议将于英国夏令时上午7：45举行。 有关如何参与电话会议和现场音频网络直播的详细信息，请访问www.hsbc.com/Investors。

 

关于汇丰银行

汇丰控股是汇丰控股的母公司，总部设在伦敦。资产规模为$3.0万亿 截至2024年3月31日，汇丰银行是全球最大的银行和金融服务机构之一 。

 

业务亮点

我们的战略

汇丰银行的 宗旨是“开拓充满机遇的世界”。我们将继续在与我们的目标、价值观和抱负相一致的四大战略支柱中实施我们的战略。我们的战略支柱仍然是：

-更多的重点-在规模市场保持领先地位， 加倍关注国际连接，使我们的收入多样化 ，保持成本纪律，重塑我们的投资组合；

-支持数字化-提供无缝的客户体验， 确保弹性和安全性，拥抱颠覆性技术并 与创新者合作，实现 规模的自动化和简化；

-让我们充满活力-激励领导者推动绩效和交付，释放我们的优势以实现成功，提供独特的 和卓越的同事体验，并为我们的员工做好迎接未来的准备。

-继续转型-支持我们的客户，将净零嵌入我们的运营方式，系统变革的合作伙伴，到2030年成为我们自己的运营和供应链的净零，到2050年我们的 资助排放。

集团继续以2024年十几岁左右的RoTE为目标， 不包括重要项目。然而，我们注意到利率周期和随后对NII的影响，并将重点放在行动和举措上，以降低我们的收益对利率变动的敏感性。这些机会包括我们战略中发挥我们 优势的多个增长机会。

这些 机会包括进一步发展我们的国际业务， 我们收入的多样化，包括建立我们的财富业务，特别是在亚洲，在香港和英国的本土市场 继续增长，以及我们在我们运营的其他市场的利润来源多样化。 我们在24季度继续展示了进展。我们在2014年第一季度来自交易银行业务的收入为67亿美元，比2023年第一季度增长1%，这是由于招商银行和GBM的全球支付解决方案(GPS)在NII和费用方面的收入增长，这基本上被强劲的23季度背景下全球外汇收入的下降所抵消。截至2024年3月31日，财富余额为1.8万亿美元，与去年同期相比增长了10%。其中，我们在2024年前三个月吸引了270亿美元的新投资净资产，其中190亿美元在亚洲登记。此外，我们的保险业务继续增长，保险制造业新业务合同服务在WPB的利润率为8亿美元，与23季度相比增长87%。在香港和英国，自2023年3月31日以来，我们总共增加了90亿美元的抵押贷款余额。

我们 仍然专注于保持严格的成本纪律并产生成本节约，这将使我们能够投资于技术，以 改善客户体验，同时提高效率。我们 也有建立更强大的绩效文化的雄心， 改善我们的同事体验，并让我们的员工为 未来做好准备。最后，我们还看到了帮助为新经济融资和在向净零过渡期间支持客户的重大投资需求方面的重大商业机会，以及帮助 缓解气候变化带来的不断上升的金融和更广泛的社会风险的重要性。

我们的战略交易继续取得良好进展。在2014年第一季度，我们完成了在法国的零售银行业务和在加拿大的银行业务的销售，因为我们重塑了 组织，以专注于我们的国际客户 基础。此外，我们还宣布了我们在阿根廷的业务和我们在 亚美尼亚的业务的计划出售，我们预计将于2024年第二季度完成我们在俄罗斯的业务的计划出售 。

有关这些交易的更多详细信息，请参阅第页的《处置小组和业务收购》。4.

 

ESG更新

2024年1月，我们发布了第一个净零过渡计划，这是我们实现净零抱负的旅程中的一个重要里程碑-帮助我们的人员、客户、投资者和其他 利益相关者了解我们的长期愿景、挑战、存在的不确定性和依赖性、我们正在取得的进展以及我们未来的计划。该计划包括关于我们的部门过渡方法的 详细信息，以及我们将在我们的 组织的关键领域嵌入净零的实施计划。

 

财务摘要

 

关键财务指标：编制依据

平均有形权益回报率

自2024年1月1日起，我们已将2023年对RoTE所作的调整从排除战略交易的影响和我们在交通银行股份有限公司(‘交行’)的投资 减值调整为排除2024年的所有显著项目。这旨在 改善与我们 其他损益表披露中重要项目的处理方式。对于不计入重大项目的RoTE 的计算，针对重大项目的税后影响调整了‘普通股股东应占利润，不包括商誉和其他无形资产减值’。它 还调整每个期间重要项目的税后影响的“平均有形权益” ，这些项目仍然是该日历年度内所有相关期间的调整项目 。有关从报告的RoTE到RoTE的对账(不包括值得注意的项目)， 请参阅：第32页。在此基础上，我们继续将2024年的RoTE目标定在十几岁左右。我们 没有将我们的前瞻性RoTE指导与同等的 报告的衡量标准进行协调。

目标基础运营费用

目标基本运营费用的计算方法是从2023年的基准中剔除法国零售银行业务和加拿大银行业务处置的直接成本影响。它是在不变货币的基础上衡量的，不包括值得注意的项目和以不变货币重新换算恶性通货膨胀经济体上一年业绩的影响，我们认为这不在我们的控制范围内。我们认为目标基础运营费用通过量化和剔除管理层在设定和评估成本相关目标时考虑的重要项目，为投资者提供 有用的信息。有关报告的运营费用与目标基础运营费用的对账，请参阅第 33页。

2024年，我们的目标增长率将在2023年的基础上达到约5%。此目标反映了我们当前的业务 2024年计划，其中包括增加员工薪酬、增加技术支出以及增长和效率投资， 在一定程度上被2023年期间采取的行动节省的成本所缓解。 我们没有将前瞻性目标基础运营费用 指引与报告的运营费用进行调整。

股息支付率目标基础

鉴于我们目前的回报轨迹，我们的目标是2024年的股息支付率为50%。为了计算我们的股息支付率目标，我们从每股收益材料中剔除了值得注意的项目和相关影响。重大重大项目是指重要项目的一个子集，其分类取决于每个项目的性质以及对本集团损益表的财务影响。值得注意的重大事项包括出售我们在加拿大的银行业务和我们在法国的零售银行业务的 影响，收购SVB UK后的收益，以及计划出售我们在阿根廷的 业务的影响。我们亦不计入HSBC Bank Canada自2022年6月30日净资产参考日起至完成为止的财务 业绩，因为出售收益是通过合并HSBC Bank Canada自该日以来的业绩而确认，而剩余销售收益则于完成时确认，包括相关储备的循环使用及相关对冲的公允价值收益。在完成出售我们在加拿大的银行业务后，董事会 批准了每股0.21美元的特别股息，将于2024年6月支付 第一次中期股息。

对于计划出售我们在阿根廷的业务，有一个 机制，出售损失将根据HSBC阿根廷的资产净值和包括 价格调整和迁移成本在内的公允对价价值的变化而变化(详情见第4页)。尚未确定 其他相关影响，汇丰阿根廷分行持续的 利润不会被排除在我们的股息 支付率目标基础之外。

有关基本每股收益与基本每股收益的对账，不包括重大值得注意的项目和相关影响，请参见 第34页。我们不对我们的远期股息支付率进行调整， 不包括重大重要项目和相关影响指导 报告的股息支付率。

备注

-除非另有说明，否则所有的损益表比较是在截至2024年3月31日的季度和截至2023年3月31日的季度之间进行的。除非另有说明，否则资产负债表的比较是2024年3月31日的余额与2023年12月31日的相应余额之间的比较。

-表示，本财报 发布第一季度所依据的财务信息未经审计。它是根据我们的材料会计政策编制的，如我们的年度报告和账目 第341至354页所述 2023。

 

 

恒定 货币表现

恒定 货币表现是通过调整报告的结果来计算的，以反映外币折算差异的影响，这会扭曲期间与期间的比较。

我们 考虑恒定货币表现，通过协调内部和外部报告，并反映管理层如何评估期间业绩 ，为投资者提供有用的 信息。

外币折算差异

外币折算差异反映了美元对大多数主要货币的变动情况。我们排除它们是为了获得 不变货币数据，使我们能够在可比基础上评估资产负债表和损益表的表现，并更好地 了解业务的潜在趋势。

 

 

 

外币 24季度的货币折算差额是通过将非美元分支机构、子公司、合资企业和联营公司重新折算为美元计算的。

-以24年第1季度的平均汇率计算23年第四季度和23年第1季度的损益表；

-按2024年3月31日的现行汇率结算上期资产负债表。

未对用于将 以外币计价的资产和负债折算为任何汇丰分行、子公司、合资企业或联营公司的 本位币的汇率进行调整。汇丰银行位于Türkiye的阿根廷子公司和运营实体的不变货币数据 没有因恶性通货膨胀的影响而进行进一步调整。当 在 表格或评论中提到外币折算差异时，以汇丰银行业务的本位币 报告的比较数据已按上述 基础上当期适用的适当汇率折算。

注意事项

我们 单独披露‘重大项目’，这是我们的 损益表的组成部分，管理层将其视为 正常业务过程之外且通常非经常性的。 某些重要项目被归类为‘重大重要项目’， 这是重要项目的子集。被归类为重大项目 重要项目取决于每个项目的性质以及对本集团损益表的财务影响。在计算我们的股息支付率目标基准时，我们 不包括重大值得注意的项目。

第23页至第29页的 表详细说明了在第24季度、第23季度和第23季度，重要项目对我们每个全球业务部门和法人实体的影响。

全球业绩

集团行政总裁在集团执行委员会(“GEC”)其他成员的支持下，被视为首席经营决策人(“CODM”)，以确定本集团的 应报告分部。

集团首席执行官和GEC其他人员审查在多个基础上运营的 活动，包括按全球业务和 法人实体运营。我们的全球业务-财富和个人银行业务、商业银行业务、全球银行和市场业务-以及企业中心-是我们根据国际财务报告准则8的运营部门应报告的部门。全球业务业绩由CODM根据恒定货币表现进行评估，这将从报告结果中剔除货币换算影响。 因此，我们以恒定货币 为基础公布这些结果。

如国际财务报告准则第8号所要求，恒值货币 结果与集团报告结果的对账见第22页 。第23至25页提供了恒值货币与全球企业报告的结果的补充对账，以供参考。

按不变币种计算的收入管理视图

我们的 全球业务板块评论包括提供按主要产品 按不变货币分类的收入的 表格。这些指标反映了评估和管理业务收入绩效的基础。

 

 

处置集团和业务收购

法国零售银行业务

2024年1月1日，HSBC Continental Europe完成将其在法国的零售银行业务出售给 PromonVictoria MMB SAS(‘My Money Group’)的子公司CCF。此次出售还包括汇丰欧洲大陆银行在HSBC SFH(法国)的100%所有权权益 及其在Crédit Logement的3%所有权权益。

完成交易后，根据出售条款，汇丰银行 欧洲大陆获得了1亿欧元(约合1亿美元)的利润 参与My Money集团的最终控股公司的权益。在出售集团 重新分类为待售后，按公允价值初步确认该股权的相关影响已确认为出售的税前亏损的一部分。根据出售条款，汇丰欧洲大陆保留了71亿欧元(78亿美元)的投资组合，包括住房和某些其他贷款，汇丰可能会在适当的时候考虑转售机会，以及根据长期许可协议将CCF 品牌授权给买家。此外，HSBC Continental Europe的子公司，汇丰保证VIE(法国)和HSBC Global Asset Management(法国)已与买方签订了分销协议。 与保留房屋和某些其他贷款相关的持续成本，扣除分销协议和品牌许可证的收入，预计2024年的税后亏损影响为 欧元(1亿美元)，这是基于预期融资 费率。

自2024年1月1日起，保留贷款组合的客户贷款余额和相关损益表 影响，连同利润分享利息和CCF 品牌的许可协议，从WPB重新归类到企业中心。

加拿大银行业

2024年3月28日，汇丰控股的直接子公司汇丰海外控股(英国)有限公司完成了将汇丰银行 加拿大公司出售给加拿大皇家银行的交易。

交易的完成带来了48亿美元的销售收益，其中包括6亿美元的外币回收 折算储备损失和4亿美元的其他储备损失。出售的收益还包括2024年第一季度在相关外汇对冲中确认的3亿美元公允价值收益。 由于英国的 大量持股豁免规定，在完成交易时确认的收益无需纳税。

本次交易完成后，董事会已批准派发每股0.21美元的特别股息，并于2024年6月派发第一次中期股息。

阿根廷业务

2024年4月9日，HSBC拉丁美洲公司签订了一项具有约束力的协议，将其在阿根廷的业务出售给Grupo Financiero Galicia(“Galicia”)。

Galicia将收购汇丰阿根廷的所有业务，包括银行、资产管理和保险，以及汇丰阿根廷发行的、由HSBC拉丁美洲控股(英国)有限公司持有的1亿美元次级债券。 基本对价为5.5亿美元。 对价将根据业务业绩和汇丰阿根廷证券投资组合的公允价值损益进行调整 从2023年12月31日到 成交。

 

汇丰预计将收到现金、贷款票据和Galicia的美国存托凭证(ADR)的购买对价，ADR约占收到对价的一半，在Galicia的经济权益不到10%。该交易还有待监管部门批准等条件，预计将在未来12个月内完成。

在2024年3月31日，鉴于交易条款已进入协议的后期阶段，预计交易将在12个月内完成，我们在汇丰阿根廷的投资符合根据IFRS 5被归类为持有待售的标准。因此，我们将总资产51亿美元和总负债35亿美元归类为待出售，并确认了2024年第一季度11亿美元的税前亏损。已确认的亏损没有税项扣减。在 结算时，累计外币折算准备金和其他 准备金将循环到损益表。截至2024年3月31日，外汇换算储备亏损为49亿美元，其他储备收益为1亿美元。

在签署和关闭之间，出售损失将因被处置业务的净资产价值和相关的 恶性通货膨胀和外币兑换以及对价的公允价值 （包括价格调整和迁移）的变化而变化 成本。

其他处置

2022年6月30日，在对我们在俄罗斯的业务进行战略评估后， HSBC欧洲公司(HSBC Bank plc的全资子公司) 签署了一项协议，出售其全资子公司HSBC Bank(RR)(有限责任公司)。截至2023年12月31日， 在美国制裁指定买家后，销售变得不那么确定了。因此，该业务不再被归类为持有待售，之前确认的亏损已被拨回，并于2023年第四季度确认了与可回收性相关的广泛抵销费用。在收到政府和监管部门的批准后， 在2024年第1季度，恢复了待售分类。恢复持有待售资产并未产生实质性影响。交易目前预计将于2024年第二季度完成，交易完成后，约1亿美元的外币折算准备金损失将在损益表中确认。

2024年2月6日，在对我们在亚美尼亚的业务进行战略评估后，HSBC Europe BV达成了将HSBC亚美尼亚银行出售给Ardshinbank的协议。这导致了 分类为待售的亏损1亿美元。该交易还有待监管部门的批准。作为此交易的一部分，HSBC亚美尼亚的所有 员工将在 完成时转移到Ardshinbank，转移将包括HSBC亚美尼亚当时持有的所有客户 关系。交易预计将在12个月内完成。

2023年11月13日，香港上海汇丰银行有限公司(透过其毛里求斯分行)与ABSA银行集团有限公司的全资附属公司ABSA Bank(毛里求斯)Limited订立 协议，出售其财富及个人银行业务。根据监管部门的批准，此次出售预计将于2024年下半年完成。

收购

2023年3月，汇丰英国银行收购了SVB UK。2023年6月，我们 将其法人名称更改为HSBC Innovation Bank Limited，并 推出了HSBC Innovation Banking(‘IVB’)，以提供全球联网的专业银行建议，以支持创新 企业及其投资者。此次收购的资金来自 现有资源，并将SVB UK的员工、资产和负债纳入汇丰银行的投资组合。在收购时，我们对购买的资产和负债的公允价值进行了 初步评估。我们于2023年3月13日建立了期初资产负债表，并应用了公允价值评估的结果，导致净资产减少2亿美元。我们 根据23年第一季度的外汇汇率确认了23年第一季度收购15亿美元的临时收益，代表了1 GB支付的代价与收购的 净资产之间的差额。随后，在收购后进行了进一步的尽职调查，我们根据IFRS 3“业务 组合”的要求，在2023年9月30日确认了额外的收益 1亿美元，导致截至2023年12月31日的年度的收购收益为16亿美元。2024年第一季度的收购收益未作进一步调整 ，现已确定。

于2023年10月，HSBC Global Asset Management新加坡有限公司 达成协议，收购SilkRoad Property Partners Pte Ltd(‘SilkRoad’)100%的股份，并由HSBC Global Asset Management Limited收购SilkRoad的关联普通合伙人 实体。丝绸之路是一家总部位于新加坡、专注于亚太地区的房地产投资管理公司。收购已于2024年1月31日完成。

2023年10月，香港上海汇丰银行有限公司的全资子公司汇丰银行(中国)有限公司达成协议，收购花旗银行中国在内地的零售财富管理组合。投资组合 包括管理下的资产和存款以及相关的 财富客户。完成后，收购的业务将 并入汇丰银行中国的财富和个人银行业务 。交易预计将在2024年上半年完成。

战略交易影响

为帮助 了解我们的业绩，我们在 精选表格中分别披露了被归类为 重大值得注意事项的战略交易对本集团业绩和我们全球业务的影响。重大重要项目是重要项目的子集 ，分类取决于对 集团损益表的财务影响。截至2014年第一季度，披露内容包括出售我们在法国的零售银行业务、 我们在加拿大的银行业务以及计划出售我们在阿根廷的业务的影响 。披露内容还包括我们收购SVB UK的影响和IVB的损益表结果。所引用的 影响包括分类为待出售或收购的 以及所有其他相关显著项目的损益。 一旦交易完成，影响还将包括各业务的 营业利润表业绩，这些业绩未被归类为显著项目，其中在一个期间有结果 而在另一个期间没有结果，提供收购或 处置对结果的影响。我们还在第30页包含了战略性的 交易补充分析。

 

 

关键财务指标

 

	季度结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
报告结果
税前利润(百万美元)	12,650	977	12,886
税后利润(百万美元)	10,837	222	11,026
成本效益比(%)	39.3	66.4	37.6
净息差(%)	1.63	1.52	1.69
每股基本收益（$）	0.54	(0.01)	0.52
稀释后每股收益（$）	0.54	(0.01)	0.52
每股普通股股息 （就本期而言）（$）1	0.10	0.31	0.10
替代绩效指标
税前固定货币利润（$m）	12,650	863	12,931
固定货币成本效率比（%）	39.3	66.9	37.4
预期信用损失和其他信用减损费用 （年化）占客户贷款和预付款平均总额的百分比 （%）	0.31	0.40	0.18
预期信用损失和其他信用减损费用 （年化）占客户贷款和预付款平均总额的百分比， 包括持有待售（%）	0.30	0.38	0.17
基本 每股收益，不包括重大值得注意的项目和相关 影响（$）	0.34	0.25	0.36
普通股股东平均权益回报率（年化） （%）	24.0	(0.4)	25.5
平均有形权益回报率（年化）（%）	26.1	(0.4)	27.4
平均有形权益回报 不包括值得关注的项目（年化） （%）	16.4	12.8	18.4
目标 基础运营费用（m美元）	7,939	8,415	7,394

 

 

	在
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
资产负债表
总资产（m美元）	3,000,517	3,038,677	2,989,696
向客户提供的净贷款和预付款（百万美元）	933,125	938,535	963,394
客户帐户（$m）	1,570,164	1,611,647	1,604,099
年初至今的平均生息资产(百万美元)	2,140,446	2,164,324	2,152,893
借给客户的贷款和垫款占客户账户的百分比 (%)	59.4	58.2	60.1
股东权益总额(百万美元)	191,186	185,329	190,095
有形普通股东权益(百万美元)	162,008	155,710	159,458
期末每股普通股资产净值(美元)	9.28	8.82	8.65
期末每股普通股有形资产净值 (美元)	8.67	8.19	8.08
资本、杠杆和流动性
普通股 股权一级资本充足率(%)2	15.2	14.8	14.7
风险加权资产 资产(百万美元)2,3	832,633	854,114	854,434
总资本充足率(%)2,3	20.7	20.0	19.8
杠杆率 (%)2,3	5.7	5.6	5.8
优质 流动资产(流动资金价值)(百万美元)3,4	645,789	647,505	634,889
流动性 覆盖率(%)3,4	136	136	132
份额计数
期末基本流通股0.50美元数 (百万股)	18,687	19,006	19,736
期末基本流通股0.50美元和稀释潜在普通股(百万股)	18,838	19,135	19,903
0.50美元已发行普通股的平均基本数量 (百万)	18,823	19,130	19,724

如需对我们按固定货币计算的报告结果进行核对和分析，包括重要项目清单，请参阅第22页。 第 第31页的《替代绩效衡量标准》中包含了对其他替代绩效衡量标准的定义和计算。

1%截至2024年3月31日的季度金额不包括每股普通股0.21美元的特别股息 将我们在加拿大的银行业务出售给加拿大皇家银行的收益产生的特别股息。

2.除非另有说明，否则监管资本比率和要求以当时生效的《资本要求条例》的过渡安排为基础。在适用的情况下，对欧盟法规和指令(包括技术标准) 的引用应理解为对英国版本的此类法规或指令的引用，该法规或指令已根据《2018年欧盟(退出)法》纳入英国法律，并可能随后根据英国法律进行修订。

3个监管编号和比率与报告之日的情况相同。这些数字和比率与随后在监管备案文件中提交的数字和比率之间可能存在微小差异。在差异很大的地方，我们可能会在随后的时期重申。

4%流动性覆盖率以之前12个月的平均值为基础。

 

汇总 综合收益表

 

 

 

	季度 结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
净利息收入	8,653	8,284	8,959
费用净收入	3,146	2,757	3,004
以公允价值为基础持有或管理的金融工具的净收益1	5,406	4,097	4,112
保险业务的资产和负债净收益，包括相关衍生产品，按公允价值通过 损益计量	1,292	6,149	3,894
保险 财务费用	(1,327)	(6,106)	(3,912)
保险服务结果	306	382	284
收购收益 2	-	(2)	1,511
出售业务净收益/(减值)3	3,417	(1,980)	2,130
其他 运营(费用)/收入	(141)	(560)	189
预期信贷损失和其他信贷减值费用变动前的净营业收入 4	20,752	13,021	20,171
预期信贷损失和其他信贷减值费用的变化	(720)	(1,031)	(432)
净营业收入	20,032	11,990	19,739
不包括商誉减值和其他无形资产的总运营费用	(8,150)	(8,635)	(7,588)
商誉及其他无形资产减值计提/冲销	(1)	(10)	2
营业利润	11,881	3,345	12,153
在联营企业和合资企业中的利润份额	769	632	733
联营公司利益减值	-	(3,000)	-
税前利润	12,650	977	12,886
税费	(1,813)	(755)	(1,860)
税后利润	10,837	222	11,026
归因于：
-母公司的普通股东	10,183	(153)	10,327
-其他股权持有人	401	125	418
-非控股权益	253	250	281
税后利润	10,837	222	11,026
	$	$	$
基本每股收益	0.54	(0.01)	0.52
稀释后每股收益	0.54	(0.01)	0.52
每股普通股股息(当期支付)	-	0.10	-
	%	%	%
平均普通股股东权益回报率 (年化)	24.0	(0.4)	25.5
平均有形股本回报率(年化)	26.1	(0.4)	27.4
成本效益比	39.3	66.4	37.6

1个月包括出售加拿大银行业务所得外汇对冲收益的2.55亿美元收益(23年第四季度：亏损2.45亿美元； 第一季度：亏损5700万美元)。

收购SVB UK的已确认收益为2%。2023年12月，进行了调整 ，导致收益下降。

2024年第一季度盈利46亿美元，其中包括6亿美元的外币回收 转换准备金损失和4亿美元的其他储备回收 出售加拿大银行业务的亏损，以及与计划出售阿根廷业务有关的11亿美元减值亏损。在2023年第一季度， 持有待售分类的21亿美元倒置已确认 ，这在很大程度上被2023年第四季度确认的与出售法国零售银行业务有关的20亿美元减值亏损 抵消。

4%的净营业收入在 预期信贷损失和其他信贷减值费用变化之前，也称为收入。

 

 

按全球业务和法人实体分发结果

 

按全球业务分配结果
	季度结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
不变货币收入1
财富和个人银行业务	7,164	4,253	9,013
商业银行业务2	5,532	5,095	6,709
全球银行和市场 2	4,455	3,666	4,402
企业中心3	3,601	(270)	101
总计	20,752	12,744	20,225
不变货币税前利润/(亏损)
财富和个人银行业务	3,181	180	5,324
商业银行业务2	3,280	2,454	4,883
全球银行和市场 2	2,025	955	1,990
企业中心3	4,164	(2,726)	734
总计	12,650	863	12,931

1%预期信用损失和其他信用减值费用变化前的不变货币净营业收入 包括外币折算影响的费用 差额，也称为不变货币 收入。

2在2023年第一季度，在评估哪些全球企业最适合满足我们客户的各自需求后，我们在拉丁美洲市场的客户组合 从GBM转移到CMB 以进行报告。已相应地重新提供了比较数据 。

3自2024年1月1日起，在出售我们在法国的零售银行业务 后，我们预期 将CCF品牌的留存贷款组合、利润分享 利息和许可协议从WPB重新分类到 公司中心。

 

按法人单位分配结果
	季度结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
报告税前利润/(亏损)
汇丰英国银行	1,811	1,701	3,131
汇丰银行	697	(1,766)	2,714
香港上海汇丰银行有限公司	5,457	1,167	5,849
汇丰银行中东有限公司	283	216	377
汇丰北美控股有限公司	253	(368)	307
汇丰银行加拿大	186	176	239
汇丰金融集团，S.A.de C.V.	186	147	215
其他贸易实体1	390	619	493
--包括：其他中东实体(包括阿曼、 Türkiye、埃及和沙特阿拉伯)	214	206	139
--其中：沙特Awwal银行	145	147	110
控股 公司、共享服务中心和集团内部淘汰	3,387	(915)	(439)
总计	12,650	977	12,886
不变货币税前利润/(亏损)
汇丰英国银行	1,811	1,739	3,266
汇丰银行	697	(1,786)	2,756
香港上海汇丰银行有限公司	5,457	1,155	5,776
汇丰银行中东有限公司	283	216	377
汇丰北美控股有限公司	253	(368)	307
汇丰银行加拿大	186	178	239
汇丰金融集团，S.A.de C.V.	186	152	236
其他贸易实体1	390	488	411
--包括：其他中东实体(包括阿曼、 Türkiye、埃及和沙特阿拉伯)	214	184	130
--其中：沙特Awwal银行	145	148	110
控股 公司、共享服务中心和集团内部淘汰 2	3,387	(911)	(437)
总计	12,650	863	12,931

1其他交易实体包括位于阿曼(2023年8月与Sohar International Bank合并前)、埃及Türkiye和沙特阿拉伯 (包括我们在沙特Awwal银行的业绩中所占份额)的 实体的业绩，这些实体没有合并到HSBC Bank中东有限公司。第 页提供了补充分析。29小时，更全面地了解中东、北非和图尔基耶(‘MENAT’)地区的表现 。

2个月的收益包括出售我们在加拿大的银行业务获得的48亿美元收益，其中包括出售收益的外汇对冲收益3亿美元，回收 6亿美元的外汇兑换储备损失，以及4亿美元的 其他储备循环损失。这部分被与计划出售我们在阿根廷的业务有关的11亿美元减值所抵消。

表 显示按全球业务和法人划分的恒定货币税前利润，以支持第10页和第12页关于恒定货币表现的评论。

第23页至第29页的 表以恒定货币报告了我们每个全球业务部门和法人实体的业绩 。

 

收入 报表注释

 

24年第一季度与23年第一季度的比较-报告的结果

报告利润与23第一季度相比的变化
	季度结束
			差异
			1 Q24与1 Q23
	3月31日	3月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
收入	20,752	20,171	581	3	260
ESL	(720)	(432)	(288)	(67)	20
运营费用	(8,151)	(7,586)	(565)	(7)	57
分占联营公司和合资企业的利润/（亏损）	769	733	36	5	-
税前利润	12,650	12,886	(236)	(2)	337
税费	(1,813)	(1,860)	47	3
税后利润	10,837	11,026	(189)	(2)

1 有关详细信息，请参阅第5页的“战略交易的影响” 。

 

注意事项
	季度结束
	3月31日	3月31日
	2024	2023
	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本	3,732	3,562
金融工具的公允价值变动1	-	15
币种 收入显著项目折算	-	92
运营费用
处置、收购和相关成本	(63)	(61)
重组和其他相关成本	13	-
币种 营业费用折算注意事项	-	(1)

汇丰控股中非合格对冲的1%公允价值变动。

报告利润

公布的税前利润为127亿美元，比去年同期减少了2亿美元。减少的 包括出售我们在加拿大的银行业务的48亿美元的收益，包括对销售收益进行对冲的公允价值收益，但被我们在阿根廷的业务归类为待售后于24年第一季度确认的11亿美元减值 部分抵消。税前利润的减少还反映了与出售我们在法国的零售银行业务有关的21亿美元减值在23年第一季度没有再次发生，该减值随后在完成前的23年第四季度恢复，以及在23年第一季度因收购SVB UK而确认的15亿美元收益。报告的ECL费用在23季度比 高出3亿美元，其中24季度的费用主要包括阶段3费用。报告的运营费用增加了 ，原因是技术成本上升、通货膨胀的影响以及 与23季度相比与绩效相关的应计薪酬增加。

报告的税后利润为108亿美元，比 23季度减少了2亿美元。

报告收入

报告的收入为208亿美元，比去年同期增长了6亿美元或3%。增加的 包括出售我们在加拿大的银行业务获得的48亿美元收益，包括对冲销售 收益的公允价值收益，但这一收益被在我们在阿根廷的业务被归类为 出售后于24年第一季度确认的11亿美元减值的期间影响 广泛抵消，以及与出售我们在法国的零售银行业务相关的21亿美元减值在23年第一季度的非重现 冲销。以及如上所述，收购SVB UK在23季度确认的15亿美元收益 。

收入的剩余增长反映了WPB财富收入的增加，尤其是全球私人银行业务的强劲表现，以及随着市场情绪的改善，GBM的股票和证券融资收入增长。与强劲的23季度相比，这些因素被GBM的全球外汇收入减少 部分抵消。

NII与23季度相比也有所下降，反映了 客户将存款转移到更高的计息期限 和储蓄账户的影响。这在一定程度上被市场财政部较高的NII所缓解，这是由于 与我们在2023年进行的对冲投资组合相关的重新定位行动的影响。市场 国库收入分配给我们的全球业务。

报告的ECL

报告的ECL为7亿美元，比23季度高出3亿美元。在24年第1季度，ECL主要包括WPB和我们的批发业务的第3阶段费用。WPB的ECL包括墨西哥的2亿美元费用，比23年第一季度高出1亿美元，反映了2023年贷款的增长。23年第一季度的ECL费用反映了经济假设的有利变化 和较低的第三阶段费用。

有关ECL计算的更多详细信息，包括适用于此类计算的测量不确定性和重大判断、经济情景的影响和 管理层判断调整，请参阅第38至 44页。

报告的运营费用

报告的82亿美元的运营费用增加了6亿美元或7%。 这主要反映了对技术的持续投资、通胀的影响以及更高的绩效薪酬 应计项目，这反映了与23季度相比，绩效薪酬池的预期季度阶段 发生了变化。此外，由于IVB的额外成本，24财年第一季度增加了1亿美元， 与英格兰银行税和增量成本有关的增加了1亿美元。

联邦存款保险公司(‘FDIC’)在美国的特别评估 以反映FDIC修订后的估计损失 。这些增长被我们 持续成本纪律的影响部分抵消。

报告的联营企业和合资企业利润份额

报告的8亿美元的联营和合资企业利润份额比3600万美元高出5%。这包括沙特Awwal银行(‘SAB’)利润的较高份额，该银行的前身是沙特英国银行 。

税费

2014年第一季度的税费是18亿美元，实际税率为14.3%，比23年第一季度14.4%的实际税率低0.1个百分点。二四年第一季度的实际税率减去了出售加拿大银行业务的非应课税收益 ，增加了计划出售集团阿根廷业务的不可抵扣亏损 。二四年第一季度的实际税率 低于第二支柱全球最低税率(‘GMT’) 税率15%，这是因为在计算本集团的GMT负债时，出售我们在加拿大的银行业务的收益不包括在内。由于公布了不确定税务状况的拨备 以及收购SVB UK的免税临时收益 ，23年第一季度的实际税率有所减少。不包括这些项目，2014年第一季度的实际税率为19.5%，23季度的实际税率为20.9%。

第一次中期股息R 2024和 特别股息

2024年4月30日，董事会宣布2024年的第一次中期股息。每股普通股0.10美元 。此外，在完成出售我们在加拿大的银行业务后，董事会已批准于2024年6月支付每股普通股0.21美元的特别股息 以及第一次中期股息。有关详细信息，请参阅第 50页。

 

24季度与23季度相比-不变货币基础

税前利润与23季度相比的变动-按不变货币计算
	季度结束
			差异
			1 Q24与1 Q23
	3月31日	3月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
收入	20,752	20,225	527	3	171
ESL	(720)	(428)	(292)	(68)	22
运营费用	(8,151)	(7,568)	(583)	(8)	59
从联营企业和合资企业获得的利润份额	769	702	67	10	-
税前利润	12,650	12,931	(281)	(2)	252

1 有关详细信息，请参阅第5页的“战略交易的影响” 。

税前利润为127亿美元，按不变货币计算，较23季度减少3亿美元，原因是收入增长被更高的运营费用和ECL费用 抵消。

收入增加了5亿美元或3%，其中包括出售我们在加拿大的银行业务带来的48亿美元收益，包括对销售收益进行对冲的公允价值收益。这一收益被以下因素所大致抵消：在我们将阿根廷业务归类为待售业务后，在24年第一季度确认了11亿美元的减值， 与出售法国零售银行业务有关的减值不再发生，以及收购英国SVB确认了16亿美元的收益。其余的增长 反映了WPB以及GBM的股票和证券融资收入的增长，全球外汇收入下降和NII减少部分抵消了这一影响。

7亿美元的ECL费用高出3亿美元，其中1Q24费用 主要与两个WPB的第3阶段费用有关，尤其是在墨西哥，以及我们的批发业务。

运营费用增加了6亿美元或8%，主要是由于 对技术的持续投资、通胀的影响和 更高的绩效相关薪酬应计，以及英格兰银行税收增加了1亿美元 以及与美国FDIC特别评估相关的增量成本 。由于IVB的额外成本， 还增加了1亿美元。由于以24季度平均汇率重新转换我们在高通胀经济体的业务的前一年业绩 ，导致成本增加 1亿美元。

第24季度与第4季度比较-报告结果

与23年第4季度相比，报告利润变动
	季度 结束
			差异
			第24季度与第4季度23
	3月31日	12月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
收入	20,752	13,021	7,731	59	5,983
ESL	(720)	(1,031)	311	30	-
运营费用	(8,151)	(8,645)	494	6	136
分占关联公司和合资企业的利润减去减损	769	(2,368)	3,137	>100	-
税前利润	12,650	977	11,673	>100	6,119
税费	(1,813)	(755)	(1,058)	>(100)
税后利润	10,837	222	10,615	>100

1 有关详细信息，请参阅第5页的“战略交易的影响” 。

 

 

 

注意事项
	季度 结束
	3月31日	12月31日
	2024	2023
	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本	3,732	(2,333)
金融工具的公允价值变动1	-	(1)
处置 市场财政部重新定位的损失	-	(399)
币种 收入显著项目折算	-	(23)
运营费用
处置、收购和相关成本	(63)	(124)
重组和其他相关成本	13	59
币种 营业费用折算注意事项	-	1
在联营企业和合资企业中的利润份额
联营公司利益减值	-	(3,000)
相关重要项目的货币折算	-	(17)

汇丰控股中非合格对冲的1%公允价值变动。

报告利润

公布的税前利润为127亿美元，比去年同期高出117亿美元。 增长反映了更高的收入，其中包括出售我们在加拿大的银行业务获得的48亿美元收益，包括对销售收益进行对冲的公允价值收益，以及 与出售法国零售银行业务有关的20亿美元减值亏损不会在23季度重现的影响，这部分被我们在阿根廷的业务被归类为出售而在2014年第一季度确认的11亿美元减值所部分抵消。报告的来自联营公司和合资公司的利润份额也有所增加，因为23季度包括与我们在交行的投资有关的30亿美元减值费用 由于投资的会计使用价值减少。此外，报告的运营费用和报告的ECL也减少了 。

报告的税后利润为108亿美元，比 23年第四季度高出106亿美元。

报告收入

报告的208亿美元的收入为77亿美元，增长59%，其中 包括出售我们在加拿大的银行业务的收益 以及与出售我们在法国的零售银行业务有关的23季度减值亏损不再重现，部分抵消了 在将我们在阿根廷的业务归类为待出售后于24季度确认的减值，如上文所述 。

增长还反映了较高的NII，这主要是由于阿根廷恶性通货膨胀的影响。WPB的Wealth 表现良好，包括我们的保险业务、全球私人银行业务 和投资分销，部分原因是第一季度出现季节性增长。随着市场情绪和客户活动的改善，GBM的收入增加，尤其是在股票和全球债券市场 。

Markets Treasury的收入增加主要是因为 23年第4季度与我们在某些关键法律实体的 持有收集和出售投资组合中的重新定位和风险管理活动有关的4亿美元资产处置亏损不再发生。

报告的ECL

报告的 ECL费用为7亿美元减少了3亿美元 。这包括较低的第三阶段收费，特别是中巴的收费， 反映与内地商业地产有关的收费下调。中国。WPB的ECL包括在墨西哥的2亿美元费用，我们的信用指标保持稳定 。

报告的运营费用

报告的82亿美元的运营费用减少了5亿美元或6%， 包括这1亿美元期间的有利外币换算差异 。减少反映了较低的 税，因为23季度包括英国银行税3亿美元，其中 包括与前几年相关的调整，以及美国与FDIC特别评估有关的2亿美元费用 。这与2014年第一季度与英格兰银行征税和增量FDIC特别评估费用有关的总计1亿美元的费用进行了比较。此外，与绩效相关的应计薪酬也有所减少，尽管技术支出 增加了。

截至2024年3月31日，以全职等值员工 (‘FTE’)表示的员工人数为214,400人，与2023年12月31日相比减少了6,461人，主要反映了我们在加拿大的银行业务和我们在法国的零售银行业务的出售 。截至2024年3月31日，承包商人数为4263人，减少了413人。

报告的联营企业和合资企业利润份额

报告的联营公司和合资企业利润份额为8亿美元，增加了31亿美元，这是由于我们在交行的投资计入了30亿美元的减值费用，这是因为投资的会计价值减少了 。

 

24季度与23季度相比-不变货币基础

税前利润与23季度相比的变动-按不变货币计算
	季度结束
			差异
			第24季度与第4季度23
	3月31日	12月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023
	$m	$m	$m	%	$m
收入	20,752	12,744	8,008	63	6,004
ESL	(720)	(968)	248	26	-
运营费用	(8,151)	(8,530)	379	4	139
分占关联公司和合资企业的利润减去减损	769	(2,383)	3,152	132	-
税前利润	12,650	863	11,787	>200	6,143

1 有关详细信息，请参阅第5页的“战略交易的影响” 。

按不变货币计算，税前利润为127亿美元，比23年第四季度高出118亿美元。

收入增加80亿美元或63%，其中包括出售我们在加拿大的银行业务带来的48亿美元收益，包括对销售收益进行对冲的公允价值收益，以及与出售法国零售银行业务有关的21亿美元减值亏损在23年第四季度未重现，但被我们在阿根廷的业务被归类为待售业务后于24年第一季度确认的11亿美元减值部分抵消。收入还反映了NII的增长，包括阿根廷恶性通货膨胀的影响， 由于以不变货币重新转换 恶性通货膨胀经济体的结果的影响而雪上加霜。

联营公司和合资公司的利润份额增加了32亿美元，因为 23季度包括了与我们在交行的投资有关的30亿美元减值费用，这是因为投资的会计使用价值减少了 。运营费用减少了 4亿美元，这主要是因为23年第四季度包括了英国银行征费和美国联邦存款保险公司特别评估的影响。此外，绩效工资应计费用也有所减少，尽管技术支出 增加了。ECL费用减少了2亿美元，主要是由于招商银行的第三阶段费用减少，而与内地中国商业房地产部门相关的费用 较低。

 

 

净利息收入

 

	季度 结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
利息收入	28,265	26,714	22,092
利息 费用	(19,612)	(18,430)	(13,133)
净利息收入	8,653	8,284	8,959
平均生息资产	2,140,446	2,164,324	2,152,893
	%	%	%
毛利率 利息1	5.31	4.90	4.16
减去： 应付利息总额1	(4.10)	(3.83)	(2.91)
净息差 2	1.21	1.07	1.25
净息差 3	1.63	1.52	1.69

1%毛利率收益率是从平均计息资产上赚取的平均年化利率 (‘AIEA’)。应付利息总额是指平均年化利息成本占平均计息负债的百分比。

2%净息差是AIEA赚取的平均年化利率减去摊销保费和贷款费用后的平均年化利率与平均计息资金的平均年化利率之间的差额。

3%的净息差是净利息 收入，以AIEA的年化百分比表示。

 

 

净利息收入

24年第1季度的NII为$87亿美元，与23季度相比增加4亿美元 ，与23季度相比下降3亿美元。增加4亿美元的主要原因是阿根廷比索贬值在23年第四季度造成的不利影响没有重现，以及2023年前9个月与现金流对冲有关的重新分类。剔除这些项目的影响，由于我们的 负债的利息支出增加，NII出现了 下降。与23年第一季度相比减少3亿美元主要是由于我们在亚洲和欧洲的主要法人实体 我们负债中较高的利息支出包括存款迁移的影响，但汇丰英国的利息收入增长超过了利息支出，部分抵消了这一影响。

净息差

第 年第1季度的NIM1.63%与23季度相比上升了11个基点，与23季度相比下降了6个基点。与23年第四季度相比，增长主要是由于阿根廷比索贬值的不利影响没有重现 ，以及2023年前9个月与现金流对冲有关的重新分类 。剔除这些项目的影响，净资产净值下降主要是由我们在亚洲和欧洲的主要法人实体推动的，但部分被汇丰英国的NIM增长所抵消。 与23季度相比下降6个基点主要是由于我们负债的融资成本上升的影响，其中 包括我们在亚洲和欧洲的主要法人实体存款迁移的影响 。

利息收入和利息支出

利息 2014年第一季度的收入为$283亿 与23季度相比增加了16亿美元，与23季度相比增加了62亿 。增加16亿美元的主要原因是： NII 部分所述的一次性项目不再发生以及AIEA的收益率上升，但被AIEA余额的下降所抵消。与23年第一季度相比增加了62亿美元 主要是由于市场利率上升的影响 。

 

与23年第一季度相比，2014年第一季度利息收入的变化包括 外币折算差异造成的不利影响 2亿美元。剔除外币折算差异后，利息收入增加64亿美元。

利息 24年第1季度的支出为$196亿 与23季度相比增加了12亿美元，与23季度相比增加了65亿 。增加11亿美元是由于平均计息负债收益率(‘AIBL’)的上升，以及AIBL余额的增加。与23季度相比增加65亿美元，主要是由于利率上升对我们的负债的影响，其中包括存款迁移的影响，特别是亚洲和欧洲的影响。

与23年第一季度相比，2014年第一季度利息支出上升 包括外币折算差额 1亿美元的有利影响。剔除外币折算差额，利息支出增加66亿美元。

 

 

银行业净利息收入

银行业 NII是一种替代的绩效衡量标准，定义为扣除以下因素后的集团NII：

-公允价值是指为交易和公允价值提供资金的内部成本和公允价值 净资产，其相关收入在“持有用于交易或按公允价值管理的金融工具的净收益 ”中报告，也称为“交易和公允价值收入”。 这些融资成本反映了内部资金转移定价适用的代理隔夜或定期利率 ；

-将外汇掉期的融资成本计入 市场金库，其中抵消性收入或亏损计入 交易和公允价值收入。这些工具用于管理我们实体中的外币部署和资金； 和

-我们的保险业务中加入了第三方NII 。

在我们的 分段披露中，交易的融资成本和公允价值 净资产主要记录在GBM的“为交易而持有或按公允价值管理的金融工具的净收益 ”中。合并后，这笔资金在公司 中心被取消，导致在 NII中报告的融资成本增加，并在这一部门的“为交易或按公允价值管理而持有或管理的金融工具的净收益”出现同等抵销的增长。在综合集团业绩中，为这些交易和公允价值净资产提供资金的成本 在 NII中列报。

银行业 NII是2014年第一季度收入113亿美元。与产生交易和公允价值收入相关的融资成本为27亿美元，与23季度相比增加了13亿美元，这主要是由于 利率上升。银行NII还扣除了与我们的保险业务相关的第三方NII，24季度为1亿美元，与23季度相比大体稳定 。

于二零一四年第一季度产生的内部分配融资成本，以产生与交易、公允价值及相关净资产结余有关的 交易及公允价值收入，主要以GBM为单位。截至2024年3月31日，这一数字约为1870亿美元。

 

	季度 结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	亿美元	亿美元	亿美元
净利息收入	8.7	8.3	9.0
用于产生“ 持作交易或按公允价值管理的金融工具的净收入 ”的银行账簿融资成本	2.7	2.5	1.4
第三方保险净利息收入	(0.1)	(0.1)	(0.1)
银行业净利息收入	11.3	10.7	10.3

 

 

合并资产负债表摘要

 

	在
	3月31日	12月31日
	2024	2023
	$m	$m
资产
央行现金和余额	275,943	285,868
交易资产	321,540	289,159
指定并强制按 公允价值计入损益的金融资产	113,478	110,643
衍生品	229,713	229,714
银行贷款和预付款	121,456	112,902
向客户提供的贷款和预付款	933,125	938,535
反向回购协议-非交易性	250,496	252,217
金融投资	457,592	442,763
待售资产	5,158	114,134
其他资产	292,016	262,742
总资产	3,000,517	3,038,677
负债
银行存款	77,982	73,163
客户帐户	1,570,164	1,611,647
回购协议-非交易	226,168	172,100
交易负债	77,263	73,150
按公允价值指定的金融负债	144,803	141,426
衍生品	231,218	234,772
已发行债务证券	101,444	93,917
保险合同责任	122,496	120,851
待售处置集团负债	4,588	108,406
其他负债	246,014	216,635
总负债	2,802,140	2,846,067
股权
股东权益总额	191,186	185,329
非控股权益	7,191	7,281
总股本	198,377	192,610
负债和权益合计	3,000,517	3,038,677

 

 

资产负债表备注

资产负债表-2024年3月31日与2023年12月31日

截至2024年3月31日，我们的总资产为3.0万亿美元，在报告的基础上减少了380亿美元，其中包括330亿美元的外国货币换算差异的不利影响。在不变货币基础上， 总资产大致稳定，因为在完成出售我们在法国的零售业务和出售我们在加拿大的银行业务后，为出售余额而持有的资产减少了 ，这主要被交易资产的增长、结算账户的季节性增加和更高的财务投资余额所抵消。

客户的贷款和垫款占客户账户的比例为59.4%，而截至2023年12月31日，这一比例为58.2%。

 

客户贷款和客户存款的组合视图
	在
	3月31日	12月31日
	2024	2023
	$m	$m
向客户提供的贷款和预付款	933,125	938,535
向处置集团客户提供的贷款和预付款在 “待售资产”中报告	1,855	73,285
-加拿大的银行 业务	-	56,129
-法国的零售 银行业务	-	16,902
-阿根廷的业务	1,241	-
-其他	613	254
持有待售的非流动 资产	189	92
合并客户贷款	935,168	1,011,912
货币翻译	-	(11,891)
以固定货币计算的合并客户贷款	935,168	1,000,021
客户帐户	1,570,164	1,611,647
在“持有的处置组负债 待售”中报告的客户账户	3,659	85,950
-加拿大的银行 业务	-	63,001
-法国的零售 银行业务	-	22,307
-阿根廷的业务	2,559	-
-其他	1,100	643
综合客户存款	1,573,823	1,697,597
货币翻译	-	(19,525)
以不变货币合并客户存款	1,573,823	1,678,073

 

 

向客户提供的贷款和预付款

在报告的基础上，向客户发放的0.9万亿美元贷款和垫款减少了50亿美元。这包括100亿美元的外币折算差额的不利影响，其中不包括客户 贷款余额增加50亿美元。增长主要反映招商银行的增长，特别是HSBC Bank plc和GBM的增长 ，而汇丰英国的WPB的抵押贷款余额也有所增加 。

在WPB，客户贷款减少了70亿美元。这主要反映了在出售我们在法国的零售银行业务后保留的 住房和某些其他贷款组合向企业中心转移了80亿美元。汇丰英国的抵押贷款余额增长了10亿美元，部分抵消了这一增长。

在招商银行，客户贷款增加了30亿美元。这是由于汇丰银行及我们在内地的法人中国、新加坡、印度、墨西哥及澳洲的定期贷款增长，以及汇丰银行的透支余额增加所致。这被我们在香港和汇丰英国的法人实体较低的定期贷款余额所部分抵消。

在GBM中，贷款增加了10亿美元，主要反映了较高的 透支余额，尤其是汇丰银行，以及印度和新加坡的定期贷款 增长。

在公司中心，客户贷款余额增加了80亿美元，反映了上文提到的从WPB转移余额的情况。

我们继续预计中长期客户贷款将实现个位数中位数增长。然而，我们预计近期需求将保持低迷。

客户帐户

1.6万亿美元的客户账户在报告的基础上减少了410亿美元。 这包括外币兑换的不利影响 170亿美元的差额，不包括哪些客户账户减少了240亿美元。

WPB的客户账户减少70亿美元，主要是由于我们在香港的法人实体减少，这主要反映了由于市场情绪改善而流入Wealth Products的资金 以及货币市场定期存款余额减少。此外，我们还将与计划出售我们在阿根廷的业务相关的客户 账户中的10亿美元归类为“持有待售资产”。这些减少被我们在新加坡和内地的法人实体以及汇丰银行的定期存款余额的增加 中国和汇丰银行部分抵消。在汇丰英国，客户账户稳定，因为1月份的季节性纳税被2月份和3月份的余额增长所抵消。

在招商银行，客户账户减少140亿美元反映了我们在香港的法人实体的净流出 客户去杠杆化 和竞争压力的影响，汇丰英国的余额由于季节性和整个市场流动性收紧而下降，以及 我们在美国的法人实体重新定价行动的影响。 此外，我们将与计划出售我们在阿根廷的业务相关的 客户账户归类为10亿美元的资产出售。

在GBM中，客户账户减少了30亿美元，主要反映了 客户去杠杆化和 我们在香港的法人实体的竞争压力、中国内地的竞争压力 中国以及新加坡和美国重新定价行动的影响。

金融投资

作为我们利率对冲策略的一部分，我们持有在金融投资中报告的债务工具投资组合 ，其中 被归类为持有-收集-出售。因此，该等工具的价值变动 于 权益中以“公允价值债务 工具透过其他全面收益”确认。

于2024年3月31日，我们已通过与这些持有至收集并出售头寸相关的其他全面收益 确认了税前累计未实现亏损准备金 41亿美元。这 反映了24季度税前亏损2亿美元，其中包括与公允价值对冲相关的变动。整体而言，本集团透过NII对利率上升有正面的风险敞口，尽管在利率上升的早期阶段，由于持有即收即卖工具的公允价值，对我们的资本基础造成不利的 影响。随着时间的推移，这些不利的 变动将随着工具的到期而平息，尽管 并非所有工具都将持有至到期。

我们还持有按摊销成本计量的金融投资组合，这些投资被归类为持有即收。截至2024年3月31日，累计未确认亏损26亿美元。其中，18亿美元与为管理我们的利率敞口而持有的债务工具有关，这意味着在24年第一季度恶化了8亿美元。

 

 

风险加权资产-2024年3月31日与2023年12月31日

风险加权资产(‘RWA’)减少$24年第一季度215亿美元。剔除外币折算差额减少89亿美元，应收账款减少126亿美元，反映：

-我们的销售额下降了362亿美元，主要是由于出售我们在加拿大的银行业务减少了327亿美元 ，包括外汇对冲对销售收益的影响，以及我们在法国的零售银行业务的 出售。

此 部分被以下各项抵消：

-预计增长144亿美元，主要原因是风险价值上升，企业贷款增加，尤其是汇丰银行和SAB，以及加拿大业务出售 收益的暂时增加。此外，由于交易对手信用风险中较高的证券融资敞口 ，因此增加；

-预计招商银行亚洲业务将增加73亿美元，主要原因是不利的信用风险 评级迁移和投资组合变化； 和

-由于方法改变和信贷 风险参数优化，预计将增加19亿美元，尤其是在汇丰银行和中东地区。

-    

 

 

全球业务

 

 

财富和个人银行业务-不变货币基础

 

业绩-按不变货币计算
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023	2023	总计
	$m	$m	$m	$m	%	$m
收入1	7,164	4,253	9,013	(1,849)	(21)	(2,076)
ESL	(301)	(289)	(243)	(58)	(24)	-
运营费用	(3,695)	(3,803)	(3,463)	(232)	(7)	145
分占联营公司和合资企业的利润/（亏损）	13	19	17	(4)	(24)	-
税前利润	3,181	180	5,324	(2,143)	(40)	(1,931)

1 4 Q23包括与出售我们在法国的零售银行业务相关的21亿美元损失。这 在很大程度上抵消了2023年第一季度确认的持待售类别的20亿美元逆转，该类别随后在完成之前于23年第四季度恢复了 。有关更多详细信息，请参阅第5页的 “战略交易的影响”。

 

收入管理视图
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
财富	2,192	1,691	1,956	236	12	(11)
-投资分配	720	567	636	84	13	(11)
-全球私人银行业务	672	539	578	94	16	-
净利息收入	297	281	298	(1)	-	-
非利息收入	375	258	280	95	34	-
-人寿保险	466	255	437	29	7	-
-资产管理	334	330	305	29	10	-
个人银行业务	4,868	4,971	4,986	(118)	(2)	(44)
-净利息收入	4,549	4,613	4,678	(129)	(3)	(28)
-非利息收入	319	358	308	11	4	(15)
其他1	104	(2,409)	2,071	(1,967)	(95)	(2,021)
-其中：与 计划出售我们在法国的零售银行业务相关的减损（损失）/逆转	53	(2,050)	2,044	(1,991)	(97)	(1,991)
净营业收入2	7,164	4,253	9,013	(1,849)	(21)	(2,076)
RoTE （按年计算）3 (%)	29.4	28.5	50.2

1 “其他”包括市场财政部、汇丰银行 控股利息费用和恶性通货膨胀。它还包括零售和 信用保护保险的 分销和制造（如适用）、处置收益和其他 非产品特定收入。

2 “净营业收入”是指预期信用损失和其他 信用减损费用变化之前的净营业收入（也称为 “收入”）。

3 23年第1季度的RoTE（年化）包括与计划出售法国零售 银行业务相关的 减损损失逆转产生的21.3个百分点的有利影响。2023年12月31日期间的RoTE 代表2023年全年RoTE。

 

注意事项
	季度 结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本	53	(2,030)	2,021
处置 市场财政部重新定位的损失	-	(138)	-
币种 收入显著项目折算	-	(20)	23
运营费用
处置、收购和相关成本	(1)	(27)	(21)
重组和其他相关成本	2	4	-
币种 营业费用折算注意事项	-	-	-

 

 

24季度与23季度比较

按不变货币计算，税前利润为32亿美元，比23年第一季度减少21亿美元。这一下降是由于与计划出售我们在法国的零售银行业务有关的减值在23年第一季度没有再次发生20亿美元的减值冲销，尽管随后在23年第四季度恢复了减值，并于2024年1月1日完成了 出售。与23年第一季度相比，NII稳定，而手续费收入增长了10%。营业费用增长了2亿美元 ，ECL增加了1亿美元。

收入为72亿美元，按不变货币计算为18亿美元或21%。 这包括上文提到的23财年第一季度20亿美元的冲销不会重现，这也包括在“其他”中。财富表现强劲，增加了2亿美元，主要是由于全球私人银行非净利息收入增加了1亿美元，投资 分配增加了1亿美元，以及资产管理和人寿保险业务的增长。这部分被个人银行业务NII减少了1亿美元所抵消，这主要是由于保证金 压缩，尽管我们的一些实体的资产负债表有所增长。

在财富领域，22亿美元的收入增长了2亿美元，增幅为12%。

-由于亚洲经纪业务和 交易表现强劲，全球私人银行业务收入 增长1亿美元或16%。

-在共同基金、结构性产品和债券的推动下，债券投资分销收入 增长了1亿美元或13%。

-在2023年强劲的资金流动和积极的市场 走势的推动下，全球资产管理收入为2900万美元 或10%，导致管理的资产增长了11%。

-中国人寿保险收入增长 2900万美元或7%。这一增长主要是由于合同服务利润率(CSM)收益的增长，这主要是由于CSM余额的增长 ，反映了2023年和截至2024年第一季度的销售额增加。新业务CSM达到8亿美元，较23季度增长87%， 主要在香港。

个人银行业务收入为49亿美元，下降了1亿美元，降幅为2%。

-由于利润率收窄和出售我们在法国的零售银行业务，我们的NII收入下降了1亿美元，降幅为3%。与2013年第一季度相比，贷款余额下降是由于我们出售了法国的零售银行业务，这部分被汇丰英国业务以及我们在亚洲、墨西哥和美国的主要法人实体的增长所抵消。无担保贷款余额增加了10亿美元，尤其是在英国、墨西哥、香港、台湾和印度，但由于出售了我们在法国的零售银行业务和剥离了我们在阿曼的业务， 减少了部分资金。存款余额减少了320亿美元， 主要是由于出售法国零售银行业务的影响。汇丰英国和我们在香港的主要实体的下降被我们在中国内地的主要法人实体的增长 中国、新加坡、澳大利亚、台湾和海峡群岛 部分抵消。

其他收入减少20亿美元，主要是由于上文提到的23季度20亿美元逆转的非经常性 。收入的减少还包括恶性通货膨胀造成的1亿美元的不利影响。

ECL为3亿美元，按不变货币计算，较23季度增加1亿美元。24年第一季度的ECL包括墨西哥的2亿美元费用，比23年第一季度高出4900万美元，反映了2023年贷款的增长。尽管通胀压力持续存在，但我们的信用指标保持稳定。

37亿美元的运营费用按不变货币计算高出7%，这反映了持续的投资，特别是在亚洲的财富方面， 更高的技术支出，与23季度相比更高的绩效相关薪酬 ，以及通胀的影响。这些部分被持续的成本纪律所抵消。

 

 

商业银行 银行业务固定币种 基数

 

业绩-按不变货币计算
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023	2023	总计
	$m	$m	$m	$m	%	$m
收入	5,532	5,095	6,709	(1,177)	(18)	(1,405)
ESL	(380)	(665)	(149)	(231)	>(100)	22
运营费用	(1,872)	(1,976)	(1,677)	(195)	(12)	(68)
分占联营公司和合资企业的利润/（亏损）	-	-	-	-	-	-
税前利润	3,280	2,454	4,883	(1,603)	(33)	(1,451)

1 1 Q23包括因收购SVB UK而确认的16亿美元收益 。有关更多详细信息，请参阅第5页的“ 战略交易的影响”。

 

 

 

收入管理视图
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
全球贸易和应收账款融资	497	477	499	(2)	-	1
借贷	1,382	1,248	1,352	30	2	75
全球支付解决方案	3,077	3,171	2,885	192	7	44
GBM产品、保险和投资等1	576	199	1,973	(1,397)	(71)	(1,525)
-其中：市场和证券服务和银行产品的收入份额	328	321	338	(10)	(3)	7
-其中：收购硅谷银行英国有限公司的收益	-	(2)	1,577	(1,577)	(100)	(1,577)
净营业收入2	5,532	5,095	6,709	(1,177)	(18)	(1,405)
-其中：交易银行业务3	3,808	3,899	3,628	180	5
RoTE （按年计算）4 (%)	21.8	23.4	36.1

1%的收益包括收购SVB英国的收益以及招商银行向招商银行客户销售Markets和证券服务及银行产品的收入份额。GBM向招商银行客户销售这些产品的收入份额 包含在GBM管理层收入视图的相应行中。还包括来自Markets的分配收入 财政部、HSBC Holdings利息支出和 恶性通货膨胀。

2‘净营业收入’是指预期信贷损失和其他信贷减值费用变化前的净营业收入 费用(也称为‘收入’)。

交易银行业务包括全球贸易和 应收账款金融、全球支付解决方案和招商银行在全球外汇市场的份额 (见 市场和证券服务及银行产品的收入份额 )。

23年第一季度4个月的RoTE(折合成年率)包括收购硅谷银行英国有限公司的临时收益带来的13.3个百分点的有利影响。2023年12月31日期间的Rote是2023年全年的Rote。

 

注意事项
	季度 结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本	-	(2)	1,511
处置 市场财政部重新定位的损失	-	(126)	-
币种 收入显著项目折算	-	-	66
运营费用
处置、收购和相关成本	(1)	(25)	-
重组和其他相关成本	1	2	-
币种 营业费用折算注意事项	-	-	-

 

24季度与23季度比较

税前利润为33亿美元，按不变货币计算，较23季度减少16亿美元。这在很大程度上是由于收购SVB UK的16亿美元收益并非重现 ，但部分被收购和整合SVB UK后增加的IVB收入抵消。

55亿美元的收入按不变货币计算减少了12亿美元，降幅为18%。

-在全球定位系统中，收入增加了 2亿美元，所有主要法人实体都出现了增长，包括 增加的IVB收入。这是由反映利率上升和重新定价行动的利润率增加 推动的。平均 余额略低，反映全球流动性收紧，特别是我们在英国和亚洲的法人实体。手续费收入也有4%的增长，因为业务举措推动了交易银行业务的增长，包括更大的交易量和 国际支付，尤其是在我们在美国和亚洲的主要法人实体。

-在全球贸易和应收账款财务方面，收入稳定，反映利润率提高，这被 亚洲贸易周期疲软的影响所抵消。

-在信贷和贷款方面，收入 增加了3,000万美元或2%，主要是由于IVB收入的增加。 这部分被利润率压缩和余额下降所抵消，尤其是在2023年，反映了客户需求的疲软，特别是我们在亚洲的法人实体 。

-来自GBM产品、保险和 投资以及其他业务的收入减少了14亿美元，这主要是由于 收购SVB UK的16亿美元收益没有重现，以及恶性通胀的不利影响 占2亿美元。这些不利影响被来自市场库房的较高收入和自有资本的利息收入 部分抵消。

考虑到23季度良好的信贷状况，4亿美元的ECL费用按不变货币计算比23季度高出2亿美元，包括 净发放第一阶段和第二阶段津贴，反映出经济假设的 有利转变，特别是在我们在亚洲的主要法律实体 。

按不变货币计算，19亿美元的运营费用比 2013年第一季度高出2亿美元或12%。这一增长反映了收购和整合SVB UK后IVB的增量成本为01亿美元，与23季度相比绩效相关薪酬的应计金额更高，持续的技术投资和通胀影响 。这些增长在一定程度上受到了持续的战略性成本节约举措的影响。

 

 

全球银行和市场-不变货币基础

 

业绩-按不变货币计算
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023	2023	总计
	$m	$m	$m	$m	%	$m
收入	4,455	3,666	4,402	53	1	-
ESL	(33)	(16)	(31)	(2)	(6)	-
运营费用	(2,397)	(2,695)	(2,381)	(16)	(1)	-
分占联营公司和合资企业的利润/（亏损）	-	-	-	-	-	-
税前利润	2,025	955	1,990	35	2	-

1 有关更多详细信息，请参阅第5页的“战略 交易的影响”。GBM 24第1季度的战略交易没有对 产生任何影响。

 

收入管理视图
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易7
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
市场和证券服务	2,454	2,062	2,518	(64)	(3)	-
-证券服务	564	565	558	6	1	-
-全球债务市场	324	77	354	(30)	(8)	-
-全球外汇	971	963	1,201	(230)	(19)	-
-股票	257	149	144	113	78	-
-证券融资	367	304	261	106	41	-
-信贷和融资估值调整	(29)	4	-	(29)	不适用	-
银行业	2,191	2,110	2,127	64	3	-
-全球贸易和电信金融	176	163	177	(1)	(1)	-
-全球支付解决方案	1,162	1,157	1,073	89	8	-
-信贷和贷款	453	479	499	(46)	(9)	-
- 投资银行1	279	223	310	(31)	(10)	-
- 其他2	121	88	68	53	78	-
GBM其他	(190)	(506)	(243)	53	22	-
-本金投资	(5)	(18)	(5)	-	-	-
- 其他3	(185)	(488)	(238)	53	22	-
净营业收入4	4,455	3,666	4,402	53	1	-
-其中：交易银行业务5	2,873	2,848	3,009	(136)	(5)
RoTE （年化）（%）6	15.1	11.4	15.5

1 从2024年1月1日起，我们将“资本 市场和咨询”更名为“投资银行”，以更好地反映我们的 目标和产品。

2欧元包括所有银行产品的投资组合管理、资本收益和其他资本配置 。

3%包括名义税收抵免和市场 国库、HSBC Holdings利息支出和 恶性通货膨胀。

4净营业收入是指预期信贷损失和其他 信用减值费用变化前的净营业收入(也称为 收入)。

交易银行业务包括证券服务、全球外汇(扣除与招商银行分享的收入)、全球贸易和应收账款融资以及全球全球定位系统。

2023年12月31日期间的6年RoTE代表2023年的 全年RoTE。

24年第1季度，GBM的战略性 交易没有产生任何影响。

 

注意事项
	季度 结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
收入
处置 市场财政部重新定位的损失	-	(135)	-
币种 收入显著项目折算	-	-	-
运营费用
处置、收购和相关成本	-	-	3
重组和其他相关成本	2	17	-
币种 营业费用折算注意事项	-	1	-

 

 

 

与23季度相比，24季度

税前利润为20亿美元，按不变货币计算，较23季度增长3500万美元或2%。收入小幅增长1%，而运营费用和ECL与前一年相比基本保持稳定。

在市场和证券服务(MSS)领域，收入为1亿美元，或 3%。

-全球债务市场收入下降了3000万美元，降幅为8%。二级客户活动减少反映了市场 前景的不确定性，但部分被季度初一级市场活动增加所抵消。

-报告全球外汇收入 与强劲的23季度相比下降了2亿美元，降幅为19%，原因是不确定的 前景影响了客户流动和风险管理 活动。

-随着市场情绪改善，股票收入增加了1亿美元，增幅为78%，反映了强劲的客户活动 。相比之下，23年第一季度的表现要弱得多，因为利率上升降低了客户的风险偏好。

-在新客户加入的推动下，证券融资收入 增加了1亿美元或41%，从而增加了流量，包括优质金融 。

在银行业，收入增加了1亿美元，增幅为3%。

-在全球利率上升和业务定价行动的利润率增长的推动下，全球定位系统的收入增加了1亿美元 ，增幅为8%。

-包括发行商服务在内的全球投资银行业务收入减少了3100万美元，降幅为10%，特别是因为 前一年包括少量大型 交易。

-信贷和贷款收入减少4600万美元或9%，原因是业务继续经历客户需求疲软 。

与前一年相比，GBM其他收入增加了5300万美元或22%。

按不变货币计算，24季度3,300万美元的ECL与23季度相比基本稳定。

24亿美元的运营费用在不变货币基础上略有增加1,600万美元或1%，原因是通胀的影响和与绩效相关的应计薪酬较23季度增加，这在一定程度上被业务行动缓解。

 

 

公司 中心-不变货币基础

 

业绩-按不变货币计算
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易1
	2024	2023	2023	总计
	$m	$m	$m	$m	%	$m
收入	3,601	(270)	101	3,500	>100	3,652
ESL	(6)	2	(5)	(1)	(20)	-
运营费用	(187)	(56)	(47)	(140)	>(100)	(18)
分享 来自联营公司和合资企业的利润/（亏损）减去 减损	756	(2,402)	685	71	10	-
税前利润	4,164	(2,726)	734	3,430	>100	3,634

1 有关更多详细信息，请参阅第5页的“战略 交易的影响”。

 

 

收入管理视图
	季度结束
				差异
				1 Q24与1 Q23
	3月31日	12月31日	3月31日			其中哪些战略交易
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m	$m	%	$m
中央 财政部1	9	1	101	(92)	-	-
传统投资组合	10	6	(2)	12	>100	-
其他2,3	3,582	(277)	2	3,580	>100	3,652
-其中：出售我们在 加拿大的银行业务和相关对冲的收益4	4,789	(245)	(57)	4,846	>100	4,846
-其中：与计划出售阿根廷业务有关的减值损失	(1,137)	-	-	(1,137)	>100	(1,137)
净营业收入5	3,601	(270)	101	3,500	>100	3,652
RoTE （年化）（%）6	36.6	(1.0)	11.1

1     中央国库包括已发行长期债务的估值差异 和相关掉期以及 金融工具的公允价值变动。

其他包括某些计划出售的损益、房地产和技术资产的融资费用、投资物业和房地产的重估损益 以及合并调整和其他未分配给全球业务的收入 项目。

3     来自Markets Treasury、HSBC Holdings的净利息支出和 恶性通货膨胀的收入 被分配给全球企业，以使它们更好地与其收入和支出保持一致。市场 此分配的财政部收入总额为4.84亿美元 (23季度：2.14亿美元；23季度：1.42亿美元)。

4%包括外汇交易的公允价值收益/(损失) 出售收益的对冲和 储备的回收。

5%净营业收入是指预期信贷损失和其他 信用减值费用变化前的净营业收入(也称为 ‘收入’)。

2023年12月31日期间的6年RoTE代表2023年的 全年RoTE。

 

注意事项
	季度 结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本1	3,679	(301)	30
金融工具的公允价值变动2	-	(1)	15
币种 收入显著项目折算	-	(3)	3
运营费用
处置、收购和相关成本	(61)	(72)	(43)
重组和其他相关成本	8	36	-
币种 营业费用折算注意事项	-	-	(1)
联营和合资企业的利润份额减去减值
联营公司权益减值	-	(3,000)	-
货币 相关重要项目的折算	-	(17)	-

1%包括外汇的公允价值变动 对出售我们在加拿大的银行业务的收益进行套期保值，以及储备的循环利用。

汇丰控股中非合格对冲的公允价值变动 2。

24季度与23季度比较

按不变货币计算，税前利润为42亿美元，比23年第一季度高出34亿美元。这一增长包括出售我们在加拿大的银行业务后，24年第一季度的48亿美元 收益， 包括对冲销售收益和回收相关准备金的公允价值收益。这部分被我们在阿根廷的业务归类为待售后确认的11亿美元减值所抵消。

36亿美元的收入按不变货币计算高出35亿美元，其中包括上文提到的出售我们在加拿大的银行业务获得的48亿美元收益。这些因素被以下因素部分抵消：我们在阿根廷的业务被归类为待售业务后确认的11亿美元减值，中央财政部金融工具和结构性对冲的不利公允价值变动 ，以及与出售法国零售银行业务相关的减值逆转后不会再次出现23季度有利的影响 。此外，在将我们在亚美尼亚的业务分类为待售业务后，2014财年第一季度计入了1亿美元的减值。

按不变货币计算，运营费用增加了1亿美元， 包括在美国与FDIC特别评估的增量成本相关的费用，以及与处置、收购和相关成本相关的增加。

来自联营企业和合资企业的利润份额为8亿美元，增加了1亿美元或10%，其中包括从SAB获得的利润份额的增加。

 

 

补充财务信息

 

 

 

报告的不变币种结果

 

报告和不变货币结果1
	季度结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
收入2
已报告	20,752	13,021	20,171
货币翻译		(277)	54
固定货币	20,752	12,744	20,225
预期信贷损失和其他信贷减值费用的变化
已报告	(720)	(1,031)	(432)
货币翻译		63	4
固定货币	(720)	(968)	(428)
运营费用
已报告	(8,151)	(8,645)	(7,586)
货币翻译		115	18
固定货币	(8,151)	(8,530)	(7,568)
分占联营企业和合资企业的利润
已报告	769	(2,368)	733
货币翻译		(15)	(31)
固定货币	769	(2,383)	702
税前利润
已报告	12,650	977	12,886
货币翻译		(114)	45
固定货币	12,650	863	12,931
税后利润
已报告	10,837	222	11,026
货币翻译		(51)	48
固定货币	10,837	171	11,074
客户贷款和预付款（净）
已报告	933,125	938,535	963,394
货币翻译		(10,055)	(85)
固定货币	933,125	928,480	963,309
客户帐户
已报告	1,570,164	1,611,647	1,604,099
货币翻译		(17,361)	(1,379)
固定货币	1,570,164	1,594,286	1,602,720

1 本期固定货币 结果等于报告，因为没有货币 转换。

2 预期信用损失和其他信用减损费用变化前的净营业收入，也称为收入。

 

 

注意事项
	季度结束
	3月31日	12月31日	3月31日
	2024	2023	2023
	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本1,2,3	3,732	(2,333)	3,562
金融工具的公允价值变动4	-	(1)	15
处置 市场财政部重新定位的损失	-	(399)	-
运营费用
处置、收购和相关成本	(63)	(124)	(61)
重组和其他相关成本5	13	59	-
联营公司利益减值 6	-	(3,000)	-
税
重要物品的税 (收费)/抵免	8	581	(492)
不确定的 税务头寸	-	-	427

1%包括出售我们在法国的零售银行业务的影响 。

2美元包括因收购SVB UK而确认的15亿美元收益。

3美元包括出售我们在加拿大的银行业务获得的48亿美元收益，其中包括出售收益的外汇对冲收益3亿美元，回收 6亿美元的外币兑换储备损失，以及4亿美元的其他 储备循环损失。这部分被与计划出售我们在阿根廷的业务有关的11亿美元减值所抵消。

汇丰控股中非合格对冲的公允价值变动 4。

5涉及2022年确认的重组拨备的冲销 。

6美元与本集团在交行投资中确认的减值亏损30亿美元有关。

 

 

全球业务

 

全球业务不变币种结果和值得注意的项目补充分析

 

不变货币结果
	截至2024年3月31日的季度
	财富和个人银行业务	商业 银行业	全球 银行和 市场	企业 中心1	总计
	$m	$m	$m	$m	$m
收入2	7,164	5,532	4,455	3,601	20,752
ESL	(301)	(380)	(33)	(6)	(720)
运营费用	(3,695)	(1,872)	(2,397)	(187)	(8,151)
在联营企业和合资企业中的利润份额	13	-	-	756	769
税前利润	3,181	3,280	2,025	4,164	12,650
客户贷款和预付款（净）	443,516	308,596	173,186	7,827	933,125
客户帐户	790,715	456,286	322,773	390	1,570,164

1 自2024年1月1日起， 在出售法国零售银行业务后，我们 已将CPD 品牌的保留贷款、 利润参与权益和许可协议的投资组合从WPB重新分类为企业中心。

2 预期信用损失和其他信用减损费用变化前的净营业收入，也称为收入。

 

注意事项
	截至2024年3月31日的季度
	财富和个人银行业务	商业银行	全球银行和市场	企业中心	总计
	$m	$m	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本1	53	-	-	3,679	3,732
运营费用
处置、收购和相关成本	(1)	(1)	-	(61)	(63)
重组和其他相关成本2	2	1	2	8	13

1 包括出售我们在加拿大的银行 业务获得的48亿美元收益，包括销售收益的外汇 对冲获得的3亿美元收益、回收6亿美元的 外币兑换准备金损失和4亿美元的其他准备金回收损失。这被与计划出售我们在阿根廷的 业务相关而确认的11亿美元 损失部分抵消。

2 与2022年确认的重组条款逆转有关 。

 

 

固定货币结果（续）
	季度 截至2023年3月31日
	财富 和个人银行业务	商业 银行业1	全球银行和市场 1	企业中心	总计
	$m	$m	$m	$m	$m
收入2
已报告	8,983	6,675	4,440	73	20,171
货币翻译	30	34	(38)	28	54
固定货币	9,013	6,709	4,402	101	20,225
ESL
已报告	(246)	(151)	(32)	(3)	(432)
货币翻译	3	2	1	(2)	4
固定货币	(243)	(149)	(31)	(5)	(428)
运营费用
已报告	(3,483)	(1,712)	(2,368)	(23)	(7,586)
货币翻译	20	35	(13)	(24)	18
固定货币	(3,463)	(1,677)	(2,381)	(47)	(7,568)
在联营企业和合资企业中的利润份额
已报告	17	-	-	716	733
货币翻译	-	-	-	(31)	(31)
固定货币	17	-	-	685	702
税前利润
已报告	5,271	4,812	2,040	763	12,886
货币翻译	53	71	(50)	(29)	45
固定货币	5,324	4,883	1,990	734	12,931
客户贷款和预付款（净）
已报告	455,266	323,268	184,492	368	963,394
货币翻译	2,417	(1,149)	(1,350)	(3)	(85)
固定货币	457,683	322,119	183,142	365	963,309
客户帐户
已报告	809,830	471,187	322,443	639	1,604,099
货币翻译	1,232	(590)	(2,025)	4	(1,379)
固定货币	811,062	470,597	320,418	643	1,602,720

1 2023年第一季度，在 进行内部审查以评估哪些全球业务最适合 满足我们客户的各自需求后，我们拉丁美洲市场的 客户组合从 GBM转移到MCB，以供报告。

2 预期信用损失和其他信用减损费用变化前的净营业收入，也称为收入。

 

值得注意的项目（续）
	季度 截至2023年3月31日
	财富 和个人银行业务	商业银行	全球银行和市场	企业中心	总计
	$m	$m	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本1,2	2,021	1,511	-	30	3,562
金融工具的公允价值变动3	-	-	-	15	15
运营费用
处置、收购和相关成本	(21)	-	3	(43)	(61)

1 包括与出售我们在法国的零售银行业务相关的21亿美元 减损损失的逆转，该损失于22年第三季度确认，该业务于23年第一季度不再被 归类为持有待售。

2 包括 收购SVB UK确认的15亿美元收益。

3 汇丰控股非合格 对冲的公允价值变动。

 

固定货币结果（续）
	季度 结束于2023年12月31日
	财富和个人银行业务	商业 银行业1	全球 银行业 和 市场1	企业中心	总计
	$m	$m	$m	$m	$m
收入2
已报告	4,356	5,227	3,727	(289)	13,021
货币翻译	(103)	(132)	(61)	19	(277)
固定货币	4,253	5,095	3,666	(270)	12,744
ESL
已报告	(320)	(690)	(24)	3	(1,031)
货币翻译	31	25	8	(1)	63
固定货币	(289)	(665)	(16)	2	(968)
运营费用
已报告	(3,880)	(2,044)	(2,683)	(38)	(8,645)
货币翻译	77	68	(12)	(18)	115
固定货币	(3,803)	(1,976)	(2,695)	(56)	(8,530)
在联营企业和合资企业中的利润份额
已报告	19	-	-	(2,387)	(2,368)
货币翻译	-	-	-	(15)	(15)
固定货币	19	-	-	(2,402)	(2,383)
税前利润/（亏损）
已报告	175	2,493	1,020	(2,711)	977
货币翻译	5	(39)	(65)	(15)	(114)
固定货币	180	2,454	955	(2,726)	863
客户贷款和预付款（净）
已报告	454,878	309,422	173,966	269	938,535
货币翻译	(4,724)	(3,351)	(1,976)	(4)	(10,055)
固定货币	450,154	306,071	171,990	265	928,480
客户帐户
已报告	804,863	475,666	330,522	596	1,611,647
货币翻译	(7,233)	(4,931)	(5,191)	(6)	(17,361)
固定货币	797,630	470,735	325,331	590	1,594,286

1 2023年第一季度，在 进行内部审查以评估哪些全球业务最适合 满足我们客户的各自需求后，我们拉丁美洲市场的 客户组合从 GBM转移到MCB，以供报告。

2 预期信用损失和其他信用减损费用变化前的净营业收入，也称为收入。

 

值得注意的项目（续）
	季度 结束于2023年12月31日
	财富和个人银行业务	商业银行	全球银行和市场	企业中心	总计
	$m	$m	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本1,2	(2,030)	(2)	-	(301)	(2,333)
金融工具的公允价值变动3	-	-	-	(1)	(1)
市场财政部重新定位的处置损失	(138)	(126)	(135)	-	(399)
运营费用
处置、收购和相关成本	(27)	(25)	-	(72)	(124)
重组和其他相关成本4	4	2	17	36	59
联营公司利益减值 5	-	-	-	(3,000)	(3,000)

1 包括出售我们在法国的零售银行业务 的影响。

2 包括外汇公允价值变动 出售我们在加拿大的银行业务所得收益的对冲。

3 汇丰银行 Holdings中非合格对冲的公允价值变动。

4 与2022年确认的重组拨备逆转有关的金额。

5 与 集团对交通银行的投资确认的30亿美元损失有关。

 

 

报告的风险加权资产与固定 货币风险加权资产的对账

下表 调节报告货币和固定货币 RWA。

 

报告的风险加权资产与固定 货币风险加权资产的对账
	3月31日 2024
	财富和个人银行业务	商业 银行业	全球 银行与市场	企业中心	总计
	亿美元	亿美元	亿美元	亿美元	亿美元
风险加权资产
已报告	182.2	337.8	222.7	89.9	832.6
固定货币	182.2	337.8	222.7	89.9	832.6
	2023年12月31日
风险加权资产
已报告	192.9	354.5	218.5	88.2	854.1
货币翻译	(2.5)	(4.7)	(2.9)	(0.6)	(10.7)
固定货币	190.4	349.8	215.6	87.6	843.4
	2023年3月31日
风险加权资产
已报告	181.4	353.1	225.2	94.7	854.4
货币 翻译	(1.9)	(4.5)	(2.7)	(1.1)	(10.2)
固定货币	179.5	348.6	222.5	93.6	844.2

 

法律 实体

按法人实体对固定货币结果和值得注意的 项目的补充分析

 

 

法人实体结果1
	截至2024年3月31日的季度
	汇丰英国银行	汇丰银行	香港上海汇丰银行有限公司	汇丰银行中东有限公司	汇丰北美控股有限公司	汇丰银行加拿大	GrupoFinancieroHSBC，S.A.de C.V.	其他交易实体2	持有 公司， 分享 服务 中心和 集团内 淘汰	总计
	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m
收入3	3,091	2,307	8,469	620	1,086	462	888	790	3,039	20,752
ESL	(52)	(66)	(271)	(55)	7	(40)	(176)	(68)	1	(720)
运营费用	(1,228)	(1,554)	(3,352)	(282)	(840)	(236)	(530)	(477)	348	(8,151)
应占联营公司和合资企业的利润/（损失）	-	10	611	-	-	-	4	145	(1)	769
税前利润	1,811	697	5,457	283	253	186	186	390	3,387	12,650
客户贷款和预付款（净）	268,477	107,995	449,043	20,732	54,941	-	27,581	4,356	-	933,125
客户 帐户	333,416	290,613	776,288	33,397	95,407	-	31,244	9,726	73	1,570,164

1 本期固定货币 结果与报告的结果相同，因为没有货币 转换。

2 其他交易实体包括 位于埃及图尔基耶和沙特阿拉伯的实体的业绩 （包括我们在沙特奥瓦尔银行业绩中所占的份额），这些实体不会 合并到汇丰银行中东有限公司。这些实体 对集团报告的税前利润产生了总计影响 $359米。第29页提供了补充分析 ，以更全面地了解中东和北非地区的表现。

3 预期信贷 损失和其他信贷减损费用变化前的净营业收入，也称为 收入。

 

 

 

注意事项
	截至2024年3月31日的季度
	汇丰英国银行	汇丰银行	香港上海汇丰银行有限公司	汇丰银行中东有限公司	汇丰北美控股有限公司	汇丰银行加拿大	GrupoFinancieroHSBC，S.A.de C.V.	其他交易实体	持有 公司， 分享 服务 中心和 集团内 淘汰	总计
	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m	$m
收入
处置、收购和相关成本1	-	(16)	-	-	-	-	-	-	3,748	3,732
运营费用
处置、收购和相关成本	-	(5)	-	-	(7)	(36)	-	-	(15)	(63)
重组和其他相关成本2	3	9	-	-	-	-	-	-	1	13