附录 99.1
Oatly 公布 2024 年第一季度财务业绩
瑞典马尔默,2024年4月30日——全球原创和最大的燕麦饮料公司Oatly Group AB(纳斯达克股票代码:OTLY)(“Oatly” 或 “公司”)今天公布了截至2024年3月31日的第一季度财务业绩。
Oatly首席执行官让-克里斯托夫·弗拉廷评论说:“我很高兴地向大家报告今年的开局良好。在第一季度,我们的品牌保持强劲,我们的销量朝着正确的方向发展,我们的成本在结构上有所下降,同时也受益于时机,我们的业务变得更加强大。显然,我们在2024年重点关注的三大战略支柱上正在取得进展:将Oatly的魔力带给更多的人,继续调整资源,专注于执行。总体而言,我们今年的开局令人鼓舞。”
弗拉廷补充说:“尽管我们对迄今为止的进展感到满意,但我们意识到今年只有四分之一,而且我们知道,在我们努力实现结构性、持续的盈利增长的过程中,我们需要继续推动业绩并增加战略行动的牵引力。因此,我们的全年指引保持不变。”
下表按分部对截至2024年3月31日的三个月中报告的收入与按固定货币计算的收入进行了对账。
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截至3月31日的三个月 |
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$ Change |
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% 变化 |
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2024 |
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2023 |
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正如报道的那样 |
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外汇影响 |
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以固定货币计算 |
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正如报道的那样 |
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以固定货币计算 |
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音量 |
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固定货币价格/组合 |
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欧洲与国际 |
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110,407 |
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100,496 |
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110,407 |
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2,186 |
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108,221 |
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9.9 |
% |
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7.7 |
% |
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4.1 |
% |
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3.6 |
% |
北美 |
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66,967 |
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64,041 |
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66,967 |
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— |
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66,967 |
|
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4.6 |
% |
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|
4.6 |
% |
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11.4 |
% |
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-6.8 |
% |
大中华区 |
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21,781 |
|
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31,108 |
|
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21,781 |
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(1,002 |
) |
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22,783 |
|
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-30.0 |
% |
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-26.8 |
% |
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-15.8 |
% |
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-11.0 |
% |
总收入 |
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199,155 |
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195,645 |
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199,155 |
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|
1,184 |
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197,971 |
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|
1.8 |
% |
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1.2 |
% |
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3.1 |
% |
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-1.9 |
% |
亮点
2024 年第一季度业绩
截至2024年3月31日的第一季度,收入增长了350万美元,增长了1.8%,至1.992亿美元,而去年同期为1.956亿美元。不包括120万美元的外币兑换顺风,第一季度的收入为1.98亿美元,与去年同期相比增长了1.2%。固定货币收入的增长主要由欧洲和国际以及北美板块推动,但由于2023年第三季度实施的战略重启,大中华区板块的预期下降部分抵消了这一增长。2024年第一季度的销量增长了3.1%,达到1.32亿升,而2023年第一季度的销量为1.28亿升。2024年第一季度的制成品产量为1.41亿升,而2023年第一季度为1.22亿升。
与2023年第一季度相比,该公司在2024年第一季度实现了主要零售渠道的收入增长。
2024年第一季度的毛利为5,390万美元,而2023年第一季度的毛利为3,410万美元。2024年第一季度的毛利率为27.1%,与去年同期相比增长了970个基点。与第一次相比有所改善
1
2023年季度主要是由所有细分市场供应链效率的提高推动的,其中北美细分市场的影响最大。
与去年同期的570万美元相比,2024年第一季度的研发费用减少了110万美元,至460万美元。
与去年同期的9,890万美元相比,2024年第一季度的销售、一般和管理费用减少了2,010万美元,至7,870万美元。减少的主要原因是员工相关费用减少了1,270万美元,外部顾问、法律承包商和其他专业费用减少了530万美元,公司保险费用减少了120万美元。
2024年第一季度的其他营业收入和(支出)净收入增至110万美元,而去年同期的支出为110万美元,主要包括90万美元逆转先前确认的与公司停止在德克萨斯州达拉斯-沃斯堡建造生产设施相关的非现金减值费用以及净外汇收益。
2024年第一季度的财务收入和(支出)净支出为1,740万美元,主要包括1,230万美元的净利息支出和510万美元的其他财务支出。上一年度的支出为200万美元。增长主要是由可转换票据的利息支出和对信贷机构的负债增加1,220万美元推动的。
2024年第一季度归属于母公司股东的净亏损为4,580万美元,而去年同期为7,560万美元。净亏损的改善主要是由于所有地区的毛利润增加,以及主要是北美、大中华区和企业的销售、一般和管理费用减少,但被财务支出的增加所抵消。
2024年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润亏损为1,320万美元,而去年同期的亏损为4,990万美元。调整后息税折旧摊销前利润亏损的改善主要是毛利增加以及销售、一般和管理费用减少的结果。
息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润亏损和固定货币收入是在 “非国际财务报告准则财务指标” 下定义的非国际财务报告准则财务指标。请参阅上述按固定货币表计算的收入以及本新闻稿末尾的 “国际财务报告准则与非国际财务报告准则财务指标的对账”。
下表列出了本报告期内公司三个应申报分部的收入、调整后息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润和税前亏损。
2
收入、调整后 EBITDA 和 EBITDA
自2024年1月1日起,公司更改了其战略决策和在运营部门之间分配资源的方式。作为这一变更的一部分,大中华区业务与其他亚洲业务分开管理,形成了自己的运营部门。亚洲其他业务,包括新加坡制造工厂,由欧洲、中东和非洲业务共同管理,后者现被确定为欧洲和国际。继这些变化之后,新的运营部门是:
除了上述变化外,大部分研发费用(以前是公司管理费用的一部分)现在分配给运营部门,以适应自2024年1月1日起的资源分配和监控方式。
下文列出的截至2023年3月31日的三个月的分部信息已更新,以反映上述变化。
收入、调整后 EBITDA 和 EBITDA |
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||||||
截至2024年3月31日的三个月 |
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欧洲与国际 |
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北美 |
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大中华区 |
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|
企业* |
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淘汰** |
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总计 |
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||||||
收入 |
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||||||
来自外部客户的收入 |
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110,407 |
|
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|
66,967 |
|
|
|
21,781 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
199,155 |
|
细分市场间收入 |
|
|
1,964 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,964 |
) |
|
|
— |
|
分部总收入 |
|
|
112,371 |
|
|
|
66,967 |
|
|
|
21,781 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,964 |
) |
|
|
199,155 |
|
调整后 EBITDA |
|
|
14,496 |
|
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|
(388 |
) |
|
|
(3,428 |
) |
|
|
(23,884 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(13,204 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
(378 |
) |
|
|
1,259 |
|
|
|
(700 |
) |
|
|
(2,796 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,615 |
) |
重组成本 (1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(470 |
) |
|
|
49 |
|
|
|
— |
|
|
|
(421 |
) |
停止建造生产设施 (2) |
|
|
— |
|
|
|
884 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
884 |
|
非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(44 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(44 |
) |
EBITDA |
|
|
14,118 |
|
|
|
1,755 |
|
|
|
(4,642 |
) |
|
|
(26,631 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(15,400 |
) |
财务收入和支出,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(17,377 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(13,013 |
) |
税前亏损 |
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(45,790 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月 |
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欧洲与国际 |
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北美 |
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大中华区 |
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|
企业* |
|
|
淘汰** |
|
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总计 |
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||||||
收入 |
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|
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|
|
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|
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|
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||||||
来自外部客户的收入 |
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100,496 |
|
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|
64,041 |
|
|
|
31,108 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
195,645 |
|
细分市场间收入 |
|
|
10,484 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,484 |
) |
|
|
— |
|
分部总收入 |
|
|
110,980 |
|
|
|
64,041 |
|
|
|
31,108 |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,484 |
) |
|
|
195,645 |
|
调整后 EBITDA |
|
|
7,197 |
|
|
|
(10,306 |
) |
|
|
(17,329 |
) |
|
|
(29,435 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(49,873 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
(1,045 |
) |
|
|
(1,044 |
) |
|
|
(1,388 |
) |
|
|
(4,570 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8,047 |
) |
重组成本 (1) |
|
|
(1,008 |
) |
|
|
(187 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,195 |
) |
与YYF交易相关的成本 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(221 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(221 |
) |
EBITDA |
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|
5,144 |
|
|
|
(11,758 |
) |
|
|
(18,717 |
) |
|
|
(34,005 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(59,336 |
) |
财务收入和支出,净额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,996 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12,233 |
) |
税前亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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(73,565 |
) |
* 公司由未分配给各部门的一般管理费用组成。
** 2024年和2023年的淘汰是指从欧洲和国际向大中华区销售产品的分部间收入。
3
欧洲与国际
2024年第一季度,欧洲和国际收入增长了990万美元,达到1.104亿美元,增长9.9%,而去年同期为1.005亿美元。不包括220万美元的外币兑换,第一季度欧洲和国际收入为1.082亿美元,增长7.7%。收入的增长主要是由销量推动的,也受益于2023年上半年推出的价格上涨。2024年第一季度,欧洲和国际收入中约有82%来自零售渠道,而上一季度的这一比例为83%。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,成品销售量分别为7700万升和7400万升。
欧洲和国际调整后的息税折旧摊销前利润在2024年第一季度增加了730万美元,至1,450万美元,而去年同期为720万美元。调整后息税折旧摊销前利润的改善是由毛利增长推动的,但部分被销售、一般和管理费用投资所抵消。
北美
2024年第一季度,北美收入增长了290万美元,达到6,700万美元,增长了4.6%,而去年同期为6,400万美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,成品销售量分别为3,900万升和3500万升。11.4%的销量增长是由于公司继续扩大分销和推出新产品,主要是零售和餐饮服务渠道的销量增加。2024年第一季度,北美收入中约有54%来自零售渠道,而去年同期为52%。
北美调整后的息税折旧摊销前利润增长了990万美元,至亏损40万美元,而去年同期的亏损为1,030万美元。调整后息税折旧摊销前利润的改善主要是由于2023年第一和第二季度实施的成本节约计划导致毛利增加以及销售、一般和管理费用减少。
大中华区
大中华区收入在2024年第一季度下降了930万美元,至2180万美元,下降了30.0%,而去年同期为3,110万美元。不包括100万美元的外币兑换不利因素,大中华区第一季度收入为2,280万美元,下降26.8%。大中华区板块的下滑主要是由先前决定重新聚焦餐饮服务渠道所致,这导致零售和电子商务渠道中某些利润率较低的产品和客户停产。2024年第一季度,大中华区收入中约有70%来自餐饮服务渠道,而去年同期为65%。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,成品销售量分别为1,600万升和1,900万升。
大中华区调整后的息税折旧摊销前利润增长了1,390万美元,至亏损340万美元,而去年同期的亏损为1,730万美元。调整后息税折旧摊销前利润的改善主要是由于该细分市场执行了先前公布的战略重组,毛利大幅增加以及销售、一般和管理费用减少。
公司开销
2024年第一季度,Oatly的公司支出包括未分配给各细分市场的一般管理费用,为2660万美元,与去年同期相比减少了740万美元。2024年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为亏损2390万美元,而去年同期的亏损为2940万美元。
资产负债表和现金流
截至2024年3月31日,该公司的现金及现金等价物为2.090亿美元,未偿债务总额为4.538亿美元,包括可转换票据和对信贷机构的负债。截至2024年3月31日的三个月,用于经营活动的净现金为3,910万美元,而去年同期为7,120万美元,这主要是由经营业绩改善所推动的。在本季度,用于经营活动的现金受到付款时间以及计划围绕公司制造设施升级逐步增加库存的影响。
截至2024年3月31日的三个月,资本支出为620万美元,而去年同期为2,810万美元,此外,截至2024年3月31日的三个月,出售不动产、厂房和设备的收益为1,400万美元。
截至2024年3月31日的三个月,自由现金流流流出量为4,530万美元,而去年同期的流出量为9,930万美元。自由现金流的改善既是由运营活动中使用的净现金流减少和资本支出减少所推动的。
4
自由现金流是在 “非国际财务报告准则财务指标” 下定义的非国际财务报告准则流动性指标。请参阅本新闻稿末尾的 “国际财务报告准则与非国际财务报告准则财务指标的对账”。
外表
根据公司对当前运营环境的评估及其正在采取的行动,该公司重申了其2024年的展望。该公司预计:
这种前景是在宏观经济存在重大不确定性和其他地缘政治不确定性的背景下提供的。
由于难以预测被排除在这些非国际财务报告准则指标之外的某些项目,如果不做出不合理的努力,公司就无法提供恒定货币收入增长或调整后息税折旧摊销前利润指引与最接近的可比国际财务报告准则指标的对账情况。对账所需的项目不在Oatly的控制范围内,不同时期之间可能会有很大差异,并可能对未来的财务业绩产生重大影响。
电话会议、网络直播和补充演示详情
Oatly将于美国东部时间今天上午 8:30 举行电话会议和网络直播,讨论这些结果。电话会议、同期网络直播和补充演示可在Oatly的投资者网站 https://investors.oatly.com 的 “活动” 下观看。网络直播将存档30天。
关于 Oatly
我们是世界上最大的原创燕麦饮料公司。25年来,我们一直专注于发展燕麦方面的专业知识:燕麦是一种全球性强力作物,具有适合可持续发展和人类健康的固有特性。我们对燕麦的承诺带来了核心技术进步,使我们能够开拓乳制品产品组合的广度,包括牛奶、冰淇淋、酸奶、烹饪奶油和涂抹酱的替代品。Oatly品牌总部位于瑞典马尔默,在全球20多个国家有售。
欲了解更多信息,请访问 www.oatly.com
5
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。本新闻稿中包含的任何非历史事实陈述的明示或暗示陈述均可被视为前瞻性陈述,包括但不限于有关我们2024年财务展望、盈利能力改善、长期增长战略、预期资本支出、预期供应链业绩、改善计划的预期影响、我们停止建造某些生产设施的决定所产生的预期影响,包括额外的预期减值费用和相关的陈述额外的现金支出、实现盈利增长和预期成本节约的计划,以及包含 “预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“项目”、“预测”、“估计”、“可能”、“应该”、“预期”、“将”、“目标”、“潜力”、“继续”、“是/很可能” 等字样的陈述以及具有未来或前瞻性质的类似陈述。前瞻性陈述既不是承诺也不是保证,但涉及已知和未知的风险和不确定性,这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期存在重大差异,包括但不限于:我们的亏损历史以及无法实现或维持盈利能力;包括通货膨胀率上升以及运输、能源和材料成本增加;符合我们质量标准的燕麦或其他原材料和原料的供应减少或有限;未能获得实现目标的额外融资或未能在需要时以可接受的条件或根本没有获得必要的资本;我们存款的金融机构倒闭;我们的生产设施受损或中断;由于我们产品的实际或感知的质量或食品安全问题而导致我们的品牌和声誉受到损害;可能导致诉讼、产品召回或监管执法行动的食品安全和食源性疾病事件或其他安全问题;我们在竞争激烈的市场中成功竞争的能力降低我们的销售额燕麦奶品种;未能有效驾驭我们向轻资产商业模式的转变;未能成功实现YYF交易的部分或全部收益;未能满足我们现有或新的环境指标以及与可持续发展和企业社会责任相关的其他风险;诉讼、监管行动或其他法律程序,包括环境和证券集体诉讼和和解;国际贸易政策、条约和关税的变化;全球冲突,包括乌克兰的持续战争和以色列;我们的税率变化或额外纳税义务或评估的风险;供应链延迟,包括工厂和港口延迟收到产品,以及运输成本的增加;大宗商品价格、运输和劳动力成本上涨对我们销售成本的影响;我们的物流提供商未能按时或根本没有交付我们的产品;我们按照我们的预期成功执行成本削减活动的能力以及此类行动对我们的影响我们的公司;发展失败并维护我们的品牌;我们推出新产品或成功改进现有产品的能力;未能留住我们的高级管理层或吸引、培训和留住员工;网络安全事件或其他技术中断;与我们在中华人民共和国的业务相关的风险;我们在亚洲成功进行战略重组;未能充分保护我们的知识产权和其他专有权利;我们成功修复我们先前披露的重大缺陷或其他未来控制缺陷的能力财务报告的内部控制;资产价值减值;可能从纳斯达克退市;我们作为外国私人发行人的地位;与我们的最大股东Nativus Company Limited以及华润Verlinvest Health Invest的附属实体对我们的重大影响相关的风险,包括对需要股东批准的决策的重大影响;以及我们在20-F表年度报告中在 “风险因素” 标题下讨论的其他重要因素截至12月31日的年度2023年3月22日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的2023年文件以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件,因为这些因素可能会不时更新。本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日,因此不应过度依赖此类陈述。除适用法律要求的范围外,Oatly不承担任何义务或承诺更新或修改本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
非国际财务报告准则财务指标
我们在评估经营业绩时使用息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、固定货币收入作为非国际财务报告准则的财务指标,使用自由现金流作为流动性衡量标准,并在财务沟通中分别使用:
“息税折旧摊销前利润” 定义为调整后的期间的亏损,在适用时不包括所得税支出、财务费用、财务收入以及折旧和摊销费用。
“调整后息税折旧摊销前利润” 定义为调整后的期内亏损,在适用时不包括所得税支出、财务费用、财务收入、折旧和摊销费用、基于股份的薪酬支出、重组成本、与停止建造生产设施相关的影响以及非控股权益。
调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为当期亏损或根据国际财务报告准则计算和列报的任何其他财务业绩衡量标准的替代方案。在使用调整后的息税折旧摊销前利润而不是该期间的亏损(这是最直接可比的国际财务报告准则衡量标准)方面存在许多限制。其中一些限制是:
6
不应孤立地考虑调整后的息税折旧摊销前利润,也不得将其作为根据国际财务报告准则提供的财务信息的替代品。下面我们提供了该期间息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润与亏损的对账情况,这是根据国际财务报告准则计算和列报的最直接可比的财务指标。
“固定货币收入” 的计算方法是使用第三方提供的上一年度报告期的平均外汇汇率,将本年度报告的收入金额转换为可比金额。固定货币收入是非国际财务报告准则指标,在评估我们的整体财务业绩时,不能替代国际财务报告准则指标。
固定货币收入用于为评估我们的业务和地域细分市场的表现提供一个框架,其中不包括外币汇率波动的影响,并认为这些信息有助于投资者促进比较和更好地确定我们的业务趋势。上面我们提供了所列期间按固定货币计算的收入与收入的对账表。
“自由现金流” 定义为来自经营活动的净现金流减去资本支出。我们认为,自由现金流是我们和投资者评估我们追求商机和投资能力的有用补充财务指标。根据国际财务报告准则,自由现金流不能衡量我们的流动性,不应被视为经营活动净现金流的替代方案。
自由现金流是非国际财务报告准则衡量标准,在评估我们的整体财务流动性时,不能替代国际财务报告准则指标。由于自由现金流不是根据国际财务报告准则确定的衡量标准,并且容易受到不同计算的影响,因此它可能无法与其他公司提出的其他类似标题的指标进行比较。不应孤立地考虑自由现金流,也不应将其作为对业绩的分析的替代品,如本文件其他部分的中期简明合并财务报表所述。以下是本报告所述期间自由现金流与经营活动净现金流的对账情况。
联系人
Oatly 集团AB
+1 866-704-0391
investors@oatly.com
press.us@oatly.com
7
财务报表
中期简明合并运营报表
(未经审计) |
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(以千美元计,股票和每股数据除外) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入 |
|
|
199,155 |
|
|
|
195,645 |
|
销售商品的成本 |
|
|
(145,257 |
) |
|
|
(161,557 |
) |
毛利 |
|
|
53,898 |
|
|
|
34,088 |
|
研究和开发费用 |
|
|
(4,642 |
) |
|
|
(5,714 |
) |
销售、一般和管理费用 |
|
|
(78,742 |
) |
|
|
(98,855 |
) |
其他营业收入和(支出),净额 |
|
|
1,073 |
|
|
|
(1,088 |
) |
营业亏损 |
|
|
(28,413 |
) |
|
|
(71,569 |
) |
财务收入和(支出),净额 |
|
|
(17,377 |
) |
|
|
(1,996 |
) |
税前亏损 |
|
|
(45,790 |
) |
|
|
(73,565 |
) |
所得税支出 |
|
|
(54 |
) |
|
|
(2,012 |
) |
该期间的损失 |
|
|
(45,844 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
可归因于: |
|
|
|
|
|
|
||
母公司的股东 |
|
|
(45,799 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
非控股权益 |
|
|
(45 |
) |
|
|
— |
|
归属于母公司股东的每股亏损: |
|
|
|
|
|
|
||
基本款和稀释版 |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
已发行普通股的加权平均值: |
|
|
|
|
|
|
||
基本款和稀释版 |
|
|
595,060,257 |
|
|
|
592,319,923 |
|
8
中期简明合并财务状况表
(未经审计) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
(以千美元计) |
|
|
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产 |
|
|
121,921 |
|
|
|
130,326 |
|
不动产、厂房和设备 |
|
|
345,661 |
|
|
|
360,286 |
|
使用权资产 |
|
|
84,064 |
|
|
|
88,393 |
|
其他非流动应收账款 |
|
|
44,934 |
|
|
|
44,378 |
|
递延所得税资产 |
|
|
9,743 |
|
|
|
10,203 |
|
非流动资产总额 |
|
|
606,323 |
|
|
|
633,586 |
|
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
库存 |
|
|
76,845 |
|
|
|
67,882 |
|
贸易应收账款 |
|
|
107,833 |
|
|
|
112,951 |
|
流动税收资产 |
|
|
3,079 |
|
|
|
2,505 |
|
其他当期应收账款 |
|
|
19,130 |
|
|
|
33,820 |
|
预付费用 |
|
|
15,600 |
|
|
|
16,928 |
|
现金和现金等价物 |
|
|
209,025 |
|
|
|
249,299 |
|
流动资产总额 |
|
|
431,512 |
|
|
|
483,385 |
|
总资产 |
|
|
1,037,835 |
|
|
|
1,116,971 |
|
权益和负债 |
|
|
|
|
|
|
||
公平 |
|
|
|
|
|
|
||
股本 |
|
|
105 |
|
|
|
105 |
|
库存股 |
|
|
(0 |
) |
|
|
(0 |
) |
其他出资资本 |
|
|
1,628,045 |
|
|
|
1,628,045 |
|
其他储备 |
|
|
(252,427 |
) |
|
|
(233,204 |
) |
累计赤字 |
|
|
(1,104,136 |
) |
|
|
(1,060,952 |
) |
归属于母公司股东的权益 |
|
|
271,587 |
|
|
|
333,994 |
|
非控股权益 |
|
|
1,733 |
|
|
|
1,787 |
|
权益总额 |
|
|
273,320 |
|
|
|
335,781 |
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁负债 |
|
|
68,966 |
|
|
|
72,570 |
|
对信贷机构的负债 |
|
|
115,317 |
|
|
|
114,249 |
|
规定 |
|
|
1,558 |
|
|
|
10,716 |
|
非流动负债总额 |
|
|
185,841 |
|
|
|
197,535 |
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁负债 |
|
|
16,051 |
|
|
|
16,432 |
|
可转换票据 |
|
|
332,520 |
|
|
|
323,528 |
|
对信贷机构的负债 |
|
|
6,000 |
|
|
|
6,056 |
|
贸易应付账款 |
|
|
46,259 |
|
|
|
64,368 |
|
当前的纳税负债 |
|
|
2,675 |
|
|
|
2,732 |
|
其他流动负债 |
|
|
14,770 |
|
|
|
13,873 |
|
应计费用 |
|
|
119,218 |
|
|
|
121,338 |
|
规定 |
|
|
41,181 |
|
|
|
35,328 |
|
流动负债总额 |
|
|
578,674 |
|
|
|
583,655 |
|
负债总额 |
|
|
764,515 |
|
|
|
781,190 |
|
权益和负债总额 |
|
|
1,037,835 |
|
|
|
1,116,971 |
|
9
中期简明合并现金流量表
(未经审计) |
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(以千美元计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
(45,844 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
调整净亏损与净现金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
—不动产、厂房和设备以及使用权资产的折旧,以及 |
|
|
13,013 |
|
|
|
12,233 |
|
—减记库存 |
|
|
752 |
|
|
|
3,468 |
|
—贸易应收账款的减值损失/(收益) |
|
|
105 |
|
|
|
(342 |
) |
—基于股份的付款费用 |
|
|
2,615 |
|
|
|
8,047 |
|
— 拨款变动 |
|
|
(3,036 |
) |
|
|
(1,596 |
) |
—财务(收入)和支出,净额 |
|
|
17,377 |
|
|
|
1,996 |
|
—所得税支出 |
|
|
54 |
|
|
|
2,012 |
|
—与停止建造生产设施相关的减值逆转 |
|
|
(884 |
) |
|
|
— |
|
—其他 |
|
|
50 |
|
|
|
(478 |
) |
收到的利息 |
|
|
3,456 |
|
|
|
346 |
|
已付利息 |
|
|
(6,493 |
) |
|
|
(3,752 |
) |
缴纳的所得税 |
|
|
(1,021 |
) |
|
|
(1,031 |
) |
营运资金的变化: |
|
|
|
|
|
|
||
—(增加)/减少库存 |
|
|
(11,422 |
) |
|
|
3,524 |
|
—贸易应收账款、其他流动应收账款、预付费用减少/(增加) |
|
|
6,812 |
|
|
|
(7,120 |
) |
—贸易应付账款、其他流动负债、应计费用减少 |
|
|
(14,612 |
) |
|
|
(12,942 |
) |
用于经营活动的净现金流量 |
|
|
(39,078 |
) |
|
|
(71,212 |
) |
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
购买无形资产 |
|
|
(482 |
) |
|
|
(983 |
) |
购买不动产、厂房和设备 |
|
|
(5,712 |
) |
|
|
(27,139 |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
|
14,007 |
|
|
|
— |
|
出售待售资产的收益 |
|
|
— |
|
|
|
43,998 |
|
来自投资活动的净现金流量 |
|
|
7,813 |
|
|
|
15,876 |
|
筹资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
对信贷机构负债的收益 |
|
|
— |
|
|
|
52,736 |
|
偿还信贷机构的负债 |
|
|
(707 |
) |
|
|
(339 |
) |
支付贷款交易费用 |
|
|
(4,965 |
) |
|
|
— |
|
偿还租赁负债 |
|
|
(3,054 |
) |
|
|
(3,592 |
) |
(用于)/来自融资活动的现金流 |
|
|
(8,726 |
) |
|
|
48,805 |
|
现金和现金等价物的净减少 |
|
|
(39,991 |
) |
|
|
(6,531 |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
|
249,299 |
|
|
|
82,644 |
|
现金和现金等价物的汇率差异 |
|
|
(283 |
) |
|
|
2,717 |
|
期末的现金和现金等价物 |
|
|
209,025 |
|
|
|
78,830 |
|
10
国际财务报告准则与非国际财务报告准则的对账财务指标
本期息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润与亏损的对账
(未经审计) |
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(以千美元计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
该期间的损失 |
|
|
(45,844 |
) |
|
|
(75,577 |
) |
所得税支出 |
|
|
54 |
|
|
|
2,012 |
|
财务(收入)和支出,净额 |
|
|
17,377 |
|
|
|
1,996 |
|
折旧和摊销费用 |
|
|
13,013 |
|
|
|
12,233 |
|
EBITDA |
|
|
(15,400 |
) |
|
|
(59,336 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
2,615 |
|
|
|
8,047 |
|
重组成本 (1) |
|
|
421 |
|
|
|
1,195 |
|
停止建造生产设施 (2) |
|
|
(884 |
) |
|
|
— |
|
与YYF交易相关的成本 (3) |
|
|
— |
|
|
|
221 |
|
非控股权益 |
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
调整后 EBITDA |
|
|
(13,204 |
) |
|
|
(49,873 |
) |
将自由现金流与经营活动中使用的净现金流进行对账
(未经审计) |
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
(以千美元计) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用于经营活动的净现金流量 |
|
|
(39,078 |
) |
|
|
(71,212 |
) |
资本支出 |
|
|
(6,194 |
) |
|
|
(28,122 |
) |
自由现金流 |
|
|
(45,272 |
) |
|
|
(99,334 |
) |
11