附录 99.1

 

联系人：

微策略公司

Shirish Jajodia

投资者关系

ir@microstrategy.com

微策略宣布

2024 年第一季度财务业绩；现在持有 214,400 比特币

 

•
自第四季度末以来以16.5亿美元，合每比特币65,232美元的价格收购了25,250个比特币
•
截至2024年4月26日，持有214,400枚比特币，总成本为75.4亿美元，合每枚比特币35,180美元
•
总收入为1.152亿美元，同比下降5％
•
订阅服务收入为2300万美元，同比增长22％

弗吉尼亚州泰森斯角，2024 年 4 月 29 日- 微策略® 公司纳斯达克股票代码：MSTR）（“MicroStrategy” 或 “公司”）是最大的比特币公司持有者，也是最大的独立上市商业情报公司，今天公布了截至2024年3月31日的三个月期间（2024财年第一季度）的财务业绩。

“作为世界上第一家比特币开发公司，MicroStrategy致力于通过我们在金融市场上的活动、宣传和技术创新来持续发展比特币网络。正是通过我们独特的比特币战略和作为运营公司的良好记录，我们现在持有214,400个比特币，平均购买价格为每比特币35,180美元。在第一季度，我们的订阅服务收入和订阅账单再次以两位数的增长率增长，这反映了我们的软件业务向云原生平台的持续成功过渡。我们对我们的云平台在全球的持续采用感到非常满意。” 微策略总裁兼首席执行官丰乐说。

“在第一季度，我们通过再次执行资本市场战略，包括两次成功发行可转换债券，筹集了超过15亿美元的资金。自第四季度末以来，我们又收购了25,250个比特币，这是我们连续第14个季度在资产负债表中增加更多比特币。我们认为，我们的运营结构、比特币战略和对技术创新的关注相结合，为我们的股东提供了创造价值的独特机会。MicroStrategy首席财务官安德鲁·康说，今年迄今为止，比特币的价格大幅升值，这主要是由现货比特币交易所交易产品的批准所推动的，这增加了机构需求，进一步明确了监管。

2024 年第一季度财务亮点

•
收入：与2023年第一季度相比，2024年第一季度的总收入为1.152亿美元，下降了5.5％，按非公认会计准则固定货币计算下降了5.7％。与2023年第一季度相比，2024年第一季度的产品许可证和订阅服务收入为3590万美元，下降0.9％，按非公认会计准则固定货币计算下降0.9％。与2023年第一季度相比，2024年第一季度的产品支持收入为6,270万美元，下降4.3％，按非公认会计准则固定货币计算下降4.6％。与2023年第一季度相比，2024年第一季度的其他服务收入为1,670万美元，下降了17.6％，按非公认会计准则固定货币计算下降了17.9％。
•
毛利：2024年第一季度的毛利为8,520万美元，毛利率为74.0％，而2023年第一季度的毛利为9,400万美元，毛利率为77.1％。
•
运营费用：2024年第一季度的运营支出为2.889亿美元，与2023年第一季度相比增长了152.8％。运营支出包括公司数字资产的减值亏损，2024年第一季度为1.916亿美元，而2023年第一季度为1,890万美元。
•
运营亏损和净（亏损）收入：2024年第一季度的运营亏损为2.037亿美元，而2023年第一季度的运营亏损为2,030万美元。2024年第一季度的净亏损为5,310万美元，摊薄后每股亏损3.09美元，而2023年第一季度的净收益为4.612亿美元，摊薄后每股亏损31.79美元。这些金额反映了2024年和2023年第一季度的数字资产减值损失分别为1.916亿美元和1,890万美元。2024年和2023年第一季度的所得税收益分别为1.608亿美元和4.532亿美元，反映在净（亏损）收入中，主要反映了基于股份的薪酬和我们持有的比特币的所得税影响。

 

•
现金及现金等价物：截至2024年3月31日，该公司的现金及现金等价物为8,130万美元，而截至2023年12月31日为4,680万美元，增加了3,450万美元。
•
数字资产：截至2024年3月31日，公司数字资产（由约214,278个比特币组成）的账面价值为50.74亿美元，反映了自收购以来24.61亿美元的累计减值亏损以及每比特币的平均账面金额约为23,680美元。截至2024年3月31日，该公司比特币的原始成本基础和市值分别为75.35亿美元和152.20亿美元，这反映了每个比特币的平均成本约为35,164美元，每比特币的市场价格分别为71,028.14美元。
•
2024年3月发行可转换票据：2024年3月，公司发行了本金总额为8亿美元的2030年到期0.625％的可转换优先票据（“2030年可转换票据”）。2030年可转换票据是公司的优先无担保债务，固定利率为每年0.625％，从2024年9月15日开始，每半年在每年的3月15日和9月15日拖欠一次。如2030年可转换票据契约所述，2030年可转换票据的持有人可以在特定情况下获得额外利息。2030年的可转换票据可转换为MicroStrategy的A类普通股，初始转换价格为每股1,497.68美元。除非根据其条款提前转换、兑换或回购，否则2030年的可转换票据将于2030年3月15日到期。2030年可转换票据的持有人有权要求公司于2028年9月15日以现金回购其2030年可转换票据的全部或任何部分，回购价格等于2030年可转换票据本金的100％，外加截至但不包括回购日期的任何应计和未付利息。扣除初始购买者折扣和发行成本后，2030年可转换票据发行的总净收益约为7.820亿美元。

2024年3月，公司发行了本金总额为6.038亿美元的2031年到期的0.875％的可转换优先票据（“2031年可转换票据”）。2031年可转换票据是公司的优先无抵押债务，固定利率为每年0.875％，从2024年9月15日开始，每半年在每年的3月15日和9月15日拖欠一次。如2031年可转换票据契约所述，2031年可转换票据的持有人可以在特定情况下获得额外利息。2031年可转换票据可转换为MicroStrategy的A类普通股，初始转换价格为每股2327.21美元。除非根据其条款提前转换、赎回或回购，否则2031年可转换票据将于2031年3月15日到期。2031年可转换票据的持有人有权要求公司于2028年9月15日以现金回购2031年可转换票据本金的100％的回购价格回购其2031年可转换票据的全部或任何部分，外加截至但不包括回购日期的任何应计和未付利息。扣除初始购买者折扣和发行成本后，2031年可转换票据发行的总净收益约为5.923亿美元。

截至2024年3月31日，2030年可转换票据和2031年可转换票据的账面价值（扣除未摊销的发行成本）分别为7.822亿美元和5.924亿美元，在公司合并资产负债表的 “净长期债务” 项目中被归类为长期负债。

本新闻稿末尾提供的表格包括截至2024年和2023年3月31日的三个月，根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的最直接可比财务指标与非公认会计准则财务指标的对账。下文 “非公认会计准则财务指标” 标题下还包含对非公认会计准则财务指标的解释。其他非公认会计准则财务指标包含在MicroStrategy的 “2024年第一季度收益报告” 中，该报告将在MicroStrategy投资者关系网站的 “活动和演讲” 部分下公布，网址为 https://www.microstrategy.com/en/investor-relations.

非公认会计准则财务指标

MicroStrategy正在为以下方面提供补充财务指标：（i）不包括基于股份的薪酬支出的影响的非公认会计准则运营亏损，（ii）非公认会计准则净（亏损）收入和非公认会计准则摊薄（亏损）每股收益，不包括基于股份的薪酬支出、与微策略长期债务相关的债务发行成本摊销产生的利息支出、债务清偿收益以及相关的所得税影响，以及（iii) 不包括某些外币兑换的非公认会计准则固定货币收入利率波动。这些补充财务指标不是公认会计准则下财务业绩的衡量标准，因此，这些补充财务指标可能无法与其他公司的类似标题的指标进行比较。管理层在内部使用这些非公认会计准则财务指标来帮助理解、管理和评估业务绩效，并帮助做出运营决策。

MicroStrategy认为，这些非公认会计准则财务指标也有助于投资者和分析师持续比较其在报告期内的表现。第一项补充财务指标不包括巨额非现金支出，MicroStrategy认为该支出并不能反映其总体业务业绩，会计需要管理层为此进行会计处理

 

与其他公司相比，判断和由此产生的基于股份的薪酬支出可能会有很大差异。第二套补充财务指标不包括（i）基于股份的薪酬支出，（ii）摊销与MicroStrategy长期债务相关的债务发行成本产生的非现金利息支出，（iii）债务清偿收益以及（iv）相关的所得税影响。第三套补充财务指标不包括因外币汇率的某些波动而产生的变化，因此可以在非公认会计准则固定货币基础上将结果与去年同期进行比较。MicroStrategy认为，使用这些非公认会计准则财务指标还可以促进将MicroStrategy的经营业绩与竞争对手的经营业绩进行比较。

电话会议

 

MicroStrategy将在今天美国东部时间下午5点左右开始的直播视频网络研讨会上讨论其2024年第一季度的财务业绩。直播视频网络研讨会和随附的演示材料将在MicroStrategy投资者关系网站的 “活动和演讲” 部分下提供，网址为 https://www.microstrategy.com/en/investor-relations。注册活动后，将提供登录说明。电话会议结束大约两小时后，将开始提供该活动的存档重播。

关于微策略公司

微策略（纳斯达克股票代码：MSTR）认为自己是世界上第一家比特币开发公司。我们是一家上市运营公司，致力于通过我们在金融市场上的活动、宣传和技术创新来持续发展比特币网络。作为一家运营企业，我们能够使用现金流以及股权和债务融资的收益来积累比特币，比特币是我们的主要国库储备资产。我们还开发和提供业界领先的人工智能企业分析软件，以促进我们对Intelligence Everywhere的愿景，并正在利用我们的软件开发能力开发比特币应用程序。我们认为，我们的运营结构、比特币战略和对技术创新的关注相结合，为创造价值提供了难得的机会。有关 MicroStrategy 的更多信息，请访问 www.microstrategy.

MicroStrategy、MicroStrategy AI、Intelligence Everywhere、Intelligent Enterprise 和 MicroStrategy Library 是 MicroStrategy Inc此处提及的其他产品和公司名称可能是其各自所有者的商标。

本新闻稿可能包括可能构成 “前瞻性陈述” 的陈述，包括对未来业务前景或财务业绩的估计，以及包含 “相信”、“估计”、“项目”、“期望”、“将来” 或类似表述的陈述。前瞻性陈述本质上涉及风险和不确定性，可能导致MicroStrategy Incorporated及其子公司（统称为 “公司”）的实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异。可能导致这种差异的因素包括：比特币市场价格的波动以及公司因比特币市场价格跌至低于公司资产负债表上比特币的价值而可能产生的任何相关减值费用；任何比特币销售的收益或亏损；与公司持有的比特币相关的会计处理方式的变化；证券法或其他法律或法规的变化，或新法律的通过或与比特币有关的不利法规影响比特币的价格或公司交易或拥有比特币的能力；比特币交易市场的流动性下降；安全漏洞、网络攻击、未经授权的访问、私钥丢失、欺诈或其他导致公司比特币损失的情况或事件；对与数字资产行业各参与者的财务困难和破产相关的比特币价格和采用率的影响；对比特币价格和采用率的影响；数字资产行业各参与者的财务困难和破产；公司的巨额债务及其服务能力此类债务；市场接受公司新产品的程度和时机；公司其他产品在市场上的持续接受程度；公司通过交付产品或令人满意的服务表现确认收入或递延收入的能力；重大订单的时机；公司延迟或无法开发或交付新产品；客户继续从产品许可模式转向云订阅模式，这可能会延迟公司的识别能力收入；税收优惠或准备金的波动；期末比特币市场价格的变化及其对我们递延所得税资产和相关估值补贴的影响；其他潜在的不利税收后果；竞争因素；总体经济状况，包括通货膨胀和利率水平；货币波动；以及MicroStrategy向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的注册声明和定期报告中详述的其他风险。在本新闻稿发布之日之后，公司没有义务更新这些前瞻性陈述以进行修订或变更。

 

 

纳入微观策略

合并运营报表

（以千计，每股数据除外）

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

收入：

 

 

 

 

 

 

产品许可

 

$

12,938

 

 

$

17,412

 

订阅服务

 

 

22,966

 

 

 

18,810

 

产品许可证和订阅服务总数

 

 

35,904

 

 

 

36,222

 

产品支持

 

 

62,685

 

 

 

65,481

 

其他服务

 

 

16,657

 

 

 

20,212

 

总收入

 

 

115,246

 

 

 

121,915

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

产品许可

 

 

567

 

 

 

534

 

订阅服务

 

 

8,604

 

 

 

7,856

 

产品许可证和订阅服务总数

 

 

9,171

 

 

 

8,390

 

产品支持

 

 

8,547

 

 

 

5,768

 

其他服务

 

 

12,297

 

 

 

13,783

 

总收入成本

 

 

30,015

 

 

 

27,941

 

毛利

 

 

85,231

 

 

 

93,974

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

销售和营销

 

 

33,451

 

 

 

36,106

 

研究和开发

 

 

29,183

 

 

 

31,358

 

一般和行政

 

 

34,666

 

 

 

27,906

 

数字资产减值损失

 

 

191,633

 

 

 

18,911

 

运营费用总额

 

 

288,933

 

 

 

114,281

 

运营损失

 

 

(203,702

)

 

 

(20,307

)

利息支出，净额

 

 

(11,881

)

 

 

(14,930

)

债务清偿收益

 

 

0

 

 

 

44,686

 

其他收入（支出），净额

 

 

1,696

 

 

 

(1,443

)

所得税前（亏损）收入

 

 

(213,887

)

 

 

8,006

 

从所得税中受益

 

 

(160,769

)

 

 

(453,187

)

净（亏损）收入

 

$

(53,118

)

 

$

461,193

 

每股基本（亏损）收益 (1)

 

$

(3.09

)

 

$

38.97

 

用于计算每股基本（亏损）收益的加权平均已发行股票

 

 

17,194

 

 

 

11,834

 

摊薄（亏损）每股收益 (1)

 

$

(3.09

)

 

$

31.79

 

用于计算摊薄（亏损）每股收益的加权平均已发行股份

 

 

17,194

 

 

 

14,575

 

 

（1）A类和B类普通股的基本每股收益和全面摊薄（亏损）收益相同。

 

 

纳入微观策略

合并资产负债表

（以千计，每股数据除外）

 

 

 

3月31日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2024

 

 

2023*

 

 

 

（未经审计）

 

 

 

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

81,326

 

 

$

46,817

 

受限制的现金

 

 

2,402

 

 

 

1,856

 

应收账款，净额

 

 

115,150

 

 

 

183,815

 

预付费用和其他流动资产

 

 

42,714

 

 

 

35,407

 

流动资产总额

 

 

241,592

 

 

 

267,895

 

 

 

 

 

 

 

数字资产

 

 

5,074,152

 

 

 

3,626,476

 

财产和设备，净额

 

 

29,108

 

 

 

28,941

 

使用权资产

 

 

55,093

 

 

 

57,343

 

存款和其他资产

 

 

31,757

 

 

 

24,300

 

递延所得税资产，净额

 

 

919,837

 

 

 

757,573

 

总资产

 

$

6,351,539

 

 

$

4,762,528

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

应付账款、应计费用和经营租赁负债

 

$

41,866

 

 

$

43,090

 

应计薪酬和员工福利

 

 

40,617

 

 

 

50,045

 

应计利息

 

 

10,878

 

 

 

1,493

 

长期债务的流动部分，净额

 

 

492

 

 

 

483

 

递延收入和预付款

 

 

215,955

 

 

 

228,162

 

流动负债总额

 

 

309,808

 

 

 

323,273

 

 

 

 

 

 

 

 

长期债务，净额

 

 

3,558,801

 

 

 

2,182,108

 

递延收入和预付款

 

 

6,486

 

 

 

8,524

 

经营租赁负债

 

 

58,430

 

 

 

61,086

 

其他长期负债

 

 

17,552

 

 

 

22,208

 

递延所得税负债

 

 

357

 

 

 

357

 

负债总额

 

 

3,951,434

 

 

 

2,597,556

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

未指定优先股，面值0.001美元；授权5,000股；未发行或流通股票

 

 

0

 

 

 

0

 

A类普通股，面值0.001美元；已授权33万股；已发行24,367股和已发行15,683股，已发行23,588股和已发行14,904股

 

 

24

 

 

 

24

 

B类可转换普通股，面值0.001美元；已授权16.5万股；已发行和流通的1,964股股票以及已发行和流通的1,964股

 

 

2

 

 

 

2

 

额外的实收资本

 

 

4,247,704

 

 

 

3,957,728

 

库存股，按成本计算；分别为8,684股和8,684股

 

 

(782,104

)

 

 

(782,104

)

累计其他综合亏损

 

 

(13,169

)

 

 

(11,444

)

累计赤字

 

 

(1,052,352

)

 

 

(999,234

)

股东权益总额

 

 

2,400,105

 

 

 

2,164,972

 

负债和股东权益总额

 

$

6,351,539

 

 

$

4,762,528

 

 

* 源自经审计的财务报表。

 

 

纳入微观策略

合并简明现金流量表

（以千计）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

经营活动提供的净现金

 

$

28,587

 

 

$

37,397

 

用于投资活动的净现金

 

 

(1,640,854

)

 

 

(179,774

)

融资活动提供的净现金

 

 

1,648,400

 

 

 

187,622

 

外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响

 

 

(1,078

)

 

 

351

 

现金、现金等价物和限制性现金的净增长

 

 

35,055

 

 

 

45,596

 

现金、现金等价物和限制性现金，期初

 

 

48,673

 

 

 

50,868

 

期末现金、现金等价物和限制性现金

 

$

83,728

 

 

$

96,464

 

 

 

 

 

 

纳入微观策略

收入和收入成本详情

（以千计）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

收入

 

 

 

 

 

 

产品许可证和订阅服务：

 

 

 

 

 

 

产品许可

 

$

12,938

 

 

$

17,412

 

订阅服务

 

 

22,966

 

 

 

18,810

 

产品许可证和订阅服务总数

 

 

35,904

 

 

 

36,222

 

产品支持

 

 

62,685

 

 

 

65,481

 

其他服务：

 

 

 

 

 

 

咨询

 

 

15,815

 

 

 

19,337

 

教育

 

 

842

 

 

 

875

 

其他服务总计

 

 

16,657

 

 

 

20,212

 

总收入

 

 

115,246

 

 

 

121,915

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

 

 

 

 

产品许可证和订阅服务：

 

 

 

 

 

 

产品许可

 

 

567

 

 

 

534

 

订阅服务

 

 

8,604

 

 

 

7,856

 

产品许可证和订阅服务总数

 

 

9,171

 

 

 

8,390

 

产品支持

 

 

8,547

 

 

 

5,768

 

其他服务：

 

 

 

 

 

 

咨询

 

 

11,746

 

 

 

13,012

 

教育

 

 

551

 

 

 

771

 

其他服务总计

 

 

12,297

 

 

 

13,783

 

总收入成本

 

 

30,015

 

 

 

27,941

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

$

85,231

 

 

$

93,974

 

 

 

 

 

 

纳入微观策略

数字资产 — 其他信息

比特币持有量向前滚动

（未经审计）

 

 

 

用于购买比特币的资金来源

 

数字资产原始成本基础
（以千计）

 

 

数字资产减值损失
（以千计）

 

 

数字资产账面价值
（以千计）

 

 

持有的比特币的大致数量 *

 

 

每比特币的大致平均购买价格

 

截至2022年12月31日的余额

 

 

 

$

3,993,190

 

 

$

(2,153,162

)

 

$

1,840,028

 

 

 

132,500

 

 

$

30,137

 

购买数字资产

 

(a)

 

 

179,275

 

 

 

 

 

 

179,275

 

 

 

7,500

 

 

 

23,903

 

数字资产减值损失

 

 

 

 

 

 

 

(18,911

)

 

 

(18,911

)

 

 

 

 

 

 

截至2023年3月31日的余额

 

 

 

$

4,172,465

 

 

$

(2,172,073

)

 

$

2,000,392

 

 

 

140,000

 

 

$

29,803

 

购买数字资产

 

(b)

 

 

347,003

 

 

 

 

 

 

347,003

 

 

 

12,333

 

 

 

28,136

 

数字资产减值损失

 

 

 

 

 

 

 

(24,143

)

 

 

(24,143

)

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 6 月 30 日的余额

 

 

 

$

4,519,468

 

 

$

(2,196,216

)

 

$

2,323,252

 

 

 

152,333

 

 

$

29,668

 

购买数字资产

 

(c)

 

 

161,681

 

 

 

 

 

 

161,681

 

 

 

5,912

 

 

 

27,348

 

数字资产减值损失

 

 

 

 

 

 

 

(33,559

)

 

 

(33,559

)

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

 

 

$

4,681,149

 

 

$

(2,229,775

)

 

$

2,451,374

 

 

 

158,245

 

 

$

29,582

 

购买数字资产

 

(d)

 

 

1,214,340

 

 

 

 

 

 

1,214,340

 

 

 

30,905

 

 

 

39,293

 

数字资产减值损失

 

 

 

 

 

 

 

(39,238

)

 

 

(39,238

)

 

 

 

 

 

 

截至2023年12月31日的余额

 

 

 

$

5,895,489

 

 

$

(2,269,013

)

 

$

3,626,476

 

 

 

189,150

 

 

$

31,168

 

购买数字资产

 

(e)

 

 

1,639,309

 

 

 

 

 

 

1,639,309

 

 

 

25,128

 

 

 

65,238

 

数字资产减值损失

 

 

 

 

 

 

 

(191,633

)

 

 

(191,633

)

 

 

 

 

 

 

截至 2024 年 3 月 31 日的余额

 

 

 

$

7,534,798

 

 

$

(2,460,646

)

 

$

5,074,152

 

 

 

214,278

 

 

$

35,164

 

 

* MicroStrategy拥有并通过其全资子公司MacroStrategy直接或间接购买了比特币。下文提及的微策略是指合并后的微策略及其子公司。

 

(a)
2023年第一季度，MicroStrategy使用其在市场股票发行计划下出售A类普通股的净收益中的1.793亿美元购买了比特币。
(b)
2023年第二季度，MicroStrategy使用其在市场股票发行计划下出售A类普通股的净收益中的3.369亿美元购买了比特币，以及超额现金。
(c)
2023年第三季度，MicroStrategy使用其在市场股票发行计划下出售A类普通股的净收益中的1.473亿美元购买了比特币，以及超额现金。
(d)
2023年第四季度，MicroStrategy使用其在市场股票发行计划下出售A类普通股的净收益中的12.01亿美元和超额现金购买了比特币。
(e)
2024年第一季度，MicroStrategy使用其发行2030年可转换票据的净收益中的7.820亿美元、发行2031年可转换票据的净收益中的5.923亿美元、根据其在市场股票发行计划出售A类普通股的净收益中的1.373亿美元以及剩余现金购买了比特币。

 

超额现金是指超过MicroStrategy根据其国库储备政策必须持有的最低现金资产的现金，其中可能包括经营活动产生的现金和融资活动收益产生的现金。现金资产是指现金和现金等价物以及短期投资。

 

 

纳入微观策略

数字资产 — 其他信息

持有的比特币的市场价值

（未经审计）

 

 

 

季度末持有的比特币的大致数量*

 

 

季度内每比特币的最低市场价格 (a)

 

 

季度末使用最低市场价格（以千计）持有的比特币的市场价值（b）

 

 

季度内每比特币的最高市场价格 (c)

 

 

按最高市场价格计算的季度末持有的比特币的市值（以千计）（d）

 

 

季度末每比特币的市场价格 (e)

 

 

按期末市价计算的季度末持有的比特币的市值（以千计）（f）

 

2022年12月31日

 

 

132,500

 

 

$

15,460.00

 

 

$

2,048,450

 

 

$

21,478.80

 

 

$

2,845,941

 

 

$

16,556.32

 

 

$

2,193,712

 

2023年3月31日

 

 

140,000

 

 

$

16,490.00

 

 

$

2,308,600

 

 

$

29,190.04

 

 

$

4,086,606

 

 

$

28,468.44

 

 

$

3,985,582

 

2023年6月30日

 

 

152,333

 

 

$

24,750.00

 

 

$

3,770,242

 

 

$

31,443.67

 

 

$

4,789,909

 

 

$

30,361.51

 

 

$

4,625,060

 

2023年9月30日

 

 

158,245

 

 

$

24,900.00

 

 

$

3,940,301

 

 

$

31,862.21

 

 

$

5,042,035

 

 

$

27,030.47

 

 

$

4,277,437

 

2023年12月31日

 

 

189,150

 

 

$

26,521.32

 

 

$

5,016,508

 

 

$

45,000.00

 

 

$

8,511,750

 

 

$

42,531.41

 

 

$

8,044,816

 

2024 年 3 月 31 日

 

 

214,278

 

 

$

38,501.00

 

 

$

8,249,917

 

 

$

73,835.57

 

 

$

15,821,338

 

 

$

71,028.14

 

 

$

15,219,768

 

 

* MicroStrategy拥有并通过其全资子公司MacroStrategy直接或间接购买了比特币。下文提及的微策略是指合并后的微策略及其子公司。

 

(a)
“本季度每比特币的最低市场价格” 代表Coinbase交易所报告的一种比特币在相应季度的最低市场价格，无论MicroStrategy何时购买了其任何比特币。
(b)
“季度末使用最低市场价格持有的比特币的市场价值” 代表一种数学计算，由Coinbase交易所在相应季度公布的一种比特币的最低市场价格乘以适用期末MicroStrategy持有的比特币数量。
(c)
“本季度每比特币的最高市场价格” 代表Coinbase交易所报告的一种比特币在相应季度的最高市场价格，无论MicroStrategy何时购买了其任何比特币。
(d)
“季度末使用最高市场价格持有的比特币的市场价值” 代表一种数学计算，由Coinbase交易所报告的一个比特币在相应季度内的最高市场价格乘以适用期末MicroStrategy持有的比特币数量。
(e)
“季度末每比特币的市场价格” 代表一个比特币在相应季度的最后一天美国东部时间下午 4:00 在Coinbase交易所的市场价格。
(f)
“使用期末市价计算的季度末持有的比特币的市场价值” 是一种数学计算，其计算方法是相应季度最后一天美国东部时间下午4点在Coinbase交易所持有的比特币的市场价格乘以适用期末MicroStrategy持有的比特币数量。

 

上表中以 “市场价值” 报告的金额仅代表一种数学计算结果，其中包括在上述每种情况下在Coinbase交易所（MicroStrategy的比特币主要市场）上报告的一种比特币的价格乘以适用期结束时MicroStrategy持有的比特币数量。比特币和比特币市场可能会受到操纵，比特币的现货价格可能会受到欺诈和操纵。因此，上面报告的市值金额可能无法准确代表公允市场价值，MicroStrategy的比特币的实际公允市场价值可能与这些金额不同，这种偏差可能是重大的。此外，（i）比特币市场历来具有以下特点：与主权货币市场相比，价格波动巨大，流动性和交易量有限，相对匿名，监管格局不断发展，容易受到市场滥用和操纵，交易所合规和内部控制失误以及其完全电子、虚拟形式和去中心化网络固有的各种其他风险；（ii）MicroStrategy可能无法在比特币出售其比特币市值金额如上所示，以出售之日Coinbase交易所（其主要市场）公布的市场价格计算，或完全按其价格计算。

 

 

纳入微观策略

公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账

运营损失

（以千计）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

非公认会计准则运营亏损对账：

 

 

 

 

 

 

运营损失

 

$

(203,702

)

 

$

(20,307

)

基于股份的薪酬支出

 

 

17,791

 

 

 

17,555

 

运营产生的非公认会计准则亏损

 

$

(185,911

)

 

$

(2,752

)

 

 

 

纳入微观策略

公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账

净（亏损）收益和每股摊薄（亏损）收益

（以千计，每股数据除外）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

非公认会计准则净（亏损）收入的对账：

 

 

 

 

 

 

净（亏损）收入

 

$

(53,118

)

 

$

461,193

 

基于股份的薪酬支出

 

 

17,791

 

 

 

17,555

 

债务发行成本摊销产生的利息支出

 

 

2,557

 

 

 

2,210

 

债务清偿收益

 

 

0

 

 

 

(44,686

)

所得税影响 (1)

 

 

(109,238

)

 

 

8,766

 

非公认会计准则净（亏损）收益

 

$

(142,008

)

 

$

445,038

 

 

 

 

 

 

 

 

非公认会计准则摊薄（亏损）每股收益的对账（2）：

 

 

 

 

 

 

摊薄（亏损）每股收益

 

$

(3.09

)

 

$

31.79

 

基于股份的薪酬支出（摊薄后每股）

 

 

1.03

 

 

 

1.20

 

债务发行成本摊销产生的利息支出（摊薄后每股）(3)

 

 

0.15

 

 

 

0.03

 

债务清偿收益（摊薄后每股）

 

 

0.00

 

 

 

(3.07

)

所得税影响（摊薄后每股）(3)

 

 

(6.35

)

 

 

0.64

 

非公认会计准则摊薄后每股收益（亏损）

 

$

(8.26

)

 

$

30.59

 

 

(1)
所得税影响反映了基于股份的薪酬的净税收影响，其中包括行使股票期权和股票结算的限制性股票单位的归属的税收优惠和支出、债务发行成本摊销的利息支出以及债务清偿的收益。
(2)
出于对账目的，非公认会计准则摊薄后每股收益（亏损）计算使用与计算同期GAAP摊薄后每股收益（亏损）相同的加权平均已发行股数。例如，在GAAP净亏损期间，MicroStrategy基于股份的薪酬安排中原本具有稀释性的潜在普通股和可转换票据被排除在GAAP摊薄后每股亏损的计算之外，因为它们具有反稀释作用，因此也被排除在非GAAP摊薄后的每股收益或亏损计算之外。
(3)
在截至2023年3月31日的三个月中，可转换票据发行成本摊销产生的利息支出已重新添加到公认会计准则摊薄后每股收益计算的分子中，因此，可转换票据发行成本摊销的摊薄后每股影响已排除在 “债务发行成本摊销产生的利息支出（摊薄后每股）” 和 “所得税影响（摊薄后每股）” 和 “所得税影响（摊薄后每股）” 中” 截至2023年3月31日的三个月的上述对账中的款项。

 

 

 

纳入微观策略

公认会计准则指标与非公认会计准则指标的对账

固定货币

（以千计）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

3月31日

 

 

 

（未经审计）

 

 

 

GAAP

 

 

国外
货币
汇率
冲击 (1)

 

 

非公认会计准则固定货币 (2)

 

 

GAAP

 

 

GAAP 变动百分比

 

 

非公认会计准则固定货币百分比
更改 (3)

 

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2024

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

产品许可

 

$

12,938

 

 

$

(82

)

 

$

13,020

 

 

$

17,412

 

 

 

-25.7

%

 

 

-25.2

%

订阅服务

 

 

22,966

 

 

 

86

 

 

 

22,880

 

 

 

18,810

 

 

 

22.1

%

 

 

21.6

%

产品许可证和订阅服务总数

 

 

35,904

 

 

 

4

 

 

 

35,900

 

 

 

36,222

 

 

 

-0.9

%

 

 

-0.9

%

产品支持

 

 

62,685

 

 

 

244

 

 

 

62,441

 

 

 

65,481

 

 

 

-4.3

%

 

 

-4.6

%

其他服务

 

 

16,657

 

 

 

58

 

 

 

16,599

 

 

 

20,212

 

 

 

-17.6

%

 

 

-17.9

%

总收入

 

 

115,246

 

 

 

306

 

 

 

114,940

 

 

 

121,915

 

 

 

-5.5

%

 

 

-5.7

%

 

(1)
“外币汇率影响” 反映了外币汇率波动对国际收入的估计影响。根据与上一年季度平均外币汇率的比较，它显示了与去年同期相比国际收入的增加（减少）。“国际收入” 仅指本位货币为当地货币的美国和加拿大境外业务的收入（即，不包括任何经济被认为高度通货膨胀的地区）。

 

(2)
“非公认会计准则固定货币” 反映了当期的GAAP金额减去外币汇率的影响。

 

(3)
“非公认会计准则固定货币百分比变化” 反映了本期非公认会计准则固定货币金额与上一年度同期的GAAP金额之间的百分比变化。

 

 

 

纳入微观策略

递延收入详情

（以千计）

 

 

 

3月31日

 

 

十二月三十一日

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023*

 

 

2023

 

 

 

（未经审计）

 

 



 

 

（未经审计）

 

当前：

 



 

 



 

 



 

延期产品许可证收入

 

$

2,879

 

 

$

3,579

 

 

$

479

 

延期订阅服务收入

 

 

60,280

 

 

 

65,512

 

 

 

46,719

 

延期产品支持收入

 

 

148,078

 

 

 

152,012

 

 

 

159,792

 

递延其他服务收入

 

 

4,718

 

 

 

7,059

 

 

 

4,778

 

当前递延收入和预付款总额

 

$

215,955

 

 

$

228,162

 

 

$

211,768

 



 

 

 

 

 

 

 

 

 

非当前：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期产品许可证收入

 

$

0

 

 

$

0

 

 

$

2,710

 

延期订阅服务收入

 

 

1,992

 

 

 

3,097

 

 

 

2,671

 

延期产品支持收入

 

 

4,094

 

 

 

4,984

 

 

 

5,712

 

递延其他服务收入

 

 

400

 

 

 

443

 

 

 

553

 

非当期递延收入和预付款总额

 

$

6,486

 

 

$

8,524

 

 

$

11,646

 



 

 

 

 

 

 

 

 

 

总电流和非电流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期产品许可证收入

 

$

2,879

 

 

$

3,579

 

 

$

3,189

 

延期订阅服务收入

 

 

62,272

 

 

 

68,609

 

 

 

49,390

 

延期产品支持收入

 

 

152,172

 

 

 

156,996

 

 

 

165,504

 

递延其他服务收入

 

 

5,118

 

 

 

7,502

 

 

 

5,331

 

当期和非当期递延收入和预付款总额

 

$

222,441

 

 

$

236,686

 

 

$

223,414

 

 

* 源自经审计的财务报表。

 

 

纳入微观策略

区段信息

（以千计，未经审计）

 

 

 

截至2024年3月31日的三个月

 

 

截至2023年3月31日的三个月

 

 

 

软件业务

 

 

企业及其他

 

 

合并总额

 

 

软件业务

 

 

企业及其他

 

 

合并总额

 

总收入

 

$

115,246

 

 

 

 

 

$

115,246

 

 

$

121,915

 

 

 

 

 

$

121,915

 

总收入成本

 

 

30,015

 

 

 

 

 

 

30,015

 

 

 

27,941

 

 

 

 

 

 

27,941

 

毛利

 

$

85,231

 

 

 

 

 

$

85,231

 

 

$

93,974

 

 

 

 

 

$

93,974

 

运营费用总额

 

 

96,123

 

 

 

192,810

 

 

 

288,933

 

 

 

94,487

 

 

 

19,794

 

 

 

114,281

 

运营损失

 

$

(10,892

)

 

$

(192,810

)

 

$

(203,702

)

 

$

(513

)

 

$

(19,794

)

 

$

(20,307

)

 

MicroStrategy在一个应报告的运营领域管理其业务，该部门通过许可安排和云订阅及相关服务从事其软件平台的设计、开发、营销和销售。从2024年开始，MicroStrategy推出了企业及其他类别，该类别不被视为运营板块，包括减值费用和其他与其持有的数字资产相关的第三方成本。