附录 99.1
安森美2024年第一季度业绩超出预期
自由现金流同比增长约3倍
亚利桑那州斯科茨代尔,2024年4月29日安森美半导体(以下简称 “公司”)(纳斯达克股票代码:ON)今天公布了2024年第一季度业绩, 有以下亮点:
| 收入为18.627亿美元 |
| GAAP毛利率和非公认会计准则毛利率分别为45.8%和 45.9% |
| GAAP营业利润率和非公认会计准则营业利润率分别为28.2% 和29.0% |
| GAAP摊薄后每股收益和非公认会计准则摊薄后每股收益 分别为1.04美元和1.08美元 |
| 通过股票回购向股东返还了过去十二个月中约 100% 的自由现金流 |
安森美总裁兼首席执行官Hassane El-Khoury表示,尽管市场条件艰难,我们在过去三年中对业务所做的结构性调整使我们能够维持我们的 毛利率。在当前的环境下,我们仍然专注于执行,同时 为我们的长期增长进行投资。随着电力继续在全球不断增长的能源需求中发挥关键作用,效率至关重要,我们有望继续在行业领先的电力和 传感技术组合中占据一席之地。
该季度的部分财务业绩如下所示,包括可比时期(未经审计):
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GAAP | 非公认会计准则 | |||||||||||||||||||||||
(收入和净收入以百万计) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 | ||||||||||||||||||
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收入 |
$1,862.7 | $2,018.1 | $1,959.7 | $1,862.7 | $2,018.1 | $1,959.7 | ||||||||||||||||||
毛利率 |
45.8% | 46.7% | 46.8% | 45.9% | 46.7% | 46.8% | ||||||||||||||||||
营业利润率 |
28.2% | 30.3% | 28.8% | 29.0% | 31.6% | 32.2% | ||||||||||||||||||
归属于安森美半导体公司的净收益 |
$453.0 | $562.7 | $461.7 | $464.5 | $540.9 | $523.7 | ||||||||||||||||||
摊薄后的每股收益 |
$1.04 | $1.28 | $1.03 | $1.08 | $1.25 | $1.19 |
收入摘要
(单位:百万)
(未经审计)
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三个月已结束 |
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业务板块(1) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 | 顺序更改 | 同比- 年份变化 |
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PSG |
$ | 874.2 | $ | 965.5 | $ | 860.9 | (9 | )% | 2% | |||||||||||
AMG |
697.0 | 744.9 | 744.7 | (6 | )% | (6)% | ||||||||||||||
ISG |
291.5 | 307.7 | 354.1 | (5 | )% | (18)% | ||||||||||||||
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总计 |
$ | 1,862.7 | $ | 2,018.1 | $ | 1,959.7 | (8 | )% | (5)% | |||||||||||
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(1)在2024年第一季度,公司重组了某些 报告单位及其分部报告结构。由于对PSG和AMG内部各司进行了重组,对上期金额进行了重新分类,以符合本期的列报方式。
2024年第二季度展望
下表 概述了我们预计的2024年第二季度公认会计原则和非公认会计准则展望。
道达尔 onsemi GAAP |
特别 物品** |
道达尔 onsemi Non-GAAP *** | ||||
收入 |
1,680亿美元至17.80亿美元 | - | 1,680亿美元至17.80亿美元 | |||
毛利率 |
44.1% 到 46.1% | 0.1% | 44.2% 到 46.2% | |||
运营费用 |
3.27 亿美元至 3.42 亿美元 | 1400 万美元 | 3.13 亿美元至 3.28 亿美元 | |||
其他收入和支出(包括利息),净额 |
(1,200 万美元) | - | (1,200 万美元) | |||
摊薄后的每股收益 |
0.82 美元到 0.94 美元 | $0.04 | 0.86 美元到 0.98 美元 | |||
摊薄后已发行股票* |
4.36 亿 | 4 百万 | 4.32 亿 |
* | 稀释后的已发行股票可能会因限制性股票 单位的归属、可转换优先次级票据的增量稀释股票以及回购或发行股票或可转换票据或出售库存股等因素而有所不同。在0%票据的季度平均每股股价 超过52.97美元,0.50%票据的季度平均每股股价超过103.87美元的时期,非公认会计准则摊薄后的每股净收益分别包括与0%票据和0.50%票据同时进行的对冲交易的 的反稀释影响。按0%票据的平均每股股价在52.97美元至74.34美元之间,0.50%票据的平均每股股价在103.87美元和156.78美元之间,套期保值活动 分别抵消了0%票据和0.50%票据的潜在稀释作用。在0%票据的季度平均股价超过74.34美元,0.50%票据的季度平均股价超过156.78美元的时期,与此类票据同时发行的认股权证 的稀释影响将包含在摊薄后的已发行股票中。GAAP和非GAAP摊薄后的股票数量基于上一季度的平均股价或截至上一季度最后一天的股价 ,以较高者为准。 |
2
** | 特殊项目可能包括:收购相关无形资产的摊销;评估库存支出 公允市值上调;非经常性融资成本;在制研发费用;重组、资产 减值和其他净额;商誉减值费用;债务预付损益;养老金计划和其他养老金福利的精算(收益)损失;以及必要的某些其他特殊项目。这些特殊物品不在我们 的控制范围内,可能会在不同时期发生重大变化。因此,我们无法合理估计和单独陈述这些特殊项目的个别影响或可能的重要性,而且我们同样无法提供非公认会计准则指标的 对账表。根据公认会计原则,不可用的对账将包括前瞻性损益表、资产负债表和现金流量表。出于这个原因 ,我们使用特殊项目总额的预计范围来计算我们预计的非公认会计准则运营费用展望。 |
*** | 我们认为,这些非公认会计准则指标为投资者提供了重要的补充 信息。我们将这些衡量标准与公认会计原则指标一起用于内部管理目的和评估手段 逐期比较。 但是,我们不会,也不应仅依靠非公认会计准则财务指标来衡量我们的业绩。我们认为,非公认会计准则财务指标反映了 查看我们运营各个方面的另一种方式,结合GAAP业绩以及我们在新闻稿中也提供的与相应的GAAP财务指标的对账情况,可以更全面地了解影响我们业务的因素 和趋势。由于非公认会计准则财务指标尚未标准化,因此可能无法将这些财务指标与其他公司 非公认会计准则财务指标进行比较,即使它们的名称相似。 |
电话会议
安森美将于美国东部时间(美国东部时间)2024年4月29日上午9点为金融界举办电话会议,讨论该公告和 onsemi 2024年第一季度业绩。该公司还将在其网站 http://www.onsemi.com 的投资者关系页面上提供电话会议的实时网络直播。网络直播重播将在直播结束大约一小时后在此站点 播出,并将在电话会议结束后的大约 30 天内继续播放。投资者和有关各方也可以通过在此处预注册 来参加电话会议。
3
关于 onsemi
onsemi(纳斯达克股票代码:ON)正在推动颠覆性创新,以帮助建设更美好的未来。该公司专注于汽车和工业终端市场,正在加速汽车电气化和安全、可持续能源网、工业自动化以及5G和云基础设施等大趋势的变革。onsemi提供 高度差异化的创新产品组合,提供智能电力和传感技术,以解决世界上最复杂的挑战,引领创造更安全、更清洁、更智能的世界。onsemi 被公认为 财富 500 强®公司并被纳入纳斯达克100指数®和标准普尔 500®索引。要了解有关 onsemi 的更多信息,请访问 www.onsemi.com。
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onsemi 和 onsemi 徽标是半导体元件工业有限责任公司的 商标。本文档中出现的所有其他品牌和产品名称均为其各自持有者的注册商标或商标。尽管公司在本新闻稿中引用了其网站,但该网站上的信息并未纳入此处。
克里斯塔尔·希顿 | Parag Agarwal | |
董事、公共关系主管 | 投资者关系与企业发展副总裁 | |
onsemi | onsemi | |
(480) 242-6943 | (602) 244-3437 | |
Krystal.Heaton@onsemi.com | investor@onsemi.com |
本文件包括前瞻性陈述,该术语的定义见经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条。除历史事实陈述外,本文件中包含或纳入的所有陈述均可视为前瞻性 陈述,特别是有关安森美未来财务业绩的陈述,包括2024年第二季度的财务指导。前瞻性陈述的特征通常是使用相信、 估计、期望、项目、可能、将来、打算、计划、预期、应该或类似的表达,或者讨论战略、计划或 意图。本文件中的所有前瞻性陈述均基于我们当前的预期、预测、估计和假设,涉及风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致结果或事件与前瞻性陈述中表达的结果或事件存在重大差异 。2024 年 2 月 5 日向美国证券交易委员会 (SEC) 提交的 2023 年 10-K 表年度报告(2023 年表格 10-K)第一部分第 1A 项风险因素中描述了某些可能影响我们未来业绩或事件的因素,并在我们的其他 SEC 报告中不时进行了描述。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述。除非法律要求,否则我们没有义务更新此类信息,这些信息仅限于发布之日。投资我们的证券 涉及高度的风险和不确定性,在就我们的证券做出任何投资决策之前,您应仔细考虑本文件、我们的2023年10-K表格以及向 美国证券交易委员会提交或提供给 的其他报告中所述的趋势、风险和不确定性。如果这些趋势、风险或不确定性中的任何一个实际发生或持续,我们的业务、财务状况或经营业绩可能会受到重大不利影响, 我们证券的交易价格可能会下跌,您可能会损失全部或部分投资。本警告 声明对归因于我们或代表我们行事的人的所有前瞻性陈述进行了明确的全部限定。
4
在半导体公司上
未经审计的合并运营报表
(以百万计,每股数据除外)
季度已结束 | ||||||||||||
3月29日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日 2023 | ||||||||||
收入 |
$ | 1,862.7 | $ | 2,018.1 | $ | 1,959.7 | ||||||
收入成本 |
1,009.1 | 1,076.2 | 1,042.2 | |||||||||
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毛利润 |
853.6 | 941.9 | 917.5 | |||||||||
毛利率 |
45.8 | % | 46.7 | % | 46.8 | % | ||||||
运营费用: |
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研究和开发 |
150.0 | 150.2 | 138.4 | |||||||||
销售和营销 |
69.1 | 67.5 | 71.8 | |||||||||
一般和行政 |
95.3 | 88.6 | 75.9 | |||||||||
与收购相关的无形资产的摊销 |
12.6 | 12.1 | 15.0 | |||||||||
重组、资产减值和其他费用,净额 |
1.4 | 11.4 | 51.5 | |||||||||
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运营费用总额 |
328.4 | 329.8 | 352.6 | |||||||||
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营业收入 |
525.2 | 612.1 | 564.9 | |||||||||
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其他收入(支出),净额: |
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利息支出 |
(15.6 | ) | (15.8 | ) | (26.4 | ) | ||||||
利息收入 |
27.6 | 26.3 | 17.1 | |||||||||
债务预付损失 |
| | (13.3 | ) | ||||||||
业务剥离造成的损失 |
| | (1.1 | ) | ||||||||
其他收入(支出) |
1.0 | (11.7 | ) | 4.7 | ||||||||
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| ||||
其他收入(支出),净额 |
13.0 | (1.2 | ) | (19.0 | ) | |||||||
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所得税前收入 |
538.2 | 610.9 | 545.9 | |||||||||
所得税条款 |
(84.5 | ) | (47.5 | ) | (83.7 | ) | ||||||
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净收入 |
453.7 | 563.4 | 462.2 | |||||||||
减去:归因于非控制性 利息的净收益 |
(0.7 | ) | (0.7 | ) | (0.5 | ) | ||||||
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归属于安森美半导体公司的净收益 |
$ | 453.0 | $ | 562.7 | $ | 461.7 | ||||||
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普通股每股摊薄收益的净收益 |
$ | 453.0 | $ | 562.8 | $ | 462.1 | ||||||
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普通股每股净收益: |
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基本 |
$ | 1.06 | $ | 1.31 | $ | 1.07 | ||||||
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稀释 |
$ | 1.04 | $ | 1.28 | $ | 1.03 | ||||||
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已发行普通股的加权平均值: |
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基本 |
428.1 | 428.1 | 431.9 | |||||||||
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稀释 |
436.5 | 439.5 | 448.5 | |||||||||
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5
在半导体公司上
未经审计的合并资产负债表
(单位:百万)
3月29日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日 2023 | ||||||||||
资产 |
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现金和现金等价物 |
$ | 2,614.4 | $ | 2,483.0 | $ | 2,702.4 | ||||||
应收账款,净额 |
873.3 | 935.4 | 880.9 | |||||||||
库存 |
2,147.1 | 2,111.8 | 1,814.9 | |||||||||
其他流动资产 |
514.1 | 382.1 | 318.1 | |||||||||
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流动资产总额 |
6,148.9 | 5,912.3 | 5,716.3 | |||||||||
财产、厂房和设备,净额 |
4,384.3 | 4,401.5 | 3,692.9 | |||||||||
善意 |
1,577.6 | 1,577.6 | 1,577.6 | |||||||||
无形资产,净额 |
289.4 | 299.3 | 339.8 | |||||||||
递延所得税资产 |
648.4 | 600.8 | 473.1 | |||||||||
ROU 融资租赁资产 |
41.8 | 42.4 | 45.2 | |||||||||
其他资产 |
392.5 | 381.3 | 429.4 | |||||||||
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| ||||
总资产 |
$ | 13,482.9 | $ | 13,215.2 | $ | 12,274.3 | ||||||
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负债和股东权益 |
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应付账款 |
$ | 665.8 | $ | 725.6 | $ | 976.2 | ||||||
应计费用和其他流动负债 |
678.1 | 663.2 | 666.0 | |||||||||
融资租赁负债的流动部分 |
0.3 | 0.8 | 11.6 | |||||||||
长期债务的当前部分 |
794.8 | 794.0 | 926.2 | |||||||||
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| ||||
流动负债总额 |
2,139.0 | 2,183.6 | 2,580.0 | |||||||||
长期债务 |
2,544.1 | 2,542.6 | 2,538.0 | |||||||||
递延所得税负债 |
37.3 | 38.7 | 36.6 | |||||||||
长期融资租赁负债 |
21.3 | 22.4 | 24.0 | |||||||||
其他长期负债 |
598.6 | 627.3 | 628.7 | |||||||||
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| ||||
负债总额 |
5,340.3 | 5,414.6 | 5,807.3 | |||||||||
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安森美半导体公司股东权益: |
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普通股 |
6.2 | 6.2 | 6.1 | |||||||||
额外的实收资本 |
5,243.9 | 5,210.9 | 4,633.6 | |||||||||
累计其他综合亏损 |
(52.2 | ) | (45.2 | ) | (29.6 | ) | ||||||
累计收益 |
7,001.1 | 6,548.1 | 4,826.1 | |||||||||
减去:按成本计算的库存股 |
(4,075.1 | ) | (3,937.4 | ) | (2,988.2 | ) | ||||||
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| ||||
安森美半导体公司股东权益总额 |
8,123.9 | 7,782.6 | 6,448.0 | |||||||||
非控股权益 |
18.7 | 18.0 | 19.0 | |||||||||
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| ||||
股东权益总额 |
8,142.6 | 7,800.6 | 6,467.0 | |||||||||
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| ||||
负债和股东权益总额 |
$ | 13,482.9 | $ | 13,215.2 | $ | 12,274.3 | ||||||
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6
在半导体公司上
未经审计的合并现金流量表
(单位:百万)
季度已结束 | ||||||||||||
3月29日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日 2023 | ||||||||||
经营活动产生的现金流: |
||||||||||||
净收入 |
$ | 453.7 | $ | 563.4 | $ | 462.2 | ||||||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
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折旧和摊销 |
154.9 | 160.3 | 145.0 | |||||||||
出售和处置固定资产的损失 |
0.1 | 4.3 | 1.2 | |||||||||
业务剥离造成的损失 |
| | 1.1 | |||||||||
债务预付损失 |
| | 13.3 | |||||||||
债务折扣和发行成本的摊销 |
2.7 | 2.6 | 2.9 | |||||||||
基于股份的薪酬 |
33.0 | 30.7 | 27.7 | |||||||||
非现金资产减值费用 |
| 6.8 | 12.7 | |||||||||
递延所得税余额的变化 |
(48.6 | ) | (18.7 | ) | (1.5 | ) | ||||||
其他 |
1.8 | (6.2 | ) | (7.0 | ) | |||||||
资产和负债的变化 |
(98.9 | ) | (132.0 | ) | (248.7 | ) | ||||||
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| ||||
经营活动提供的净现金 |
498.7 | 611.2 | 408.9 | |||||||||
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| ||||
来自投资活动的现金流: |
||||||||||||
购买不动产、厂房和设备(PP&E) |
(222.4 | ) | (390.5 | ) | (321.5 | ) | ||||||
出售PP&E的存款和收益 |
0.1 | 1.2 | 1.7 | |||||||||
用于购买 PP&E 的(存入)存款 |
(11.5 | ) | 4.1 | (16.7 | ) | |||||||
出售 或到期所得收益可供出售证券 |
| | 10.8 | |||||||||
与收购业务相关的付款 |
| | (236.3 | ) | ||||||||
其他 |
(1.5 | ) | | | ||||||||
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| ||||
用于投资活动的净现金 |
(235.3 | ) | (385.2 | ) | (562.0 | ) | ||||||
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| ||||
来自融资活动的现金流量: |
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根据ESPP发行普通股的收益 |
7.6 | 5.9 | 7.3 | |||||||||
支付 RSU 的预扣税 |
(37.5 | ) | (4.4 | ) | (47.6 | ) | ||||||
回购普通股 |
(100.0 | ) | (300.2 | ) | (104.0 | ) | ||||||
债务协议下的发行和借款 |
| | 1,470.0 | |||||||||
偿还债务发行成本 |
| | 4.5 | |||||||||
支付债务发行和其他融资成本 |
| (0.7 | ) | (4.8 | ) | |||||||
偿还债务协议下的借款 |
| (119.6 | ) | (1,213.7 | ) | |||||||
购买债券套期保值的付款 |
| | (414.0 | ) | ||||||||
发行认股权证的收益 |
| | 242.5 | |||||||||
与先前收购相关的付款 |
| (5.8 | ) | | ||||||||
支付融资租赁债务 |
(0.9 | ) | (5.0 | ) | (3.6 | ) | ||||||
向非控股股东派息 |
| (2.4 | ) | | ||||||||
|
|
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| ||||
用于融资活动的净现金 |
(130.8 | ) | (432.2 | ) | (63.4 | ) | ||||||
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| ||||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(0.9 | ) | 0.4 | 0.1 | ||||||||
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| ||||
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) |
131.7 | (205.8 | ) | (216.4 | ) | |||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
2,485.0 | 2,690.8 | 2,933.0 | |||||||||
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| ||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ | 2,616.7 | $ | 2,485.0 | $ | 2,716.6 | ||||||
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7
在半导体公司上
公认会计准则与非公认会计准则披露的对账
(以百万计,每股和百分比数据除外)
季度已结束 | ||||||||||||||
3月29日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日2023 | ||||||||||||
GAAP 与非 GAAP 毛利的对账: |
||||||||||||||
GAAP 毛利 |
$ | 853.6 | $ | 941.9 | $ | 917.5 | ||||||||
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特殊物品: |
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a) |
业务倒闭的影响 | | | (2.1 | ) | |||||||||
b) |
与收购相关的无形资产的摊销 | 1.5 | 1.5 | 1.4 | ||||||||||
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| ||||||
特殊物品总数 | 1.5 | 1.5 | (0.7 | ) | ||||||||||
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| ||||||
非公认会计准则毛利 |
$ | 855.1 | $ | 943.4 | $ | 916.8 | ||||||||
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| ||||||
GAAP 与非 GAAP 毛利率的对账: |
||||||||||||||
GAAP 毛利率 |
45.8 | % | 46.7 | % | 46.8 | % | ||||||||
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特殊物品: |
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a) |
业务倒闭的影响 | | % | | % | (0.1 | )% | |||||||
b) |
与收购相关的无形资产的摊销 | 0.1 | % | 0.1 | % | 0.1 | % | |||||||
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特殊物品总数 | 0.1 | % | 0.1 | % | | % | ||||||||
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非公认会计准则毛利率 |
45.9 | % | 46.7 | % | 46.8 | % | ||||||||
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| ||||||
GAAP 与非 GAAP 运营开支的对账: |
||||||||||||||
GAAP 运营费用 |
$ | 328.4 | $ | 329.8 | $ | 352.6 | ||||||||
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| ||||||
特殊物品: |
||||||||||||||
a) |
与收购相关的无形资产的摊销 | (12.6 | ) | (12.1 | ) | (15.0 | ) | |||||||
b) |
重组、资产减值及其他,净额 | (1.4 | ) | (11.4 | ) | (51.5 | ) | |||||||
c) |
第三方收购和资产剥离相关成本 | (0.1 | ) | 0.1 | (0.1 | ) | ||||||||
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| ||||||
特殊物品总数 | (14.1 | ) | (23.4 | ) | (66.6 | ) | ||||||||
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| ||||||
非公认会计准则运营费用 |
$ | 314.3 | $ | 306.4 | $ | 286.0 | ||||||||
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| ||||||
GAAP 与非 GAAP 营业收入的对账: |
||||||||||||||
GAAP 营业收入 |
$ | 525.2 | $ | 612.1 | $ | 564.9 | ||||||||
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| ||||||
特殊物品: |
||||||||||||||
a) |
业务倒闭的影响 | | | (2.1 | ) | |||||||||
b) |
与收购相关的无形资产的摊销 | 14.1 | 13.6 | 16.4 | ||||||||||
c) |
重组、资产减值及其他,净额 | 1.4 | 11.4 | 51.5 | ||||||||||
d) |
第三方收购和资产剥离相关成本 | 0.1 | (0.1 | ) | 0.1 | |||||||||
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| ||||||
特殊物品总数 | 15.6 | 24.9 | 65.9 | |||||||||||
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| ||||||
非公认会计准则营业收入 |
$ | 540.8 | $ | 637.0 | $ | 630.8 | ||||||||
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| ||||||
GAAP 与非 GAAP 营业利润率的对账 (营业收入/收入): |
||||||||||||||
GAAP 营业利润率 |
28.2 | % | 30.3 | % | 28.8 | % | ||||||||
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特殊物品: |
||||||||||||||
a) |
业务倒闭的影响 | | % | | % | (0.1 | )% | |||||||
b) |
与收购相关的无形资产的摊销 | 0.8 | % | 0.7 | % | 0.8 | % | |||||||
c) |
重组、资产减值及其他,净额 | 0.1 | % | 0.6 | % | 2.6 | % | |||||||
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| ||||||
特殊物品总数 | 0.8 | % | 1.2 | % | 3.4 | % | ||||||||
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非公认会计准则营业利润率 |
29.0 | % | 31.6 | % | 32.2 | % | ||||||||
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| ||||||
所得税前的 GAAP 与非 GAAP 收入的对账: |
||||||||||||||
所得税前的 GAAP 收入 |
$ | 538.2 | $ | 610.9 | $ | 545.9 | ||||||||
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| ||||||
特殊物品: |
||||||||||||||
a) |
业务倒闭的影响 | | | (2.1 | ) | |||||||||
b) |
与收购相关的无形资产的摊销 | 14.1 | 13.6 | 16.4 | ||||||||||
c) |
重组、资产减值及其他,净额 | 1.4 | 11.4 | 51.5 | ||||||||||
d) |
第三方收购和资产剥离相关成本 | 0.1 | (0.1 | ) | 0.1 | |||||||||
e) |
债务预付损失 | | | 13.3 | ||||||||||
f) |
养老金计划和其他养老金福利的精算收益 | | 4.0 | | ||||||||||
g) |
业务剥离造成的损失 | | | 1.1 |
8
在半导体公司上
GAAP 与非 GAAP 披露的对账(续)
(以百万计,每股和百分比数据除外)
季度已结束 | ||||||||||||||
3月29日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日 2023 | ||||||||||||
特殊物品总数 | 15.6 | 28.9 | 80.3 | |||||||||||
|
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| ||||||
所得税前的非公认会计准则收入 |
$ | 553.8 | $ | 639.8 | $ | 626.2 | ||||||||
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| ||||||
归属于安森美半导体公司的GAAP与非GAAP 净收益的对账: |
||||||||||||||
归属于安森美半导体公司的GAAP净收益 |
$ | 453.0 | $ | 562.7 | $ | 461.7 | ||||||||
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| ||||||
特殊物品: |
||||||||||||||
a) |
业务倒闭的影响 | | | (2.1 | ) | |||||||||
b) |
与收购相关的无形资产的摊销 | 14.1 | 13.6 | 16.4 | ||||||||||
c) |
重组、资产减值及其他,净额 | 1.4 | 11.4 | 51.5 | ||||||||||
d) |
第三方收购和资产剥离相关成本 | 0.1 | (0.1 | ) | 0.1 | |||||||||
e) |
养老金计划和其他养老金福利的精算收益 | | 4.0 | | ||||||||||
f) |
债务预付损失 | | | 13.3 | ||||||||||
g) |
企业剥离造成的损失 | | | 1.1 | ||||||||||
h) |
所得税 | (4.1 | ) | (50.7 | ) | (18.3 | ) | |||||||
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| ||||||
特殊物品总数 | 11.5 | (21.8 | ) | 62.0 | ||||||||||
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| ||||||
归属于ON 半导体公司的非公认会计准则净收益 |
$ | 464.5 | $ | 540.9 | $ | 523.7 | ||||||||
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| ||||||
摊薄后每股收益的GAAP净收益 |
$ | 453.0 | $ | 562.8 | $ | 462.1 | ||||||||
摊薄后每股收益的非公认会计准则净收益 |
$ | 464.5 | $ | 541.0 | $ | 524.1 | ||||||||
GAAP 与非 GAAP 摊薄后已发行股票的对账: |
||||||||||||||
GAAP 摊薄后的已发行股份 |
436.5 | 439.5 | 448.5 | |||||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||
a) |
减去:归属于可转换票据的摊薄股份 | (4.7 | ) | (5.6 | ) | (9.4 | ) | |||||||
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| ||||||
特殊物品总数 | (4.7 | ) | (5.6 | ) | (9.4 | ) | ||||||||
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| ||||||
非公认会计准则摊薄后的已发行股份 |
431.8 | 433.9 | 439.1 | |||||||||||
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| ||||||
非公认会计准则摊薄后每股 收益: |
||||||||||||||
摊薄后每股收益的非公认会计准则净收益 |
$ | 464.5 | $ | 541.0 | $ | 524.1 | ||||||||
非公认会计准则摊薄后的已发行股份 |
431.8 | 433.9 | 439.1 | |||||||||||
|
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|
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| ||||||
非公认会计准则摊薄后每股 收益 |
$ | 1.08 | $ | 1.25 | $ | 1.19 | ||||||||
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| ||||||
经营活动提供的净现金与自由现金 流的对账: |
||||||||||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | 498.7 | $ | 611.2 | $ | 408.9 | ||||||||
特殊物品: |
||||||||||||||
a) |
购买不动产、厂房和设备 | (222.4 | ) | (390.5 | ) | (321.5 | ) | |||||||
|
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| ||||||
特殊物品总数 | (222.4 | ) | (390.5 | ) | (321.5 | ) | ||||||||
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| ||||||
自由现金流 |
$ | 276.3 | $ | 220.7 | $ | 87.4 | ||||||||
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季度已结束 |
| |||||||||||||||||||
6月30日 2023 |
9月29日, 2023 |
十二月三十一日 2023 |
3月29日 2024 |
最后十二个 月 | ||||||||||||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | 390.8 | $ | 566.6 | $ | 611.2 | $ | 498.7 | $ | 2,067.3 | ||||||||||
购买不动产、厂房和设备 |
(430.6 | ) | (433.0 | ) | (390.5 | ) | (222.4 | ) | (1,476.5 | ) | ||||||||||
|
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| ||||||
自由现金流 |
$ | (39.8 | ) | $ | 133.6 | $ | 220.7 | $ | 276.3 | $ | 590.8 | |||||||||
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| ||||||
收入 |
$ | 2,094.4 | $ | 2,180.8 | $ | 2,018.1 | $ | 1,862.7 | $ | 8,156.0 |
由于个别金额四舍五入,上述表格中的某些金额可能不合计。
与限制性股票单位、股票补助奖励和员工股票购买计划相关的基于股份的薪酬总额包括如下:
9
在半导体公司上
GAAP 与非 GAAP 披露的对账(续)
(以百万计,每股和百分比数据除外)
季度已结束 | ||||||||||||
3月29日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日 2023 | ||||||||||
收入成本 |
$ | 5.4 | $ | 4.7 | $ | 3.7 | ||||||
研究和开发 |
5.7 | 5.5 | 4.5 | |||||||||
销售和营销 |
5.2 | 4.8 | 4.1 | |||||||||
一般和行政 |
16.7 | 15.7 | 15.4 | |||||||||
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| ||||
基于股份的薪酬总额 |
$ | 33.0 | $ | 30.7 | $ | 27.7 | ||||||
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补充财务数据
季度已结束 | ||||||||||||
3月29日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日 2023 | ||||||||||
经营活动提供的净现金 |
$ | 498.7 | $ | 611.2 | $ | 408.9 | ||||||
自由现金流 |
276.3 | 220.7 | 87.4 | |||||||||
为所得税支付的现金 |
23.6 | 100.8 | 35.2 | |||||||||
折旧和摊销 |
$ | 154.9 | $ | 160.3 | $ | 145.0 | ||||||
减去:与收购相关的无形资产的摊销 |
14.1 | 13.6 | 16.4 | |||||||||
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| ||||
折旧和摊销(不包括与收购相关的无形资产 资产的摊销) |
$ | 140.8 | $ | 146.7 | $ | 128.6 | ||||||
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10
非公认会计准则指标
为了补充根据公认会计原则编制的合并财务业绩,onsemi使用 某些非公认会计准则指标,这些指标是根据最直接可比的公认会计原则指标进行调整的,不包括与收购相关无形资产摊销、评估的 库存公允市值增加的支出、库存估值调整、过程中的研发费用、重组、资产减值 和其他净商誉减值费用相关的项目、债务预付损益、非现金利息支出、精算养老金计划和其他养老金福利的(收益)损失、第三方 收购和剥离相关成本、这些项目和某些其他非经常性项目的税收影响(视需要而定)。管理层在评估安森美的核心 业务活动时没有考虑这些项目的影响。管理层在内部使用这些非公认会计准则指标来制定战略决策、预测未来业绩和评估onsemi当前的业绩。此外, 该公司认为,大多数报道onsemi的分析师使用非公认会计准则指标来评估onsemi的业绩。鉴于管理层和其他相关方使用这些非公认会计准则指标,onsemi认为这些指标对于投资者从管理层的角度了解onsemi当前和未来的经营业绩非常重要。此外, 管理层认为,这些非公认会计准则指标对投资者很有用,使他们能够更好地评估onsemis核心业务在不同时期内的变化。这些非公认会计准则指标不是根据GAAP财务数据编制的,不应被视为替代方案,也不一定优于GAAP财务数据,可能与其他公司使用的非公认会计准则指标不同 。由于非公认会计准则财务指标未标准化,因此可能无法将这些 财务指标与其他公司的非公认会计准则财务指标进行比较,即使它们的名称相似。
非公认会计准则收入
使用非公认会计准则收入允许管理层一致地评估 公司核心业务的收入和不同报告期内的趋势,而不考虑特殊项目。此外,非公认会计准则收入是管理层 内部绩效衡量以及激励和奖励流程的重要组成部分,因为它用于评估业务的当前和历史财务业绩,以及战略决策、编制预算、获得目标和预测未来 业绩。管理层提出这项非公认会计准则财务指标,使投资者和分析师能够评估公司与 onsemis 核心业务直接运营成本相关的创收表现。
非公认会计准则毛利和毛利率
使用非公认会计准则毛利率和毛利率使管理层能够持续评估公司核心业务的毛利率和毛利以及不同报告期内的趋势,而非现金项目除外,通常包括 估值库存公允市值增加的支出、业务清盘的影响和非经常性融资成本。此外,它是管理层内部绩效衡量以及激励和奖励流程的重要组成部分,因为它用于评估业务的当前和历史财务业绩,用于战略决策、编制预算、获得 目标和预测未来业绩。管理层提出这项非公认会计准则财务指标,使投资者和分析师能够评估我们的创收业绩相对于onsemis核心业务的直接 收入成本。
非公认会计准则营业收入和营业利润率
使用非公认会计准则营业收入和营业利润率使管理层能够 持续评估公司核心业务的营业利润率和营业收入以及不同报告期内的趋势,独立的 非现金项目,一般而言,包括评估库存公允市值增加的支出、业务清盘的影响、非经常性融资成本、无形资产的摊销和减值、第三方收购和资产剥离相关成本、重组费用以及必要的某些其他特殊物品。 此外,它是管理层内部绩效衡量以及激励和奖励流程的重要组成部分,因为它用于评估业务的当前和历史财务业绩,用于战略决策, 编制预算,获得目标和预测未来业绩。管理层提出这项非公认会计准则财务指标,使投资者和分析师能够评估公司相对于onsemis核心业务直接运营成本的收入 创收表现。
11
非公认会计准则指标(续)
归属于安森美半导体 公司的非公认会计准则净收益和非公认会计准则摊薄后每股收益
使用 归属于安森美半导体的非公认会计准则净收益和非公认会计准则摊薄后的每股收益,使管理层能够持续评估onsemi核心 业务在不同报告期内的经营业绩和趋势,这些非现金项目通常包括无形资产的摊销和减值、 评估库存公允市值的支出、业务清盘的影响、非经常性设施成本、重组、债务预付损益、 养老金精算(收益)亏损计划和其他养老金福利、第三方收购和资产剥离相关成本、离散税收项目和其他非公认会计准则税收调整以及某些其他特殊的 项目(视需要而定)。此外,这些项目是管理层内部绩效衡量以及激励和奖励流程的重要组成部分,因为它们用于评估业务 的当前和历史财务业绩,以及战略决策、编制预算、设定目标和预测未来业绩。对于我们的非公认会计准则报告,我们使用的是预计和标准化的 非公认会计准则有效税率为16%。我们每年计算这个非公认会计准则的有效税率。我们预计到2025年将使用16%的标准化 非公认会计准则有效税率,但是,出于各种原因,我们可能会随时更新该非公认会计准则有效税率,包括但不限于 快速变化的全球税收环境、地域收益结构的重大变化或战略或业务运营的变化。管理层提出这些非公认会计准则财务 指标,以使投资者和分析师能够了解onsemis核心业务的经营业绩,并在可比范围内,将我们的经营业绩与我们 行业中其他公司的经营业绩进行更稳定的比较。
自由现金流
使用 的自由现金流允许管理层评估公司偿还债务利息或本金的能力。自由现金流定义为经营活动产生的现金流与合并现金流量表中投资活动项下披露的资本 支出之间的差额。自由现金流不能替代经营活动产生的现金流作为流动性的衡量标准。它是管理层 内部绩效衡量以及激励和奖励流程的重要组成部分,因为它用于评估业务的当前和历史财务业绩,以及战略决策、编制预算、获得目标和预测未来 业绩。管理层提出这项非公认会计准则财务指标,使投资者和分析师能够评估我们的创收业绩相对于onsemis核心 业务的直接运营成本。
非公认会计准则摊薄后股票数量
除其他外,使用非公认会计准则摊薄后的股票数量允许管理层评估未发行限制性股票单位导致的 潜在的稀释,其中不包括套期保值活动所涵盖的可转换票据的稀释,但不包括一定阈值的套期保值活动所涵盖的可转换票据的稀释。在0%票据的季度平均每股股价超过52.97美元和0.50%票据的季度平均每股股价超过103.87美元的时期,非公认会计准则摊薄后的股票数量包括公司分别与0%票据和 0.50%票据同时发行的对冲交易的反稀释影响。0%票据的平均每股股价在52.97美元至74.34美元之间,0.50%票据的平均每股股价在103.87美元和156.78美元之间,套期保值活动分别抵消了0%票据和0.50% 票据的潜在稀释作用。在0%票据的季度平均股价超过74.34美元和0.50%票据的季度平均股价超过156.78美元的时期,与此类票据同时发行的认股权证的稀释影响将包含在摊薄后的已发行股份 中。
12