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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-K
（Mark One） | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告 |
在截至的财年中： 2 月 3 日, 2024
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
| 要么 |
过渡期从：______________________________________________
委员会档案编号: 000-20969
HIBBETT, INC.
（注册人的确切姓名如其章程所示） | | | | | | | | |
| 特拉华 | | 20-8159608 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
2700 米兰球场, 伯明翰, 阿拉巴马州35211
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
205-942-4292
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券： | | | | | | | | |
| 班级标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | HIBB | 纳斯达克全球精选市场 |
按照《证券法》第405条的定义，用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。 用复选标记表示注册人是否无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☒ |
| | | |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否已根据萨班斯-奥克斯利法案（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）条）提交了管理层对其财务报告内部控制有效性的评估的报告和证明。 ☒
如果证券是根据该法第12（b）条注册的，则用复选标记注明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 ☐
用勾号指明这些错误更正中是否有任何是需要对注册人的任何执行官在相关回收期内根据§240.10D-1 (b) 获得的激励性薪酬进行回收分析的重述。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。 注册人的非关联公司持有的有表决权的股票的总市值为美元（就本计算而言，假设所有执行官和董事都是 “关联公司”）467.12023年7月29日为百万美元，按截至2023年7月28日纳斯达克全球精选市场普通股收盘价45.75美元计算。
截至2024年3月21日，注册人普通股的已发行股票数量为 11,796,675.
以引用方式纳入的文档
注册人2024年年度股东大会委托书的部分内容以引用方式纳入本10-K表年度报告的第三部分。
HIBBETT, INC.
索引 | | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | | |
第 1 项。 | 商业。 | 5 |
第 1A 项。 | 风险因素。 | 12 |
项目 1B。 | 未解决的员工评论。 | 23 |
| 项目 1C。 | 网络安全 | 23 |
第 2 项。 | 属性。 | 24 |
第 3 项。 | 法律诉讼。 | 24 |
第 4 项。 | 矿山安全披露。 | 24 |
| | |
第二部分 | | |
第 5 项。 | 注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券。 | 25 |
第 6 项。 | 已保留。 | 26 |
第 7 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 | 26 |
项目 7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 | 33 |
第 8 项。 | 财务报表和补充数据。 | 34 |
第 9 项。 | 会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧。 | 59 |
项目 9A。 | 控制和程序。 | 59 |
项目 9B。 | 其他信息。 | 59 |
| 项目 9C。 | 关于阻止检查的外国司法管辖区的披露. | 59 |
| | |
第三部分 | | |
第 10 项。 | 董事、执行官和公司治理。 | 60 |
项目 11。 | 高管薪酬。 | 60 |
项目 12。 | 某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务。 | 60 |
项目 13。 | 某些关系和关联交易，以及董事独立性。 | 61 |
项目 14。 | 主要会计费用和服务。 | 61 |
| | |
第四部分 | | |
项目 15。 | 附录和财务报表附表。 | 61 |
项目 16。 | 10-K 表格摘要。 | 64 |
| 签名 | 65 |
介绍性说明
本文档中提及的 “我们”、“我们”、“Hibbett” 和 “公司” 是指 Hibbett, Inc. 及其子公司。除非另有特别说明，否则任何提及以下财政年度的内容均涉及：
| | | | | | | | |
| 年 | 相关财政年度末 | 几周过去了
财政期 |
| 2025 财年 | 2025 年 2 月 1 日 | 52 |
| 2024 财年 | 2024年2月3日 | 53 |
| 2023 财年 | 2023年1月28日 | 52 |
| 2022 财年 | 2022年1月29日 | 52 |
| 2021 财年 | 2021年1月30日 | 52 |
关于前瞻性陈述的警示声明
本文件包含1995年《私人证券诉讼改革法》中使用的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述涉及未来的事件、发展和业绩，与历史事实不完全相关。此处包含的任何非历史事实陈述的陈述均可被视为前瞻性陈述。它们包括在 “相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“预测”、“指导”、“展望”、“估计”、“将”、“可能”、“可能”、“可能”、“潜在” 或其他类似的词语、短语或表述之前、后面或包含的陈述。例如，我们的前瞻性陈述包括有关以下内容的陈述：
•可能影响整体消费者支出、我们的行业或客户财务状况的总体经济或市场状况的变化，包括通货膨胀和更高的利率；
•我们与供应商的关系，包括他们及时或具有成本效益的方式向我们提供足够数量的需求产品的能力，以及关键供应商支持的损失；
•新的贸易、关税和税收法规对我们盈利能力的潜在影响；
•我们能够准确预测消费者对我们产品的需求并管理我们的库存以应对不断变化的需求；
•我们的现金需求，包括我们为未来资本支出提供资金的能力、营运资金需求、定期季度分红以及根据我们的股票回购计划（“回购计划”）回购公司普通股；
•由于劳动力挑战、工资上涨或其他原因，我们有能力吸引和留住Hibbett和City Gear的关键人员和其他员工；
•我们的预期净销售额、可比门店净销售额变化、净销售增长、毛利率、支出和收益；
•我们准确预测和应对经营业绩季节性或季度波动的能力；
•我们的业务战略、全渠道平台、物流结构和目标市场占有率，以及这些因素对我们净销售增长的预期影响；
•我们预期的门店增长，包括我们增加、扩建、搬迁或关闭门店的计划、我们的市场支持这种增长的能力、总平方英尺的预期变化、我们为新门店确保合适地点的能力以及我们的批发和物流设施的适用性；
•我们对在线业务增长的期望以及技术在支持这种增长方面的作用；
•全球供应链的未来可靠性以及与全球供应链中断相关的成本，包括运费、燃料和其他运输成本的增加，以及对我们的国内和国际产品来源的潜在影响；
•我们的租赁而不是拥有门店的政策，以及我们令人满意地续订或更换商店租约的能力；
•合规成本，包括未决法律行动和其他突发事件的成本和可能的结果，以及为减少或减轻气候变化的影响而提出的新的或额外的法律、立法和监管要求；
•我们对风险因素及其对财务业绩可能产生的影响的分析；
•我们的季节性销售模式，以及我们对客户购买行为的期望和假设；
•我们吸引和留住新客户的能力；
•我们对竞争的期望；
•我们的估计和假设涉及优先的税收和财务会计方法、应计费用、库存估值、长期资产、金融工具的账面金额和流动性、期权和其他股票薪酬的公允价值、折旧资产和租赁的经济和使用寿命、所得税负债、递延税和不确定的税收状况；
•我们对未来股票奖励类型的期望；
•我们对采用财务会计准则委员会最近发布的会计声明和美国证券交易委员会（“SEC”）发布的规则的重要性和对我们业务的影响的评估；
•资本市场内部的不确定性、对商业信贷环境和消费者信心水平可能产生的影响；
•我们对与营销、销售和收益表现相关的趋势的分析；
•我们从主要供应商那里获得优惠的名牌商品和价格的能力；
•技术对我们运营和业务的影响，包括网络攻击、网络责任或因违反我们的隐私或信息安全系统而承担的潜在责任；以及
•我们有能力减轻可能的业务中断的风险，包括但不限于政治或社会动荡和武装冲突造成的风险。
前瞻性陈述既不是对未来业绩、事件或情况的预测，也不是对未来情况的保证。您不应过分依赖前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述基于当前可用的运营、财务和业务信息，仅适用于截至本10-K表年度报告发布之日。自那时以来，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能发生了变化。要讨论可能影响我们未来事件、发展或业绩的风险、不确定性和假设，您应仔细审查和考虑本10-K表年度报告中其他地方包含的 “风险因素” 以及 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。
我们无法向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。此外，新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测所有可能影响我们的前瞻性陈述的风险和不确定性。
在本10-K表年度报告发布之日之后，我们不承诺公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，您也不应指望我们这样做。
投资者还应注意，尽管我们不时与证券分析师和其他人沟通，但根据政策，我们不会有选择地向他们披露与任何分析师发布的任何声明或报告相关的任何重大非公开信息，无论声明或报告的内容如何。根据政策，我们不确认他人发布的预测或预测。因此，如果证券分析师发布的报告包含任何预测、预测或观点，则此类报告不属于我们的责任。
第 1 部分
第 1 项。业务。
我们的公司
总部位于阿拉巴马州伯明翰的Hibbett是一家领先的运动风格时装零售商，在Hibbett、City Gear和Sports Additions旗下拥有超过1,150家门店，主要位于服务不足的社区。Hibbett 成立于 1945 年，在便利的地理位置、个性化的客户服务以及从耐克、乔丹和阿迪达斯等顶级品牌购买梦寐以求的鞋类、服装和设备方面有着悠久的历史。
我们的业务战略
我们以品牌产品瞄准服务不足的社区，并在我们的商店和在线上提供高水平的客户服务。作为这些社区中领先的专业零售商，该战略确立了更高的客户、供应商和房东的认可度。我们相信，我们能够根据当地偏好和趋势调整销售组合，这使我们与全国竞争对手区分开来，并为我们的供应商合作伙伴提供了增量销售机会。我们使用信息系统来严格控制库存和运营成本，并不断寻找通过信息系统升级来提高效率和客户体验的方法。
我们的商店品牌
截至 2024 年 2 月 3 日，我们经营以下门店品牌：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 地点 |
| 品牌 | 平均平方英尺 | 脱衣舞中心(1) | 购物中心 | 总计 |
| Hibbett | 5,800 | 785 | | 175 | | 960 | |
| 城市装备 | 5,200 | 156 | | 37 | | 193 | |
体育新增内容(2) | 2,900 | 3 | | 13 | | 16 | |
(1) 脱衣舞中心包括独立门店，对于我们的希贝特分店，通常位于一家大型连锁零售商附近。
(2) 在我们的 Sports Additions 商店出售的商品中，大约 90% 是运动鞋。
在选择零售地点时，我们会考虑每个社区的规模、人口统计、房地产质量和竞争条件。我们的门店提供优质运动品牌鞋类、服装、配饰和团队运动器材的核心销售组合，旨在吸引每个社区的 Z 世代顾客。我们努力满足客户的时尚和技术需求。
我们的增长战略
我们根据集群扩张计划确定门店的地点。这种方法主要侧重于在现有地点附近开设新门店，使我们能够利用物流、营销和区域管理的效率。它还有助于我们更好地了解当地社区消费者口味的适当商品选择。在评估潜在地点时，除了与现有门店的距离外，我们还会考虑人口、经济状况、当地竞争动态、合适房地产的可用性以及潜在的投资回报率。
我们的客户精通数字技术，期望值不断变化，包括以多种方式与我们互动的能力。我们将继续投资我们的全渠道平台以及我们的核心网站和应用程序的电子商务体验。与这些投资一致，电子商务销售额在2024财年同比增长。
我们通过减少摩擦点和提升我们的数字和全渠道体验来继续专注于客户体验。在2025财年，我们预计将继续投资下一代全渠道能力，以缓解门店员工和客户长期面临的痛点。这包括能够找到并快速配送客户正在寻找的产品。
我们的物流
我们在阿拉巴马州阿拉巴斯特（伯明翰郊区）设有全线批发和物流设施，我们在那里接收和运送大部分商品。对于关键产品，我们在阿拉巴斯特工厂保留积压。该产品根据库存水平和销售量通过自动补货系统分配并运送到门店。商品通过小型包裹承运人、公司运营的车辆或第三方物流提供商（也提供初始新门店库存）运送到门店，并在门店之间转移。我们认为，为门店提供强有力的物流支持是我们业务战略的关键要素，我们目前的物流结构将支持我们在未来几年的增长。
我们的商品
我们的 销售策略强调正面交锋®方法。我们在全方位服务的全渠道环境中以具有竞争力的价格提供种类繁多的优质品牌鞋类、服装、配饰和团队运动装备。我们认为，我们提供的名牌商品种类一直超过大多数竞争对手的商品选择，尤其是在我们服务不足的社区和社区中心。我们与供应商协调，对门店层面的销售人员进行有关新产品和趋势的教育。
尽管每家商店的核心商品分类往往相似，但Hibbett或City Gear品牌却有所不同。每个品牌都考虑了重要的人口、当地和/或地区因素。因此，我们提供的产品能够反映特定人口的偏好以及每个社区的兴趣。我们对这些兴趣的了解，加上接触领先品牌的机会，使我们的销售人员能够对新兴趋势或特殊事件（例如时装变化或体育赛事）做出快速反应。
我们的销售人员、运营人员和管理层主要从门店打字策略的角度分析当前的趋势。信息主要是使用商业智能工具收集和分析的。我们用来识别行业趋势或变化的其他战略措施包括：
•与供应商和其他零售商保持密切关系；
•研究其他零售商的销售最佳实践；
•参加我们行业内外的各种贸易展览会，并阅读行业贸易出版物；以及
•积极参与行业协会。
销售人员与商店人员密切合作，以满足个别商店对足够数量的适当商品的要求。
我们的供应商关系
体育专业和城市特色零售业务以品牌为导向。因此，我们与许多知名供应商保持积极的关系，以满足客户的需求。我们相信，我们通过实体地点、移动应用程序和网站提供一流的全渠道体验，对于寻求与服务不足社区的消费者互动的品牌供应商来说，我们是主要的零售分销渠道之一。因此，我们能够吸引大量供应商的兴趣，并与供应商建立长期合作伙伴关系。随着我们的供应商扩大其产品线和越来越受欢迎，我们扩大了这些产品的销售。此外，随着我们继续扩大门店基础和进入新社区，我们的供应商在这些地区的品牌影响力也随之增加。我们还与供应商合作，制定有吸引力的价格，并获得合作营销资金。
我们的信息系统
我们使用技术作为业务战略的推动力。我们实施和维护旨在改善库存控制、商品规划、供应链、物流、补货、产品分配、财务控制和成本管理的系统。我们的系统设计灵活，可满足每个特定商店位置的独特需求。我们将继续发展我们的数字渠道体验，并进一步发展渠道整合，以提供一套更加无缝和顺畅的功能，旨在增强客户在店内、线上和通过我们的移动解决方案的购物体验。
我们的通信网络向商店、第三方云提供商和托管托管设施（数据中心）发送和接收关键业务数据。我们公司的信息在安全的环境中处理，以保护实际数据和我们的物理信息技术资产。我们试图通过采取深度防御策略和维持强大的安全协议、威胁监控、风险审查、网络桌面练习、渗透测试、团队成员意识培训和全面的灾难恢复计划来降低网络安全威胁和业务中断的风险。
在2022财年，我们将人力资本管理、薪资、财务和会计系统整合到Workday的企业云平台中，这使我们能够消除许多不同的解决方案，努力简化流程，改善敏感数据的控制和管理，并显著提高整个组织的可扩展性。此外，我们在门店网络和后台基础设施上进行了大量投资。在 2023 财年，我们通过更新销售点硬件、添加 RFID 库存管理、自动店内收货和先进的全方位体验助理销售移动应用程序，实现了门店运营现代化改造，并通过分类规划启动了我们的销售现代化计划，这使我们能够更有效和高效地为客户提供服务。在 2024 财年，我们继续以店内效率为重点的数字化转型之旅，推出了用于订单履行的移动应用程序，以及一个关联门户，为店内协作、沟通和移动应用程序提供和改进整合平台，从而提高所有地点的执行一致性。此外，我们实施了新的销售财务规划解决方案，该解决方案与我们在2023财年实施的分类计划解决方案一致。这些解决方案都符合我们的战略计划和我们的核心信息技术原则。
我们努力保持高素质和积极性的第三方合作伙伴和个人团队，以支持我们的信息系统，包括信息安全、合规性、质量保证、计算机运营、服务台、网络和平台工程、业务分析、解决方案开发、分析和项目管理。我们的系统每天24小时受到监控，管理层认为，我们当前的系统和实施定期更新的做法将继续支持当前的需求和未来的增长。我们使用战略信息系统规划流程，该流程涉及高级管理层，并已整合到我们的整体业务规划和企业风险管理中。根据战略、财务、监管和其他业务标准对信息系统项目进行优先排序。
我们的营销和推广
我们的目标客户是Z世代，因此我们的营销工作重点是获取和留住Z世代客户。因此，我们投资并扩大了我们的数字营销能力、社交媒体影响力以及帮助我们与社区建立联系的超本地营销工作。
我们的忠诚度计划销售额在2024财年增长，约占总销售额的60％。在2024财年，我们对忠诚度计划进行了改进，为会员提供了新的福利和体验，包括我们在第三季度末与耐克启动的新 “互联互通” 合作伙伴关系。我们相信，在2025财年，Hibbett Rewards X NIKE会员资格的延续将改善我们在所有全渠道接触点与客户互动和满意的方式，进一步巩固我们在服务不足的社区中的差异化零售体验。
我们的竞争
我们所从事的业务竞争非常激烈。运动特种商品的市场高度分散，因为许多不同的实体零售商和在线零售商利用各种格式和销售策略来争夺客户。我们与专业鞋店、百货商店、传统鞋店、大众销售商、电子商务零售商和全国体育用品超市竞争。此外，我们面临着来自我们自己的供应商的竞争，这些供应商也直接向消费者销售产品。
尽管我们面临着来自各种竞争对手的竞争，但我们相信我们的商店能够通过提供各种优质的鞋类、服装、配饰和团队运动器材来有效地竞争。此外，我们通过丰富的产品知识、客户服务和便利的地点使我们的门店体验脱颖而出。我们认为，在主要位于美国南部、西南部、中大西洋和中西部地区的服务不足的社区和社区中心，我们在这些因素上竞争激烈。
有关我们执行官的信息
下表和随附的叙述列出了我们现任执行官的姓名、年龄和业务经历：
| | | | | | | | |
| 姓名 | 年龄 | 位置 |
| 迈克尔·E·隆戈 | 62 | 总裁兼首席执行官 |
| 贾里德·S·布里斯金 | 51 | 销售执行副总裁 |
| 罗伯特 J. 沃尔克 | 60 | 高级副总裁兼首席财务官 |
| 大卫·本克 | 56 | 高级副总裁、总法律顾问 |
| 罗纳德·P·布拉尼克 | 65 | 高级副总裁、首席信息官 |
| Mark A. Gunn | 65 | 高级副总裁、首席人力资源官 |
| 本杰明 A. 奈顿 | 53 | 门店运营高级副总裁 |
| 迈克尔·C·麦卡比 | 53 | 供应链和门店开发高级副总裁 |
| 威廉 G. 奎因 | 48 | 营销和数字高级副总裁 |
| J. 斯蒂芬妮·史密斯 | 50 | 销售高级副总裁 |
迈克尔·E·隆戈加入本公司担任首席执行官兼总裁，并于 2019 年 12 月被任命为董事会成员。此前，他在2006年10月至2018年11月期间担任City Gear, LLC的首席执行官，负责监督希伯特体育用品公司（n/k/a Hibbett Retail, Inc.）于2018年成功收购City Gear。在加入City Gear之前，他在AutoZone, Inc.担任过越来越多的责任和领导职务，从1992年开始担任经理，1996年晋升为供应链副总裁，随后于2005年晋升为墨西哥供应链、信息技术和开发执行副总裁。Longo 先生拥有美国军事学院工程学理学学士学位和哈佛大学工商管理硕士学位。此外，隆戈先生还在亚特兰大联邦储备银行董事会任职。
贾里德·S·布里斯金2021 年 9 月被任命为我们的销售执行副总裁。此前，他在2014年9月至2021年9月期间担任高级副总裁兼首席商人。自1998年4月加入公司以来，他在多个类别的各种销售职位上担任过越来越多的责任和领导职务，包括从2010年3月起至担任鞋类和设备部门副总裁/部门商品经理
2014 年 9 月，2004 年 6 月至 2010 年 3 月担任服装和设备副总裁/部门商品经理。
罗伯特 J. 沃尔克于2020年4月被任命为我们的会计和财务高级副总裁，此后不久被任命为我们的首席财务官。沃尔克先生最近担任舰队农场有限责任公司（Fleet Farm）的临时首席财务官，自2020年3月起担任该职务，并于2018年8月至2020年2月担任该公司的副总裁、会计和公司财务总监。在舰队农场任职之前，沃尔克先生在2007年5月至2018年8月期间在拖拉机供应公司（纳斯达克股票代码：TSCO）担任过各种职务，职责和领导力不断增加，最近一次是在2017年3月至2018年8月期间担任副总裁兼财务总监。Volke 先生拥有印第安纳大学会计学理学学士学位。
大卫·本克于 2020 年 3 月被任命为我们的高级副总裁兼总法律顾问。他还担任我们的首席隐私官、ESG 委员会执行发起人、企业风险委员会主席、助理秘书和首席风险评估员。Benck 先生于 2005 年 3 月加入公司，并于 2008 年 4 月被任命为副总裁兼总法律顾问。除了在本公司任职外，Benck先生还曾在亚特兰大联邦储备银行董事会任职、伯明翰分行任命人以及美国仲裁协会董事会成员。他目前是体育仲裁法院（瑞士洛桑）的成员，也是NCAA独立裁决小组的成员。此外，他在全国蓝十字蓝盾反垄断集体诉讼和解监督委员会任职，是全国公司董事协会会员，也是IAPP认证信息隐私专业人员（CIPP/US和CIPM）。
罗纳德·P·布拉尼克于 2019 年 4 月被任命为我们的高级副总裁兼首席信息官。Blahnik 先生于 2016 年 11 月加入公司，担任我们的副总裁兼首席信息官。在加入我们公司之前，他在2011年4月至2016年11月期间担任Blahnik Consulting Services, LLC的管理合伙人。在创办自己的公司之前，布拉尼克先生于1996年4月至2011年3月在劳氏公司（纽约证券交易所代码：LOW）担任过各种职务，职责和领导力不断增加。布拉尼克先生是一名退役军官，在信息技术领域工作了40多年。他拥有信息技术理学学士学位。
Mark A. Gunn 2023 年 8 月加入公司，担任我们的高级副总裁兼首席人力资源官。此前，他在2014年2月至2023年8月期间担任99美分门店的首席人力资源官。Gunn 先生拥有超过 25 年的人力资源高级管理经验。他曾在TJX公司、麦当劳公司、罗斯百货公司和沃尔玛公司担任过越来越多的责任和领导职务。
本杰明 A. 奈顿 于 2020 年 3 月被任命为我们的运营高级副总裁。奈顿先生曾于2018年7月至2020年3月担任City Gear, LLC的首席运营官，并于2006年11月至2018年7月担任City Gear门店运营副总裁。他在孟菲斯大学获得生产/运营工商管理硕士学位。
迈克尔·C·麦卡比 2022年3月被任命为我们的供应链和门店开发高级副总裁。此前，他在2021年5月至2022年3月期间担任供应链和门店开发副总裁。自2002年9月加入公司担任商人/规划师以来，他在商品规划、补货和运营以及企业战略等多个领域担任过越来越多的责任和领导职务。McAbee 先生拥有阿拉巴马大学历史文学学士学位。
威廉 G. 奎因于 2019 年 4 月被任命为我们的营销和数字高级副总裁。Quinn 先生于 2016 年 2 月加入公司，担任我们的数字商务副总裁。在加入公司之前，他曾担任 David's Bridal 的数字副总裁和 24 Hour Fitness 的执行副总裁兼首席营销官。Quinn 先生在范德比尔特大学获得文学学士学位，在杜克大学获得工商管理硕士学位，还拥有天普大学的网页设计证书。
乔纳林·史密斯 2022年3月被任命为我们的销售高级副总裁。史密斯女士于2020年10月加入公司，担任我们的副总裁兼一般销售经理。在加入公司之前，她在耐克公司工作了将近28年，在那里她担任过各种职位，责任和领导水平不断提高，最近担任匡威北美销售副总裁。此外，她还曾担任耐克滑板类别的总经理兼全球副总裁。她在耐克的任期包括在北美以及欧洲、中东和非洲提供服务。史密斯女士在佐治亚州亚特兰大的亚特兰大基督学院获得理学学士学位。
人力资本
人力资本管理
我们长期战略的核心是吸引、培养和留住高素质员工。这对我们业务的各个方面都至关重要，也是我们长期成功的关键驱动力。这个过程首先是在积极的工作环境中提供有竞争力的工资和福利，在这种环境中，我们专注于做正确的事情。在许多情况下，在我们的一家门店工作是我们员工的第一次工作经历。我们认为，这些人之所以被我们的门店所吸引，是因为他们是消费者，他们欣赏我们的客户服务、我们引人入胜的产品种类和一流的数字体验。从第一天开始，新员工就会接触到我们的责任、尊重和客户服务的企业文化。随着员工积累经验并表现出对我们核心原则的理解和承诺，晋升机会随时可用。结果，我们的许多门店经理最初都是兼职销售助理，我们为为这么多人提供职业发展机会感到非常自豪。
我们致力于为我们服务的社区提供有竞争力的工资。增强团队成员的财务稳定性是当务之急，我们一直在寻找改善这方面工作的方法，包括与第三方供应商合作提供抢先体验的付费功能，该功能允许我们的员工在需要时获得报酬，而不是等到预先确定的发薪日，为员工提供折扣，以及在商店支持中心为我们的团队成员提供财务健康课程。
帮助有需要的员工对我们很重要，我们成立了员工慈善基金会，允许员工以有尊严和私密的方式申请援助。我们为商店支持中心以及批发和物流设施团队成员提供教育援助学费报销计划。
截至2024年2月3日，我们雇用了超过12,500名团队成员，其中约3,950人是全职团队成员，总人口的94％以上在我们的零售场所工作。我们的团队成员都没有工会代表。全职和兼职团队成员的数量根据季节性需求而波动。我们在提供有竞争力的薪酬和福利以及为我们的团队成员提供有意义的经历和职业发展机会方面有着悠久的历史。因此，由于劳资分歧或团队成员的不满，我们的运营没有出现严重中断。
我们的多元化、公平和包容性声明：
我们的理念很简单；要包容，互相尊重。通过我们持续的多元化、公平和包容性努力，我们建立了一支由多元化、富有同情心和竞争力的个人组成的成功团队。我们通过周到的当地招聘，培养了社区的真实代表性，这些招聘通常来自我们的客户群和我们所服务的社区。我们团队独特的背景、视角和技能改善了我们所有人的能力，创造了竞争优势，对我们的业务产生了积极影响，为我们的成功做出了贡献。
我们与阿拉巴马大学伯明翰分校的多元化、公平和包容办公室合作，为我们的团队成员提供有关这一重要主题的教育和培训。我们的女性资源小组Ignite的使命是在一个支持和鼓励所有女性通过合作、联系和对话发展和发挥潜力的空间中培养归属感。
我们完全相信，我们的差异使我们变得更强大，我们将不懈地创造一个促进多元化、公平和包容性的工作环境。
人才招聘/人才发展/团队成员参与
投资我们的团队成员是我们的核心策略之一。我们努力提供一流的培训和发展机会，同时创建创新的计划，使充满活力和参与度的学习文化蓬勃发展。除了学费报销计划外，我们还利用 LinkedIn 学习平台，提供领导力学院，并提供专业发展系列，包括每月在门店支持中心为领导职位举办的教育课程。此外，作为学费报销计划的一部分，我们与贝尔维尤大学合作，为员工提供在线课程。
我们认识到，保持包容性和高绩效的文化需要一支敬业的员工队伍，团队成员每天都有动力把工作做到最好。我们的参与方法以沟通和认可为中心。我们通过多种方式与团队成员沟通，包括每月实时首席执行官最新动态，包括与团队成员的问答环节
团队成员并定期与我们的所有零售地点进行沟通。我们定期在商店支持中心进行团队成员参与度调查，以了解和回应团队成员的需求。2022年2月，我们将年度调查范围扩大到全公司，为所有团队成员提供有关各种主题的反馈渠道，包括公司方向和战略、个人成长和发展、协作、信心和有意义的工作。现在，心理和情感健康比以往任何时候都更加重要。我们为团队成员提供免费心理健康援助，包括婚姻、悲伤和经济咨询。
社区和社会影响力-建立联系
我们为我们的社区感到自豪并有共同的责任感。我们反映我们所服务社区的多样性，并通过当地活动和社交项目加强我们的联系。我们认为，投资年轻人并以有意义和有影响力的方式回馈我们所服务的社区非常重要。
唯一的学校®是我们当地零售区社区参与的主要重点。我们与耐克一起共向36个州的103所学校提供了资金和商品，以支持2024财年的教育和田径运动。唯一的学校®该计划为赞助的学校提供经济捐赠，捐赠设备、鞋类和背包，感兴趣的学生有机会接受当地商店管理人员的指导。我们还与耐克合作，继续推出 Support Her Sole®连续第三年举措。该计划鼓励Z世代女孩和千禧一代女性打破界限，创造自己的自我表达方式，成为自己。支撑她的鞋底® 2024财年的节目以向四个女子篮球项目和独家女性购物和健康活动捐款为特色。
在 2024 财年，我们与几家供应商合作伙伴合作，对我们遍布各地的社区产生了有意义的影响。我们与乔丹·布兰德合作启动了 “Cleared For Takeoff” 计划，该计划旨在支持将文化和体育推向新高度的先驱者。 我们与WINGS、乔丹品牌的社区影响力平台和卡罗来纳州青年联盟一起，为北卡罗来纳州夏洛特的25名当地青年提供了鞋类和商品礼品卡。为了庆祝和回馈土著社区，我们与耐克合作，向亚利桑那州凯恩塔的凯恩塔镇捐款，资助他们的滑板公园，以庆祝滑板日。我们还与阿迪达斯合作，为Trae Young家庭基金会提供财政支持，该基金会为K-12青少年提供心理健康意识和资源。作为该合作伙伴关系的一部分，向佐治亚州亚特兰大地区的当地青年提供了商品礼品卡和私人购物体验。
我们是阿拉巴马州中部联合之路和阿拉巴马州儿童医院的长期合作伙伴，并将继续为这些组织提供支持。在这一年中，我们还通过财政援助支持了许多其他项目，包括几所历史悠久的黑人学院和大学（HBCU）；杰森·塔图姆基金会、沃尔中心领导团队、基于真实故事的沃尔中心领导团队、留下你的印记基金会和JC Boxing；林迪·沃特斯三世首届奖学金高尔夫锦标赛；以及自闭症之声。我们还与阿拉巴马州中部的Girls, Inc.、Clips and Kicks/Cutz for Kids以及United Ability的暑期工作计划等组织和项目参与了服务活动。
环境可持续性
我们通过支持环境可持续的做法，努力为团队成员、客户、社区和股东的利益行事。我们了解每个人在减少环境影响方面都必须发挥的重要作用，这就是为什么自2022年初以来，我们聘请了第三方供应商来衡量我们的能源和用水量。在2023财年，希贝特接受了由第三方会计和咨询服务公司进行的全面重要性评估。进行此项评估的目的是从不同利益相关者的角度进一步了解ESG预期。客户、投资者、供应商合作伙伴和内部管理人员接受了访谈和/或参与了调查，以确定未来ESG战略中需要考虑的关键重点主题。
环境、社会和治理报告
有关我们如何投资团队成员、社区和环境的更多信息，请参阅我们最新的环境、社会和治理报告（“ESG报告”），该报告可在我们的网站www.hibbett.com的 “投资者关系” 下查阅。我们网站上的任何内容，包括我们的ESG报告、文件或其章节，均不得视为以引用方式纳入本10-K表年度报告，也不得以引用方式纳入我们向美国证券交易委员会提交的任何其他文件中。
我们的商标
我们公司通过子公司是商标的所有者或被许可人，这些商标对我们的业务非常重要。通常，商标只要在使用中和/或其注册得到妥善维护即有效。只要商标仍在使用，商标注册通常可以无限期续期。
以下是公司注册和拥有的有效商标清单：
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| 注册名称 | | 注册号 | | 注册名称 | | 注册号 |
| 希贝特体育 | | 2717584 | | DEVEROES | | 3479737 |
| 体育补充 | | 1767761 | | GRINDHOUSE | | 5107399 |
| HIBBETT | | 3275037 | | GRINDHOUSE 牛仔布 | | 5107398 |
| 唯一的学校 | | 6549068 | | 支撑她的脚底 | | 7293063 |
| City G.E.A.R | | 4398655 | | 头对头 | | 6873901 |
| City G.E.A.R. | | 4413864 | | TOE-2 头 | | 6873900 |
| 城市装备 | | 4675462 | | T2H | | 6873899 |
| 城市装备 | | 5008316 | | | | |
政府法规
我们必须遵守各种联邦、州和地方法规，包括与消费品和消费者保护、广告和营销、劳动和就业、数据保护和隐私、知识产权、环境和税收相关的法规。此外，我们必须遵守美国海关法和其他国家与商品进出口相关的类似法律。确保我们遵守这些不同的法律法规，并及时了解我们行业中法律和监管格局的变化，需要我们花费大量的资源。有关更多信息，请参阅 “与我们的业务和行业相关的风险” 和 “与治理、监管、立法和法律事务相关的风险” 小标题下的 “风险因素”。
季节性
历史上，我们经历过季节性波动。由于春季运动和年度退税，我们在早春的净销售额通常会增加，夏末由于返校购物，冬季由于假日购物，我们的净销售额会增加。此外，我们的季度经营业绩可能会因多种因素而大幅波动，包括新门店开业的时间、新门店带来的净销售额和时间、天气波动、商品组合、当地对体育赛事的兴趣所驱动的商品需求以及销售税免税期和年度退税的时机。
可用信息
我们的10-K表年度报告、10-Q表格的季度报告、8-K表的最新报告以及对根据经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第13（a）或15（d）条提交或提供的报告的修正案可通过我们的网站免费获取 www.hibbett.com，在以电子方式向美国证券交易委员会提交或向美国证券交易委员会提供此类材料后，尽快在合理可行的情况下尽快。我们的网站是有关Hibbett, Inc.公开披露的新闻的主要来源。除了在线访问我们的报告副本外，您还可以写信至：投资者关系部，Hibbett, Inc.，2700 Milan Court，阿拉巴马州伯明翰 35211，免费索取截至2024年2月3日财年的10-K表年度报告的副本。
此外，我们还通过我们的网站提供公司的《商业行为与道德准则》、《公司治理指南》、章程以及审计委员会、薪酬委员会及提名和公司治理委员会的书面章程。我们网站上包含的信息未作为本10-K表年度报告的一部分包括在内，也未以引用方式纳入本年度报告中。
第 1A 项。风险因素。
您应仔细考虑以下风险，以及本10-K表年度报告中包含的其他信息。本节中描述的一种或多种情况或事件的发生可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流或普通股的交易价格产生重大不利影响。风险和
本10-K表年度报告中描述的不确定性并不是我们面临的唯一不确定性。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务和运营产生不利影响。
与我们的业务和行业相关的风险
经济和金融市场的混乱、通货膨胀压力和利率上升可能会对消费者购买非必需品产生不利影响，这可能会减少我们的净销售额，并对我们的业务、经营业绩、流动性、现金流和财务状况产生不利影响。
总的来说，我们的销售额代表客户的全权支出。全权支出受到我们无法控制的许多因素的影响，包括总体商业状况、通货膨胀、利率、非全权消费品价格、家庭收入、消费者债务水平、消费信贷的可用性、税率和退税、销售税免税期、能源价格、地缘政治冲突、失业和就业不足趋势、消费者信心和支出以及包括 COVID-19 在内的广泛公共卫生事件或流行病。美国经济、金融市场或其他影响可支配消费者收入的经济状况的中断可能会降低消费者支出水平，抑制消费者对信贷的使用，这可能会对我们的收入、利润、流动性和资本资源产生不利影响。
通货膨胀，以及联邦政府为遏制通货膨胀而采取或可能采取的一些措施，包括提高利率，可能会对美国经济、客户的财务健康和我们的业务产生负面影响。在衰退时期或增长缓慢的时期，我们增加了先前为制造或承诺购买的促销销售或以其他方式处置的库存数量和/或增加了营销和促销费用，以应对产品需求低于预期水平，并且将来我们可能不得不实施这些或类似的措施，这可能会对我们的盈利能力产生不利影响。此外，我们门店的客户流量减少或客户支出转移到我们销售的产品以外的产品或我们销售的利润较低的产品上，可能会导致净销售额降低、库存周转率下降或利润率降低导致盈利能力下降。在我们拥有大量门店的地区或州，我们的财务业绩也可能特别容易受到经济和其他条件的影响。
我们依靠供应商及时和具有成本效益的方式为我们提供足够数量的优质产品。如果我们失去任何主要供应商，或者我们的任何主要供应商未能以有竞争力的价格向我们提供优质的名牌商品，我们可能无法满足客户的需求，我们的净销售额和盈利能力可能会下降。
我们的成功在很大程度上取决于我们的消费者对我们旗下的品牌的看法和联系，例如耐克、乔丹、阿迪达斯、彪马、新百伦和安德玛等。品牌价值部分取决于客户对各种主观品质的看法，因此，即使是孤立的事件也可能削弱品牌价值和消费者的信任，尤其是在有大量宣传或诉讼的情况下。如果消费者信心或信任受到侵蚀，消费者对我们产品或品牌的需求可能会显著减少，从而导致销售下降，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，作为制造商品牌商品的零售商，我们依赖于关键产品和品牌的可用性和充足的分配。我们的业务取决于与供应商的密切关系以及我们以有竞争力的价格购买名牌商品的能力。在2024财年，我们约有74％的库存是从耐克供应商那里购买的，约占我们净销售额的73％。由于供应商的商业决策，包括供应商扩大直接面向消费者的计划，或者全球运输网络或供应链中断，例如港口罢工和积压、地缘政治冲突、天气状况、停工、劳动力短缺或其他劳工动荡、政治或社会动荡或广泛的公共卫生事件或流行病，包括 COVID-19，我们无法及时或具有成本效益的方式从主要供应商那里获得商品对我们业务的重大不利影响，财务状况和经营业绩。由于我们高度依赖耐克，耐克分销战略、财务状况或经营业绩的任何不利发展，或者耐克无法开发和制造吸引目标客户的产品，也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。作为零售商，我们无法控制我们出售的许多产品的供应、设计、功能或成本。此外，某些需求旺盛的商品可能会由供应商根据供应商的内部标准进行分配，这是我们无法控制的。
因此，如果我们的一个或多个主要供应商没有为我们提供足够的高需求商品配置，包括我们的一个或多个主要供应商选择在其直接面向消费者的业务中出售此类商品，或者如果我们的主要供应商的商品数量、质量或对客户的需求下降，我们的销售额可能会下降。我们的
如果我们无法转嫁主要供应商对品牌商品成本的任何增加，包括进口商品提高关税或税收所产生的成本，利润可能会下降。
我们相信，我们与供应商有着长期而牢固的关系，并且我们有足够的具有竞争力的品牌商品来源。但是，包括退货特权、批量购买补贴和合作营销资金在内的关键供应商支持的损失或减少可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。无法保证我们将来能够以有竞争力的价格或有竞争力的条件获得此类商品。
我们还依赖非商品供应商的服务和产品。由于这些供应商的财务状况或运营效率低下，这些服务或产品中断可能会对我们的业务运营产生不利影响。
如果我们无法通过多个渠道为客户提供可与竞争对手相媲美的相关且可靠的体验，则我们可能无法有效竞争，我们的销售、盈利能力和声誉可能会受到不利影响。
我们的业务已经从纯粹的店内体验发展到通过多种渠道（包括但不限于店内、在线、移动应用程序和社交媒体）与客户互动。我们的客户使用这些渠道在我们这里购物，并就我们的业务和我们销售的产品提供反馈和公开评论。我们不断变化的零售工作包括实施技术、软件和流程，以便能够方便且经济高效地从我们的门店系统、批发、物流和分销设施内的任何地点以及供应商处直接配送客户的订单。提供多种配送选项和实施新技术非常复杂，可能无法满足对准确的订单配送、更快和有保障的交货时间、低成本或免费配送以及所需付款方式的期望。如果我们未能预测和满足不断变化的客户期望或抵消竞争对手的发展和投资；未能收集准确、相关和可用的客户数据以提供个性化产品；或者无法抵消配送成本的增加，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
我们的全渠道平台将数字商务与我们的商店整合在一起，为我们的客户提供无缝体验。我们的移动应用程序、在线购买门店提货（“BOPIS”）、在线预约门店取货（“ROPIS”）和在线购买送货到门店（“BOSS”）是对我们的电子商务网站的补充，为我们的客户提供定制的高级功能和购物体验。我们无法保证我们的全渠道平台，包括我们的移动应用程序、BOPIS、ROPIS和BOSS，的表现将使我们能够吸引和留住客户，增加销售额并成功与其他在线零售商竞争。此外，为了提供我们的全渠道平台，我们依赖于各种技术系统和服务，其中一些由第三方服务提供商提供和管理。如果此类第三方组件的性能或功能不符合预期，则此类故障可能会严重干扰我们满足客户不断变化的期望的能力。如果我们不能成功提供相关和最新的数字体验，无法通过我们的全渠道平台吸引在线买家，或者无法以具有成本效益的方式做到这一点，我们的销售、盈利能力和声誉可能会受到不利影响。
我们经营的行业取决于时尚潮流、客户偏好、产品创新和其他与时尚相关的因素。我们无法预测和快速响应不断变化的客户偏好，可能会降低我们的净销售额或盈利能力。
运动鞋和服装行业，尤其是价格范围的高端行业，会受到不断变化的时尚趋势和客户偏好的影响。我们的很大一部分业务取决于我们能否预测和快速响应不断变化的客户偏好，有效管理库存，同时保持足够的库存水平以有效运营。运动时装行业的零售商依靠其供应商来保持其开发产品的创新。我们无法保证我们的商品选择在出售时能准确反映客户的偏好，也无法保证我们能够识别和快速应对时尚变化，特别是考虑到从供应商那里订购大部分商品的交货时间很长。如果时尚趋势变化会降低运动鞋或运动服装对客户的吸引力，我们未能及时预测、识别或做出适当的反应，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外，如果我们无法获得有关客户偏好的准确和相关的数据，预测和快速响应不断变化的偏好、消费模式和其他生活方式决策，实施有竞争力的有效定价和促销策略，或为客户提供个性化服务，我们可能会出现销售损失、库存陈旧和无关紧要以及库存降价增加，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
库存管理对我们的业务运营和供应链中断至关重要，这些中断对和
将来可能会对某些产品的流动或可用性产生负面影响，有时会对我们的库存状况管理造成挑战，并导致向我们的批发和物流设施、商店或客户交付产品时出现一些延误。
来自竞争对手的压力可能会迫使我们降低价格或增加营销和促销支出，这可能会降低我们的净销售额、毛利润和营业收入。
我们所从事的业务竞争激烈且发展迅速。运动特种商品的市场高度分散，因为许多不同的实体零售商和在线零售商通过利用各种形式和销售策略来争夺市场份额。我们直接或间接地与专卖店、百货商店、传统鞋店、大宗商品商、电子商务零售商和全国体育用品超市竞争。此外，我们面临着来自直接向消费者销售产品的供应商的日益激烈的竞争，尤其是耐克。来自主要供应商直接面向消费者计划的竞争加剧可能会对我们的市场份额产生不利影响，减少我们的收入，并对我们未来的供应商产品配置产生不利影响。
我们的许多竞争对手拥有比我们更多的财务、营销、分销和交付资源，这使他们能够大大增加在营销和其他计划上的支出。此外，我们的许多竞争对手采用价格折扣政策，如果强化这些政策，可能会使我们难以在不降低价格的情况下实现销售目标。如果我们的竞争对手增加营销和其他举措的支出，例如额外折扣，如果我们的营销资金因任何原因减少，或者我们的营销、促销或举措不如竞争对手，则可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。因此，我们可能还需要在营销、促销和计划上投入比预期更多的开支。营销不足，效果不如竞争对手，可能会抑制我们在市场上保持相关性并推动销售增长的能力。
我们无法保证我们将继续能够成功地与现有或未来的竞争对手竞争。向竞争对手服务的社区扩张、新的竞争对手进入或将现有竞争对手扩展到我们所服务的社区都可能不利于我们的业务、财务状况和经营业绩。
如果我们的批发和物流设施全部或部分中断，我们将受到重大不利影响。
我们的批发和物流设施位于伯明翰郊区的阿拉巴斯特，我们在那里接收和运送很大一部分商品。该设施的任何自然灾害或其他严重中断都将损坏我们的部分库存，并可能损害我们充足的门店库存和处理向供应商退货的能力，并可能对我们的净销售额和盈利能力产生不利影响。此外，在我们重新开放或更换设施所需的时间内，将产品运送到门店的相关成本可能会大大增加，交货时间也更长。
此外，由于我们严重依赖我们的批发和物流设施，如果该设施达到满负荷运转，我们的增长可能会受到限制。这种限制可能导致市场份额流失，我们无法执行业务战略，并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们依赖关键人员，关键人员的流失可能会对我们有效经营业务的能力和经营业绩产生不利影响。
我们的高级管理团队和其他关键员工的领导能力和绩效使我们受益。如果我们失去任何首席执行官或其他熟练和经验丰富的人员的服务，我们可能无法全面实施我们的业务战略或有效经营我们的业务，经营业绩可能会受到影响。我们董事会的薪酬委员会定期审查由高级管理层制定的继任计划，该计划旨在解决关键人员职位的潜在流失问题。继任计划的目标是制定应急计划，在找到合适的替代者之前，最大限度地减少工作场所的干扰，但无法保证我们能够在需要时留住现有人员或吸引更多合格人员。
此外，随着我们业务的增长，我们将需要及时吸引和留住更多的合格人员，并培养、培训和管理越来越多的管理层销售团队成员和其他员工。我们已经投资并计划继续投资，使我们的员工每天都能发挥出最佳水平，并且我们努力通过提供持续的培训、成长机会和有竞争力的薪酬和福利待遇来增强他们的能力。对合格员工的竞争可能要求我们支付更高的工资和福利，以吸引足够数量的合格员工，而最低工资或其他员工福利成本的提高可能会增加我们的运营支出。将来无法根据需要吸引和留住人员可能会对我们的净销售增长和经营业绩产生负面影响。
我们无法或未能保护我们的知识产权，或我们声称的任何侵犯第三方知识产权的行为，都可能对我们的经营业绩产生负面影响。
我们的商标、服务标志、版权、专利、商业秘密、域名、社交媒体账号和其他知识产权是宝贵的资产，对我们的成功至关重要。未经授权的复制或以其他方式挪用我们的知识产权可能会降低我们品牌的价值并导致我们的收入下降。此外，针对我们的任何侵权或其他知识产权索赔都可能需要花费大量时间来解决，导致昂贵的诉讼或导致我们失去所有权或对知识产权的使用。
我们在满足有效经营业务的劳动力需求方面可能会遇到困难。
我们在开展业务的地理区域严重依赖劳动力。我们的薪酬待遇旨在提供与我们的预期服务水平相称的福利。但是，在我们的零售和物流业务中，我们面临着以适合行业和其他竞争因素的工资等级填补许多职位的挑战。我们门店的许多团队成员都是入门级或兼职职位，这些职位的流失率历来都很高。我们还依赖为我们的批发和物流设施配备人员的团队成员，其中许多人是熟练的。最近的通货膨胀压力以及熟练和入门级员工的短缺增加了我们的劳动力成本，而且我们劳动力的现行工资率有可能在未来继续上升，员工福利成本将继续上升，从而导致支出增加，从而可能对我们的盈利能力产生不利影响。我们在满足劳动力需求方面还面临其他风险，包括合格人员的竞争、总体失业和就业不足水平、对某些劳动力专业知识的需求、不断变化的人口结构、健康和其他保险成本、新的或修订的就业和劳动法律法规的通过以及公共卫生问题（包括与 COVID-19 相关的影响）或自然灾害或恶劣天气事件（包括由气候变化引起的影响）的影响。这些因素中的任何一个变化，包括我们运营区域的可用劳动力短缺，都可能干扰我们为客户提供充分服务或开设合适地点的能力，并可能导致劳动力成本增加。
进口商品流动中断或这些商品成本的增加可能会大大降低我们的净销售额和营业收入。
我们的许多最大的供应商的大部分产品都来自国外。进口商品通常比国内商品便宜，为我们有利的利润率做出了重大贡献。我们在盈利的基础上提供优质进口商品的能力可能会受到我们无法控制的政治和经济因素和影响的影响。国内或国际事件以及政府贸易或其他政策的变化可能会直接或间接地增加我们的商品成本和其他对我们的运营至关重要的成本。如果进口商品变得更加昂贵，我们可能会发现很难将涨幅转嫁给客户。如果进口商品不可用，我们的供应商可能无法及时过渡到其他来源，以满足我们的需求或客户的需求。与我们的供应商目前进口的产品相比，来自其他来源的产品也可能更昂贵或质量更差。与依赖进口商品相关的风险包括：
•购买或运送外国商品的成本增加，例如进口关税、税收或其他影响贸易的政府行动，包括美国因非法对外贸易行为实施反倾销或反补贴税令、保障措施、补救措施或补偿和报复；外国政府监管；商品价格上涨；海运成本上涨；货币汇率或政策及当地经济条件的变化；贸易限制，包括进口配额或损失在美国的 “最惠国” 地位；以及
•原材料短缺、停工、劳动力供应、包括COVID-19 在内的广泛公共卫生事件或流行病以及政治动荡等因素导致的进口商品流动中断；包括美国或外国港口封锁、积压或工会罢工在内的海运问题；以及经济危机和国际争端，包括武装冲突。
此外，如果与我们的供应商有联系的任何外国制造商可能直接或间接地使用在美国不普遍接受的劳动惯例，我们可能会受到由此产生的任何负面宣传的影响。
运输或运输成本的增加以及其他因素可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们依靠各种交通工具，包括船舶和卡车，将产品运送到我们的批发和物流设施、商店和客户。因此，我们的结果可能会根据运输的成本和可用性而有所不同，而运输成本和可用性受燃料和劳动力价格以及其他配送挑战的影响。
在过去几年中，石油价格大幅波动，燃料成本的任何增加，无论是由于通货膨胀或其他宏观经济因素、地缘政治冲突还是其他原因，都将增加我们的运输成本。
此外，运输或航运行业的普遍劳动力短缺或罢工可能会对运输和运输成本以及我们及时供应门店的能力产生负面影响。由于原材料短缺、政治动荡、海运、港口劳工问题、国际争端、地缘政治冲突、自然灾害、广泛的公共卫生事件或流行病（包括 COVID-19）或恐怖主义，产品交付也可能受到干扰。我们依靠批发和物流设施内的高效运营来确保将产品准确交付到我们的门店。未能维持此类业务可能会对净销售额产生不利影响。
我们的经营业绩受季节性和季度波动的影响。此外，我们的季度经营业绩，包括可比门店净销售额，将波动，可能不是衡量未来业绩的有意义指标。
我们的净销售额和经营业绩会出现季节性波动。由于春季运动和年度退税，我们在早春的净销售额通常会增加，夏末由于返校购物，冬季由于假日购物，我们的净销售额会增加。我们无法控制的不良事件，例如供应链中断、劳动力成本和劳动力可用性增加、包括COVID-19、地缘政治冲突或其他在内的广泛公共卫生事件或流行病导致的消费者流量减少或经济状况恶化，都可能导致假日季或其他我们通常会出现更高净销售额的时期的销售额低于预期，并且已经并将来可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大影响。此外，我们的季度经营业绩可能会因多种因素而大幅波动，包括新门店开业的时间、新门店带来的净销售额和时间、天气波动、商品组合、当地对体育赛事的兴趣所驱动的商品需求以及销售税免税期和年度退税的时机。所有这些事件，尤其是在第四季度或其他我们通常会增加净销售额的时期，都可能对我们整个财年的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
可比门店净销售额因季度而异，可比门店净销售额的意外下降可能会导致我们的普通股价格大幅波动。可能影响我们可比门店净销售业绩的因素包括消费者品味和时尚潮流的变化；假日或季节性的日历变化；向顾客退还所得税的时机；客户缴纳的个人所得税的增加；某些州的日历变动或取消销售免税假期；大学和职业运动队的成败或核心地区体育赛事的取消；我们所在的购物中心租户的变化或缺乏位置；价格，我们或我们现有或可能的新竞争对手采取的促销或其他行动；不合时宜的天气条件或自然灾害；政治或社会动荡；以及由于广泛的公共卫生事件或流行病（包括 COVID-19）而导致的消费者流量减少。
我们无法向您保证，同类门店净销售额将以前一时期的速度增长，也无法向您保证，利率不会下降。
全球气候变化和相关法规可能会对我们的业务产生负面影响。
气候变化的影响，例如极端天气条件，给我们的业务带来财务风险。对我们产品的需求可能会受到极端天气条件的影响，例如干旱、野火和洪水。这些类型的极端天气事件已经并将继续对我们、我们的供应商、客户及其购买我们产品的能力以及我们及时获得适当库存和及时运输产品的能力产生不利影响。气候变化的影响还可能影响制造所需材料的供应和成本，从而干扰我们和供应商的运营，并可能增加保险和其他运营成本。我们还可能面临供应链中的间接金融风险和中断，这可能导致我们的产品和生产这些产品所需的资源价格上涨。
此外，气候变化的长期影响，无论是涉及物理风险（例如极端天气条件、干旱或海平面上升）还是过渡风险（例如监管或技术变化），预计都将是广泛和不可预测的。物理风险的某些影响可能包括：温度变化增加了我们设施的供暖和制冷成本；影响某些产品生产或采购的极端天气模式；损坏或摧毁我们建筑物和库存的洪水和极端风暴；以及对客户社区居住性造成长期干扰或威胁的高温和极端天气事件。相对于过渡风险，某些影响可能包括：与气候相关的天气事件导致的能源和大宗商品价格变化；影响宏观经济状况的长期气候相关事件对消费者支出和信心产生相关影响；利益相关者对我们参与气候相关政策的看法；以及导致合规风险和运营成本上升的新监管要求。
气候变化继续受到全世界越来越多的关注，这可能会导致更多的立法和监管努力，以提高温室气体排放、能源政策和可再生能源报告的透明度和标准化。遵守任何新的或更严格的法律或法规，或对现行法律的更严格解释，都可能需要增加资本支出，以改善我们的产品组合，以满足此类新的法律、法规和标准。
公众对我们企业ESG举措和努力的看法可能会对我们的业务产生负面影响。
除了越来越多的立法和监管机构对气候变化的关注外，美国和外国的政府和非政府机构以及某些投资者、客户、消费者、员工和其他利益相关者对企业ESG事务的关注也在迅速发展和增加。我们会不时宣布某些举措，包括环境问题、包装和浪费、负责任的采购、社会投资以及包容性和多元化。我们在实现这些举措方面可能失败或被视为失败，或者我们可能无法准确报告我们在这些举措上取得的进展。这样的失败可能是由于我们业务的变化造成的。此外，衡量ESG举措和相关努力的标准正在发展和演变，某些领域受到假设的约束，这些假设可能会随着时间的推移而发生变化。此外，由于公众对可持续发展问题的关注程度越来越高，我们可能面临更大的压力，要求我们扩大披露范围，做出或扩大承诺，设定目标，或制定目标并采取行动来实现与此类事项相关的目标。我们也可能因此类举措或目标的范围而受到批评，或者被认为在这些问题上没有采取负责任的行动。任何此类事项或相关的企业ESG举措和努力都可能对我们的业务、经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。
与技术相关的风险
安全威胁，包括物理和网络安全威胁，以及未经授权披露敏感或机密信息，可能会导致我们承担巨额费用，导致诉讼或其他法律诉讼，对我们的经营业绩产生不利影响，并损害我们在消费者中的业务和声誉。
保护公司、客户和员工数据对我们至关重要。通过我们的销售、营销活动和对第三方信息的使用，我们收集并保留客户为购买产品、注册促销和忠诚度计划、在我们的网站上注册或以其他方式与我们沟通和互动而提供的某些个人身份信息。这可能包括但不限于姓名、地址、电话号码、驾照号码、电子邮件地址、联系偏好、存储在电子设备上的个人身份信息以及支付账户信息，包括信用卡和借记卡信息。我们还会在正常业务过程中收集和保留有关员工的信息。此外，我们的在线业务依赖于通过公共网络安全传输机密信息，例如允许无现金支付的信息。我们依靠市售系统、软件、工具和监控系统，包括由第三方提供商控制的系统、软件、工具和监控，为包括机密信息在内的所有此类数据的处理、传输和存储提供安全保障。
网络威胁正在迅速演变并变得越来越复杂。不断变化的威胁意味着我们必须不断评估和调整我们的系统和流程。我们制定了安全措施，旨在防止我们的系统被盗用或损坏、机密信息的故意或无意泄露或运营中断。我们的风险补救程序包括基于SANS Institute关键安全控制框架的年度IT风险评估，该框架优先考虑有效抵御最新高级定向威胁的安全功能，同时强调已在现实世界中表现出有效性的安全控制措施。尽管我们维持的保险承保范围可能涵盖我们网络风险的某些方面，但根据保单条款和例外情况，此类保险可能不足以弥补我们在不断变化的网络风险领域可能产生的损失或所有类型的索赔。 参见第 1C 项。网络安全。
这些安全措施可能由于勒索软件、第三方漏洞、入室盗窃、网络攻击、计算机病毒、蠕虫、机器人攻击、其他破坏性或破坏性软件、第三方供应商员工或员工的错误或不当行为、密码管理、社会工程错误、第三方挪用或其他违规行为而受到损害，并导致人们未经授权访问我们的数据或账户、数据丢失或数据被盗或更改。尽管实施了保护此类信息的保障措施，但我们无法确定我们的所有系统以及供应商和非关联第三方的系统是否完全不受攻击或入侵的漏洞。在我们的正常业务过程中，我们以及与我们互动的企业都经历过，我们预计将继续有人企图入侵我们的系统。我们无法保证我们的安全控制和做法能够防止不当披露、访问或使用机密、专有或敏感数据，我们可能无法保护敏感数据和我们系统的完整性，也无法防止数据丢失、数据更改或欺诈性购买。此外，影响我们的系统或导致未经授权泄露个人身份信息的涉嫌或实际的安全漏洞可能会：
•严重损害我们的声誉并对客户的销售、满意度和忠诚度产生负面影响；
•使我们面临负面宣传、个人索赔或消费者集体诉讼、行政、民事或刑事调查或诉讼，包括隐私、安全和消费者保护法律或执法行动、罚款或监管程序下的责任；以及
•导致我们承担巨额费用，包括但不限于与补救或追回被盗资产或信息相关的成本，包括支付给网络攻击者的赎金费用、向客户或其他受影响个人发送法律要求的通知的费用、诉讼成本、因我们的系统或业务中断、未经授权使用专有信息或在攻击后未能留住或吸引客户而增加的网络保护成本，以及为防范再次出现机会而增加的网络保护成本违规行为的发生。
有相对较新的州隐私法（定义见下文），以及其他即将生效或正在考虑的法律，这些法律可能会使我们因未能维持某些安全标准而承担额外责任。例如，经《加州隐私权法》（“CPRA”）修改的《加州消费者隐私法》（“CCPA”）为加利福尼亚州居民提供了针对数据泄露的私人诉讼权。
我们的信息系统出现问题可能会干扰我们的运营，对我们的财务业绩产生负面影响，并对我们的业务运营产生重大不利影响。如果我们从第三方获得的服务不可用、中断或不符合我们的标准和预期，我们的运营可能会受到不利影响。
我们的信息系统，包括我们的备份系统，会因停电、计算机和电信故障、计算机病毒、蠕虫、勒索软件和其他恶意计算机程序、拒绝服务攻击、安全漏洞（通过网络攻击者或复杂组织的网络攻击）、火灾、龙卷风、地震和飓风等灾难性事件以及内部使用错误而受到损坏或中断。此外，我们采用了混合远程工作环境，该环境依赖于我们信息系统的效率和功能。如果我们的信息系统和备份系统遭到损坏、破坏或停止正常运行，我们可能需要投入大量投资来修复或更换它们，并且我们可能会丢失关键数据，业务运营中断或延迟。我们的核心信息系统中或其中的任何重大中断、故障或其他类似问题都可能对我们的财务业绩产生负面影响，并对我们的业务运营造成重大不利影响。
我们依靠第三方系统来支持我们的业务，包括使用独立服务提供商进行电子支付处理。如果这些系统中的任何一个无法正常运行，都可能干扰我们的运营，包括我们跟踪、记录和分析我们销售的商品、处理货物运输、处理财务信息或信用卡交易、交付产品、向员工付款、通过客户服务与客户互动或参与其他正常业务活动的能力。如果我们无法与具备支持这些战略或将其产品和服务与我们的业务整合所需的专业技能的第三方签订合同，或者如果他们未能达到我们的绩效标准和预期，我们的声誉和经营业绩可能会受到不利影响。
我们面临与付款相关的风险，这些风险可能会增加我们的运营成本，使我们承担潜在的责任，并可能扰乱我们的业务。
我们在我们的商店和网上收集客户数据，包括加密和代币化的信用卡信息。为了使我们的销售渠道成功运作，我们和参与为我们处理客户交易的第三方必须能够通过公共网络安全地传输机密信息，包括信用卡信息。尽管我们制定了旨在防止泄露或未经授权使用或披露客户数据和其他敏感个人信息的措施，但我们无法保证我们的任何安全措施或与我们合作的第三方的安全措施将有效防止他人未经授权访问我们的客户信息或其他个人身份信息。作为接受借记卡和信用卡付款的零售商，我们受各种行业数据保护标准和协议的约束，例如支付网络安全操作指南和支付卡行业数据安全标准。我们无法确定我们为保护所有信息技术系统而采取的安全措施是否能够防止、遏制或检测来自已知恶意软件或勒索软件或未来可能出现的其他威胁的网络攻击、网络恐怖主义、安全漏洞或其他入侵行为。如果有人能够规避我们的数据安全措施或与我们有业务往来的第三方的数据安全措施，他们可能会破坏或窃取有价值的信息或干扰我们的运营。如果发生这样的违规行为，客户可能会对我们保护其信息的能力失去信心，选择不向我们购买。任何未经授权使用或访问客户信息的行为都可能使我们面临数据丢失或操纵、诉讼和法律责任，并可能严重干扰运营，对我们的营销能力产生负面影响，导致我们在向客户通报违规行为和其他补救活动方面承担巨额费用，损害我们的声誉和品牌，所有这些都可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外，州、联邦和外国政府越来越多地颁布法律和法规，以保护消费者免遭身份盗用和消费者隐私，这些法律和法规可能专门适用于或包括与支付相关的信息。这些法律法规中有许多受到不确定的适用、解释或执行标准的影响，这可能会导致索赔、我们的业务惯例、数据处理和安全系统的变化、处罚、运营成本增加或对我们的业务产生其他影响。这些法律法规可能会增加经商成本，如果我们未能按照其中一些法律法规的要求实施适当的程序、安全措施或发现未经授权的访问并及时发出通知，我们可能会面临损害赔偿和其他补救索赔、政府执法行动、金钱损害赔偿责任、罚款和/或刑事起诉，所有这些都可能对我们的业务和经营业绩产生不利影响。
新兴技术可能会对零售业造成干扰。
新兴技术可能为我们的客户采购商品和服务以及为这些商品和服务付款的方式提供新的方法或选择。我们可能无法快速适应由人工智能、区块链和加密货币、物联网（IoT）（包括语音和智能家居设备）、元宇宙和其他可能导致我们的供应链、分销渠道和销售点能力变化的先进技术的进步所带来的快速变化。
与我们的资本结构相关的风险
我们未来可能承担的债务可能会对我们的财务状况产生不利影响，限制我们获得额外融资的能力，限制我们的业务，使我们更容易受到经济衰退和竞争压力的影响。此外，我们面临着我们的金融机构可能无法履行2023年信贷额度承诺的风险。
截至2024年2月3日，我们在2023年信贷额度下的未偿还额度为4,530万美元。2023年信贷额度将于2028年2月28日到期，并且是无抵押的。
鉴于国际交易基准管理局逐步取消伦敦银行同业拆借利率（LIBOR），2023年信贷额度下的浮动利率是根据彭博短期银行收益率（BSBY）指数利率确定的。将来，使用诸如BSBY之类的替代利息指数可能会导致利率的进一步波动，并可能相对增加我们的还本付息义务。
此外，地区银行承诺在2028年2月28日之前继续根据2023年信贷额度提供贷款。该机构有可能无法及时或根本无法履行其义务。如果地区银行拖欠其为2023年信贷额度下的承诺提供资金的义务，我们将无法获得这笔贷款，这可能会对我们的流动性和财务状况产生不利影响。有关我们 2023 年信贷额度的讨论，请参阅”流动性和资本资源” 在第 7 项和注释 4 中， 债务，纳入我们的合并财务报表。
我们普通股的市场价格可能会波动，普通股的所有权存在固有的风险。
我们普通股的市场价格一直并且可能会继续保持高度波动，这种波动可能会使我们面临证券集体诉讼。可能导致我们普通股价格波动的因素可能包括季度经营业绩的实际或预期变化；投资分析师财务估算的变化以及我们无法达到或超过这些预期；关键人员的增加或离职；我们或竞争对手对重大收购、资产剥离或合资企业的市场传闻或公告；战略伙伴关系、巨额资本承诺或其他战略举措的零售销售数据的变化；表明的零售销售数据的变化消费者可以减少全权购买的支出；以及关键人员或大型机构持有人出售我们的普通股的支出。
这些因素中有许多是我们无法控制的，无论我们的经营业绩如何，都可能导致我们普通股的市场价格下跌。
无法保证我们会继续回购普通股，也无法保证我们会以优惠的价格回购普通股。
2021 年 5 月，我们董事会批准将回购计划扩大 5 亿美元至总计 8 亿美元，并将回购计划延长至 2025 年 2 月 1 日。可以不时在公开市场上进行回购（包括但不限于使用第10b5-1条计划），这取决于多种因素，包括我们对总体市场和经济状况的评估、我们的财务状况和普通股的交易价格。回购计划可以随时延长、修改、暂停或终止。我们预计将使用现有手头现金、运营产生的现金和/或当时有效的信贷额度下的借款为回购计划提供资金。一个
我们的回购计划的减少、完成或到期可能会对我们的股价产生负面影响。我们无法保证我们会以优惠的价格回购普通股，或者根本无法保证。
2022年，拜登总统签署了《2022年通货膨胀减少法》（《通货膨胀减少法》），使之成为法律。《通货膨胀减少法》对上市公司征收新的不可扣除的消费税，相当于该公司在2022年12月31日之后在应纳税年度内回购的任何股票公允市场价值的1％。由于该消费税将由我们支付，而不是由赎回持有人支付，因此征收这种消费税可能会减少可用于实施回购计划的手头现金。
我们目前支付季度现金分红，但是，无法保证未来分红的申报或金额。
我们目前支付每股0.25美元的季度股息。但是，未来宣布和支付股息的任何决定以及任何此类分红的金额都将取决于多种因素，包括对特拉华州通用公司法第170条的遵守情况；我们的资本配置战略和政策的变化；我们的经营业绩、流动性和现金流；债务协议中的合同限制；经济状况、对我们业务和财务状况的其他宏观经济影响，例如通货膨胀压力；以及董事会的其他因素董事会可能认为相关。无法保证我们会继续申报任何特定金额或根本没有股息，股息政策的变化可能会对普通股的市场价格产生不利影响。
与治理、监管、立法和法律事务相关的风险
我们的章程文件和特拉华州法律中的规定可能会阻止我们的收购竞标。
我们的公司注册证书和章程中的某些条款可能被视为具有反收购效力，并可能阻止、推迟或阻止股东出于最大利益考虑的收购尝试。这些规定，除其他外：
•将我们的董事会分为三类，每类的任期各不相同；
•规定只有持有我们拥有投票权的不少于多数股份的持有人投票后，股东才能出于正当理由罢免董事；
•规定我们董事会的所有空缺，包括因董事人数增加而产生的任何空缺，可由剩余董事的多数填补，即使人数少于法定人数；以及
•要求不少于三分之二有权投票的股份的持有人投票，以修改我们的公司注册证书和章程的上述条款和某些其他条款。
此外，在股东不采取进一步行动的情况下，我们董事会被允许发行和修改优先股的条款，优先股的权利可能优先于普通股的权益。我们还受特拉华州企业合并法规的约束，这可能会使我们的控制权变更变得更加困难。《特拉华州通用公司法》第203条预计将对未经董事会事先批准的交易产生反收购效力，包括阻止可能导致股东持有的普通股高于市场价格的收购尝试。
联邦、州或地方法律的变化可能会增加我们的开支并使我们面临法律风险。不遵守联邦、州或地方法律可能会对我们的声誉和市场地位产生重大不利影响，使我们面临法律索赔和诉讼，导致我们承担大量额外费用，并对我们的业务和经营业绩产生重大影响.
我们受与业务开展有关的许多法律和监管事项的约束。此外，某些司法管辖区对某些事项采取了特别激进的立场，并加强了执法，包括罚款和其他制裁。此类法律和监管事项包括：
•《加州消费者隐私法》（“CCPA”），该法案由《加州隐私权法》（“CPRA”）、弗吉尼亚州、科罗拉多州、康涅狄格州和犹他州新的全面隐私立法以及其他新兴的隐私和信息技术安全法（合称《州隐私法》）进行了重大修改；
•《电话消费者保护法》（“TCPA”）条款规范了电话营销、自动拨号和预先录制的电话以及短信和未经请求的传真；
•管理最低工资、豁免就业身份、加班费、探亲假规定和工作场所安全条例等就业事项的劳动和就业法；
•证券交易法律法规；
•与网络安全、隐私、无现金支付和消费者信贷、保护和欺诈有关的新法律或正在修改的法律；
•有关产品安全或广告真实性的新的或正在变化的法律法规；
•《美国残疾人法》和类似的州法律，在就业、公共场所和其他领域为残疾人提供民权保护；
•新的或正在变化的联邦和州移民法律法规；
•《患者保护和平价医疗法案》条款；
•新的或正在变化的环境法规，包括与气候变化和温室气体排放有关的措施；
•与联邦、州和地方税收和许可有关的新法律或变更中的法律，包括销售税和使用税法、预扣税和财产税；以及
•各青年体育联盟和组织管理的法规。
国内政策的变化，包括税收、贸易、医疗保健和其他法律法规的重大变化，可能会影响我们的运营。例如，税收提案可能包括变革，这些变更如果付诸实施，可能会对我们的业务产生不利或有利的影响，包括 “边境调整税” 或新的进口关税，这可能会对我们产生不利影响，因为我们销售进口产品。未知事项、新的法律法规或对现行法律或法规的更严格解释可能会影响我们未来的业务或运营，并可能导致政府执法，从而导致私人诉讼当事人提起诉讼。加强监管可能会使我们面临严峻的执法环境或第三方责任（例如金钱追回和追回律师费），并可能对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。此外，我们将继续监测2022年的《通货膨胀减少法》和相关的监管发展，以评估其对我们的业务、税率和财务业绩的潜在影响。
我们的公司法律部门监督监管活动，并积极向相关部门和人员通报和更新相关事项和法规。我们的人力资源（“HR”）部门领导合规培训计划，以确保我们的现场经理随时了解影响其责任领域的人力资源相关监管活动。我们认为，我们在很大程度上遵守了适用的环境和其他法律法规，尽管无法作出保证，但我们预计在不久的将来没有必要在这一领域进行任何重大支出。
我们依赖各种直接营销技术，包括电子邮件、短信和邮政邮件。联邦或州法律中有关营销和招揽或管理这些活动的数据保护法中任何新的或新出现的限制都可能对电子邮件、短信和邮寄技术的持续有效性产生不利影响，并可能迫使我们的营销策略发生变化。如果发生这种情况，我们可能需要制定替代的营销策略，这些策略可能不那么有效，可能会影响我们的收入金额和时间。此外，任何新的或正在形成的隐私法律或根据这些法律颁布的法规都可能包括与通知、同意和保留有关的繁琐而昂贵的合规义务，并为客户提供新的权利，例如通知、删除、修改、不歧视、选择退出营销和销售数据的权利以及上诉权，此类法律法规可能要求我们修改数据处理做法和政策，从而可能导致监管行动或诉讼，并可能对违规行为处以罚款和赔偿。遵守这些法律和其他法律或监管行动的成本以及由此带来的其他负担可能会增加我们的运营成本和/或影响客户允许我们使用和存储个人信息的意愿，和/或影响我们投资或共同开发产品的能力。此外，如果新的或正在出现的法律或法规影响我们对员工数据的义务，我们可能需要承担大量费用来修改我们的做法。
虽然我们努力使我们的做法和程序符合这些法律，但它们受不断变化的法规、解释和监管机构的自由裁量权的约束。如果监管机构或法院不同意我们对这些法律的解释并确定我们的做法不符合适用的法律法规，我们可能会受到民事和刑事处罚，这可能会对我们业务的持续运营产生不利影响，包括重大的法律和财务风险，损害我们的声誉，并对我们的业务运营、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。州隐私法还规定了对违规行为的民事处罚，CCPA和CPRA还规定了对可能增加数据泄露诉讼的数据泄露的私人诉讼权。我们还可能面临一个或多个州政府机构对我们遵守适用的隐私法律法规的审计或调查。如果我们的任何供应商、交易对手或其他第三方不当处理或滥用客户的个人、机密或专有信息，或者此类第三方没有适当的控制措施来保护此类个人、机密或专有信息，我们也可能面临诉讼、监管罚款、处罚或其他制裁。
我们无法保证我们不会受到来自工会的压力，也不会成为工会运动的目标。
尽管我们相信我们会与员工保持良好的关系，但我们无法保证我们不会受到来自工会的压力或成为工会活动的目标。如果通过有利于劳工组织的联邦立法或监管变革，美国加入工会的可能性就会增加。大量的工会代表性将要求我们与许多员工集体谈判工资、薪水、福利和其他条款
并且可能会增加我们的劳动力成本或以其他方式限制我们最大限度地提高运营效率的能力，从而对我们的经营业绩产生不利影响。
物品 1B。未解决的员工评论。
没有。
物品 1C。网络安全。
网络安全风险管理和战略
我们的网络安全战略优先检测、分析和应对已知、预期或意外的网络安全威胁；有效管理网络安全风险；以及应对事件的灵活性。我们的网络安全风险管理流程包括技术安全控制、政策执行机制、监控系统、团队成员培训、合同安排、第三方提供商提供的工具和相关服务，以及用于评估、识别和管理网络安全威胁重大风险的管理监督。我们实施基于风险的控制措施来保护我们的信息、客户、供应商和其他第三方的信息、我们的信息系统和我们的业务运营。多因素身份验证和 “零信任” 原则是我们的控制环境不可或缺的一部分。我们根据支付卡行业数据安全标准和CIS关键安全控制网络安全框架、其他行业认可的标准和合同要求（如适用）采用了安全控制原则。我们利用行业协会、第三方基准测试、内部和第三方审计结果、威胁情报源和其他类似资源为我们的网络安全流程和计划提供信息。
我们维护包括物理、管理和技术保障在内的网络安全计划，并维持计划和程序，目的是帮助我们预防和及时有效地应对网络安全威胁或网络安全事件。通过我们的防御策略和网络安全风险管理流程，我们持续监控公司系统的网络安全漏洞和潜在攻击载体。我们会评估任何威胁以及为防御此类威胁而采取的网络安全对策的潜在运营和财务影响。我们将网络安全实践整合到我们的企业风险管理（“ERM”）计划中，该计划由我们的审计委员会监督，为识别和跟踪整个公司的网络相关业务和合规风险提供了中央的标准化框架。此外，我们会定期聘请第三方顾问来协助我们评估、加强、实施和监控我们的网络安全风险管理计划，并应对任何事件。此过程包括定期的渗透和漏洞测试。
我们已经制定了正式的事故响应计划，重点是：1) 准备，2) 检测和分析，包括确定重要性，3) 控制、根除和恢复，以及 4) 事后分析。我们维护和执行公司级信息系统安全政策，包括可能对违规行为进行纪律处分。
作为网络安全风险管理流程的一部分，我们开展 “桌面” 演习，在此期间我们模拟网络安全事件，以确保我们做好应对此类事件的准备，并重点介绍网络安全事件防范工作中可能需要改进的任何领域。第三方专家可以参与这些在技术层面和高级管理层面上进行的练习。从历史上看，我们董事会的某些成员也曾参与其中。从这些练习中吸取的经验已纳入我们的事件响应计划。此外，所有团队成员都必须定期通过必修的网络安全培训课程，并接受网络钓鱼模拟，以提供有关如何识别网络钓鱼尝试的 “体验式学习”。培训通过在线学习模块进行管理和跟踪，并辅之以有关网络安全主题的定期公司通信。
我们已经建立了网络安全供应链风险管理计划，这是一项跨职能计划，构成我们ERM计划的一部分，并得到我们的安全、合规和供应链组织的支持。通过这项不断演变的计划，我们评估网络安全威胁带来的风险，这些威胁会影响与我们共享个人身份和机密信息的特定供应商和第三方供应商。此网络风险评估是在供应商入职过程中针对适用的第三方供应商进行的，其结果将纳入我们基于风险的供应商选择决策中。我们将继续发展我们的监督流程，以完善我们识别和管理与从此类供应商那里采购的产品或服务相关的网络安全风险的方式。我们通常要求供应商采用和维护基于行业认可标准的安全控制原则。
我们认为，我们迄今为止从网络安全威胁中发现的任何风险，包括先前的任何网络安全事件造成的风险，均未对我们或我们的业务战略、业绩产生重大影响或合理可能产生重大影响
运营或财务状况。但是，尽管我们的流程、政策和程序旨在监控和减轻网络安全威胁的风险，但无法保证我们或与我们互动的第三方将来不会发生对我们产生重大影响的网络安全事件。 此外，尽管我们已经制定了旨在应对网络安全风险的某些方面的保险，但此类保险范围可能不足以涵盖所有保险损失或可能出现的所有类型的索赔。 请参阅本表格 10-K 中 “风险因素” 中的 “与技术相关的风险”。
治理
我们的董事会对我们的战略和业务风险管理负有总体监督责任，并已将网络安全风险管理监督委托给审计委员会，审计委员会在每季度会议后向董事会全体成员报告其活动和调查结果。我们的审计委员会负责确保管理层制定了旨在识别和评估公司面临或可能面临的网络安全风险的流程，并实施管理网络安全风险和减少网络安全事件的流程和计划。
管理层负责持续识别、评估和管理网络安全风险，建立确保监控网络安全风险暴露的流程，制定适当的缓解措施，维护网络安全政策和程序，并定期向董事会提供报告，包括通过审计委员会提供报告。我们的高级副总裁兼首席信息官（“CIO”）拥有 30 多年的行业经验，领导我们的网络安全计划，并由我们的信息安全官和持有相关认证的团队成员提供支持。首席信息官在每一次季度会议上向审计委员会报告网络安全风险。这些报告包括网络安全风险评估、当前和新出现的威胁格局、任何事件的最新情况，以及我们在网络安全风险缓解和治理方面的投资的报告。
审计委员会已确定其两名成员，拉梅什·奇卡拉和凯伦·埃兹科恩为网络安全专业人员，他们均具有网络安全风险管理方面的专业知识。此外，审计委员会已指定 Etzkorn 女士定期与管理层会面，审查我们的网络安全战略、关键举措和实现目标的进展情况。如果发生潜在的重大网络安全事件，将通知审计委员会主席并向其通报情况，并将酌情举行审计委员会和/或董事会全体会议。
第 2 项。属性。
我们在阿拉巴马州伯明翰拥有门店支持中心，在阿拉巴马州阿拉巴斯特拥有批发和物流设施。我们将租赁所有现有门店，并期望在新门店开业时继续采用租赁而不是拥有门店的政策。我们的租约通常为五到十年，我们也可以选择延期。如果未达到预期的销售水平，大多数租约还包含启动条款，如果违反共同租赁和排他性条款，则包含提前终止/补救选项。我们认为，这种租赁策略增强了我们的灵活性，使我们能够抓住因市场条件变化而产生的各种扩张机会，并定期重新评估门店位置。
随着当前租约的到期，我们认为我们要么能够续订现有门店的租约，要么获得同一区域内同等或更好地点的租约。我们相信我们的批发和物流设施适合且足以支持我们多年的运营。
截至2024年2月3日，我们在36个州经营了1,169家门店。在这些商店中，225家位于封闭式购物中心内，32家为独立商店，912家位于露天购物中心，这些购物中心通常位于一家大型连锁零售商附近。
第 3 项。法律诉讼。
与重大法律诉讼有关的信息载于附注9中, 承付款和或有开支，转到本10-K表年度报告中其他地方包含的合并财务报表，并以引用方式纳入此处。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第二部分
第 5 项。注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券。
我们的普通股上市的主要市场是纳斯达克全球精选市场。我们的普通股交易代码为 “HIBB”。截至2024年3月21日，我们有10名登记在册的股东。
5 年累计总回报率的比较
下图将我们普通股的五年累计股东总回报率与纳斯达克综合指数和道琼斯美国专业零售商TSM指数的累计总回报率进行了比较。该图追踪了2019年1月31日至2024年1月31日对我们的普通股和每个指数（包括所有股息的再投资）的100美元投资的五年表现。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1/19 | 1/20 | 1/21 | 1/22 | 1/23 | 1/24 |
| Hibbett, Inc. | 100.00 | 151.65 | 345.47 | 380.75 | 415.79 | 427.53 |
| 纳斯达克指数 | 100.00 | 127.03 | 183.04 | 200.70 | 164.68 | 217.36 |
| 道琼斯美国专业零售商 TSM | 100.00 | 109.56 | 162.19 | 158.4 | 149.76 | 172.06 |
版权所有© 2024 标普道琼斯指数有限责任公司，隶属于标普环球。版权所有。
该图表中包含的股价表现不一定代表未来的股价表现。
股息政策
虽然在2024财年，我们支付了每股0.25美元的季度股息，并预计未来将支付可比的现金分红，但股息的申报以及任何此类未来分红的每股金额、记录日期和支付日期的确定将由董事会的最终决定，并将取决于我们的财务状况、经营业绩、资本要求以及董事会认为相关的其他因素。无法保证我们会继续申报任何特定金额或根本没有股息，股息政策的变化可能会对普通股的市场价格产生不利影响。
股权补偿计划
有关根据我们的股权补偿计划获准发行的证券的信息，请参阅第三部分第12项，”某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务.”
发行人购买股票证券
在截至2024年2月3日的14周内，该公司没有回购任何普通股。
第 6 项。已保留。
第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
当您阅读管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析时，请参阅第二部分中包含的合并财务报表。第 8 项。， 合并财务报表和补充数据，这是本10-K表年度报告。本10-K表年度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。参见 关于前瞻性陈述的警示声明以及第一部分，第1A项。， 风险因素.
一般概述
我们是一家领先的以运动为灵感的时装零售商，主要位于全国服务不足的社区。Hibbett 门店成立于 1945 年，拥有悠久的历史，拥有便利的地理位置、个性化的客户服务，并可从耐克、乔丹和阿迪达斯等顶级品牌购买梦寐以求的鞋类和服装。截至2024年2月3日，我们在36个州共经营了1,169家零售门店，包括960家Hibbett门店、193家City Gear门店和16家Sports Additions运动鞋店。
我们的Hibbett门店平均面积为5,800平方英尺，主要位于露天购物中心，通常位于大型连锁零售商附近。我们的 City Gear 门店平均面积为 5,200 平方英尺，主要位于露天购物中心。我们的Sports Additions门店平均面积为2,900平方英尺，其中大部分位于购物中心内，通常位于希贝特门店附近。截至2024年2月3日，我们的门店基础包括位于露天购物中心的912家门店、32家独立门店和225个封闭式购物中心。
我们的财政年度为期52周或53周，在最接近每年1月31日的星期六结束。2024财年的合并运营报表包括53周的运营周数。2023财年和2022财年各包括52周的运营。2025财年将包括为期52周的运营。
我们的销售强调正面交锋®方法。我们在全方位服务的全渠道环境中以具有竞争力的价格提供种类繁多的优质品牌鞋类、服装、配饰和团队运动装备。我们认为，我们提供的名牌商品种类一直超过大多数竞争对手的商品选择，尤其是在我们服务不足的社区和社区中心。我们与供应商协调，对门店层面的销售人员进行有关新产品和趋势的教育。
同类门店销售额-被视为同类门店的门店包括我们在报告期内和相应财政期内开业的Hibbett、City Gear和Sports Additions门店，以及电子商务销售额。我们将可比门店销售额视为我们当前业绩的关键指标；衡量现有门店的销售和销售生产率的增长。管理层认为，可比门店的正销售额有助于更好地利用运营成本，尤其是工资和入住成本，而可比门店的负销售则有助于成本去杠杆化。可比门店销售额也直接影响我们的总净销售额和现金流水平。
如果门店改造、搬迁或扩建导致门店长时间关闭，则在开业整整12个月之前，其销售额将从同类门店的销售基础中扣除。此外，品牌重塑后的门店被视为新门店，在以新品牌开业整整12个月之前，不会以可比门店的销售额呈现。
2024财年包括53周的运营，2024财年第四季度包括14周的运营。本财年和第四季度的可比销售额计算不包括额外一周的影响。
除电子商务销售外，我们还将以下数量的门店纳入同类商店销售额：
| | | | | | | | | | | | | | |
2024 财年 | | 2023 财年 | | 2022 财年 |
| 1,082 | | 1,055 | | 1,034 |
执行摘要
以下是我们在过去三个财政年度的财务业绩亮点：
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| | 2024 财年
（53 周） | | 2023 财年
（52 周） | | 2022 财年
（52 周） |
| 净销售额（百万） | | $ | 1,729 | | | $ | 1,708 | | | $ | 1,691 | |
营业收入，占净销售额的百分比 | | 7.9 | % | | 9.9 | % | | 13.5 | % |
同类门店销售额 | | (3.1) | % | | (2.2) | % | | 17.4 | % |
净收入（单位：百万） | | $ | 103 | | | $ | 128 | | | $ | 174 | |
| 净收入，增长百分比（减少） | | (19.4) | % | | (26.5) | % | | 134.7 | % |
摊薄后的每股收益 | | $ | 8.17 | | | $ | 9.62 | | | $ | 11.19 | |
在2024财年，我们开设了44家门店，关闭了8家门店。截至2024年2月3日，36个州的门店总数为1,169家。在 2023 财年，我们开设了 43 家门店，关闭了 6 家门店。与2023财年相比，每家门店的库存下降了20.7％，这是因为供应链变得更加稳定和可预测，同时我们的产品分类和库存数量也进行了调整，使其更符合当前的消费者需求和预期的季节性销售模式。
截至2024财年，我们在合并资产负债表上有2,120万美元的可用现金和现金等价物，截至2024年2月3日，我们在2023年1.6亿美元的信贷额度下有4,530万美元的未偿还现金和1.147亿美元。参见注释 4， 债务，在第 8 项中， 合并财务报表和补充数据，请参阅截至2024年2月3日的财政年度的10-K表年度报告，以获取更多信息。
2024财年，全公司总建筑面积增长了3.4％。为了补充新门店的开业，我们继续扩张表现良好的门店，在2024财年，四家现有门店的面积平均增加了27.6％。
第 53 周和会计估算的变化
2024财年第53周的产品净销售总额约为2,280万美元。额外的一周使全年净收入增加了约260万美元至280万美元。这意味着全年摊薄后的每股收益约为0.21美元至0.22美元。此外，在截至2024年2月3日的14周内，由于礼品卡损坏估计值的变化，我们的收入增长了350万美元。这一变化得到了未偿还礼品卡的历史兑换模式的支持，为全年摊薄后的每股收益贡献了0.22美元。参见注释 1, 关键和重要会计政策的列报基础和摘要（收入确认）以获取更多信息。
由于2024财年是第53周，因此2025财年的每个季度的开始时间比2024财年的同一个季度晚了一周。下图显示了最初报告的2024财年的可比门店销售额和净销售额，调整后的13周期与2025财年季度相同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 财年 |
| 第一季度 | | 第二季度 | | 第三季度 | | 第四季度 | | 2024 财年 |
| 可比门店销售额增长（下降）——最初报告 | 4.1 | % | | (7.3) | % | | (2.7) | % | | (6.4) | % | | (3.1) | % |
| 可比门店销售额增长（下降）——经周班调整后 | 5.2 | % | | (0.8) | % | | (8.4) | % | | (8.1) | % | | (3.2) | % |
| 周班的影响 | 1.1 | % | | 6.5 | % | | (5.7) | % | | (1.7) | % | | (0.1) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 财年 |
| （百万美元） | 第一季度 | | 第二季度 | | 第三季度 | | 第四季度 | | 2024 财年 |
| 净销售额——最初报告 | $ | 455.5 | | | $ | 374.9 | | | $ | 431.9 | | | $ | 466.6 | | | $ | 1,728.9 | |
| 净销售额——经周班调整后 | $ | 460.7 | | | $ | 401.3 | | | $ | 406.7 | | | $ | 437.4 | | | $ | 1,706.1 | |
| 周班的影响 | $ | 5.2 | | | $ | 26.4 | | | $ | (25.2) | | | $ | (29.2) | | | $ | (22.8) | |
最近的会计公告
见注释2， 最近的会计公告，在第 8 项中， 合并财务报表和补充数据，关于截至2024年2月3日的财政年度的10-K表年度报告，以获取有关近期会计声明的信息。
运营结果
下表列出了在所述期间我们的合并运营报表中包含的某些项目与净销售额的百分比关系。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度已结束 |
| | 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 销售商品的成本 | 66.2 | | | 64.8 | | | 61.8 | |
| 毛利率 | 33.8 | | | 35.2 | | | 38.2 | |
| 门店运营、销售和管理（“SG&A”）费用 | 23.0 | | | 22.8 | | | 22.6 | |
| 折旧和摊销 | 2.8 | | | 2.6 | | | 2.1 | |
| 营业收入 | 7.9 | | | 9.9 | | | 13.5 | |
| 利息收入（支出），净额 | (0.3) | | | (0.1) | | | — | |
| 所得税准备金前的收入 | 7.6 | | | 9.8 | | | 13.5 | |
| 所得税准备金 | 1.6 | | | 2.3 | | | 3.2 | |
| 净收入 | 6.0 | % | | 7.5 | % | | 10.3 | % |
注意：由于四舍五入，各列的总和可能不一致。
下文讨论了我们截至2024年2月3日或2024财年的财务状况和经营业绩，与截至2023年1月28日的年度或2023财年相比的财务状况和经营业绩。
2024 财年与 2023 财年比较
净销售额
2024财年的净销售额从2023财年的17.1亿美元增长了2,060万美元，增长了1.2％，至17.3亿美元。在2024财年，可比门店销售比较中包括1,082家门店。未按可比门店净销售额计算的门店加上第53周的所有净销售额，占2024财年净销售额的1.220亿美元。与2023财年相比，可比门店净销售额下降了3.1％。与2023财年相比，实体店可比销售额下降了4.4％，电子商务销售额增长了4.1％，其中不包括第53周的影响。电子商务占2024财年总净销售额的16.2％，而2023财年的这一比例为15.6％。
与去年同期的11.4亿美元相比，鞋类销售额增长了7.0％，达到12.1亿美元。服装销售额下降了20.1％，至3.294亿美元，而去年同期为4.12亿美元。设备销售额增长了14.9％，达到1.848亿美元，而去年同期为1.608亿美元。
毛利率
销售商品的成本包括商品成本、相关的入境和出境运费、商店的占用成本以及我们的批发和物流设施的占用和运营成本。
2024财年的毛利率为5.837亿美元，占净销售额的33.8％，而2023财年的毛利率为6.019亿美元，占净销售额的35.2％。大约140个基点的下降主要是由于平均产品利润率降低了约210个基点，门店占用成本增加了约40个基点。运费、运输、物流成本和萎缩占销售额的百分比同比有所提高，部分抵消了不利的平均产品利润率和门店占用率。运费有利约70个基点，物流有利约30个基点，缩水优惠约10个基点。
销售和收购费用
2024财年的销售和收购支出为3.977亿美元，占净销售额的23.0％，而2023财年的销售和收购支出为3.896亿美元，占净销售额的22.8％。大约20个基点的增长主要是商店工资和数据处理成本的增加被较低的专业费用和广告的减少部分抵消了。
折旧和摊销
与2023财年相比，4,900万美元的折旧和摊销占2024财年净销售额的百分比增加了约25个基点。美元同比增长主要是由于资本投资的增加，这反映了我们对投资有机增长机会和基础设施改善项目的持续承诺。
所得税准备金
2024财年的联邦、州和地方合并有效所得税率占税前收入的百分比为21.6％，2023财年的23.3％。有效所得税税率同比波动的主要原因是所得税抵免或离散项目的影响，包括受我们股价影响的同比股权补偿扣除额。
2023 财年与 2022 财年比较
有关我们2023财年与2022财年的业绩的比较，以及与2022财年相关的其他财务信息，请参阅我们于2023年3月24日向美国证券交易委员会提交的截至2023年1月28日的10-K表年度报告。
流动性和资本资源
宏观经济因素
我们将继续监测通货膨胀、更高的利率、更加谨慎的消费者、持续的促销环境、全权购买的潜在减少或延期、劳动力市场紧张、市场上服装和精选鞋类库存过剩以及地缘政治冲突对我们业务的影响。
现金流分析
我们的资本要求主要涉及资金支出、股票回购、分红、支持公司增长的设施和系统维护以及营运资金需求。我们的营运资金需求本质上是季节性的，通常会随着三个主要销售季节的临近而增加。退税时间和春季运动季主要发生在二月和三月。返校季通常从7月下旬开始，一直持续到8月。传统上，假日季从11月开始，一直持续到12月。从历史上看，我们主要通过运营现金流和信贷额度下的借款为我们的现金需求提供资金。
我们认为，我们现有的现金余额、预期的运营现金流、2023年信贷额度下的可用资金、运营和融资租赁以及正常贸易信贷将足以为我们未来12个月和可预见的将来的运营和资本支出提供资金。我们不知道有任何趋势或事件会对我们的资本要求或流动性产生重大影响。
我们的合并现金流量表汇总如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 118,699 | | | $ | 77,043 | | | $ | 159,488 | |
| 用于投资活动的净现金 | (55,370) | | | (63,170) | | | (70,161) | |
| 用于融资活动的净现金 | (58,114) | | | (14,912) | | | (281,563) | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | $ | 5,215 | | | $ | (1,039) | | | $ | (192,236) | |
经营活动。
运营产生的现金流是我们业务的季节性的。通常，在销售高峰期（包括春季销售期、夏末返校购物季和传统的寒假）之前，我们会使用运营产生的现金流来增加库存。库存水平的降低与销售旺季的销售额增加有关，而这种库存减少加上相应的净收入增加，通常会产生正的现金流。
截至2024年2月3日的53周内，经营活动提供的净现金为1.187亿美元，而截至2023年1月28日和2022年1月29日的52周内，经营活动提供的净现金分别为7,700万美元和1.595亿美元。经营活动主要包括经某些非现金项目调整后的净收入以及运营资产和负债的变化，如下文项目所示。
•由于对新门店、现有门店改造和更新、技术改进和企业基础设施的资本支出投资，非现金折旧和摊销费用增加。
•非现金股票薪酬支出会随着符合股权条件的员工人数、基于绩效的股票奖励的实现高于或小于目标水平、普通股价格的波动以及任何给定时期的没收水平而波动。
•本年度的库存余额有所减少。强劲的鞋类销售加上持续的服装清算是下降的主要驱动力。
•应付账款的变动主要是由于与库存收入相关的付款时间安排造成的。
•其他资产和负债的变化主要是由于与工资相关的付款时间以及基于激励的债务的变化。
投资活动。
2024财年、2023财年和2022财年用于投资活动的现金总额分别为5,540万美元、6,320万美元和7,020万美元。在2024财年、2023财年和2022财年，资本支出总额分别使用了5,790万美元、6,280万美元和7,120万美元。所有时期的资本支出主要包括门店开发（新门店、搬迁、改造和扩建）、技术投资和基础设施项目。
我们在2024财年开设了44家新门店，并扩建和/或搬迁了另外7家现有门店。在2023财年，我们开设了43家新门店，并扩建和/或搬迁了另外16家现有门店。我们在2022财年开设了36家新门店，并扩建和/或搬迁了另外16家现有门店。
截至2025年2月1日的财年，我们的资本支出预计将在6,500万美元至7,500万美元之间，其中最大的拨款集中在门店开发和核心基础设施上。
融资活动。
2024财年，用于融资活动的净现金为5,810万美元。2023财年用于融资活动的净现金为1,490万美元，2022财年用于融资活动的净现金为2.816亿美元。从历史上看，不同年份之间净融资活动的波动主要是借贷活动和普通股回购的结果。
在2024财年，我们的2023年信贷额度的净借款额度为900万美元。在2023财年，净借款为3630万美元，在2022财年，净借款为零。参见注释 4 债务，到合并财务报表以获取更多信息。
在2024财年、2023财年和2022财年，我们分别花费了5,610万美元、4,090万美元和2.711亿美元回购普通股。这包括在2024财年、2023财年和2022财年分别用于结算280万美元、240万美元和330万美元的净股权益奖励的现金。参见注释 7 股票回购计划，到合并财务报表以获取更多信息。
此外，在2022财年第一季度，我们向City Gear的前成员和认股权证持有人支付了1,500万美元，以实现收购后的财务目标。其中，120万美元反映为2022财年的融资活动，代表通过收购价格分配预订的或有收益短期部分的公允价值。
2021 年 6 月，董事会设立了季度现金分红。自该计划启动以来，我们的季度股息为每股0.25美元。在截至2024年2月3日的财政年度中，我们通过四次申报截至记录日的已发行普通股每股0.25美元，支付了1,240万美元的现金分红。在截至2023年1月28日的财政年度中，我们通过四次申报截至记录之日的已发行普通股每股0.25美元，支付了1,290万美元的现金分红。在截至2022年1月29日的财政年度中，我们通过三次申报截至记录日的已发行普通股每股0.25美元，支付了1,090万美元的现金分红。参见注释 8 分红，到合并财务报表以获取更多信息。
融资活动还包括股票期权行使和员工股票计划购买的收益。随着股票期权的行使和股票是通过我们的员工股票购买计划购买的，我们将继续获得收益并期望获得税收减免；但是，金额和时间无法预测。
截至2024年2月3日和2023年1月28日，包括所有具有法律约束力的合同，例如软件许可承诺和服务合同，购买义务分别约为7,320万美元和2720万美元。2024财年的大幅增长主要是由于新的多年期基于云的技术解决方案合同，以及我们电子商务平台支持服务的延长。这些购买债务主要在五年内到期，在收到货物或提供服务时记为负债。我们在正常业务过程中签发库存采购订单，即根据其条款可以取消的购买授权。我们不将采购订单视为确定的库存承诺。
其他经济因素
我们在盈利的基础上提供优质进口商品的能力可能会受到我们无法控制的政治和经济因素和影响的影响。国家或国际事件，包括政府贸易的变化、地缘政治冲突或其他政策，可能会增加我们的商品成本和其他对我们的运营至关重要的成本。由于经济压力，消费者支出也可能下降。参见第 1A 项。， 风险因素 了解更多信息。
我们的关键会计政策
第 8 项附注 1 中描述了我们的重要会计政策——列报基础和重要会计政策。关键会计政策是我们认为既是（i）对描述我们的财务状况和经营业绩最重要的政策，又是（ii）需要我们做出最困难、最主观或最复杂的判断的政策，这通常是因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。影响此类政策实施的判断和不确定性可能导致在不同的条件下或使用不同的假设下报告的金额大不相同。
我们认为，以下政策对于理解编制合并财务报表所涉及的判断最为关键。我们在合并财务报表中反映的关键会计政策详述如下。
收入确认。我们根据会计准则编纂（ASC）主题606确认收入， 与客户签订合同的收入，当商品的控制权移交给我们的客户时，即在交货时。销售额是扣除客户拥有商品时的预期回报后的销售额。净销售额不包括销售税，因为我们是征收和汇出这些税款的直通渠道。
截至2024年2月3日和2023年1月28日，礼品卡和客户订单的净递延收入负债分别为710万美元和980万美元，已在合并资产负债表的应付账款中确认。我们在客户兑换礼品卡时确认收入，并根据客户行使的权利的兑换模式在净销售额中确认礼品卡损坏收入。在2024财年、2023财年和2022财年，礼品卡破损收入并不重要。
作为一般会计惯例的一部分，我们制定了评估应计账款的程序。在截至2024年2月3日的财年中，我们注意到礼品卡兑换模式发生了变化，并调整了应计破损情况，使其更符合当前的破损模式。由于估计值的这种变化，我们在2024财年第四季度确认了350万美元的额外礼品卡破损收入。这一变化使2024财年的净收益增加了280万美元，摊薄每股收益为0.22美元。
在截至2024年2月3日、2023年1月28日和2022年1月29日的财政年度中，前期分别实现了170万美元、160万美元和140万美元的礼品卡递延收入。
忠诚度计划：我们提供 Hibbett Rewards 计划，根据该计划条款，客户在注册后通过某些购买可获得积分。在规定的阈值下，积分转换为奖励。短期未来履约义务负债是根据历史转换和赎回模式在每个报告期估算的。该负债包含在我们合并资产负债表上的其他应计支出中，截至2024年2月3日和2023年1月28日分别为420万美元和410万美元。
退货销售：退货销售负债是根据历史回报模式在每个报告期估算的，并按交易价格确认。负债包含在我们合并资产负债表的应付账款中。为了使我们有权收回客户退回的商品，返还资产和对销售商品成本的相应调整是无关紧要的。
库存。使用加权平均成本或净可变现价值中较低的方法对库存进行估值。使用加权平均成本法将商品从库存中移除。
成本和净可实现价值的较低者：我们会定期审查库存，以确定账面价值是否超过可变现净值，并记录应计金额，必要时将账面价值降至可变现净值。根据历史趋势和特定识别，我们将过时作为成本和净可实现价值累积的一部分。截至2024年2月3日和2023年1月28日，应计金额分别为560万美元和560万美元。确定可变现净值需要大量的判断。
缩减储备：我们根据实地库存盘点的实际历史结果累计库存缩水。在进行实地库存盘点并与总账进行核对时，将这些估计值与实际结果进行比较。实地库存盘点是周期性进行的。截至2024年2月3日和2023年1月28日，应计金额分别为100万美元和70万美元。
库存购买集中度：我们的业务在很大程度上取决于与供应商的密切关系。我们最大的供应商耐克分别占我们2024财年、2023财年和2022财年购买量的73.7％、69.9％和61.0％。
长期资产. 每当事件或情况表明账面价值可能无法收回时，对包括租赁资产在内的长期资产进行减值评估。对长期资产的评估是在最低的可识别现金流水平上进行的，通常是个人门店层面。在评估长期资产的减值时，我们首先将资产或资产组的账面价值与其估计的未贴现未来现金流进行比较。我们对未贴现的未来现金流的估计基于历史运营和对未来盈利能力的预测。需要进行重要的假设来估算运营中使用资产直接产生的现金流入和流出，包括净销售利润率、占用成本、工资和相关成本以及经营门店的其他成本。如果预计的未来现金流小于相关资产的账面价值，我们将计算减值损失。减值损失计算将相关资产或资产组的账面价值与其估计的公允价值进行比较，估计公允价值可以酌情基于预计的未来现金流模型、报价市值或其他估值技术。如果资产的账面价值超过资产的估计公允价值，我们将确认减值损失。如果我们确认减值损失，则调整后的资产账面金额将成为其新的成本基础。对于可折旧的长期资产，新的成本基础将在该资产的剩余估计使用寿命内折旧（摊销）。减值损失的计算需要大量的判断来估计未来的现金流和资产公允价值。
第 7A 项关于市场风险的定量和定性披露。
投资和信贷可用性风险
我们管理不同机构的现金和现金等价物，其水平超过了每个机构的联邦保险限额，我们可能会购买联邦存款保险公司未担保的投资。因此，存在我们无法收回全部投资本金或其流动性可能减少的风险。为了降低这种风险，我们的投资政策强调保留本金和流动性。
此外，地区银行承诺根据我们的2023年信贷额度提供贷款。地区银行有可能无法兑现这些债务。请参阅 “风险因素”。
利率风险
我们的净利率风险敞口主要来自现有信贷额度的利率波动，这些信贷额度的利率随彭博短期银行收益率（“BSBY”）、优惠或联邦基金利率而变化。在2024财年末，我们在2023年信贷额度下的未偿还额度为4,530万美元。在2023财年末，我们在2021年的信贷额度下未偿还了3630万美元。将现有信贷额度的借款利率提高或降低100个基点不会对我们预期借款水平的经营业绩产生重大影响。
在所述期间，针对我们信贷额度的有效活动如下（以百万美元计）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2024年2月3日的53周 | | 截至2023年1月28日的52周 |
| 每天发生的借款次数 | 359 | | 307 |
| 平均借款额 | $85.8 | | $40.8 |
| 最大借款额 | $134.1 | | $110.5 |
| 平均利率 | 6.35% | | 3.21% |
季度和季节性波动
我们的净销售额和经营业绩会出现季节性波动。由于春季运动和年度所得税退税，我们在早春的净销售额通常会增加，夏末由于返校购物，冬季由于假日购物，我们的净销售额会增加。此外，我们的季度经营业绩可能会因各种因素而大幅波动，包括非季节性天气模式、高需求鞋类发布的时机、当地对体育赛事的兴趣推动的商品需求、返校销售以及销售税免税期和年度所得税退税的时机。
我们的业务受到总体经济状况的影响，包括我们销售产品成本的定期变化。在2024财年和2023财年，我们的工资通胀加速，支持业务所需的商品和服务成本增加。我们认为，尽管直接影响难以量化，但当前延长的通货膨胀期可能会对我们的经营业绩产生负面影响。我们认为，通货膨胀以及其他宏观经济压力，例如更高的利率，正在对目标消费者的购物行为产生不利影响。由于这些压力，我们和其他零售商正在经历更具促销性的环境，我们认为有可能减少产品类别的全权支出。从历史上看，我们通常能够将产品成本增长的很大一部分转嫁给客户，并部署了许多缓解策略来抵消其他成本增长因素。但是，如上所述，当前的环境可能会降低这些战略的有效性。
第 8 项。合并财务报表和补充数据。
本项目的答复中包括了我们公司的以下合并财务报表：
•独立注册会计师事务所的报告（PCAOB ID： 42)
•截至的合并资产负债表 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日
•各财政年度的合并运营报表 en2024 年 2 月 3 日、2023 年 1 月 28 日和 2022 年 1 月 29 日死亡
•合并现金流量表截至 2024 年 2 月 3 日、2023 年 1 月 28 日和 2022 年 1 月 29 日的财政年度
•截至财政年度的股东投资合并报表2024 年 2 月 3 日、2023 年 1 月 28 日和 2022 年 1 月 29 日
•合并财务报表附注
所有其他附表均被省略，因为它们不适用，或者所需信息显示在合并财务报表或其附注中。
独立注册会计师事务所的报告
致Hibbett, Inc.的股东和董事会
对财务报表的意见
我们审计了随附的截至2024年2月3日和2023年1月28日的Hibbett, Inc.及其子公司（以下简称 “公司”）的合并资产负债表、截至2024年2月3日的三年中每年的相关合并运营报表、股东投资和现金流以及相关附注（统称为 “合并财务报表”）。我们认为，合并财务报表按照美国公认会计原则，在所有重大方面公允列报了公司截至2024年2月3日和2023年1月28日的财务状况，以及截至2024年2月3日的三年中每年的经营业绩和现金流量。
我们还根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年框架）中规定的标准，根据上市公司会计监督委员会（PCAOB）的标准，对公司截至2024年2月3日的财务报告内部控制进行了审计，并且我们在2024年3月25日的报告对此发表了无保留意见。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计，以合理保证财务报表是否不存在因错误或欺诈造成的重大错报。我们的审计包括执行程序，评估财务报表因错误或欺诈而出现重大错报的风险，以及执行应对这些风险的程序。这样
程序包括在测试的基础上审查有关财务报表金额和披露内容的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期对财务报表进行审计时产生的事项，该事项已通报或要求告知审计委员会，并且：(1) 涉及对财务报表具有重要意义的账目或披露，(2) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通丝毫没有改变我们对合并审计的看法 财务报表作为一个整体来看，通过在下文通报关键审计事项，我们并不是在就关键审计事项或与之相关的账户或披露提供单独意见。
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| 库存估值 |
的描述
这件事 | 截至2024年2月3日，该公司的库存净余额为3.443亿美元。如合并财务报表附注1所述，公司使用加权平均成本或净可变现价值中较低的方法对库存进行估值。管理层根据历史趋势和具体情况确定了将库存减少到可变现净值的调整。
审计管理层对库存可变现净价值的评估具有挑战性，因为在确定公司库存的预测销售额方面存在不确定性，这些预测受公司无法控制的市场和经济状况影响的许多因素的影响，例如客户预测和行业供求关系。 |
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我们如何
我们已经解决了这个问题
审计 | 我们了解了情况，评估了设计并测试了公司库存估值过程控制措施的运营有效性，包括与确定库存可变现净值相关的控制措施。
为了测试库存的可变现净价值，我们的审计程序包括通过测试用于确定库存账面价值调整金额的基础数据的准确性和完整性来评估管理层关键假设和判断的合理性。我们还评估了管理层估计值的历史准确性，并对重要假设进行了敏感度分析，以评估潜在假设变化可能导致的净可实现价值库存估计值的变化。 |
/s/ 安永会计师事务所
自2020年以来，我们一直担任公司的审计师。
阿拉巴马州伯明翰
2024年3月25日
独立注册会计师事务所的报告
致Hibbett, Inc.的股东和董事会
关于财务报告内部控制的意见
根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年框架）（COSO标准）中制定的标准，我们对Hibbett, Inc.及其子公司截至2024年2月3日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，截至2024年2月3日，Hibbett, Inc.及其子公司（以下简称 “公司”）根据COSO标准，在所有重大方面对财务报告保持了有效的内部控制。
我们还根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，审计了公司截至2024年2月3日和2023年1月28日的合并资产负债表、截至2024年2月3日的三年中每年的相关合并运营报表、股东投资和现金流以及相关附注，我们在2024年3月25日的报告对此发表了无保留意见。
意见依据
公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并评估随附的管理层财务报告内部控制报告中所载的财务报告内部控制的有效性。我们的责任是根据我们的审计对公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们对公司必须保持独立性。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计，以合理地确定是否在所有重大方面对财务报告进行了有效的内部控制。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大缺陷的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义和限制
公司对财务报告的内部控制是一个旨在合理保证财务报告的可靠性以及根据公认会计原则为外部目的编制财务报表的可靠性的过程。公司对财务报告的内部控制包括：(1) 与保存记录有关的政策和程序，这些记录以合理的详细程度准确和公平地反映公司资产的交易和处置；(2) 提供合理的保证，在必要时记录交易，以便根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据管理层的授权进行；以及公司董事；以及（3）为防止或及时发现未经授权获取、使用或处置可能对财务报表产生重大影响的公司资产提供合理的保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足，或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
//安永会计师事务所
阿拉巴马州伯明翰
2024年3月25日
Hibbett, Inc. 及其子公司
合并资产负债表
（以千计，股票和每股信息除外）
| | | | | | | | | | | |
资产 | 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 |
流动资产： | | | |
现金和现金等价物 | $ | 21,230 | | | $ | 16,015 | |
应收账款，净额 | 16,743 | | | 12,850 | |
库存，净额 | 344,294 | | | 420,839 | |
| 预付费用 | 15,358 | | | 16,089 | |
| 其他流动资产 | 9,090 | | | 7,262 | |
流动资产总额 | 406,715 | | | 473,055 | |
| | | |
财产和设备，净额 | 183,949 | | | 169,476 | |
| 运营使用权资产 | 280,755 | | | 263,391 | |
| 融资使用权资产，净额 | 1,837 | | | 2,279 | |
| | | |
| 商标无形资产 | 23,500 | | | 23,500 | |
递延所得税，净额 | 3,024 | | | 3,025 | |
其他资产，净额 | 9,442 | | | 4,434 | |
总资产 | $ | 909,222 | | | $ | 939,160 | |
| | | |
负债和股东投资 | | | |
流动负债： | | | |
应付账款 | $ | 96,431 | | | $ | 190,648 | |
| 经营租赁义务 | 71,448 | | | 72,544 | |
| 信贷额度 | 45,296 | | | 36,264 | |
| 融资租赁债务 | 538 | | | 1,132 | |
应计工资费用 | 8,488 | | | 11,361 | |
其他应计费用 | 14,013 | | | 15,803 | |
流动负债总额 | 236,214 | | | 327,752 | |
| | | |
| 经营租赁义务 | 245,649 | | | 229,388 | |
| 融资租赁债务 | 1,423 | | | 1,305 | |
未被认可的税收优惠 | 213 | | | 368 | |
其他负债 | 6,698 | | | 4,116 | |
负债总额 | 490,197 | | | 562,929 | |
| | | |
股东投资： | | | |
优先股，$0.01面值， 1,000,000授权股份， 不已发行的股票 | — | | | — | |
普通股，$0.01面值， 160,000,0002024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日授权的股份； 40,170,315和 39,916,593分别于 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日发行的股票 | 402 | | | 399 | |
实收资本 | 221,668 | | | 213,182 | |
留存收益 | 1,228,257 | | | 1,137,481 | |
库存股，按成本计算， 28,376,218和 27,166,538股票分别于 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日回购 | (1,031,302) | | | (974,831) | |
股东投资总额 | 419,025 | | | 376,231 | |
负债总额和股东投资 | $ | 909,222 | | | $ | 939,160 | |
见合并财务报表附注。
Hibbett, Inc. 及其子公司
合并运营报表
（以千计，每股信息除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 | |
| 2月3日
2024
（53 周） | | | 1月28日
2023
（52 周） | | | 1月29日
2022
（52 周） | |
| 净销售额 | $ | 1,728,887 | | | | $ | 1,708,316 | | | | $ | 1,691,184 | | |
| 销售商品的成本 | 1,145,184 | | | | 1,106,415 | | | | 1,044,777 | | |
| 毛利率 | 583,703 | | | | 601,901 | | | | 646,407 | | |
| | | | | | | | |
| 门店运营、销售和管理费用 | 397,674 | | | | 389,563 | | | | 382,414 | | |
| | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | 49,008 | | | | 43,919 | | | | 35,827 | | |
| 营业收入 | 137,021 | | | | 168,419 | | | | 228,166 | | |
| | | | | | | | |
| 利息收入 | 364 | | | | 124 | | | | 43 | | |
| 利息支出 | (5,736) | | | | (1,579) | | | | (317) | | |
| 利息收入（支出），净额 | (5,372) | | | | (1,455) | | | | (274) | | |
| 所得税准备金前的收入 | 131,649 | | | | 166,964 | | | | 227,892 | | |
| | | | | | | | |
| 所得税准备金 | 28,491 | | | | 38,907 | | | | 53,579 | | |
| 净收入 | $ | 103,158 | | | | $ | 128,057 | | | | $ | 174,313 | | |
| | | | | | | | |
| 每股基本收益 | $ | 8.34 | | | | $ | 9.89 | | | | $ | 11.63 | | |
| 摊薄后的每股收益 | $ | 8.17 | | | | $ | 9.62 | | | | $ | 11.19 | | |
| | | | | | | | |
| 已发行股票的加权平均值： | | | | | | | | |
| 基本 | 12,364 | | | | 12,951 | | | | 14,993 | | |
| 稀释 | 12,633 | | | | 13,315 | | | | 15,582 | | |
见合并财务报表附注。
Hibbett, Inc. 及其子公司
合并现金流量表
（以千计） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收入 | $ | 103,158 | | | $ | 128,057 | | | $ | 174,313 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | |
| 折旧和摊销 | 49,008 | | | 43,919 | | | 35,827 | |
| 或有收益，净额 | — | | | — | | | (13,761) | |
| 减值费用 | 1,521 | | | 617 | | | 2,915 | |
| | | | | |
| 递延所得税和未确认的所得税优惠，净额 | 2,490 | | | 6,146 | | | 7,259 | |
| 处置资产的收益，净额 | (1,441) | | | (505) | | | (1,501) | |
| 基于股票的薪酬 | 5,709 | | | 6,811 | | | 5,540 | |
| | | | | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | | |
| 应收账款，净额 | (5,722) | | | 7,103 | | | (1,694) | |
| 库存，净额 | 76,545 | | | (199,619) | | | (19,181) | |
| 预付费用和其他资产 | (6,729) | | | (3,279) | | | (986) | |
| | | | | |
| 应付账款 | (101,017) | | | 100,925 | | | (25,580) | |
| 应计费用和其他 | (4,823) | | | (13,132) | | | (3,663) | |
| 经营活动提供的净现金 | 118,699 | | | 77,043 | | | 159,488 | |
| | | | | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | |
| 资本支出 | (57,886) | | | (62,828) | | | (71,153) | |
| 出售财产和设备的收益 | 2,363 | | | 337 | | | 1,147 | |
| 其他 | 153 | | | (679) | | | (155) | |
| 用于投资活动的净现金 | (55,370) | | | (63,170) | | | (70,161) | |
| | | | | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | |
| 信贷额度下的收益 | 913,965 | | | 982,968 | | | 38,259 | |
| 信贷额度下的还款 | (904,933) | | | (946,704) | | | (38,259) | |
| 股票回购 | (53,211) | | | (38,458) | | | (267,826) | |
| 现金分红的支付 | (12,370) | | | (12,881) | | | (10,939) | |
| 临时收入的支付 | — | | | — | | | (1,239) | |
| 支付融资租赁债务 | (1,084) | | | (1,036) | | | (960) | |
| 净股权奖励的结算 | (2,849) | | | (2,446) | | | (3,257) | |
| 根据员工股票购买计划行使期权和购买股票的收益 | 2,779 | | | 3,645 | | | 2,658 | |
| 股票回购的消费税 | (411) | | | — | | | — | |
| 用于融资活动的净现金 | (58,114) | | | (14,912) | | | (281,563) | |
| | | | | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | 5,215 | | | (1,039) | | | (192,236) | |
| 现金和现金等价物，年初 | 16,015 | | | 17,054 | | | 209,290 | |
| 现金和现金等价物，年底 | $ | 21,230 | | | $ | 16,015 | | | $ | 17,054 | |
Hibbett, Inc. 及其子公司
合并现金流量表（续）
（以千计） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 现金流信息的补充披露： | | | | | |
| 年内为以下用途支付的现金： | | | | | |
| 利息 | $ | 5,319 | | | $ | 1,532 | | | $ | 243 | |
| 所得税，扣除退款 | $ | 28,207 | | | $ | 26,414 | | | $ | 52,899 | |
| 来自经营租赁的运营现金流 | $ | 88,762 | | | $ | 83,073 | | | $ | 76,400 | |
| 来自融资租赁的运营现金流 | $ | 102 | | | $ | 116 | | | $ | 136 | |
| 为来自融资租赁的现金流融资 | $ | 1,084 | | | $ | 1,036 | | | $ | 960 | |
| | | | | |
| 非现金活动补充时间表： | | | | | |
| 资本支出的非现金应计额 | $ | 6,799 | | | $ | 4,075 | | | $ | 4,012 | |
| 为换取租赁负债而获得的经营租约，净额 | $ | 96,674 | | | $ | 87,717 | | | $ | 91,325 | |
| 为换取租赁负债而获得的融资租赁，净额 | $ | 718 | | | $ | 1,086 | | | $ | (407) | |
见合并财务报表附注。
Hibbett, Inc. 及其子公司
股东投资合并报表
（以千计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | | | | | 国库股 | | |
| 的数量
股份 | | 金额 | | 付费
资本 | | 已保留
收益 | | 的数量
股份 | | 金额 | | 总计
股东
投资 |
| 余额-2021年1月30日 | 39,380 | | | $ | 394 | | | $ | 194,534 | | | $ | 858,951 | | | 22,901 | | | $ | (662,843) | | | $ | 391,036 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 174,313 | | | — | | | — | | | 174,313 | |
通过公司的股权计划发行股票 | 231 | | | 2 | | | 2,656 | | | — | | | — | | | — | | | 2,658 | |
| | | | | | | | | | | | | |
股息申报（四季度）0.25每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (10,949) | | | — | | | — | | | (10,949) | |
根据股票回购计划购买股票 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,371 | | | (267,826) | | | (267,826) | |
净股权奖励的结算 | — | | | — | | | — | | | — | | | 46 | | | (3,257) | | | (3,257) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 5,540 | | | — | | | — | | | — | | | 5,540 | |
| 余额-2022年1月29日 | 39,611 | | | 396 | | | 202,729 | | | 1,022,317 | | | 26,318 | | | (933,927) | | | 291,515 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 128,057 | | | — | | | — | | | 128,057 | |
通过公司的股权计划发行股票 | 306 | | | 3 | | | 3,642 | | | — | | | — | | | — | | | 3,645 | |
| | | | | | | | | | | | | |
股息申报（四季度）0.25每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (12,893) | | | — | | | — | | | (12,893) | |
根据股票回购计划购买股票 | — | | | — | | | — | | | — | | | 797 | | | (38,458) | | | (38,458) | |
净股权奖励的结算 | — | | | — | | | — | | | — | | | 52 | | | (2,446) | | | (2,446) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 6,811 | | | — | | | — | | | — | | | 6,811 | |
| 余额-2023年1月28日 | 39,917 | | | 399 | | | 213,182 | | | 1,137,481 | | | 27,167 | | | (974,831) | | | 376,231 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 103,158 | | | — | | | — | | | 103,158 | |
通过公司的股权计划发行股票 | 254 | | | 3 | | | 2,776 | | | — | | | — | | | — | | | 2,779 | |
股息申报（四季度）0.25每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (12,382) | | | — | | | — | | | (12,382) | |
根据股票回购计划购买股票 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,162 | | | (53,211) | | | (53,211) | |
净股权奖励的结算 | — | | | — | | | — | | | — | | | 48 | | | (2,849) | | | (2,849) | |
| 股票回购的消费税 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (411) | | | (411) | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 5,709 | | | — | | | — | | | — | | | 5,709 | |
| 余额-2024年2月3日 | 40,170 | | | $ | 402 | | | $ | 221,668 | | | $ | 1,228,257 | | | 28,376 | | | $ | (1,031,302) | | | $ | 419,025 | |
由于四舍五入，柱子可能无法倒下。
见合并财务报表附注。
Hibbett, Inc. 及其子公司
合并财务报表附注
注意事项 1。重要和重要会计政策的列报基础和摘要
商业
Hibbett, Inc. 是一家领先的运动风格时装零售商，拥有全渠道平台及以上 1,150标有 Hibbett、City Gear 和 Sports Additions 旗帜的门店，主要位于服务不足的社区。提到 “我们”、“我们的”、“我们”、“Hibbett” 和 “公司” 是指希伯特公司及其子公司及其前身。我们的财政年度在最接近每年1月31日的星期六结束。2024财年的合并运营报表包括53周的运营报表，而2023财年和2022财年的合并运营报表均包括52周的运营周数。我们的商品分类包括一系列核心品牌商品，重点是运动鞋、运动和时尚服装、相关配饰和团队运动装备。我们通过精选的本地化鞋类、服装和配饰来补充这一核心产品组合，旨在吸引我们所服务的每个社区的客户。
整合原则
我们公司的合并财务报表包括其账目和所有全资子公司的账目。在合并中，所有重要的公司间余额和交易均已清除。偶尔会进行某些重新分类，以使先前报告的数据与目前的列报方式相一致。此类重新分类对所列任何年度的总资产、总负债、净收入或股东的投资都没有影响。
在编制合并财务报表时使用估算值
根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制合并财务报表要求管理层做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产和负债金额、收入和支出以及无形资产和或有负债的披露。我们认为我们的估计是合理的；但是，由于情况的变化，管理层使用的假设可能会在未来的估计中发生重大变化，实际结果可能与这些估计存在重大差异。
可报告的细分市场
我们根据首席执行官（我们的首席运营决策者）管理和评估业务活动的方式来确定我们的运营领域。我们的购物渠道主要包括商店位置、网站和移动应用程序。商店的销售主要来自商店的库存，但如果原商店没有商品，也可以从其他商店或我们的物流网络发货。直接面向消费者的订单通常通过商店、我们的物流网络或其某种组合运送给我们的客户，具体取决于所需商品的供应情况。
鉴于商店形式、待售产品、客户类型、分销方法以及我们公司的管理方式的经济相似性，我们的业务仅构成 一可报告的细分市场。
供应商安排
我们与一些供应商签订了协议，使我们有权获得当年购买的商品费用的部分退款，或报销我们在宣传或以其他方式推广其产品时产生的某些费用。在供应商协议的支持下，全年对基于数量的折扣进行估计，从而降低了该年度的库存成本和销售成本。我们会根据销售活动以及当前或预期的购买水平变化对该估算值进行定期监控和调整。
我们还通过各种其他计划接受供应商的考虑，包括降价补偿、供应商合规费用和有缺陷的商品抵免。如果这笔款项是对所产生费用的补偿，则将其确认为这些相关费用的抵消额；否则，它被视为商品成本的减少。与已售商品相关的降价补偿由我们的销售团队协商，并直接记入收到期限内的销售成本。如果在出售商品之前收到供应商资金，则将其记录为商品成本的减少。供应商合规费用和有缺陷的商品信用额度降低了库存成本。
市场营销
我们会在发生营销成本时支出。我们与供应商一起参与各种营销合作计划，根据这些计划，供应商向我们报销所产生的某些费用。
下表列出了我们的营销支出的组成部分（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
总营销成本 | $ | 32,424 | | | $ | 36,525 | | | $ | 32,964 | |
营销报销 | (6,985) | | | (6,892) | | | (4,525) | |
净营销成本 | $ | 25,439 | | | $ | 29,633 | | | $ | 28,439 | |
销售商品的成本
我们包括商品成本、商店占用成本、与物流相关的占用和运营成本，以及商品销售成本中的送货上门运费。
现金和现金等价物
我们认为所有初始到期日为90天或更短的短期、高流动性投资，包括商业票据和货币市场基金，均为现金等价物。第三方信用卡处理商应付的用于结算借记卡和信用卡交易的金额作为现金等价物包括在内，因为它们通常是在内部收取的 三工作日。截至2024年2月3日和2023年1月28日，与信用卡和借记卡交易相关的现金等价物为美元8.4百万和美元7.4分别是百万。
库存
使用加权平均成本或净可变现价值中较低的方法对库存进行估值。使用加权平均成本法将商品从库存中移除。
成本和净可实现价值的较低者：我们会定期审查库存，以确定账面价值是否超过可变现净值，并记录应计金额，必要时将账面价值降至可变现净值。根据历史趋势和特定识别，我们将过时作为成本和净可实现价值累积的一部分。截至 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日，应计金额为 $5.6百万和美元5.6分别为百万。确定可变现净值需要大量的判断。
缩减储备：我们根据实地库存盘点的实际历史结果累计库存缩水。在进行实地库存盘点并与总账进行核对时，将这些估计值与实际结果进行比较。实地库存盘点是周期性进行的。截至 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日，应计金额为 $1.0百万和美元0.7分别是百万。
库存购买集中度：我们的业务在很大程度上取决于与供应商的密切关系。我们最大的供应商耐克有代表 73.7%, 69.9%，以及 61.0分别占我们在2024财年、2023财年和2022财年的购买量的百分比。
财产和设备
财产和设备按成本入账。融资租赁资产显示为使用权（ROU）资产，不包括在财产和设备中。（参见注释 3， 租赁).
财产和设备包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 预计使用寿命 | | 2月3日
2024 | | 1月28日
2023 |
| 土地 | | | $ | 7,289 | | | $ | 7,277 | |
| 建筑物 | 39年份 | | 22,760 | | | 22,529 | |
| 装备 | 3 – 7年份 | | 141,989 | | | 134,304 | |
| 家具和固定装置 | 7年份 | | 72,460 | | | 67,522 | |
| 租赁权改进 | 3 – 10年份 | | 205,568 | | | 170,773 | |
| 在建工程 | | | 6,089 | | | 5,501 | |
| 财产和设备总额 | | | 456,155 | | | 407,906 | |
| 减去：累计折旧和摊销 | | | 272,206 | | | 238,430 | |
| 财产和设备总额，净额 | | | $ | 183,949 | | | $ | 169,476 | |
财产和设备的折旧通常在上述估计的使用寿命内使用直线法。
对于租赁权益改善，我们使用标的租赁期限较短者或改善的估计经济寿命来计算折旧。租赁期限包括合理确定行使期权的期权期。我们会根据门店关闭计划不断重新评估租赁权益改善的剩余使用寿命。
历史上，在建工程主要包括与未开业商店相关的财产和设备以及与技术升级相关的金额。
维护和维修按发生的费用记作费用。出售、报废或以其他方式处置的资产的成本和累计折旧从财产和设备中扣除，相关的损益贷记或记入净收入，扣除收到的收益。
基于云的资本化软件成本
根据 ASC 350-40， 无形资产-商誉及其他-内部使用软件， 我们将与实施基于云的软件相关的合格成本资本化为预付资产，并从实施之日起在软件托管安排的剩余合同期内使用直线法摊销余额。不符合资本化标准的实施费用在发生时记作支出。在2024财年、2023财年或2022财年，这些成本并不是实质性的。
无限期无形资产
City Gear的商品名称是一种无限期的无形资产，不进行摊销，而是至少每年进行一次减值测试，如果发生的事件和情况表明资产很有可能受到减值，则在临时基础上进行减值测试。此类事件或情况可能包括但不限于重大的负面行业或经济趋势、竞争环境意想不到的变化以及我们股票市场价格的持续大幅下跌。如果资产减值，账面价值超过公允价值的金额将记为当期收入的减值费用。
从历史上看，我们使用特许权使用费减免法进行了定量评估，该方法要求在对无形商品进行估值时与未来收入、特许权使用费率和贴现率相关的假设。没有与该商标相关的减值是在2024财年、2023财年或2022财年确认的。
长期资产
每当事件或情况表明账面价值可能无法收回时，对包括租赁资产在内的长期资产进行减值评估。对长期资产的评估是在最低的可识别现金流水平上进行的，通常是个人门店层面。在评估长期资产的减值时，我们首先将资产或资产组的账面价值与其估计的未贴现未来现金流进行比较。我们对未贴现的未来现金流的估计基于历史运营和对未来盈利能力的预测。需要有重要的假设来估计运营中使用资产直接产生的现金流入和流出, 包括净销售利润率, 占用成本,
工资和相关费用，以及经营商店的其他费用。如果预计的未来现金流小于相关资产的账面价值，我们将计算减值损失。减值损失计算将相关资产或资产组的账面价值与其估计的公允价值进行比较，估计公允价值可以酌情基于预计的未来现金流模型、报价市值或其他估值技术。如果资产的账面价值超过资产的估计公允价值，我们将确认减值损失。如果我们确认减值损失，则调整后的资产账面金额将成为其新的成本基础。对于可折旧的长期资产，新的成本基础将在该资产的剩余估计使用寿命内折旧（摊销）。减值损失的计算需要大量的判断来估计未来的现金流和资产公允价值。
收入确认
我们根据会计准则编纂（ASC）主题606确认收入， 与客户签订合同的收入，当商品的控制权在交货时移交给我们的客户时。销售额是扣除客户拥有商品时的预期回报后的销售额。净销售额不包括销售税，因为我们是征收和汇出这些税款的直通渠道。
截至2024年2月3日和2023年1月28日，礼品卡和客户订单的净递延收入负债为美元7.1百万和美元9.8在合并资产负债表的应付账款中分别确认了百万美元。我们在客户兑换礼品卡时确认收入，并根据客户行使的权利的兑换模式在净销售额中确认礼品卡损坏收入。在2024财年、2023财年和2022财年，礼品卡破损收入并不重要。
作为一般会计惯例的一部分，我们制定了评估应计账款的程序。在截至2024年2月3日的财年中，我们注意到礼品卡兑换模式发生了变化，并调整了应计破损情况，使其更符合当前的破损模式。由于估计值的变化，我们认识到了美元3.52024财年第四季度增加了数百万美元的礼品卡破损收入。这一变化使净收入增加了美元2.8百万美元或美元0.222024财年摊薄后的每股收益。
在截至2024年2月3日、2023年1月28日和2022年1月29日的财政年度中，美元1.7百万，美元1.6百万和美元1.4前期分别实现了数百万美元的礼品卡递延收入。
忠诚度计划：我们提供 Hibbett Rewards 计划，根据该计划条款，客户在注册后通过某些购买可获得积分。在规定的阈值下，积分转换为奖励。短期未来履约义务负债是根据历史转换和赎回模式在每个报告期估算的。该负债包含在我们合并资产负债表上的其他应计费用中，为美元4.2百万和美元4.12024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日分别为百万人。
退货销售：退货销售负债是根据历史回报模式在每个报告期估算的，并按交易价格确认。负债包含在我们合并资产负债表的应付账款中。为了使我们有权收回客户退回的商品，返还资产和对销售商品成本的相应调整是无关紧要的。
按主要产品类别分列的收入如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 财年
（53 周） | | 2023 财年
（52 周） | | 2022 财年
（52 周） |
| 鞋类 | $ | 1,214,717 | | | $ | 1,135,475 | | | $ | 1,044,191 | |
| 服装 | 329,405 | | | 412,021 | | | 483,236 | |
| 装备 | 184,765 | | | 160,820 | | | 163,757 | |
| $ | 1,728,887 | | | $ | 1,708,316 | | | $ | 1,691,184 | |
门店开业和关闭费用
新店开业费用，包括开业前费用，在发生时记入费用。门店开业成本主要包括工资支出、培训费用和直线租金支出。所有开业前费用均包含在门店运营、销售和管理费用中，作为运营费用的一部分。
我们通常将关闭个别门店视为正常运营的一部分，并定期对照预期审查门店业绩。与商店关闭相关的费用在关闭时或发生负债时予以确认。在2024财年、2023财年或2022财年，这些成本并不是实质性的。
注意事项 2。 最近的会计公告
采用的标准
我们通过了2019-12年度财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则更新（“ASU”），”所得税（主题 740）：简化所得税的会计，” 于 2021 年 1 月 31 日。亚利桑那州立大学2019-12年度删除了主题740一般条款的某些例外情况，并对主题740的其他领域进行了简化。2019-12年度亚利桑那州立大学的采用对我们的合并财务报表没有重大影响。
尚未采用的标准
华硕2023-07, 细分市场报告（主题 280）：对可报告的细分市场披露的改进，要求披露重大分部支出和额外的临时披露要求。该标准还要求一个可报告的部门来提供ASC 280要求的所有披露。该标准对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，允许提前采用。修正案应追溯适用于合并财务报表中列报的所有前期。我们打算在截至2025年2月1日的年度10-K表年度报告中采用该标准。我们目前正在评估采用该标准对我们的披露的潜在影响。
2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-09 所得税（主题 740）-所得税披露的改进。亚利桑那州立大学要求实体在有效税率对账中披露特定类别，并为符合量化门槛的对账项目提供额外信息。此外，亚利桑那州立大学要求对州与联邦所得税的支出和已缴税款进行某些披露。该亚利桑那州立大学的修正案必须在2024年12月15日之后的财政年度内通过。允许提前采用尚未发布的年度财务报表。尽管允许追溯适用，但修正案应在前瞻性基础上适用。 我们目前正在评估采用该标准对我们的披露的潜在影响。
我们会持续监控和审查财务会计准则委员会的所有现行会计声明和准则，以确定其是否适用于我们的业务。截至2024年2月3日，没有其他新的声明或解释已经或预计会对我们的运营产生重大影响。
注意事项 3。 租赁
我们租赁零售门店，几乎所有门店都是经营租赁。商店租赁通常规定的初始条款为 五到 十年。我们的许多租约都包含以下条款：
•在租期内定期增加租金支付；
•租户激励；
•免费租期；
•根据超过规定金额的净销售额计算的或有租金；
•一或更多续订选项由我们自行决定；以及
•公共区域维护税、保险税和房地产税的支付，其中大多数是可变的。
我们的大多数门店租赁都包含条款，允许在未达到预先确定的销售水平或发生其他特定的偶发事件时在租期的第三年至第五年之间提前终止。当我们可以选择延长租赁期限（包括不行使可用的终止期权）或购买租赁资产，并且可以合理确定我们会这样做时，我们会在确定租赁的分类和衡量时考虑这些选项。但是，通常在租赁开始时，我们无法合理地确定我们会行使延期或购买期权。对于或有解雇条款，我们在评估任何其他终止或续约选项时除了考虑经济因素外，还要考虑意外事件发生的可能性。
我们还根据运营和融资租赁租赁某些办公、运输和技术设备。通常，这些租赁的初始条款为 二到 六年.
我们从一开始就确定一项安排是否为租赁。我们的租赁协议包含租赁和非租赁部分。对于商店租赁，我们将租赁部分与非租赁部分（例如公共区域维护）一起入账。对于办公和运输设备租赁，我们将非租赁部分与租赁部分分开。
运营租赁负债是根据租赁期内剩余固定租赁付款的现值确认的。经营租赁ROU资产根据计算出的租赁负债进行确认，并根据租赁预付款、初始直接成本和租户激励进行了调整。由于租赁的隐含利率通常不容易确定，因此我们使用相似期限内抵押的估计增量借款利率作为贴现率来衡量运营租赁负债。由于缺乏独立公布的信用评级，我们估计的增量借款利率是根据综合信用评级确定的。我们混合使用财务比率分析和Z-spread分析来计算我们的综合信用评级。还考虑了我们最新的债务工具条款和利率。然后，使用抵押综合信用评级来确定最符合我们投资组合租赁期限的收益率，并根据市场利率的变动进行持续调整。根据公司具体情况和市场状况，根据需要定期重新评估抵押综合信用评级。固定租赁付款的运营租赁成本在租赁期内按直线方式确认。可变租赁付款通常在发生时记作支出。
定期对ROU租赁资产进行减值损失审查。我们使用了ASC Subtopic 360-10中的长期资产减值指南， 不动产、厂房和设备——总体，以确定何时对资产和资产组（包括ROU资产）进行减值评估，并计算应确认的任何减值损失。资产组减值费用约为 $1.5百万，美元0.6百万和美元2.9在2024财年、2023财年和2022财年分别确认了100万个。
商店运营租赁成本和与物流相关的运输设备运营租赁成本包含在合并运营报表中的销售商品成本中。 办公设备和其他设备的运营租赁成本包含在合并运营报表中的门店运营、销售和管理费用中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 运营租赁成本 | $ | 81,957 | | | $ | 76,051 | | | $ | 68,359 | |
| 融资租赁成本： | | | | | |
| 资产摊销 | 1,049 | | | 977 | | | 849 | |
| 租赁负债的利息 | 102 | | | 116 | | | 136 | |
可变租赁成本 (1) | 19,926 | | | 18,188 | | | 18,379 | |
| $ | 103,034 | | | $ | 95,332 | | | $ | 87,723 | |
(1)包括基于销售百分比的租金、公共区域维护、保险和财产税。
短期租赁未记录在我们的合并资产负债表中，短期租赁成本并不重要。
截至2024年2月3日和2023年1月28日合并资产负债表上的财务使用权资产减去累计摊销额后的净额4.4百万和美元3.3分别是百万。
下表提供了与租赁相关的补充资产负债表信息：
| | | | | | | | | | | |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） |
| 加权平均剩余租赁期限（以年为单位）： | | | |
| 经营租赁 | 5 | | 5 |
| 融资租赁 | 4 | | 3 |
| | | |
| 加权平均折扣率： | | | |
| 经营租赁 | 4.2 | % | | 3.5 | % |
| 融资租赁 | 4.6 | % | | 5.2 | % |
租赁负债的到期日（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年2月3日
（53 周） |
| 正在运营 | | 财务 | | 总计 |
| 2025 财年 | $ | 83,183 | | | $ | 615 | | | $ | 83,798 | |
| 2026 财年 | 79,916 | | | 535 | | | 80,451 | |
| 2027 财年 | 65,973 | | | 381 | | | 66,354 | |
| 2028 财年 | 49,688 | | | 362 | | | 50,050 | |
| 2029 财年 | 32,157 | | | 268 | | | 32,425 | |
| 此后 | 42,734 | | | — | | | 42,734 | |
| 最低租赁付款总额 | 353,651 | | | 2,161 | | | 355,812 | |
| 减去代表利息的金额 | 36,554 | | | 200 | | | 36,754 | |
| $ | 317,097 | | | $ | 1,961 | | | $ | 319,058 | |
截至2024年2月3日，我们已经签订了约美元的运营租约8.4百万与尚未开业的未来门店位置有关。
注意事项 4。 债务
2021年7月9日，我们执行了公司与其之间的无抵押信贷协议（“2021年信贷额度”）
子公司和地区银行，它们提供了不超过美元的无抵押信贷额度100百万。2021年信贷额度于2022年4月7日修订，将无抵押信贷额度提高到美元125百万美元，取代原来的一个月伦敦银行同业拆借利率+ 1.0% 至 1.8% 加上彭博短期银行收益率指数（“BSBY 利率”） 1.0% 至 1.8%（取决于指定的杠杆水平）。
2023年2月28日，我们与地区银行签订了新的无抵押信贷协议（“2023年信贷额度”），该银行是贷款人的行政代理人、摇摆线领导人和发卡银行。2023年信贷额度将于2028年2月28日到期，取代了2021年的信贷额度，并修订了其某些条款和条件，包括以下内容：
•将承付款本金总额增加美元35百万，从美元起125百万到美元160百万，其中包括一美元25签发备用信用证的百万分项限额和美元25百万分期贷款限额；
•允许我们将承付款本金总额最多增加一美元50百万，受某些条款和条件的约束；
•规定借款的利息为 (i) 等于BSBY利率的年利率，外加适用的利润率，范围从 1.0% 至 2.0百分比取决于指定的杠杆水平（“适用保证金”），或（ii）根据公司的选择，（x）2023年信贷额度中规定的基准利率加上适用保证金，或（y）BSBY利率加上适用保证金；以及
•将年度承诺费调整为一定金额，具体取决于未偿债务的金额 12.5和 252023 年信贷额度未使用部分的基点，金额介于 15和 202021年信贷额度下此类金额的基点。
除上述情况外，2023年信贷额度没有对2021年信贷额度的主要条款（包括财务契约）进行任何重大修改。因此，我们受某些财务契约的约束，其中包括：
•的预先限制 55公司库存账面净值的百分比；
•合并租赁调整后的杠杆比率，将租赁调整后的融资债务（融资债务加上所有租赁负债）与息税折旧摊销前利润（定义见2021年信贷额度）进行比较，最大值为 3.5x；以及
•合并固定保险费用比率，将息税折旧摊销前利润与固定费用和某些流动负债（定义见2021年信贷额度）进行比较，最低为 1.2x.
截至2024年2月3日，我们遵守了这些契约。
在所述期间，针对我们的信贷额度的活动如下（以百万美元计）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2024年2月3日的53周 | | 截至2023年1月28日的52周 |
| 每天发生的借款次数 | 359 | | 307 |
| 平均借款额 | $85.8 | | $40.8 |
| 最大借款额 | $134.1 | | $110.5 |
| 平均利率 | 6.35% | | 3.21% |
2024 年 2 月 3 日，我们的余额为 $45.3百万美元，总计 $114.7根据2023年信贷额度，我们有100万美元可用。
注意事项 5。 股票薪酬
2024 年 2 月 3 日，我们有 四基于股票的薪酬计划：
(a)经修订和重述的2015年股权激励计划（EIP）规定，董事会可以自行决定向公司的某些员工发放股权奖励。该EIP于2015年7月1日生效，随后进行了修订和重申，自2020年5月28日起生效。包括修正案和重报中增加的股份在内，EIP授权授予的股权奖励不超过 2,500,000已授权但未发行的普通股。2024 年 2 月 3 日，有 1,243,179EIP 下可供授予的股份。
(b)2015 年员工股票购买计划 (ESPP) 允许符合条件的员工参与购买不超过 300,000我们已授权但未发行的普通股，价格等于 85每个季度股票购买期开始或结束时收盘价中较低值的百分比。ESPP 于 2015 年 7 月 1 日通过。2024 年 2 月 3 日，有 85,136ESPP下可供购买的股票。
(c)2015 年董事递延薪酬计划（延期计划）允许非雇员董事选择将其全部或部分费用推迟到股票单位或股票期权中。延期计划于2015年7月1日生效，批准的补助金最高为 150,000已授权但未发行的普通股。2024 年 2 月 3 日，有 117,324延期计划下可供授予的股份。
(d)经修订和重述的2012年非雇员董事权益计划（DEP）规定向非雇员董事发放股权奖励。DEP于2012年5月24日通过，随后进行了修订和重申，自2022年5月25日起生效。该修正和重述重置了授予股权奖励的授权，最高可达 500,000已授权但未发行的普通股。2024 年 2 月 3 日，有 476,316根据DEP可以授予的股份。
我们的计划允许各种股票奖励，包括股票期权、限制性股票奖励、股票增值权和绩效奖励。截至2024年2月3日，我们以股票期权、限制性股票单位（RSU）和绩效型单位（PSU）的形式向员工发放了奖励。2024财年、2023财年和2022财年向员工提供的年度补助金仅由限制性股票单位组成。我们还向我们的指定执行官 (NEO) 授予了 PSU。
截至2024年2月3日，我们以股票、股票期权和递延股票单位（DSU）的形式向董事会成员发放了奖励。根据DEP，董事会成员目前的年收入为 $75,000当选为董事会成员时以股票期权或限制性股票单位形式存在的股权价值，价值为美元110,000环境保护部允许以任何形式的股权价值，每任职一整年的董事按比例分配。董事会主席的年收入为 $135,000环境保护部允许以任何形式的股权。
股票奖励的条款和归属时间表因补助类型而异，通常根据时间条件进行归属。根据DEP，董事可以选择股票奖励来设定发行日期。行使后，股票薪酬奖励以授权但未发行的公司股票进行结算。我们所有的奖励都被归类为股权奖励。
这些计划的薪酬支出如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
按类型划分的股票薪酬支出： | | | | | |
股票期权 | $ | 220 | | | $ | 155 | | | $ | 174 | |
限制性库存单位 | 5,026 | | | 6,204 | | | 5,111 | |
员工购买股票 | 358 | | | 358 | | | 199 | |
董事递延薪酬 | 105 | | | 94 | | | 56 | |
股票薪酬支出总额 | 5,709 | | | 6,811 | | | 5,540 | |
所得税优惠得到承认 | 1,183 | | | 1,562 | | | 1,316 | |
股票薪酬支出，扣除所得税 | $ | 4,526 | | | $ | 5,249 | | | $ | 4,224 | |
基于股票和递延的股票薪酬支出包含在门店运营、销售和管理费用中。有 不资本化股票薪酬支出。
如上所披露，我们的合并财务报表中确认的所得税优惠基于记账目的的薪酬支出金额。我们在所得税申报表中实现的实际所得税优惠基于在此期间行使的股票期权和限制性股票单位奖励的内在价值，或市值超过行使或购买价格的部分。我们在2024财年、2023财年和2022财年的所得税申报表中考虑的扣除额中实现的实际所得税优惠来自期权行使和限制性股票单位发行，总额为美元3.0百万，美元2.8百万和美元3.2分别是百万。
股票期权
授予股票期权的行使价等于授予之日前一个工作日的普通股收盘价。股权计划之间的归属和到期条款各不相同，但是根据EIP授予员工的期权历来归属于 四要么 五年期限从拨款日一周年起等额分期付款，截止日期为 八h 或 十拨款之日起的周年纪念日。根据DEP和延期计划向终身外部董事发放的补助金在获得批准后立即归属。在获得拨款之日起一周年之际，根据DEP向外部董事发放的补助金全额发放给董事会。根据延期计划向外部董事发放的补助金在获得批准后立即归于董事会。发放给外部董事的所有补助金均于 十拨款之日起的周年纪念日。
我们在2024财年的期权计划活动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的数量
股份 | | 加权
平均值
运动
价格 | | 加权
平均值
剩余的
合同的
任期
（年份） | | 聚合
固有的
价值
($000’s) |
| 2023 年 1 月 28 日未偿还的期权 | 100,951 | | | $ | 38.24 | | | 4.03 | | $ | 2,859 | |
| 已授予 | 8,188 | | | 58.38 | | | | | |
| 已锻炼 | (40,044) | | | 37.87 | | | | | |
| 已没收、取消或过期 | — | | | — | | | | | |
| 2024 年 2 月 3 日未偿还的期权 | 69,095 | | | $ | 40.83 | | | 4.20 | | $ | 2,003 | |
| | | | | | | |
| 可于 2024 年 2 月 3 日行使 | 69,095 | | | $ | 40.83 | | | 4.20 | | $ | 2,003 | |
我们使用Black-Scholes定价模型来估算股票期权在授予之日的公允价值。Black-Scholes定价模型利用预期期限、预期波动率、无风险利率和股息收益率来估算公允价值。我们根据参与者的历史行使行为计算股票期权的预期期限。用来估值的波动率
股票期权基于历史波动率。我们使用平均计算方法来计算历史波动率，该方法基于期权预期期限内的每日价格间隔。自从我们采用ASC主题718的规定以来，我们一直使用这种方法， 股票补偿。根据ASC Topic 718，我们的无风险利率以年度连续复合无风险利率为基础，期限等于期权的预期期限。股息收益率基于过去时间段的股息金额，其长度等于期权的预期寿命。
授予的股票期权的详细信息以及期权定价模型中使用的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 股票期权补助 | 2 | | 1 | | 1 |
| 股票期权授予日期 | 2023年3月31日 | | 2022年3月30日 | | 2021年3月22日 |
| 授予的股票期权总数 | 8,188 | | 7,212 | | 4,384 |
| 行使价格 | $58.38 | | $46.22 | | $76.04 |
| 股票期权的公允价值 | $26.87 | | $21.46 | | $39.73 |
| 预期期限 | 5.73年份 | | 4.59年份 | | 4.63年份 |
| 预期波动率 | 53.76% | | 65.05% | | 64.75% |
| 无风险利率 | 3.57% | | 2.44% | | 0.77% |
| 股息收益率 | 1.71% | | 2.28% | | 0.00% |
| 已行使股票期权的内在价值（以百万计） | $1.1 | | $1.1 | | $2.7 |
| 参与者从行使的股票期权中获得的现金总额（百万美元） | $2.6 | | $3.5 | | $4.7 |
| 财政期末未摊销的薪酬支出 | $— | | $— | | $— |
限制性股票和基于业绩的单位
RSU和PSU的公允价值等于授予日前一个工作日的普通股收盘价。所有PSU均以限制性股票单位的形式授予。奖励可以在某个时间点完全归属（悬崖背心），也可以随着时间的推移逐渐递增（等级背心）。包括PSU在内的大多数奖励都受悬崖背心条款的约束。通常，RSU 过度保值 二到 四年但向董事会发放的奖励除外，董事会可以选择年度奖励的授予日期.PSU根据某些预先确定的企业绩效目标的实现情况提供奖励，通常是悬崖式投资 三年从达到规定的业绩标准和满足规定的服务条件后获得补助金之日起。
下表汇总了我们在2024财年所有计划下的限制性股票单位奖励活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RSU | | PSU | | 总计 |
| 的数量
奖项 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 | | 的数量
奖项 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 | | 的数量
奖项 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 |
| 2023 年 1 月 28 日未归属 | 464,833 | | | $ | 28.62 | | | 72,470 | | | $ | 55.48 | | | 537,303 | | | $ | 32.24 | |
| 已授予 | 92,374 | | | 57.86 | | | 39,567 | | | 58.38 | | | 131,941 | | | 58.02 | |
| | | | | | | | | | | |
| 既得 | (178,193) | | | 21.00 | | | — | | | — | | | (178,193) | | | 21.00 | |
| 已没收、取消或过期 | (37,788) | | | 33.69 | | | — | | | — | | | (37,788) | | | 33.69 | |
| 2024 年 2 月 3 日未归属 | 341,226 | | | $ | 39.95 | | | 112,037 | | | $ | 56.50 | | | 453,263 | | | $ | 44.04 | |
薪酬支出在悬崖背心奖励的归属期内以直线方式确认，对于PSU，则按估计的成就百分比进行确认。对于分级归属奖励，该奖励分为归属部分，每部分的薪酬支出按直线方式分别确认。
授予和归属的限制性股票单位的详细信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 既得奖励的内在价值（以百万计） | $10.5 | | $7.3 | | $10.5 |
| 杰出和未归属奖励的内在价值（以百万计） | $31.5 | | $35.5 | | $35.2 |
| 财政期末未确认的薪酬支出（百万美元） | $4.9 | | $7.5 | | $7.0 |
| 预计将确认的未确认薪酬开支的加权平均期限 | 1.7年份 | | 1.7年份 | | 2.0年份 |
员工股票购买计划
公司的ESPP允许符合条件的员工有权在某些限制条件下购买我们的普通股 85每个日历季度末（购买日期）或每个日历季度初市值中较低值的百分比。我们的员工通过ESPP购买普通股和每股平均价格，以及期权定价模型中使用的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 购买的股票 | 34,405 | | 32,586 | | 14,447 |
| 每股平均价格 | $36.70 | | $48.33 | | $50.01 |
| 授予之日的加权平均公允价值 | $13.32 | | $14.33 | | $14.33 |
| 预期寿命（年） | 0.25 | | 0.25 | | 0.25 |
| 平均预期波动率 | 54.5% | | 52.1% | | 52.1% |
| 平均无风险利率 | 9.16% | | 3.55% | | 0.28% |
| 平均股息收益率 | 2.06% | | 1.86% | | 1.26% |
与ESPP相关的支出是使用Black-Scholes期权定价模型和ASC Topic 718的规定确定的，因为该条款与某些带有回溯期权的员工股票购买计划的会计有关。
董事递延薪酬
根据延期计划，非雇员董事可以选择将其全部或部分董事会和董事会委员会费用延期为现金、股票期权或递延股票单位。这些延期到股票期权的费用受DEP中规定的相同条款的约束，并相应地记作支出和入账。递延到股票单位的董事费是在每个日历季度计算和支出的，方法是将该日历季度赚取的递延费除以该日历季度最后一天的普通股收盘价，四舍五入到最接近的整股。递延到股票单位的董事费是每个日历季度的计算和支出，方法是将该日历季度赚取的递延费，除以该日历季度最后一天前一个工作日的普通股收盘价，四舍五入至最接近的整股。未递延到股票期权但包括延期计划下股票单位的非雇员董事的年度预付金、董事会和董事会委员会费用总额按所列所有期间的支出记作支出。 参与延期计划的董事人数以及每年延期的股票数量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 推迟全部或部分费用的董事人数 | 1 | | 1 | | 2 |
| 根据延期计划延期的股份 | 2,073 | | 1,832 | | 729 |
注意事项 6。 每股收益
每股基本收益（“EPS”）的计算基于该期间已发行的加权平均普通股数量。摊薄后每股收益的计算依据是已发行股票的加权平均数加上假设行使摊薄股票期权和发行限制性股票的增量流通股数。增量股票的数量是通过应用库存量法计算的。
下表列出了每股基本收益和摊薄后每股收益的计算方法（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
净收入 | $ | 103,158 | | | $ | 128,057 | | | $ | 174,313 | |
| | | | | |
已发行普通股的加权平均数 | 12,364 | | | 12,951 | | | 14,993 | |
稀释性股票期权 | 46 | | | 298 | | | 130 | |
稀释性限制性股票单位 | 223 | | | 66 | | | 459 | |
已发行普通股和摊薄股的加权平均数 | 12,633 | | | 13,315 | | | 15,582 | |
| | | | | |
每股基本收益 | $ | 8.34 | | | $ | 9.89 | | | $ | 11.63 | |
摊薄后的每股收益 | $ | 8.17 | | | $ | 9.62 | | | $ | 11.19 | |
在计算摊薄后的每股收益时， 4,384由于在2024财年具有反稀释作用，购买已发行普通股的期权被排除在外。在计算摊薄后的每股收益时， 不由于在2023财年和2022财年具有反稀释作用，购买已发行普通股的期权被排除在外。
2024 年 2 月 3 日， 不授予某些员工的非归属股票奖励不包括在摊薄后的加权平均普通股和已发行普通股等价物的计算中，因为它们受基于绩效的年度归属条件的约束，而到2024财年末尚未实现这种条件。
注意事项 7。 股票回购计划
自 2004 年 8 月以来，我们的董事会（“董事会”）批准了一项股票回购计划（“回购计划”）；定期取代、修改、续订和延长回购计划。在2021年5月的最新修正案中，董事会批准将回购计划扩大和延长美元500.0百万到总计 $800.0百万美元用于在2015年11月至2025年2月1日期间回购我们的普通股。
回购计划授权通过公开市场或协议交易回购我们的普通股，回购的金额和时间取决于市场状况，由我们的管理层自行决定。除了回购计划外，我们还从限制性股票单位奖励的持有人那里收购普通股，以满足归属时到期的预扣税要求。为满足税收预扣要求而从限制性股票单位奖励持有人手中收购的股票不会减少回购计划下的授权回购金额。
根据回购计划回购并从限制性股票单位奖励持有人那里收购的以满足预扣税要求的股票数量如下（千美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度已结束 |
| | 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 根据回购计划回购的普通股 | | 1,162,130 | | | 797,033 | | | 3,370,751 | |
| 回购计划下的总回购成本 | | $ | 53,211 | | | $ | 38,458 | | | $ | 267,826 | |
| 为满足预扣税要求而从限制性股票单位奖励持有人手中收购的股票 | | 47,550 | | | 51,558 | | | 46,095 | |
| 限制性股票单位奖励持有人的预扣税要求 | | $ | 2,849 | | | $ | 2,446 | | | $ | 3,257 | |
| 股票回购的消费税 | | $ | 411 | | | $ | — | | | $ | — | |
从历史上看，根据所有股票回购授权，包括为满足预扣税要求而从限制性股票单位奖励持有人那里收购的股票，我们共回购了 28.4我们的普通股的百万股，成本约为美元1.03截至 2024 年 2 月 3 日，已达十亿美元，约为276.9根据回购计划授权，还剩下百万美元。
注意事项 8。 分红
2021 年 6 月，董事会设立了定期的季度现金分红。自该计划启动以来，我们的季度股息一直为 $0.25每股。
申报数量和支付的现金分红数量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度已结束 |
| | 2024年2月3日 | | 2023年1月28日 | | 2022年1月29日 |
| 申报数量 | | 4 | | 4 | | 3 |
| 已支付的现金分红（以百万计） | | $12.4 | | $12.9 | | $10.9 |
| 财政年度的每股支付总额 | | $1.00 | | $1.00 | | $0.75 |
在 2024 年 2 月 3 日之后，董事会于 2024 年 3 月 6 日宣布派发现金股息0.25每股普通股将于2024年4月2日支付给2024年3月21日营业结束时的登记股东。预计付款为美元2.9百万。
注意事项 9。 承付款和意外开支
年度奖金和股权激励奖励
我们公司的特定高级管理人员和公司员工有权获得年度奖金，这主要基于对公司经营业绩的衡量标准。截至2024年2月3日，应计工资支出中包含的年度奖金相关费用为 非实质的。2023 年 1 月 28 日，有 不年度奖金相关费用包含在应计工资支出中。董事会的薪酬委员会（“委员会”）对根据EIP以限制性股票的形式向我们的NEO发放的PSU制定了绩效标准。业绩标准与特定时间段内规定的财务业绩的绩效目标挂钩。这些PSU根据ASC主题718的规定列为支出，每季度进行一次评估，以确定满足其中设定的性能条件的可能性。
法律诉讼和其他突发事件
我们是与我们的业务相关的各种法律诉讼的当事方。如果我们能够根据已知事实合理估计这些事项中可能出现的损失金额，则我们已将该金额计为资产负债表上的流动负债。根据我们目前掌握的信息，包括 (i) 未决诉讼结果的不确定性，我们无法合理估计可能的损失或损失范围，超过这些诉讼的应计金额
(包括动议和上诉) 以及 (二) 解决的可能性和有关任何谈判结果的不确定性.我们认为，这些问题中的任何一个单独或总体上都不会对我们的业务或财务状况产生重大影响。但是，我们无法保证其中一项或多项诉讼在解决期间不会对我们的经营业绩产生实质性影响。在 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日，估计负债并不重要。
我们对待处理和未申诉的潜在索赔的责任估算不包括诉讼费用。我们的政策是，当我们可能必须为已知的索赔或指控进行辩护并且我们可以合理估计预期费用金额时，应计律师费。
我们会不时签订某些类型的协议，要求我们在某些情况下赔偿当事方免受第三方索赔。通常，这些协议涉及：（a）与供应商签订的协议，根据这些协议，我们可以就供应商和供应商应我们的要求或以其他方式代表我们采取的行动向他们提供惯常赔偿；（b）就专门为公司或代表公司制造的商品的商标和版权侵权索赔向供应商提供赔偿的协议；（c）房地产租赁，根据该协议，我们可以同意向出租人提供赔偿因我们使用财产而产生的索赔；以及（d）与我们的董事达成的协议，高级职员和员工，根据该条款，我们可以同意赔偿这些人因与我们的关系而产生的责任。我们有董事和高级管理人员责任保险，该保险根据保单的条件，为我们向董事和高级管理人员支付的赔偿金额提供保障，但不得超过规定的限额和一定的免赔额。
如果我们认为某一特定事项的损失既是可能的又是可估计的，则损失是根据ASC Topic 450的要求累积的， 突发事件。在任何问题上，我们都可以随时改变我们对损失是可能还是可估量的看法，或者改变对损失的估计。
注意 10。 所得税
所得税准备金的组成部分摘要如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
联邦： | | | | | |
当前 | $ | 21,780 | | | $ | 26,256 | | | $ | 37,013 | |
已推迟 | 2,644 | | | 5,888 | | | 7,142 | |
| 24,424 | | | 32,144 | | | 44,155 | |
州： | | | | | |
当前 | 4,066 | | | 6,326 | | | 9,128 | |
已推迟 | 1 | | | 437 | | | 296 | |
| 4,067 | | | 6,763 | | | 9,424 | |
所得税准备金 | $ | 28,491 | | | $ | 38,907 | | | $ | 53,579 | |
法定联邦所得税率与有效税率占所得税准备金前收入的百分比的对账情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 财政年度已结束 |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | 1月29日
2022
（52 周） |
| 按联邦法定税率计算的税收准备金 | 21.00 | % | | 21.00 | % | | 21.00 | % |
| 扣除联邦福利后的州所得税的影响 | 2.89 | | | 3.33 | | | 3.50 | |
| | | | | |
| 股票薪酬带来的超额税收优惠 | (1.21) | | | (0.77) | | | (0.97) | |
| | | | | |
| 其他，净额 | (1.07) | | | (0.26) | | | (0.02) | |
| | | | | |
| 21.61 | % | | 23.30 | % | | 23.51 | % |
合并资产负债表上的递延所得税是由财务报告和所得税目的确认的资产负债金额之间的暂时差异产生的。递延所得税的组成部分，净额如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） |
| 租金 | $ | 83,966 | | | $ | 75,044 | |
| 库存 | 3,065 | | | 3,581 | |
| 应计费用 | 4,302 | | | 5,676 | |
| 基于股票的薪酬 | 2,804 | | | 2,595 | |
| 其他 | 290 | | | 136 | |
| 递延所得税资产总额 | 94,427 | | | 87,032 | |
| 租金 | (80,352) | | | (70,418) | |
| 累计折旧和摊销 | (13,052) | | | (13,067) | |
| 预付费用 | (2,797) | | | (2,680) | |
| | | |
| 其他 | (9) | | | (5) | |
| 递延所得税负债总额 | (96,210) | | | (86,170) | |
| 递延所得税，净额 | $ | (1,783) | | | $ | 862 | |
递延所得税资产是指将在未来纳税申报表中用作税收减免或抵免的项目，或者是未在财务报表中确认但包含在当前或先前纳税申报表中的收入项目，我们已经在合并运营报表中正确记录了税收优惠。我们至少每季度评估收回递延所得税资产余额的可能性。我们会考虑诸如先前收益记录、预期未来收益、结转期和结转期以及可能增加递延所得税资产变现可能性的税收策略等因素。如果复苏的可能性不大，则针对递延所得税资产设立估值补贴，从而增加我们在做出此类决定的当年的所得税支出。我们已经确定，在所提交的任何期限内都不需要此类津贴。
考虑到所得税的不确定性，我们适用ASC副主题740-10的规定。根据ASC Subtopic 740-10，我们承认与不确定税收状况相关的税收优惠，而根据我们的技术依据，该立场很可能在税务机关审查后得以维持。对于达到 “可能性大于不大” 的确认门槛的税收状况，我们首先和随后将税收优惠衡量为我们认为在最终与税务机关达成和解后实现的可能性大于50％的最大金额。由于情况的变化，例如税务审计的进展、判例法的发展以及新的或正在形成的立法，我们会定期调整与未确认的税收优惠相关的责任。此类调整完全在确定调整时予以确认。我们的有效税率包括未确认的税收优惠负债变动的净影响以及管理层认为适当的后续调整。
我们在美国联邦和各州司法管辖区提交所得税申报表。我们记录的与未确认的税收优惠相关的负债的特定问题可能要经过数年才能得到审计并最终得到解决。通常，在2021财年之前的几年中，我们不受美国联邦税收管辖区或大多数州税收管辖区在2020财年之前的年度所得税变动的影响。尽管通常很难预测任何特定税收问题的最终结果或解决时机，但我们认为我们对未确认的税收优惠的责任是足够的。对未确认的税收优惠的有利结算可以视为我们在解决期间有效税率的降低。对未确认的税收优惠进行不利的结算可能会提高有效税率，并可能需要在清偿期内使用现金。我们对未确认的税收优惠的负债通常列为非流动负债。但是，如果我们预计在一年内支付现金以解决不确定的税收状况，则负债按当期列报。
以下是ASC副主题740-10下未确认的税收优惠（不包括估计的利息和罚款）的对账情况
（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | |
| 2月3日
2024
（53 周） | | 1月28日
2023
（52 周） | | |
| 未确认的税收优惠——年初 | $ | 372 | | | $ | 455 | | | |
| 总增长——前一时期的税收状况 | 281 | | | 76 | | | |
| 减少总额-前一时期的税收状况 | (23) | | | (48) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 时效失效 | (114) | | | (111) | | | |
| 未确认的税收优惠-年底 | $ | 516 | | | $ | 372 | | | |
我们将未确认的税收优惠的利息和罚款归类为所得税支出。我们累计的利息和罚款金额为 $0.1百万，美元0.1百万和美元0.1截至2024年2月3日、2023年1月28日和2022年1月29日分别为百万人。在2024财年、2023财年和2022财年，我们记录的支出为美元4,000，还有 $ 的好处15,000和 $18,000分别用于合并运营报表中的应计利息和罚款。
在截至 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日的未确认的税收优惠中，美元0.4百万和美元0.3如果得到确认，将分别影响我们的有效所得税税率。
注意 11。 关联方交易
2024 年 2 月 3 日的活跃关联方
首选成长地产有限责任公司（“PGP”）
公司租赁 一根据与Books-A-Million, Inc.（“BAMM”）的全资子公司PGP（前身为AL Florence Realty Holdings 2010，LLC）签订租赁协议。我们的董事之一泰伦斯·芬利是BAMM的执行官。最低年度租赁付款额为 $0.1百万元，如果不是共同租赁，租约终止日期为2027年2月28日。截至2024年2月3日，该租约下剩余的最低租赁付款额并不重要。
T.I.G. Management, LLC（“TIG”）
TIG 为公司进行某些新门店和门店改造工程，而且 70% 由公司总裁兼首席执行官的近亲拥有。在2024财年、2023财年和2022财年，向TIG支付的服务费用为美元6.8百万，美元10.2百万和美元6.7分别为百万。截至2024年2月3日和2023年1月28日，我们的合并资产负债表应付账款中包含的未付TIG金额并不重要。
零售安全盖茨有限责任公司（“RSG”）
RSG 提供专门制造的商店正面安全门，而且 50% 由公司总裁兼首席执行官的近亲拥有。在2024财年、2023财年和2022财年，向RSG支付的服务费用为美元0.9百万，美元1.0百万和美元0.3分别为百万。截至2024年2月3日和2023年1月28日，我们的合并资产负债表应付账款中包含的未付给RSG的金额并不重要。
截至 2024 年 2 月 3 日的非活跃关联方
应急收益（“收益”）
根据City Gear在截至2021年1月30日的52周内达到息税折旧摊销前利润门槛，我们的总裁兼首席执行官在与收购City Gear相关的收益中拥有会员权益。根据2018年10月29日的会员利息和认股权证购买协议，并根据2021财年的财务业绩，City Gear的前成员和认股权证持有人有权获得并获得1美元的收益补助金15.02021 年 4 月达到百万。支付给我们总裁兼首席执行官的Earnout款项的份额约为 22.8%，或大约 $3.4百万。
注意 12。 固定缴款福利计划
为了员工的利益，我们维持Hibbett, Inc.401（k）计划（“401（k）计划”）。401（k）计划涵盖所有已完成计划的员工 一年的服务。401（k）计划的参与者可以自愿从以下来源缴款 1% 至 100他们的薪酬百分比受法律允许的某些年度美元限制。这些选择性缴款是根据《美国国税法》第401（k）条的规定缴纳的，该条款允许对缴款金额延期缴纳所得税
转到401（k）计划，该计划根据安全港条款运作。对于2024财年、2023财年和2022财年，我们进行了匹配 100第一个的百分比 3符合条件的薪酬的百分比和 50下一个百分比 3总可能匹配的合格补偿的百分比 4.5第一个的百分比 6合格薪酬的百分比。根据2024财年、2023财年和2022财年的401（k）计划产生的缴款支出为美元2.1百万，美元1.9百万和美元2.0分别是百万。
我们维持Hibbett, Inc.401（k）补充计划（“补充计划”），该计划为由于适用于合格计划的某些限制而根据401（k）计划推迟工资的能力受到限制的高薪员工提供延期工资的机会。不符合条件的递延薪酬补充计划允许参与者最多延期 40他们薪酬的百分比。补充计划的供款不受相应条款的约束，而且 不已向2024财年、2023财年或2022财年的补充计划缴款。补充计划旨在遵守经修订的1986年《美国国税法》第409A条的要求。
第 9 项。会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧。
不适用。
项目 9A。控制和程序。
(a)关于披露控制和程序有效性的结论
我们维持披露控制和程序，旨在确保在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括酌情向首席执行官兼总裁（首席执行官）以及高级副总裁兼首席财务官（首席财务官）传达这些信息，以便及时做出决策关于所需的披露。
自2024年2月3日起，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，对我们的披露控制和程序（该术语的定义见《交易法》第13a条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2024年2月3日起生效。
(b)管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条）。在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2024年2月3日的财务报告内部控制的有效性进行了评估，其依据是 内部控制 — 综合框架 (2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会（COSO）发布。根据我们在框架下的评估 内部控制 — 综合框架 (2013)，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2024年2月3日起生效。
我们的独立注册会计师事务所安永会计师事务所已发布了截至2024年2月3日的公司财务报告内部控制审计报告，该报告包含在本文第8项中。
(c)财务报告内部控制的变化
在2024财年第四季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
项目 9B。其他信息。
董事和第16节官员的证券交易计划
在截至2024年2月3日的14周内，我们的董事或第16节官员均未加入 采用要么 终止任何规则 10b5-1 交易安排或非规则 10b5-1 交易安排（在每种情况下，定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项）。
项目 9C。有关阻止检查的外国司法管辖区的披露。
不适用。
第三部分
除了我们在本10-K表年度报告第三部分第10、11、12、13和14项中的2024年年度股东大会委托声明（2024年委托声明）中特别以引用方式纳入的信息外，我们的2024年委托书不应被视为本10-K表年度报告的一部分，也不得以引用方式纳入本10-K表年度报告。
第 10 项。董事、执行官和公司治理。
本项目要求的以下信息以引用方式纳入 2024 年委托声明：
•有关我们董事的信息可在 “我们的董事会和公司治理事务” 标题下找到。
•有关遵守经修订的1934年《证券交易法》第16条、关联人交易和法律诉讼的信息，可在 “违规行为第16（a）条报告、关联人交易和法律诉讼” 标题下找到。
•有关公司审计委员会财务专家的信息可在 “审计委员会独立性和资格” 标题下找到。
•有关审计委员会成员的信息可在 “董事会委员会—审计委员会” 标题下找到。
我们已经通过了《商业行为与道德准则》（“准则”），适用于公司所有员工，包括我们在2024年委托书中确定的指定执行官。我们还为所有董事会委员会（包括审计委员会、薪酬委员会以及提名和公司治理委员会）通过了一套公司治理准则（“指导方针”）和章程。我们打算通过在我们的网站上发布此类信息，对本守则条款的任何修订或豁免，以及对我们的指导方针或委员会章程的任何变更或修订，进行所有必要的披露。守则、指导方针和章程发布在我们的网站上， www.hibbett.com在 “投资者关系” 下。对我们网站的引用并不构成以引用方式纳入本网站上包含的信息，因此不应将其视为本10-K表年度报告的一部分。
本项目所要求的有关我们执行官的信息包含在本10-K表年度报告的第一部分第1项中，标题为 “有关我们的执行官的信息”，该信息根据S-K法规第401项的说明包含在表中。我们的每位执行官每年选举一次。
项目 11。高管薪酬。
本项目要求的以下信息以引用方式纳入 2024 年委托声明：
•有关高管薪酬的信息可在 “薪酬讨论与分析（CD&A）” 标题下找到。
•有关薪酬委员会高管薪酬报告的信息可在 “薪酬委员会报告” 标题下找到。
•有关薪酬委员会互锁的信息可在 “薪酬委员会联锁和内部参与” 标题下找到。
•有关董事薪酬的信息可在 “非雇员董事薪酬” 标题下找到。
第 12 项。某些受益所有人的担保所有权以及管理层和相关的股东事务。
本项目要求的有关董事、执行官和百分之五的受益所有人的股票所有权的信息可在2024年委托书的 “某些受益所有人和管理层的担保所有权” 标题下找到，并以引用方式纳入此处。
股权补偿计划信息
下表提供了截至2024年2月3日公司根据其股权薪酬计划获准发行的股权证券的信息：
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| | (a) | | (b) | | (c) |
| 计划类别 | | 证券数量
待印发
的行使
出色的选择，
认股权证和权利
(1) | | 加权
平均的
行使价格
出类拔萃的
选项 | | 证券数量
剩余可用于
根据未来发行
股权补偿
计划（不包括
证券反映在
列 (a) (2) |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | | 536,913 | | | $ | 40.83 | | | 1,921,955 | |
| 股权补偿计划未获得证券持有人批准 | | — | | | — | | | — | |
| 总计 | | 536,913 | | | $ | 40.83 | | | 1,921,955 | |
(1)包括 38,734 个 RSU 和 14,555 个 DSU，将在参与者选定的未来日期发放。它还包括在达到服务期限时可以授予的302,492份限制性SU，以及如果达到规定的绩效目标和服务期限的金额高于或低于授予的目标，则可以授予的112,037份PSU。未平仓期权的加权平均行使价不包括这些奖励。
(2)包括在截至2024年3月31日的购买期内，我们的ESPP下剩余的85,136股股票以及延期计划下剩余的117,324股股票，不计对价股票。
第 13 项。某些关系和关联交易，以及董事独立性。
本项目要求的有关关联方交易和董事独立性的信息位于 2024 年委托书中的 “关联人交易” 和 “我们的董事会和公司治理事项——董事会组成——董事会独立性” 标题下，并以引用方式纳入此处。
项目 14。主要会计费用和服务。
有关本项目所要求的主会计师费用和服务的信息可在2024年委托书中的 “审计事项——支付给独立注册会计师事务所的费用” 和 “审计事项——关于预先批准审计和允许的非审计服务的政策” 标题下找到，并以引用方式纳入此处。
第四部分
第 15 项。展览和财务报表附表。
(a)作为本报告一部分提交的文件： | | | | | | | | | | | |
| 数字 | | 描述 | 页面 |
| 1. | | 财务报表。 | |
| | 本报告第二部分第8项中包含公司和独立注册会计师事务所关于此类合并财务报表的报告的以下合并财务报表和补充数据： | |
| | | |
| | 独立注册会计师事务所的报告 | 43 | |
| | 合并资产负债表截至 2024 年 2 月 3 日和 2023 年 1 月 28 日 | 45 | |
| | 合并运营报表截至2024年2月3日、2023年1月28日和2022年1月29日的财政年度 | 46 | |
| | 合并现金流量表截至2024年2月3日、2023年1月28日和2022年1月29日的财政年度 | 47 | |
| | 股东投资合并报表截至2024年2月3日、2023年1月28日和2022年1月29日的财政年度 | 48 | |
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| 数字 | | 描述 | 页面 |
| | 合并财务报表附注 | 49 | |
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| 2. | | 财务报表附表。 | |
| | 证券交易委员会适用的会计条例中规定的所有附表都不是相关指示所要求的，或者不适用，因此被省略了。 | |
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| 3. | | 展品。 | |
| | 下面列出的证物是Hibbett, Inc.及其全资子公司的证物，作为本报告的一部分提交或以引用方式纳入本报告。 | |
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| | 公司注册证书和章程 | |
| 3.1 | | 注册人公司注册证书；参照注册人于2012年5月31日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录3.1纳入此处。 | |
| 3.2 | | 注册人公司注册证书修正证书；参照注册人于2021年6月24日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1纳入此处。 | |
| 3.3 | | 注册人公司注册证书修正证书；参照注册人于2022年5月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1纳入此处。 | |
| 3.4 | | 经修订的注册人章程；参照注册人于2021年6月24日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录3.2纳入此处。 | |
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| | 定义证券持有人权利的文书 | |
| 4.1 | | 普通股证书表格；参照注册人于2021年6月24日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录4.1纳入此处。 | |
| 4.2 | | 证券描述；参照注册人于2023年3月24日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录4.2纳入此处。 | |
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| | 重大合同 | |
| 10.1 | | 会员权益和认股权证购买协议；参照注册人于2018年10月30日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录2.1纳入此处。 | |
| 10.2 | † | Hibbett, Inc. 经修订和重述的非雇员董事股权计划。 | |
| 10.3 | † | Hibbett, Inc. 非雇员董事非合格期权协议（初始授予、服务要求）；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.3纳入此处。 | |
| 10.4 | † | Hibbett, Inc. 非雇员董事限制性股票单位奖励协议（初始拨款、服务要求）；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.4纳入此处。 | |
| 10.5 | † | Hibbett, Inc. 非雇员董事非合格期权协议（年度补助金；完全归属）；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.5纳入此处。 | |
| 10.6 | † | Hibbett, Inc. 非雇员董事限制性股票单位奖励协议（年度补助金；完全归属）；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.6纳入此处。 | |
| 10.7 | † | 控制权变更遣散协议；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.8纳入此处。 | |
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| 数字 | | 描述 | 页面 |
| 10.8 | † | Hibbett, Inc.修订并重述了2015年股权激励计划；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.9纳入此处。 | |
| 10.9 | † | Hibbett, Inc.2016年执行官现金奖励计划（迄今已修订）；参照注册人于2022年5月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.2纳入此处。 | |
| 10.10 | † | Hibbett, Inc. 2015年员工股票购买计划；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.12纳入此处。 | |
| 10.11 | † | Hibbett, Inc. 2015董事递延薪酬计划；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.13纳入此处。 | |
| 10.12 | † | 标准限制性股票单位奖励协议；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.14纳入此处。 | |
| 10.13 | † | 执行限制性股票单位奖励协议；参照注册人于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的附录10.15纳入此处。 | |
| 10.14 | † | Hibbett Sporting Goods, Inc.（n/k/a Hibbett Retail, Inc.）与迈克尔·隆戈之间的雇佣协议，自2019年12月16日起生效；参照注册人于2019年12月19日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1纳入此处. | |
| 10.15 | † | Hibbett Sports, Inc.（n/k/a Hibbett, Inc.）与迈克尔·隆戈之间的控制权变更遣散协议，于2019年12月16日生效；参照注册人于2019年12月19日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.2纳入此处。 | |
| 10.16 | | 作为借款人的Hibbett, Inc.、作为担保人的借款人的子公司以及作为贷款人、Swingline Leader和发卡银行管理代理人的地区银行之间的信贷协议，截至2023年2月28日；参照注册人于2023年3月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入信贷协议. | |
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| | 注册人的子公司 | |
| 21 | | 公司子公司名单：
1) 特拉华州的一家公司 Hibbett Retail, Inc.
2) City Gear, LLC，田纳西州的一家有限责任公司
3) 阿拉巴马州的一家有限责任公司 Hibbett Digital Management, LLC
4) 礼品卡服务有限责任公司，弗吉尼亚州的一家有限责任公司
5) 阿拉巴马州的一家公司 Hibbett Wholesale, Inc.
6) 阿拉巴马州有限责任公司 Hibbett Holdings, LLC | |
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| | 专家和法律顾问的同意 | |
| 23.1 | * | 独立注册会计师事务所安永会计师事务所的同意 | |
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| | 认证 | |
| 31.1 | * | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证 | |
| 31.2 | * | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证 | |
| 32.1 | * | 第 1350 条根据2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条对首席执行官和首席财务官进行认证 | |
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| 97 | * | Hibbett, Inc. 的回扣政策 | |
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| 数字 | | 描述 | 页面 |
| | 交互式数据文件 | |
| 101.INS | * | XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | * | XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | * | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | * | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | * | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | * | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | * | 注册人截至2024年2月3日的财政年度的10-K表年度报告的封面采用行内XBRL格式。 | |
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| * | 内部存档 | |
| † | 管理合同或补偿计划或安排 | |
项目 16。10-K 表格摘要。
不适用。
签名
根据《交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
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| | HIBBETT, INC. |
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| 日期： | 2024年3月25日 | 来自： | /s/ 罗伯特 ·J· 沃尔克 |
| | | 罗伯特 J. 沃尔克 高级副总裁兼首席财务官 (首席财务和会计官) |
根据《交易法》的要求，以下人员以注册人的身份和日期在下文中签署了本报告。
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| 签名 | 标题 | 日期 |
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| /s/ 迈克尔 E. 隆戈 | 首席执行官、总裁兼董事 (首席执行官） | 2024年3月25日 |
| 迈克尔·E·隆戈 | |
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| /s/ 罗伯特 ·J· 沃尔克 | 高级副总裁兼首席财务官 (首席财务和会计官） | 2024年3月25日 |
| 罗伯特 J. 沃尔克 | |
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| /s/ 安东尼 F. 克鲁德勒 | 董事会主席 | 2024年3月25日 |
| 安东尼 F. 克鲁德勒 | | |
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| /s/ 拉梅什·奇卡拉 | 董事 | 2024年3月25日 |
| 拉梅什·奇卡拉 | | |
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| /s/ 帕梅拉·爱德华兹 | 董事 | 2024年3月25日 |
| 帕梅拉爱德华兹 | | |
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| /s/ Karen S. Etzkorn | 董事 | 2024年3月25日 |
| Karen S. Etzkorn | | |
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| /s/ Terrance G. Finley | 董事 | 2024年3月25日 |
| Terrance G. Finley | | |
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| /s/ Dorlisa K. Flur | 董事 | 2024年3月25日 |
| Dorlisa K. Flur | | |
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| /s/ 詹姆斯·A·希尔特 | 董事 | 2024年3月25日 |
| 詹姆斯·A·希尔特 | | |
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| /s/ 琳达·哈伯德 | 董事 | 2024年3月25日 |
| 琳达·哈伯德 | | |
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| /s/ Lorna E. Nagler | 董事 | 2024年3月25日 |
| 洛娜·E·纳格勒 | | |
