2024 年第一季度财务业绩

前瞻性陈述本演示文稿包含有关公司未来经济、运营和财务业绩的 “前瞻性 陈述”。“期望”、“预期”、“打算”、“应该”、“将”、“计划”、“预测”、“相信” 等词语或短语意在识别经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，并受所创建的安全港的约束通过这样的 部分。公司提醒读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日，并告知读者，任何此类前瞻性陈述都不能保证 的未来表现，涉及我们难以预测的某些风险、不确定性、估计和假设。各种因素，其中一些是我们无法控制的，包括但不限于公司截至2023年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中更充分讨论的不确定性 以及以下因素，都可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异：当前利率环境和通货膨胀水平的影响或利率变动影响公司资产水平、组成和业绩；以及负债以及对公司净利息收入、净利率、贷款发放、存款流失、总体经营业绩和流动性状况的相应影响 ；利率环境变化的影响，包括公司吸引和留住客户以及获得现有和潜在客户接受新产品和服务（包括与提供数字银行和金融服务相关的产品和服务）的能力的任何不利变化； } 在金融服务行业，包括其他存款机构的倒闭或传闻中的倒闭，以及政府机构为稳定金融体系而采取的行动，这可能导致银行存款 流失、流动性限制以及监管要求和成本的增加；第一银行保留核心存款和通过批发资金来源产生足够现金流的能力的不确定性，这可能要求 我们亏本出售投资证券；总体而言，不利的变化波多黎各的经济状况，美国、美属和英属维尔京群岛，包括利率环境、失业率、市场流动性、 住房吸收率、房地产市场和美国资本市场；一般竞争因素和其他市场风险以及现有或计划中的战略增长机会的实施，包括风险、不确定性、 以及与任何业务收购、处置、战略伙伴关系、战略运营投资以及任何预期效率或其他预期效率或其他预期的预期效率相关的其他因素或事件与此相关的结果；波多黎各财务监督和管理委员会于2023年4月3日认证的波多黎各债务重组计划和波多黎各财政计划或对该计划的任何修订对我们的客户和贷款 投资组合的不确定性，以及波多黎各未来经济或政治发展和税收法规的任何潜在影响；政府对飓风恢复和其他灾难救济的财政援助对经济活动的影响在 波多黎各；销售时机来自我们其他自有房地产（“OREO”）投资组合的房产；适用的立法、税收或监管变化对公司财务状况或业绩的影响；以及 美国联邦政府、波多黎各和其他政府的财政和货币政策与法规持续变化的影响。除非联邦证券法要求，否则公司不承担更新任何 “前瞻性陈述” 以反映此类陈述发布之日后发生的事件或意外事件或情况的任何义务。非公认会计准则财务指标除了公司根据公认会计原则提供的 财务信息外，管理层还使用了美国证券交易委员会颁布的G条例所指的某些 “非公认会计准则” 财务指标，以澄清和增进对过去业绩和未来前景的理解 。有关GAAP与非GAAP指标和计算的对账，请参阅第16-18页。-2-

-3-议程 2024 年第一季度季度要点总裁兼首席执行官 Aurelio Alemán 2024 年第一季度运营业绩执行副总裁兼首席财务官奥兰多·伯格斯执行副总裁兼首席财务官问答

-4-2024年第一季度财务业绩亮点资产负债表总额 按年计算增长4.3％，达到123亿美元，这得益于商业业务板块的健康增长，除信用卡使用活动外，贷款发放总额为11亿美元，除经纪和全额抵押的政府存款外， 的总存款增加了4,720万美元至158亿美元核心存款，略有下降 2580万美元至126亿美元的不良资产（“NPA”）增加了370万美元至 129美元60万美元；不良贷款占总资产的0.69％ 贷款和租赁信贷损失备抵额（“ACL”）占贷款总额的比例稳定在2.14％资产质量总可用流动性来源约为54亿美元，占未投保存款的1.2倍，季度股票分红增加14％，至每股0.16美元，回购约5000万美元普通股在非公认会计准则基础上，每股有形账面价值增至8.58美元; 有形普通股比率 为 7.6% 强劲的资本状况，2024 年第一季度普通股一级股权比率为 15.9%流动性和资本盈利能力净收益为7,350万美元（摊薄每股收益0.44美元），而2023年第四季度为7,950万美元（摊薄每股收益0.46美元），平均资产回报率（“ROAA”）为1.56％，而2023年第四季度为1.70％。按非公认会计准则计算，调整后的税前拨备前收益为1.105亿美元，而2023年第四季度效率为1.1亿美元比率为52.5％；不包括联邦存款保险公司存款特别评估费用的 影响，非公认会计准则调整后的效率比率为52.1％

-5-特许经营亮点和运营环境主要亮点 ROAA：1.56% Adj.ROACE (1)：13.7% 1 CET1 比率：15.9% ACL 覆盖率：2.14% 2 ~ 105% 股息和回购支付率（2024 年第一季度）3 战略优先事项运营环境主要市场受益于联邦政府对重建活动的空前支持；2024 年已发放近 8 亿美元的重建资金（上升）同比增长30％）主要市场劳动力市场强劲；有记录以来最低的失业率（5.7％）令人鼓舞的旅游趋势；3月份的客运活动上海交通大学较上年增长16％商业活动增加，消费者信心强劲，人口趋势稳定积极经济背景公关经济活动指数 （EAI）（2）2020年第一季度-8.4％ 2020年第二季度第三季度第四季度2021年第四季度422年第四季度2季度23年同比变化公关工资就业人数（千人）2020年第一季度第二季度第四季度4Q21年第四季度4Q22年第四季度4Q22年第四季度4Q22年4Q23年第四季度4Q22年第四季度4Q22年4Q23年第四季度失业率 (SA) 2021 2022 2023 2024 221 336 $614 798 640 (80%) 125 美元 (16%) 33 美元 (4%) FEMA HUD (CDBG) 其他 (百万美元) 公关救灾资金每年发放情况 (3) 特许经营亮点数字银行用户关联季度增长 3.1% (13.7%)年) 超过40％的存款交易通过自助远程存款提取功能实现多元化和精细化的存款特许经营，非计息率为34％宣布与云银行服务提供商建立战略合作伙伴关系 以简化商业贷款业务，并允许与客户进行更加顺畅和灵活的互动执行正在进行的分支网络优化和扩张计划利用资本状况 来有机增长市场份额，向股东返还 100% 的收益，维持盈利能力管理资产质量时的概况（1）非公认会计准则财务指标。请参阅题为 “2024年第一季度——非公认会计准则财务指标的使用” 的幻灯片18中的计算结果和管理层使用这个 衡量标准的原因。（2）波多黎各经济开发银行（EDB）。（3）www.recovery.pr.gov和复苏支持职能领导小组（RSFLG）- https://recovery.fema.gov/rsflg-monthly-data。| 截至每年2月的年初至今支出

运营结果

-7-2024年第一季度业绩讨论第一季度调整后的有形普通股 权益比率第一季度24年第一季度调整后的每股有形账面价值第1季度调整后的ROACE第一季度TCE比率AOCL影响调整后第1季度TCE比率第1季度TBVPS AOCL影响调整后TBVPS 2023 ROACE AOCL影响调整ROACE（1）非公认会计准则财务指标。请 参考标题为 “2024年第一季度——使用非公认会计准则财务指标” 的幻灯片18中的计算结果和管理层使用这些指标的原因。损益表和选定财务数据非公认会计准则对账—精选数据 (1)

-8-2024年第一季度盈利动态净利息收入 （百万美元）4.34% 23年第一季度 4.23% 第二季度 4.15% 23年第三季度 4.14% 4季度416％第二季度净利息收入（美元）净利息利润率（GAAP%）净利息收入为1.965亿美元，与上一季度相比略有下降20万美元， 包括净减少110万美元与2024年第一季度减少一天的影响有关；下降反映了：计息存款利息支出净增加330万美元，部分被贷款利息收入净增长320万美元 所抵消投资证券收入净减少50万美元，部分被现金余额增加带来的30万美元利息收入增长所抵消。本季度净利率增长了2个基点 至 4.16% 主要亮点按存款类型划分的累计存款测试版 (1) 23年第一季度2季度3季度2季度4Q24 贷款收益率和资金成本的演变 (2) (1) 计息存款的累计存款测试版（基于自22年第二季度以来的季度末数据 ）（2）资金成本包括所有计息存款、非计息存款的成本，以及批发资金。兴业银行公共基金（PR）定期存款（例如经纪商）IB 存款（例如经纪存款、公共基金和定期 存款）23年第一季度2季度23年第三季度4季度23年第四季度 24年第一季度 6.21% 6.29% 6.38% 6.38% 6.13% 6.13% 6.09% 贷款收益率资金成本

-9-2024年第一季度盈利动态非利息支出 （百万美元）非利息支出为1.209亿美元，与上一季度相比下降570万美元；支出包括2024年第一季度90万美元和2023年第四季度630万美元的联邦存款保险公司特别评估支出按非公认会计准则计算，不包括 本项目的影响，调整后的非利息支出减少了30万美元，主要原因是：290万美元业务推广费用减少，信用卡处理费用减少160万美元， REO的净收益增加40万美元运营，部分被工资支出增加390万美元和专业费用增加140万美元所抵消。效率比率从2023年第四季度的55.0％降至52.5％；不包括联邦存款保险公司的特别评估费用， 非公认会计准则调整后的效率比率为52.1％。关键亮点非利息收入为3,400万美元，而上一季度为3,360万美元；40万美元的增幅包括：A 季节性保险或有佣金收入增加了310万美元 ，收入增加了80万美元来自抵押贷款银行活动，以及与交易 量增加相关的30万美元信用卡和手续费增加的30万美元部分被其他收入减少的380万美元所抵消，这些收入主要与上一季度佛罗里达州地区出售银行场所确认的300万美元收益有关 0 60 80 100 120 140 -20 -1.1 60.0 60.0 1Q24.1 3Q23.3 $115.3 112.9 美元 -1.2 美元 116.6 美元 126.6 美元第二季度 61.5 美元 120.9 美元 59.4 美元-0.1 美元第四季度 -0.8 美元 71.1 美元信贷相关薪资相关其他运营 费用 2.8 美元 23 年第一季度 2.9 美元 23 年第二季度 2.8 美元第三季度 2.8 美元2.1 美元 4Q23 $2.9 第一季度 $32.5 36.3 $30.3 33.6 34.0 其他存款抵押银行服务收费

-10-2024年第一季度资产质量不良资产（百万美元）不良资产的增长 主要归因于佛罗里达州地区1,050万美元商业和工业贷款的非应计流入，部分被奥利奥余额减少380万美元和其他 收回房产减少190万美元用于投资的非应计贷款的流入量为4,680万美元，增长了4,680万美元相比之下，上一季度的流入量为3,490万美元，这要归因于佛罗里达州 的1,050万美元商业贷款流入，以及消费贷款流入量增加310万澳元，部分被住宅抵押贷款流入减少70万澳元所抵消。提前拖欠贷款（即逾期30-89天的应计贷款）为1.337亿美元，与2023年第四季度相比减少1,710万美元，主要与消费贷款减少1,550万美元有关，部分被到期和已到期的240万美元商业和建筑贷款增加的240万美元所抵消在 续订过程中，不良资产总额增加了370万美元，达到1.296亿美元，占总资产的0.69％0.68% 23年第一季度 0.63% 23年第二季度 0.67% 23年第三季度 0.69% 23年第一季度 129 美元 121 美元 130 美元126 美元130 美元收回资产和其他贷款 HFI NPA/资产 2 美元 23 年第一季度 2 美元第三季度 2 美元第四季度 1 美元 129 美元 121 美元 130 美元收回资产和其他消费住宅建筑商业建筑

-11-截至2024年第一季度，截至2024年第一季度，ACL和资本股东权益总额减少了1,790万美元，至15亿美元，这要归因于5000万美元的普通股回购、2690万美元的现金分红以及可供出售债务证券的公允价值减少了1,510万美元，这归因于 作为累计其他综合亏损一部分被Evolution季度产生的收益所抵消 ACL ($MM) 和 ACL 的贷款占总贷款 (%) 资本比率 (%) 信贷额度 贷款和租赁亏损（ACL）为2.636亿美元，与上一季度相比增加了180万美元；贷款和融资租赁的ACL占投资贷款总额的比例为2.14％，而上一季度的2.15％。由于交易量增加，商业和消费ACL的总体增长与上一季度的抵押贷款ACL相比有所减少部分抵消，该季度的净扣除额为1,120万美元占平均贷款的0.37％（包括与先前批量出售相关的950万美元回收款所产生的 影响）已扣除的消费贷款）占2023年第四季度平均贷款的0.69％，主要亮点：0.0 1.72％ 2019年 0.0 美元 8.0 2.61% 第一天 CECL 0.0 2.29% 23年第一季度 2.28% 2Q2% 2Q23 2.21% 2Q2% 2Q214% 245.0 $248.0 2.15% 280.8 $271.1 $260.2 277.8 $277.8 信用敞口债务证券贷款 贷款/贷款的 ACL 16.3 1Q23 16.6 2Q23 16.4 4Q23 3Q23 15.9 1Q24 16.1 基于风险的总资本一级资本一级普通杠杆有形普通杠杆

24 年第一季度财务业绩-附录

-13-2024 年第一季度资产负债表指标贷款组合-百万美元贷款 发放额-百万美元 (1) 存款总额（不包括经纪存款证）-百万美元存款组合构成与可用流动性-百万美元 (2) 15 美元第一季度 144 美元 14 美元 23 年第二季度 9 美元 203 美元第三季度 7 美元 215 美元 423 美元第 12 季度237 美元第一季度贷款 HFS 商业消费者住宅建筑 11,593 美元 11,734 美元 11,960 美元 12,193 美元 12,324 美元 77 美元 36 美元 23 年第一季度 47 美元第 23 季度 46 美元第 23 季度 26 美元 44 美元第一季度消费信贷 卡住宅建筑商业 1,193 美元 1,209 美元 1,298 美元 1,427 美元 1,427 美元 23 年第 4Q23 1Q24 公共基金 CD &IRA 商业零售 15,799 美元 16,456 美元 16,125 美元 15,773 美元 15,820 美元贷款发放包括 再融资和续期，以及信用卡使用活动未投保存款不包括全额抵押的公共资金 5,346 美元 (34%) 10,474 美元 (66%) 24 年第一季度 NIB IB 15,820 美元 8,157 美元 (52%) 4,82% 418 (28%) 3,245 美元 (20%) 已投保未投保公共资金未投保存款可用流动性 5,360 美元现金及等价物免费流动性证券 FHLB 可用性联邦热线

-14-2024年第一季度波多黎各政府风险敞口政府贷款要点政府存款主要亮点截至2024年第一季度，该公司向波多黎各政府、其市政当局和公共企业直接敞口为3.137亿美元，而截至2023年第四季度为2.979亿美元 84% 的 政府直接风险敞口来自波多黎各市政当局，这些城市由分配的财产税收入或一个或多个特定的市政收入来源支持截至 2024 年第一季度，公司拥有 28 亿美元的公共部门 波多黎各的存款，而截至2023年第四季度为27亿美元。大约20％来自波多黎各的市政当局和市政机构，80％来自公共公司、波多黎各中央政府和机构以及波多黎各的美国 联邦政府机构

-15-2024 年第一季度不良贷款迁移

-16-2024年第一季度非公认会计准则财务指标的使用 演示文稿的基础：非公认会计准则财务指标的使用本演示文稿包含非公认会计准则财务指标。当管理层认为这些非公认会计准则财务指标的列报可增强分析师和投资者分析公司业务趋势和了解公司业绩的 能力时，使用非公认会计准则财务指标。在使用非公认会计准则财务指标的情况下，最具可比性的GAAP财务指标，以及非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP财务指标的 对账可以在本收益报告的文本或附表中找到。对这些非公认会计准则财务指标的任何分析只能与根据公认会计原则列报的结果结合使用 。有形普通股权比率和每股普通股有形账面价值有形普通股比率和每股普通股有形账面价值是非公认会计准则财务 指标，管理层认为金融界通常使用这些指标来评估资本充足率。有形普通股是普通股总额减去商誉和其他无形资产。有形资产是总资产减去商誉 和其他无形资产。管理层和许多股票分析师使用有形普通股比率和每股普通股有形账面价值以及更传统的银行资本比率来比较拥有大量商誉或其他无形资产的银行 组织的资本充足率，这些资产通常源于使用购买方法进行兼并和收购。因此，公司认为，披露这些 财务指标可能对投资者有用。不应孤立地考虑有形普通股和有形资产或相关衡量标准，也不得作为股东权益、总资产或根据公认会计原则计算的任何其他衡量标准 的替代品。此外，公司计算其有形普通股、有形资产和任何其他相关指标的方式可能与其他报告名称相似指标的公司不同。

-17-2024年第一季度非公认会计准则财务指标的使用 演示文稿的基础：非公认会计准则财务指标的使用本演示文稿包含非公认会计准则财务指标。当管理层认为这些非公认会计准则财务指标的列报可增强分析师和投资者分析公司业务趋势和了解公司业绩的 能力时，使用非公认会计准则财务指标。在使用非公认会计准则财务指标的情况下，最具可比性的GAAP财务指标，以及非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP财务指标的 对账可以在本收益报告的文本或附表中找到。对这些非公认会计准则财务指标的任何分析只能与根据公认会计原则列报的结果结合使用 。调整后的税前、拨备前收入调整后的税前准备金前收入是管理层使用的非公认会计准则绩效指标，投资者可能会发现 有助于分析潜在的业绩趋势，尤其是在经济压力时期，包括自然灾害或健康疫情造成的。管理层定义的调整后的税前拨备前收入代表所得税前收入 经调整后不包括信贷损失准备金支出，以及管理层认为无法反映核心经营业绩的某些项目。

-18-2024年第一季度非公认会计准则财务指标的使用 演示文稿的基础：非公认会计准则财务指标的使用本演示文稿包含非公认会计准则财务指标。当管理层认为这些非公认会计准则财务指标的列报增强了分析师和投资者分析公司业务趋势和了解公司业绩的能力时，就会使用非公认会计准则财务指标。在使用非公认会计准则财务指标的情况下，最具可比性的GAAP财务指标，以及非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP财务指标的 对账可以在本收益报告的文本或附表中找到。对这些非公认会计准则财务指标的任何分析只能与根据公认会计原则列报的结果结合使用 。调整后的有形普通股比率调整后的有形普通股权益，即普通股总额减去商誉和其他无形资产，其中不包括确认为累计其他综合亏损一部分的可供出售债务证券的未实现净亏损，除以调整后的有形资产，即总资产减去商誉和其他无形资产，扣除可供出售债务证券的净未实现亏损 。调整后的每股有形账面价值调整后的有形普通股，即普通股总额减去商誉和其他无形资产，扣除作为累计其他综合亏损一部分的可供出售债务证券的未实现净亏损 除以已发行普通股。调整后的平均普通股回报率净收益除以调整后的平均普通股权益， ，即普通股权益总额，不包括作为累计其他综合亏损一部分的可供出售债务证券的平均未实现净亏损。