appf-20240331000143319512/312024Q1假的http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesCurrent33.3333.3333.3320020000014331952024-01-012024-03-310001433195US-GAAP:普通阶级成员2024-04-18xbrli: 股票0001433195US-GAAP:B类普通会员2024-04-1800014331952024-03-31iso421:USD00014331952023-12-310001433195US-GAAP:普通阶级成员2024-03-310001433195US-GAAP:普通阶级成员2023-12-310001433195US-GAAP:B类普通会员2024-03-310001433195US-GAAP:B类普通会员2023-12-3100014331952023-01-012023-03-31iso421:USDxbrli: 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(标记一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日.
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告
适用于从 ________ 到 ________ 的过渡期。
委员会档案编号 001-37468
AppFolio, Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 26-0359894 |
(注册国或组织国) | | (美国国税局雇主识别号) |
|
70 卡斯蒂利亚大道 | | 93117 |
圣塔芭芭拉, | 加利福尼亚 | | |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(805) 364-6093
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
A 类普通股,面值0.0001美元 | APPF | 纳斯达克全球市场 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
| | | | |
非加速过滤器 | | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | | | |
| | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐没有 ☒
截至2024年4月18日,注册人已发行的A类普通股数量为 22,326,649注册人已发行B类普通股的数量为 13,886,648
目录
| | | | | | | | |
| | 页号 |
前瞻性陈述 | | 1 |
第一部分财务信息 | | 2 |
第 1 项。简明合并财务报表(未经审计) | | 2 |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表 | | 3 |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表 | | 4 |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合收益(亏损)报表 | | 5 |
截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明合并股东权益表 | | 6 |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表 | | 7 |
未经审计的简明合并财务报表附注 | | 8 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | | 16 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | | 22 |
第 4 项。控制和程序 | | 22 |
第二部分。其他信息 | | 23 |
第 1 项。法律诉讼 | | 23 |
第 1A 项。风险因素 | | 23 |
第 5 项。其他信息 | | 23 |
第 6 项。展品 | | 23 |
签名 | | |
前瞻性陈述
本截至2024年3月31日的财政季度的10-Q表季度报告(以下简称 “季度报告”)包含联邦证券法所指的前瞻性陈述,包括1995年《私人证券诉讼改革法》(“PSLRA”),这些陈述涉及重大风险和不确定性。本季度报告中做出的前瞻性陈述旨在有资格获得PLSRA提供的安全港的保护,这些陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和/或前景。 前瞻性陈述包括所有非历史事实陈述的陈述。 前瞻性陈述还可以通过 “可能”、“将”、“应该”、“可能”、“预期”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“未来” 或 “继续” 等词语来识别,或者这些词语或其他类似术语的否定词或表达式。前瞻性陈述的示例包括有关竞争环境变化、对客户需求的回应、研究和产品开发计划、未来的产品和服务、我们业务规模和客户数量的增长、战略计划和目标、业务预测和计划、我们的未来或假设的财务状况、经营结果和流动性、影响我们业务和行业的趋势、资本需求和融资计划、资本资源分配计划、股票回购计划以及其他方面的陈述承诺和突发事件,包括与法律诉讼结果或监管事项有关的承诺和突发事件。我们无法向您保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果或情况存在重大差异。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定性和其他因素的影响,包括本季度报告中题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的章节以及截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告(我们的 “年度报告”)以及我们向证券和证券公司提交的其他报告中的 “风险因素” 中描述的风险、不确定性和其他因素交易委员会(“SEC”)。您应阅读本季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件,前提是我们的实际未来业绩可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。因此,您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们在本季度报告中做出的任何前瞻性陈述均仅基于我们目前获得的信息,并且仅代表截至发布之日。除非法律要求,否则我们没有义务更新本季度报告中做出的任何前瞻性陈述以反映本季度报告发布之日之后的事件或情况,也没有义务反映新信息或意外事件的发生。
第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
APPFOLIO, INC.
简明的合并资产负债表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 59,214 | | | $ | 49,509 | |
投资证券——当前 | | 184,298 | | | 162,196 | |
应收账款,净额 | | 26,179 | | | 20,709 | |
预付费用和其他流动资产 | | 36,975 | | | 39,943 | |
流动资产总额 | | 306,666 | | | 272,357 | |
| | | | |
财产和设备,净额 | | 27,709 | | | 28,362 | |
经营租赁使用权资产 | | 18,762 | | | 19,285 | |
资本化软件开发成本,净额 | | 18,974 | | | 21,562 | |
善意 | | 56,060 | | | 56,060 | |
| | | | |
| | | | |
其他长期资产 | | 10,599 | | | 11,263 | |
总资产 | | $ | 438,770 | | | $ | 408,889 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
应付账款 | | $ | 1,531 | | | $ | 1,141 | |
应计员工费用 | | 29,202 | | | 35,567 | |
应计费用 | | 13,531 | | | 21,723 | |
| | | | |
| | | | |
其他流动负债 | | 11,793 | | | 11,335 | |
| | | | |
流动负债总额 | | 56,057 | | | 69,766 | |
| | | | |
| | | | |
经营租赁负债 | | 40,469 | | | 41,114 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他负债 | | 3,049 | | | 697 | |
负债总额 | | 99,575 | | | 111,577 | |
承付款和或有开支(注8) | | | | |
股东权益: | | | | |
| | | | |
A 类普通股 | | 2 | | | 2 | |
B 类普通股 | | 2 | | | 2 | |
额外的实收资本 | | 240,419 | | | 236,985 | |
累计其他综合收益(亏损) | | (115) | | | 99 | |
库存股 | | (25,756) | | | (25,756) | |
留存收益 | | 124,643 | | | 85,980 | |
股东权益总额 | | 339,195 | | | 297,312 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 438,770 | | | $ | 408,889 | |
随附的简明合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
APPFOLIO, INC.
简明合并运营报表
(未经审计)
(以千计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 187,430 | | | $ | 136,100 | | | | | | | | | | | | | |
成本和运营费用: | | | | | | | | | | | | | | | |
收入成本(不包括折旧和摊销)(1) | 64,646 | | | 56,208 | | | | | | | | | | | | | |
销售和营销(1) | 24,455 | | | 29,398 | | | | | | | | | | | | | |
研究和产品开发(1) | 37,895 | | | 37,662 | | | | | | | | | | | | | |
一般和行政(1) | 21,132 | | | 31,691 | | | | | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 5,212 | | | 7,671 | | | | | | | | | | | | | |
总成本和运营费用 | 153,340 | | | 162,630 | | | | | | | | | | | | | |
运营收入(亏损) | 34,090 | | | (26,530) | | | | | | | | | | | | | |
其他收入(亏损),净额 | — | | | 20 | | | | | | | | | | | | | |
净利息收入 | 2,992 | | | 1,361 | | | | | | | | | | | | | |
所得税准备金前的收入(亏损) | 37,082 | | | (25,149) | | | | | | | | | | | | | |
(受益)所得税准备金 | (1,581) | | | 9,961 | | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 38,663 | | | $ | (35,110) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
普通股每股净收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | |
基本 | $ | 1.07 | | | $ | (0.99) | | | | | | | | | | | | | |
稀释 | $ | 1.05 | | | $ | (0.99) | | | | | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | | | | | | | | | |
基本 | 36,087 | | | 35,443 | | | | | | | | | | | | | |
稀释 | 36,674 | | | 35,443 | | | | | | | | | | | | | |
(1) 包括股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
股票薪酬支出包含在成本和运营费用中: | | | | | | | |
收入成本(不包括折旧和摊销) | $ | 960 | | | $ | 768 | | | | | |
销售和营销 | 1,510 | | | 2,417 | | | | | |
研究和产品开发 | 5,682 | | | 5,439 | | | | | |
一般和行政 | 5,322 | | | 5,279 | | | | | |
股票薪酬支出总额 | $ | 13,474 | | | $ | 13,903 | | | | | |
随附的简明合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
APPFOLIO, INC.
综合收益(亏损)的简明合并报表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
净收益(亏损) | $ | 38,663 | | | $ | (35,110) | | | | | |
其他综合收益(亏损): | | | | | | | |
扣除税款的投资证券未实现(亏损)收益的变化 | (214) | | | 763 | | | | | |
综合收益(亏损) | $ | 38,449 | | | $ | (34,347) | | | | | |
随附的简明合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
APPFOLIO, INC.
股东权益简明合并报表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 额外 | | 其他 | | | | | | |
| 普通股 | | 普通股 | | 付费 | | 全面 | | 财政部 | | 已保留 | | |
| A 级 | | B 级 | | 资本 | | 收入(亏损) | | 股票 | | 收益 | | 总计 |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | 21,749 | | | $ | 2 | | | 14,116 | | | $ | 2 | | | $ | 236,985 | | | $ | 99 | | | $ | (25,756) | | | $ | 85,980 | | | $ | 297,312 | |
行使股票期权 | 244 | | | — | | | — | | | — | | | 3,874 | | | — | | | — | | | — | | | 3,874 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,646 | | | — | | | — | | | — | | | 13,646 | |
归属限制性股票单位,扣除税收预扣的股份 | 89 | | | — | | | — | | | — | | | (14,086) | | | — | | | — | | | — | | | (14,086) | |
将B类普通股转换为A类普通股 | 199 | | | — | | | (199) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (214) | | | — | | | — | | | (214) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 38,663 | | | 38,663 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 22,281 | | | $ | 2 | | | 13,917 | | | $ | 2 | | | $ | 240,419 | | | $ | (115) | | | $ | (25,756) | | | $ | 124,643 | | | $ | 339,195 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 额外 | | 其他 | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 普通股 | | 付费 | | 全面 | | 财政部 | | 已保留 | | | | | | | |
| A 级 | | B 级 | | 资本 | | 收入(亏损) | | 股票 | | 收益 | | 总计 | | | | | |
| 股份 | | 金额 | | 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 20,569 | | | $ | 2 | | | 14,746 | | | $ | 2 | | | $ | 209,704 | | | $ | (1,684) | | | $ | (25,756) | | | $ | 83,278 | | | $ | 265,546 | | | | | | |
行使股票期权 | 64 | | | — | | | — | | | — | | | 834 | | | — | | | — | | | — | | | 834 | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,075 | | | — | | | — | | | — | | | 14,075 | | | | | | |
归属限制性股票单位,扣除税收预扣的股份 | 79 | | | — | | | — | | | — | | | (5,539) | | | — | | | — | | | — | | | (5,539) | | | | | | |
将B类普通股转换为A类普通股 | 27 | | | — | | | (27) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | |
发行限制性股票奖励 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 763 | | | — | | | — | | | 763 | | | | | | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35,110) | | | (35,110) | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | 20,741 | | | $ | 2 | | | 14,719 | | | $ | 2 | | | $ | 219,074 | | | $ | (921) | | | $ | (25,756) | | | $ | 48,168 | | | $ | 240,569 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
随附的简明合并财务报表附注是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | |
APPFOLIO, INC. | | | | |
简明的合并现金流量表 | | | | |
(未经审计) | | | | |
(以千计) | | | | |
| | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
来自经营活动的现金 | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 38,663 | | | $ | (35,110) | | | | | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 4,693 | | | 6,937 | | | | | |
经营租赁使用权资产的摊销 | 523 | | | 568 | | | | | |
| | | | | | | |
修改租约的收益 | — | | | (2,366) | | | | | |
股票薪酬,包括摊销后的薪酬 | 13,992 | | | 14,637 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | (1,824) | | | (155) | | | | | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款 | (5,470) | | | (914) | | | | | |
预付费用和其他流动资产 | 8,849 | | | (2,399) | | | | | |
应付账款 | 733 | | | (1,777) | | | | | |
经营租赁负债 | (475) | | | (771) | | | | | |
应计费用和其他负债 | (16,730) | | | 22,923 | | | | | |
经营活动提供的净现金 | 42,954 | | | 1,573 | | | | | |
来自投资活动的现金 | | | | | | | |
购买可供出售的投资 | (57,162) | | | (1,285) | | | | | |
出售可供出售投资的收益 | — | | | 1,013 | | | | | |
可供出售投资到期的收益 | 36,670 | | | 37,890 | | | | | |
购买财产和设备 | (1,420) | | | (794) | | | | | |
软件开发成本资本化 | (1,125) | | | (1,165) | | | | | |
| | | | | | | |
出售业务的收益,扣除剥离的现金 | — | | | 629 | | | | | |
投资活动提供的(用于)净现金 | (23,037) | | | 36,288 | | | | | |
来自融资活动的现金 | | | | | | | |
股票期权行使的收益 | 3,874 | | | 834 | | | | | |
净股份结算的预扣税款 | (14,086) | | | (5,539) | | | | | |
用于融资活动的净现金 | (10,212) | | | (4,705) | | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 9,705 | | | 33,156 | | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | | | | | | |
期初 | 49,759 | | | 71,019 | | | | | |
期末 | $ | 59,464 | | | $ | 104,175 | | | | | |
期末现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 59,214 | | | $ | 103,925 | | | | | |
预付费用和其他流动资产中包含限制性现金 | 250 | | | 250 | | | | | |
合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 59,464 | | | $ | 104,175 | | | | | |
现金流信息的补充披露 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
为运营现金流中包含的租赁负债计量中包含的金额而支付的现金 | 1,483 | | | 1,348 | | | | | |
APPFOLIO, INC.
未经审计的简明合并财务报表附注
1. 业务性质
AppFolio, Inc.(“我们” 或 “我们的”)是房地产行业云业务管理解决方案的领先提供商。我们的解决方案旨在使我们的物业经理客户能够对业务进行数字化转型,解决关键业务运营问题并提供更好的客户体验。数字化转型实际上是现代世界商业成功的必要条件,而我们的工作和生活方式需要强大的软件解决方案。
2. 重要会计政策摘要
列报基础和重要会计政策
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则(“GAAP”)编制的。通常包含在根据公认会计原则编制的合并财务报表中的某些信息和披露已被简要或省略。因此,这些简明合并财务报表应与我们在2024年2月1日向美国证券交易委员会提交的年度报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。年终简明资产负债表来自我们经审计的合并财务报表。管理层认为,我们未经审计的中期简明合并财务报表包括简明合并财务报表公允表所需的所有调整,包括正常和经常性项目。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的全年预期业绩。
重新分类
我们在上一年度的简明合并现金流量表中对经营活动现金流量部分中的某些金额进行了重新分类,以符合本年度的列报方式。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求我们做出估算和假设,这些估算和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露,以及报告期内报告的收入、支出、其他收入和所得税准备金金额。有待判断和使用估算值的资产和负债包括金融工具的公允价值、资本化软件开发成本、与递延成本相关的收益期、用于衡量经营租赁负债的增量借款利率、商誉和长期资产的可收回性、所得税、与财产和设备及无形资产相关的使用寿命、意外开支、基于绩效的薪酬(无论是现金还是股票)所依据的假设,以及股票基础假设补偿。实际业绩可能与这些估计有所不同,任何此类差异都可能对我们的简明合并财务报表产生重大影响。
普通股每股净收益(亏损)
我们的A类和B类普通股的每股净收益(亏损)相同,因为它们有权获得相同的清算权和股息权,因此合并在下表中。下表列出了每股普通股基本和摊薄后净收益(亏损)(以千计)的计算结果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | |
每股基本净收益(亏损): | | | | | | | | | |
分子 | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 38,663 | | | $ | (35,110) | | | | | | | |
减去:参与证券的未分配收益 | 5 | | | — | | | | | | | |
归属于普通股股东的净收益(亏损) | $ | 38,658 | | | $ | (35,110) | | | | | | | |
分母 | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值 | 36,092 | | | 35,451 | | | | | | | |
减去:有待回购的加权平均未归属限制性股票 | 5 | | | 8 | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值;基本 | 36,087 | | | 35,443 | | | | | | | |
普通股每股净收益(亏损);基本 | $ | 1.07 | | | $ | (0.99) | | | | | | | |
摊薄后的每股净收益(亏损): | | | | | | | | | |
分子 | | | | | | | | | |
归属于普通股股东的净收益(亏损) | $ | 38,658 | | | $ | (35,110) | | | | | | | |
分母 | | | | | | | | | |
加权平均已发行普通股;基本 | 36,087 | | | 35,443 | | | | | | | |
加:未平仓的加权平均稀释期权 | 108 | | | — | | | | | | | |
添加:未偿还的加权平均稀释限制性股票单位 | 479 | | | — | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值;摊薄 | 36,674 | | | 35,443 | | | | | | | |
普通股每股净收益(亏损);摊薄 | $ | 1.05 | | | $ | (0.99) | | | | | | | |
因具有反稀释作用而未包含在摊薄后每股净收益(亏损)计算中的潜在稀释性证券如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
未归属限制性股票奖励 | 4 | | | 8 | | | | | |
选项 | — | | | 572 | | | | | |
限制性股票单位 | 170 | | | 1,620 | | | | | |
潜在稀释性证券总额 | 174 | | | 2,200 | | | | | |
3. 投资证券和公允价值计量
投资证券
截至2024年3月31日和2023年12月31日,归类为可供出售的投资证券包括以下证券(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 估计公允价值 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
美国政府和机构证券 | 184,377 | | | 17 | | | (96) | | | 184,298 | |
可供出售的投资证券总额 | $ | 184,377 | | | $ | 17 | | | $ | (96) | | | $ | 184,298 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 估计公允价值 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
美国政府和机构证券 | 162,062 | | | 193 | | | (59) | | | 162,196 | |
可供出售的投资证券总额 | $ | 162,062 | | | $ | 193 | | | $ | (59) | | | $ | 162,196 | |
截至2024年3月31日,公允价值低于摊销成本基础的下降被认为是暂时的,因为我们很可能会在成本基础到期或恢复之前持有证券。 没有可供出售投资证券的信贷损失备抵已于2024年3月31日或2023年12月31日入账。
按剩余的合同到期日计算,可供出售的投资证券的公允价值如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 摊销成本 | | 估计公允价值 | | 摊销成本 | | 估计公允价值 |
在一年或更短的时间内到期 | $ | 184,377 | | | $ | 184,298 | | | $ | 162,062 | | | $ | 162,196 | |
| | | | | | | |
可供出售的投资证券总额 | $ | 184,377 | | | $ | 184,298 | | | $ | 162,062 | | | $ | 162,196 | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们的投资证券的销售额和到期日如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 已实现收益总额 | | 已实现亏损总额 | | 销售总收益 | | 到期日总收益 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
美国政府和机构证券 | — | | | — | | | — | | | 36,670 | |
总计 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,670 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 | | | |
| 已实现收益总额 | | 已实现亏损总额 | | 销售总收益 | | 到期日总收益 | | | |
公司债券 | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 1,013 | | | $ | 6,860 | | | | |
| | | | | | | | | | |
美国政府和机构证券 | — | | | — | | | — | | | 31,030 | | | | |
总计 | $ | 3 | | | | | $ | 1,013 | | | $ | 37,890 | | | | |
公允价值测量
定期公允价值测量
下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日按公允价值层次结构中按公允价值定期计量的金融资产和负债(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | | | 完全公平 价值 |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 42,400 | | | $ | — | | | | | $ | 42,400 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可供出售的投资证券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
美国政府和机构证券 | — | | | 184,298 | | | | | 184,298 | |
总计 | $ | 42,400 | | | $ | 184,298 | | | | | $ | 226,698 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | | | 完全公平 价值 |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 37,100 | | | $ | — | | | | | $ | 37,100 | |
| | | | | | | |
可供出售的投资证券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
美国政府和机构证券 | — | | | 162,196 | | | | | 162,196 | |
总计 | $ | 37,100 | | | $ | 162,196 | | | | | $ | 199,296 | |
由于现金和现金等价物、限制性现金、应收账款、应付账款和应计负债的账面金额接近其公允价值,因为这些项目的到期日很短。
我们的1级投资证券的公允价值基于相同资产的市场价格。我们的二级证券由定价供应商定价。定价供应商利用最新的可观察市场信息对这些证券进行定价,或者,如果这些证券没有具体价格,则使用其他可观察的输入,例如涉及可比证券的市场交易。
4. 资本化软件开发成本,净额
资本化软件开发成本如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
资本化软件开发成本,总额 | | $ | 125,890 | | | $ | 126,606 | |
减去:累计摊销 | | (106,916) | | | (105,044) | |
资本化软件开发成本,净额 | | $ | 18,974 | | | $ | 21,562 | |
资本化软件开发成本为 $1.2百万和美元1.0截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。与资本化软件开发成本相关的摊销费用共计 $3.7百万和美元5.9截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中,我们处置了美元1.9百万和美元2.2分别为百万的全额摊销资本化软件开发成本。
截至2024年3月31日,与资本化软件开发成本相关的未来摊销费用估计如下(以千计):
| | | | | | | | |
截至12月31日的年份 |
2024 | | $ | 9,074 | |
2025 | | 6,434 | |
2026 | | 2,816 | |
2027 | | 650 | |
| | |
摊销费用总额 | | $ | 18,974 | |
5. 应计员工费用
应计员工费用包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
应计假期 | | $ | 13,258 | | | $ | 12,399 | |
应计奖金 | | 5,694 | | | 14,795 | |
| | | | |
应计工资、遣散费和相关人事费用 | | 10,250 | | | 8,373 | |
| | | | |
| | | | |
应计员工支出总额 | | $ | 29,202 | | | $ | 35,567 | |
在截至2023年3月31日的三个月中,我们花费了美元14.9与我们的前首席执行官2023年3月1日的过渡和离职协议(“离职协议”)相关的离职费用相关的数百万美元遣散费。
6. 其他流动负债
其他流动负债包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
保险储备 | | $ | 3,314 | | | $ | 4,174 | |
经营租赁负债——当前 | | 3,796 | | | 3,626 | |
其他 | | 4,683 | | | 3,535 | |
其他流动负债总额 | | $ | 11,793 | | | $ | 11,335 | |
有关其他信息,请参阅注释8, 承付款和或有开支还有 Note 7 租赁。
7. 租赁
我们公司办公室的运营租赁的剩余租赁期限为 四个月到 九年,其中一些包括将租约延长至以下的选项 十年。这些延期期权尚未被确认为我们的经营租赁使用权资产和租赁负债的一部分,因为我们无法合理地确定我们会行使这些期权。我们的租赁协议不包含任何剩余价值担保或重大限制性契约。某些租约包含与物业相关的费用条款,这些费用性质可变,由我们负责,包括公共区域维护,这些费用在发生时记作支出。
简明合并运营报表中确认的租赁支出组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 3月31日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
运营租赁成本 | $ | 1,073 | | | $ | 1,145 | | | | | |
可变租赁成本 | 365 | | | 573 | | | | | |
总租赁成本 | $ | 1,438 | | | $ | 1,718 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
与租赁相关的资产和负债如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日 2024 | | 十二月三十一日 2023 |
资产 | | | |
| | | |
经营租赁使用权资产 | $ | 18,762 | | | $ | 19,285 | |
| | | |
负债 | | | |
其他流动负债 | $ | 3,796 | | | $ | 3,626 | |
经营租赁负债 | 40,469 | | | 41,114 | |
租赁负债总额 | $ | 44,265 | | | $ | 44,740 | |
| | | |
| | | |
| | | |
2023 年 1 月,我们修订了圣地亚哥工厂的租赁协议。我们重新衡量了租赁负债,并在修改之日使用折扣率记录了租赁负债和使用权资产的减少,结果收益为美元2.4简明合并运营报表中有百万美元。
截至2024年3月31日,不可取消租赁下的未来最低租赁付款额如下(以千计):
| | | | | |
截至十二月三十一日的年份 | |
2024 | $ | 4,323 | |
2025 | 6,168 | |
2026 | 6,345 | |
2027 | 6,529 | |
2028 | 6,717 | |
此后 | 24,373 | |
未来最低租赁付款总额 | 54,455 | |
减去:估算利息 | (10,190) | |
总计 | $ | 44,265 | |
8. 承付款和或有开支
对房东保险的法律责任
我们有一家全资子公司——Terra Mar Insurance Company, Inc.,该公司的成立是为了对第三方服务提供商向客户提供的房东保险单的责任进行再保险。我们假设 100第三方服务提供商向客户投保的房东保险单责任的配额份额百分比。由于我们承担与所有此类索赔相关的风险,我们将对已报告的索赔进行累计,并将物业经理客户发生但未报告的损失估计值计入收入成本。我们的 e截至2024年3月31日和2023年12月31日,已报告的索赔和已发生但未报告的索赔的估计责任为 $3.3百万和美元4.2分别为百万,并包含在 其他流动负债在我们的简明合并资产负债表上。
包含在 预付费用和其他流动资产截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日为 $3.0百万和美元5.1分别向第三方持有的100万笔存款,这些存款与维持该保险服务抵押品的要求有关。
法律诉讼
2023年2月10日,在新墨西哥州第一司法地区法院提起诉讼,Murphy等人诉AppFolio, Inc.等人。(没有。D-101-CV-2022-02100),将我们列为被告,并指控我们存在某些违反《新墨西哥州不公平行为法》的行为,以及与我们的租户筛选服务(“墨菲诉讼”)有关的疏忽失实陈述。2023年11月下旬,双方同意和解墨菲诉讼。我们没有承认在墨菲诉讼和解方面有任何不当行为。和解协议要求我们支付 $7.0百万,这已由我们现有的保险单全额保障。2024年4月,双方向法院提交了和解条款,以偏见的方式驳回了对AppFolio的所有索赔。
由于和解是在2024年3月支付的,因此截至2024年3月31日,没有剩余的负债或应收账款。
除上述内容外,我们还不时参与各种其他调查调查、法律诉讼和因我们正常业务活动发生的事项或与之相关的争议,包括与知识产权、就业、劳动、监管和合同事项有关的诉讼。尽管无法肯定地预测此类调查调查、法律诉讼和其他争议的最终结果,但我们认为,任何此类未决的调查调查、法律诉讼和其他争议,如果对我们作出不利的裁决,无论是单独还是合在一起,都不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
赔偿
在正常业务过程中,我们可能会就某些事项向客户、业务合作伙伴、投资者、董事、高级管理人员和其他各方提供不同范围和条款的赔偿,包括但不限于因我们违反任何适用协议而产生的损失、第三方提出的知识产权侵权索赔以及与我们的服务或我们的行为或不作为有关或产生的其他责任。这些赔偿条款可能会在基础协议终止后继续有效,根据这些赔偿条款,我们未来可能需要支付的最大可能付款金额可能不受最高损失条款的约束,并且是无法确定的。我们没有因此类赔偿义务而产生任何费用,也没有在简明合并财务报表中记录与此类债务相关的任何负债。
9. 股票薪酬
股票期权
截至2024年3月31日的三个月中,与我们的股票期权相关的活动摘要如下(千股数量):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 的数量 股份 | | 加权 平均值 运动 每股价格 | | 加权 平均值 剩余的 合同寿命 以年为单位 |
截至 2023 年 12 月 31 日的未偿还期权 | | 381 | | | $ | 51.49 | | | 3.4 |
| | | | | | |
行使的期权 | | (244) | | | 15.86 | | | |
期权已取消/没收 | | (1) | | | 3.28 | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的未偿还期权 | | 136 | | | $ | 115.58 | | | 8.0 |
在本报告所述期间,我们的股票期权股票薪酬支出并不重要。
截至2024年3月31日,上述股票期权的剩余股票薪酬支出总额估计为美元6.3百万,预计将在加权平均期内确认 3.8年份。
限制性股票单位
截至2024年3月31日的三个月中,与我们的限制性股票单位(“RSU”)相关的活动摘要如下(千股数量):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 股票数量 | | 加权平均授予日每股公允价值 |
截至 2023 年 12 月 31 日未归属 | | 943 | | | $ | 121.61 | |
已授予 | | 270 | | | 211.40 | |
既得 | | (105) | | | 118.27 | |
被没收 | | (15) | | | 127.79 | |
截至 2024 年 3 月 31 日未归属 | | 1,093 | | | $ | 144.03 | |
截至2024年3月31日,未归属的限制性股票单位包括 1.0百万个仅包含服务条件的 RSU 以及 0.1百万个性能共享单元(“PSU”),同时具有服务条件和性能条件。授予的仅附带服务条件的 RSU 通常优先于 四年期限,假设在适用的归属日期之前继续工作。如上表所示,授予的 PSU 数量假设绩效指标达到 100绩效目标的百分比。截至2024年3月31日,未归属的PSU将根据截至2024年12月31日的年度预设绩效指标的实现情况进行归属,并将归属于 三年期限,假设在每个归属日期之前继续工作。业绩期结束时要发行的实际股票数量将介于 0% 至 150目标股票数量的百分比,取决于在适用时期内相对于业绩指标的成就。
我们确认的限制性单位和PSU的股票薪酬支出为美元13.0百万和美元13.8截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。股票薪酬支出中不包括资本化软件开发成本 $0.2百万和美元0.2截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,分别为百万美元。截至2024年3月31日,上述限制性股票单位和PSU的剩余股票薪酬支出总额估计为美元124.8百万,预计将在加权平均期内确认 2.5年份。
10. 所得税
我们按季度计算所得税准备金,方法是将估计的年度有效税率应用于运营收入(亏损),并计算该季度确认的离散项目的税收影响。
在截至2024年3月31日的三个月中,我们记录的所得税补助金为美元1.6百万,表示有效税率为 (4.3)%。与21%的美国联邦法定税率相比,有效税率的差异主要是由于股票薪酬带来的超额税收优惠,但递延所得税资产、州所得税和不可扣除的官员薪酬的估值补贴的变化部分抵消了这一点。
我们会评估我们每季度实现递延所得税资产的能力,如果递延所得税资产的某些部分很可能无法变现,我们会确定估值补贴。我们权衡了所有可用的正面和负面证据,包括我们的收益历史和近期经营业绩、递延所得税负债的预定撤销、预计的未来应纳税所得额和税收筹划策略。由于累积亏损的历史,包括永久调整,以及对所有可用的正面和负面证据的评估,我们已经确定我们的联邦和州递延所得税资产很可能无法变现。因此,我们一直在维持递延所得税资产的全额估值补贴。但是,根据我们当前和预计的未来收益,我们认为本年度有可能获得足够的持续盈利的积极证据,得出结论,我们的部分或全部递延所得税资产可以变现,从而可能发放估值补贴。此类估值补贴的发放可能会导致我们的递延所得税资产大幅增加,所得税支出相应减少。发放估值补贴的确切时间和金额取决于我们对收益的预测和将实现的盈利水平。
在截至2024年3月31日的三个月中,我们的未确认税收优惠没有实质性变化,我们预计在今年剩余时间内,未确认的税收优惠不会有任何重大变化。
11. 收入和其他信息
下表列出了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的收入类别(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
核心解决方案 | | $ | 42,920 | | | $ | 37,169 | | | | | |
增值服务 | | 142,331 | | | 96,835 | | | | | |
其他 | | 2,179 | | | 2,096 | | | | | |
总收入 | | $ | 187,430 | | | $ | 136,100 | | | | | |
我们的收入主要来自美国的客户。我们所有的财产和设备都位于美国。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们的简明合并财务报表以及本季度报告和年度报告其他地方包含的相关附注一起阅读。
概述
我们是推动房地产行业未来的技术领导者。我们的解决方案旨在使我们的物业经理客户能够对业务进行数字化转型,解决关键业务运营问题并提供更好的客户体验。我们的产品帮助客户在其业务生态系统中建立相互关联且不断增长的利益相关者网络,包括房地产所有者、房地产投资经理、租赁潜在客户、居民和服务提供商,并提供与整个房地产生命周期中的关键交易相关的关键功能,包括筛选潜在租户、发送和接收付款以及风险缓解服务。AppFolio的直观界面,加上简化和自动化的工作流程,使我们的客户可以更轻松地消除冗余和手动流程,从而为利益相关者网络提供出色的体验,同时提高财务和运营绩效。
我们在很大程度上依赖我们才华横溢的员工团队来执行我们的增长计划并实现我们的长期战略目标。我们相信,员工是我们成功和客户成功的核心,我们一直在努力吸引和留住优秀人才,还努力提供一个具有挑战性和回报感的工作环境,以激励和发展我们宝贵的人力资本。在我们应对人才竞争加剧的挑战时,我们将继续改进我们的薪酬和员工奖励做法。
所管理的物业管理单位.我们认为,我们增加管理的物业管理单位数量的能力是衡量我们市场渗透率、增长和未来潜在商机的指标。我们将管理的财产管理单位定义为期末管理的活跃或承诺管理的单位。截至2024年3月31日和2023年3月31日,我们管理的物业管理单位分别为830万和750万个。
运营结果的关键组成部分
收入
我们的核心解决方案和某些增值服务以订阅方式提供。我们的核心解决方案订阅费因地产类型而异,旨在根据客户的业务规模进行扩展。从我们的服务提供之日起,我们在合同期限内以直线方式确认基于订阅的服务的收入。我们通常按月开具发票,或在较小程度上每年在订阅期之前开具发票。
我们还按每次使用量提供某些增值服务,这些服务不包含在我们的订阅费中。基于使用量的费用要么按交易金额的百分比收取(例如,对于我们的某些支付服务),要么按每笔交易的固定费用收取,没有最低使用量承诺(例如,我们的租户筛选和风险缓解服务)。我们在提供服务期间确认基于使用量的服务的收入。我们的支付服务费用计入交换和付款处理相关费用的总额。我们通常按月为基于使用量的服务开具发票
在服务时依据或收取费用。我们的增值服务收入的绝大部分来自对我们的支付服务、租户筛选服务和风险缓解服务的使用。
此外,我们会向客户收取帮助他们使用我们的核心解决方案和某些其他非经常性服务的费用。我们通常会在服务完成之前为这些其他服务开具发票,并在服务提供期间确认收入。我们通过在物业管理核心解决方案平台之外提供服务,从先前收购的企业的传统客户那里获得收入。这些服务产生的收入记录在 其他收入。截至2024年3月31日和2023年3月31日,我们分别有19,941和18,834名物业管理客户。
成本和运营费用
收入成本 (不包括折旧和摊销)。 我们的许多增值服务都由第三方服务提供商提供便利。支付给这些第三方服务提供商的收入成本包括为支持我们的支付服务而提供的电子交换和支付处理相关服务的费用、我们的租户筛选服务的信用报告服务费用以及与我们的风险缓解服务提供商相关的各种费用。这些第三方成本的金额和每项增值服务产品收入的百分比各不相同。收入成本还包括员工的人事相关成本,他们专注于客户服务和运营支持(包括工资、基于绩效的薪酬、福利和基于股票的薪酬)、平台基础设施成本(例如数据中心运营和托管相关成本)以及分配的共享和其他成本。收入成本不包括财产和设备的折旧、资本化软件开发成本的摊销和无形资产的摊销。
销售和市场营销。 销售和营销费用包括专注于销售和营销的员工的人事相关成本(包括工资、销售佣金、基于绩效的薪酬、福利和基于股票的薪酬)、与销售和营销活动相关的成本以及分配的共享成本和其他成本。营销活动包括广告、在线潜在客户开发、潜在客户培养、客户和行业活动以及与行业相关的内容和宣传材料的创作。我们将销售和营销工作重点放在提高对软件解决方案的认知度、创造销售线索、建立和推广我们的品牌以及培养一个由成功和直言不讳的客户组成的受过良好教育的社区上。
研究和产品开发。 研究和产品开发费用包括我们专注于研究和产品开发的员工的人事相关成本 (包括工资、基于绩效的薪酬、福利和股票薪酬)、第三方开发资源的费用以及分配的共享和其他成本。我们的研究和产品开发工作侧重于通过增加新的核心功能、增值服务和其他改进以及开发新产品和服务来扩展现有软件解决方案的功能和易用性。我们将符合资本化标准的软件开发成本资本化。资本化软件开发成本的摊销包含在折旧和摊销费用中。
一般和行政。 一般和管理费用包括我们的高管、财务、信息技术、人力资源、法律、合规、企业发展和管理组织中员工的人事相关成本(包括工资、基于绩效的薪酬、福利和股票薪酬)。此外,一般和管理费用包括第三方专业服务(包括审计、法律、合规和税务服务)的费用、监管费、其他公司费用、长期资产减值、租赁修改收益以及分配的共享和其他成本。
折旧和摊销。 折旧和摊销费用包括财产和设备的折旧、资本化软件开发成本的摊销以及无形资产的摊销。我们在财产和设备、软件开发成本和无形资产的预期使用寿命内按直线折旧或摊销,这近似于资产经济利益的消费模式。
其他收入(亏损),净额 其他收入(亏损),净额包括与出售企业、财产和设备相关的损益。
净利息收入 净利息收入包括投资证券赚取的利息、购买投资证券所支付的溢价和折扣的摊销和增加,以及存入我们银行账户的现金所得利息。
(受益)所得税准备金。 所得税(受益)准备金包括美国的联邦和州所得税。
运营结果
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| | (以千美元计) |
核心解决方案 | | $ | 42,920 | | | $ | 37,169 | | | $ | 5,751 | | | 15 | % | | | | | | | | |
增值服务 | | 142,331 | | | 96,835 | | | 45,496 | | | 47 | % | | | | | | | | |
其他 | | 2,179 | | | 2,096 | | | 83 | | | 4 | % | | | | | | | | |
总收入 | | $ | 187,430 | | | $ | 136,100 | | | $ | 51,330 | | | 38 | % | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,与去年同期相比,收入的增长主要归因于我们的付款、租户筛选和风险缓解服务的使用量增加。在截至2024年3月31日的三个月期间,我们管理的物业管理单位数量也与去年同期相比增长了11%,这推动了订阅和基于使用量的服务的用户的增长。
在比较期间,随着居民、物业经理和业主在网上交易的业务越来越多,我们的支付服务的使用量有所增加。
我们预计,截至2024年12月31日的财年的总收入将与截至2023年12月31日的年度相比有所增加,这要归因于我们继续增加新客户和管理的物业管理部门,以及对增值服务的采用和利用率的提高。
收入成本(不包括折旧和摊销)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| | (以千美元计) |
收入成本(不包括折旧和摊销) | | $ | 64,646 | | | $ | 56,208 | | | $ | 8,438 | | | 15 | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 34.5 | % | | 41.3 | % | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬,包括在上面 | | $ | 960 | | | $ | 768 | | | $ | 192 | | | 25 | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 0.5 | % | | 0.6 | % | | | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,收入成本(不包括折旧和摊销)增加,这主要是由于与提供增值服务相关的第三方服务提供商的支出与去年同期相比增加了860万美元。这一增长与在此期间我们的增值服务的采用和利用率的提高直接相关。
我们预计,与截至2023年12月31日的年度相比,截至2024年12月31日的年度收入成本(不包括折旧和摊销)占收入的百分比将下降,这主要是由于电子支票费用和产品组合的收入增加,并且我们将继续利用员工效率。
销售和营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| | (以千美元计) |
销售和营销 | | $ | 24,455 | | | $ | 29,398 | | | $ | (4,943) | | | (17) | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 13.0 | % | | 21.6 | % | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬,包括在上面 | | $ | 1,510 | | | $ | 2,417 | | | $ | (907) | | | (38) | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 0.8 | % | | 1.8 | % | | | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月中,销售和营销费用与去年同期相比有所下降,这主要是由于我们的效率提高导致员工人数减少,包括基于股票和基于绩效的薪酬,人事相关成本减少了350万美元。此外,由于促销活动的时机,截至2024年3月31日的三个月,广告成本与去年同期相比减少了60万美元。
随着我们继续利用员工效率,我们预计,截至2024年12月31日的年度销售和营销费用占收入的百分比将与截至2023年12月31日的年度相比有所下降。
研究和产品开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| | (以千美元计) |
研究和产品开发 | | $ | 37,895 | | | $ | 37,662 | | | $ | 233 | | | 1 | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 20.2 | % | | 27.7 | % | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬,包括在上面 | | $ | 5,682 | | | $ | 5,439 | | | $ | 243 | | | 4 | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 3.0 | % | | 4.0 | % | | | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,研发和产品开发费用与去年同期相比相对持平。
随着我们继续利用员工效率,我们预计,与截至2023年12月31日的年度相比,截至2024年12月31日的年度研发和产品开发费用占收入的百分比将下降。
一般和行政 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| | (以千美元计) |
一般和行政 | | $ | 21,132 | | | $ | 31,691 | | | $ | (10,559) | | | (33) | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 11.3 | % | | 23.3 | % | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬,包括在上面 | | $ | 5,322 | | | $ | 5,279 | | | $ | 43 | | | 1 | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 2.8 | % | | 3.9 | % | | | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,一般和管理费用与去年同期相比有所下降,这主要是由于包括股票和绩效薪酬在内的人事相关成本减少了1,390万美元,但部分被分配的共享和其他成本增加的340万美元所抵消。人事相关成本的减少主要是由于与2023年第一季度我们的前首席执行官离职相关的遣散费。分配的共享成本和其他成本的增加主要是由于2023年第一季度租赁修改的收益为240万美元。
随着我们继续利用员工效率,我们预计,与截至2023年12月31日的年度相比,截至2024年12月31日的年度的一般和管理费用占收入的百分比将下降。
折旧和摊销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| | (以千美元计) |
折旧和摊销 | | $ | 5,212 | | | $ | 7,671 | | | $ | (2,459) | | | (32) | % | | | | | | | | |
收入百分比 | | 2.8 | % | | 5.6 | % | | | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,折旧和摊销费用与去年同期相比有所下降,这主要是由于与资本化软件开发和无形资产余额相关的摊销费用减少。
我们预计,由于累计资本化软件开发余额的摊销减少,截至2024年12月31日的年度折旧和摊销费用占收入的百分比将与截至2023年12月31日的年度相比有所下降。
净利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | 改变 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| (以千美元计) |
净利息收入 | $ | 2,992 | | | $ | 1,361 | | | $ | 1,631 | | | 120 | % | | | | | | | | |
收入百分比 | 1.6 | % | | 1.0 | % | | | | | | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月的利息收入与去年同期相比有所增加,这主要是由于更高的利率。
(受益)所得税准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 | | 改变 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 金额 | | % | | | | | | | | |
| | (以千美元计) |
所得税准备金前的收入(亏损) | | $ | 37,082 | | | $ | (25,149) | | | $ | 62,231 | | | (247.4) | % | | | | | | | | |
所得税准备金 | | $ | (1,581) | | | $ | 9,961 | | | $ | (11,542) | | | * | | | | | | | | |
有效税率 | | (4.3) | % | | (39.6) | % | | | | | | | | | | | | |
*百分比没有意义
截至2024年3月31日的三个月,我们的有效税率与美国联邦法定税率21%不同,这主要是由于股票薪酬带来的超额税收优惠,递延所得税资产、州所得税和不可扣除的官员薪酬的估值补贴的变化部分抵消。截至2023年3月31日的三个月,我们的有效税率与美国联邦法定税率21%不同,这主要是由于递延所得税资产、不可扣除的官员薪酬和州所得税的估值补贴的变化,部分被研发税收抵免的税收优惠所抵消。
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月中,我们的有效税率有所提高,这主要是由于我们的税前收入大幅增加,但股票薪酬带来的超额税收优惠的增加部分抵消了这一增长。
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源仍然是现金、现金等价物和总额为2.435亿美元的投资证券,以及我们的运营产生的现金流。我们的运营资金主要来自运营产生的现金。我们认为,我们现有的现金和现金等价物、投资证券和经营活动产生的现金将足以满足至少未来十二个月的营运资金和资本支出需求。
资本要求
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括市场对我们软件解决方案的持续接受、客户数量的变化、新老客户对我们的增值服务的采用和利用、引入新核心功能、产品和增值服务的时间和范围以及我们在整个组织中进行投资的时间和范围。此外,我们过去曾订立过收购或投资与我们今天所服务的技术或市场相邻的新技术或市场的安排,将来也可能签订这种安排。此外,我们董事会已批准不时回购高达1亿美元的A类普通股。迄今为止,我们已经根据股票回购计划回购了420万美元的A类普通股。
现金流
下表汇总了我们在指定时期的现金流量(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 3月31日 |
| | 2024 | | 2023 |
经营活动提供的净现金 | | $ | 42,954 | | | $ | 1,573 | |
投资活动提供的(用于)净现金 | | (23,037) | | | 36,288 | |
用于融资活动的净现金 | | (10,212) | | | (4,705) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | | $ | 9,705 | | | $ | 33,156 | |
运营活动
我们的运营现金流入的主要来源是向客户收取的与使用我们的核心解决方案和增值服务相关的现金。我们经营活动现金的主要用途是与人事相关的支出和为支持我们的软件解决方案交付而产生的第三方费用。
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月中,经营活动提供的现金净增加主要是由于从客户那里收取的现金增加。
投资活动
投资活动提供的现金(用于)通常包括购买投资证券、投资证券到期日、购买不动产和设备以及增加资本化软件开发。
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月,用于投资活动的现金净增加,这主要是由于可供出售投资证券的购买量增加。
融资活动
融资活动中使用的现金通常由与股权奖励归属相关的员工预扣税净股结算由行使股票期权的收益所抵消。
与去年同期相比,截至2024年3月31日的三个月中,用于融资活动的现金净增加,主要是由于与股权奖励归属相关的员工预扣税的净股票结算增加。
关键会计政策与估计
我们的简明合并财务报表和相关附注是根据公认会计原则编制的。我们的简明合并财务报表的编制要求管理层做出估算和假设,这些估算和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露,以及报告期内报告的收入和支出金额。
我们在年度报告中描述的关键会计政策和估算没有任何变化,这些变化对我们的简明合并财务报表和相关附注产生了重大影响。
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露
利率风险
投资证券
截至 2024 年 3 月 31 日,我们有 1.843 亿美元 of 由美国政府机构证券和国库证券组成的投资证券。证券投资的主要目标是支持我们的流动性和资本需求。我们购买这些投资并非出于交易或投机目的,也没有使用任何衍生金融工具来管理我们的利率风险敞口。
由于利率波动,我们的投资证券面临市场风险。尽管利率的波动不会影响我们从投资证券中获得的利息收入,因为所有这些证券都有固定利率,但利率的变化可能会影响投资证券的公允价值。由于我们的投资证券是作为可供出售的证券持有的,因此所有公允价值的变动都会影响我们的其他综合(亏损)收益,除非投资证券被视为减值,在这种情况下,公允价值的变动将在其他支出中列报。截至2024年3月31日,假设的利率下降100个基点将导致我们投资证券的公允价值增加约70万美元,而假设的利率提高100个基点将导致我们投资证券的公允价值减少约70万美元。该估计基于敏感度模型,该模型衡量了截至2024年3月31日利率的即时变化100个基点。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的监督和参与下,评估了截至本季度报告所涉期末我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本季度报告所涉期末,我们的披露控制和程序是在合理的保证水平上设计的,有效地合理地保证了我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并确保此类信息得到积累和酌情与我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官进行了沟通,以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在本季度报告所涉期间,我们对财务报告的内部控制没有与《交易法》第13a-15(d)条和第15d-15(d)条所要求的评估相关的变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关法律诉讼的信息, 请参阅附注8,承付款和或有开支我们的简明合并财务报表。
第 1A 项。风险因素
投资我们的A类普通股涉及风险。在做出投资决策之前,您应仔细考虑本季度报告中的所有信息,包括标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分以及简明合并财务报表和相关附注中的信息。此外,您应仔细考虑我们于2024年2月1日向美国证券交易委员会提交的年度报告中标题为 “风险因素” 的部分中描述的风险和不确定性。如果任何已确定的风险得以实现,我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能会受到重大不利影响。在这种情况下,我们的A类普通股的交易价格可能会下跌。此外,我们目前尚未意识到或我们目前认为不重要的其他风险可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景产生重大不利影响。截至本季度报告发布之日,我们先前在2023年年度报告第一部分第IA项 “风险因素” 部分中披露的风险因素没有重大变化。
第 5 项。 其他信息
开启 2024年3月15日, 安德烈亚斯·冯·布洛特尼茨, a 我们董事会成员,通过了《规则》第10b5-1条的交易安排,规定出售不超过 28,5002024年6月14日至2024年12月31日期间公司A类普通股的股份。冯·布洛特尼茨先生的交易计划是 在开放的内幕交易窗口内达成,旨在满足第10b5-1(c)条的肯定辩护根据《交易法》。
开启 2024年3月15日, 珍妮特·克尔, a 我们董事会成员,通过了《规则》第10b5-1条的交易安排,规定出售不超过 2,5002024年6月14日至2024年12月31日期间公司A类普通股的股份。克尔女士的交易计划是 在开放的内幕交易窗口内达成,旨在满足第10b5-1(c)条的肯定辩护根据1934年的《交易法》。
第 6 项。展品
| | | | | | | | | | | |
| 展览 数字 | | 文件描述 |
| 31.1 | | 根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14(a)条或第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
| 31.2 | | 根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14(a)条或第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 |
| 32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。 |
| 101.INS | | 内联 XBRL 实例文档。 |
| 101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
| 101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
| 101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
| 101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
| 101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
| 104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
| | | |
| * | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条附于本季度报告附录32.1中的证书,就交易法第18条而言,不应将其视为注册人 “提交”,也不得以引用方式纳入注册人根据《证券法》或《交易法》提交的任何申报中,无论是在该日之前还是之后提交本季度报告,无论任何此类文件中包含任何一般的公司注册语言。 |
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | AppFolio, Inc. | |
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日期: | 2024年4月25日 | 来自: | /s/ Shane Trigg | |
| | | Shane Trigg | |
| | | 首席执行官 | |
| | | (首席执行官) | |
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日期: | 2024年4月25日 | 来自: | //Fay Sien Goon | |
| | | Fay Sien Goon | |
| | | 首席财务官 | |
| | | (首席财务和会计官) | |