BBB Tiendas 3B 4Q23 和 FY2023 财报发布 https://www.investorstiendas3b.com
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财报发布的第 4 季度和 2023 年全年 |
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墨西哥城，2024年4月25日——墨西哥领先的杂货折扣店BBB食品公司（“Tiendas 3B” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：TBBB）今天公布了其2023年第四季度（4Q23）和截至2023年12月31日的2023年全年财年的合并业绩。除非另有说明，否则本新闻稿中提供的数据均以名义墨西哥比索（Ps.）表示，并根据国际财务报告准则（“IFRS”）编制。
亮点
2023 年第四季度
2023 年全年
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2 |
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董事长兼首席执行官致辞
“亲爱的投资者，
我们的商业模式简单但功能强大，在2023年取得了预期的强劲业绩。我们的总收入增长了35.3％，运营现金流增长了48.4％，开设了创纪录的396家门店。推动我们业绩的是对执行力的高度关注，为我们的客户提供高性价比的服务，并提高我们的效率。
吸引顾客光临我们门店的是我们为客户提供的差异化价值。我们专注于开发优秀的自有品牌。2023 年，我们将自有品牌的份额提高到销售额的 46.5%。这种不断增长的客户价值继续推动着我们的同店销售额增长（与2022年相比增长17.6％），即使是我们最古老的年份同店销售额也继续保持两位数的增长。
再加上收入的增长，我们对种类有限的快速流动商品的关注使我们能够从营运资金的负变化中产生越来越多的现金。我们不断扩大的规模还使我们能够与供应商谈判更低的价格，并提高运营效率。我们更愿意将这些节省的费用转嫁给我们的客户。
我们在2023年开设了396家门店，总数达到2,288家门店。我们的去中心化运营模式将使我们能够高效地部署这些门店并继续发展。我们只是旅程的起点。我们认为，墨西哥有不少于12,000家30亿门店的空间。
我们将继续投资，预计将快速增长。我们的运营成本超过了第四季度的收入，这主要是由于一次性因素，特别是飓风奥的斯（阿卡普尔科）和首次公开募股前的支出，以及投资新门店和配送中心的时机。随着时间的推移，我们预计收入基础的增长将稳步削弱成本占销售额的百分比。
我们很高兴成为一家在纽约证券交易所上市的上市公司。首次公开募股的收益使我们处于强势地位。我们的资产负债表现在坚如磐石，我们现在可以承担和加快部分高价值项目，同时确保在出现挑战时保持弹性。成为上市公司不会改变我们的经商方式：我们将继续为客户提供最佳价值主张，保持业务简单，运营高效运营，并配置资本以最大限度地提高股东的长期回报。
感谢我们的新老投资者，感谢我们的客户、供应商和我们的团队成员。
K. Anthony Hatoum，董事长兼首席执行官
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财务业绩
23 年第四季度合并业绩
（在 Ps.百万，百分比除外）
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4Q23 |
占收入的百分比 |
4Q22 |
占收入的百分比 |
增长 (%) |
变化（基点） |
总收入 |
诗篇 12,316 |
100.0% |
诗篇 9,416 |
100.0% |
30.8% |
不适用 |
毛利 |
诗篇 2,011 |
16.3% |
诗篇 1,430 |
15.2% |
40.6% |
114 个基点 |
销售费用 |
诗篇 (1,392) |
11.3% |
诗篇 (991) |
10.5% |
40.5% |
78 个基点 |
管理费用 |
诗篇 (354) |
2.9% |
诗篇 (232) |
2.5% |
52.6% |
41 个基点 |
其他（支出）收入——净额 |
诗篇 (37) |
(0.3)% |
第 7 篇 |
0.1% |
n.m。 |
(38) bps |
EBITDA |
第 559 页 |
4.5% |
第 421 页 |
4.5% |
32.9% |
7 bps |
请参阅本新闻稿末尾关于如何计算非国际财务报告准则财务指标息税折旧摊销前利润的解释，以及其他相关定义。
总收入
23 年第四季度的总收入为 123.16 亿比索，与 22 年第四季度相比增长了 30.8%。这一增长主要是由于运营一年以上的门店的收入增加，以及在较小程度上，这两个时期之间开业的396家新门店的收入有所增加。
毛利和毛利率
23年第四季度的毛利为20.11亿比索，与22年第四季度相比增长了40.6％。这一增长是由销售增长以及由于与供应商进行有效的价格谈判，我们的毛利率提高了114个基点至16.3％。
开支
销售费用主要是指运营我们门店的费用，例如商店员工的工资和能源。在23年第四季度，销售费用达到13.92亿比索，与22年第四季度相比增长了40.5％。销售支出的增长是由门店数量的增加所推动的，因为员工人数扩大到经营新门店，再加上工资通胀对劳动力成本的影响。销售费用占总收入的百分比从22年第四季度的10.5％上升到23年第四季度的11.3％，增长了78个基点。
管理费用是指与我们的门店运营无关的费用，例如总部和地区办公室的费用。在23年第四季度，管理费用增至3.54亿比索，与22年第四季度相比增长了52.6％。这一增长是由于（i）收购顶级人才以支持我们的扩张工作，（ii）为准备成为上市公司而产生的费用，（iii）因新区域开放而增加的区域办事处费用，以及（iv）主要与首次公开募股相关的非经常性费用。按占总收入的百分比计算，管理费用从22年第四季度的2.5％上升到23年第四季度的2.9％，增长了41个基点。
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其他（支出）收入——净额，包括资产处置、转租和特许权使用费等收入，在23年第四季度为3,700万比索，而2022年第四季度的收入为700万比索。这种变化主要是由于受奥的斯飓风影响的我们在阿卡普尔科的门店进行了减值调整。其他（支出）收入占总收入的百分比——净额从22年第四季度的0.1％上升到23年第四季度的负0.3％，变动了38个基点。
息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润
在23年第四季度，息税折旧摊销前利润达到5.59亿比索，与22年第四季度相比增长了32.9％。这种增长可以归因于我们较高的毛利率被下文讨论的一次性因素的影响所抵消。23年第四季度的息税折旧摊销前利润率小幅增长了7个基点，达到4.5％。
请参阅本新闻稿的最后一节，了解我们如何计算息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润率，它们是非国际财务报告准则的财务指标。
为了让我们的投资者更好地评估我们的表现，我们提供以下信息：
财务成本和净亏损
财务成本为5.19亿比索，与22年第四季度相比增长了52.5％。这主要是由与我们的期票和可转换票据相关的财务成本来解释的，这些本票和可转换票据在2023年第四季度未偿还，但已在2024年2月用首次公开募股的收益全额偿还，以及与2023年开业的门店和配送中心的租赁协议相关的租赁负债的增量利息成本。
在23年第四季度，我们的外汇收益为2.02亿比索，原因是墨西哥比索兑美元升值，这主要是因为我们的期票和可转换票据以美元计价和支付。
所得税支出在23年第四季度达到1400万比索，而2022年第四季度为7200万比索。
因此，我们在23年第四季度的净亏损为9,700万比索，而2022年第四季度的净利润为1900万比索。
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2023 年全年合并业绩
（在 Ps.百万，百分比除外）
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2023 |
占收入的百分比 |
2022 |
占收入的百分比 |
增长 (%) |
变化（基点） |
总收入 |
诗篇 44,078 |
100.0% |
第 32,580 页 |
100.0% |
35.3% |
不适用 |
毛利 |
诗篇 7,040 |
16.0% |
诗篇 4,925 |
15.1% |
42.9% |
86 个基点 |
销售费用 |
诗篇 (4,823) |
10.9% |
诗篇 (3,461) |
10.6% |
39.4% |
32 个基点 |
管理费用 |
诗篇 (1,387) |
3.1% |
诗篇 (952) |
2.9% |
45.7% |
22 bps |
其他（支出）收入——净额 |
诗篇 (36) |
(0.1)% |
第 8 页 |
0.0% |
n.m。 |
(11) 个基点 |
EBITDA |
第 1,883 页 |
4.3% |
第 1,305 页 |
4.0% |
44.3% |
27 bps |
请参阅本新闻稿末尾关于如何计算非国际财务报告准则财务指标息税折旧摊销前利润的解释，以及其他相关定义。
总收入
2023年的总收入为440.78亿比索，与2022年相比增长了35.3％。2023年，我们的销售增长主要是由交易总数增长30.2％推动的，从2022年的4.1亿笔交易达到5.34亿笔。平均门票规模从2022年的79.3比索上升到2023年的82.5比索，增长了4.0％。收入增长的主要原因是运营一年以上的门店表现更好，在较小程度上，还有2023年开业的396家新门店的收入。
毛利和毛利率
2023年的毛利为70.4亿比索，与2022年相比增长了42.9％。这得益于销售增长以及由于与供应商的有效谈判，我们的毛利率提高了86个基点至16.0％。
开支
2023年，销售费用达到48.23亿比索，与2022年相比增长了39.4％。销售支出的增长是由门店数量的增加所推动的，因为员工人数扩大到经营新门店，再加上工资通胀对劳动力成本的影响。销售费用占总收入的百分比从2022年的10.6％上升到2023年的10.9％，增长了32个基点。
2023年，管理费用达到13.87亿比索，与2022年相比增长了45.7％。这一增长是由于（i）收购了一流人才以支持我们的扩张工作；（ii）履行上市公司义务的费用；（iii）由于预计新区域的开放，区域办事处的费用增加；（iv）主要与首次公开募股相关的非经常性费用。按占总收入的百分比计算，管理费用从2022年的2.9％上升到2023年的3.1％，增长了22个基点。
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其他（支出）收入——2023年的净支出为3,600万比索，而2022年的收入为800万比索。这种变化主要是由于受奥的斯飓风影响的我们在阿卡普尔科的门店进行了减值调整。
息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前
2023年，息税折旧摊销前利润达到18.83亿比索，与2022年相比增长44.3％。息税折旧摊销前利润率从2022年的4.0％上升到2023年的4.3％，增长了27个基点。这种增长可以归因于我们较高的毛利率被下文讨论的一次性因素的影响所抵消。
请参阅本新闻稿的最后一节，了解我们如何计算息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润率，它们是非国际财务报告准则的财务指标。
为了让我们的投资者更好地评估我们的表现，我们提供以下信息：
财务成本和净亏损
2023年的财务成本为15.27亿比索，与2022年相比增长了30.7％，这主要是由于与我们的期票和可转换票据相关的财务成本，这些期票和可转换票据在2023年未偿还但已于2004年2月用首次公开募股的收益全额偿还，以及与2023年开业的门店和配送中心的租赁协议相关的租赁负债的增量利息成本。
2023年，我们报告的外汇收益为6.06亿比索，原因是期票和可转换票据以美元发行，墨西哥比索升值。
我们的所得税支出在2023年达到2.05亿比索，而2022年为2.01亿比索。
因此，我们2023年的净亏损为3.06亿比索，而2022年的净亏损为5.65亿比索。
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资产负债表和流动性
截至2023年12月31日，该公司报告的现金及现金等价物为12.2亿比索。与关联方和第三方的债务总额达到56.62亿比索，其中包括与实物支付本票和可转换票据有关的应付金额分别为872和4,790比索。在2024年2月进行首次公开募股后，我们全额偿还了这些实物支付期票和可转换票据。
现金流量表
（在 Ps.百万，百分比除外）
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2023 |
2022 |
增长 (%) |
经营活动提供的净现金流 |
诗篇 3,140 |
诗篇 2,116 |
48.4% |
用于投资活动的净现金流量 |
诗篇 (1,779) |
诗篇 (1,111) |
60.1% |
用于融资活动的净现金流量 |
诗篇 (1,096) |
诗篇 (1,027) |
6.7% |
现金和现金等价物的净增加（减少） |
第 266 页 |
诗篇 (22) |
n.m。 |
由于销售额增加和库存周转率高，我们的商业模式继续从负的营运资金周期中产生大量现金。这种强劲的现金流使我们能够在内部为增长计划提供资金，包括扩建新门店和配送中心。
以下提供的信息可以概述我们在2023年的财务活动：
经营活动提供的净现金流从2022年的21.16亿比索增加到2023年的31.4亿比索。这主要是由总收入的增加导致的负营运资金增加所致。负营运资金占总收入的百分比从2022年的9.8％增加到2023年的10.3％。
2023年用于投资活动的净现金流为17.79亿比索，而2022年为11.11亿比索。这主要是由于与新门店和三个配送中心的开业相关的不动产、厂房和设备（PP&E）的增加，其中一个于 2023 年开业，另外两个在 Q12024 开业。
2023年用于融资活动的净现金流为10.96亿比索，而2022年为10.27亿比索，主要包括租赁付款。
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关键运营指标
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2023 |
2022 |
变异 (%) |
开业门店数量 |
396 |
392 |
1.0% |
号码配送中心 |
14 |
13 |
n.m。 |
同店销售增长 (%) |
17.6% |
21.9% |
n.m。 |
自有品牌销售产品（占商品销售额的百分比） |
46.5% |
42.8% |
370 bps |
平均门票大小 (1) |
诗篇 82.4 |
诗篇 79.30 |
4.0% |
号码交易 (2) |
25,635 |
23,767 |
7.9% |
2023年，我们开设了396家门店，与我们在2022年开设的392家门店持平。在 23 年第四季度，我们开设了 153 家门店。为了支持门店数量的增加，我们在 2023 年开设了第 14 个配送中心。
23年第四季度同店销售额增长了14.9％，而2022年第四季度为19.4％。2023年，同店销售额增长了17.6％，而2022年为21.9％。同店销售增长放缓在很大程度上是由于2022年至2023年通货膨胀率的下降。
我们的自有品牌产品在商品销售中所占份额继续增加。自有品牌的收入份额从2022年的42.8％增加到2023年的46.5％。
按年份划分的商店业绩
每家商店年份的销售额中位数 (1)
百万比索 | 12 个月期间中位数 (2) 每家门店的实际销售额 (3) (4)
来源：公司信息。INEGI
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从2005年到2022年，我们的每家门店销售额曲线显示了各门店年份的持续上升趋势。经通货膨胀调整后的数据反映了随着时间的推移销售成熟度的提高，早期的年份为比较设定了基准。
上图显示了我们在门店开业中执行的一致性。我们所有年份的每家商店的销售额持续增长。特别是，我们注意到（i）我们2021年份拥有251家门店的表现优于之前的所有同期门店，（ii）我们2022年份的394家门店以绿色为代表，开局同样强劲。
2024 年指南
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范围 |
同店销售增长 (%) |
青春期中期 |
收入增长 (%) |
28% - 32% |
新门店数量 |
380 - 420 |
到2024年，该公司计划在年内开设380至420家门店。我们预计，同店销售额将在十几岁左右增长，总收入预计将增长28％至32％。该指导方针以对墨西哥经济前景的普遍共识为前提，可能会发生变化，尤其是在墨西哥的经济表现偏离当前预期的情况下。
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免责声明
上述2024年指导方针反映了管理层当前对许多难以准确预测的不断变化的因素的假设，包括公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的F-1表格注册声明和公司将向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告中的 “风险因素” 部分中讨论的假设。
没有提供前瞻性非国际财务报告准则指标，特别是2024年息税折旧摊销前利润率指引与相关前瞻性国际财务报告准则指标的对账表，因为公司目前没有足够的数据来准确估计此类指导和对账的变量和个人调整。由于这种不确定性，如果没有不合理的努力，公司无法将预计的息税折旧摊销前利润率与预计的净利润/亏损进行调节。
2024年的指导意见构成前瞻性陈述。有关更多信息，请参阅本新闻稿中的 “前瞻性陈述”。
非国际财务报告准则指标和其他计算
为方便投资者，本新闻稿提供了某些非国际财务报告准则财务指标，这些指标不是根据国际财务报告准则计算的（“非国际财务报告准则财务指标”）。非国际财务报告准则财务指标通常被定义为旨在衡量财务业绩，但不包括或包括在最具可比性的国际财务报告准则财务指标中不会被排除或包含的金额。非国际财务报告准则财务指标没有标准化的含义，可能无法与其他公司报告的类似标题的指标直接比较。这些非国际财务报告准则财务指标由我们的管理层用于决策目的，用于评估我们的财务和运营业绩，制定未来的运营计划并做出有关资本配置的战略决策。此处提出的非国际财务报告准则财务指标作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将其作为我们根据国际财务报告准则列报的经营业绩分析的替代品。此外，我们对非国际财务报告准则财务指标的计算可能与其他公司（包括我们的竞争对手）使用的计算方法不同，因此，我们的非国际财务报告准则财务指标可能无法与其他公司的财务指标相提并论。
我们将非国际财务报告准则指标 “息税折旧摊销前利润” 计算为该期间的净收益（亏损），加上所得税支出、财务成本、净折旧和摊销总额。
我们通过将相应时期的息税折旧摊销前利润除以该时期的总收入来计算非国际财务报告准则衡量的 “息税折旧摊销前利润率”。
同店销售额：我们衡量 “同店销售额” 的依据是所涉期间至少在前 12 个月内营业的门店的商品销售收入。在计算该指标时，我们不包括在所涉期间暂时关闭（一个月或更长时间）或永久关闭的门店。
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租赁成本：与国际财务报告准则第16号要求的租赁会计一致，折旧和摊销总额包括与长期租赁相对应的使用权资产的折旧费用，这是一种非现金支出。这些金额加上租赁负债的利息支出代表但不等于公司与租赁物业相关的实际现金支出。
每家门店的销售额：我们将 “每家门店的销售额” 定义为我们的门店在全年开业时获得的商品销售收入的平均值。在计算该指标时，我们不包括在所涉期间暂时关闭（一个月或更长时间）或永久关闭的门店。这项衡量标准有助于我们的管理层了解门店业绩在不同年份的演变情况。每家门店的销售额也可以作为衡量新门店表现的基准，可用于设定增长和扩张目标。
电话会议详情
Tiendas 3B将于美国东部时间2024年4月26日上午10点举行电话会议，讨论2023年第四季度和全年业绩。本次电话会议的网络直播可在以下网址观看： https://events.q4inc.com/attendee/187339444。要通过电话加入，请拨打 +1800-267-6316 或 +1203-518-9783（国际）。会议 ID 是 3BFQ4。
电话会议结束后，Tiendas 3B网站 https://www.investorstiendas3b.com 将提供电话会议的音频重播。
前瞻性陈述
本新闻稿包括经修订的1933年《美国证券法》第27A条和经修订的1934年《美国证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们当前对影响我们业务和市场的未来事件和趋势的信念、预期和预测。许多重要因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中的预期有很大差异。前瞻性陈述并不能保证未来的表现。前瞻性陈述仅代表其发表之日，我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测所有可能影响本新闻稿中包含的前瞻性陈述的风险和不确定性。“相信”、“可能”、“应该”、“目标”、“估计”、“继续”、“预测”、“打算”、“将”、“期望” 等词语以及类似词语旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述包括有关我们可能或假设的未来经营业绩、业务战略、资本支出、融资计划、竞争地位、行业环境、潜在增长机会、未来监管的影响和竞争影响的信息。考虑到这些限制，您不应依赖本新闻稿中包含的前瞻性陈述来做出任何投资决定。
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关于 TIENDAS 3B
BBB Foods Inc. 是一家引以为豪的墨西哥公司，是墨西哥杂货硬折扣模式的先驱和领导者，以其销售额和门店增长率衡量，也是该国增长最快的零售商之一。3B的名字引用了 “Bueno、Bonito y Barato”（墨西哥的一句谚语，意思是 “好、漂亮、实惠”），概括了Tiendas 3B的使命，即通过低廉的价格提供优质的产品，为精通预算的消费者提供不可抗拒的价值。我们相信，通过为墨西哥消费者创造价值，我们为墨西哥家庭的经济福祉做出了贡献。天达3B于2024年2月在纽约证券交易所上市，股票代码为 “TBBB”，这是一项具有里程碑意义的成就。
欲了解更多信息，请访问： https://www.investorstiendas3b.com
投资者关系联系人
安德烈斯·维拉西斯
ave@tiendas3b.com
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财务报表
合并损益表
（未经审计）
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度中
（以千墨西哥比索计）
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在截至12月31日的年度中 |
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在截至12月31日的三个月期间， |
||||||||
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||||||||
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2023 |
|
2022 |
|
% |
|
2023 |
|
2022 |
|
% |
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商品销售收入 |
Ps.43,987,803 |
|
Ps.32,472,577 |
|
35.5% |
|
第 12,293,230 页 |
|
Ps.9,391,177 |
|
30.9% |
可回收物品的销售 |
90,656 |
|
107,820 |
|
(15.9%) |
|
22,374 |
|
24,442 |
|
(8.5%) |
总收入 |
44,078,459 |
|
32,580,397 |
|
35.3% |
|
12,315,604 |
|
9,415,619 |
|
30.8% |
销售成本 |
(37,038,542) |
|
(27,655,643) |
|
33.9% |
|
(10,304,939) |
|
(7,985,538) |
|
29.0% |
毛利 |
7,039,917 |
|
4,924,754 |
|
42.9% |
|
2,010,665 |
|
1,430,081 |
|
40.6% |
毛利率 |
16.0% |
|
15.1% |
|
|
|
16.3% |
|
15.2% |
|
|
销售费用 |
(4,822,912) |
|
(3,460,840) |
|
39.4% |
|
(1,391,882) |
|
(990,865) |
|
40.5% |
管理费用 |
(1,386,929) |
|
(952,090) |
|
45.7% |
|
(353,785) |
|
(231,818) |
|
52.6% |
其他（支出）收入——净额 |
(36,213) |
|
8,445 |
|
n.m。 |
|
(36,905) |
|
7,430 |
|
n.m。 |
营业利润 |
793,863 |
|
520,269 |
|
52.6% |
|
228,093 |
|
214,828 |
|
6.2% |
营业利润率 |
1.8% |
|
1.6% |
|
|
|
1.9% |
|
2.3% |
|
|
财务收入 |
26,069 |
|
19,840 |
|
31.4% |
|
5,559 |
|
5,326 |
|
4.4% |
财务成本 |
(1,527,107) |
|
(1,168,786) |
|
30.7% |
|
(519,239) |
|
(340,436) |
|
52.5% |
汇率波动 |
606,270 |
|
264,930 |
|
128.8% |
|
202,348 |
|
211,408 |
|
(4.3%) |
财务成本-净额 |
(894,768) |
|
(884,016) |
|
1.2% |
|
(311,332) |
|
(123,702) |
|
151.7% |
所得税前亏损 |
(100,905) |
|
(363,747) |
|
(72.3%) |
|
(83,239) |
|
91,126 |
|
(191.3%) |
所得税支出 |
(205,248) |
|
(201,363) |
|
1.9% |
|
(13,745) |
|
(72,036) |
|
(80.9%) |
该期间的净亏损 |
诗篇 (306,153) |
|
诗篇 (565,110) |
|
(45.8%) |
|
诗篇 (96,984) |
|
第 19,090 页 |
|
(608.0%) |
净利润率 |
(0.7%) |
|
(1.7%) |
|
|
|
(0.8%) |
|
0.2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
该期间的净亏损 |
诗篇 (306,153) |
|
诗篇 (565,110) |
|
(45.8%) |
|
诗篇 (96,984) |
|
第 19,090 页 |
|
(608.0%) |
净利润率 |
(0.7%) |
|
(1.7%) |
|
|
|
(0.8%) |
|
0.2% |
|
|
所得税支出 |
205,248 |
|
201,363 |
|
1.9% |
|
13,745 |
|
72,036 |
|
(80.9%) |
财务成本-净额 |
894,768 |
|
884,016 |
|
1.2% |
|
311,332 |
|
123,702 |
|
151.7% |
D&A |
1,089,096 |
|
785,054 |
|
38.7% |
|
331,050 |
|
206,015 |
|
60.7% |
EBITDA |
Ps.1,882,959 |
|
Ps.1,305,323 |
|
44.3% |
|
第 559,143 页 |
|
Ps.420,843 |
|
32.9% |
息税折旧摊销前利润率 |
4.3% |
|
4.0% |
|
|
|
4.5% |
|
4.5% |
|
|
|
|
14 |
|
|
财报发布的第 4 季度和 2023 年全年 |
|
|
|
|
|
合并资产负债表
（未经审计）
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日
（以千墨西哥比索计）
|
|
|
|
|
|
|
截至12月31日， |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
2022 |
流动资产： |
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
第 1,220,471 页 |
|
第 984,976 页 |
杂项债务人 |
|
11,020 |
|
19,885 |
应收增值税 |
|
731,186 |
|
609,581 |
高级付款 |
|
72,998 |
|
53,155 |
库存 |
|
2,357,485 |
|
1,931,605 |
流动资产总额 |
|
第 4,393,160 页 |
|
Ps.3,599,202 |
非流动资产： |
|
|
|
|
担保存款 |
|
第 33,174 页 |
|
第 27,741 页 |
财产、家具、设备和租赁物业的改善 |
|
4,606,300 |
|
3,164,204 |
使用权资产-净额 |
|
5,520,596 |
|
4,696,459 |
无形资产-净额 |
|
6,771 |
|
8,241 |
递延所得税 |
|
403,801 |
|
299,060 |
非流动资产总额 |
|
Ps.10,570,642 |
|
第 8,195,705 页 |
总资产 |
|
第 14,963,802 页 |
|
第 11,794,907 页 |
|
|
|
|
|
流动负债： |
|
|
|
|
供应商 |
|
Ps.7,126,089 |
|
Ps.5,390,192 |
应付账款和应计费用 |
|
322,959 |
|
273,731 |
应缴所得税 |
|
2,326 |
|
73,304 |
支付给关联方的奖金 |
|
78,430 |
|
43,834 |
短期债务 |
|
744,137 |
|
491,236 |
租赁负债 |
|
537,515 |
|
417,307 |
应付员工的法定利润分成 |
|
140,485 |
|
114,798 |
流动负债总额 |
|
Ps.8,951,941 |
|
Ps.6,804,402 |
非流动负债： |
|
|
|
|
与关联方的债务 |
|
Ps.4,340,452 |
|
Ps.4,276,058 |
支付给关联方的奖金 |
|
- |
|
44,528 |
长期债务 |
|
577,318 |
|
540,734 |
租赁负债 |
|
5,706,707 |
|
4,828,135 |
员工福利 |
|
22,232 |
|
14,311 |
非流动负债总额 |
|
Ps.10,646,709 |
|
Ps.9,703,766 |
负债总额 |
|
第 19,598,650 页 |
|
第 16,508,168 页 |
|
|
|
|
|
股东权益： |
|
|
|
|
资本存量 |
|
第 471,282 页 |
|
第 471,282 页 |
基于股份的付款储备金 |
|
851,701 |
|
467,135 |
累积损失 |
|
(5,957,831) |
|
(5,651,678) |
股东权益总额 |
|
（第 4,634,848 页） |
|
（第 4,713,261 页） |
负债总额和股东权益 |
|
第 14,963,802 页 |
|
第 11,794,907 页 |
|
|
15 |
|
|
财报发布的第 4 季度和 2023 年全年 |
|
|
|
|
|
现金流量表
（未经审计）
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
（以千墨西哥比索计）
|
|
在截至12月31日的年度中 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|
|
|
|
所得税前亏损 |
|
诗篇 (100,905) |
|
诗篇 (363,747) |
对以下各项的调整： |
|
|
|
|
财产和设备的折旧 |
|
488,409 |
|
297,743 |
使用权资产的折旧 |
|
598,031 |
|
484,916 |
无形资产的摊销 |
|
2,655 |
|
2,395 |
财产和设备减值 |
|
42,422 |
|
- |
与员工固定福利相关的成本 |
|
3,873 |
|
3,631 |
期票的应付利息 |
|
619,779 |
|
615,592 |
租赁负债的利息支出 |
|
762,872 |
|
507,875 |
应付给关联方的债务利息和奖金 |
|
29,747 |
|
45,319 |
与修改和重新计量本票有关的损失 |
|
84,236 |
|
- |
财务收入 |
|
(26,069) |
|
(19,840) |
汇率波动 |
|
(610,703) |
|
(285,990) |
基于股份的支付费用 |
|
384,566 |
|
303,789 |
|
|
2,278,913 |
|
1,591,683 |
库存增加 |
|
(425,880) |
|
(528,363) |
其他流动资产和担保存款的增加 |
|
(138,014) |
|
(233,823) |
供应商增加（包括供应商融资安排） |
|
1,735,897 |
|
1,496,811 |
其他经常负债增加 |
|
78,963 |
|
87,344 |
（减少）增加支付给关联方的奖金 |
|
(8,564) |
|
10,688 |
缴纳的所得税 |
|
(380,967) |
|
(308,005) |
经营活动提供的净现金流 |
|
3,140,349 |
|
2,116,335 |
|
|
|
|
|
购买财产和设备 |
|
(1,798,019) |
|
(1,122,877) |
出售财产和设备 |
|
3,776 |
|
2,646 |
对无形资产的投资 |
|
(1,185) |
|
(2,805) |
短期投资所得利息 |
|
16,639 |
|
11,686 |
用于投资活动的净现金流量 |
|
(1,778,789) |
|
(1,111,350) |
|
|
|
|
|
反向保理交易支付的款项——扣除收到的佣金 |
|
(2,074,890) |
|
(1,409,089) |
通过供应商融资安排获得的融资 |
|
2,195,833 |
|
1,528,143 |
期票收益 |
|
- |
|
- |
收益信贷额度 |
|
99,618 |
|
82,527 |
偿还债务 |
|
(104,769) |
|
(360,107) |
债务利息支付 |
|
(25,224) |
|
(41,859) |
租赁付款 |
|
(1,186,260) |
|
(826,730) |
用于融资活动的净现金流量 |
|
(1,095,692) |
|
(1,027,115) |
|
|
|
|
|
现金和现金等价物的净增加（减少） |
|
265,868 |
|
(22,130) |
外汇变动对现金余额的影响 |
|
(30,373) |
|
7,066 |
年初的现金和现金等价物 |
|
984,976 |
|
1,000,040 |
年底的现金和现金等价物 |
|
第 1,220,471 页 |
|
第 984,976 页 |
|
|
16 |
