表 1:收入和调整后息税折旧摊销前利润对账(百万美元) (来自持续运营) | |||||||||||||||||
Q1 2023 | Q1 2024 | V % | |||||||||||||||
GAAP 收入 | $ | 1,470 | $ | 1,681 | 14 | % | |||||||||||
收入增长的组成部分 | |||||||||||||||||
有机 | 8 | % | |||||||||||||||
收购 | 6 | % | |||||||||||||||
外汇 | — | % | |||||||||||||||
收入增长 | 14 | % | |||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润 | |||||||||||||||||
GAAP 净收益 | $ | 284 | $ | 382 | |||||||||||||
税收 | 76 | 102 | |||||||||||||||
利息支出 | 37 | 53 | |||||||||||||||
折旧 | 9 | 9 | |||||||||||||||
摊销 | 175 | 185 | |||||||||||||||
EBITDA | $ | 581 | $ | 731 | 26 | % | |||||||||||
已完成收购的交易相关费用 | — | 2 | |||||||||||||||
与对Indicor & Certinia A的少数股权投资相关的财务影响 | 1 | (57) | |||||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 582 | $ | 676 | 16 | % | |||||||||||
占收入的百分比 | 39.6 | % | 40.2 | % | +60 bps |
表 2:调整后的 DEPS 对账 (来自持续运营) | |||||||||||||||||
Q1 2023 | Q1 2024 | V % | |||||||||||||||
GAAP DEPS | $ | 2.66 | $ | 3.54 | 33 | % | |||||||||||
已完成收购的交易相关费用 | — | 0.01 | |||||||||||||||
与对Indicor & Certinia A的少数股权投资相关的财务影响 | (0.02) | (0.45) | |||||||||||||||
与收购相关的无形资产的摊销 B | 1.26 | 1.31 | |||||||||||||||
调整后的 DEPS | $ | 3.90 | $ | 4.41 | 13 | % | |||||||||||
表 3:现金流对账(百万美元) (来自持续运营) | |||||||||||||||||
Q1 2023 | Q1 2024 | V % | |||||||||||||||
运营现金流 | $ | 465 | $ | 531 | 14 | % | |||||||||||
资本支出 | (10) | (9) | |||||||||||||||
资本化软件支出 | (10) | (10) | |||||||||||||||
自由现金流 | $ | 445 | $ | 513 | 15 | % | |||||||||||
表 4:预测的调整后DEPS对账 (来自持续运营) | |||||||||||||||||||||||
Q2 2024 | 2024 财年 | ||||||||||||||||||||||
低端 | 高端 | 低端 | 高端 | ||||||||||||||||||||
GAAP DEPS C | $ | 3.07 | $ | 3.11 | $ | 12.71 | $ | 12.91 | |||||||||||||||
已完成收购的交易相关费用 | — | — | 0.01 | 0.01 | |||||||||||||||||||
与对Indicor & Certinia A的少数股权投资相关的财务影响 | 待定 | 待定 | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||
与收购相关的无形资产的摊销 B | 1.35 | 1.35 | 5.33 | 5.33 | |||||||||||||||||||
调整后的 DEPS | $ | 4.42 | $ | 4.46 | $ | 18.05 | $ | 18.25 | |||||||||||||||
A. | 与Indicor和Certinia少数股权投资相关的财务影响相关的调整如下所示(百万美元,每股数据除外)。预测的业绩不包括与我们在Indicor或Certinia的少数股权投资相关的任何潜在影响,因为这些潜在影响无法合理预测。这些影响将排除在未来时期的所有非公认会计准则业绩中。 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023A 第一季度 | 2024 年第一季度4A | 2024E 第二季度 | 2024E 财年 | ||||||||||||||||||||||||||
税前 | $ | 1 | $ | (57) | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||||||
税后 | $ | (2) | $ | (48) | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||||||
每股 | $ | (0.02) | $ | (0.45) | 待定 | 待定 | |||||||||||||||||||||||
B. | 与收购相关的无形资产的实际业绩和估计摊销预测如下所示(百万美元,每股数据除外)。这些调整按21%的税率征税。 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023A 第一季度 | 2024 年第一季度4A | 2024E 第二季度 | 2024E 财年 | ||||||||||||||||||||||||||
税前 | $ | 170 | $ | 178 | $ | 185 | $ | 730 | |||||||||||||||||||||
税后 | $ | 135 | $ | 141 | $ | 147 | $ | 577 | |||||||||||||||||||||
每股 | $ | 1.26 | $ | 1.31 | $ | 1.35 | $ | 5.33 | |||||||||||||||||||||
C. | 预测的GAAP DEPS不包括与我们在Indicor或Certinia的少数股权投资相关的任何潜在影响。这些影响将排除在未来时期的所有非公认会计准则业绩中。 |
Roper Technologies | |||||||||||
简明合并资产负债表(未经审计) | |||||||||||
(金额以百万计) | |||||||||||
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
资产: | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 198.4 | $ | 214.3 | |||||||
应收账款,净额 | 763.5 | 829.9 | |||||||||
库存,净额 | 126.0 | 118.6 | |||||||||
应收所得税 | 25.2 | 47.7 | |||||||||
未开单应收账款 | 118.2 | 106.4 | |||||||||
其他流动资产 | 194.4 | 164.5 | |||||||||
流动资产总额 | 1,425.7 | 1,481.4 | |||||||||
财产、厂房和设备,净额 | 119.6 | 119.6 | |||||||||
善意 | 18,310.8 | 17,118.8 | |||||||||
其他无形资产,净额 | 8,830.9 | 8,212.1 | |||||||||
递延税 | 31.2 | 32.2 | |||||||||
股票投资 | 852.5 | 795.7 | |||||||||
其他资产 | 407.8 | 407.7 | |||||||||
总资产 | $ | 29,978.5 | $ | 28,167.5 | |||||||
负债和股东权益: | |||||||||||
应付账款 | $ | 145.2 | $ | 143.0 | |||||||
应计补偿 | 165.2 | 250.0 | |||||||||
递延收入 | 1,507.7 | 1,583.8 | |||||||||
其他应计负债 | 464.2 | 446.5 | |||||||||
应缴所得税 | 127.5 | 40.4 | |||||||||
长期债务的流动部分,净额 | 499.7 | 499.5 | |||||||||
流动负债总额 | 2,909.5 | 2,963.2 | |||||||||
长期债务,扣除流动部分 | 7,222.3 | 5,830.6 | |||||||||
递延税 | 1,624.9 | 1,513.1 | |||||||||
其他负债 | 424.2 | 415.8 | |||||||||
负债总额 | 12,180.9 | 10,722.7 | |||||||||
普通股 | 1.1 | 1.1 | |||||||||
额外的实收资本 | 2,837.1 | 2,767.0 | |||||||||
留存收益 | 15,118.0 | 14,816.3 | |||||||||
累计其他综合亏损 | (141.9) | (122.8) | |||||||||
库存股 | (16.7) | (16.8) | |||||||||
股东权益总额 | 17,797.6 | 17,444.8 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 29,978.5 | $ | 28,167.5 | |||||||
Roper Technologies | |||||||||||
简明合并收益表(未经审计) | |||||||||||
(金额以百万计,每股数据除外) | |||||||||||
三个月已结束 3月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
净收入 | $ | 1,680.7 | $ | 1,469.7 | |||||||
销售成本 | 499.7 | 451.1 | |||||||||
毛利 | 1,181.0 | 1,018.6 | |||||||||
销售、一般和管理费用 | 699.7 | 617.6 | |||||||||
运营收入 | 481.3 | 401.0 | |||||||||
利息支出,净额 | 53.2 | 37.4 | |||||||||
股票投资(收益)亏损,净额 | (57.0) | 1.2 | |||||||||
其他费用,净额 | 1.2 | 2.3 | |||||||||
所得税前收益 | 483.9 | 360.1 | |||||||||
所得税 | 101.9 | 75.8 | |||||||||
持续经营的净收益 | 382.0 | 284.3 | |||||||||
已终止业务的净亏损 | — | (1.2) | |||||||||
净收益 | $ | 382.0 | $ | 283.1 | |||||||
持续经营的每股净收益: | |||||||||||
基本 | $ | 3.57 | $ | 2.67 | |||||||
稀释 | $ | 3.54 | $ | 2.66 | |||||||
已终止业务的每股净亏损: | |||||||||||
基本 | $ | — | $ | (0.01) | |||||||
稀释 | $ | — | $ | (0.01) | |||||||
每股净收益: | |||||||||||
基本 | $ | 3.57 | $ | 2.66 | |||||||
稀释 | $ | 3.54 | $ | 2.65 | |||||||
已发行普通股的加权平均值: | |||||||||||
基本 | 107.0 | 106.3 | |||||||||
稀释 | 107.9 | 107.0 |
Roper Technologies | |||||||||||||||||||||||
选定分部财务数据(未经审计) | |||||||||||||||||||||||
(金额以百万计;占净收入的百分比) | |||||||||||||||||||||||
截至3月31日的三个月 | |||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | ||||||||||||||||||||
净收入: | |||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 895.2 | $ | 761.4 | |||||||||||||||||||
网络软件 | 370.8 | 354.5 | |||||||||||||||||||||
技术支持的产品 | 414.7 | 353.8 | |||||||||||||||||||||
总计 | $ | 1,680.7 | $ | 1,469.7 | |||||||||||||||||||
毛利: | |||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 625.7 | 69.9% | $ | 520.5 | 68.4% | |||||||||||||||||
网络软件 | 316.3 | 85.3% | 299.4 | 84.5% | |||||||||||||||||||
技术支持的产品 | 239.0 | 57.6% | 198.7 | 56.2% | |||||||||||||||||||
总计 | $ | 1,181.0 | 70.3% | $ | 1,018.6 | 69.3% | |||||||||||||||||
营业利润*: | |||||||||||||||||||||||
应用软件 | $ | 239.6 | 26.8% | $ | 193.2 | 25.4% | |||||||||||||||||
网络软件 | 167.0 | 45.0% | 147.5 | 41.6% | |||||||||||||||||||
技术支持的产品 | 136.2 | 32.8% | 115.5 | 32.6% | |||||||||||||||||||
总计 | $ | 542.8 | 32.3% | $ | 456.2 | 31.0% | |||||||||||||||||
* 分部营业利润不包括未分配的公司一般和管理费用以及全企业股票薪酬。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,这些支出分别为61.5美元和55.2美元。 |
Roper Technologies | |||||||||||
简明合并现金流量表(未经审计) | |||||||||||
(金额以百万计) | |||||||||||
三个月已结束 3月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | ||||||||||
来自经营活动的现金流: | |||||||||||
持续经营的净收益 | $ | 382.0 | $ | 284.3 | |||||||
为调节持续经营业务的净收益与经营活动的现金流而进行的调整: | |||||||||||
不动产、厂房和设备的折旧和摊销 | 9.2 | 8.6 | |||||||||
无形资产的摊销 | 185.0 | 175.1 | |||||||||
递延融资成本的摊销 | 2.2 | 2.6 | |||||||||
非现金股票补偿 | 33.6 | 29.6 | |||||||||
股票投资(收益)亏损,净额 | (57.0) | 1.2 | |||||||||
所得税条款 | 101.9 | 75.8 | |||||||||
扣除收购业务后的运营资产和负债的变化: | |||||||||||
应收账款 | 79.4 | 98.0 | |||||||||
未开单应收账款 | (12.2) | (8.7) | |||||||||
库存 | (7.9) | (3.8) | |||||||||
应付账款 | 0.3 | 11.2 | |||||||||
其他应计负债 | (69.3) | (103.7) | |||||||||
递延收入 | (70.5) | (61.4) | |||||||||
已缴现金所得税 | (19.0) | (16.0) | |||||||||
其他,净额 | (26.2) | (27.9) | |||||||||
持续经营业务中经营活动提供的现金 | 531.5 | 464.9 | |||||||||
已终止业务中用于经营活动的现金 | — | (1.2) | |||||||||
经营活动提供的现金 | 531.5 | 463.7 | |||||||||
用于投资活动的现金流: | |||||||||||
收购业务,扣除获得的现金 | (1,858.7) | (1.1) | |||||||||
资本支出 | (9.3) | (9.8) | |||||||||
资本化软件支出 | (9.6) | (9.9) | |||||||||
其他,净额 | (1.0) | (2.8) | |||||||||
用于持续经营业务投资活动的现金 | (1,878.6) | (23.6) | |||||||||
用于处置已终止业务的现金 | — | (3.2) | |||||||||
用于投资活动的现金 | (1,878.6) | (26.8) | |||||||||
来自(用于)融资活动的现金流: | |||||||||||
循环信贷额度下的借款,净额 | 1,390.0 | — | |||||||||
向股东派发现金分红 | (80.5) | (72.3) | |||||||||
股票薪酬收益,净额 | 21.7 | 15.1 | |||||||||
国库股票销售 | 5.8 | 4.7 | |||||||||
其他,净额 | (0.1) | — | |||||||||
由(用于)融资活动提供的现金 | 1,336.9 | (52.5) | |||||||||
汇率变动对现金的影响 | (5.7) | 4.4 | |||||||||
现金和现金等价物的净增加(减少) | (15.9) | 388.8 | |||||||||
现金和现金等价物,期初 | 214.3 | 792.8 | |||||||||
现金和现金等价物,期末 | $ | 198.4 | $ | 1,181.6 | |||||||