noc-20240331Q1假的202412 月 31 日诺斯罗普·格鲁曼公司 /DE/00011334213300011334212024-01-012024-03-3100011334212024-04-22xbrli: 股票0001133421US-GAAP：产品会员2024-01-012024-03-31iso421:USD0001133421US-GAAP：产品会员2023-01-012023-03-310001133421US-GAAP：军人2024-01-012024-03-310001133421US-GAAP：军人2023-01-012023-03-3100011334212023-01-012023-03-31iso421:USDxbrli: 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会员NOC：航空系统会员2024-01-012024-03-310001133421NOC: IntersegmentSales 会员NOC：航空系统会员2023-01-012023-03-310001133421国家：美国NOC: 国防系统成员2024-01-012024-03-310001133421国家：美国NOC: 国防系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC: 国防系统成员SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-03-310001133421NOC: 国防系统成员SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-03-310001133421SRT: 欧洲会员NOC: 国防系统成员2024-01-012024-03-310001133421SRT: 欧洲会员NOC: 国防系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域NOC: 国防系统成员2024-01-012024-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域NOC: 国防系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC: 国防系统成员NOC: IntersegmentSales 会员2024-01-012024-03-310001133421NOC: 国防系统成员NOC: IntersegmentSales 会员2023-01-012023-03-310001133421国家：美国NOC: 任务系统成员2024-01-012024-03-310001133421国家：美国NOC: 任务系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC: 任务系统成员SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-03-310001133421NOC: 任务系统成员SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-03-310001133421SRT: 欧洲会员NOC: 任务系统成员2024-01-012024-03-310001133421SRT: 欧洲会员NOC: 任务系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域NOC: 任务系统成员2024-01-012024-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域NOC: 任务系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC: 任务系统成员NOC: IntersegmentSales 会员2024-01-012024-03-310001133421NOC: 任务系统成员NOC: IntersegmentSales 会员2023-01-012023-03-310001133421国家：美国NOC：太空系统成员2024-01-012024-03-310001133421国家：美国NOC：太空系统成员2023-01-012023-03-310001133421SRT: 亚太地区会员NOC：太空系统成员2024-01-012024-03-310001133421SRT: 亚太地区会员NOC：太空系统成员2023-01-012023-03-310001133421SRT: 欧洲会员NOC：太空系统成员2024-01-012024-03-310001133421SRT: 欧洲会员NOC：太空系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域NOC：太空系统成员2024-01-012024-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域NOC：太空系统成员2023-01-012023-03-310001133421NOC: IntersegmentSales 会员NOC：太空系统成员2024-01-012024-03-310001133421NOC: IntersegmentSales 会员NOC：太空系统成员2023-01-012023-03-310001133421国家：美国2024-01-012024-03-310001133421国家：美国2023-01-012023-03-310001133421SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-03-310001133421SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-03-310001133421SRT: 欧洲会员2024-01-012024-03-310001133421SRT: 欧洲会员2023-01-012023-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域2024-01-012024-03-310001133421NOC：所有其他地理区域域2023-01-012023-03-310001133421NOC：托马斯琼斯会员2024-01-012024-03-310001133421NOC: RoshanRoeder 会员2024-01-012024-03-310001133421NOC: KathrynSimpson 会员2024-01-012024-03-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
| | | | | | | | |
| ☒ | | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
截至的季度期间 2024年3月31日
要么
| | | | | | | | |
| ☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
委员会档案编号 1-16411
诺斯罗普·格鲁曼公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | |
| 特拉华 | | 80-0640649 |
（州或其他司法管辖区
公司或组织） | | （美国国税局雇主
证件号） |
| | | |
| 锦绣公园大道 2980 号 | | |
| 福尔斯彻奇， | 弗吉尼亚州 | | 22042 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
(703) 280-2900
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | NOC | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
大型加速过滤器☒ 加速过滤器 ☐
非加速申报器 ☐ 小型申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的 ☐不是 ☒
注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
截至2024年4月22日， 147,989,969普通股已流通。
目录
| | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 第一部分 — 财务信息 | |
| 第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | |
| 简明的合并收益和综合收益表 | 1 |
| 简明合并财务状况表 | 2 |
| 简明合并现金流量表 | 3 |
| 股东权益变动简明合并报表 | 4 |
| 简明合并财务报表附注 | |
| 1。演示基础 | 5 |
| 2。每股收益、股票回购和普通股股息 | 7 |
| 3.库存成本，净额 | 9 |
| 4。所得税 | 9 |
| 5。金融工具的公允价值 | 10 |
| 6。调查、索赔和诉讼 | 11 |
| 7。承诺和意外开支 | 11 |
| 8。退休金 | 13 |
| 9。股票薪酬计划和其他薪酬安排 | 13 |
| 10。区段信息 | 14 |
| 独立注册会计师事务所的报告 | 18 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | |
| 概述 | 19 |
| 合并经营业绩 | 21 |
| 分部经营业绩 | 21 |
| 产品和服务分析 | 25 |
| 待办事项 | 26 |
| 流动性和资本资源 | 26 |
| 关键会计政策、估计和判断 | 28 |
| 会计准则更新 | 28 |
| 前瞻性陈述和预测 | 28 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 29 |
| | |
| 第二部分 — 其他信息 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 30 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 30 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 30 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 30 |
| 第 6 项。 | 展品 | 32 |
| 签名 | 33 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
简明的收益和综合收益表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计，每股金额除外 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 销售 | | | | | | | |
| 产品 | | | | | $ | 8,102 | | | $ | 7,271 | |
| 服务 | | | | | 2,031 | | | 2,030 | |
| 总销售额 | | | | | 10,133 | | | 9,301 | |
| 运营成本和支出 | | | | | | | |
| 产品 | | | | | 6,411 | | | 5,727 | |
| 服务 | | | | | 1,589 | | | 1,589 | |
| 一般和管理费用 | | | | | 1,062 | | | 1,038 | |
| 运营成本和支出总额 | | | | | 9,062 | | | 8,354 | |
| 营业收入 | | | | | 1,071 | | | 947 | |
| 其他（支出）收入 | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | (146) | | | (129) | |
| 非营业 FAS 养老金福利 | | | | | 168 | | | 132 | |
| 其他，净额 | | | | | 38 | | | 48 | |
| 所得税前收益 | | | | | 1,131 | | | 998 | |
| 联邦和国外所得税支出 | | | | | 187 | | | 156 | |
| 净收益 | | | | | $ | 944 | | | $ | 842 | |
| | | | | | | |
| 每股基本收益 | | | | | $ | 6.34 | | | $ | 5.52 | |
| 已发行普通股的加权平均值，以百万计 | | | | | 148.9 | | | 152.6 | |
| 摊薄后的每股收益 | | | | | $ | 6.32 | | | $ | 5.50 | |
| 加权平均摊薄后已发行股数，单位：百万股 | | | | | 149.3 | | | 153.2 | |
| | | | | | | |
| 净收益（来自上方） | | | | | $ | 944 | | | $ | 842 | |
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入 | | | | | | | |
| 累积翻译调整的变化 | | | | | 1 | | | 2 | |
| 其他变动，净额 | | | | | (16) | | | — | |
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入 | | | | | (15) | | | 2 | |
| 综合收入 | | | | | $ | 929 | | | $ | 844 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
简明合并财务状况表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 以百万美元计，面值除外 | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 3,061 | | | $ | 3,109 | |
| 应收账款，净额 | 1,832 | | | 1,454 | |
| 未开单应收账款，净额 | 6,450 | | | 5,693 | |
| 库存成本，净额 | 1,370 | | | 1,109 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 2,083 | | | 2,341 | |
| 流动资产总额 | 14,796 | | | 13,706 | |
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $8,149适用于 2024 年和 $7,9642023 年 | 9,690 | | | 9,653 | |
| 经营租赁使用权资产 | 1,763 | | | 1,818 | |
| 善意 | 17,515 | | | 17,517 | |
| 无形资产，净额 | 290 | | | 305 | |
| 递延所得税资产 | 1,123 | | | 1,020 | |
| 其他非流动资产 | 2,641 | | | 2,525 | |
| 总资产 | $ | 47,818 | | | $ | 46,544 | |
| | | |
| 负债 | | | |
| 贸易应付账款 | $ | 2,580 | | | $ | 2,110 | |
| 应计员工薪酬 | 1,701 | | | 2,251 | |
| 超过所产生费用的预付款和账单 | 3,530 | | | 4,193 | |
| 其他流动负债 | 5,321 | | | 3,388 | |
| 流动负债总额 | 13,132 | | | 11,942 | |
长期债务，扣除美元当期部分1,582适用于 2024 年和 $702023 年 | 14,742 | | | 13,786 | |
| 养老金和其他退休后福利计划负债 | 1,250 | | | 1,290 | |
| 经营租赁负债 | 1,830 | | | 1,892 | |
| 其他非流动负债 | 2,641 | | | 2,839 | |
| 负债总额 | 33,595 | | | 31,749 | |
| | | |
承付款和或有开支（注7） | | | |
| | | |
| 股东权益 | | | |
优先股，$1面值； 10,000,000授权股份； 不已发行和流通股份 | — | | | — | |
普通股，$1面值； 800,000,000已授权股份；已发行和流通股份：2024—148,088,480还有 2023—150,109,271 | 148 | | | 150 | |
| 实收资本 | — | | | — | |
| 留存收益 | 14,218 | | | 14,773 | |
| 累计其他综合亏损 | (143) | | | (128) | |
| 股东权益总额 | 14,223 | | | 14,795 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 47,818 | | | $ | 46,544 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
简明的合并现金流量表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | 2024 | | 2023 |
| 经营活动 | | | |
| 净收益 | $ | 944 | | | $ | 842 | |
| 为调节经营活动中使用的净现金而进行的调整： | | | |
| 折旧和摊销 | 299 | | | 298 | |
| 基于股票的薪酬 | 20 | | | 19 | |
| 递延所得税 | (103) | | | (205) | |
| 定期养老金和OPB净收入 | (113) | | | (76) | |
| 养老金和OPB缴款 | (36) | | | (40) | |
| 资产和负债的变化： | | | |
| 应收账款，净额 | (378) | | | (550) | |
| 未开单应收账款，净额 | (757) | | | (232) | |
| 库存成本，净额 | (262) | | | (137) | |
| 预付费用和其他资产 | 49 | | | (54) | |
| 应付账款和其他负债 | (581) | | | (1,128) | |
| 应缴所得税，净额 | 219 | | | 576 | |
| 其他，净额 | (7) | | | (15) | |
| 用于经营活动的净现金 | (706) | | | (702) | |
| | | |
| 投资活动 | | | |
| 资本支出 | (270) | | | (309) | |
| 其他，净额 | 1 | | | — | |
| 用于投资活动的净现金 | (269) | | | (309) | |
| | | |
| 筹资活动 | | | |
| 发行长期债务的净收益 | 2,495 | | | 1,995 | |
| 普通股回购 | (1,190) | | | (723) | |
| 已支付的现金分红 | (283) | | | (270) | |
| 从股份奖励中预扣的员工税款的支付 | (55) | | | (47) | |
| 其他，净额 | (40) | | | (26) | |
| 融资活动提供的净现金 | 927 | | | 929 | |
| 现金和现金等价物减少 | (48) | | | (82) | |
| 现金和现金等价物，年初 | 3,109 | | | 2,577 | |
| 现金和现金等价物，期末 | $ | 3,061 | | | $ | 2,495 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
股东权益变动的简明合并报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计，每股金额除外 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 普通股 | | | | | | | |
| 期初 | | | | | $ | 150 | | | $ | 153 | |
| 回购普通股 | | | | | (2) | | | (1) | |
| 期末 | | | | | 148 | | | 152 | |
| 实收资本 | | | | | | | |
| 期初 | | | | | — | | | — | |
| 期末 | | | | | — | | | — | |
| 留存收益 | | | | | | | |
| 期初 | | | | | 14,773 | | | 15,312 | |
| 回购普通股 | | | | | (1,186) | | | (726) | |
| 净收益 | | | | | 944 | | | 842 | |
| 已申报分红 | | | | | (279) | | | (265) | |
| 股票补偿 | | | | | (34) | | | (28) | |
| 期末 | | | | | 14,218 | | | 15,135 | |
| 累计其他综合亏损 | | | | | | | |
| 期初 | | | | | (128) | | | (153) | |
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入 | | | | | (15) | | | 2 | |
| 期末 | | | | | (143) | | | (151) | |
| 股东权益总额 | | | | | $ | 14,223 | | | $ | 15,136 | |
| 每股申报的现金分红 | | | | | $ | 1.87 | | | $ | 1.73 | |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
简明合并财务报表附注（未经审计）
1。演示的基础
合并和报告原则
这些未经审计的简明合并财务报表（“财务报表”）包括我们合并财务业绩的诺斯罗普·格鲁曼公司及其子公司和合资企业或其他投资（以下简称 “诺斯罗普·格鲁曼公司”、“公司”、“我们” 或 “我们的”）的账目。公司间账户、交易和利润在合并中被扣除。对公司具有重大影响力但没有控制权的股权证券和合资企业的投资使用权益法进行核算。
这些财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP” 或 “FAS”）以及证券交易委员会（SEC）的中期报告规则编制的。财务报表包括管理层认为必要的正常经常性调整，以公允列报公司未经审计的简明合并财务状况、经营业绩和现金流。对于某些流动资产和负债的分类，我们在定义运营周期时会考虑客户合同的期限，该周期通常超过一年。
这些财务报表中报告的业绩不一定代表全年可能的预期业绩。这些财务报表应与公司2023年年度报告10-K表中包含的信息一起阅读。
季度信息使用日历惯例进行标记；也就是说，第一季度始终标记为截至3月31日，第二季度标记为截至6月30日，第三季度始终标记为截至9月30日。公司的长期做法是使用 “财务” 日历来确定实际的中期截止日期，在这种日历中，我们在接近这些季度末的星期五结账，以使季度结算对业务流程的潜在破坏性影响正常化。这种做法仅在报告年度的过渡期内使用。
会计估计
财务报表的编制要求管理层作出估计和判断，影响财务报表日报告的资产和负债数额、意外开支的披露以及报告期内报告的销售和支出金额。估计数是使用最新和最佳可用信息编制的；但是，实际结果可能与这些估计数存在重大差异。
收入确认
合同估算
合同销售可能包括对可变对价的估计，包括成本或绩效激励（例如奖励和激励费）、未定价的变更单、公平调整申请（REA）和合同索赔。在随后解决与可变对价相关的不确定性后，确认的累计收入金额可能不会发生重大逆转，则可变对价包含在估计总销售额中。我们估计，可变对价是我们预计最有可能获得的金额。
我们累计确认合同销售额或成本的变化以及由此产生的合同利润变化。净竣工估计数（EAC）调整数代表变动对本期和前期的累积影响；未来各期的销售额和营业利润率的确认为自合同开始以来一直使用修订后的估计数。如果确定个人履约义务预计将造成损失，则可估算的未来损失的全部金额，包括一般和管理费用的分配，都将从确定损失期间的收入中扣除。
B-21 低利率初始生产选项
2015年，美国空军向诺斯罗普·格鲁曼公司授予了B-21合同，其中包括工程和制造开发（EMD）的基本合同和五种不同数量的低利率初始生产（LRIP）期权。该计划的EMD阶段主要是成本类型，从合同授予开始。LRIP期权主要是固定价格，预计将在本世纪末左右继续授予和执行。在2023年第四季度，我们确认了预计亏损美元1.56五个 LRIP 期权中有 10 亿美元。
在2024年第一季度，我们再次审查了该计划LRIP阶段的预计盈利能力，并未对先前确认的亏损进行重大修改。该公司2024年第一季度的业绩反映了我们的
对我们完成LRIP选项的成本的最新最佳估计，以及与供应商和客户持续讨论的结果。如果我们完成计划LRIP阶段的估计成本发生变化，或者我们对减轻宏观经济混乱影响的合同履约情况、数量或资金的假设得到的解决幅度大于或低于我们的估计，那么我们的财务状况、经营业绩和/或现金流可能会受到重大影响。截至2024年3月31日，剩余的应计亏损为美元1.5十亿，其中 $994百万美元包含在其他流动负债中，其余部分包含在其他非流动负债中。
HALO 工程变更提案
应美国国家航空航天局（NASA）的要求，Space Systems在2023年第四季度提交了一份工程变更提案（ECP），内容涉及扩大居住和物流前哨（HALO）合同的范围和其他方面，这主要源于不断变化的Lunar Gateway架构和任务要求。ECP既涉及由于美国宇航局先前批准的范围变更而导致该公司完成的工作和预计将要完成的工作，也涉及美国宇航局要求该公司提出但尚未指示该公司执行的变更。该公司已开始与美国宇航局就HALO合同的这些变更和其他方面进行谈判。
在2024年第一季度，我们再次审查了HALO合同的预计盈利能力，但没有做出任何重大改变。该公司2024年第一季度的业绩反映了我们目前对ECP谈判结果的最佳估计，假设当前合同的条款；但是，如果结果不如我们的假设那么有利，可能会对我们的财务状况、经营业绩和/或现金流产生不利影响。
下表显示了EAC净调整总额的影响： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计，每股数据除外 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | | | | $ | 74 | | | $ | 62 | |
| 营业收入 | | | | | 94 | | | 46 | |
净收益(1) | | | | | 74 | | | 36 | |
摊薄后的每股收益(1) | | | | | 0.50 | | | 0.23 | |
(1)基于 21% 的联邦法定税率.
东非共同体对单一履约义务的调整可能会对公司的财务报表产生重大影响。当此类调整发生时，我们通常会披露调整的性质、基本条件和财务影响。在截至2024年3月31日或2023年3月31日的三个月中，EAC对单一履约义务的调整均未对财务报表产生重大影响。
待办事项
待办事项是指我们预计在公司收到的固定订单中确认的未来销售额，等于公司在每个周期结束时的剩余履约义务。它既包括资金到位的积压订单（已批准和拨款的固定订单），也包括未着手的积压订单。在行使或授予期权或IDIQ任务订单之前，未行使的合约期权和无限期交割（IDIQ）合同不包含在待办事项中。待办事项将在产生成本或交付时转换为销售额。
截至 2024 年 3 月 31 日，公司待办事项为 $78.9十亿。在 2024 年 3 月 31 日的待办事项中，我们预计将确认大约 40百分比作为下一年的收入 12几个月和 65百分比作为下一年的收入 24月，剩余部分将在此后确认。
2024 年 1 月，为方便起见，该公司终止了我们的受限太空业务。该公司将无准备金的待办事项减少了美元1.62024年第一季度有10亿美元与终止有关。
合同资产和负债
对于公司的每份合同，收入确认、客户账单和现金收款的时机将在每个报告期末产生净合约资产或负债。合同资产等同于未经审计的简明合并财务状况报表中的未开票应收账款，主要与长期合同有关，在这些合同中，按成本对成本法确认的收入超过向客户开具的金额。合同负债等于未经审计的简明合并财务状况报表中产生的成本以外的预付款和账单，并反映为预付款和账单。收入金额
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，每年年初合同负债余额中确认的金额为美元1.9十亿和美元1.7分别为十亿。
收入分解
有关公司按客户类型、合同类型和地理区域分列的每个细分市场的销售额的信息，请参阅附注10。我们认为，这些类别最能描述经济因素如何影响我们的收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性。
财产、厂房和设备
非现金投资活动包括已发生但尚未支付的资本支出63百万和美元43截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日，分别为 100 万。
累计其他综合亏损
扣除税款后的累计其他综合亏损的组成部分如下： | | | | | | | | | | | |
| 以百万美元计 | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 累积翻译调整 | $ | (137) | | | $ | (138) | |
| 其他，净额 | (6) | | | 10 | |
| 累计其他综合亏损总额 | $ | (143) | | | $ | (128) | |
关联方交易
在所报告的所有期限内，该公司均未进行任何重大关联方交易。
会计准则更新
2023 年 11 月 27 日，财务会计准则委员会 (FASB) 发布了第 2023-07 号会计准则更新 (ASU) 分部报告（主题280）：对可报告的分部披露的改进。 除其他新的披露要求外，亚利桑那州立大学2023-07年要求各公司披露定期向首席运营决策者提供的重大分部支出。亚利桑那州立大学 2023-07 年将在 2024 年 1 月 1 日开始的年度期间和从 2025 年 1 月 1 日开始的过渡期内生效。亚利桑那州立大学2023-07必须追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。我们将继续评估亚利桑那州立大学2023-07年的披露影响；但是，该标准不会对公司的合并财务状况、经营业绩和/或现金流产生影响。
2023 年 12 月 14 日，FASB 发布了 ASU 第 2023-09 号 所得税（主题 740）：所得税披露的改进。亚利桑那州立大学 2023-09 年要求公司每年披露有效税率对账中的特定类别，并为符合量化门槛的对账项目提供额外信息。此外，亚利桑那州立大学 2023-09 年要求公司披露有关已缴所得税的更多信息。亚利桑那州立大学 2023-09 年度将从 2025 年 1 月 1 日起生效，并将在预期的基础上适用，可以选择追溯适用该标准。我们将继续评估亚利桑那州立大学2023-09年的披露影响；但是，该标准不会对公司的合并财务状况、经营业绩和/或现金流产生影响。
2024年3月6日，美国证券交易委员会发布了其最终的气候披露规则，要求注册人在注册声明和年度报告中纳入与气候相关的披露。最终规则要求注册人提供有关恶劣天气事件和其他自然条件对财务报表的影响的信息。最终规则还要求披露与气候相关风险、重大气候目标和目标以及重大范围 1 和范围 2 温室气体排放的风险管理和治理相关的某些披露。这些要求将从2025财年开始分阶段实施。2024年4月4日，在第八巡回法院未决案件的司法审查完成之前，美国证券交易委员会自愿暂停执行最终规则。我们将继续评估最终规则对披露的影响。
采用和/或发布的其他会计准则更新预计不会对公司的合并财务状况、经营业绩和/或现金流产生重大影响，但要到2024年3月31日之后才生效。
2. 每股收益、股票回购和普通股分红
每股基本收益
我们通过将净收益除以每个时期已发行普通股的加权平均数来计算每股基本收益。
摊薄后的每股收益
摊薄后的每股收益包括根据股票薪酬计划向员工发放的奖励的稀释效应。这些证券的稀释效应总计 0.4百万股和 0.6截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万股。
股票回购
股票回购计划
2021 年 1 月 25 日，公司董事会批准了最高金额的股票回购计划3.0公司十亿股普通股（“2021年回购计划”）。2021年回购计划下的回购于2021年10月开始，并于2023年4月完成。
2022年1月24日，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，最高可追加1美元2.0公司普通股的十亿股回购（“2022年回购计划”）。2022年回购计划下的回购于2023年4月开始，并于2024年2月完成。
2023 年 12 月 6 日，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，最高可额外增加 $2.5公司普通股的十亿股回购（“2023年回购计划”）。2023年回购计划下的回购在2022年回购计划完成后于2024年2月开始。截至2024年3月31日，根据2023年回购计划进行的回购总额为美元0.1十亿; $2.4该股票回购授权下仍有10亿美元。根据其条款，2023年回购计划将在我们使用所有授权资金进行回购后到期。
加速股票回购协议
在2023年第一季度，该公司与北卡罗来纳州美国银行（美国银行）签订了加速股票回购（ASR）协议，以回购美元5 亿作为2021年和2022年回购计划的一部分，公司的普通股。根据协议，我们支付了美元500向美国银行捐赠了百万美元，并收到了初始交付的 0.9价值美元的百万股股票400该公司立即取消了100万英镑。美元的剩余余额100百万美元已于 2023 年 4 月 27 日结算，最终交付金额为 0.2来自美国银行的百万股股票。最终的平均购买价格为 $458.28每股。
在2024年第一季度，该公司与摩根士丹利公司签订了ASR协议。有限责任公司（摩根士丹利）将回购美元10 亿作为2022年回购计划的一部分，公司的普通股。根据协议，我们支付了美元1.0向摩根士丹利捐款10亿美元，并收到的初始交付额为 1.8价值美元的百万股股票800该公司立即取消了100万英镑。美元的剩余余额200百万美元作为未经审计的简明合并财务状况表中的留存收益减少额包括在内。最终回购的股票数量将基于协议期内公司的每日成交量加权平均股价减去折扣。ASR预计将于2024年第二季度完成。
根据市场状况和管理层的自由裁量权，不时在公开市场或私下谈判的交易中进行股票回购。该公司在回购时退回其普通股，在本报告所述期间，除了与这些公开宣布的回购计划有关外，没有购买任何普通股。
下表汇总了该公司迄今为止在上述授权下进行的股票回购： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 回购的股票
（单位：百万） |
回购计划
授权日期 | | 金额
已授权
（单位：百万） | | 总计
股票退休
（单位：百万） | | 平均值
价格
每股(1)(2) | | 完成日期 | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 2021年1月25日 | | $ | 3,000 | | | 7.0 | | | $ | 431.05 | | | 2023 年 4 月 | | — | | | 1.4 | |
| 2022年1月24日 | | $ | 2,000 | | | 4.0 | | | NM | | 2024 年 2 月 | | 2.1 | | | — | |
| 2023年12月6日 | | $ | 2,500 | | | 0.1 | | | $ | 462.77 | | | | | 0.1 | | | — | |
(1)作为2023年回购计划的一部分，董事会批准根据该计划进行的收购以及2022年计划下的授权不包括经纪佣金和其他执行成本，包括税款。2021年回购计划已支付的佣金已包括在内。
(2)2022年股票回购计划于2024年2月完成；但是，它包括美元1.0十亿澳大利亚先令，其中股票的最终交付仍未到期。根据2022年回购计划购买的股票的最终平均股价将在ASR完成且所有相关股票交付后确定。
普通股股息
2023 年 5 月，该公司增加了季度普通股股息 8百分比到 $1.87之前的每股金额为美元1.73每股。
3.库存成本，净额
库存成本，净额包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万美元计 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 正在处理的合同 | | $ | 862 | | | $ | 647 | |
| 产品库存： | | | | |
| 原材料 | | 357 | | 338 |
| 工作正在进行中 | | 92 | | 72 |
| 成品 | | 59 | | 52 |
| 产品库存总量 | | 508 | | 462 |
| 库存成本，净额 | | $ | 1,370 | | | $ | 1,109 | |
4. 所得税
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 联邦和国外所得税支出 | | | | | $ | 187 | | | $ | 156 | |
| 有效所得税税率 | | | | | 16.5 | % | | 15.6 | % |
该公司2024年第一季度的有效税率（ETR）提高到 16.5百分比来自 15.6上一年度的百分比主要是由于未确认的税收优惠的利息支出增加。2024年第一季度ETR包括美元的福利44百万美元用于研究学分和 $15百万美元的外国衍生无形收入（FDII），部分被美元抵消21未确认的税收优惠的数百万利息支出。2023年第一季度ETR包括美元的福利40百万美元用于研究学分和 $15百万美元用于外国直接投资，部分被美元抵消13未确认的税收优惠的数百万利息支出。
未经审计的简明合并财务状况报表中的预付费用和其他流动资产中包含的应收税款为美元1.3截至 2024 年 3 月 31 日的十亿美元和美元1.5截至 2023 年 12 月 31 日，已达十亿。
该公司记录了与收入确认时间和相关成本相关的会计方法以及2017年减税和就业法案相关的未确认的税收优惠，其中包括根据IRC第451（b）条于2020年12月发布的相关最终收入确认法规和2021年8月发布的程序指导。截至 2024 年 3 月 31 日，我们有大约 $2.1十亿美元的未确认税收优惠，包括美元872百万与我们在IRC第451（b）条上的立场有关。如果这些问题，包括我们在IRC第451（b）条上的立场得到不利解决，可能会对我们未来的现金流产生重大影响。在接下来的12个月内，我们与这些事项相关的未确认的税收优惠可能会增加约美元90百万。
我们目前未确认的税收优惠为美元，这些优惠包含在未经审计的简明合并财务状况表中的其他流动负债中1.0十亿和美元964截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万美元，其余未确认的税收优惠包含在其他非流动负债中。
我们在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报表。诺斯罗普·格鲁曼公司2018-2020年联邦纳税申报表目前正在接受美国国税局（IRS）的审查。在2023年第二季度，该公司就与公司2014-2017年联邦所得税申报表相关的某些事项签订了商定的税务代理报告（“RAR”），结果为美元90我们未确认的税收优惠减少了100万英镑，对所得税支出的影响微乎其微。国税局上诉办公室目前正在审查与该公司2014-2017年联邦所得税申报表和与其2007-2016年联邦纳税申报表相关的退款申请中商定的RAR未解决的事项。
经济合作与发展组织（经合组织）发布了第二支柱示范规则，规定新的全球最低税率为15％，自2024年1月1日起生效。尽管不确定美国是否会颁布立法以采用第二支柱，但我们开展业务的某些国家已经通过了立法，其他国家正在出台立法以实施第二支柱。第二支柱对我们的2024年第一季度的有效税率没有影响，我们目前预计第二支柱不会对我们未来的有效税率产生重大影响。
5. 金融工具的公允价值
该公司持有有价证券投资组合，为不合格的员工福利计划提供部分资金。这些证券的一部分存放在普通/集体信托基金中，以公允价值计量，使用每股净资产价值（NAV）作为实际权宜之计；因此，它们未在下面的公允价值层次结构表中进行分类。在未经审计的简明合并财务状况表中，有价证券包含在其他非流动资产中。
该公司的衍生品投资组合主要由外币远期合约组成。在模型衍生的估值合适的情况下，公司利用收益法，使用基于可观察市场投入的内部模型来确定公允价值。
下表列出了公司定期按公允价值记录的金融资产和负债，这些资产和负债由用于确定公允价值的投入水平确定： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 以百万美元计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| 金融资产 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有价证券 | | $ | 320 | | | $ | — | | | $ | 14 | | | $ | 334 | | | $ | 321 | | | $ | 1 | | | $ | 8 | | | $ | 330 | |
| 使用资产净值估值的有价证券 | | | | | | | | 9 | | | | | | | | | 9 | |
| 有价证券总额 | | 320 | | | — | | | 14 | | | 343 | | | 321 | | | 1 | | | 8 | | | 339 | |
| 衍生品 | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | | | — | | | 5 | | | — | | | 5 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司外币远期合约的名义价值为美元273百万和美元286分别为百万。截至2024年3月31日和2023年12月31日，指定为现金流对冲的名义价值部分为美元133百万和美元162分别是百万。
截至2024年3月31日和2023年12月31日的衍生品公允价值和相关的未实现收益/亏损并不重要。
在截至2024年3月31日的三个月中，没有金融工具转入或转出公允价值层次结构的第三级。
现金和现金等价物的账面价值近似于公允价值。
长期债务
长期债务的估计公允价值为 $15.5十亿和美元13.4截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 10 亿。 我们根据条款和到期日与公司现有债务安排相似的债务的可用利率，使用二级输入计算了长期债务的公允价值。长期债务的流动部分记录在未经审计的简明合并财务状况表中的其他流动负债中。
无抵押优先票据
2024 年 1 月，该公司发行了 $2.5十亿张用于一般公司用途的无抵押优先票据，包括债务偿还、股票回购和营运资金，如下所示：
•$500百万的 4.602029年到期的优先票据百分比（“2029年票据”），
•$850百万的 4.902034年到期的优先票据（“2034年票据”）的百分比，以及
•$1.15十亿 5.202054年到期的优先票据百分比（“2054年票据”）。
2023 年 2 月，该公司发行了 $2.0十亿张用于一般公司用途的无抵押优先票据，包括债务偿还、股票回购和营运资金，如下所示：
•$1.0十亿 4.702033年到期的优先票据（“2033年票据”）的百分比
•$1.0十亿 4.952053年到期的优先票据百分比（“2053年票据”）。
我们将2029年票据、2033年票据、2034年票据、2053年票据和2054年票据统称为 “票据”。票据的利息每半年拖欠一次。通常，公司可以在到期前随时或不时自行决定全部或部分赎回票据，赎回价格等于待赎回票据本金的100％或适用的 “整数” 金额，外加应计和未付利息，以较高者为准。
6. 调查、索赔和诉讼
25年来，该公司一直与美国海军、美国环境保护署、纽约州环境保护部、纽约州卫生部和其他联邦、州和地方政府当局密切合作，以解决据称由纽约贝斯佩奇前美国海军和格鲁曼公司设施历史性行动造成的环境状况。正如附注7所述，我们已经承担了与Bethpage的这些环境状况相关的巨额补救费用，包括与意想不到的事态发展（例如潜在污染物的新发现）相关的潜在成本，并将继续承担这些费用。我们所遵守的适用的补救标准和其他要求也有可能继续发生变化，我们的成本可能会大幅增加。2022年，我们解决了几起与该场地相关的补救责任和成本的范围和分配的争议和监管程序，我们将继续根据解决这些争议的协议进行补救。该公司继续卷入相关争议，这些争议无论是个人还是总体上都不是实质性争议。我们还是纽约东区各种个人诉讼和一项假定集体诉讼的当事方，该诉讼指控与Bethpage的传统环境条件有关的人身伤害和财产损失。法院暂停了提起的个人诉讼，等待其对集体认证的裁决。我们也是保险公司、其他个人原告和/或假定群体以及其他当事方提起或针对的其他诉讼的当事方，并可能成为当事方。我们目前无法预测或合理估计这些Bethpage诉讼的潜在累积结果或可能的责任范围。
该公司于2022年12月9日收到美国司法部（DOJ）的刑事传票，并于2023年2月2日收到民事调查要求（CID），两者均寻求有关财务和成本会计及控制的信息，这些信息似乎侧重于公司用来确定我们的CAS养老金支出的利率假设，我们在下文附注7中对此进行了讨论。该公司正在与政府合作并回应这些请求。我们目前无法预测这些问题的结果。
公司是我们正常业务过程中出现的其他各种调查、诉讼、仲裁、索赔、执法行动和其他法律诉讼的当事方，包括政府调查和索赔。法律诉讼的性质使我们无法保证任何特定事项的结果。但是，根据公司迄今为止获得的信息，该公司认为针对公司的任何其他未决事项的结果都不可能对公司截至2024年3月31日的未经审计的简明合并财务状况或其年度经营业绩和/或现金流产生重大不利影响。
7. 承付款和意外开支
美国政府费用索赔和意外开支
美国政府不时向该公司通报有关某些潜在不允许的费用，有时还会提出罚款和利息的索赔。在提交此类调查结果后，公司和美国政府代表进行讨论，以使公司能够评估这些索赔的是非曲直并评估索赔金额。在适当的情况下，会制定相应的准备金，以反映公司对此类潜在不允许成本的估计敞口。利用现有的最新信息，定期审查此类条款。该公司认为，已为可能和合理估计的争议金额做好了充足的储备，并且任何此类事项的结果都不会对其截至2024年3月31日的未经审计的简明合并财务状况或其年度经营业绩和/或现金流产生重大不利影响。
2019年，国防合同管理局（DCMA）对该公司在确定我们的CAS养老金支出时使用的利率假设提出了质疑。2020年6月1日，DCMA提供了书面通知，称该公司在2013-2019年期间使用的假设可能与CAS不符。我们于2020年7月31日提交了正式回复，我们认为这表明了所用假设的适当性。2020年11月24日，DCMA回复了该公司的回应，不同意我们的立场，并要求我们提供更多意见，我们在2021年2月22日提供了更多意见。随后，我们继续就此事与DCMA交换信函并进行接触，包括回应索取信息的请求和提供更多信息。2024年2月15日，DCMA向该公司发送了订约官员关于不遵守CAS的裁决，这是一项临时的非最终决定，双方正在进行讨论。如上文附注6所述，该公司于2022年12月9日收到司法部的刑事传票，并于2023年2月2日收到刑事调查局的刑事传票，两者均寻求与我们在与DCMA讨论中存在争议的利率假设有关的信息。该公司正在与政府合作并回应这些请求。我们目前无法预测这些问题的结果。 尽管我们目前无法估计任何潜在损失的范围，但对利率假设变化的敏感性使得DCMA事件的结果有可能对我们的财务状况、经营业绩和/或现金流产生重大不利影响。
环境问题
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日的环境修复成本应计金额、管理层对超过应计成本的合理未来成本金额的估计，以及预计可通过美国政府合同的管理费用收回的递延成本： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以百万美元计 | | 应计成本(1)(2) | | 合理可能的未来成本超过应计成本(2) | | 递延成本(3) |
| 2024年3月31日 | | $ | 587 | | | $ | 381 | | | $ | 520 | |
| 2023年12月31日 | | 584 | | | 387 | | | 518 | |
(1) 截至2024年3月31日，美元226百万美元记录在其他流动负债中，美元361百万计入其他非流动负债。
(2) 估计的补救费用不按现值折现。未来合理可能的超过应计成本的成本并未考虑预计可通过美国政府合同的管理费用收回的金额。
(3) 截至2024年3月31日，美元208百万美元是递延的预付费用和其他流动资产，美元312百万美元被递延到其他非流动资产。定期对这些金额进行评估，以确定是否可以收回。
尽管管理层无法预测（i）随着环境修复项目的进展而获得的新信息，（ii）修复标准或其他要求的变化，或（iii）事实和情况的其他变化是否会对应计的估计负债产生重大影响，但我们预计与当前确定的项目相关的未来补救支出不会对公司截至2024年3月31日的未经审计的简明合并财务状况或其年度财务状况产生重大不利影响结果运营和/或现金流量。
财务安排
在正常业务过程中，公司使用商业银行发行的备用信用证和担保以及主要由保险公司发行的担保债券来担保某些义务的履行。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $363百万张备用信用证和担保书以及美元263百万未偿还的担保债券。
商业票据
该公司维持一项商业票据计划，该计划可作为短期融资来源，能够发行不超过$的无抵押商业票据2.5十亿。截至2024年3月31日，没有未偿还的商业票据借款。
信贷设施
该公司维持五年期优先无抵押信贷额度，本金总额为 $2.5十亿美元（“2022年信贷协议”），将于2027年8月到期，旨在支持公司的商业票据计划和其他一般公司用途。商业票据借款减少了可用金额
根据2022年信贷协议借款。截至 2024 年 3 月 31 日，有 不该融资机制下未偿还的借款。
2022年信贷协议包含一般习惯条款和条件，包括限制公司出售其全部或几乎所有资产、与其他实体合并或合并或进行其他根本性变革和产生留置权的能力的契约。 该公司也不能允许其债务与资本的比率（如信贷协议所规定）超过65％。
2024 年 3 月 31 日， 该公司遵守了信贷协议下的所有契约。
8. 退休金
下表显示了公司的养老金和其他退休后福利（OPB）计划的成本： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| | | | | 养老金
好处 | | OPB |
| 以百万美元计 | | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净定期福利成本（收益）的组成部分 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | | | | | | | | | $ | 60 | | | $ | 59 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 利息成本 | | | | | | | | | 381 | | | 392 | | | 15 | | | 17 | |
| 计划资产的预期回报率 | | | | | | | | | (549) | | | (524) | | | (21) | | | (21) | |
| 定期福利净成本（收益） | | | | | | | | | $ | (108) | | | $ | (73) | | | $ | (5) | | | $ | (3) | |
雇主缴款
该公司赞助固定福利养老金和OPB计划以及固定缴款计划。 我们每年以符合经2006年《养老金保护法》修订的1974年《雇员退休收入保障法》的方式为固定福利养老金计划提供资金.
公司为其退休计划缴纳的款项如下： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 固定福利养老金计划 | | | | | $ | 25 | | | $ | 29 | |
| OPB 计划 | | | | | 11 | | | 11 | |
| 固定缴款计划 | | | | | 230 | | | 215 | |
9. 股票补偿计划和其他薪酬安排
股票奖励
下表列出了根据公司长期激励性股票计划授予员工的限制性股票权利（RSR）和限制性绩效股权（RPSR）的数量以及这些股票奖励在所述期间的授予日期总公允价值： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万计 | | 2024 | | 2023 |
| 已授予 RSR | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 已授予 RPSR | | 0.2 | | | 0.1 | |
| 授予日期总公允价值 | | $ | 104 | | | $ | 100 | |
RSR通常在拨款日三周年之际归属，而RPSR通常根据三年期内某些绩效指标的实现情况进行归属和支付。
现金奖励
下表列出了在所列期间内与向员工发放的现金单位（CU）和现金绩效单位（CPU）相关的最低和最高总支出金额： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | | 2024 | | 2023 |
| 最低总支付金额 | | $ | 35 | | | $ | 34 | |
| 最大总支付金额 | | 199 | | | 191 | |
CU通常在拨款日三周年之际以现金进行归属和结算，而CPU通常根据三年期内某些绩效指标的实现情况进行归属和现金支付。
10. 区段信息
下表按细分市场列出了销售额和营业收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 销售 | | | | | | | |
| 航空系统 | | | | | $ | 2,969 | | | $ | 2,515 | |
| 防御系统 | | | | | 1,412 | | | 1,376 | |
| 任务系统 | | | | | 2,659 | | | 2,563 | |
| 太空系统 | | | | | 3,655 | | | 3,350 | |
| 分段间淘汰 | | | | | (562) | | | (503) | |
| 总销售额 | | | | | 10,133 | | | 9,301 | |
| 营业收入 | | | | | | | |
| 航空系统 | | | | | 297 | | | 237 | |
| 防御系统 | | | | | 177 | | | 160 | |
| 任务系统 | | | | | 378 | | | 360 | |
| 太空系统 | | | | | 332 | | | 313 | |
| 分段间淘汰 | | | | | (80) | | | (68) | |
| 分部营业收入总额 | | | | | 1,104 | | | 1,002 | |
| FAS/CAS 操作调整 | | | | | 6 | | | (21) | |
| 未分配的公司费用 | | | | | (39) | | | (34) | |
| 总营业收入 | | | | | $ | 1,071 | | | $ | 947 | |
| 其他（支出）收入 | | | | | | | |
| 利息支出 | | | | | (146) | | | (129) | |
| 非营业 FAS 养老金福利 | | | | | 168 | | | 132 | |
| 其他，净额 | | | | | 38 | | | 48 | |
| 所得税前收益 | | | | | $ | 1,131 | | | $ | 998 | |
FAS/CAS 运营调整
出于财务报表的目的，我们根据FAS对员工养老金计划进行核算。但是，这些计划的成本是根据适用的《联邦收购条例》（FAR）和美国政府成本会计准则（CAS）的要求从我们的合同中扣除的。FAS/CAS运营调整反映了作为分部营业收入成本计入的CAS养老金支出与总营业收入中包含的FAS支出的服务成本部分之间的差异。
未分配的公司支出
未分配的公司支出包括根据适用的FAR和CAS要求不允许或不可分配的公司成本部分，因此未分配给各细分市场，例如递延州所得税的变化，以及管理和行政、法律、环境、薪酬、退休人员的一部分
福利、广告和其他公司不允许的费用。未分配的公司支出还包括未被视为管理层对细分市场经营业绩评估一部分的成本，例如已购无形资产的摊销、与通过企业合并获得的不动产、厂房和设备的公允价值增加相关的额外折旧费用，以及某些薪酬和其他成本。
收入分解
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按客户类型划分的销售额 | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| 以百万美元计 | | | | | | | $ | %(3) | | $ | %(3) |
| 航空系统 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | | | | | | | $ | 2,525 | | 85 | % | | $ | 2,108 | | 84 | % |
国际(2) | | | | | | | 381 | | 13 | % | | 331 | | 13 | % |
| 其他客户 | | | | | | | 4 | | — | % | | 11 | | — | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 59 | | 2 | % | | 65 | | 3 | % |
| 航空系统销售 | | | | | | | 2,969 | | 100 | % | | 2,515 | | 100 | % |
| 防御系统 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | | | | | | | 930 | | 66 | % | | 803 | | 59 | % |
国际(2) | | | | | | | 262 | | 19 | % | | 388 | | 28 | % |
| 其他客户 | | | | | | | 21 | | 1 | % | | 16 | | 1 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 199 | | 14 | % | | 169 | | 12 | % |
| 国防系统销售 | | | | | | | 1,412 | | 100 | % | | 1,376 | | 100 | % |
| 任务系统 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | | | | | | | 1,912 | | 72 | % | | 1,935 | | 75 | % |
国际(2) | | | | | | | 454 | | 17 | % | | 376 | | 15 | % |
| 其他客户 | | | | | | | 16 | | 1 | % | | 15 | | 1 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 277 | | 10 | % | | 237 | | 9 | % |
| 任务系统的销售 | | | | | | | 2,659 | | 100 | % | | 2,563 | | 100 | % |
| 太空系统 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | | | | | | | 3,477 | | 95 | % | | 3,166 | | 95 | % |
国际(2) | | | | | | | 65 | | 2 | % | | 71 | | 2 | % |
| 其他客户 | | | | | | | 86 | | 2 | % | | 81 | | 2 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 27 | | 1 | % | | 32 | | 1 | % |
| 太空系统销售 | | | | | | | 3,655 | | 100 | % | | 3,350 | | 100 | % |
| 总计 | | | | | | | | | | | |
美国政府(1) | | | | | | | 8,844 | | 87 | % | | 8,012 | | 86 | % |
国际(2) | | | | | | | 1,162 | | 12 | % | | 1,166 | | 13 | % |
| 其他客户 | | | | | | | 127 | | 1 | % | | 123 | | 1 | % |
| 总销售额 | | | | | | | $ | 10,133 | | 100 | % | | $ | 9,301 | | 100 | % |
(1) 向美国政府的销售包括我们作为主承包商的合同的销售，以及我们作为分包商且最终客户是美国政府的合同的销售。该公司的每个细分市场都从美国政府获得可观的收入。
(2)国际销售包括我们作为主承包商的合同的销售，以及我们作为分包商且最终客户是国际客户的合同的销售。这些销售包括通过美国政府签约的外国军事销售。
(3)百分比根据细分市场的总销售额计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按合同类型划分的销售额 | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| 以百万美元计 | | | | | | | $ | %(1) | | $ | %(1) |
| 航空系统 | | | | | | | | | | | |
| 成本类型 | | | | | | | $ | 1,313 | | 45 | % | | $ | 1,231 | | 50 | % |
| 固定价格 | | | | | | | 1,597 | | 55 | % | | 1,219 | | 50 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 59 | | | | 65 | | |
| 航空系统销售 | | | | | | | 2,969 | | | | 2,515 | | |
| 防御系统 | | | | | | | | | | | |
| 成本类型 | | | | | | | 360 | | 30 | % | | 423 | | 35 | % |
| 固定价格 | | | | | | | 853 | | 70 | % | | 784 | | 65 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 199 | | | | 169 | | |
| 国防系统销售 | | | | | | | 1,412 | | | | 1,376 | | |
| 任务系统 | | | | | | | | | | | |
| 成本类型 | | | | | | | 1,067 | | 45 | % | | 961 | | 41 | % |
| 固定价格 | | | | | | | 1,315 | | 55 | % | | 1,365 | | 59 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 277 | | | | 237 | | |
| 任务系统的销售 | | | | | | | 2,659 | | | | 2,563 | | |
| 太空系统 | | | | | | | | | | | |
| 成本类型 | | | | | | | 2,457 | | 68 | % | | 2,446 | | 74 | % |
| 固定价格 | | | | | | | 1,171 | | 32 | % | | 872 | | 26 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 27 | | | | 32 | | |
| 太空系统销售 | | | | | | | 3,655 | | | | 3,350 | | |
| 总计 | | | | | | | | | | | |
| 成本类型 | | | | | | | 5,197 | | 51 | % | | 5,061 | | 54 | % |
| 固定价格 | | | | | | | 4,936 | | 49 | % | | 4,240 | | 46 | % |
| 总销售额 | | | | | | | $ | 10,133 | | | | $ | 9,301 | | |
(1)根据外部客户销售额计算的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按地理区域划分的销售额 | | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| | | | 2024 | | 2023 |
| 以百万美元计 | | | | | | | $ | %(2) | | $ | %(2) |
| 航空系统 | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | | | | | | $ | 2,529 | | 87 | % | | $ | 2,119 | | 87 | % |
| 亚洲/太平洋 | | | | | | | 149 | | 5 | % | | 147 | | 6 | % |
| 欧洲 | | | | | | | 225 | | 8 | % | | 174 | | 7 | % |
所有其他(1) | | | | | | | 7 | | — | % | | 10 | | — | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 59 | | | | 65 | | |
| 航空系统销售 | | | | | | | 2,969 | | | | 2,515 | | |
| 防御系统 | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | | | | | | 951 | | 78 | % | | 819 | | 67 | % |
| 亚洲/太平洋 | | | | | | | 71 | | 6 | % | | 117 | | 10 | % |
| 欧洲 | | | | | | | 154 | | 13 | % | | 128 | | 11 | % |
所有其他(1) | | | | | | | 37 | | 3 | % | | 143 | | 12 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 199 | | | | 169 | | |
| 国防系统销售 | | | | | | | 1,412 | | | | 1,376 | | |
| 任务系统 | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | | | | | | 1,928 | | 81 | % | | 1,950 | | 83 | % |
| 亚洲/太平洋 | | | | | | | 126 | | 5 | % | | 92 | | 4 | % |
| 欧洲 | | | | | | | 255 | | 11 | % | | 200 | | 9 | % |
所有其他(1) | | | | | | | 73 | | 3 | % | | 84 | | 4 | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 277 | | | | 237 | | |
| 任务系统的销售 | | | | | | | 2,659 | | | | 2,563 | | |
| 太空系统 | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | | | | | | 3,563 | | 98 | % | | 3,247 | | 98 | % |
| 亚洲/太平洋 | | | | | | | 13 | | 1 | % | | 20 | | 1 | % |
| 欧洲 | | | | | | | 42 | | 1 | % | | 45 | | 1 | % |
所有其他(1) | | | | | | | 10 | | — | % | | 6 | | — | % |
| 细分市场间销售 | | | | | | | 27 | | | | 32 | | |
| 太空系统销售 | | | | | | | 3,655 | | | | 3,350 | | |
| 总计 | | | | | | | | | | | |
| 美国 | | | | | | | 8,971 | | 88 | % | | 8,135 | | 87 | % |
| 亚洲/太平洋 | | | | | | | 359 | | 4 | % | | 376 | | 4 | % |
| 欧洲 | | | | | | | 676 | | 7 | % | | 547 | | 6 | % |
所有其他(1) | | | | | | | 127 | | 1 | % | | 243 | | 3 | % |
| 总销售额 | | | | | | | $ | 10,133 | | | | $ | 9,301 | | |
(1)所有其他地区主要由中东组成。
(2)根据外部客户销售额计算的百分比。
独立注册会计师事务所的报告
致董事会和股东
诺斯罗普·格鲁曼公司
弗吉尼亚州福尔斯彻奇
中期财务信息的审查结果
我们已经审查了随附的截至2024年3月31日的诺斯罗普·格鲁曼公司及其子公司（“公司”）的简明合并财务状况表，以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的相关收益和综合收益、现金流和股东权益变动简明合并报表以及相关附注（统称为 “中期财务信息”）。根据我们的审查，我们不知道应对随附的临时财务信息进行任何重大修改，以使其符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。
我们此前曾根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，审计了诺斯罗普·格鲁曼公司及其子公司截至2023年12月31日的合并财务状况表，以及截至该日止年度的相关合并收益和综合收益、股东权益变动和现金流报表（未在此列报）；在2024年1月24日的报告中，我们表示对这些合并财务报表的无保留意见。我们认为，随附的截至2023年12月31日的简明合并财务状况表中列出的信息与得出的经审计的合并财务状况表相比，在所有重大方面都是公允的。
审查结果的依据
这些临时财务信息由公司管理层负责。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。
我们根据PCAOB的标准进行了审查。对临时财务信息的审查主要包括运用分析程序和询问负责财务和会计事项的人员。其范围远小于根据PCAOB准则进行的审计，审计的目的是对整个财务报表发表意见。因此，我们不表达这样的意见。
| | | | | |
| /s/ | 德勤会计师事务所 |
| 弗吉尼亚州麦克莱恩 |
| 2024 年 4 月 24 日 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
概述
诺斯罗普·格鲁曼公司（以下简称 “诺斯罗普·格鲁曼公司”、“公司”、“我们” 或 “我们的”）是一家领先的全球航空航天和国防技术公司。我们为美国（美国）和国际客户，主要是美国国防部（DoD）和情报界提供广泛的产品、服务和解决方案。我们广泛的产品组合旨在支持国家安全优先事项，我们的解决方案为我们的客户提供了连接、保护和促进人类进步所需的能力。
该公司是太空系统、先进飞机、导弹防御、先进武器和远程射击能力、任务系统、网络和通信、战略威慑系统以及人工智能、高级计算和网络等突破性技术的领先供应商。我们专注于相互竞争和成功的项目，这些项目能够实现持续增长，兑现我们的承诺，并以经济实惠的方式提供客户所需的能力。凭借我们在先进技术方面的投资，加上我们才华横溢的员工队伍和数字化转型能力，Northrop Grumman完全有能力满足客户当今和未来的需求。
以下讨论应与本10-Q表中包含的财务报表一起阅读，以及我们的2023年10-K表年度报告中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”、“流动性和资本资源”、“市场风险的定量和定性披露” 和 “风险因素”，该报告提供了有关我们的业务、运营环境和经营业绩的更多信息。
全球安全环境
美国及其盟国继续面临紧张局势和不稳定加剧的全球安全环境，来自国家和非国家行为者的威胁，包括特别是主要的全球大国以及恐怖组织，加剧的核紧张局势，不同的区域安全问题和政治不稳定。全球国防产品、服务和解决方案市场是由这些复杂而不断变化的安全挑战驱动的，这些挑战是在更广泛的政治和社会经济环境和优先事项背景下考虑的。我们的运营和财务业绩以及对我们产品和服务的需求受到包括暴力和动乱在内的全球事件的影响。我们的供应商和其他业务合作伙伴也是如此。
乌克兰冲突加剧了全球紧张局势和不稳定，凸显了威胁和全球需求的增加，并进一步扰乱了全球供应链。我们仍然预计持续冲突不会直接带来重大的不利财务影响。我们已经经历过，尽管难以预测，但对与乌克兰冲突直接或间接相关的某些商品和服务的需求可能会继续增加，这要么是通过直接销售，要么是美国向乌克兰提供更多的军事援助和支持。
最近，中东的敌对行动进一步加剧了全球紧张局势和不稳定。 目前，尚不清楚该地区的敌对行动是否会升级为更大规模的冲突。我们在该地区没有重要的业务存在，因此预计当前冲突不会直接带来重大的负面财务影响。
更广泛地说，乌克兰和中东持续的冲突以及其他地方，尤其是太平洋地区的威胁，加剧了紧张局势，凸显了包括欧洲、中东和太平洋地区以及美国在内的全球安全需求。这些冲突可能导致盟国和伙伴国家对国防产品和服务的需求增加，尤其是在这些地区。我们正在积极探索与更广泛的全球安全环境相关的机遇和风险。
我们认为，当前的全球安全环境凸显了美国及其盟国面临的重大国家安全威胁，以及对强大威慑和强大防御能力的需求。我们认为，我们的能力，特别是在太空、C4ISR、导弹防御、战斗管理、先进武器以及可存活的飞机和任务系统方面的能力，应帮助我们在美国和全球的客户抵御当前和未来的威胁，从而继续实现长期盈利的业务增长。
全球经济环境
在过去的几年中，全球经济环境经历了非同寻常的挑战，包括通货膨胀压力；供应链的普遍延误和中断；业务放缓或关闭；劳动力挑战和劳动力短缺；以及市场波动。宏观经济因素已经促成了成本增加、延误、中断和其他绩效挑战，以及对有限资源的竞争性需求增加，我们预计将继续助长我们的公司、供应商和合作伙伴以及客户对有限资源的竞争需求。
我们将继续努力减轻宏观经济环境对我们业务造成的挑战，包括采取措施支持我们的供应商和小型企业，以及通过广泛的招聘、发展和留用工作来增强我们的员工队伍。与更广泛的宏观经济环境相关的对我们业务的直接财务影响已开始消退；但是，在2024年第一季度，我们的部分业务继续受到宏观经济环境的不利影响。我们无法清楚地预测这些宏观经济挑战将持续多长时间，它们将如何随着时间的推移而发生变化，或者将有哪些额外资源可用，但我们预计，这种充满挑战的宏观经济环境将在2024年继续对全球经济、我们的客户和供应商、我们的行业和公司产生不利影响。
此外，提高利率，提高政府的借贷成本，可能会进一步影响政府的支出优先事项（尤其是美国和盟国），包括对国防产品的需求。经济紧张局势和国际贸易政策的变化，包括提高进口商品和材料的关税以及自由贸易协定的重新谈判，也可能进一步影响国防产品、服务和解决方案的全球市场。
美国的政治、预算和监管环境
美国继续面临不确定和不断变化的政治、预算和监管环境。特别是，很难预测未来国防预算的具体走向。与乌克兰和以色列冲突、太平洋地区的威胁和其他安全优先事项，以及美国和全球的全球通货膨胀、国民债务和其他国内优先事项等相关的当前和未来要求将继续影响我们客户的预算、支出和优先事项以及我们的行业。美国的政治环境，包括美国大选周期，也可能影响国防预算和优先事项、与国债相关的问题以及更广泛的政府支出。我们预计，与预算优先事项和国防开支水平、债务上限以及2023年《财政责任法》（FRA）规定的支出上限，特别是与全权支出相关的问题，将继续成为激烈争论的话题，可能会对我们的计划和公司产生重大影响。
2024年3月11日，政府发布了2025财年的预算申请。该请求包括8,950亿美元用于国家安全，其中8,500亿美元用于国防部。2024年3月23日，总统签署了2024财年的《进一步合并拨款法》，使之成为法律，该法规定在2024年9月30日之前为政府机构提供资金，包括向国防部提供8,250亿美元的资金。2024年4月24日，总统签署了为乌克兰、以色列和印度太平洋提供950亿美元补充资金的法案，使之成为法律，其中包括为补给美国弹药和增加能力提供资金。
政治环境、联邦预算、债务上限和监管环境预计将继续成为激烈辩论的主题，特别是考虑到持续的冲突和全球紧张局势加剧、通货膨胀环境和政治紧张局势。这些辩论的结果可能会对国防开支，尤其是公司的计划产生实质性影响。我们预计，更广泛的宏观经济环境，包括持续的通货膨胀压力、劳动力挑战和供应链中断等考虑因素，将继续在这些辩论的结果中发挥重要作用，进而影响我们的行业和公司。
地面战略威慑（“GBSD” 或 “Sentinel”）计划 Nunn-McCurdy 漏洞审查
部分由于宏观经济因素的影响，该客户于2024年1月向国会发出通知，称Sentinel计划目前正在接受Nunn-McCurdy违规审查，当总计划成本估算超过特定阈值时，需要进行审查。该通知主要是由生产和部署阶段施工和采购成本预测的增加所推动的，它启动了重新认证以延续该计划并更新其基准成本估算的过程。我们目前正在根据工程和制造开发阶段的成本型合同执行，生产和部署阶段尚未定价和协商。我们将继续与客户合作以完成这一关键任务。
合并经营业绩
部分财务摘要如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计，每股金额除外 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 销售 | | | | | | | $ | 10,133 | | | $ | 9,301 | | | 9 | % |
| 运营成本和支出 | | | | | | | 9,062 | | | 8,354 | | | 8 | % |
| 运营成本和支出占销售额的百分比 | | | | | | | 89.4 | % | | 89.8 | % | | |
| 营业收入 | | | | | | | 1,071 | | | 947 | | | 13 | % |
| 营业利润率 | | | | | | | 10.6 | % | | 10.2 | % | | |
| 联邦和国外所得税支出 | | | | | | | 187 | | | 156 | | | 20 | % |
| 有效所得税税率 | | | | | | | 16.5 | % | | 15.6 | % | | |
| 净收益 | | | | | | | 944 | | | 842 | | | 12 | % |
| 摊薄后的每股收益 | | | | | | | $ | 6.32 | | | $ | 5.50 | | | 15 | % |
销售
2024年第一季度的销售额增长了8.32亿美元，增长了9％，这要归因于所有四个领域的销售额增加，其中包括航空系统18％的增长。2024年第一季度的销售额反映了对我们产品和服务的持续强劲需求。
有关按细分市场划分的更多信息，请参阅下面的 “分部经营业绩”，有关产品和服务的详细信息，请参见 “产品和服务分析”。有关公司按客户类型、合同类型和地理区域分列的每个细分市场的销售额的信息，请参阅财务报表附注10。
营业收入和利润率
2024年第一季度的营业收入增长了1.24亿美元，增长了13％，营业利润率提高至10.6％，这主要是由于该细分市场的营业收入增加以及与FAS/CAS运营调整相关的收益。
2024年第一季度并购成本占销售额的百分比从上年同期的11.2％下降至10.5％，这主要是由于销售额的增加。
有关各细分市场的更多信息，请参阅下面的 “分部经营业绩”。有关产品和服务运营成本和支出的信息，请参阅下面的 “产品和服务分析”。
联邦和外国所得税
2024年第一季度ETR从上一年的15.6％增至16.5％，这主要是由于未确认的税收优惠的利息支出增加。更多信息见财务报表附注4。
净收益
2024年第一季度净收益增长了1.02亿美元，增长了12％，这主要归因于13％ 营业收入的增加和非营业性FAS养老金福利的增加3,600万美元，但部分被更高的有效税率所抵消。
摊薄后的每股收益
2024年第一季度摊薄后每股收益增长了15％，这反映了净收益的增加以及加权平均摊薄后已发行股票减少了3％。
分部经营业绩
演示基础
该公司在四个运营领域保持一致，其中还包括我们的应报告的细分市场：航空系统、国防系统、任务系统和太空系统。
本节讨论细分市场的销售额、营业收入和营业利润率。在评估细分市场的经营业绩时，我们主要关注销售额和营业收入的变化。如果适用，我们的分析中描述了因个别合同或计划而导致的经营业绩的重大波动，或者多份合同中特定成本要素的变化。基于这种方法和我们运营的性质，
在区分产品和服务之前，以下对经营业绩的讨论首先侧重于我们的四个细分市场。销售额的变化通常以数量来描述，而利润率的变化通常用业绩和/或合同组合来描述。就本讨论而言，销量通常指生产/服务活动水平带来的销售额或成本的增加或减少，绩效通常是指与数量无关的盈利能力变化。合同组合通常是指合同类型和/或生命周期（例如，成本类型、固定价格、开发、生产和/或维持）比例的变化。
分部营业收入和利润率
分部营业收入（如下表所示）和分部营业利润率（分部营业收入除以销售额）是非公认会计准则指标，反映了我们四个细分市场的合并营业收入减去与分部间销售相关的营业收入。分部营业收入包括根据FAR和CAS分配给我们行业的养老金支出，不包括FAS养老金服务费用和未分配的公司项目（某些公司层面的支出，根据适用的FAR和CAS要求，这些支出不被视为允许或不可分配，以及不被视为管理层对细分市场经营业绩评估一部分的成本）。这些非公认会计准则指标可能对投资者和我们的财务报表的其他用户有用，可以作为评估我们行业财务业绩和运营趋势的补充指标。这些衡量标准可能无法由其他公司以相同的方式定义和计算，不应孤立地考虑，也不得作为根据公认会计原则提出的经营业绩的替代方案。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 营业收入 | | | | | | | $ | 1,071 | | | $ | 947 | | | 13 | % |
| 营业利润率 | | | | | | | 10.6 | % | | 10.2 | % | | |
| 与分部营业收入的对账： | | | | | | | | | | | |
| CAS 养老金支出 | | | | | | | (66) | | | (38) | | | 74 | % |
| FAS 养老金服务费用 | | | | | | | 60 | | | 59 | | | 2 | % |
| FAS/CAS 操作调整 | | | | | | | (6) | | | 21 | | | NM |
| 无形资产摊销和PP&E逐步折旧 | | | | | | | 25 | | | 30 | | | (17) | % |
| 其他未分配的公司费用 | | | | | | | 14 | | | 4 | | | 250 | % |
| 未分配的公司费用 | | | | | | | 39 | | | 34 | | | 15 | % |
| 分部营业收入 | | | | | | | $ | 1,104 | | | $ | 1,002 | | | 10 | % |
| 分部营业利润率 | | | | | | | 10.9 | % | | 10.8 | % | | |
2024年第一季度该细分市场的营业收入增长了1.02亿美元，增长了10％，这主要是由于销售额的增加。该细分市场的营业利润率提高至10.9％，这反映了航空系统、国防系统和任务系统的较高营业利润率，但部分被太空系统较低的营业利润率所抵消。
FAS/CAS 运营调整
2024年第一季度FAS/CAS运营调整反映了CAS养老金支出的增加，这主要是由前几年的计划资产回报率以及截至2023年12月31日某些CAS精算假设的变化所推动的。
未分配的公司支出
未分配企业支出的增加主要是由于递延州税的变化主要与IRC第174条规定的研究信贷延期有关。
EAC 净调整-我们使用累积追补会计方法记录合同完工时估计收益的变化（净EAC调整）。EAC净调整可能会对分部的营业收入产生重大影响；总金额如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 有利的 EAC 调整 | | | | | $ | 362 | | | $ | 326 | |
| 不利的 EAC 调整 | | | | | (268) | | | (280) | |
| EAC 净调整数 | | | | | $ | 94 | | | $ | 46 | |
下表列出了按细分市场划分的东非共同体净调整数：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | | | | | 2024 | | 2023 |
| 航空系统 | | | | | $ | 76 | | | $ | (6) | |
| 防御系统 | | | | | 27 | | | 27 | |
| 任务系统 | | | | | 16 | | | 57 | |
| 太空系统 | | | | | (19) | | | (32) | |
| 淘汰 | | | | | (6) | | | — | |
| EAC 净调整数 | | | | | $ | 94 | | | $ | 46 | |
就本分部经营业绩部分的其余部分的讨论而言，提及的营业收入和营业利润率分别反映了分部的营业收入和分部的营业利润率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
航空系统 | | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 销售 | | | | | | | $ | 2,969 | | | $ | 2,515 | | | 18 | % |
| 营业收入 | | | | | | | 297 | | | 237 | | | 25 | % |
| 营业利润率 | | | | | | | 10.0 | % | | 9.4 | % | | |
销售
2024年第一季度的销售额增长了4.54亿美元，增长了18％，这主要是由于限制性计划的销量增加，在维持和生产合同的增加的推动下，F-35计划增长了1.14亿美元，以及E-2、Triton和Global Hawk计划的销量增加。F-35和限制计划的增加在一定程度上归因于第一季度的重要时机。
营业收入
由于销售额增加和营业利润率的提高，2024年第一季度的营业收入增加了6000万美元，增长了25％。营业利润率从9.4％提高到10.0％，这主要是由于EAC净调整的增加，这主要是由某些生产计划（包括F-35和F/A-18）的绩效和成本效率的改善所致，这足以抵消低利润限制计划的销售增长。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
防御系统 | | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 销售 | | | | | | | $ | 1,412 | | | $ | 1,376 | | | 3 | % |
| 营业收入 | | | | | | | 177 | | | 160 | | | 11 | % |
| 营业利润率 | | | | | | | 12.5 | % | | 11.6 | % | | |
销售
2024年第一季度的销售额增长了3,600万美元，增长了3％，这主要是由于替身攻击武器（SiaW）计划的增加以及制导多管火箭系统（GMLRS）和某些军用弹药和大炮系统项目的销量增加，但部分被国际培训计划完成后的销量减少所抵消。
营业收入
由于更高的营业利润率和更高的销售额，2024年第一季度的营业收入增加了1700万美元，增长了11％。营业利润率从11.6％提高到12.5％，这主要是由于合同组合和成本效率的变化推动了业绩的改善。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
任务系统 | | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 销售 | | | | | | | $ | 2,659 | | | $ | 2,563 | | | 4 | % |
| 营业收入 | | | | | | | 378 | | | 360 | | | 5 | % |
| 营业利润率 | | | | | | | 14.2 | % | | 14.0 | % | | |
销售
2024年第一季度销售额增长了9,600万美元，增长了4％，这主要是由于先进微电子项目的限制销售增加，但可扩展敏捷光束雷达（SABR）计划销售额的下降部分抵消了这一增长。
营业收入
由于销售额增加和营业利润率的提高，2024年第一季度的营业收入增加了1,800万美元，增长了5％。营业利润率从14.0％增至14.2％，这主要是由于利润率更高的先进微电子项目的销售增长以及与未合并的合资企业相关的去年亏损。对某些雷达生产计划的净EAC调整较低，部分抵消了这些好处。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
太空系统 | | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 销售 | | | | | | | $ | 3,655 | | | $ | 3,350 | | | 9 | % |
| 营业收入 | | | | | | | 332 | | | 313 | | | 6 | % |
| 营业利润率 | | | | | | | 9.1 | % | | 9.3 | % | | |
销售
2024年第一季度的销售额增长了3.05亿美元，增长了9％，这主要是由于太空发展局（SDA）第二阶段传输层（T2TL）计划增加了1.17亿美元，以及限制计划、商业补给服务（CRS）任务、高超音速计划和滑行相位拦截器（GPI）计划的销量增加。这些增长被地面中路防御（GMD）计划的减少部分抵消。
营业收入
由于销售额的增加，2024年第一季度的营业收入增加了1900万美元，增长了6％，但营业利润率的下降部分抵消了这一增长。营业利润率从9.3％下降至9.1％，这主要是由于去年向客户出售许可证所带来的好处，但部分被EAC净调整的改善所抵消。
产品和服务分析
下表按细分市场列出了产品和服务的销售及运营成本和支出： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 3 月 31 日的三个月 |
| 以百万美元计 | | | | 2024 | 2023 |
| 细分信息： | | | | | | 销售 | 运营成本和费用 | 销售 | 运营成本和费用 |
| 航空系统 | | | | | | | | | |
| 产品 | | | | | | $ | 2,258 | | $ | 2,035 | | $ | 1,907 | | $ | 1,740 | |
| 服务 | | | | | | 652 | | 583 | | 543 | | 480 | |
| 分段间淘汰 | | | | | | 59 | | 54 | | 65 | | 58 | |
| 道达尔航空系统 | | | | | | 2,969 | | 2,672 | | 2,515 | | 2,278 | |
| 防御系统 | | | | | | | | | |
| 产品 | | | | | | 772 | | 675 | | 678 | | 598 | |
| 服务 | | | | | | 441 | | 387 | | 529 | | 468 | |
| 分段间淘汰 | | | | | | 199 | | 173 | | 169 | | 150 | |
| 全面防御系统 | | | | | | 1,412 | | 1,235 | | 1,376 | | 1,216 | |
| 任务系统 | | | | | | | | | |
| 产品 | | | | | | 1,861 | | 1,605 | | 1,815 | | 1,563 | |
| 服务 | | | | | | 521 | | 446 | | 511 | | 441 | |
| 分段间淘汰 | | | | | | 277 | | 230 | | 237 | | 199 | |
| 任务系统总数 | | | | | | 2,659 | | 2,281 | | 2,563 | | 2,203 | |
| 太空系统 | | | | | | | | | |
| 产品 | | | | | | 3,211 | | 2,928 | | 2,871 | | 2,609 | |
| 服务 | | | | | | 417 | | 370 | | 447 | | 400 | |
| 分段间淘汰 | | | | | | 27 | | 25 | | 32 | | 28 | |
| 全空间系统 | | | | | | 3,655 | | 3,323 | | 3,350 | | 3,037 | |
| 分部总计 | | | | | | | | | |
| 产品总数 | | | | | | $ | 8,102 | | $ | 7,243 | | $ | 7,271 | | $ | 6,510 | |
| 全方位服务 | | | | | | 2,031 | | 1,786 | | 2,030 | | 1,789 | |
分段总数(1) | | | | | | $ | 10,133 | | $ | 9,029 | | $ | 9,301 | | $ | 8,299 | |
(1)分部营业收入与总营业收入的对账包含在 “分部经营业绩” 中。
产品销售和成本
2024年第一季度的产品销售额增长了8.31亿美元，增长了11％，这主要是由于所有四个领域的产品销售均有所增加。增长的主要原因是航空系统限制项目、F-35和E-2的销量增加、太空系统SDA T2TL和限制性计划的增长、国防系统SiaW和GMLRS计划的销量增加以及任务系统限制性销售的增加。
2024年第一季度的产品成本增加了7.33亿美元，增长了11％，与上述产品销售的增长一致。
服务销售和成本
2024年第一季度的服务销售额与上年同期相当，反映了航空系统服务销售的增长，这得益于限制性计划和全球鹰计划销量的增加，但部分被国防系统服务销售的下降所抵消，这主要是由于国际培训计划的完成。
2024年第一季度的服务成本与上年同期相当，与上述服务销售一致。
积压
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，待办事项包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | |
| 以百万美元计 | | 已资助 | | 没有资金 | | 总计
待办事项 | | 总计
待办事项 | | 2024 年的百分比变化 |
| 航空系统 | | $ | 9,212 | | | $ | 9,750 | | | $ | 18,962 | | | $ | 19,583 | | | (3) | % |
| 防御系统 | | 6,042 | | | 1,709 | | | 7,751 | | | 8,064 | | | (4) | % |
| 任务系统 | | 10,838 | | | 4,898 | | | 15,736 | | | 16,108 | | | (2) | % |
| 太空系统 | | 9,386 | | | 27,085 | | | 36,471 | | | 40,475 | | | (10) | % |
| 待办事项总数 | | $ | 35,478 | | | $ | 43,442 | | | $ | 78,920 | | | $ | 84,230 | | | (6) | % |
2024 年 1 月，为方便起见，该公司终止了我们的受限太空业务。该公司在2024年第一季度将与终止相关的未备资金积压减少了16亿美元。
新奖项
2024年第一季度的净奖励总额为65亿美元，积压的奖励总额为789亿美元。第一季度的重要新奖励包括31亿美元的限制性项目（主要用于航空系统、太空系统和任务系统）。
流动性和资本资源
我们专注于将营业收入有效转换为现金，以满足公司的实质性现金需求，包括营运资金需求、履行合同承诺、为我们的养老金和OPB计划提供资金、通过资本支出投资我们的业务以及通过股息支付和股票回购获得股东回报。
截至2024年3月31日，我们有31亿美元的现金及现金等价物。我们预计，如果需要，现金和现金等价物以及经营活动产生的现金，再加上通过我们在美国证券交易委员会的货架登记在信贷额度、商业票据和/或资本市场上的借款，将足以为公司提供短期和长期的流动性。该公司拥有五年期高级无抵押信贷额度，本金总额为25亿美元。2024年4月，我们续订了为期一年的5亿美元未承诺信贷额度。截至2024年3月31日，这些信贷额度下没有未偿还的借款。2024年1月，我们发行了25亿美元的无抵押优先票据，用于一般公司用途，包括债务偿还、股票回购和营运资金。
IRC 第 174 节
从2022年开始，2017年《减税和就业法》（“TCJA”）取消了当年扣除研发支出的选项，并要求纳税人根据IRC第174条在五年内将其摊销。我们在2023年的运营现金减少了约5亿美元，用于支付的与第174条相关的联邦预估税款。国会正在考虑立法，将摊还要求推迟到以后的几年，可能具有追溯效力。同时，我们预计将继续根据现行第174条税法缴纳额外的联邦税款，我们估计这将使我们在2024年的运营现金减少约3.5亿美元。除其他外，第174条对我们运营现金的影响取决于公司产生的研发支出金额，以及美国国税局对该条款发布的指导意见是否与我们目前的解释不同。
现金流指标
除了现金状况外，我们在资本配置决策中还考虑了各种现金流指标，包括运营活动提供的现金和自由现金流，这是一种非公认会计准则衡量标准，详情如下。
运营现金流
下表汇总了用于经营活动的现金的关键组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 净收益 | | | | | | | $ | 944 | | | $ | 842 | | | 12 | % |
非现金物品(1) | | | | | | | 103 | | | 36 | | | 186 | % |
| 养老金和OPB缴款 | | | | | | | (36) | | | (40) | | | (10) | % |
| 贸易营运资金的变化 | | | | | | | (1,710) | | | (1,525) | | | 12 | % |
| 其他，净额 | | | | | | | (7) | | | (15) | | | (53) | % |
| 用于经营活动的净现金 | | | | | | | $ | (706) | | | $ | (702) | | | (1) | % |
(1)包括折旧和摊销、非现金租赁费用、股票薪酬支出、递延所得税以及定期养老金和OPB净收入。
2024年第一季度用于经营活动的净现金与去年同期相当。较高的净收益被贸易营运资金的变化所抵消。第一季度的净现金使用量与公司的历史运营现金流时间一致，而运营现金流的权重通常更多地集中在下半年。
自由现金流
如下表所示，自由现金流是一项非公认会计准则衡量标准，定义为运营活动提供或用于经营活动的净现金减去资本支出，其他公司不得以相同的方式定义和计算。我们在规划和考虑收购、股息支付和股票回购时，使用自由现金流作为关键因素。这种非公认会计准则指标可能对投资者和我们的财务报表的其他用户有用，可以作为我们现金表现的补充指标，但不应孤立地考虑，也不能作为可自由支配的剩余现金流的衡量标准，也不能作为根据公认会计原则列报的运营现金流的替代方案。
下表将经营活动中使用的净现金与自由现金流进行了对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至 3 月 31 日的三个月 | | % |
| 以百万美元计 | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 用于经营活动的净现金 | | | | | | | $ | (706) | | | $ | (702) | | | (1) | % |
| 资本支出 | | | | | | | (270) | | | (309) | | | (13) | % |
| 自由现金流 | | | | | | | $ | (976) | | | $ | (1,011) | | | 3 | % |
与2023年同期相比，2024年第一季度的自由现金流增加了3500万美元，增长了3％，这主要是由于资本支出减少。
投资现金流
与2023年同期相比，2024年第一季度用于投资活动的净现金减少了4,000万美元，这主要是由于时机推动的资本支出减少。
融资现金流
2024年第一季度融资活动提供的净现金与上年同期相当，反映了长期债务收益的增加5亿美元，但部分被4.67亿美元的股票回购增加所抵消。
信贷额度、商业票据和财务安排- 有关我们的信贷额度、商业票据以及我们使用备用信用证和担保的更多信息，请参阅财务报表附注7。
股票回购-有关我们的股票回购计划的更多信息，请参阅财务报表附注2。
长期债务-更多信息见财务报表附注5。
关键会计政策和估计
与我们在2023年10-K表年度报告中讨论的相比，我们的关键会计政策和估算没有实质性变化。
会计准则更新
有关会计准则更新的更多信息，请参阅我们的财务报表附注1。
前瞻性陈述和预测
本10-Q表格和我们以引用方式纳入的信息包含构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述” 的陈述。诸如 “将”、“期望”、“预测”、“打算”、“可能”、“应该”、“计划”、“项目”、“预测”、“相信”、“估计”、“指导”、“展望”、“趋势”、“目标” 等词语以及类似的表述通常用于标识这些前瞻性陈述。除其他外，前瞻性陈述包括与我们的未来财务状况、经营业绩和/或现金流有关的陈述。前瞻性陈述基于假设、预期、计划和预测，我们认为这些假设、预期、计划和预测在作出时是合理的，但可能会随着时间的推移而发生变化。这些陈述并不能保证未来的表现，本质上涉及难以预测的各种风险和不确定性。可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异的具体风险包括但不限于我们在2023年10-K表年度报告中题为 “风险因素” 的部分以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中不时确定和讨论的风险。全球宏观经济、安全和政治环境加剧了这些风险和不确定性，包括通货膨胀压力、劳动力和供应链挑战，这些挑战已经并将继续造成重大挑战、不稳定和不确定性。它们包括：
行业和经济风险
•我们在很大一部分业务上依赖美国政府
•拨款和/或我们的计划以及更广泛的美国政府资助和计划支持的重大延迟或减少，包括长期持续决议和/或政府关闭所致，和/或与全球安全环境或其他全球事件有关
•由于违反债务上限或与之相关的付款严重延迟或减少
•在考虑我们的合同和合同成本增长的影响时使用估算值，以及我们为收回或抵消此类成本和/或估计合同成本和收入的变化所做的努力，包括通货膨胀压力、劳动力短缺、供应链挑战和/或其他宏观经济因素，以及与管理层在估算和/或预测合同收入和绩效时作出的判断和假设相关的风险，这些风险可能不准确
•宏观经济趋势的持续压力，包括成本、进度、业绩和满足预期的能力方面的压力
•我们的市场竞争加剧和竞标抗议
法律和监管风险
•调查、索赔、争议、执法行动、诉讼（包括刑事、民事和行政）和/或其他法律诉讼
•员工、代理人、分包商、供应商、业务伙伴或我们参与的合资企业的不当行为，包括对我们的声誉和经商能力的影响
•采购和其他法律的变化、美国证券交易委员会、国防部和其他规章制度、适用于我们行业的合同条款和惯例、美国政府对我们遵守此类要求情况的调查结果、更积极地执行此类要求以及客户在全球范围内业务行为的变化
•环境问题，包括气候变化、不可预见的环境成本以及政府和第三方索赔
•我们的税收条款发生意想不到的变化或额外纳税义务的风险
业务和运营风险
•我们、我们的客户或我们的供应商和其他合作伙伴面临的网络和其他安全威胁或中断，以及相关法规的变化
•我们有能力吸引和留住合格、有才华和多元化的员工，并获得必要的安全许可，以履行我们的绩效义务
•我们的分包商和供应商的绩效和生存能力以及原材料和零部件的可用性和定价，尤其是在通货膨胀压力、成本增加、劳动力和财务资源短缺、供应链中断以及材料交货时间延长的情况下
•与健康流行病和流行病以及类似疫情相关的影响
•我们因国际业务而面临的额外风险，包括与全球安全、地缘政治和经济因素、不当行为、供应商、法律和法规相关的风险
•我们有能力创新、开发新产品和技术、推进数字化转型并从中受益，以及维护技术以满足客户需求的能力
•自然灾害
•我们提供的与危险和高风险运营相关的产品和服务，包括此类产品的生产和使用，这使我们面临各种环境、监管、财务、声誉和其他风险
•我们适当地利用和/或保护知识产权的能力
一般和其他风险因素
•保险、客户赔偿或其他责任保护的充足性、可用性以及获得保险的能力
•计划资产的未来投资表现、与我们的不合格福利计划相关的有价证券估值变动相关的收益或损失、与我们的养老金和其他退休后福利计划相关的精算假设的变化以及影响我们的养老金和退休后福利义务的立法或其他监管行动
•可能影响商业投资和/或记录在案的商誉或其他长期资产的价值的业务状况变化，以及其他潜在的未来负债
我们敦促您考虑前瞻性陈述的限制和相关风险，不要过分依赖前瞻性陈述的准确性。这些前瞻性陈述仅代表本报告首次提交之日，如果是以引用方式纳入的任何文件，则仅代表该文件发布之日。除非适用法律要求，否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
与我们在2023年10-K表年度报告中讨论的市场风险相比，我们的市场风险没有实质性变化。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
截至2024年3月31日，我们的首席执行官（主席、首席执行官兼总裁）和首席财务官（公司副总裁兼首席财务官）已经评估了公司的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条），并得出结论，这些控制和程序对于确保我们需要披露的信息是有效的在我们根据《交易法》提交或提交的报告中进行记录、处理，在 SEC 规则和表格规定的时间段内进行汇总和报告。这些披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保收集我们提交或提交的报告中要求披露的信息，并酌情传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们在财务报表附注6和7中提供了有关我们参与的某些法律诉讼的信息。
我们是我们正常业务过程中出现的各种调查、诉讼、仲裁、索赔、执法行动和其他法律诉讼的当事方，包括政府调查和索赔。这些类型的事项可能导致行政、民事或刑事罚款、处罚或其他制裁（其条款包括判决或定罪以及同意或其他自愿法令或协议）；补偿、三倍或其他赔偿；非金钱救济行动；或其他责任。政府条例规定，针对承包商的某些指控可能导致暂停或取消其未来政府合同，或暂停对公司或其一个或多个组成部分的出口特权。法律诉讼的性质使我们无法保证任何特定事项的结果。有关未决事项的更多信息，请参阅财务报表附注6和7，有关我们在现有和未来的调查、诉讼、仲裁、索赔、执法行动和其他法律诉讼中面临的风险的更多信息，请参阅我们的2023年10-K表年度报告中的 “风险因素”。
根据美国证券交易委员会第S-K条例第103项，我们选择向作为当事方的政府实体披露这些环境诉讼，如果公司有理由认为此类程序将导致不包括利息和成本在内的100万美元或以上的金钱制裁。
第 1A 项。风险因素
有关我们风险因素的讨论，请参阅我们 2023 年 10-K 表年度报告中标题为 “风险因素” 的部分。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表汇总了我们在截至2024年3月31日的三个月中对普通股的回购。
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| 时期 | 总数
的股份
已购买 | | 平均价格 按每人支付 分享(1)(2) | | 总数 的股份 以身份购买 公开部分内容 已宣布 计划或 程式 | | 近似 的美元价值 那年五月的股票 还未被购买 在下面 计划或计划 （百万美元） |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 26 日 | 116,315 | | | $ | 465.22 | | | 116,315 | | | $ | 3,571 | |
| 2024 年 1 月 27 日-2024 年 2 月 23 日 | 1,971,110 | | | NM(2) | | 1,971,110 | | | | 2,505 | |
| 2024 年 2 月 24 日-2024 年 3 月 29 日 | 129,283 | | | $ | 462.44 | | | 129,283 | | | | 2,446 | |
| 总计 | 2,216,708 | | | NM(2) | | 2,216,708 | | | $ | 2,446 | |
(1)不包括已支付的佣金和其他执行费用，包括税款。
(2)在2024年第一季度，该公司与摩根士丹利签订了加速股票回购（ASR）协议，回购公司10亿美元的普通股，并收到了占股票回购协议80％的首次交付股票。
根据市场状况和管理层的自由裁量权，不时在公开市场或私下谈判的交易中进行股票回购。该公司在回购时退回其普通股，在本报告所述期间，除了与这些公开宣布的回购计划有关外，没有购买任何普通股。
有关我们的股票回购计划的更多信息，请参阅财务报表附注2。
第 5 项。其他信息
与S-K法规第408项一致，下表反映了任何董事或高管（定义见交易法第16a-1（f）条）在截至2024年3月31日的季度中达成的第10b5-1条交易安排和非规则10b5-1交易安排（定义见第408项）。
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姓名
（标题） | 交易安排的类型 | 收养日期 | 交易安排的到期日 | 要买入或卖出的证券总数 |
托马斯·H·琼斯 | 规则 10b5-1 交易安排 | 2024年3月7日 | 直到2025年3月5日或计划下所有交易完成（或与此类交易相关的订单到期但未执行）或计划中规定的其他终止事件发生后的更早日期。 | 出售4,167股普通股
赠送731股普通股 |
（公司副总裁兼航空系统总裁） |
Roshan S. Roeder | 规则 10b5-1 交易安排 | 2024年2月16日 | 直到2025年2月14日或计划下所有交易完成（或与此类交易相关的订单到期但未执行）或计划中规定的其他终止事件发生后的更早日期。 | 出售799.58股普通股
|
（公司副总裁兼国防系统总裁） |
凯瑟琳·G·辛普森 | 规则 10b5-1 交易安排 | 2024年3月5日 | 直到2025年3月5日或计划下所有交易完成（或与此类交易相关的订单到期但未执行）或计划中规定的其他终止事件发生后的更早日期。 | 出售889股普通股
股票的出售将在支付2022年RPSR和RSR时收到(1)
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（公司副总裁兼总法律顾问） |
(1) 待售股票的总数将部分取决于公司未来的业绩。 |
第 6 项。展品 | | | | | |
4.1 | 第十二份补充契约，截至2024年1月31日，诺斯罗普·格鲁曼公司与纽约梅隆银行签订的截至2024年1月31日签订的作为摩根大通银行信托管理人的纽约梅隆银行签订的日期为2001年11月21日的契约（参照2024年1月31日提交的表格附录4.1，文件编号001-16411） |
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4.2 | 2029年到期的4.600％优先票据表格（包含在附录4.1中）（参照2024年1月31日提交的8-K表附录4.2纳入，文件编号001-16411） |
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4.3 | 2034年到期的4.900％优先票据表格（包含在附录4.1中）（参考2024年1月31日提交的8-K表附录4.3并入，文件编号001-16411） |
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4.4 | 2054年到期的5.200％优先票据表格（包含在附录4.1中）（参照2024年1月31日提交的8-K表附录4.4纳入，文件编号001-16411） |
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*+10.1 | 2024 年限制性股票权利授予协议，具体规定了适用于 2011 年长期激励性股票计划下授予的 2024 年限制性股票权利的条款和条件 |
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*+10.2 | 2024 年限制性绩效股票权利授予协议，具体规定了适用于 2011 年长期激励股票计划下授予的 2024 年限制性绩效股票权利的条款和条件 |
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*+10.3 | 诺斯罗普·格鲁曼 2006 年年度激励计划和激励性薪酬计划，经修订和重述，自 2024 年 1 月 1 日起生效 |
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| *15 | 独立注册会计师事务所的信函 |
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| *31.1 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条对 Kathy J. Warden 进行认证 |
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| *31.2 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条对大卫 ·F. Keffer 进行认证 |
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| **32.1 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条对 Kathy J. Warden 进行认证 |
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| **32.2 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条对大卫 ·F. Keffer 进行认证 |
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| *101 | 诺斯罗普·格鲁曼公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告，格式为行内XBRL（可扩展业务报告语言）：（i）封面，（ii）简明合并收益和综合收益表，（iii）简明合并财务状况表，（iv）简明合并现金流量表，（v）股东权益变动简明合并报表，以及（vi）简明合并财务报表附注。该实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
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| *104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
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| * | 随本报告一起提交 |
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| ** | 附有这份报告 |
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| + | 管理合同或补偿计划或安排 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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诺斯罗普·格鲁曼公司
（注册人） |
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来自： | | /s/ 迈克尔·哈迪斯蒂 |
| | 迈克尔·A·哈迪斯蒂
公司副总裁、财务总监兼总监
首席会计官
（首席会计官） |
日期：2024 年 4 月 24 日