美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
要么
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其章程所示）
|
|
|
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
|
（美国国税局雇主 证件号） |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
|
交易符号 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☒ |
|
加速过滤器 |
☐ |
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非加速过滤器 |
☐ |
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规模较小的申报公司 |
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|
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至 2023 年 7 月 28 日
截至 2023 年 7 月 28 日
SKECHERS USA., INC.和子公司
10-Q 表格
目录
第一部分 — 财务信息
|
||
第 1 项。 |
财务报表 |
|
|
简明合并资产负债表（未经审计） |
3 |
|
简明合并收益表（未经审计） |
4 |
|
简明综合收益表（未经审计） |
5 |
|
简明合并权益表（未经审计） |
6 |
|
简明合并现金流量表（未经审计） |
8 |
|
简明合并财务报表附注（未经审计） |
9 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
18 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
23 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
23 |
|
|
|
第二部分 — 其他信息 |
||
第 1 项。 |
法律诉讼 |
24 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
24 |
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
24 |
第 3 项。 |
优先证券违约 |
24 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
24 |
第 5 项。 |
其他信息 |
24 |
第 6 项。 |
展品 |
24 |
|
签名 |
25 |
2
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务所有声明
SKECHERS USA., INC.和子公司
精简合并ted 资产负债表
（未经审计）
|
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截至截至 |
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截至截至 |
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（以千计，面值除外） |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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资产 |
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流动资产 |
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||
现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
短期投资 |
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贸易应收账款，减去美元备抵金 |
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其他应收账款 |
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库存 |
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预付费用和其他 |
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流动资产总额 ($) |
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财产、厂房和设备，净额 |
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经营租赁使用权资产 |
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||
递延所得税资产 |
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长期投资 |
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善意 |
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其他资产，净额 |
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||
非流动资产总额 ($) |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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||
负债和权益 |
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流动负债 |
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||
应付账款 |
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$ |
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|
$ |
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||
应计费用 |
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||
经营租赁负债 |
|
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||
当前的长期借款分期付款 |
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||
短期借款 |
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||
流动负债总额 (美元) |
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||
长期经营租赁负债 |
|
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||
长期借款 |
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||
递延所得税负债 |
|
|
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||
其他长期负债 |
|
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||
非流动负债总额 (美元) |
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||
负债总额 |
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|||
股东权益 |
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优先股，$ |
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A 类普通股，$ |
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B 类普通股，$ |
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||
额外的实收资本 |
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||
累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
留存收益 |
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Skechers U.A., Inc. 股票 |
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非控股权益 |
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||
股东权益总额 |
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||
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
3
SKECHERS USA., INC.和子公司
简明合并 收益表
（未经审计）
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
||||||||||
（以千计，每股数据除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
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2023 |
|
|
2022 |
|
||||
销售 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
销售成本 |
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毛利 |
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运营费用 |
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卖出 |
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一般和行政 |
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运营费用总额 |
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||||
运营收益 |
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其他收入（支出） |
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) |
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( |
) |
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所得税前收益 |
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||||
所得税支出 |
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|
||||
净收益 |
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||||
减去：归属于非控股权益的净收益 |
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||||
归属于美国斯凯奇公司的净收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
归属于美国斯凯奇公司的每股净收益 |
|
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||||
基本 |
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$ |
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$ |
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||||
稀释 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
用于计算归属于Skechers U.S.A., Inc.的每股净收益的加权平均股数 |
|
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||||
基本 |
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||||
稀释 |
|
|
|
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|
|
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|
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|
|
|
||||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
4
SKECHERS USA., INC.和子公司
C的简明合并报表综合收入
（未经审计）
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
||||||||||
（以千计） |
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
净收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
其他综合收益，扣除税款 |
|
|
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||||
衍生品合约的未实现净收益（亏损） |
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( |
) |
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|||
外币折算调整损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
综合收入 |
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||||
减去：归属于非控股权益的综合收益 |
|
|
|
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|
|
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|
||||
归属于斯凯奇美国公司的综合收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
5
SKECHERS USA., INC.和子公司
简明合并 S股权报表
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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||||||||||||||||
|
|
股份 |
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|
金额 |
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|
|
|
累积的 |
|
|
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|
|
|
|
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|
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|
|
||||||||||||||||
（以千计） |
|
A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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|
B 类普通股 |
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|
额外实收资本 |
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其他综合损失 |
|
|
留存收益 |
|
|
Skechers U.A., Inc. 股票 |
|
|
非控股权益 |
|
|
股东权益总额 |
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||||||||||
截至2023年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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净收益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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||||
外币折算调整 |
|
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
衍生合约的未实现净收益 |
|
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— |
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— |
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股票补偿费用 |
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员工股票购买计划的收益 |
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根据激励奖励计划发行的股票 |
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( |
) |
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兑换员工预扣税的股票 |
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( |
) |
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回购普通股 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
将B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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( |
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||||||||||
截至2022年3月31日的余额 |
|
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净收益 |
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外币折算调整 |
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( |
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( |
) |
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衍生合约的未实现净收益 |
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股票补偿费用 |
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员工股票购买计划的收益 |
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根据激励奖励计划发行的股票 |
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( |
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兑换员工预扣税的股票 |
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回购普通股 |
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( |
) |
将B类普通股转换为A类普通股 |
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截至2022年6月30日的余额 |
|
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$ |
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$ |
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见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
6
SKECHERS USA., INC.和子公司
简明合并权益表
（未经审计）
|
|
|
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股份 |
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金额 |
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累积的 |
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|
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（以千计） |
|
A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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A 类普通股 |
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B 类普通股 |
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额外实收资本 |
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其他综合损失 |
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|
留存收益 |
|
|
Skechers U.A., Inc. 股票 |
|
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非控股权益 |
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股东权益总额 |
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截至2022年12月31日的余额 |
|
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净收益 |
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外币折算调整 |
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对非控股权益的分配 |
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衍生合约的未实现净亏损 |
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股票补偿费用 |
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员工股票购买计划的收益 |
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根据激励奖励计划发行的股票 |
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兑换员工预扣税的股票 |
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回购普通股 |
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将B类普通股转换为A类普通股 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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2021 年 12 月 31 日的余额 |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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对非控股权益的分配 |
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衍生合约的未实现净收益 |
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股票补偿费用 |
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员工股票购买计划的收益 |
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根据激励奖励计划发行的股票 |
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兑换员工预扣税的股票 |
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回购普通股 |
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( |
) |
将B类普通股转换为A类普通股 |
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截至2022年6月30日的余额 |
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|||||||||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
7
SKECHERS USA., INC.和子公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
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（以千计） |
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2023 |
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2022 |
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来自经营活动的现金流 |
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净收益 |
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为使净收益与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整 |
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折旧和摊销 |
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坏账和回报准备金 |
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股票补偿 |
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递延所得税 |
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外币调整净额 |
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经营资产和负债的变化 |
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应收款 |
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库存 |
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其他资产 |
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应付账款 |
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其他负债 |
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) |
经营活动提供的净现金 |
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来自投资活动的现金流 |
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资本支出 |
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收购，扣除获得的现金 |
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( |
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购买投资 |
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) |
出售收益和投资到期日 |
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用于投资活动的净现金 |
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来自融资活动的现金流 |
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员工股票购买计划的净收益 |
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长期借款的还款 |
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) |
长期借款的收益 |
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短期借款（还款）的净收益 |
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与股票薪酬相关的员工税的支付 |
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回购普通股 |
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对非控股权益的分配 |
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( |
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( |
) |
用于融资活动的净现金 |
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( |
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( |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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( |
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) |
现金和现金等价物的净变化 |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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$ |
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现金流信息的补充披露 |
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在此期间支付的现金 |
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利息 |
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所得税，净额 |
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非现金交易 |
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使用权资产换成租赁负债 |
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收购业务的非现金对价 |
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见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
8
SKECHERS USA., INC.和子公司
给康德的笔记nsed 合并财务报表
（未经审计）
演示基础
随附的 Skechers U.S.A., Inc.（“公司”）未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认会计原则（“GAAP”）编制的，用于提供中期财务信息，并按照表10-Q和S-X条例第10条的说明编制。管理层认为，所有正常调整和应计费用都被认为是公允列报运营业绩所必需的提出的过渡期已包括在内。2022年12月31日资产负债表数据来自经审计的财务报表；但是，简明合并财务报表的附注不包括GAAP要求的所有年度披露，应与公司2022年10-K表年度报告一起阅读。为了符合本年度的列报方式，对前几年的简明合并财务报表进行了某些重新分类。
非控股权益
该公司在几家合资企业中拥有股权，这些合资企业的成立要么是为了在墨西哥、亚洲和中东独家分销公司的产品，要么是为了建造公司的国内分销设施。这些合资企业是可变利益实体（“VIE”），公司被视为主要受益人。该决定基于公司与VIE之间的关系，包括管理协议、治理文件和其他合同安排。具体而言，公司具有以下两个特征：（a）指导对实体经济业绩影响最大的实体活动的权力；（b）吸收可能对VIE造成重大影响的实体损失的义务，或从该实体获得可能对VIE具有重大意义的利益的权利。尽管公司可能不持有多数股权，但这些实体的资产、负债和经营业绩仍包含在公司的简明合并财务报表中。
公司继续每季度重新评估这些关系。这些合资企业的资产受到限制，因为它们不能用于此类合资企业之外的一般商业用途。每家合资企业的负债持有人对公司没有追索权。
金融工具的公允价值
适用的会计准则所定义的公允价值层次结构将估值技术中使用的投入的使用优先级分为以下三个级别：
该公司的一级投资主要包括货币市场基金、美国（“美国”）国库证券和活跃交易的共同基金；二级投资主要包括公司票据和债券、资产支持证券和美国机构证券；公司目前没有任何三级资产或负债。该公司有
正常业务过程中产生的应收款、应付账款和其他金额的账面金额接近公允价值，因为此类票据的到期日相对较短。公司短期和长期借款的账面金额被视为二级负债，根据公司目前的利率和类似债务的可用条款，其账面价值近似于公允价值。
衍生工具
公司使用利率衍生品的目标是增加利息支出的稳定性并管理利率敞口 运动。为了实现这一目标，公司使用利率互换作为其利率风险管理战略的一部分。该公司的利率互换被指定为现金流对冲工具，涉及从交易对手那里获得可变金额，以换取在协议有效期内支付固定利率的款项，而无需交换标的名义金额。通过使用利率互换，如果交易对手未能这样做，公司将面临与信贷相关的损失
9
根据衍生合约的条款执行。为了降低这种风险，公司根据信用评级和其他因素与主要金融机构签订衍生品合约。公司不断评估其交易对手的信誉。截至 2023 年 6 月 30 日，利率互换的所有交易对手均按照其合同义务履行了义务。
最近通过的会计声明
2020 年 3 月，FASB 发布了 ASU 2020-04 参考利率改革（主题848）：促进参考利率改革对财务报告的影响， 经后续ASU（统称为 “ASU 2020-04” 和 “ASU 2022-06”）修订和补充，这为合同修改和某些与预计将终止的参考利率过渡相关的套期保值关系提供了切实可行的便利。本指南适用于使用伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）作为参考利率的借贷工具，有效期至2024年12月31日。如附注4所述，在2023年第二季度，作为我们计划中的参考利率改革活动的一部分，公司修改了与美国银行的贷款协议的某些条款以及相关的利率互换，以每日有担保隔夜融资利率（“SOFR”）取代伦敦银行同业拆借利率（“SOFR”）- 财务承诺。公司选择采用切实可行的权宜之计，这使我们能够将修订后的协议的修改当作不实质性修改一样进行解释。这些修正没有导致我们的套期会计应用发生任何变化，也没有对我们的合并财务报表产生重大影响。
下表按重要投资类别显示了公司现金、现金等价物、短期和长期投资：
|
|
截至2023年6月30日 |
|
|||||||||||||||||
（以千计） |
|
调整后的成本 |
|
|
公允价值 |
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
短期投资 |
|
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长期投资 |
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现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
第 1 级 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
货币市场基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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美国国债 |
|
|
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|
|
|
|
|
|||||
共同基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总等级 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第 2 级 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
公司票据和债券 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
资产支持证券 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||
美国机构证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第 2 级总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
截至2022年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
（以千计） |
|
调整后的成本 |
|
|
公允价值 |
|
|
现金和现金等价物 |
|
|
短期投资 |
|
|
长期投资 |
|
|||||
现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
第 1 级 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
货币市场基金 |
|
|
|
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|
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|
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美国国债 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||
共同基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总等级 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||
第 2 级 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
公司票据和债券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||
资产支持证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第 2 级总计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
10
公司的投资包括美国国库证券、公司票据和债券、资产支持证券和美国机构证券，公司有意和能力持有至到期，因此被归类为持有至到期。该公司在其递延薪酬计划中持有共同基金，这些基金被归类为交易证券。出于战略原因，包括但不限于对信用恶化的预期和期限管理，公司可能会在规定的到期日之前出售其某些投资。公司长期投资的到期日低于
在评估一项投资的当前预期信用损失时，公司会审查违约的历史经验、损失、信用评级、期限和宏观经济趋势等因素，包括当前状况和预测的合理和可支持程度。
应计费用如下：
|
|
截至截至 |
|
|
截至截至 |
|
||
（以千计） |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
应计工资单、税款及其他 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
退货准备金负债 |
|
|
|
|
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应计库存购买 |
|
|
|
|
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||
应计费用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
该公司有 $
长期借款如下：
|
|
截至截至 |
|
|
截至截至 |
|
||
（以千计） |
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
HF-T1 配送中心贷款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
HF-T2 配送中心建设贷款 |
|
|
|
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|
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中国配送中心建设贷款 |
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中国配送中心扩建建设贷款 |
|
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中国运营贷款 |
|
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|
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|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
小计 |
|
|
|
|
|
|
||
减去：本期分期付款 |
|
|
|
|
|
|
||
长期借款总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
循环信贷额度
公司维持循环信贷额度以管理流动性，包括营运资金和资本支出。2021 年 12 月 15 日，公司修改了其 $
公司必须将调整后的最大总净杠杆率维持在
11
此外，该公司还有 $
HF-T1 配送中心贷款
为公司北美配送中心的建设和改善提供资金，该公司与HF Logistics I, LLC（“HF”）、HF Logistics-SKX, LLC（“合资企业”）的合资企业, 通过合资公司的全资子公司（“HF”）-T1”)，输入一个 $
HF-T1 还与北卡罗来纳州美国银行签订了 ISDA 主协议（及其相关附表，“互换协议”），以管理 HF-T1 根据互换协议与北卡罗来纳州美国银行同时达成的衍生品和/或套期保值交易
利率互换涉及从交易对手那里获得可变金额，以换取在协议有效期内支付固定利率的款项，而无需交换标的名义金额。在2023年第二季度，作为我们计划中的参考利率改革活动的一部分，公司修订了与美国银行的贷款协议的某些条款以及相关的利率互换，以每日SOFR取代伦敦银行同业拆借利率。截至 2023 年 6 月 30 日2022年12月31日，利率互换的名义总额为美元
HF-T2 配送中心建设贷款
为了为公司北美配送中心的扩建提供资金，该合资企业通过合资企业（“HF-T2”）的全资子公司HF Logistics-SKX T2, LLC签订了高达美元的建筑贷款协议
中国配送中心建设贷款
该公司签订了
中国配送中心扩建建设贷款
2022年10月18日，公司签订了贷款协议
中国运营贷款
该公司拥有某些担保信贷额度来支持其中国合资企业的运营。营运资金贷款余额约为 $
12
股票回购计划
2022年1月31日，公司董事会批准了一项股票回购计划（“股票回购计划”），根据该计划，公司可以不时购买其A类普通股，总回购价格不超过美元
下表汇总了公司的股票回购活动：
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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回购的股票 |
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平均每股成本 |
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回购股票的总成本（以千计） |
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$ |
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$ |
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激励奖励计划
2023年4月6日，公司董事会通过了2023年激励奖励计划（“2023年计划”），该计划于2023年6月12日经公司股东批准后生效。2023年计划完全取代并取代了2017年计划。共有
在截至2023年6月30日的六个月中，该公司授予了限制性股票，并授予了基于时间的归属和基于业绩的奖励。基于业绩的奖励包括与公司相对于同行公司的股东总回报率相关的市场状况，以及与年每股收益（“EPS”）增长相关的财务业绩状况。绩效奖励的归属和最终支付将在年底确定
该公司发行了以下股票工具：
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截至6月30日的六个月 |
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2023 |
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2022 |
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已授予 |
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加权平均授予日公允价值 |
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已授予 |
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加权平均授予日公允价值 |
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限制性股票 |
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基于业绩的限制性股票 |
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基于市场的限制性股票 |
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公司未归属股份的状况和变动摘要如下：
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股份 |
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加权平均授予日公允价值 |
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截至 2022 年 12 月 31 日未归属 |
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已授予 |
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既得 |
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已取消 |
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) |
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截至 2023 年 6 月 30 日未归投资 |
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$ |
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公司根据授予之日公司普通股的收盘市场价格确定限制性股票奖励和任何与业绩相关的组成部分的公允价值。对于具有基于绩效的归属要求的股票奖励，公司评估在整个业绩期内实现绩效标准的可能性，并将根据其估计的可能结果向上或向下调整股票薪酬支出。某些基于绩效的奖励包含市场状况组成部分，这些组成部分使用蒙特卡罗模拟模型在授予之日进行估值。
在截至2023年6月30日的三个月中而2022年，公司确认了美元
13
股票购买计划
总共有
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，公司确认了美元
基本每股收益和摊薄后每股收益的计算方法是净收益除以以下公式：基本每股收益，该期间已发行普通股的加权平均数；对于摊薄后的每股收益，使用库存股法计算已发行普通股和可能摊薄的普通股的加权平均数之和。
每股收益的计算方法如下：
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|
截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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（以千计，每股数据除外） |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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归属于美国斯凯奇公司的净收益 |
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已发行普通股的加权平均值，基本 |
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非既得股份的稀释效应 |
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已发行普通股的加权平均值，摊薄 |
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上述不包括的反稀释普通股 |
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归属于美国斯凯奇公司的每股净收益 |
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基本 |
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$ |
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稀释 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的税收准备金是使用适用于每个国内和国际应纳税司法管辖区的全年估计有效税率计算得出的。公司的税率视需要接受管理层的季度审查和修订。公司的所得税支出准备金和有效所得税税率受到公司所得税前国内外收益（亏损）组合的重大影响。在公司开展业务的外国司法管辖区，适用的法定税率范围为
斯凯奇基金会（“基金会”）是501（c）（3）非营利实体，不是公司的子公司或其他附属机构。该公司在基金会中没有财务利益。但是，该公司的两名高管和董事，公司总裁迈克尔·格林伯格和公司首席运营官戴维·温伯格是基金会的高级管理人员和董事。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中，该公司捐款了美元
14
该公司有两个应报告的细分市场，即批发和直接面向消费者。管理层主要根据销售额和毛利率来评估细分市场的表现。公司的其他成本和支出是汇总分析的，不分配给各细分市场。以下是公司按细分市场和地理区域划分的运营情况：
细分信息
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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（以千计） |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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批发销售 |
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$ |
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毛利 |
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毛利率 |
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直接面向消费者的销售 |
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毛利 |
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毛利率 |
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% |
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% |
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% |
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总销售额 |
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毛利 |
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毛利率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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（以千计） |
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截至 |
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截至 |
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可识别资产 |
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批发 |
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直接面向消费者 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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（以千计） |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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不动产、厂房和设备的增加 |
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批发 |
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$ |
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$ |
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直接面向消费者 |
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总计 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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15
地理信息
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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（以千计） |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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地域销售 |
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国内批发 |
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国内直接面向消费者 |
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国内销售总额 |
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国际批发 |
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国际直接面向消费者 |
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国际销售总额 |
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总销售额 |
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区域销售 |
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美洲（美国） |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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欧洲、中东和非洲 (EMEA) |
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亚太地区（APAC） |
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总销售额 |
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中国销售 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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（以千计） |
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截至 |
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截至 |
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财产、厂房和设备，净额 |
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国内 |
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国际 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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中国不动产、厂房和设备，净额 |
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$ |
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$ |
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该公司对其的销售额
位于美国境外的资产主要包括现金、应收账款、库存、不动产、厂房和设备以及其他资产。在美国境外持有的净资产为美元
公司定期评估客户履行义务的能力，并提供估计的可疑账目。国内应收账款通常不需要抵押品。外国应收账款通常由信用证抵押。该公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中增加的预期信贷损失准备金为美元
公司按地域划分的应收账款，不包括坏账准备金和退款，汇总如下：
（以千计） |
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截至 |
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截至 |
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国内应收账款 |
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$ |
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$ |
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国际应收账款 |
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该公司的前五名制造商生产了以下产品：
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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（占总产量的百分比） |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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制造商 #1 |
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制造商 #2 |
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制造商 #3 |
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制造商 #4 |
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制造商 #5 |
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总计 |
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|
|
||||
16
根据公认会计原则，在已知或认为可能出现亏损且金额可以合理估计的情况下，公司在其简明合并财务报表中记录意外亏损的负债。在确定估计损失或损失范围时，需要作出重大判断，以估计记录损失的金额和时间。对诉讼和政府诉讼可能造成的损失的估计本质上很难预测，尤其是在案件处于程序阶段或者存在未具体说明或不确定的损害赔偿、潜在处罚或罚款索赔时。因此，除了截至2023年6月30日的简明合并财务报表中的应计金额外，公司无法确定其负债的最终金额（如果有），也无法估计未来与诉讼相关的成本；但是，该公司认为，与诉讼相关的索赔给公司造成个人或总体物质损失的可能性微乎其微。
企业收购按照收购法进行核算，将收购对价分配给所购有形和无形资产以及承担的负债。自收购之日起，通过业务合并收购的业务的业绩包含在合并财务报表中。收购的资产和承担的负债按其公允价值入账，购买对价超过分配金额的部分记作商誉。购买的寿命有限的无形资产将在其估计的使用寿命内摊销。公允价值的确定需要判断，可能涉及使用重要的估计值和假设，包括对未来现金流入和流出、贴现率、资产寿命和市场倍数等项目的假设。
2023 年 5 月 31 日，公司收购了
自收购之日起，Sports Connection的经营业绩已包含在公司的合并经营业绩中，但与之无关紧要。未经审计的补充预计经营业绩尚未公布，因为此次收购的影响对公司的简明合并财务报表并不重要。一次性收购相关成本为 $
收购Sports Connection的收购账户仍处于初步阶段。尽管公司使用其最佳估计和假设来准确估值收购之日收购的资产和负债以及任何或有对价，但这些估计本质上是不确定的，有待完善。因此，任何调整都将在确定金额的报告期内确认，但不得超过自购置之日起十二个月。
17
第 2 项。管理层的 财务状况和经营业绩的讨论与分析
以下讨论应与本报告第1项中未经审计的简明合并财务报表及其附注以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告和截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告一起阅读。
我们打算通过本次讨论向读者提供信息，以帮助他们了解我们的简明合并财务报表、这些财务报表中某些关键项目的不同时期变化、导致这些变化的主要因素，以及某些会计原则如何影响我们的简明合并财务报表。讨论还提供了有关我们各个业务部门的财务业绩的信息，以更好地了解这些细分市场及其业绩如何影响我们公司的整体财务状况和经营业绩。
这份10-Q表季度报告包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款做出的前瞻性陈述，包括与未来收入、预计经营业绩、收益、支出、利润、现金流、订单、预期的产品发货时间、库存水平、特定国家、类别或市场领域的未来增长或成功、向特定零售商的持续或预期分配、流动性、资本资源和市场风险、策略等方面的陈述目标。前瞻性陈述包括但不限于任何可能预测、预测、表明或简单陈述未来业绩、业绩或成就的陈述，可以使用 “相信”、“预测”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目”、“将”、“可能”、“可能”、“可能” 或具有类似含义的此类词语的任何变体来识别。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际业绩与前瞻性陈述中的预测存在重大差异，报告的业绩不应被视为我们未来业绩的指标。可能导致或促成这种差异的因素包括：
此处包含的风险并非详尽无遗。本报告的其他部分可能包括可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的其他因素。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营，新的风险因素不时出现。我们无法预测所有这些风险因素，也无法评估所有这些风险因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些固有且不断变化的风险和不确定性，投资者不应过分依赖前瞻性陈述作为对实际业绩的预测，前瞻性陈述仅反映我们截至本季度报告发布之日的观点。除非适用的联邦和州证券法的报告要求另有要求，否则在本文件发布之日之后，我们没有义务公开发布对前瞻性陈述的任何修订。
概述
第二季度20亿美元的销售额创下了新的季度纪录，反映了全球对我们产品的强劲需求。自2022年12月31日起，毛利率同比增长至52.7％，库存减少18.3％。我们创纪录的销售额、扩大的毛利率和显著提高的库存水平表明了我们的舒适科技产品的实力和全球影响力的营销。
我们的核心产品理念是舒适、时尚、创新和质量，价格合理，继续引起消费者的共鸣，我们将继续专注于提供舒适科技鞋类以满足消费者的需求。我们将继续提高效率并扩大我们在全球的分销能力。我们仍然专注于执行我们的长期增长战略，并相信我们完全有能力到2026年实现100亿美元的销售目标。
2023 年 4 月 22 日，我们发布了第一份影响报告。我们拥有美国最大的LEED金牌认证设施之一和具有环保意识的欧洲配送中心，致力于通过绿色建筑设计、运营效率以及减少浪费和用水来减少对世界的影响。
18
经营业绩 — 第二季度
我们有两个可报告的细分市场，批发和直接面向消费者。批发包括对百货商店、家庭鞋店、专业跑步和体育用品零售商以及大型俱乐部门店、加盟商和持牌第三方商店运营商、专业电子商务零售商以及国际分销商的销售。直接面向消费者包括通过公司拥有的实体店和数字平台以及特定国际市场托管的数字市场等综合零售形式向消费者直接销售。
以下是我们经营业绩中的部分信息：
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
改变 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
2022 |
|
|
$ |
% |
|
||||||||
销售 |
|
$ |
2,012,516 |
|
|
$ |
1,867,804 |
|
|
|
144,712 |
|
|
|
7.7 |
|
销售成本 |
|
|
951,992 |
|
|
|
970,225 |
|
|
|
(18,233 |
) |
|
|
(1.9 |
) |
毛利 |
|
|
1,060,524 |
|
|
|
897,579 |
|
|
|
162,945 |
|
|
|
18.2 |
|
毛利率 |
|
|
52.7 |
|
% |
|
48.1 |
|
% |
|
|
|
|
460 bps |
|
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
卖出 |
|
|
187,118 |
|
|
|
166,609 |
|
|
|
20,509 |
|
|
|
12.3 |
|
一般和行政 |
|
|
655,673 |
|
|
|
576,812 |
|
|
|
78,861 |
|
|
|
13.7 |
|
运营费用总额 |
|
|
842,791 |
|
|
|
743,421 |
|
|
|
99,370 |
|
|
|
13.4 |
|
占销售额的百分比 |
|
|
41.9 |
|
% |
|
39.8 |
|
% |
|
|
|
|
210 bps |
|
|
运营收益 |
|
|
217,733 |
|
|
|
154,158 |
|
|
|
63,575 |
|
|
|
41.2 |
|
营业利润率 |
|
|
10.8 |
|
% |
|
8.3 |
|
% |
|
|
|
|
260 个基点 |
|
|
其他收入（支出） |
|
|
2,792 |
|
|
|
(19,259 |
) |
|
|
22,051 |
|
|
n/m |
|
|
所得税前收益 |
|
|
220,525 |
|
|
|
134,899 |
|
|
|
85,626 |
|
|
|
63.5 |
|
所得税支出 |
|
|
38,942 |
|
|
|
28,739 |
|
|
|
10,203 |
|
|
|
35.5 |
|
净收益 |
|
|
181,583 |
|
|
|
106,160 |
|
|
|
75,423 |
|
|
|
71.0 |
|
归属于非控股权益的净收益 |
|
|
28,824 |
|
|
|
15,756 |
|
|
|
13,068 |
|
|
|
82.9 |
|
归属于美国斯凯奇公司的净收益 |
|
$ |
152,759 |
|
|
$ |
90,404 |
|
|
|
62,355 |
|
|
|
69.0 |
|
销售
与19亿美元相比，销售额增长了1.447亿美元，增长了7.7％，达到20亿美元，增长了7.7％，这要归因于国际销售额增长了17.9％，国内销售额下降了4.6％。直接面向消费者的增长了29.1％，批发下降了5.9％。由于直接面向消费者的销售量增加和批发业务的平均销售价格的上涨，整体销售额有所增长。
毛利率
毛利率从48.1％增长了460个基点至52.7％，这要归因于直接面向消费者的销售比例增加和平均销售价格的上涨。
运营费用
运营费用增加了9,940万美元，达到8.428亿美元，增长了13.4％，占销售额的百分比从上年的39.8％增长了210个基点至41.9％。销售费用增加了2,050万美元，增长了12.3％，达到1.871亿美元， 主要是由于品牌需求创造支出增加。一般和管理费用增加了7,890万美元，增长了13.7％，达到6.557亿美元。支出增加的主要原因是劳动力成本增加了3570万美元，设施相关成本增加了2320万美元，包括租金和折旧，仓库和配送成本增加了1,020万美元。
其他收入（支出）
截至2023年6月30日的三个月，其他收入为280万美元，而截至2022年6月30日的三个月，支出为1,930万美元。增加2,210万美元的主要原因是外币汇率的有利收益。
所得税
所得税支出和有效税率如下：
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
所得税支出 |
|
$ |
38,942 |
|
|
$ |
28,739 |
|
有效税率 |
|
|
17.7 |
% |
|
|
21.3 |
% |
19
我们的所得税支出和有效所得税税率受到所得税前国内外收入组合的重大影响。在我们开展业务的外国司法管辖区，适用的法定税率从0％到35％不等，平均而言，明显低于美国联邦和州的合并法定税率约为25％。在本季度，有效税率的下降主要是由于离散项目的积极影响。
合并子公司净收益中的非控股权益
非控股权益是指归属于我们的合资伙伴的净收益份额。归属于非控股权益的净收益从去年的1,580万美元增长了1,310万美元，至2880万美元，这是由于去年与COVID相关的限制措施的影响，我们的合资企业（主要在中国）的收益增加。
分部运营业绩——第二季度
批发
|
|
截至6月30日的三个月 |
改变 |
|
|
||||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
销售 |
|
$ |
1,073,019 |
|
|
$ |
1,140,325 |
|
|
|
(67,306 |
) |
|
|
(5.9 |
) |
|
毛利 |
|
|
431,551 |
|
|
|
414,479 |
|
|
|
17,072 |
|
|
|
4.1 |
|
|
毛利率 |
|
|
40.2 |
% |
|
|
36.3 |
% |
|
|
|
|
|
390 个基点 |
|
|
|
批发销售额下降了6,730万美元，跌幅5.9％，至11亿美元，其中包括美洲下降18.7％，但被亚太地区14.3％以及欧洲、中东和非洲7.4％的增长部分抵消。批发量下降了13.1％，平均销售价格上涨了8.0％。
受平均销售价格上涨的推动，批发毛利率增长了390个基点至40.2％。
直接面向消费者
|
|
截至6月30日的三个月 |
改变 |
|
|
||||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
销售 |
|
$ |
939,497 |
|
|
$ |
727,479 |
|
|
|
212,018 |
|
|
|
29.1 |
|
|
毛利 |
|
|
628,973 |
|
|
|
483,100 |
|
|
|
145,873 |
|
|
|
30.2 |
|
|
毛利率 |
|
|
66.9 |
% |
|
|
66.4 |
% |
|
|
|
|
|
50 bps |
|
|
|
直接面向消费者的销售额增长了2.12亿美元，增长了29.1％，达到9.395亿美元，其中包括美洲增长28.2％，亚太地区增长25.1％，欧洲、中东和非洲增长47.2％。直接面向消费者的销量增长了23.8％，每单位的平均销售价格增长了4.4％。
直接面向消费者的毛利率增长了50个基点至66.9％，这主要是由平均销售价格上涨推动的，但部分被成本的增加所抵消。
运营业绩 — 六个月
以下是我们经营业绩中的部分信息：
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
改变 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
% |
|
||||||
销售 |
|
$ |
4,014,444 |
|
|
$ |
3,687,398 |
|
|
|
327,046 |
|
|
|
8.9 |
|
销售成本 |
|
|
1,975,341 |
|
|
|
1,965,656 |
|
|
|
9,685 |
|
|
|
0.5 |
|
毛利 |
|
|
2,039,103 |
|
|
|
1,721,742 |
|
|
|
317,361 |
|
|
|
18.4 |
|
毛利率 |
|
|
50.8 |
|
% |
|
46.7 |
|
% |
|
|
|
|
410 bps |
|
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
卖出 |
|
|
315,678 |
|
|
|
274,818 |
|
|
|
40,860 |
|
|
|
14.9 |
|
一般和行政 |
|
|
1,282,115 |
|
|
|
1,116,862 |
|
|
|
165,253 |
|
|
|
14.8 |
|
运营费用总额 |
|
|
1,597,793 |
|
|
|
1,391,680 |
|
|
|
206,113 |
|
|
|
14.8 |
|
占销售额的百分比 |
|
|
39.8 |
|
% |
|
37.7 |
|
% |
|
|
|
|
210 bps |
|
|
运营收益 |
|
|
441,310 |
|
|
|
330,062 |
|
|
|
111,248 |
|
|
|
33.7 |
|
营业利润率 |
|
|
11.0 |
|
% |
|
9.0 |
|
% |
|
|
|
|
200 bps |
|
|
其他收入（支出） |
|
|
12,715 |
|
|
|
(25,005 |
) |
|
|
37,720 |
|
|
n/m |
|
|
所得税前收益 |
|
|
454,025 |
|
|
|
305,057 |
|
|
|
148,968 |
|
|
|
48.8 |
|
所得税支出 |
|
|
82,158 |
|
|
|
62,731 |
|
|
|
19,427 |
|
|
|
31.0 |
|
净收益 |
|
|
371,867 |
|
|
|
242,326 |
|
|
|
129,541 |
|
|
|
53.5 |
|
减去：归属于非控股权益的净收益 |
|
|
58,665 |
|
|
|
30,699 |
|
|
|
27,966 |
|
|
|
91.1 |
|
归属于美国斯凯奇公司的净收益 |
|
$ |
313,202 |
|
|
$ |
211,627 |
|
|
|
101,575 |
|
|
|
48.0 |
|
20
销售
与37亿美元相比，销售额增长了3亿美元，增长了8.9％，达到40亿美元，增长了8.9％，这要归因于国际增长19.5％，国内销售额下降了4.7％。直接面向消费者的增长了27.1％，批发下降了1.0％。由于直接面向消费者的销售量增加和批发业务的平均销售价格的上涨，整体销售额有所增长。
毛利率
毛利率从46.7％增长了410个基点至50.8％，这要归因于批发的平均销售价格上涨以及直接面向消费者的销售组合增加。
运营费用
运营支出增加了2.061亿美元，增长了14.8％，达到16亿美元，占销售额的百分比从上年的37.7％增长了210个基点至39.8％。销售费用增加了4,090万美元，增长了14.9％，达到3.157亿美元， 主要是由于品牌需求创造支出增加。一般和管理费用增加了1.653亿美元，增长了14.8％，达到13亿美元。支出增加的主要原因是劳动力成本增加了6,550万美元，设施相关成本增加了3,870万美元，包括租金和折旧，仓库和配送成本增加了2,830万美元。
其他收入（支出）
截至2023年6月30日的六个月中，其他收入为1,270万美元，而截至2022年6月30日的六个月的支出为2,500万美元。增加3,770万美元的主要原因是外币汇率的有利收益。
所得税支出和有效税率如下：
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
所得税支出 |
|
$ |
82,158 |
|
|
$ |
62,731 |
|
有效税率 |
|
|
18.1 |
% |
|
|
20.6 |
% |
我们对所得税支出和有效所得税税率的准备受到所得税前国内和国外收益（亏损）组合的重大影响。在我们开展业务的外国司法管辖区，适用的法定税率从0％到35％不等，平均而言，这通常大大低于美国联邦和州的合并法定税率约为25％。今年迄今为止，有效税率的下降主要是由于离散项目的积极影响。
合并合资企业净收入中的非控股权益
非控股权益是指归属于我们的合资伙伴的净收益份额。归属于非控股权益的净收益从上年的3,070万美元增长了2,800万美元，至5,870万美元，这是由于去年与COVID相关的限制措施的影响，我们的合资企业（主要在中国）的收益增加。
分部运营业绩——六个月
批发
|
|
截至6月30日的六个月 |
改变 |
|
|
||||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
销售 |
|
$ |
2,367,576 |
|
|
$ |
2,391,631 |
|
|
|
(24,055 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
|
毛利 |
|
|
943,550 |
|
|
|
869,439 |
|
|
|
74,111 |
|
|
|
8.5 |
|
|
毛利率 |
|
|
39.9 |
% |
|
|
36.4 |
% |
|
|
|
|
|
350 bps |
|
|
|
批发销售额下降了2410万美元，跌幅1.0％，至24亿美元，下降了1.0％，这主要是由美洲下降15.9％的带动的，欧洲、中东和非洲的14.6％以及亚太地区的19.2％。批发量下降了7.3％，平均销售价格上涨了6.6％。
受平均销售价格上涨的推动，批发毛利率增长了350个基点至39.9％。
直接面向消费者
|
|
截至6月30日的六个月 |
改变 |
|
|
||||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
销售 |
|
$ |
1,646,868 |
|
|
$ |
1,295,767 |
|
|
|
351,101 |
|
|
|
27.1 |
|
|
毛利 |
|
|
1,095,553 |
|
|
|
852,303 |
|
|
|
243,250 |
|
|
|
28.5 |
|
|
毛利率 |
|
|
66.5 |
% |
|
|
65.8 |
% |
|
|
|
|
|
70 bps |
|
|
|
直接面向消费者的销售额增长了3.511亿美元，增长了27.1％，达到16亿美元，其中包括美洲增长28.4％，亚太地区增长21.7％，欧洲、中东和非洲增长40.4％。直接面向消费者的销量增长了25.2％，单位平均销售价格增长了1.5％。
直接面向消费者的毛利率增长了70个基点至66.5％，这主要是受产品组合和平均销售价格上涨的推动。
21
流动性和资本资源
流动性展望
截至2023年6月30日，我们的现金及现金等价物为8.965亿美元。截至2023年6月30日，在美国境外持有的金额为7.784亿美元，占86.8％，约2.885亿美元可供汇回美国，无需缴纳额外的美国联邦所得税和适用的非美国所得税和预扣税。
截至2023年6月30日，我们的循环信贷额度的未使用信贷额度为7.469亿美元，另外还有2.5亿美元可通过手风琴功能获得。我们认为，预期的运营现金流、现有的现金和投资余额、循环信贷额度下的可用借款以及当前的融资安排将足以为我们提供必要的流动性，为未来十二个月的预期营运资金和资本需求提供资金。
现金流
截至2023年6月30日，我们的营运资金为22亿美元，较2022年12月31日的20亿美元营运资金增加了2亿美元。截至2023年6月30日，我们的现金及现金等价物为8.965亿美元，而截至2022年12月31日为6.157亿美元。在截至2023年6月30日的期间，资本支出为1.474亿美元，我们回购了6,000万美元的普通股。我们的主要运营现金来源是向客户收取的款项。我们现金的主要用途是营运资金、销售、一般和管理费用以及资本支出。
运营活动
在截至2023年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为5.753亿美元，而截至2022年6月30日的六个月为1.547亿美元。运营现金流增加4.206亿美元的主要原因是库存水平下降和应收账款余额的变化，但部分被应付账款余额的变化所抵消。
投资活动
截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为2.224亿美元，而截至2022年6月30日的六个月为1.139亿美元。1.085亿美元的增长是由于收购我们的斯堪的纳维亚分销商所使用的净现金7,040万美元，净投资活动增加了5,420万美元，但被减少的1,610万美元资本支出所抵消。
我们的资本投资仍然侧重于支持我们的战略增长优先事项，发展我们的直接面向消费者的业务，以及扩大我们的品牌在国际上的影响力。截至2023年6月30日的六个月中，资本支出为1.474亿美元，其中包括与全球分销基础设施扩张相关的6,000万美元；与零售商店和直接面向消费者技术的投资相关的4,050万美元；以及对新公司办公室的2,040万美元投资。我们预计，2023年的年度资本支出约为3亿至3.5亿美元，这主要与我们在全球分销能力的扩大、对零售和电子商务技术和门店的持续投资以及我们在南加州的公司办公室有关。我们预计将通过可用现金和借款相结合的方式为持续的资本支出提供资金。
融资活动
在截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为6,330万美元，而截至2022年6月30日的六个月中为8,140万美元。减少的主要原因是短期借款收益净增加和长期借款收益增加2370万美元，部分被普通股回购的1,080万美元增加所抵消。
22
资本资源和潜在资本需求
融资安排
截至2023年6月30日，未偿短期和长期借款为3.498亿美元，其中2.558亿美元与我们的国内和中国配送中心贷款有关，5,310万美元与我们在中国的业务有关，其余与我们的国际业务有关。我们的长期债务义务包含财务和非金融契约，包括交叉违约条款。截至本季度报告发布之日，我们遵守了与短期和长期借款相关的所有债务契约。有关其他信息，请参阅附注4——简明合并财务报表的财务承诺。
关键会计政策和估算值的使用
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们未经审计的简明合并财务报表，该报表是根据美利坚合众国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表要求我们作出估算和判断，以影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。在截至2023年6月30日的季度中，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
物品 3.有关市场风险的定量和定性披露
与之前在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第二部分第7A项下报告的信息相比，没有重大变化。
物品4。控制和程序
披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末，我们在包括首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”）在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和有效性进行了评估，这些控制和程序是经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-14条所要求的。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本季度报告所涉期末，我们的披露控制和程序在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内及时准确地记录、处理、汇总和报告了重要的财务和非财务信息。我们的首席执行官兼首席财务官还得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息得到积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
23
第二部分 — 其他 I信息
Item 1。法律诉讼
与先前在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第3项下报告的信息没有任何实质性进展。
物品 1A。风险因素
与先前在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第3项下报告的信息没有任何实质性进展。
物品2。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表汇总了截至2023年6月30日的季度中的股票回购活动。
本月已结束 |
|
购买的股票总数 |
|
|
每股支付的平均价格 |
|
|
根据该计划可能购买的股票的最大美元价值 |
|
|||
2023年4月30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
395,742 |
|
2023年5月31日 |
|
|
97,476 |
|
|
|
51.29 |
|
|
|
390,742 |
|
2023年6月30日 |
|
|
481,999 |
|
|
|
51.89 |
|
|
|
365,730 |
|
总计 |
|
|
579,475 |
|
|
$ |
51.79 |
|
|
|
|
|
它em 3.优先证券违约
没有。
Item 4.矿山安全披露
没有。
Item 5.其他信息
在截至2023年6月30日的季度中，没有本公司的董事或高级职员
Item 6。展品
展览 数字 |
|
描述 |
|
|
|
3.1 |
|
2023年6月12日对经修订和重述的公司注册证书的第二修正案。 |
|
|
|
10.1 |
|
2023 年激励奖励计划（参照注册人于 2023 年 5 月 1 日提交的最终委托书附录 A 纳入）。 |
|
|
|
31.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 |
|
|
|
31.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 |
|
|
|
32.1* |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
|
|
|
101 |
|
斯凯奇美国公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度报告中的财务报表，格式为行内XBRL（可扩展商业报告语言）：（i）简明合并资产负债表；（ii）简明合并收益表；（iii）简明综合收益表；（iv）简明合并股权表；（v）简明合并现金流量表；以及 (vi) 简明综合财务报表附注 |
|
|
|
104 |
|
封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
|
|
|
* 根据第S-K条例第601 (b) (32) (ii) 项，就《交易法》第18条而言，本证物不应被视为 “已归档”，也不得将其视为以引用方式纳入根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。
24
信号图雷斯
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2023 年 8 月 4 日 |
美国斯凯奇公司 |
|
|
|
|
|
来自： |
/s/John Vandemore |
|
|
约翰·范德莫尔 |
|
|
首席财务官 （首席财务官兼正式授权签署人） |
25