附录 99.1
Materialise 公布2024年第一季度业绩
比利时鲁汶--（美国商业资讯）— 2024年4月25日——增材制造和医疗软件以及复杂3D打印 服务的领先提供商Materialise NV（纳斯达克股票代码：MTLS）今天公布了截至2024年3月31日的第一季度财务业绩。
亮点 — 2024 年第一季度
| · | 总收入下降了3.4％，至63,637千欧元，而2023年第一季度为65,886千欧元。 |
| · | 毛利占收入的百分比从2023年 的55.9％增加到2024年第一季度的56.5％。 |
| · | 调整后的息税折旧摊销前利润从2023年的4,998克欧元降至2024年第一季度的2656千欧元 ，而调整后的息税折旧摊销前利润从2023年的10,310克欧元降至2024年第一季度的8,094千欧元。 |
| · | 2024年第一季度的净利润为3585克欧元，摊薄每股收益为0.06欧元，而2023年同期的净利润为3,715克欧元，摊薄每股收益0.06欧元。 |
首席执行官 Brigitte de Vet-Veithen 评论说， “ 符合预期，我们的合并收入与2023年同期相比下降了3％，这是一个异常强劲的季度， 增长了24％。在2024年第一季度，我们的Materialise Medical板块继续保持领先地位，收入增长8％，而在不利的市场条件下，制造和软件板块的 收入有所下降。尽管对可持续增长的持续投资以及向经常性收入业务模式的持续转换影响了我们的运营盈利能力，但我们实现了积极的 净业绩和净现金状况的改善。”
2024 年第一季度业绩
2024年第一季度的总收入从2023年第一季度的65,886千欧元下降了3.4％，至63,637千欧元。调整后的息税前利润从2023年的4,998克欧元降至2024年第一季度的2656克欧元。2024年第一季度调整后的息税前利润率（调整后的息税前利润除以总收入）为 4.2％，而2023年第一季度为7.6％。调整后的息税折旧摊销前利润从2023年第一季度的10,310克欧元降至2024年第一季度的8,094千欧元。
2024年第一季度，我们的Materialise Medical板块的收入增长了7.7％，达到26,183千欧元，而2023年同期为24,317千欧元。该细分市场调整后的息税折旧摊销前利润从7,348克欧元增长至2024年第一季度的7,921克欧元，而该分部调整后的息税折旧摊销前利润率稳定在30.3％，而2023年第一季度的 为30.2％。
我们的Materialise软件板块 的收入从去年同期的11,350千欧元下降了8.0％，至2024年第一季度的10,438千欧元。分部调整后的息税折旧摊销前利润 从2427千欧元降至1,090克欧元，而该分部调整后的息税折旧摊销前利润率为10.4％，去年同期为21.4％。
我们的材料制造板块 的收入从2023年第一季度的30,219千欧元下降了10.6％，至2024年第一季度的27,016千欧元。分部调整后的息税折旧摊销前利润 从3,189克欧元降至1,529千欧元，而该分部调整后的息税折旧摊销前利润率为5.7％，而2023年第一季度为10.6％。
毛利下降至35,935千欧元，而去年同期 为36,837千欧元，而毛利占收入的百分比从2023年第一季度的55.9％增至56.5％。
研发（“研发”）、 销售和市场营销（“S&M”）以及一般和管理（“G&A”）支出总体上从2023年第一季度的32,358千欧元增长了5.5％，达到2024年第一季度的34,138千欧元。
其他净营业收入从2023年第一季度的519千欧元增至789千欧元 。
经营业绩为2585千欧元，而2023年第一季度的 为4,998千欧元。
净财务业绩增至1,510千欧元，而2023年第一季度的 至（566）克鲁尔。
2024年第一季度的所得税 支出为（510）克欧元，而2023年第一季度为（718）克欧元。
由于上述原因，2024年第一季度 季度的净利润为3585克欧元，而2023年同期为3,715千欧元。 2024年第一季度的总综合收益（包括国外业务折算的汇兑差额）为3,312克朗，而2023年同期为4,490克欧元。
截至2024年3月31日，我们的现金及现金等价物 为128,899千欧元，而截至2023年12月31日为127,573千欧元。债务总额为59,686克欧元，而截至2023年12月31日的债务总额为64,398克欧元。结果，我们的净现金状况（总负债减去现金和现金等价物）增加了6,038千欧元至69,213千欧元。
2024年第一季度的经营活动现金流从2023年同期的11,044克欧元降至9,970克欧元。 2024年第一季度的资本支出总额为2830克朗。
截至2024年3月31日，净股东权益为239,977克欧元，而截至2023年12月31日的净股东权益为236,594欧元。
2024 年指导方针
de Vet-Veithen 夫人总结道：”我们三个业务领域的基本面 非常强劲，我们仍然有信心我们完全有能力实现增长目标。我们 继续预计，2024财年的合并收入将在我们在2024年2月的2023年年底财报中公布的 26.5万至27.5万千欧元区间内。我们还将维持2024财年调整后的息税前利润预期为11,000克朗至14,000克欧元。”
非国际财务报告准则指标
Materialise使用息税前利润、息税折旧摊销前利润、调整后息税前利润和 调整后息税折旧摊销前利润作为衡量其财务业绩的补充财务指标。息税前利润按净利润加所得税、财务 支出（减去财务收入）和合资企业的损益份额计算。息税折旧摊销前利润按净利润加所得税、 财务支出（减去财务收入）、合资企业的损益份额以及折旧和摊销计算。调整后的息税前利润 和调整后的息税折旧摊销前利润是通过将基于股份的薪酬支出、企业合并的收购相关费用、 减值和企业合并产生的公允价值重估分别添加到息税前利润和息税折旧摊销前利润中来确定的。管理层认为，这些非国际财务报告准则 指标是重要的衡量标准，因为它们排除了主要反映融资决策影响的项目的影响， 对于息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润， 是长期投资，而不是公司日常运营业绩。 该公司还使用分部调整后的息税折旧摊销前利润来评估其三个业务板块的业绩。与净利润相比，这些 指标的局限性在于它们不能反映公司 债务的利息或本金支付所需的现金需求，而且，就息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润而言，这些衡量标准进一步受到限制，因为它们不能反映用于公司业务创收的某些资本化有形和无形资产的定期 成本或变化 与损伤有关。管理层通过其他财务衡量标准来评估这些项目，例如财务费用、资本支出 和经营活动提供的现金流。该公司认为，这些衡量标准可用于衡量公司的增长能力 或作为估值衡量标准。该公司对息税前利润、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的计算可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较。息税前利润、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润不应被视为净利润或根据国际财务报告准则得出的任何其他业绩衡量标准的 替代方案。不应将公司公布的息税前利润、 息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润解释为暗示其未来业绩将不受异常或非经常性项目的影响。
汇率
本文档仅为方便读者而将某些 欧元金额按指定汇率翻译成美元。除非另有说明，否则本文件中所有从 欧元兑换成美元的汇率均为1.00欧元兑1.0811美元，即欧洲中央银行 在2024年3月28日的参考汇率。
电话会议和网络直播
Materialise将于美国东部时间2024年4月25日星期四上午8点30分/欧洲中部时间下午2点30分举行电话会议和 同步网络直播，讨论其2024年第一季度的财务业绩。参加电话会议的 公司参与者将包括首席执行官Brigitte de Vet-Veithen和首席财务官科恩·伯格斯。管理层发表讲话后将举行问答 会议。
要通过电话接听电话，请在预定开始时间前至少 15 分钟单击下面的 链接，您将获得拨入的详细信息。参与者可以选择 拨入或接听电话以连接到 Materialise 的电话会议。
| · | https://register.vevent.com/register/BIb413a8f0638448a2b9b49116612e00d9 |
电话会议还将通过互联网直播 并附上幻灯片，可在公司网站 http://investors.materialise.com 上访问。 电话会议的网络直播将在公司网站上存档一年。
关于 Materiase
Materialise 将超过 30 年的 3D 打印 经验融入到一系列软件解决方案和 3D 打印服务中，这些解决方案和 3D 打印服务构成了 3D 打印行业的支柱。Materialise 的 开放而灵活的解决方案使包括医疗保健、汽车、航空航天、艺术和设计、 和消费品在内的各行各业的参与者能够构建旨在让世界变得更美好、更健康的创新型 3D 打印应用程序。Materialise 总部位于比利时，在全球设有分支机构，将业内最大的软件开发人员群体之一与世界上最大、最完整的 3D 打印设施之一 相结合。如需了解更多信息，请访问：www.materialise.com。
关于前瞻性陈述的警示声明
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述 ，除其他外，涉及我们的意图、信念、假设、预测、展望、分析或当前预期、 计划、目标、战略和前景，包括与我们的估计有关的声明 br} 对于本财年的收入和调整后的息税前利润、我们的经营业绩、现金需求、资本支出、支出、 财务状况、流动性、前景、增长和战略（包括我们的业务、经营业绩和财务状况 可能如何受到当前中东和乌克兰武装冲突及政府对策、通货膨胀、劳动力、能源和材料成本上涨的影响）以及可能影响市场、行业或我们的趋势和竞争。此类陈述受已知和未知的不确定性和风险的影响。在本新闻稿中使用时，“估计”、“期望”、 “预测”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“预测”、 “将”、“可能”、“可能”、“可能”、“目标”、“应该” 等词语或类似表述的变体 旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于本新闻稿发布时 管理层在当前假设下的预期。这些期望、信念和预测 是本着诚意表达的，公司认为这些期望、信念和预测有合理的依据。但是，公司无法保证 我们的期望、信念和预测将真正得到实现。就其性质而言，前瞻性陈述涉及风险和 不确定性，因为它们与事件、竞争动态和行业变化有关，并取决于经济环境，而这些经济环境将来可能或 可能不会发生，也可能发生的时间比预期更长或更短。我们提醒您，前瞻性陈述 不能保证未来的表现，涉及已知和未知的风险、不确定性以及在某些情况下 我们无法控制的其他因素。所有前瞻性陈述都受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致公司的实际业绩 与我们的预期存在重大差异，包括公司最近向美国证券交易委员会提交的 表20-F年度报告中描述的风险因素。有许多风险和不确定性可能导致公司的实际 业绩与本新闻稿中包含的前瞻性陈述存在重大差异。
该公司自本新闻稿发布之日起 提供这些信息，并且没有义务根据新信息、未来事件或其他原因更新本新闻 稿中包含的任何前瞻性陈述，除非根据联邦证券法，该公司有义务更新 和披露与先前披露的信息相关的重大进展。
合并损益表（未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||||||
| 在 '000 | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 美元 | € | € | ||||||||||
| 收入 | 68,798 | 63,637 | 65,886 | |||||||||
| 销售成本 | (29,949 | ) | (27,702 | ) | (29,049 | ) | ||||||
| 毛利 | 38,849 | 35,935 | 36,837 | |||||||||
| 毛利占收入的百分比 | 56.5 | % | 56.5 | % | 55.9 | % | ||||||
| 研究和开发费用 | (11,061 | ) | (10,231 | ) | (9,014 | ) | ||||||
| 销售和营销费用 | (15,782 | ) | (14,598 | ) | (14,288 | ) | ||||||
| 一般和管理费用 | (10,064 | ) | (9,309 | ) | (9,056 | ) | ||||||
| 其他净营业收入（支出） | 853 | 789 | 519 | |||||||||
| 营业（亏损）利润 | 2,795 | 2,585 | 4,998 | |||||||||
| 财务费用 | (863 | ) | (798 | ) | (1,375 | ) | ||||||
| 财务收入 | 2,495 | 2,308 | 809 | |||||||||
| 税前（亏损）利润 | 4,427 | 4,096 | 4,432 | |||||||||
| 所得税 | (552 | ) | (510 | ) | (718 | ) | ||||||
| 该期间的净（亏损）利润 | 3,875 | 3,585 | 3,715 | |||||||||
| 净（亏损）利润归因于： | - | |||||||||||
| 父母的所有者 | 3,883 | 3,591 | 3,721 | |||||||||
| 非控股权益 | (6 | ) | (6 | ) | (7 | ) | ||||||
| 归属于母公司所有者的每股收益 | ||||||||||||
| 基本 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | |||||||||
| 稀释 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | |||||||||
| 已发行基本股的加权平均值 | 59,067 | 59,067 | 59,067 | |||||||||
| 加权平均摊薄后已发行股数 | 59,088 | 59,088 | 59,070 | |||||||||
综合收益表（未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2024 | 2023 | |||||||||
| 美元 | € | € | ||||||||||
| 该期间的净利润（亏损） | 3,875 | 3,585 | 3,715 | |||||||||
| 其他综合收入 | ||||||||||||
| 回收利用 | ||||||||||||
| 国外业务折算的汇兑差额 | (295 | ) | (273 | ) | 776 | |||||||
| 扣除税款的其他综合收益（亏损） | (295 | ) | (273 | ) | 776 | |||||||
| 该年度的总综合收益（亏损），扣除税款 | 3,581 | 3,312 | 4,490 | |||||||||
| 归因于以下因素的总综合收益（亏损）： | ||||||||||||
| 父母的所有者 | 3,588 | 3,319 | 4,496 | |||||||||
| 非控股权益 | (7 | ) | (6 | ) | (6 | ) | ||||||
合并财务状况表（未经审计）
| 截至3月31日， | 截至截至 十二月三十一日 | |||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2023 | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 善意 | 43,238 | 43,158 | ||||||
| 无形资产 | 30,275 | 31,464 | ||||||
| 不动产、厂房和设备 | 96,297 | 95,400 | ||||||
| 使用权资产 | 8,203 | 8,102 | ||||||
| 递延所得税资产 | 2,773 | 2,797 | ||||||
| 投资可转换贷款 | 3,805 | 3,744 | ||||||
| 其他非流动资产 | 6,052 | 5,501 | ||||||
| 非流动资产总额 | 190,643 | 190,166 | ||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 库存 | 17,013 | 17,034 | ||||||
| 贸易应收账款 | 48,599 | 52,698 | ||||||
| 其他流动资产 | 9,084 | 9,160 | ||||||
| 现金和现金等价物 | 128,899 | 127,573 | ||||||
| 流动资产总额 | 203,595 | 206,465 | ||||||
| 总资产 | 394,238 | 396,630 | ||||||
| 截至3月31日， | 截至截至 十二月三十一日 | |||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2023 | ||||||
| 权益和负债 | ||||||||
| 公平 | ||||||||
| 股本 | 4,487 | 4,487 | ||||||
| 股票溢价 | 234,013 | 233,942 | ||||||
| 留存收益和其他储备金 | 1,537 | (1,783 | ) | |||||
| 归属于母公司所有者的权益 | 240,037 | 236,646 | ||||||
| 非控股权益 | (60 | ) | (53 | ) | ||||
| 权益总额 | 239,977 | 236,594 | ||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 贷款和借款 | 29,099 | 33,582 | ||||||
| 租赁负债 | 5,641 | 5,333 | ||||||
| 递延所得税负债 | 3,567 | 3,725 | ||||||
| 递延收益 | 7,927 | 10,701 | ||||||
| 其他非流动负债 | 1,259 | 1,745 | ||||||
| 非流动负债总额 | 47,493 | 55,086 | ||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 贷款和借款 | 22,502 | 22,873 | ||||||
| 租赁负债 | 2,444 | 2,610 | ||||||
| 贸易应付账款 | 19,744 | 21,196 | ||||||
| 应付税款 | 2,152 | 1,777 | ||||||
| 递延收益 | 44,228 | 40,791 | ||||||
| 其他流动负债 | 15,698 | 15,703 | ||||||
| 流动负债总额 | 106,768 | 104,950 | ||||||
| 权益和负债总额 | 394,238 | 396,630 | ||||||
合并现金流量表（未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2023 | ||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 该期间的净（亏损）利润 | 3,585 | 3,715 | ||||||
| 非现金和运营调整 | 4,637 | 6,112 | ||||||
| 不动产、厂房和设备的折旧 | 3,765 | 3,637 | ||||||
| 无形资产的摊销 | 1,672 | 1,674 | ||||||
| 商誉和无形资产减值 | - | - | ||||||
| 基于股份的支付费用 | 71 | - | ||||||
| 处置无形资产和财产、厂房和设备的损失（收益） | (132 | ) | (22 | ) | ||||
| 拨款变动 | 79 | (618 | ) | |||||
| 坏账和缓慢流动库存的流动储备 | 188 | 109 | ||||||
| 财务收入 | (2,309 | ) | (767 | ) | ||||
| 财务开支 | 797 | 1,375 | ||||||
| 外币的影响 | (5 | ) | 6 | |||||
| （递延）所得税 | 510 | 717 | ||||||
| 营运资金调整 | 1,029 | 850 | ||||||
| 贸易应收账款和其他应收账款减少（增加） | 3,712 | 3,363 | ||||||
| 库存和在建合同减少（增加） | (10 | ) | 262 | |||||
| 递延收入增加（减少） | 643 | 1,368 | ||||||
| 贸易应付账款和其他应付账款的增加（减少） | (3,315 | ) | (4,142 | ) | ||||
| 已缴所得税和收到的利息 | 718 | 367 | ||||||
| 来自经营活动的净现金流 | 9,970 | 11,044 | ||||||
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2023 | ||||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购买不动产、厂房和设备 | (2,525 | ) | (2,532 | ) | ||||
| 购买无形资产 | (306 | ) | (738 | ) | ||||
| 出售不动产、厂房和设备及无形资产的收益（净额） | 206 | 100 | ||||||
| 收购子公司（扣除现金） | - | - | ||||||
| 用于投资活动的净现金流 | (2,624 | ) | (3,171 | ) | ||||
| 筹资活动 | ||||||||
| 偿还贷款和借款 | (4,876 | ) | (5,635 | ) | ||||
| 偿还租约 | (757 | ) | (859 | ) | ||||
| 增资 | - | - | ||||||
| 已付利息 | (358 | ) | (417 | ) | ||||
| 其他财务收入（支出） | (5 | ) | (108 | ) | ||||
| 来自（用于）融资活动的净现金流 | (5,997 | ) | (7,019 | ) | ||||
| 现金及现金等价物的净增加/（减少） | 1,348 | 854 | ||||||
| 年初的现金和现金等价物 | 127,573 | 140,867 | ||||||
| 现金和现金等价物的汇率差异 | (22 | ) | (1 | ) | ||||
| 期末的现金及现金等价物 | 128,899 | 141,720 | ||||||
净利润（亏损）与息税前利润和调整后息税前利润的对账 （未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2023 | ||||||
| 该期间的净利润（亏损） | 3,585 | 3,715 | ||||||
| 所得税 | 510 | 718 | ||||||
| 财务费用 | 798 | 1,375 | ||||||
| 财务收入 | (2,308 | ) | (809 | ) | ||||
| 息税前利润 | 2,585 | 4,998 | ||||||
| 基于股份的薪酬支出 (1) | 71 | - | ||||||
| 调整后的息税前利润 | 2,656 | 4,998 | ||||||
| (1) 基于股份的薪酬支出是指向员工支付股权结算和基于股份的付款的成本。 |
净利润（亏损）与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润 的对账（未经审计）
| 在结束的三个月中 3月31日 | ||||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2023 | ||||||
| 该期间的净利润（亏损） | 3,585 | 3,715 | ||||||
| 所得税 | 510 | 718 | ||||||
| 财务费用 | 798 | 1,375 | ||||||
| 财务收入 | (2,308 | ) | (809 | ) | ||||
| 折旧和摊销 | 5,438 | 5,311 | ||||||
| EBITDA | 8,023 | 10,310 | ||||||
| 基于股份的薪酬支出 (1) | 71 | - | ||||||
| 调整后 EBITDA | 8,094 | 10,310 | ||||||
| (1) 基于股份的薪酬支出是指向员工支付股权结算和基于股份的付款的成本。 |
分部损益（未经审计）
| 以 000 欧元为单位 | 物化医疗 | 具体化 软件 | 具体化 制造业 | 总计 段 | 未分配 (1) | 合并 | ||||||||||||||||||
| 在截至2024年3月31日的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 26,183 | 10,438 | 27,016 | 63,637 | 0 | 63,637 | ||||||||||||||||||
| 细分市场（调整后）息税折旧摊销前利润 | 7,921 | 1,090 | 1,529 | 10,540 | (2,446 | ) | 8,094 | |||||||||||||||||
| 细分市场（调整后）息税折旧摊销前利润百分比 | 30.3 | % | 10.4 | % | 5.7 | % | 16.6 | % | 12.7 | % | ||||||||||||||
| 在截至2023年3月31日的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 24,317 | 11,350 | 30,219 | 65,886 | 0 | 65,886 | ||||||||||||||||||
| 细分市场（调整后）息税折旧摊销前利润 | 7,348 | 2,427 | 3,189 | 12,964 | (2,655 | ) | 10,310 | |||||||||||||||||
| 细分市场（调整后）息税折旧摊销前利润百分比 | 30.2 | % | 21.4 | % | 10.6 | % | 19.7 | % | 15.6 | % | ||||||||||||||
| (1) 未分配分部调整后的息税折旧摊销前利润包括企业研发和企业其他营业收入（支出），以及调整后息税折旧摊销前利润中包含的额外股份薪酬支出、企业合并的收购相关支出、减值和企业合并的公允价值。 |
净利润（亏损）与分部调整后息税折旧摊销前利润的对账 （未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
| 以 000 欧元为单位 | 2024 | 2023 | ||||||
| 该期间的净利润（亏损） | 3,585 | 3,715 | ||||||
| 所得税 | 510 | 718 | ||||||
| 财务成本 | 798 | 1,375 | ||||||
| 财务收入 | (2,308 | ) | (809 | ) | ||||
| 营业（亏损）利润 | 2,585 | 4,998 | ||||||
| 折旧和摊销 | 5,438 | 5,311 | ||||||
| 企业研发 | 808 | 722 | ||||||
| 公司总部成本 | 2,484 | 2,640 | ||||||
| 其他营业收入（支出） | (776 | ) | (707 | ) | ||||
| 分部调整后的息税折旧摊销前 | 10,540 | 12,964 | ||||||