jblu-20240331
000115846312/312024Q1假的00011584632024-01-012024-03-3100011584632024-03-31xbrli: 股票iso421:USD00011584632023-12-31iso421:USDxbrli: 股票0001158463US-GAAP：乘客会员2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：乘客会员2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：产品和服务其他成员2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：产品和服务其他成员2023-01-012023-03-3100011584632023-01-012023-03-3100011584632022-12-3100011584632023-03-310001158463美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001158463US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-310001158463US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310001158463US-GAAP：留存收益会员2023-12-310001158463US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310001158463US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310001158463美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：美国国债普通股会员2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310001158463美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310001158463US-GAAP：美国国债普通股会员2024-03-310001158463US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310001158463US-GAAP：留存收益会员2024-03-310001158463US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310001158463美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001158463US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310001158463US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001158463US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001158463US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001158463US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001158463美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001158463美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001158463US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-310001158463US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001158463US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001158463US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100011584632024-04-012024-03-310001158463JBLU：由二千三十六名成员到期的公共债务固定利率特别融资机制债券2024-03-310001158463JBLU：由二千三十六名成员到期的公共债务固定利率特别融资机制债券2023-12-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 203220191AAMember 到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 203220191AAMember 到期2023-12-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于2028/20191成员到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于2028/20191成员到期2023-12-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 2027-2019 年到期 1b 成员2024-03-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 2027-2019 年到期 1b 成员2023-12-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 203220201 成员到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 203220201 成员到期2023-12-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 202820201b 成员到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增强型设备票据将于 202820201b 成员到期2023-12-310001158463JBLU：非公共债务固定利率设备票据将由两万二十八名成员到期2024-03-310001158463JBLU：非公共债务固定利率设备票据将由两万二十八名成员到期2023-12-310001158463JBLU：非公共债务浮动利率设备票据将由二三十名成员到期2024-03-310001158463JBLU：非公共债务浮动利率设备票据将由二三十名成员到期2023-12-310001158463JBLU：非公开债务飞机销售回租交易将于2036年会员到期2024-03-310001158463JBLU：非公开债务飞机销售回租交易将于2036年会员到期2023-12-310001158463JBLU：非公共债务无担保医疗法案工资支持计划贷款到期至2030年成员2024-03-310001158463JBLU：非公共债务无担保医疗法案工资支持计划贷款到期至2030年成员2023-12-310001158463JBLU：非公共无担保综合拨款法工资支持计划延长到2031年成员的贷款2024-03-310001158463JBLU：非公共无担保综合拨款法工资支持计划延长到2031年成员的贷款2023-12-310001158463JBLU：《2021年非公开无担保美国救援计划法》工资支持贷款将于2031年到期成员2024-03-310001158463JBLU：《2021年非公开无担保美国救援计划法》工资支持贷款将于2031年到期成员2023-12-310001158463JBLU：2026年到期的非公开可转换高级票据成员2024-03-31xbrli: pure0001158463JBLU：2026年到期的非公开可转换高级票据成员2023-12-310001158463美国公认会计准则：信用额度成员JBLU：第二经修订和重述的协议成员JBLU：花旗银行会员2022-10-210001158463US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率美国公认会计准则：信用额度成员JBLU：第二经修订和重述的协议成员JBLU：花旗银行会员2022-10-212022-10-210001158463美国公认会计准则：信用额度成员JBLU：第二经修订和重述的协议成员JBLU：花旗银行会员2022-10-212022-10-210001158463美国公认会计准则：信用额度成员JBLU：第二经修订和重述的协议成员JBLU：花旗银行会员2024-03-310001158463美国公认会计准则：信用额度成员JBLU：第二经修订和重述的协议成员JBLU：花旗银行会员2023-12-310001158463JBLU：摩根士丹利会员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001158463JBLU：摩根士丹利会员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001158463美国公认会计准则：SeniorNotes会员JBLU：高级安全桥设施成员2022-05-160001158463JBLU：美国高盛银行美国银行和美国银行证券公司成员US-GAAP：Bridge Loan 成员JBLU：高级安全桥设施成员JBLU：SpiritairlinesInc会员2022-05-160001158463美国公认会计准则：SeniorNotes会员JBLU：高级安全桥设施成员2024-03-020001158463JBLU：退休福利会员2024-01-012024-03-310001158463JBLU：退休非选举许可会员2024-01-012024-01-310001158463JBLU：非选任机组人员退休2024-01-012024-01-3100011584632021-01-012021-01-010001158463JBLU: a220300 会员2024-03-31jblu: 飞机0001158463JBLU: a321NeoMember2024-03-310001158463JBLU：JFK千禧合作伙伴有限责任公司成员2024-03-3100011584632023-01-012023-01-3100011584632022-07-14jblu: 飞行员_讲师jblu: 诉讼00011584632023-02-280001158463US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001158463US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001158463US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001158463US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001158463US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001158463US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001158463US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001158463US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001158463US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310001158463US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001158463US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310001158463US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001158463US-GAAP：银行定期存款会员2024-03-310001158463US-GAAP：银行定期存款会员2023-12-310001158463US-GAAP：商业票据成员2024-03-310001158463US-GAAP：商业票据成员2023-12-310001158463美国公认会计准则：债务证券会员2024-03-310001158463美国公认会计准则：债务证券会员2023-12-310001158463US-GAAP：公司债券证券会员2024-03-310001158463US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310001158463JBLU：TWA 飞行中心酒店会员2024-03-310001158463srt: FuelMember美国公认会计准则：CalloPtion会员2024-03-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品会员2024-03-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品会员2023-12-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品会员2024-01-012024-03-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品会员2023-01-012023-12-31UTR: 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Loan 成员JBLU：高级安全桥设施成员2022-05-16
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿，D.C. 20549
表单 10-Q
☑     根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年3月31日
要么
☐     根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内 __________到__________
委员会档案编号： 000-49728
jetbluelogoa15.jpg
捷蓝航空公司演讲
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华87-0617894
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
皇后广场北区 27-01
长岛城
纽约
11101
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(718) 286-7900
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元JBLU纳斯达克股票市场有限责任公司
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 ☑ 是的☐没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 ☑ 是的☐没有
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☑加速过滤器 ☐
非加速过滤器 ☐规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有 ☑
截至 2024 年 3 月 31 日， 是 340,135,050注册人普通股的已发行股份，面值0.01美元。

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捷蓝航空公司
表格 10-Q
索引
页面
前瞻性信息
3
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
5
合并资产负债表-2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
5
合并运营报表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
7
综合亏损报表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
8
简明合并现金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
9
合并股东权益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
10
简明合并财务报表附注
11
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
23
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
36
第 4 项。控制和程序
36
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
37
第 1A 项。风险因素
37
第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
37
第 5 项。其他信息
37
第 6 项。展品
38
签名
39













2
目录
前瞻性信息
本10-Q表季度报告（“报告”）包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。 我们打算将此类前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条中有关前瞻性陈述的安全港条款。除历史事实陈述外，本报告中的所有陈述均为前瞻性陈述。 在某些情况下，您可以通过 “期望”、“计划”、“打算”、“预期”、“表明”、“依旧”、“相信”、“估计”、“预测”、“指导”、“展望”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“目标”、“目标” 或这些术语的否定词或其他类似表述来识别前瞻性陈述。 此外，前瞻性陈述还包括不完全与历史事实相关的陈述，例如确定不确定性或趋势、讨论当前已知趋势或不确定性可能对未来产生的影响，或者表明无法预测、保证或保证已知趋势或不确定性的未来影响的陈述。 本报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于有关我们的前景和未来经营业绩和财务状况、我们的业务战略和未来运营计划、我们的可持续发展举措、影响我们业务的行业或其他宏观经济趋势的影响、季节性，以及我们对与美国航空集团的东北联盟（“NEA”）解散的预期以及对我们的业务、财务状况和经营业绩的相关影响的陈述。前瞻性陈述涉及风险、不确定性和假设，并基于我们目前获得的信息。 由于许多因素，实际业绩可能与前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异，包括但不限于与执行我们的短期和长期战略运营计划相关的风险；我们竞争激烈的行业；与机队订单簿的长期性质相关的风险；燃油价格和燃料供应的波动；与机队年龄相关的维护成本增加；与工资、工资和福利相关的成本；与费率可能大幅降低相关的风险交换报销费；与开展国际业务相关的风险；我们对每日飞机利用率高的依赖；我们对纽约大都市市场的依赖；与重点城市服务长时间中断或中断相关的风险；与机场费用相关的风险；与季节性和天气相关的风险；我们对飞机、发动机和Fly-Fi® 产品供应商的依赖；与对商用飞机和相关零件征收的新或更高费率相关的风险进口来自美国以外的国家；与国家能源局有关的法律诉讼结果以及我们对国家能源局的关闭；与网络安全和隐私相关的风险，包括信息安全漏洞；有关数据安全合规的更高监管要求；与依赖自动化系统或可能出现故障相关的风险；我们无法吸引和留住合格的工作人员；我们可能面临工会、停工、放缓或劳动力成本增加的风险；声誉不佳和商业涉及我们飞机的事故或事故的风险；与我们的声誉和捷蓝航空品牌名称受损相关的风险；我们的大量固定债务和偿还此类债务的能力；我们的巨额债务和对我们满足未来融资需求能力的影响；与信用卡处理商相关的财务风险；与寻求短期额外融资流动性相关的风险；未能实现无形或长期资产的全部价值，导致我们记录减值；相关的风险影响旅行行为的疾病疫情或环境灾难；遵守环境法律法规，这可能会导致我们承担巨额费用；联邦预算限制或联邦政府规定的休假的影响；全球气候变化的影响以及对此类变化的法律、监管或市场反应；对环境、社会和治理事务的关注日益增加，对环境、社会和治理问题的期望不断变化；我们行业的政府监管变化；战争或恐怖主义行为；以及全球经济状况的变化或经济衰退导致航空旅行需求持续或加速下降。随着年度或每季度的推移，我们的内部预测和预期经常发生变化，因此应该清楚地认识到，我们作为预期基础的内部预测、信念和假设可能会在每个季度或每年结束之前发生变化。
鉴于前瞻性陈述存在风险和不确定性，您不应过分依赖这些陈述。您应该明白，除了本报告中讨论或以引用方式纳入的因素外，许多重要因素都可能导致我们的业绩与前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。有关这些因素和其他因素的更多信息包含在捷蓝航空向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中，包括但不限于我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）。鉴于这些风险和不确定性，本报告中讨论的前瞻性事件可能不会发生。我们的前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除法律要求外，我们没有义务更新或修改前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。



3
目录
在哪里可以找到其他信息
我们的网站是 www.jetBlue.com。我们网站上包含的信息不属于本报告的一部分。我们向美国证券交易委员会提供或提交的信息，包括我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及这些报告中的任何修正案或附录，在向美国证券交易委员会提交或提供此类报告后不久即可在我们的网站上免费下载。我们的美国证券交易委员会文件，包括随之提交的证物，也可在美国证券交易委员会的网站上查阅 www.sec.gov.


4
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
合并资产负债表
（以百万计，每股数据除外）


2024年3月31日2023年12月31日
（未经审计）
资产
流动资产
现金和现金等价物$1,237 $1,166 
投资证券326 401 
应收账款，减去备抵金（2024-美元）4; 2023 - $3)
362 336 
存货，减去备用金（2024-美元）37; 2023 - $35)
111 109 
预付费用和其他128 148 
流动资产总额2,164 2,160 
财产和设备 
飞行装备13,050 12,796 
飞行设备的交付前押金389 393 
飞行设备和交付前押金总额，毛额13,439 13,189 
减去累计折旧3,974 4,021 
飞行设备和交付前押金总额，净额9,465 9,168 
其他财产和设备，毛额1,300 1,310 
减去累计折旧821 803 
其他财产和设备共计，净额479 507 
财产和设备总额，净额9,944 9,675 
经营租赁资产571 593 
其他资产 
投资证券145 163 
受限制的现金156 151 
无形资产，扣除累计摊销额（2024-美元）534; 2023 - $518)
383 349 
其他358 762 
其他资产总额1,042 1,425 
总资产$13,721 $13,853 
参见简明合并财务报表的附注。
5
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
合并资产负债表
（以百万计，每股数据除外）
2024年3月31日2023年12月31日
（未经审计）
负债和股东权益
流动负债
应付账款$647 $641 
空中交通责任1,723 1,463 
应计工资、工资和福利597 591 
其他应计负债613 509 
当期经营租赁负债112 117 
长期债务和融资租赁债务的当前到期日330 307 
流动负债总额4,022 3,628 
长期债务和融资租赁债务4,682 4,409 
长期经营租赁负债528 547 
递延税和其他负债  
递延所得税689 743 
空中交通责任——非当前743 740 
其他424 449 
递延税和其他负债总额1,856 1,932 
承付款项和或有开支（注6）
股东权益  
优先股，$0.01面值； 25授权股份， 无发行的
— — 
普通股，$0.01面值； 900授权股份， 500和 499已发行的股票和 340和 339分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的已发行股份
5 5 
库存股票，按成本计算； 160和 159分别在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票
(2,002)(1,999)
额外的实收资本3,233 3,221 
留存收益1,398 2,114 
累计其他综合亏损(1)(4)
股东权益总额2,633 3,337 
负债总额和股东权益$13,721 $13,853 


参见简明合并财务报表的附注。
6
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
合并运营报表
（未经审计，以百万计，每股数据除外）



截至3月31日的三个月
20242023
营业收入
乘客$2,055 $2,182 
其他154 146 
总营业收入2,209 2,328 
运营费用
飞机燃料 625 785 
工资、工资和福利823 741 
着陆费和其他租金165 160 
折旧和摊销158 151 
飞机租金27 32 
销售和营销77 76 
维护、材料和维修132 176 
特殊物品562 112 
其他运营费用359 337 
运营费用总额2,928 2,570 
营业亏损(719)(242)
其他收入（支出）
利息支出(53)(46)
利息收入19 12 
资本化利息4 5 
投资收益（亏损），净额(22)3 
其他4 2 
其他支出总额(48)(24)
所得税前亏损(767)(266)
所得税优惠 51 74 
净亏损$(716)$(192)
每股普通股亏损
基本$(2.11)$(0.58)
稀释$(2.11)$(0.58)


参见简明合并财务报表的附注。
7
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
综合损失合并报表
（未经审计，以百万计）
截至3月31日的三个月
20242023
净亏损$(716)$(192)
扣除重新归类为收益后的可供出售证券和衍生工具公允价值的变动，扣除税款为美元0和 $ (1）分别在 2024 年和 2023 年。
3 (5)
其他综合收益总额（亏损）3 (5)
综合损失$(713)$(197)

参见简明合并财务报表的附注。
8
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明的合并现金流量表
（未经审计，以百万计）
截至3月31日的三个月
20242023
来自经营活动的现金流
净亏损$(716)$(192)
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
递延所得税(54)(78)
折旧和摊销158 151 
Spirit 特殊物品，非现金450 — 
基于股票的薪酬12 10 
某些运营资产和负债的变化331 520 
其他，净额23 (6)
经营活动提供的净现金204 405 
来自投资活动的现金流 
资本支出(427)(172)
飞行设备的交付前押金(39)— 
购买持有至到期的投资— (4)
持有至到期投资的到期日收益19 4 
购买可供出售证券(1)(102)
出售可供出售证券的收益75 267 
收购 Spirit Airlines(22)(33)
其他，净额(4)— 
用于投资活动的净现金(399)(40)
来自融资活动的现金流量 
售后回租交易的收益332 38 
偿还长期债务和融资租赁债务(58)(109)
收购库存股票(3)(3)
由（用于）融资活动提供的净现金271 (74)
现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少）76 291 
期初现金、现金等价物和限制性现金1,317 1,188 
期末现金、现金等价物和限制性现金 (1)
$1,393 $1,479 
补充现金流信息
现金支付利息
$(24)$(6)
所得税的现金支付，净额
(6)— 
非现金交易
根据经营租赁收购的经营租赁资产$6 $4 
根据融资租赁购置的飞行设备20 — 
(1)合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账。
2024年3月31日2023年3月31日
现金和现金等价物$1,237 $1,333 
限制性现金 (2)
156 146 
现金、现金等价物和限制性现金总额$1,393 $1,479 
(2) 限制性现金主要包括托管中用于支付预计工伤补偿义务的资金和其他信用证。
参见简明合并财务报表的附注。
9
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
股东权益合并报表
（未经审计，以百万计）

普通股发行
股份金额		库存股金额额外
付费
资本		已保留
收益		累计其他综合收益（亏损）总计
截至2023年12月31日的余额499 $5 159 $(1,999)$3,221 $2,114 $(4)$3,337 
净亏损— — — — — (716)— (716)
其他综合收入— — — — — — 3 3 
限制性股票单位的归属1 — 1 (3)— — — (3)
股票补偿费用— — — — 12 — — 12 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额500 $5 160 $(2,002)$3,233 $1,398 $(1)$2,633 
普通股发行
股份金额		库存股金额额外
付费
资本		已保留
收益		累计其他综合亏损总计
截至2022年12月31日的余额486 $5 159 $(1,995)$3,129 $2,424 $— $3,563 
净亏损— — — — — (192)— (192)
其他综合损失— — — — — — (5)(5)
限制性股票单位的归属1 — — (3)— — — (3)
股票补偿费用— — — — 10 — — 10 
截至2023年3月31日的余额487 $5 159 $(1,998)$3,139 $2,232 $(5)$3,373 
参见简明合并财务报表的附注。
10
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）


注意事项 1- 重要会计政策摘要
演示基础
捷蓝航空公司（“捷蓝航空”）在美国、加勒比海、拉丁美洲、加拿大和欧洲提供航空运输服务。我们的简明合并财务报表包括捷蓝航空及其子公司的账目，这些账目统称为 “我们” 或 “公司”。所有控股子公司均逐行合并，所有公司间交易和余额将被抵消。这些简明合并财务报表和相关附注应与我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2023年10-K表格”）中包含的2023年经审计的财务报表一起阅读。
这些简明的合并财务报表未经审计，是根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的。我们认为，它们反映了所有调整，包括正常的经常性项目，这些调整是公平呈现中期业绩所必需的。根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类细则和条例的允许进行了简要或省略；但是，我们认为，此处包含的披露足以使所提供的信息不具有误导性。
我们对某些前期进行了重新分类，以符合本期的列报方式。除非另有说明，否则所有披露的金额均在考虑所得税之前列报。
注意事项 2- 收入确认
该公司按收入来源对与客户签订的合同中确认的收入进行分类，因为我们认为这最能描述收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性。 下表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中按收入来源确认的收入（以百万计）：
截至3月31日的三个月
20242023
乘客收入
乘客旅行$1,888 $2,026 
忠诚度收入-航空运输167 156 
其他收入
忠诚度收入107 100 
其他收入47 46 
总营业收入$2,209 $2,328 
TrueBlue®是我们的客户忠诚度计划，旨在奖励和表彰我们的客户。TrueBlue®通过购买门票获得的积分将记录为减免额 乘客旅行在乘客收入范围内。中列出的金额 忠诚度收入-航空运输代表在 TrueBlue 时确认的收入®积分已兑换，旅行已经开始。 忠诚度收入其他收入主要包括出售TrueBlue所得的非航空运输部分®积分。

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

合同负债
我们的合同负债主要包括尚未提供交通工具的门票销售、可供客户使用的未使用积分以及可供兑换的未兑现忠诚度积分（以百万计）：
2024年3月31日2023年12月31日
空中交通责任——乘客旅行$1,354 $1,099 
空中交通责任-忠诚度计划（航空运输）1,076 1,072 
递延收入 (1)
472 487 
总计$2,902 $2,658 
    
(1) 递延收入包含在合并资产负债表上的其他应计负债和其他负债中。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们确认了乘客转速地点 of $834百万和 $858分别为百万元，在相应期间开始时已计入乘客旅行负债。
该公司选择了切实可行的权宜之计，即如果合同最初的预期期限为一年或更短，或者满足某些其他条件，则允许实体不披露剩余交易价格的金额及其预计确认客票的时间。我们选择将这一实际权宜之计适用于与乘客旅行和辅助服务相关的合同责任，因为我们的机票或任何相关的乘客积分通常自预订之日起一年后到期。
TrueBlue®点组合成一个同质池，无法单独识别。因此，收入由期初作为空中交通负债余额一部分的积分以及该期间发放的积分组成。
下表列出了我们的忠诚度计划当前和非当前空中交通负债的活动，包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中向参与公司赚取和出售的积分（以百万计）：
截至2023年12月31日的余额$1,072 
TrueBlue®积分兑换乘客
(160)
TrueBlue®积分兑换了其他
(7)
TrueBlue®赚取和出售的积分
171 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$1,076 
截至2022年12月31日的余额$1,000 
TrueBlue®积分兑换乘客
(156)
TrueBlue®积分兑换了其他
— 
TrueBlue®赚取和出售的积分
154 
截至2023年3月31日的余额$998 
我们的 TrueBlue 的时机®积分兑换可能有所不同；但是，大多数积分的兑换时间约为大约三年发行之日。
注意事项 3- 长期债务、短期借款和融资租赁债务
在截至2024年3月31日的三个月中，我们支付了本金为美元58百万美元用于我们的未偿债务和融资租赁债务。
截至2024年3月31日，我们认捐了飞机、发动机、其他设备和设施，账面净值为美元6.4数十亿美元作为各种融资安排下的担保。

12
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

截至2024年3月31日，我们的长期债务和融资租赁债务的预定到期日如下（以百万计）：
年总计
2024 年的剩余时间$265 
2025302 
20261,044 
2027297 
2028 403 
此后2,701 
总计$5,012 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，扣除债务收购成本后，我们的长期债务的账面金额和估计公允价值如下（以百万计）：
2024年3月31日2023年12月31日
账面价值
估计公允价值 (1)
账面价值估计公允价值
公共债务
固定利率特别融资债券，到2036年到期$42 $43 $42 $43 
固定费率增强型设备注意事项：
2019-1 AA 系列，有效期至 2032 年477 483 476 474 
2019-1 年 A 轮融资，将持续到 2028 年149 151 149 150 
2019-1 年 B 轮融资，将持续到 2027 年70 86 70 86 
2020-1 A 系列，到期至 2032 年506 606 506 597 
2020-1 B 系列，将持续到 2028 年117 150 117 150 
非公共债务
固定利率设备票据，到2028年到期290 278 322 305 
浮动利率设备票据，到2030年到期 (2)
101 106 109 113 
飞机售后回租交易，到2036年到期1,962 2,121 1,648 1,738 
无抵押CARES法案工资支持计划贷款，到2030年到期259 190 259 184 
无抵押合并拨款法案工资支持计划延期贷款，到期至2031年144 104 144 101 
2021年美国无抵押救援计划法案工资支持贷款，到期至2031年132 96 132 93 
0.502026年前到期的可转换优先票据百分比
743 671 742 657 
总计 (3)
$4,992 $5,085 $4,716 $4,691 
(1) 估计的公平增值量我们公开持有的长期债务的线索在公允价值层次结构中被归类为二级。我们的非公债的公允价值是使用贴现现金流分析估算的，该分析基于我们对条款相似的工具的借款利率，因此在公允价值层次结构中被归类为三级。我们其他金融工具的公允价值接近其账面价值。有关公允价值层次结构的解释，请参阅附注7。
(2) 浮动利率债务等于有担保隔夜融资利率（“SOFR”），外加保证金。
(3)总额不包括以下各项的融资租赁债务 $20百万在 2024 年 3 月 31 日和 非实质的截至 2023 年 12 月 31 日的金额。

13
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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

我们使用增强型设备信托证书（“EETC”）为某些飞机提供了资金。这种结构的好处之一是能够同时为多架飞机融资，而不是单独融资。EETC融资的结构是我们创建直通信托以颁发直通证书。然后，发行这些证书的收益将用于购买设备票据，这些票据由我们发行并由我们的飞机担保。这些信托符合主题810中定义的可变利益实体（“VIE”）的定义， 合并财务会计准则委员会（“FASB”）的编纂，必须考虑将其合并到我们的财务报表中。我们对EETC的评估考虑了定量和定性因素，包括建立这些信托的目的以及每种信托的风险性质。信托结构的主要目的是通过某些破产保护条款和流动性机制来提高我们债务的信誉度，并降低我们的总借贷成本。我们得出的结论是，我们不是这些信托的主要受益人，因为我们对这些信托的参与仅限于相关票据的本金和利息支付，信托的成立并不是为了将信用风险造成的波动性传递给我们，也不是为了将我们拖欠票据的可能性传递给我们。因此，我们没有将这些信托合并到我们的财务报表中。
2024 年售后回租交易
在截至2024年3月31日的三个月中，我们签订了美元332数百万笔售后回租交易。出于会计目的，这些交易不符合销售条件。与这些交易相关的资产仍保留在我们的合并资产负债表上，租赁下的相关负债归类为债务和融资租赁债务。在我们的简明合并现金流量表中，这些交易被视为来自融资活动的现金。
短期借款
花旗银行信贷额度
2022年10月21日，捷蓝航空进入美元600百万份作为管理代理人的捷蓝航空、花旗银行及其贷款方签订的第二份经修订和重述的信贷和担保协议（“融资”）。该融资机制下的借款按基于SOFR的可变利率计息，外加保证金为 2.00每年百分比，或基于某些市场利率的另一种利率（由捷蓝航空选出），外加保证金 1.00每年百分比，每种情况下的最低限额为 0%。该设施由备件、飞机、模拟器和其中允许的某些其他资产提供保护。该融资机制包括契约，要求我们维持循环信贷额度下可用的非限制性现金、现金等价物和未使用承付款的某些最低余额。此外，除其他外，这些契约限制了我们处置某些抵押品或合并、合并或出售资产的能力。2023年10月17日，捷蓝航空进一步修订了该贷款，除其他外，将到期日延长至2025年10月21日。
截至2024年3月31日和2023年12月31日止期间，我们做到了 不该融资机制下有未偿余额或任何借款。
摩根士丹利信贷额度
我们在摩根士丹利有循环信贷额度，最高可达约美元200百万。该信贷额度由摩根士丹利持有的部分投资证券担保，该信贷额度下可供我们使用的金额可能会相应变化。该信贷额度根据伦敦银行同业拆借利率（或银行根据协议条款不时确定的替代指数）按浮动利率计息，外加保证金。截至2024年3月31日和2023年12月31日止期间，我们做到了 不该信贷额度下有未偿余额或任何借款。
2022 $3.5十亿老年人安全桥梁设施
捷蓝航空于2022年7月28日与美国高盛银行、美国银行证券公司、美国银行北美银行、法国巴黎银行、瑞士信贷股份公司纽约分行、瑞士信贷融资有限责任公司、法国农业信贷企业和投资银行、Natixis纽约分行、三井住友银行签订了第二份经修订和重述的承诺书（“承诺书”）；和三菱日联银行有限公司（统称 “承诺方”），根据该协议，承诺方承诺按总本金提供优先担保过渡贷款金额不超过 $3.5十亿美元用于资助根据合并协议和计划（“合并协议”）收购Spirit Airlines, Inc.（“Spirit”）。该承诺书已于 2024 年 3 月 4 日终止。在它终止之前，我们做到了 不该贷款项下有未偿余额或任何借款。有关终止合并协议的更多详情，请参阅附注12。

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注意事项 4- 每股亏损
每股基本亏损的计算方法是净亏损除以已发行股票的加权平均数。摊薄后的每股亏损的计算方法类似，但包括限制性股票单位、机组成员股票购买计划、可转换票据、根据各种联邦薪资支持计划发行的认股权证以及使用库存股和如果转换方法的任何其他可能具有稀释性的工具。计算摊薄后每股亏损金额时不包括反稀释普通股等价物 w这里 3.8百万和 1.6百万在结束的三个月里 2024 年 3 月 31 日和 分别是 2023 年 3 月 31 日.
下表显示了我们如何计算截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月普通股基本亏损和摊薄后每股亏损（美元和股票数据以百万计）：
截至3月31日的三个月
 20242023
净亏损$(716)$(192)
加权平均基本股339.7 327.6 
稀释性证券的影响— — 
加权平均摊薄后股数$339.7 327.6 
每股普通股亏损
基本$(2.11)$(0.58)
稀释$(2.11)$(0.58)
注意事项 5- 机组人员退休计划
我们赞助了一项退休储蓄401（k）固定缴款计划（“计划”），涵盖我们的美国和波多黎各机组人员，我们与之匹配 100符合条件的机组人员缴款的百分比，不超过 5其合格工资的百分比。雇主缴款将在之后归还 三年服役时间，以机组人员的雇用日期计算.机组人员将立即获得自愿捐款。
某些联邦航空管理局 (”常见问题解答”) 持牌机组人员获得的全权捐款为 3合格薪酬的百分比，我们称之为 退休优势。 截至 2024 年 1 月， 退休福利e 计划已结束，这些持牌机组成员现在可获得的全权捐款为 8合格薪酬的百分比，我们称之为 退休非选任持牌机组人员捐款。系统控制员还将获得公司的全权捐款 5符合条件的补偿百分比，称为 退休非当选机组人员捐款。 公司的非选择性供款将在之后归属 三年的服务。
我们的飞行员获得的非选择性公司捐款为 16根据捷蓝航空与航空飞行员协会（“APA”）之间最终达成的集体谈判协议的条款，符合条件的薪酬百分比，以代替上述401（k）公司的配套缴款， 退休非选修课，以及 退休优势贡献. 公司对符合条件的飞行员薪酬的非选择性缴款将在之后归属 三年的服务。
401 (k) 家公司比赛和非选任机组人员缴费支出总额 是 $66百万 在截至的三个月中，每个月2024 年和 2023 年 3 月 31 日。

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注意事项 6- 承付款和或有开支
飞行设备承诺
截至2024年3月31日， 我们在飞机和相关飞行设备方面的承诺支出，包括合同价格上涨的估计金额和交付前押金，列于下表（以百万计）：
飞行设备承诺
年总计
2024 年的剩余时间
$820 
20251,165 
20261,144 
20271,011 
20281,529 
此后1,198 
总计$6,867 
截至 2024 年 3 月 31 日，我们的公司飞机订单包括以下飞机：
飞行设备交付 (1)
年空中客车 A220空中客车 A321neo总计
2024 年的剩余时间15 4 19 
202520 5 25 
202620 4 24 
20275 9 14 
20287 16 23 
此后4 14 18 
总计 (2)
71 52 123 
(1) 上述飞机订单代表截至我们的空中客车订单簿中列出的当前交付时间表 2024 年 3 月 31 日.
(2) 此外，我们可以选择额外购买 20A220-300 飞机。
其他承付款和或有开支
我们使用多个信用卡处理器来处理我们的门票销售。我们与这些处理商的协议不包含契约，但通常允许处理商扣留现金储备，以保护处理者免于因已购买但尚未用于旅行的机票而承担潜在的责任。虽然我们目前没有与信用卡处理商相关的任何抵押品要求，但将来我们可能需要向信用卡处理商或其他主要业务合作伙伴发放抵押品。
截至 2024 年 3 月 31 日，我们有 $59数百万美元的限制性现金资产用作与我们一定数量的租赁有关的信用证的抵押品，这些租约将在相关租赁条款到期时到期。我们还有一美元65与我们有关的百万张信用证 5肯尼迪国际机场（“肯尼迪”）6号航站楼的所有权百分比，该公司是一家私人实体，将为约翰·肯尼迪国际机场（“肯尼迪国际机场”）6号航站楼提供资金、开发和运营。信用证包含在合并资产负债表上的限制性现金中。此外，我们有 $32认捐的百万现金主要与我们的工伤补偿保险单和其他业务合作伙伴协议有关，根据相关政策或协议的条款，这些协议将到期。

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

工会和未加入工会的机组人员
截至2024年3月31日， 52我们的全职同等机组人员中有百分比由工会代表。试点小组，它代表 22我们的全职同等机组人员的百分比受集体谈判协议的保护，该协议已于2024年4月开始初步谈判。 我们的飞行员由 ALPA 代表。我们的机上机组人员和飞行教练由美国运输工人工会（“TWU”）代表；我们的其他一线机组人员没有第三方代表。
ALPA
2023 年 1 月，捷蓝航空的飞行员批准了 两年合同延期于 2023 年 3 月 1 日生效，其中包括批准付款以及因工资率上调美元而产生的带薪休假应计金额的调整95百万。这在2023年第一季度被记录为特殊项目中的支出。
TWU
2022年7月14日，TWU向国家调解委员会（“NMB”）提交了代表申请，要求在其中进行选举 35飞行员教练（称为 “飞行教练”）。捷蓝航空对TWU的申请提出异议，指称 “飞行教练” 不构成飞船或课程。2023年10月26日，NMB通知参与者，它拒绝了捷蓝航空的论点并下令举行选举。飞行教官投票支持TWU代表。合同谈判尚未开始。
未加入工会的机组人员
我们与每位未加入工会的美国联邦航空局许可的机组人员签订个人雇佣协议，其中包括调度员、技术人员、检查员和空中交通管制员。每份雇佣协议的期限为 五年并自动续订以获得额外费用 五年除非机组人员或我们选择不续约，至少提供 90在相关期限结束前提前几天通知。根据这些协议，这些机组人员只能因故被解雇。如果我们的业务下滑需要减少工作时间，我们有义务向这些机组人员支付有保障的收入，如果他们没有找到其他航空工作，我们有义务继续领取他们的福利。
法律事务
我们偶尔会参与涉及供应商、机组人员、客户和政府机构的各种索赔、诉讼、监管审查、调查和其他法律事务，这些问题大部分发生在正常业务过程中。诉讼和其他法律事务的结果总是不确定的。该公司认为，它对目前未决的法律事务有有效的辩护，正在大力为自己辩护，并酌情记录了根据公认会计原则确定的应计额。在根据现有信息确定应计费用时，我们会评估在我们参与的法律或监管程序中出现不利结果的可能性，并在可能发生负债且可以合理估计损失金额时记录意外损失。这些主观决定基于此类法律或监管程序的现状、我们的辩护案情以及与法律顾问的协商。这些法律和监管程序的实际结果可能与我们目前的估计存在重大差异。解决目前悬而未决或面临的一项或多项法律问题可能会给我们简要的合并经营业绩、流动性或财务状况造成实质性损失。
迄今为止，这些类型的诉讼事项（其中大多数通常由保险承保）都没有对我们的运营或财务状况产生实质性影响。我们已经投保并将继续为大多数此类索赔投保。对任何不属于我们的保险承保范围或超过我们的保险承保范围的索赔作出判决可能会对我们简明的合并经营业绩、流动性或财务状况产生重大不利影响。
正如先前披露的那样，捷蓝航空和美国航空集团公司（“美国”）于2020年7月加入了东北联盟（“NEA”），该联盟旨在优化我们在肯尼迪国际机场、拉瓜迪亚机场、纽瓦克自由国际机场和波士顿洛根国际机场的各自网络。2021年9月21日，美国司法部与六个州和哥伦比亚特区的总检察长一起对捷蓝航空和美国航空提起诉讼，要求禁止国家能源局，指控其违反了《谢尔曼法案》第1条。法院于2023年5月19日发布了一项决定，永久禁止国家能源局，此后不久，我们开始对国家能源局进行解散。2023年7月28日，法院发布了最终判决和下达永久禁令的命令，该判决和命令于2023年8月18日生效（“最终禁令”）。国家能源局的解散已基本完成，但剩余的影响可能要求我们承担额外的成本，从而对我们的财务状况和经营业绩产生影响。

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目录
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

在 2022 年 12 月和 2023 年 2 月， 四分别向美国纽约东区地方法院和美国马萨诸塞州地方法院提起了假定的集体诉讼，指控国家能源局违反了《谢尔曼法》第1和2条。除其他外，原告代表一类假定直接购买捷蓝航空和美国航空机票的人寻求金钱赔偿，并根据具体情况代表其他航空公司从2020年7月16日至今在往返NEA机场的航班上寻求金钱赔偿。这些诉讼的原告还试图取缔国家能源局。捷蓝航空认为这些诉讼没有法律依据，因此已采取行动驳回索赔。
有关我们先前计划收购Spirit的法律诉讼的信息，请参阅注释12。
注意事项 7- 公允价值
在主题 820 下， 公允价值测量在FASB会计准则编纂中（“编纂”），需要披露如何确定资产和负债的公允价值，并根据以下重要投入建立必须对这些资产和负债进行分组的层次结构：
第 1 级-可观察的投入，例如活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价；
第 2 级-活跃市场中类似资产和负债的报价，以及该资产或负债可以直接或间接观察到的其他投入；或
第 3 级-不可观察的资产或负债输入，例如贴现现金流模型或估值。
资产和负债在该层次结构中的位置的确定是基于对公允价值衡量至关重要的最低投入水平。
以下是我们要求定期按公允价值计量的资产清单，这些资产自2024年3月31日和2023年12月31日起被归类为公允价值等级制度（以百万计）：
2024年3月31日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
资产
现金等价物$897 $— $— $897 
可供出售的投资证券— 240 16 256 
飞机燃料衍生物— 4 — 4 
2023年12月31日
第 1 级第 2 级第 3 级总计
资产
现金等价物$724 $— $— $724 
可供出售的投资证券— 314 16 330 
飞机燃料衍生物— 4 — 4 
Refer 到 Note 3 获取与截至2024年3月31日和2023年12月31日的未偿债务相关的公允价值信息。
现金等价物
我们的现金等价物包括货币市场利率curities 和 ti我的存款很容易转换为现金，购买时到期日为三个月或更短，被认为具有高流动性且易于交易。货币市场证券的估值使用活跃市场中可观察到的相同证券的投入进行估值，因此在我们的公允价值层次结构中被归类为第一级，并记录在合并资产负债表的现金和现金等价物中。

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

可供出售的投资证券
我们的可供出售投资证券包括定期存款、商业票据和可转换债务证券等投资。定期存款和商业票据的公允价值基于非活跃市场中可观察到的投入，因此在等级结构中被归类为二级。可转换债务证券的公允价值基于不可观察的输入，在层次结构中被归类为第三级。
飞机燃料衍生品
我们的飞机燃料衍生品包括未在公共交易所交易的看涨期权。它们的公允价值是使用市场方法确定的，其基础是大宗商品和能源交易活动的公开市场上可用的投入；因此，它们被归类为二级投入。数据输入被组合成定性模型和流程，以生成与标的对冲合约的特定条款相关的远期曲线和波动率。飞机燃料衍生品包含在我们合并资产负债表的预付费用和其他流动资产中。
持有至到期的投资证券
我们的持有至到期投资证券由公司债券组成，这些债券按摊销成本列报。如果公司债券以公允价值计量，则根据类似证券活跃市场的报价，它们将被归类为公允价值等级结构中的二级。
我们不打算出售这些投资证券。我们持有至到期的投资证券的账面价值和估计公允价值如下（以百万计）：
2024年3月31日2023年12月31日
账面价值公允价值账面价值公允价值
持有至到期投资证券$215 $212 $234 $231 
注意事项 8- 投资
投资债务证券
债务证券投资包括可供出售和持有至到期的投资证券。如果剩余到期日少于十二个月，账面金额将记录在合并资产负债表的流动资产部分的投资证券中。超过十二个月的到期日记入合并资产负债表其他资产部分的投资证券。截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的短期和长期债务投资证券的总账面价值包括以下内容（以百万计）：
2024年3月31日2023年12月31日
可供出售的投资证券
定期存款$215 $290 
商业票据25 24 
债务证券16 16 
可供出售的投资证券总额256 330 
持有至到期投资证券
公司债券215 234 
持有至到期的投资证券总额215 234 
债务证券投资总额$471 $564 
出售时，我们使用特定的识别方法来确定证券的成本。有关公允价值层次结构的解释，请参阅附注7。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们没有记录可供出售或持有至到期的投资证券的任何实质性收益或亏损。

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

股权投资
我们股权投资的总账面价值记录在合并资产负债表上的其他资产中，包括截至2024年3月31日和2023年12月31日的以下资产（以百万计）：
2024年3月31日2023年12月31日
权益法投资 (1)
$47 $43 
捷蓝风险投资股权投资 (2)
79 96 
TWA 飞行中心 (3)
14 14 
股权投资总额 (4)
$140 $153 
(1) 我们有能力对这些投资施加重大影响，因此根据主题323使用权益法进行核算，投资-权益法和合资企业财务会计准则委员会编纂法。我们在权益法投资者财务业绩中所占的份额包含在合并运营报表的其他收入中。我们做到了 不记录截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内，我们的权益法投资证券的任何重大收益或亏损。
(2) 我们的全资子公司捷蓝科技风险投资有限责任公司（“JBV”）的股权投资对象是公允价值不易确定的新兴公司。根据主题 321， 投资-股票证券 在财务会计准则委员会编纂中，我们使用一种衡量替代方案对这些投资进行核算，该替代方案允许实体按成本来衡量这些投资，减值后根据同一发行人的可识别或类似投资在有序交易中可观察到的价格变化进行调整。有关截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内的投资收益（亏损）活动，请参阅下表。
(3) 我们有一个近似值 10肯尼迪国际机场TWA飞行中心酒店的所有权百分比，该权益已计入上述衡量备选方案。我们做到了 不在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内，记录我们的环球航空飞行中心酒店的任何实质性收益或损失。
(4) 截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们在合并资产负债表的流动资产部分的投资证券中记录的股权证券数量不多。我们的股票证券包括对以公允价值列报的上市公司普通股的投资。有关截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月内的投资收益（亏损）活动（以百万计），请参阅下表：
2024年3月31日2023年3月31日
JBV 股票投资
未实现亏损计入投资收益（亏损），净额 (1)
$(22)$— 
股票证券
在投资收益（亏损）中确认的未实现收益，净额— 3 
(1) 未实现净亏损主要与我们的一项合资企业股票投资的优先股按市值计价调整有关。
注意事项 9- 金融衍生工具和风险管理
作为风险管理技术的一部分，我们会定期购买非处方能源衍生工具，以管理我们受飞机燃料价格变动影响的风险。从历史上看，标的商品的价格一直与飞机燃料高度相关，这使得它们的衍生品可以有效地提供短期保护，防止平均燃油价格的急剧上涨。我们不持有或发行任何用于交易目的的衍生金融工具。

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

飞机燃料衍生品
我们试图为我们参与的每种燃料衍生品获得现金流对冲会计处理。这种治疗是根据以下规定的 衍生品和套期保值FASB编纂的主题，它允许将符合条件的套期保值的有效部分的收益和损失推迟到基本的计划飞机燃料消耗量发生之后，而不是将这些工具的收益和损失计入每个未清期限的收益。
对于套期保值的有效部分，当飞机燃料消耗完毕且相关衍生品合约结算时，先前记录在其他综合收益（亏损）中的任何收益或损失均在飞机燃料支出中确认。与我们的燃料套期保值衍生品相关的所有现金流均被归类为运营现金流。
在某些情况下，当衍生工具总公允价值的变化与我们购买飞机燃料的预期未来现金支出价值的变化不同时，就会出现无效的情况。如果套期保值不符合套期会计的资格，则其公允价值的定期变化将在利息收入和其他收入中确认。
我们目前的燃料套期保值方法是全权进行套期保值。我们将对冲投资组合视为一种保险形式，可以帮助减轻价格波动的影响，并在可能的情况下保护我们免受油价严重上涨的影响。
下表说明了截至2024年3月31日我们按季度分列的预计燃料使用量的大致套期保值百分比，这些合同被指定为会计目的的现金流套期保值。
飞机燃料看涨期权利差协议
2024 年第二季度27 %
2024 年第三季度3 %
2024 年第四季度5 %
下表反映了与我们的衍生工具相关的定量信息以及这些金额在我们的财务报表中记录的位置（百万美元金额）：
2024年3月31日2023年12月31日
燃料衍生物
资产公允价值记录在预付费用和其他流动资产中 (1)
$4 $4 
剩余的最长期限（月）33
套期保值交易量（桶，单位：千桶）1,827 2,706 
预计现有收益（亏损）金额将在未来12个月内重新归类为收益$— $(3)
(1) 在考虑与每个交易对手的抵消头寸之前，以及在支付抵押品影响之前，每份合约的总资产或负债。
截至3月31日的三个月
20242023
燃料衍生物
飞机燃料费用中确认的套期保值效益（损失）$(2)$1 
综合收益中确认的衍生品的套期保值收益（亏损）$1 $(5)
经济套期保值占实际消费的百分比30 %9 %
如果交易对手不履行我们的协议，任何未偿还的衍生工具都会使我们面临与燃料合约相关的信用损失；但是，我们预计我们的任何交易对手都不会无法履行其义务。此类信贷风险敞口的金额通常是我们未偿还的合同的公允价值

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

处于应收账款头寸。为了管理信用风险，我们根据信用评估选择交易对手，限制对任何单一交易对手的总体敞口，并监控每个交易对手的市场状况。如果市场风险敞口超过规定的门槛金额，我们的一些协议要求捷蓝航空或我们的交易对手提供现金存款。
我们与交易对手有主净额结算安排，这使我们有抵消权，以降低衍生品交易中的信用风险。我们与交易对手签订的金融衍生工具协议可能要求我们在预定到期日之前为与这些合约相关的全部或部分未偿亏损头寸提供资金。已发布的抵押品金额（如果有）将根据对冲合约的公允价值定期进行调整。我们的政策是用支付给交易对手的任何现金抵押品来抵消这些合同所代表的负债。
有 不截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的抵消衍生工具。
注意事项 10- 累计其他综合收益（亏损）
综合收益（亏损）包括符合套期保值会计条件的飞机燃料衍生品公允价值的变动以及可供出售证券的未实现收益（亏损）。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，扣除税款后的累计其他综合收益（亏损）中包含的金额的向前滚动如下（以百万计）：
飞机燃料衍生物 (1)
可供出售证券总计
截至2023年12月31日的累计亏损余额$(3)$(1)$(4)
扣除税款后重新归类为收益0
2 — 2 
扣除税款后的公允价值变动0
1 — 1 
截至2024年3月31日的累计收益（亏损）余额
$— $(1)$(1)
截至2022年12月31日的累计收益（亏损）余额$1 $(1)$— 
重新分类为收益，扣除税款 $0
(1)— (1)
扣除税款后的公允价值变动（美元）1)
(4)— (4)
截至2023年3月31日的累计亏损余额
$(4)$(1)$(5)

    (1)重新归类为飞机燃料费用。
注意 11- 特殊物品
以下是我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合并运营报表中列报的特殊项目清单（以百万计）：
截至3月31日的三个月
20242023
特殊物品
与烈酒相关的费用 (1)
$532 $17 
自愿退出费用 (2)
15 — 
Embraer E190 机队过渡成本 (3)
15 — 
工会合同费用 (4)
— 95 
特殊物品总数$562 $112 
(1) 由于合并协议在2024年第一季度终止，我们注销了 附注12中讨论了Spirit预付款和分手费。这些费用还包括咨询费、专业费用和律师费。 主要是 2023 年第一季度的烈酒成本 与咨询、专业和法律费用有关.
(2) V自愿退出费用与公司符合条件的选择退出计划相关的遣散费和福利费用有关

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第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
捷蓝航空公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

机场机组人员、客户支持、捷蓝航空旅行产品和支持中心工作组。
(3) Embraer E190 机队过渡成本与提前终止飞行小时发动机服务协议有关。
(4) 工会合同成本主要与试点批准付款以及工资率提高导致的带薪休假应计额的调整有关。有关进一步的讨论，请参见注释 6。
注意事项 12- 终止 与 Spirit 的合并协议
合并协议
正如先前披露的那样，捷蓝航空于2022年7月28日与Spirit and Sundown Acquisition Corp.（前身为特拉华州的一家公司，也是捷蓝航空的直接全资子公司）签订了合并协议（“Merger Sub”），根据该协议，Merger Sub将与Spirit合并并并入Spirit，Spirit继续作为幸存的公司（“合并”）。
2024年3月1日，捷蓝航空、Spirit和Merger Sub签订了终止协议（“终止协议”），根据该协议，双方同意终止合并协议，该协议立即生效，但与捷蓝航空先前商定的赔偿义务相关的有限例外情况除外。 根据终止协议，捷蓝航空同意支付美元692024年3月5日的分手费为百万美元，该费用记录在合并运营报表的特殊项目中。双方还同意相互免除与合并协议及其所设想的交易有关或由此产生的索赔、要求、损害赔偿、诉讼、诉讼理由和责任。
根据合并协议的条款，捷蓝航空在2023年1月至2024年2月期间按月向已发行Spirit股票的登记持有人支付相当于美元的现金0.10每股Spirit股票（此类金额为 “额外预付款金额”，每笔此类每月还款额为 “额外预付款”）。在截至2024年3月31日的季度中，捷蓝航空的总收入为美元22向Spirit股东额外支付了100万美元的预付款，使预付款总额为美元425百万。除美元外，这些额外预付款已被注销25由于合并协议的终止，向Spirit支付了100万英镑的边境交易费用补偿。注销在截至2024年3月31日的合并运营报表中的特殊项目中记录。
在 2024 年第一季度，该公司记录的估值补贴为美元134百万与Spirit交易成本的税收影响有关。
有关 $ 的更多详细信息，请参阅注释 33.5为收购Spirit提供资金的数十亿美元优先担保过桥融资的承诺，该承诺随着合并协议的终止而终止。
与合并相关的法律诉讼
正如先前披露的那样，2023年3月，美国司法部与六个州和哥伦比亚特区的总检察长一起向美国马萨诸塞特区地方法院对捷蓝航空和Spirit提起诉讼，寻求永久禁令，阻止合并（“政府合并诉讼”）。审判于2023年10月31日开始，2024年1月17日，法院发布了最终判决和命令，批准了原告关于永久禁止合并的请求。2024年1月19日，捷蓝航空和Spirit就2024年1月17日的最终判决和命令以及法院相应的2024年1月16日事实调查结果和法律结论提交了上诉通知书，双方随后在签订终止协议后动议驳回该通知书。2024年3月5日，法院批准捷蓝航空和Spirit自愿驳回上诉。
正如先前披露的那样，2022年11月3日，25名个人消费者在美国加利福尼亚北区地方法院对捷蓝航空和Spirit提起诉讼，要求禁止合并，指控其违反了《克莱顿法案》（“私人合并诉讼”）第7条。2023 年 3 月 29 日，私人合并诉讼移交给美国马萨诸塞特区地方法院。私人合并诉讼的审理暂停，等待政府合并诉讼的解决。终止协议执行后，捷蓝航空和Spirit提出动议，要求驳回与美国马萨诸塞州地方法院和美国第一巡回上诉法院的私人合并诉讼有关的所有诉讼。目前，驳回动议仍在审理中。


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第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本报告第一部分第2项应与本报告其他部分中包含的简明合并财务报表和相关附注以及2023年10-K表中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。本讨论包含基于当前计划、预期和信念的前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。由于各种因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异，包括我们2023年10-K表第一部分第1A项 “风险因素” 以及第二部分第1A项 “风险因素” 和本报告其他部分中规定的业绩。
概述
2024 年第一季度业绩
在 2024年第一季度，我们的运营可靠性得到提高，峰值需求良好。尽管存在行业成本压力，但我们仍在继续执行可控的成本计划。
我们第一季度的亮点包括：
•2024 年第一季度系统容量 下降与第一季度相比增长了2.7％ 2023.
•2024年第一季度的收入同比下降1.19亿美元，至22亿美元，与第一季度相比下降了5.1％ 2023.
•的运营费用 第一季度 2024 年的 同比增长14.0％，达到29亿美元。
•2024年第一季度的运营支出（不包括特殊项目）下降了3.7％(1) 同比增长。
•每可用座位里程（“CASM”）的运营费用 第一季度与2024年相比，同比增长17.1％，达到17.95美分 第一季度的 2023.
•我们的运营费用 第一季度2024 年和 2023包括特殊物品的效果。不包括飞机燃料、特殊物品和与我们的非航空公司业务相关的运营费用，我们的运营费用 (1)同比增长4.2％，达到17亿美元。
•不包括与我们的非航空公司业务相关的燃料、特殊物品和运营费用，我们的每可用座位里程成本（“CASM ex-fuel”）(1)上涨7.1％，至10.57美分 第一季度的 2024 年与 2023 年第一季度相比.
•在2024年和2023年第一季度，我们报告的每股亏损分别为2.11美元和0.58美元。不包括特殊项目，我们的调整后每股亏损 (1)在第一季度 20242023 年分别为 0.43 美元和 0.34 美元。
最近的事态发展
网络
在本季度，我们扩大了在跨大西洋市场的影响力，增加了从纽约和波士顿飞往爱尔兰都柏林的新季节性航班，并开通了从波士顿到巴黎戴高乐机场的每日直达航班。我们还开始为佛罗里达州的塔拉哈西提供服务。
我们宣布，我们将把一些航线和市场从日常服务转移到季节性服务，以腾出飞机，增加在利润更高的市场中的频率和相关性。我们已采取行动离开马里兰州的巴尔的摩、哥伦比亚的波哥大、佛蒙特州的伯灵顿、密苏里州的堪萨斯城、秘鲁的利马、纽约的纽堡和厄瓜多尔的基多，以便在其他市场更好地利用我们的飞机。
客户体验
我们宣布为Mosaic计划成员提供新的和改进的签名福利，包括专门的电话支持、更大的铸币局客舱访问权限以及授予Mosaic 1身份的权限，进一步扩大了我们最忠实客户的奖励方式。
我们宣布了新的 Mint®产品预计将于2024年春季推出，包括新的便利设施合作伙伴、菜单变更和娱乐选项。
我们在特定航线上推出了首选座位，为乘客提供了更多选择，让他们可以选择最符合其偏好的座位。
(1) 有关该非公认会计准则指标的更多信息，请参阅本节末尾的 “G条例非公认会计准则财务指标对账”。
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第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
普拉特和惠特尼
2023 年 7 月，雷神科技旗下的普惠公司宣布了这项由美国联邦航空管理局授权的要求（”常见问题解答”），用于拆除某些发动机进行检查，原因是 V2500、PW1100G 和 PW1500G 发动机类型的高压涡轮盘中使用的粉末金属受污染。这些发动机为我们的空中客车A320、空中客车A220和空中客车A321neo机队提供动力。受污染的粉末金属会影响 2015 年 10 月至 2021 年 9 月期间制造的发动机。现在，根据机队类型，发动机的循环次数减少后，需要对其进行检查。截至2024年3月31日，我们有九架飞机停飞以进行必要的检查。该公司目前预计，每架拆除的发动机最多需要360天才能完成商店访问并恢复正常使用状态，预计全年平均有11架飞机停用。
2023年，我们与普惠达成了保密和解协议，旨在解决我们在2023年因受影响发动机停飞而遭受的损失。到2024年及以后，我们预计将停飞一定数量的发动机，因此将继续评估由此对我们未来产能计划的影响。我们目前正在与普惠公司合作制定薪酬安排。
尽管我们正在与普惠公司合作以获得额外补偿，但拆除的全部影响和任何潜在的补救措施仍不确定。发动机停机，包括但不限于产能降低，可能会对我们的运营和财务业绩产生不利影响。
操作结果
截至2024年3月31日的三个月 vs 2023
概述
我们报告的净亏损为 7.16 亿美元，营业损失 7.19 亿美元营业利润率为 (32.6)%在截至2024年3月31日的三个月中。相比之下，截至2023年3月31日的三个月，净亏损为1.92亿美元，营业亏损为2.42亿美元，营业利润率为（10.4％）。我们的每股亏损是 $2.112024年第一季度的每股亏损为0.58美元，而2023年同期的每股亏损为0.58美元。净亏损同比增加5.24亿美元，这主要是由于本报告第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注12中讨论的合并协议终止而注销了与SPIRIT相关的成本。
我们报告的截至2024年3月31日的三个月业绩包括特殊物品的影响。对这些一次性项目进行调整后，我们的调整后净亏损 (1)为1.45亿美元，调整后的营业亏损 (1)调整后的营业利润率为1.57亿美元 (1)为（7.1）％，调整后的每股亏损 (1)截至2024年3月31日的三个月，为0.43美元。
我们报告的截至2023年3月31日的三个月业绩包括特殊物品的影响。针对这些一次性项目进行调整， 我们调整后的净亏损 (1) 为1.11亿美元，调整后的营业亏损 (1)为1.3亿美元，调整后的营业利润率 (1) 为（5.6）％，调整后的每股亏损 (1) 截至2023年3月31日的三个月，为0.34美元。
根据美国交通部的定义，准时绩效是指在预定到达时间的 14 分钟内到达。在2024年第一季度，我们的全系统准时表现为 70.9%相比之下，2023年同期为70.4％。我们的完成系数下降到 98.7%2024年第一季度的高于2023年同期的98.8％。
(1) 有关该非公认会计准则指标的更多信息，请参阅本节末尾的 “G条例非公认会计准则财务指标对账”。
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第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
营业收入
（收入以百万计；根据未四舍五入的数字变动百分比）截至3月31日的三个月同比增长
改变
20242023$%
乘客收入$2,055 $2,182 $(127)(5.8)%
其他收入154 146 8 5.5 %
总营业收入$2,209 $2,328 $(119)(5.1)%
平均票价$214.39 $214.07 $0.32 0.1 %
每乘客里程收益率（美分）15.80 16.31 (0.51)(3.1)
每个 ASM 的乘客收入（美分）12.60 13.01 (0.41)(3.2)
每个 ASM 的营业收入（美分）13.54 13.88 (0.34)(2.5)
平均赛段长度（英里）1,279 1,199 80 6.7 
收入乘客（千人）9,584 10,192 (608)(6.0)
收入乘客里程（百万）13,002 13,375 (373)(2.8)
可用座位里程 (ASM)（百万）16,313 16,769 (456)(2.7)
负载系数79.7 %79.8 %(0.1)pts。
乘客收入是我们的主要收入来源，其中包括座位收入和行李费，以及来自我们的辅助产品的收入，例如 Even More®太空。这个减少在乘客收入中 1.27 亿美元，或 5.8%，在截至2024年3月31日的三个月中，与2023年同期相比，这是由于乘客收入下降了6.0％，每乘客里程的收益下降了3.1％。
其他收入主要包括我们的TrueBlue销售额的营销部分®积分。它还包括度假套餐销售收入、机场优惠和广告收入。
运营费用
详细而言，我们每个 ASM 的运营成本如下：
（以百万计；每个 ASM 数据以美分为单位；基于未四舍五入的数字的变化百分比）截至3月31日的三个月同比变化每个 ASM 美分
20242023$%20242023% 变化
飞机燃料$625 $785 $(160)(20.4)%3.84 4.68 (18.1)%
工资、工资和福利823 741 82 11.0 5.04 4.42 14.1 
着陆费和其他租金165 160 5 3.1 1.01 0.95 5.9 
折旧和摊销158 151 7 4.6 0.97 0.90 7.6 
飞机租金27 32 (5)(16.1)0.16 0.19 (13.8)
销售和营销77 76 1 1.7 0.47 0.45 4.6 
维护、材料和维修132 176 (44)(24.2)0.81 1.04 (22.1)
特殊物品562 112 450 
NM (2)
3.44 0.68 NM
其他运营费用359 337 22 6.3 2.21 2.01 9.3 
运营费用总额$2,928 $2,570 $358 14.0 %17.95 15.32 17.1 %
总运营费用，不包括特殊项目 (1)
$2,366 $2,458 $(92)(3.7)%14.51 14.64 (1.0)%
(2) 没有意义或大于 100% 的变化。
(1) 有关该非公认会计准则指标的更多信息，请参阅本节末尾的 “G条例非公认会计准则财务指标对账”。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
飞机燃料
飞机燃料减少d通过 1.6 亿美元，占 20.4%，截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比。同期，平均燃油价格 下跌17.3％，至2.97美元每加仑和油耗减少了 3.8%，即 900 万 加仑。
薪水、工资和福利
工资、工资和福利增加d 8200万美元，占11.0％，截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，受工资率上涨的推动。工资率的提高主要是由于新的试点工会合同于2023年3月1日生效，其中包括将初始工资率提高14％，以及自2023年8月起再提高3％的工资率。
飞机租赁
飞机租金下降d 500万美元，占16.1％，在截至2024年3月31日的三个月中，与2023年同期相比，这主要是由于空中客车A320飞机和巴航工业E190飞机的租赁减少。
维护、材料和维修
维护、材料和维修减少d 4,400万美元，占24.2％，截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，这是由于时间和该期间发生的维护事件类型所致。
其他运营费用
其他运营费用包括以下类别：外部服务、机场费用（包括与地勤、空中运营、安保和餐饮服务相关的费用）、人事费用、专业和律师费、机上用品、商店和办公用品、坏账、通信成本以及工资税和燃油税以外的税收。
其他运营费用增加d 2,200万美元，占6.3％，截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，部分原因是信息技术服务成本、外部服务和人员开支。
特殊物品
在截至2024年3月31日的三个月中，特殊物品包括以下内容：
•5.32亿美元与Spirit相关的费用；
•1,500万美元与自愿退出费用有关；以及
•1500 万美元 与 Embraer E190 机队过渡成本有关。
在截至2023年3月31日的三个月中，特殊物品包括以下内容：
•9500 万美元与工会合同费用有关；以及
•1700 万美元与烈酒相关的费用有关。

(1) 有关该非公认会计准则指标的更多信息，请参阅本节末尾的 “G条例非公认会计准则财务指标对账”。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
运营统计
下表列出了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的运营统计数据：
截至3月31日的三个月同比变化
（基于未四舍五入的数字的百分比变化）20242023%
运营统计
收入乘客（千人）9,584 10,192 (6.0)
收入乘客里程 (RPM)（百万）13,002 13,375 (2.8)
可用座位里程 (ASM)（百万）16,313 16,769 (2.7)
负载系数79.7 %79.8 %(0.1)pts
飞机使用率（每天小时数）10.2 11.1 (8.1)
平均票价$214.39 $214.07 0.1 
每乘客里程收益率（美分）15.80 16.31 (3.1)
每个 ASM 的乘客收入（美分）12.60 13.01 (3.2)
每个 ASM 的营业收入（美分）13.54 13.88 (2.5)
每个 ASM 的运营费用（美分）17.95 15.32 17.1 
每个 ASM 的运营费用，不包括燃料 (1) （美分）
10.57 9.87 7.1 
出发79,700 87,481 (8.9)
平均赛段长度（英里）1,279 1,199 6.7 
该期间运营的飞机平均数量285 278 2.5 
每加仑的平均燃料成本$2.97 $3.59 (17.3)
消耗的燃料加仑（百万）210 219 (3.8)
全职同等机组人员的平均人数20,222 20,536 (1.5)
我们预计，由于各种因素，未来我们的经营业绩将大幅波动，其中许多因素是我们无法控制的。例如，东北部和佛罗里达州的空中交通管制员短缺继续导致该行业受到干扰，导致美国联邦航空局放弃了最低使用量要求，并允许我们自愿上交纽约地区多达10％的空位以帮助保护我们的运营。即使缩减了航班，我们也经历了并将继续预期运营环境会面临挑战。因此，我们认为，对我们的经营业绩进行逐季比较不一定有意义；您不应依赖我们任何一个季度的业绩来衡量我们的未来表现。除了与飞机燃料成本相关的不确定性外，我们预计，随着我们购买更多飞机、机队老化、扩大现有市场飞行频率以及进入新市场，我们的支出将继续增加。
运营挑战影响了我们在2024年第一季度的业务。这些挑战包括我们的供应链和业务合作伙伴的供应链中断，导致飞机交付延迟。此外，我们的一些飞机发动机在使用新技术时面临的可靠性挑战导致了飞机停飞事件。这些挑战已经导致航班延误和取消，预计将继续导致。
流动性和资本资源
航空业务是资本密集型的。我们成功执行增长计划的能力在很大程度上取决于以有吸引力的条件持续获得资本。此外，我们成功经营业务的能力取决于保持足够的流动性。我们认为，通过现金和现金等价物、手头投资证券和可用信贷额度，我们有足够的资源。此外，如有必要，我们的未支配资产可以成为额外的流动性来源。
截至2024年3月31日，我们的无限制现金、现金等价物、短期投资和长期有价证券约为17亿美元，我们认为这将足以满足自本报告发布之日起至少未来十二个月的流动性需求，我们预计将通过预计的运营现金、可用信贷额度和债务融资来满足我们的长期流动性需求。
(1) 有关该非公认会计准则指标的更多信息，请参阅本节末尾的 “G条例非公认会计准则财务指标对账”。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
我们认为，良好的流动性状况是我们能够抵御经济周期任何部分的关键因素，同时继续执行盈利增长和增加回报的计划。我们的目标是继续注意流动性，保持财务灵活性，并谨慎地进行资本支出。
现金流分析
运营活动
我们主要依靠运营现金流为当前和未来的运营提供营运资金。来自经营活动的现金流是2.04 亿美元和 4.05 亿美元在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为期三个月。运营现金流的减少是由营运资金的变化和Spirit合并的终止所推动的。
投资活动
在截至2024年3月31日的三个月中，飞行设备资本支出包括与购买飞机和备用发动机以及飞机内部改装相关的3.86亿美元。飞行资本支出还包括2 000万美元的备件采购。其他财产和设备资本支出包括2 100万美元的地面设备采购和设施改善。本年度的投资活动还包括9300万美元的投资证券净收益，3,900万美元的未来飞机交付前押金以及2200万美元的Spirit股东付款。
在截至2023年3月31日的三个月中，飞行设备资本支出包括与购买飞机和备用发动机以及飞机内部改装相关的1.31亿美元。飞行资本支出还包括购买1000万美元的备件。其他财产和设备资本支出包括3 100万美元的地面设备采购和设施改善。投资活动还包括1.65亿美元的投资证券净收益和3,300万美元的Spirit股东付款。
融资活动
截至2024年3月31日的三个月，融资活动主要包括3.32亿美元的售后回租交易的收益，部分抵消了我们未偿债务和融资租赁义务的5800万美元付款。
截至2023年3月31日的三个月的融资活动主要包括3,800万美元的售后回租交易的收益，由我们未偿债务和融资租赁义务的1.09亿美元付款所抵消。
营运资金
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的营运资金赤字分别为19亿美元和15亿美元。由于多种因素，包括空中交通负债和其他应计负债的增加，我们的营运资金赤字增加了3.9亿美元。
我们期望通过可用现金、投资证券和内部产生的资金在到期时履行我们的义务，并在必要时辅之以我们可能获得的融资活动。但是，我们无法预测与竞争激烈的运营环境相关的未来发展或我们无法控制的事件会对我们的业务产生什么影响，例如燃油价格波动、经济状况、天气相关中断、机场基础设施挑战、传染病传播、其他航空公司破产、重组或整合的影响、美国或国际军事行动、恐怖主义行为或其他外部地缘政治事件和条件。我们认为，我们有足够的流动性来满足至少未来12个月的现金需求。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
合同义务
截至2024年3月31日，我们对已知合同和其他债务的实质性现金需求包括以下内容（以百万计）：
2024 年的剩余时间2025202620272028此后总计
债务和融资租赁义务 (1)
$442 $507 $1,238 $474 $561 $3,193 $6,415 
经营租赁义务118 116 92 86 74 365 851 
飞行设备购买义务 (2)
820 1,165 1,144 1,011 1,529 1,198 6,867 
其他义务 (3)
253 330 324 334 404 — 1,645 
总计$1,633 $2,118 $2,798 $1,905 $2,568 $4,756 $15,778 
上述金额不包括因2024年3月31日之后执行的融资活动而产生的额外债务。
(1)包括浮动利率债务的实际利息和估计利息。预计浮动利率等于有担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上基于2024年3月31日利率的保证金。
(2)金额表示根据截至2024年3月31日的空中客车订单簿中规定的当前交付时间表承担的债务。
(3)金额主要包括不可取消的飞行设备维护、施工和信息技术承诺。
截至2024年3月31日，我们遵守了债务和租赁协议的条款。我们有大约 5900 万美元在备用信用证项下认捐的限制性现金，这些租赁将在相关租赁条款到期时到期。根据各种贷款协议，按账面净值计算，我们自有财产和设备以及无形资产中约有61％被质押或承诺作为担保。
截至 2024 年 3 月 31 日，我们的运营机队包括 (1):
飞机类型飞机数量
空中客车 A22029 
空中客车 A32011 
空中客车A320重新设计了119 
空中客车 A32128 
配备 Mint® 的空客 A32135 
空中客车 A321neo16 
配备 Mint® 的空客 A321neo8 
配备 Mint® 的空客 A321neolR9 
Embraer E190 (2)
32 
总计 287 
(1) 该表包括已暂时停止服役但预计将来恢复运营的飞机。
(2)Embraer E190不包括10架永久停放的自有飞机和6架等待租约归还的停放飞机。
在我们的舰队中， 244 归我们所有，其中43份是根据经营租赁租赁租赁的，没有一项是根据融资租赁租赁租赁的。我们的自有飞机包括与售后回租交易相关的飞机，这些飞机不符合会计目的的销售资格。截至2024年3月31日，我们运营机队的平均机龄为s 12.2 年份。
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第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
截至2024年3月31日，我们承诺的未来飞机交付情况如下 (1):
年空中客车 A220空中客车 A321neo总计
2024 年的剩余时间15 4 19 
202520 5 25 
202620 4 24 
20275 9 14 
20287 16 23 
此后4 14 18 
总计 (2)
71 52 123 
(1) 我们承诺的未来飞机交付量可能会根据合同协议的修改或交付时间表的变更而发生变化。
(2) 此外，我们可以选择额外购买 20 架 A220-300 飞机。
我们的飞机和备用发动机的承诺支出包括合同价格上涨的估计金额和交付前押金。我们期望通过支付现金或使用短期借款机制支付通常在交付前六到二十四个月所需的押金来满足飞机交付前押金要求。通过发行票据支付的任何交付前押金将在相关飞机交付时全额偿还。
根据市场情况，我们预计将现金和债务融资混合用于计划于2024年交付的飞机。尽管我们认为应该向我们提供债务和/或租赁融资，但我们无法保证我们能够以有吸引力的条件获得融资。如果我们无法以我们认为有吸引力的条件获得融资，我们可能需要以现金支付，进一步修改我们的飞机购置计划，或者承担比预期更高的融资成本。
资产负债表外安排
根据第7项提供的信息，资产负债表外安排没有重大变化。我们的2023年10-K表中包含管理层对财务状况和资产负债表外经营业绩安排的讨论和分析。
关键会计政策与估计
根据第7项提供的信息，我们的关键会计政策和估算没有实质性变化。管理层对财务状况和运营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估算包含在我们的 2023 年 10-K 表格中。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
法规 G 非公认会计准则财务指标的对账
我们根据公认会计原则报告财务业绩；但是，我们在本报告中提出了某些非公认会计准则的财务指标。非公认会计准则财务指标是源自简明合并财务报表但未按照公认会计原则列报的财务指标。我们之所以提出这些非公认会计准则财务指标，是因为我们认为它们提供了有用的补充信息，可以将我们的业绩与航空业其他公司的业绩以及我们去年的业绩进行有意义的比较。除了我们根据公认会计原则编制的财务指标外，投资者还应考虑这些非公认会计准则财务指标，但不能将其作为替代品。此外，我们的非公认会计准则信息可能与其他公司提供的非公认会计准则信息不同。以下信息解释了本报告中提出的每项非公认会计准则财务指标，并显示了每种此类非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。
运营费用，不包括燃料、其他非航空公司运营费用和特殊项目（“不含燃料的运营费用”）和每可用座位里程不含燃料的运营费用（“CASM 不含燃料”）
每可用座位里程的运营费用（“CASM”）是航空业常用的指标。下表汇总了我们在相关时期的CASM。我们不包括飞机燃料、与其他非航空公司业务（例如捷蓝风险投资公司和捷蓝航空旅行产品）相关的运营费用，以及用于确定不含燃料的运营支出（非公认会计准则财务指标）的总运营支出中的特殊项目，我们从CASM中排除相同的项目以确定不含燃料的CASM，后者也是一项非公认会计准则财务指标。我们认为，这些特殊项目的影响会扭曲我们的整体趋势，我们的指标与排除此类影响的业绩报告更具可比性。
我们认为，不含燃料的运营费用和不含燃料的CASM对投资者很有用，因为它们使投资者能够衡量我们的财务业绩，不包括我们无法控制的项目，例如受许多经济和政治因素影响的燃料成本，以及与可用座位里程的产生无关的项目，例如与某些非航空公司业务相关的运营费用和特殊项目。我们认为，这些非公认会计准则指标更能表明我们管理航空公司成本的能力，与其他主要航空公司报告的指标更具可比性。
在截至2024年3月31日的三个月中，特殊物品包括与烈酒相关的费用， 自愿退出费用和 Embraer E190 机队过渡成本。请参阅本报告第1部分第1项中包含的简明合并财务报表中的附注11。
在截至2023年3月31日的三个月中，特殊项目包括工会合同费用和Spirit相关费用。
下表提供了本报告所述期间我们的总运营支出（“GAAP衡量标准”）与不含燃料的运营费用，以及我们的CASM与CASM的燃料扣除费用的对账情况。

非公认会计准则财务指标
每个 ASM (CASM) 的运营费用和运营支出 (CASM) 的对账，不包括燃料
截至3月31日的三个月
截至3月31日的三个月每个 ASM 美分
（百万美元；每个 ASM 数据以美分为单位；基于未四舍五入的数字的变化百分比）20242023变化百分比20242023变化百分比
运营费用总额$2,928$2,57014.0 17.95 15.32 17.1 
减去：
飞机燃料 625785(20.4)3.84 4.68 (18.1)
其他非航空费用1718(4.4)0.10 0.09 (1.8)
特殊物品562112
NM (1)
3.44 0.68 NM
运营费用，不包括燃料$1,724$1,6554.2 10.57 9.87 7.1 
(1) 没有意义或大于 100% 的变化。

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第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
运营费用、营业亏损、调整后的营业利润率、税前亏损、调整后的税前利润率、每股净亏损和亏损，不包括特殊项目和投资收益（亏损）
我们在适用时期内的GAAP业绩受到被视为特殊项目的贷项和费用的影响。
在截至2024年3月31日的三个月中，特殊物品包括与烈酒相关的费用， 自愿退出费用和 Embraer E190 机队过渡成本。请参阅本报告第1部分第1项中包含的简明合并财务报表中的附注11。
在截至2023年3月31日的三个月中，特殊项目包括工会合同费用和Spirit相关费用。
我们投资的某些净收益和亏损也未包括在2024年3月31日和2023年3月31日的非公认会计准则业绩中。
我们认为，这些项目的影响扭曲了我们的整体趋势，不包括这些项目的影响，我们的指标与业绩的列报更具可比性。下表提供了我们的GAAP报告金额与非公认会计准则金额的对账，其中不包括这些项目对所列时期的影响。




























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第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
非公认会计准则财务指标
营业费用、营业亏损、调整后的营业利润率、税前亏损、调整后的税前利润率、净亏损、每股亏损（不包括特殊项目）和投资收益（亏损）的对账
截至3月31日的三个月
（以百万计，百分比除外）20242023
总营业收入$2,209 $2,328 
对账运营支出
运营费用总额$2,928 $2,570 
减去：特殊物品562 112 
总运营费用，不包括特殊项目$2,366 $2,458 
变化百分比(3.7)%
对账营业损失
营业亏损$(719)$(242)
添加回来：特殊物品562 112 
不包括特殊物品的营业损失$(157)$(130)
调整后的营业利润率的对账
营业利润率(32.6)%(10.4)%
不包括特殊物品的营业损失$(157)$(130)
总营业收入2,209 2,328 
调整后的营业利润率(7.1)%(5.6)%
税前亏损的对账
所得税前亏损$(767)$(266)
添加回来：特殊物品562 112 
减去：投资收益（亏损），净额(22)3 
所得税前亏损，不包括特殊项目和投资收益（亏损），净额$(183)$(157)
调整后的税前利润率的对账
税前利润(34.7)%(11.4)%
所得税前亏损，不包括特殊项目$(183)$(157)
总营业收入2,209 2,328 
调整后的税前利润率(8.3)%(6.8)%
净亏损的对账
净亏损$(716)$(192)
添加回来：特殊物品562 112 
减去：与特殊物品相关的所得税优惠7 29 
减去：投资收益（亏损），净额(22)3 
减去：与投资收益（亏损）相关的所得税优惠（支出），净额6 (1)
净亏损不包括特殊项目和投资收益（亏损），净额$(145)$(111)

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第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
非公认会计准则财务指标
营业费用、营业亏损、调整后的营业利润率、税前亏损、调整后的税前利润率、净亏损、每股亏损，不包括特殊项目和投资收益（亏损）的对账（续）
截至3月31日的三个月
每股亏损的计算20242023
每股普通股亏损
基本$(2.11)$(0.58)
添加回来：特殊物品1.65 0.34 
减去：与特殊物品相关的所得税优惠0.02 0.09 
减去：投资收益（亏损），净额(0.06)0.01 
减去：与投资收益（亏损）相关的所得税优惠，净额0.01 — 
基本不包括特殊项目和投资收益（亏损），净额$(0.43)$(0.34)
稀释$(2.11)$(0.58)
添加回来：特殊物品1.65 0.34 
减去：与特殊物品相关的所得税优惠0.02 0.09 
减去：投资收益（亏损），净额(0.06)0.01 
减去：与投资收益（亏损）相关的所得税优惠，净额0.01 — 
摊薄后，不包括特殊项目和投资收益（亏损），净额$(0.43)$(0.34)



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目录
第一部分财务信息
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
除下文所述外，根据第7A项提供的信息，市场风险没有实质性变化。我们的2023年10-K表格中包含有关市场风险的定量和定性披露。
飞机燃料
我们的经营业绩受到飞机燃料价格和可用性变化的影响。市场风险估计，假设2024年3月31日每加仑燃料的成本将增加10％。根据未来12个月的预计燃油消耗，包括我们的套期保值头寸的影响，这种增长将导致飞机燃料支出增加约10％2.62 亿美元。 截至2024年3月31日，我们已经套期保值了第二季度预计燃料需求的约27％ 2024年，2024年第三季度为3％，2024年第四季度为5％。
利息
我们的收益受到利率变动的影响，因为这些变化对浮动利率债务工具的利息支出以及我们的现金和投资余额产生的利息收入产生了影响。我们46亿美元的债务和融资租赁债务的利率是固定的，其余的3.95亿美元为浮动利率。截至2024年3月31日，如果利率平均同比提高100个基点，我们的年度利息支出将增加约400万美元。这个金额是通过考虑假设的利率变化对我们的浮动利率债务的影响来确定的。
如果2024年的利率平均比2023年低100个基点，那么我们的现金和投资余额利息收入将减少约700万美元。该金额是通过考虑假设的利率变化对过去十二个月期间我们的货币市场基金和短期计息投资余额的影响来确定的。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
我们维持披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条），旨在确保我们在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并确保我们在根据《交易法》提交的报告中要求披露的此类信息得到积累和传播致我们的管理层，包括我们的首席执行官（“首席执行官”）和我们的首席执行官酌情为财务官员（“首席财务官”），以便及时就所需的披露做出决定。管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，对截至2024年3月31日的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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目录

第二部分。其他信息


第 1 项。法律诉讼
在我们的正常业务过程中，我们是各种法律诉讼和索赔的当事方，我们认为这些诉讼和索赔与我们的业务运营有关更少。请参阅我们的注释 6 浓缩控制台注明日期的财务报表载于本报告第一部分第1项，以获取更多信息。
第 1A 项。风险因素
第一部分，第1A项 “风险因素” 202310-K表格包括对我们风险因素的讨论，这些风险因素已纳入此处。有关终止我们计划与Spirit合并的信息，请参阅本报告第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注12。与之前在2023年10-K表格中披露的与我们的业务相关的风险因素相比，没有其他重大变化。
第 2 项。股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
没有。
第 5 项。其他信息
(a) 无。
(b) 无。
(c) 在终了的三个月中 2024 年 3 月 31 日，没有公司的董事或 “高级职员”（定义见《交易法》第16a-1（f）条） 采用要么 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”，每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项。


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目录
第 6 项。展品
展品编号展览
10.1
捷蓝航空公司与罗宾·海斯于2024年2月11日签订的过渡协议和一般性声明（参照我们截至2023年12月31日的10-K表年度报告附录10.11（e）纳入）。
10.2
捷蓝航空公司与马丁·圣乔治于2024年2月6日签订的报价函（参照我们2024年2月7日的8-K表最新报告附录10.1并入）。
10.3
捷蓝航空公司与乔安娜·格拉格蒂签订的截至2024年2月11日的雇佣协议（参照我们于2024年2月14日发布的8-K/A表最新报告附录10.1纳入）。
10.4
伊坎集团和捷蓝航空于2024年2月16日签订的董事任命和提名协议（参照我们于2024年2月16日发布的8-K表最新报告附录10.1纳入）。
10.5
捷蓝航空公司、Sundown Acquisition Corp. 和Spirit Airlines, Inc. 于2024年3月1日签订的终止协议（参照我们2024年3月4日的8-K表最新报告附录10.1纳入）。
10.6*^§
空中客车股份公司与捷蓝航空公司签订的截至2011年10月19日的A320系列飞机购买协议的第17号修正案.
31.1*
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证
31.2*
细则13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证
32**
根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证
101.INS内联 XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104封面交互式数据文件（嵌入在 Inline XBRL 文档中并包含在附录 101 中）
*随函提交。
**随函提供。
^本展览中用方括号标识的信息是机密信息，已被排除在外，因为它 (i) 不重要，(ii) 是注册人视为私密或机密的信息。
§根据S-K法规第601（a）（5）项，附表已被省略，将根据要求作为补充提供给美国证券交易委员会。


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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
  捷蓝航空公司
  （注册人）
日期：2024年4月25日  来自： /s/ 黎明·索瑟顿
黎明·索瑟顿
 副总裁、财务总监
（首席会计官）



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