附录 99.2
默克公司
合并运营报表-GAAP
(金额以百万计,每股数字除外)
(未经审计)
表 1a
2024 | 2023 | % 更改 | ||||||||||||||||||||||||||
1Q | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | 整年 | 1Q | ||||||||||||||||||||||
销售 | $ | 15,775 | $ | 14,487 | $ | 15,035 | $ | 15,962 | $ | 14,630 | $ | 60,115 | 9 | % | ||||||||||||||
成本、开支 及其他 | ||||||||||||||||||||||||||||
销售成本 | 3,540 | 3,926 | 4,024 | 4,264 | 3,911 | 16,126 | -10 | % | ||||||||||||||||||||
销售、一般和管理 | 2,483 | 2,479 | 2,702 | 2,519 | 2,804 | 10,504 | 0 | % | ||||||||||||||||||||
研究和开发 | 3,992 | 4,276 | 13,321 | 3,307 | 9,628 | 30,531 | -7 | % | ||||||||||||||||||||
重组成本 | 123 | 67 | 151 | 126 | 255 | 599 | 84 | % | ||||||||||||||||||||
其他(收入)支出,净额 | (33 | ) | 89 | 172 | 126 | 78 | 466 | * | ||||||||||||||||||||
税前收入(亏损) | 5,670 | 3,650 | (5,335 | ) | 5,620 | (2,046 | ) | 1,889 | 55 | % | ||||||||||||||||||
所得税准备金(福利) | 903 | 825 | 637 | 870 | (821 | ) | 1,512 | |||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 4,767 | 2,825 | (5,972 | ) | 4,750 | (1,225 | ) | 377 | 69 | % | ||||||||||||||||||
减去:归属于非控制权益的净收益 | 5 | 4 | 3 | 5 | 1 | 12 | ||||||||||||||||||||||
归属于默沙东公司的净收益(亏损) | $ | 4,762 | $ | 2,821 | $ | (5,975 | ) | $ | 4,745 | $ | (1,226 | ) | $ | 365 | 69 | % | ||||||||||||
假设摊薄后每股普通股收益 (亏损) (1) | $ | 1.87 | $ | 1.11 | $ | (2.35 | ) | $ | 1.86 | $ | (0.48 | ) | $ | 0.14 | 68 | % | ||||||||||||
假设摊薄后, 股平均已发行股票 (1) | 2,544 | 2,551 | 2,539 | 2,546 | 2,533 | 2,547 | ||||||||||||||||||||||
税率 | 15.9 | % | 22.6 | % | -11.9 | % | 15.5 | % | 40.1 | % | 80.0 | % |
* 100% 或更高
由于四舍五入,季度金额的总和 可能不等于年初至今的金额。
(1) 由于该公司在2023年第二和第四季度录得净亏损,因此在计算普通股每股亏损时没有使用任何潜在的稀释性普通股,前提是稀释效果会产生反稀释。
默克公司
2023 年第一季度公认会计准则与非公认会计准则的对账
(金额以百万计,每股数字除外)
(未经审计)
表 2b
GAAP | 收购 和 资产剥离- 相关 成本 (1) | 重组 成本 (2) | (收入)
亏损来自 投资 股权中的 证券 | 肯定的 其他 物品 | 调整 小计 | 非公认会计准则 | ||||||||||||||
第一季度 | ||||||||||||||||||||
销售成本 | $ | 3,926 | 545 | 29 | 574 | $ | 3,352 | |||||||||||||
销售、一般和管理 | 2,479 | 20 | 1 | 21 | 2,458 | |||||||||||||||
研究和开发 | 4,276 | 10 | 10 | 4,266 | ||||||||||||||||
重组成本 | 67 | 67 | 67 | - | ||||||||||||||||
其他(收入)支出,净额 | 89 | 15 | (429 | ) | 573 | (3) | 159 | (70 | ) | |||||||||||
税前收入 | 3,650 | (590 | ) | (97 | ) | 429 | (573 | ) | (831 | ) | 4,481 | |||||||||
所得税准备金(福利) | 825 | (105 | )(4) | (18 | )(4) | 95 | (4) | (60 | )(4) | (88 | ) | 913 | ||||||||
净收入 | 2,825 | (485 | ) | (79 | ) | 334 | (513 | ) | (743 | ) | 3,568 | |||||||||
归属于默沙东 公司的净收益 | 2,821 | (485 | ) | (79 | ) | 334 | (513 | ) | (743 | ) | 3,564 | |||||||||
假设摊薄后每股普通股收益 | $ | 1.11 | (0.19 | ) | (0.03 | ) | 0.13 | (0.20 | ) | (0.29 | ) | $ | 1.40 | |||||||
税率 | 22.6 | % | 20.4 | % |
仅显示 受非 GAAP 调整影响的订单项目。
默沙东提供的某些非公认会计准则信息不包括某些项目,因为这些项目的性质及其对基本业务业绩和趋势分析的影响。管理层认为,提供非公认会计准则信息可以增强投资者对公司业绩的理解,因为管理层使用非公认会计准则指标来评估业绩。管理层在内部使用非公认会计准则指标进行规划和预测,并衡量公司的业绩以及其他指标。此外,年度员工薪酬,包括高级管理人员的薪酬,部分使用非公认会计准则税前收入指标得出。除了根据公认会计原则编制的信息之外,还应考虑提供的非公认会计准则信息,但不能替代或优于根据公认会计原则编制的信息。
(1) 销售成本中包含的金额主要反映无形资产摊销的支出。销售、一般和管理费用中包含的金额反映了整合、交易以及与收购和剥离相关的某些其他成本。研发费用中包含的金额主要反映无形资产的摊销。其他(收益)支出中包含的净额反映了3,700万美元的业务出售亏损以及与赛诺菲-巴斯德MSD合资企业先前终止相关的或有对价负债的估计公允价值计量的增加,部分被特许权使用费收入所抵消。
(2) 金额主要包括员工离职成本以及与公司正式重组计划下活动相关的即将关闭或剥离的设施相关的加速折旧。
(3)反映了与Zetia反垄断诉讼中与某些原告达成和解有关的指控。
(4)表示 根据适用非 GAAP 调整的原始地区的法定税率对对账项目的预计税收影响。
默克公司
特许经营/关键产品销售
2024 年第一季度
(金额以百万计)
(未经审计)
表 3a
全球 | 美国 | 国际 | ||||||||||||||||||||||||||
1Q 2024 | 1Q 2023 | % 变化 | 1Q 2024 | 1Q 2023 | % 变化 | 1Q 2024 | 1Q 2023 | % 变化 | ||||||||||||||||||||
总销售额 (1) | $ | 15,775 | $ | 14,487 | 9 | $ | 7,478 | $ | 6,659 | 12 | $ | 8,297 | $ | 7,828 | 6 | |||||||||||||
制药 | 14,006 | 12,721 | 10 | 6,936 | 6,117 | 13 | 7,070 | 6,604 | 7 | |||||||||||||||||||
肿瘤学 | ||||||||||||||||||||||||||||
凯特鲁达 | 6,947 | 5,795 | 20 | 4,119 | 3,485 | 18 | 2,828 | 2,310 | 22 | |||||||||||||||||||
联盟收入 — Lynparza (2) | 292 | 275 | 6 | 135 | 142 | -4 | 157 | 133 | 18 | |||||||||||||||||||
联盟收入 — Lenvima (2) | 255 | 232 | 10 | 173 | 153 | 13 | 82 | 79 | 3 | |||||||||||||||||||
Welireg | 85 | 42 | 102 | 77 | 41 | 89 | 7 | 1 | * | |||||||||||||||||||
联盟收入 — Reblozyl (3) | 71 | 43 | 66 | 58 | 30 | 93 | 12 | 12 | - | |||||||||||||||||||
疫苗 (4) | ||||||||||||||||||||||||||||
Gardasil/Gardasil 9 | 2,249 | 1,972 | 14 | 488 | 416 | 17 | 1,761 | 1,556 | 13 | |||||||||||||||||||
proquad/m-R II/Varivax | 570 | 528 | 8 | 438 | 421 | 4 | 133 | 107 | 24 | |||||||||||||||||||
Vaxneuvance | 219 | 106 | 106 | 161 | 94 | 72 | 58 | 13 | * | |||||||||||||||||||
RotateQ | 216 | 297 | -27 | 149 | 180 | -17 | 67 | 117 | -43 | |||||||||||||||||||
Pneumovax 23 | 61 | 96 | -36 | 6 | 40 | -85 | 55 | 56 | -1 | |||||||||||||||||||
医院急性护理 | ||||||||||||||||||||||||||||
Bridion | 440 | 487 | -10 | 329 | 276 | 19 | 111 | 210 | -47 | |||||||||||||||||||
Prevymis | 174 | 129 | 35 | 74 | 54 | 37 | 100 | 75 | 33 | |||||||||||||||||||
Dificid | 73 | 65 | 12 | 68 | 62 | 10 | 5 | 3 | 49 | |||||||||||||||||||
Zerbaxa | 56 | 50 | 13 | 33 | 27 | 23 | 23 | 23 | 1 | |||||||||||||||||||
诺沙非 | 56 | 60 | -7 | 8 | 14 | -43 | 48 | 46 | 4 | |||||||||||||||||||
心血管 | ||||||||||||||||||||||||||||
联盟收入-Adempas/Verquvo (5) | 98 | 99 | -1 | 90 | 83 | 8 | 8 | 16 | -51 | |||||||||||||||||||
Adempas (6) | 70 | 59 | 18 | 70 | 59 | 18 | ||||||||||||||||||||||
病毒学 | ||||||||||||||||||||||||||||
拉杰夫里奥 | 350 | 392 | -11 | 45 | -2 | * | 305 | 394 | -23 | |||||||||||||||||||
Isentress/Isentress HD | 111 | 123 | -10 | 50 | 52 | -3 | 61 | 71 | -14 | |||||||||||||||||||
Delstrigo | 56 | 44 | 28 | 12 | 11 | 9 | 44 | 33 | 34 | |||||||||||||||||||
Pifeltro | 42 | 34 | 23 | 29 | 24 | 22 | 13 | 10 | 25 | |||||||||||||||||||
神经科学 | ||||||||||||||||||||||||||||
Belsomra | 46 | 56 | -17 | 15 | 16 | -9 | 32 | 40 | -21 | |||||||||||||||||||
免疫学 | ||||||||||||||||||||||||||||
Simponi | 184 | 180 | 2 | 184 | 180 | 2 | ||||||||||||||||||||||
Remicade | 39 | 51 | -24 | 39 | 51 | -24 | ||||||||||||||||||||||
糖尿病 (7) | ||||||||||||||||||||||||||||
亚努维亚 | 419 | 551 | -24 | 183 | 271 | -32 | 236 | 280 | -16 | |||||||||||||||||||
贾梅特 | 251 | 329 | -24 | 39 | 56 | -32 | 212 | 272 | -22 | |||||||||||||||||||
其他药物 (8) | 576 | 626 | -8 | 157 | 171 | -8 | 419 | 457 | -8 | |||||||||||||||||||
动物健康 | 1,511 | 1,491 | 1 | 474 | 482 | -2 | 1,037 | 1,010 | 3 | |||||||||||||||||||
牲畜 | 850 | 849 | - | 166 | 174 | -5 | 683 | 676 | 1 | |||||||||||||||||||
伴侣动物 | 661 | 642 | 3 | 308 | 308 | - | 354 | 334 | 6 | |||||||||||||||||||
其他收入 (9) | 258 | 275 | -6 | 68 | 60 | 13 | 190 | 214 | -11 |
* 200% 或以上
由于四舍五入,美国加上国际的总和可能不等于全球。
(1)仅显示部分产品。
(2)联盟收入代表默克的利润份额,即扣除销售成本和商业化成本后的产品销售额。
(3)联盟收入代表特许权使用费。
(4)2024年第一季度的疫苗总销售额为34.24亿美元,2023年第一季度的总销售额为31.33亿美元。
(5)联盟收入代表默克在拜耳营销领域的销售利润份额,即扣除销售成本和商业化成本后的产品销售额。
(6)默克营销领域的产品净销售额。
(7)2024年第一季度的糖尿病总销售额为7.45亿美元,2023年第一季度为9.5亿美元。
(8)包括上面未单独显示的药品。
(9)其他收入主要包括来自第三方制造安排的收入和包括收入对冲活动在内的杂项公司收入。2024年第一季度与收到外发许可产品的预付款和里程碑付款相关的其他收入为6,100万美元,2023年第一季度为5,100万美元。
默克公司
药品地域销售
(金额以百万计)
(未经审计)
表 3b
2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||||||||||||
1Q | 1Q | 2Q | 3Q | 4Q | 全年 | 1Q | ||||||||||||||||
药品总量 | $ | 14,006 | $ | 12,721 | $ | 13,457 | $ | 14,263 | $ | 13,141 | $ | 53,583 | 10 | |||||||||
美国 | 6,936 | 6,117 | 6,570 | 7,153 | 6,698 | 26,539 | 13 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 49.5 | % | 48.1 | % | 48.8 | % | 50.1 | % | 51.0 | % | 49.5 | % | ||||||||||
欧洲 (1) | 2,555 | 2,326 | 2,401 | 2,497 | 2,491 | 9,715 | 10 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 18.2 | % | 18.3 | % | 17.8 | % | 17.5 | % | 19.0 | % | 18.1 | % | ||||||||||
中国 | 1,744 | 1,694 | 1,887 | 1,674 | 1,456 | 6,710 | 3 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 12.5 | % | 13.3 | % | 14.0 | % | 11.7 | % | 11.1 | % | 12.5 | % | ||||||||||
日本 | 802 | 737 | 652 | 1,062 | 629 | 3,081 | 9 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 5.7 | % | 5.8 | % | 4.8 | % | 7.4 | % | 4.8 | % | 5.7 | % | ||||||||||
拉丁美洲 | 601 | 470 | 566 | 696 | 596 | 2,328 | 28 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 4.3 | % | 3.7 | % | 4.2 | % | 4.9 | % | 4.5 | % | 4.3 | % | ||||||||||
亚太地区(中国和日本除外) | 580 | 703 | 705 | 636 | 616 | 2,661 | -18 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 4.1 | % | 5.5 | % | 5.2 | % | 4.5 | % | 4.7 | % | 5.0 | % | ||||||||||
东欧/中东/非洲 | 395 | 381 | 370 | 301 | 299 | 1,351 | 3 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 2.8 | % | 3.0 | % | 2.7 | % | 2.1 | % | 2.3 | % | 2.5 | % | ||||||||||
加拿大 | 138 | 141 | 127 | 133 | 138 | 540 | -2 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 1.0 | % | 1.1 | % | 0.9 | % | 0.9 | % | 1.1 | % | 1.0 | % | ||||||||||
其他 | 255 | 152 | 179 | 111 | 218 | 658 | 68 | |||||||||||||||
% 药品销售额 | 1.9 | % | 1.2 | % | 1.6 | % | 0.9 | % | 1.5 | % | 1.4 | % |
由于四舍五入,季度金额总和可能不等于年初至今的金额。
(1)欧洲代表所有欧盟国家、欧盟加入市场和英国。
默克公司
其他(收入)支出,净额——GAAP
(金额以百万计)
(未经审计)
表 4
其他 (收入)支出,净额
1Q24 | 1Q23 | |||||||
利息收入 | $ | (73 | ) | $ | (112 | ) | ||
利息支出 | 303 | 242 | ||||||
汇兑损失 | 83 | 61 | ||||||
股权证券投资收入,净额 (1) | (143 | ) | (450 | ) | ||||
除服务成本之外的定期固定福利计划(信贷)净成本 | (160 | ) | (115 | ) | ||||
其他,净额 | (43 | ) | 463 | |||||
总计 | $ | (33 | ) | $ | 89 |
(1) 包括直接拥有或通过投资基金所有权权益投资的已实现和未实现净收益和亏损。直接拥有的投资的未实现收益和亏损在报告期结束时确定,而投资基金所有权权益的损益则按四分之一的滞后时间进行核算。