omc-20240331000002998912-312024Q1假的00000299892024-01-012024-03-310000029989OMC：普通股 0.15 面值成员2024-01-012024-03-310000029989OMC：A0.80 SeniorNotes2027 年到期成员2024-01-012024-03-310000029989OMC: A1.40 SeniorNotesDue2031 到期成员2024-01-012024-03-310000029989OMC: a3.70 SeniorNotesDue2032 会员2024-01-012024-03-310000029989OMC: a2.25 SeniorNotesDue2033 成员到期2024-01-012024-03-3100000299892024-04-10xbrli: 股票00000299892024-03-31iso421:USD00000299892023-12-3100000299892023-01-012023-03-31iso421:USDxbrli: 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1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310000029989US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310000029989US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000029989US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000029989US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-03-310000029989US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000029989US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-03-310000029989US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310000029989OMC：临时购买价格义务会员2023-12-310000029989OMC：临时购买价格义务会员2022-12-310000029989OMC：临时购买价格义务会员2024-01-012024-03-310000029989OMC：临时购买价格义务会员2023-01-012023-03-310000029989OMC：临时购买价格义务会员2024-03-310000029989OMC：临时购买价格义务会员2023-03-310000029989US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2024-03-310000029989US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310000029989US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-12-310000029989US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☑根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
委员会档案编号： 1-10551
OMNICOM 集团公司
（注册人的确切姓名如其章程所示） | | | | | |
| 纽约 | 13-1514814 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （国税局雇主识别号） |
| |
公园大道 280 号, 纽约, 纽约州 | 10017 |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号:(212) 415-3600
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券： | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.15美元 | OMC | 纽约证券交易所 |
| 0.800% 2027 年到期的优先票据 | OMC/27 | 纽约证券交易所 |
| 1.400% 2031年到期的优先票据 | OMC/31 | 纽约证券交易所 |
| 2032年到期的3.700％优先票据 | OMC/32 | 纽约证券交易所 |
| 2.250% 2033 年到期的优先票据 | OMC/33 | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☑ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☑ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☑ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ |
| 规模较小的申报公司 | ☐ | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐ 没有 ☑
截至 2024 年 4 月 10 日，有 195,833,671Omnicom集团公司的已发行普通股。
OMNICOM 集团公司
截至2024年3月31日的季度期的10-Q表季度报告
目录
| | | | | | | | |
| 第一部分 | 财务信息 | 页面 |
| 第 1 项。 | 财务报表 | |
| | 合并资产负债表-2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 | 1 |
| | 合并收益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 | 2 |
| | 综合收益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 | 3 |
| 合并权益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 | 4 |
| | |
| | |
| | 合并现金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 | 5 |
| | 合并财务报表附注 | 6 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 14 |
| 前瞻性陈述 | 14 |
| 执行摘要 | 14 |
| 合并经营业绩 | 17 |
| 非公认会计准则财务指标 | 23 |
| 流动性和资本资源 | 24 |
| 关键会计估计 | 26 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 26 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 27 |
| 第二部分。 | 其他信息 | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 27 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 27 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 27 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 27 |
| 第 6 项。 | 展品 | 28 |
| 签名 | | 28 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
OMNICOM 集团公司和子公司
合并资产负债表
（以百万计） | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| （未经审计） | | |
| 资产： | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 3,172.8 | | | $ | 4,432.0 | |
| | | |
应收账款，扣除可疑账款备抵金美元23.0和 $17.2 | 7,905.8 | | | 8,659.8 | |
| 工作正在进行中 | 1,711.6 | | | 1,342.5 | |
| 其他流动资产 | 1,076.1 | | | 949.9 | |
| 流动资产总额 | 13,866.3 | | | 15,384.2 | |
按成本计算的财产和设备，减去累计折旧 $1,162.5和 $1,150.4 | 860.2 | | | 874.9 | |
| 经营租赁使用权资产 | 1,021.1 | | | 1,046.4 | |
| 权益法投资 | 64.8 | | | 66.4 | |
| 善意 | 10,693.8 | | | 10,082.3 | |
无形资产，扣除累计摊销额美元857.5和 $863.6 | 533.0 | | | 366.9 | |
| 其他资产 | 236.4 | | | 223.5 | |
| 总资产 | $ | 27,275.6 | | | $ | 28,044.6 | |
| | | |
| 负债和权益： | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 10,337.7 | | | $ | 11,634.0 | |
| 客户预付款 | 1,238.2 | | | 1,356.2 | |
| 债务的流动部分 | 750.3 | | | 750.5 | |
| 短期债务 | 11.2 | | | 10.9 | |
| 应付税款 | 381.0 | | | 351.6 | |
| 其他流动负债 | 2,235.4 | | | 2,142.8 | |
| 流动负债总额 | 14,953.8 | | | 16,246.0 | |
| 长期负债 | 916.2 | | | 887.7 | |
| 长期负债——经营租赁 | 827.2 | | | 853.0 | |
| 长期债务 | 5,501.0 | | | 4,889.1 | |
| 递延所得税负债 | 514.8 | | | 529.1 | |
承付款和或有负债（附注12） | | | |
| 临时股权-可赎回的非控股权益 | 428.4 | | | 414.6 | |
| 股权： | | | |
| 股东权益： | | | |
| 优先股 | — | | | — | |
| 普通股 | 44.6 | | | 44.6 | |
| 额外的实收资本 | 512.0 | | | 492.0 | |
| 留存收益 | 10,751.3 | | | 10,571.5 | |
| 累计其他综合收益（亏损） | (1,415.9) | | | (1,337.6) | |
| 库存股，按成本计算 | (6,322.5) | | | (6,154.2) | |
| 股东权益总额 | 3,569.5 | | | 3,616.3 | |
| 非控股权益 | 564.7 | | | 608.8 | |
| 权益总额 | 4,134.2 | | | 4,225.1 | |
| 负债和权益总额 | $ | 27,275.6 | | | $ | 28,044.6 | |
合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。
OMNICOM 集团公司和子公司
合并收益表
（未经审计）
（以百万计，每股金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 工资和服务成本 | 2,692.6 | | | 2,542.9 | | | | | |
| 入住率和其他费用 | 314.1 | | | 291.6 | | | | | |
| 房地产重新定位成本 | — | | | 119.2 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 服务成本 | 3,006.7 | | | 2,953.7 | | | | | |
| 销售、一般和管理费用 | 85.3 | | | 89.2 | | | | | |
| 折旧和摊销 | 59.6 | | | 53.9 | | | | | |
| 总运营费用 | 3,151.6 | | | 3,096.8 | | | | | |
| 营业收入 | 478.9 | | | 346.5 | | | | | |
| 利息支出 | 53.8 | | | 54.9 | | | | | |
| 利息收入 | 27.0 | | | 35.6 | | | | | |
| 所得税前收入和权益法投资的收入 | 452.1 | | | 327.2 | | | | | |
| 所得税支出 | 116.0 | | | 83.4 | | | | | |
| 权益法投资收益 | 0.9 | | | 0.1 | | | | | |
| 净收入 | 337.0 | | | 243.9 | | | | | |
| 归因于非控股权益的净收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | | | |
| 净收入-OMNICOM 集团公司 | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | |
| 每股净收益-Omnicom Group Inc.： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 1.61 | | | $ | 1.13 | | | | | |
| 稀释 | $ | 1.59 | | | $ | 1.11 | | | | | |
| | | | | | | |
| 加权平均份额： | | | | | | | |
| 基本 | 197.9 | | | 202.2 | | | | | |
| 稀释 | 200.1 | | | 204.5 | | | | | |
合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。
OMNICOM 集团公司和子公司
综合收益合并报表
（未经审计）
（以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 净收入 | $ | 337.0 | | | $ | 243.9 | | | | | |
| 其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| 现金流对冲： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 利息支出中包含的亏损摊销 | 1.4 | | | 1.4 | | | | | |
| 所得税效应 | (0.4) | | | (0.4) | | | | | |
| 扣除税款的现金流对冲 | 1.0 | | | 1.0 | | | | | |
| 固定福利养老金计划和离职后安排： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 先前服务成本的摊销 | 1.2 | | | 1.1 | | | | | |
| 摊还精算损失 | 0.3 | | | 0.2 | | | | | |
| 所得税效应 | (1.7) | | | (0.9) | | | | | |
| 扣除税款的固定福利养老金计划和离职后安排 | (0.2) | | | 0.4 | | | | | |
| 外币折算调整 | (86.3) | | | 51.8 | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损） | (85.5) | | | 53.2 | | | | | |
| 综合收入总额 | 251.5 | | | 297.1 | | | | | |
| 归因于非控股权益的综合收益 | 11.2 | | | 16.2 | | | | | |
| 综合收益-OMNICOM 集团公司 | $ | 240.3 | | | $ | 280.9 | | | | | |
合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。
OMNICOM 集团公司和子公司
合并权益表
（未经审计）
（以百万计，每股金额除外）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 普通股，股票 | 297.2 | | | 297.2 | | | | | |
| 普通股，面值 | $ | 44.6 | | | $ | 44.6 | | | | | |
| 额外实收资本： | | | | | | | |
| 期初余额 | 492.0 | | | 571.1 | | | | | |
| 非控股权益的净变动 | 24.6 | | | (38.5) | | | | | |
| 临时股权变动 | (16.4) | | | 21.3 | | | | | |
| 基于股份的薪酬 | 22.1 | | | 20.7 | | | | | |
| 股票发行，基于股份的薪酬 | (10.3) | | | 6.1 | | | | | |
| 期末余额 | 512.0 | | | 580.7 | | | | | |
| 留存收益： | | | | | | | |
| 期初余额 | 10,571.5 | | | 9,739.3 | | | | | |
| | | | | | | |
| 净收入 | 318.6 | | | 227.5 | | | | | |
| 宣布的普通股分红 | (138.8) | | | (141.3) | | | | | |
| 期末余额 | 10,751.3 | | | 9,825.5 | | | | | |
| 累计其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| 期初余额 | (1,337.6) | | | (1,437.9) | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损） | (78.3) | | | 53.4 | | | | | |
| 期末余额 | (1,415.9) | | | (1,384.5) | | | | | |
| 国库股： | | | | | | | |
| 期初余额 | (6,154.2) | | | (5,665.0) | | | | | |
| 股票发行，基于股份的薪酬 | 13.6 | | | 20.4 | | | | | |
| 回购普通股 | (181.9) | | | (305.1) | | | | | |
| 期末余额 | (6,322.5) | | | (5,949.7) | | | | | |
| 股东权益 | 3,569.5 | | | 3,116.6 | | | | | |
| 非控股权益： | | | | | | | |
| 期初余额 | 608.8 | | | 524.3 | | | | | |
| 净收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | | | |
| 其他综合收益（亏损） | (7.2) | | | (0.2) | | | | | |
| 非控股权益的分红 | (13.3) | | | (12.5) | | | | | |
| 非控股权益的净变动 | (42.0) | | | (13.4) | | | | | |
| | | | | | | |
| 期末余额 | 564.7 | | | 514.6 | | | | | |
| | | | | | | |
| 总权益 | $ | 4,134.2 | | | $ | 3,631.2 | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股普通股申报的股息 | $ | 0.70 | | | $ | 0.70 | | | | | |
合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。
OMNICOM 集团公司和子公司
合并现金流量表
（未经审计）
（以百万计）
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 337.0 | | | $ | 243.9 | |
| 为使净收入与经营活动中使用的净现金相协调而进行的调整： | | | |
| 使用权资产的折旧和摊销 | 33.8 | | | 34.6 | |
| 无形资产的摊销 | 25.8 | | | 19.3 | |
| 利率互换净递延亏损的摊销 | 1.4 | | | 1.4 | |
| 基于股份的薪酬 | 22.1 | | | 20.7 | |
| 房地产重新定位成本 | — | | | 119.2 | |
| | | |
| | | |
| 其他，净额 | (5.0) | | | (10.2) | |
| 运营资本的使用 | (1,033.6) | | | (951.0) | |
| 用于经营活动的净现金 | (618.5) | | | (522.1) | |
| 来自投资活动的现金流： | | | |
| 资本支出 | (23.1) | | | (23.1) | |
| 收购关联公司的业务和权益，扣除收购的现金 | (801.5) | | | — | |
| | | |
| 其他，净额 | (13.7) | | | (14.5) | |
| 用于投资活动的净现金 | (838.3) | | | (37.6) | |
| 来自融资活动的现金流量: | | | |
| 借款收益 | 645.9 | | | — | |
| | | |
| 短期债务的变化 | 0.3 | | | 1.0 | |
| 支付给普通股股东的股息 | (138.8) | | | (142.3) | |
| 回购普通股 | (180.1) | | | (305.1) | |
| 股票计划的收益 | 2.1 | | | 26.3 | |
| 收购额外的非控股权益 | (10.4) | | | (29.2) | |
| 支付给非控股权益股东的股息 | (13.3) | | | (12.5) | |
| 或有购货价格债务的支付 | (0.5) | | | (9.2) | |
| 其他，净额 | (21.8) | | | (8.0) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | 283.4 | | | (479.0) | |
| 外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (85.8) | | | 18.4 | |
| | | |
| 现金和现金等价物的净减少 | (1,259.2) | | | (1,020.3) | |
| 期初的现金和现金等价物 | 4,432.0 | | | 4,281.8 | |
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 3,172.8 | | | $ | 3,261.5 | |
合并财务报表的附注是这些报表的组成部分。
合并财务报表附注（未经审计）
（表中美元以百万计，每股金额除外）
1. 财务报表的列报
除非文中另有说明，否则 “Omnicom”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 等术语均指Omnicom Group Inc.及其子公司。随附的未经审计的合并财务报表是根据美国公认的会计原则，或中期财务信息的美国公认会计原则以及美国证券交易委员会第S-X条例第10条编制的。因此，某些信息和脚注的披露已被压缩或省略。
我们认为，所附未经审计的合并财务报表反映了所有调整，包括正常的经常性应计费用，这些调整被认为是在所有重大方面公允列报本文所载信息所必需的。这些未经审计的合并财务报表应与我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告或2023年10-K表一起阅读。过渡期的业绩不一定代表该年度的预期结果。
风险和不确定性
全球经济挑战，包括地缘政治事件、国际敌对行动、恐怖主义行为、公共卫生危机、构成我们主要市场的国家的持续高通胀、高利率以及劳动力和供应链问题，都可能导致经济的不确定性和波动。这些问题对我们业务的影响将因地域、市场和纪律而异。我们密切关注经济状况以及客户收入水平和其他因素。为了应对收入的减少，我们可以采取行动，使我们的成本结构与客户需求的变化保持一致，并管理我们的营运资金。但是，我们无法保证我们努力减轻当前和未来的不利经济状况、客户收入减少、客户信誉变化和其他事态发展所产生的任何影响。
2. 收入
我们服务的性质
我们通过各种以客户为中心的网络提供广泛的广告、营销和企业传播服务，这些网络旨在满足特定的客户目标。我们的网络、业务领域和代理机构在以下基础学科提供全面的服务：广告与媒体、精准营销、公共关系、医疗保健、品牌和零售商务、体验式以及执行与支持。广告与媒体包括数字和传统媒体的创意服务、战略媒体策划和购买、绩效媒体和数据分析服务。精准营销包括数字和直接营销、数字化转型咨询、电子商务运营、媒体执行、市场情报以及数据和分析。公共关系服务包括企业传播、危机管理、公共事务以及媒体和媒体关系服务。医疗保健包括向全球医疗保健和制药公司提供的企业传播以及广告和媒体服务。品牌和零售商务服务包括品牌和产品咨询、战略和研究以及零售营销。体验式营销服务包括现场和数字活动以及体验设计和执行。执行与支持包括现场营销、销售支持、数字和实体销售、销售点和产品投放，以及其他专业营销和定制传播服务。我们所有服务的核心是能够将客户的营销或企业传播信息创建或开发成可通过不同传播媒体传递给目标受众的内容。
影响我们收入的经济因素
全球经济状况直接影响我们的收入。不利的经济状况构成风险，我们的客户可能会减少、推迟或取消我们的服务支出，这将影响我们的收入。
按学科划分的收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 广告与媒体 | $ | 1,906.8 | | | $ | 1,776.5 | | | | | |
| 精准营销 | 438.2 | | | 360.0 | | | | | |
| 公共关系 | 390.3 | | | 375.5 | | | | | |
| 医疗保健 | 323.6 | | | 318.4 | | | | | |
| 品牌与零售商务 | 200.2 | | | 209.6 | | | | | |
| 体验式 | 159.9 | | | 147.8 | | | | | |
| 执行与支持 | 211.5 | | | 255.5 | | | | | |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
按地域市场划分的收入： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 美洲： | | | | | | | |
| 北美 | $ | 2,040.9 | | | $ | 1,926.8 | | | | | |
| 拉丁美洲 | 96.5 | | | 74.0 | | | | | |
| 欧洲、中东： | | | | | | | |
| 欧洲 | 1,005.8 | | | 951.9 | | | | | |
| 中东和非洲 | 79.6 | | | 84.9 | | | | | |
| 亚太地区 | 407.7 | | | 405.7 | | | | | |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
美洲由北美（包括美国、加拿大和波多黎各）和拉丁美洲（包括南美洲和墨西哥）组成。EMEA 由欧洲、中东和非洲组成。亚太地区包括澳大利亚、大中华区、印度、日本、韩国、新西兰、新加坡和其他亚洲国家。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，美国的收入为美元1,925.9百万和美元1,812.2分别是百万。
合同余额
合同余额包括在建工程和客户预付款，主要包括根据客户合同条款向客户开具的预付账单，主要用于偿还第三方费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
| 正在进行中： | | | | | |
| | | | | |
| 媒体和制作成本 | $ | 788.8 | | | $ | 664.4 | | | $ | 710.9 | |
| 未开票的费用和成本以及合同资产 | 922.8 | | | 678.1 | | | 798.0 | |
| 工作正在进行中 | $ | 1,711.6 | | | $ | 1,342.5 | | | $ | 1,508.9 | |
| 客户预付款 | $ | 1,238.2 | | | $ | 1,356.2 | | | $ | 1,279.6 | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，未记录在建工程的减值损失。
3. 每股净收益
基本和摊薄后的每股净收益： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 净收入-Omnicom Group Inc. | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 加权平均股数（百万）： | | | | | | | |
| 基本 | 197.9 | | | 202.2 | | | | | |
| 稀释性股票期权和限制性股票 | 2.2 | | | 2.3 | | | | | |
| 稀释 | 200.1 | | | 204.5 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股净收益-Omnicom Group Inc.： | | | | | | | |
| 基本 | $1.61 | | $1.13 | | | | |
| 稀释 | $1.59 | | $1.11 | | | | |
4. 业务合并
开启 2024 年 1 月 2 日，我们收购了Ascential plc旗下的数字商务业务Flywheel Digital，净现金收购价约为 $845百万。的财务报表 Flywheel Digital已包含在我们截至2024年3月31日的合并财务报表中。在截至2024年3月31日的三个月中，对Flywheel Digital的收购并未对我们的财务状况或经营业绩产生实质性影响，预计在今年剩余时间内也不会产生重大影响。收购的主要有形资产和负债为净营运资金，收购的无形资产主要包括客户关系、知识产权、商品名称和商誉。收购价格对标的资产的分配正在进行正式的估值过程，但尚未完成。因此，截至2024年3月31日，我们估计可摊销的无形资产为美元182.6百万。我们可能会修改这一估计，但是，我们预计任何变化都不会对我们的财务状况和经营业绩产生重大影响。
5. 商誉和无形资产
商誉的变化： | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 |
| | 2024 | | 2023 |
| 1 月 1 日 | | $ | 10,082.3 | | | $ | 9,734.3 | |
| 收购 | | 688.3 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| 处置 | | (5.9) | | | (1.4) | |
| 外币折算 | | (70.9) | | | 59.7 | |
3 月 31 日 | | $ | 10,693.8 | | | $ | 9,792.6 | |
在截至2024年3月31日的三个月中，商誉的增长主要归因于对Flywheel Digital的收购。有 不在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中记录的商誉减值损失，还有 不累计商誉减值损失。
无形资产： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 格罗斯
携带
价值 | | 累积的
摊销 | | 网
携带
价值 | | 格罗斯
携带
价值 | | 累积的
摊销 | | 网
携带
价值 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
收购的无形资产和内部开发的战略平台资产 | $ | 1,084.3 | | | $ | (585.6) | | | $ | 498.7 | | | $ | 902.6 | | | $ | (572.9) | | | $ | 329.7 | |
| 其他购买和内部开发的软件 | 306.2 | | | (271.9) | | | 34.3 | | | 327.9 | | | (290.7) | | | 37.2 | |
| 无形资产总额 | $ | 1,390.5 | | | $ | (857.5) | | | $ | 533.0 | | | $ | 1,230.5 | | | $ | (863.6) | | | $ | 366.9 | |
无形资产的摊销： | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 收购的无形资产和内部开发的战略平台资产 | $ | 21.5 | | | $ | 14.8 | |
| 其他购买和内部开发的软件 | 4.3 | | | 4.5 | |
| 摊销费用 | $ | 25.8 | | | $ | 19.3 | |
6. 债务
信贷设施
我们有一个 $2.5十亿美元无抵押多币种循环信贷额度或信贷额度，终止于 2028 年 6 月 2 日。2024 年 1 月 3 日，我们签订了 $600百万美元延迟提款定期贷款协议或定期贷款额度，将于2026年12月31日终止。我们最多可以发行 $2十亿美元计价的商业票据，发行的金额不超过美元500根据欧元商业票据计划，以百万英镑或欧元计算。在截至2024年3月31日的三个月中，有 不信贷额度或定期贷款机制下的提款，以及 不商业票据的发行。此外，我们的某些国际子公司有未承诺的信贷额度，总额为 $507.0百万，由 Omnicom 担保。所有这些设施为运营资本和一般公司用途提供了额外的流动性来源。
信贷额度和定期贷款额度均包含财务契约，要求我们在最近结束的12个月期间将合并负债与合并息税折旧摊销前利润（扣除利息、税项、折旧、摊销和非现金费用前的收益）的杠杆率维持在不超过3.5倍的水平。截至2024年3月31日，我们的杠杆率为2.5倍，我们遵守了该协议。信贷额度和定期贷款额度不限制我们申报或支付股息或回购普通股的能力。
短期债务
美元的短期债务11.2百万和美元10.9截至2024年3月31日和2023年12月31日，百万美元分别代表银行透支和短期借款，主要是我们国际子公司的银行透支和短期借款。由于该债务的短期性质，账面价值接近公允价值。
长期债务
长期债务： | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
3.652024 年到期的优先票据百分比 | $ | 750.0 | | | $ | 750.0 | |
3.602026 年到期的优先票据百分比 | 1,400.0 | | | 1,400.0 | |
€500百万 0.802027 年到期的优先票据百分比 | 539.4 | | | 553.0 | |
2.452030 年到期的优先票据百分比 | 600.0 | | | 600.0 | |
4.202030 年到期的优先票据百分比 | 600.0 | | | 600.0 | |
€500百万 1.402031年到期的优先票据百分比 | 539.4 | | | 553.0 | |
2.602031年到期的优先票据百分比 | 800.0 | | | 800.0 | |
€600百万 3.702032年到期的优先票据百分比 | 647.3 | | | — | |
£325百万 2.252033 年到期的优先票据百分比 | 410.2 | | | 413.9 | |
| 长期债务，总额 | 6,286.3 | | | 5,669.9 | |
| 未摊销的折扣 | (8.9) | | | (7.8) | |
| 未摊销的债务发行成本 | (25.7) | | | (22.3) | |
| 利率互换结算产生的未摊销递延亏损，净额 | (0.4) | | | (0.2) | |
| | | |
| 当前部分 | (750.3) | | | (750.5) | |
| 长期债务 | $ | 5,501.0 | | | $ | 4,889.1 | |
2024年3月6日，Omnicom总部位于英国的全资子公司Omnicom Finance Holdings plc（OFH）发行了欧元600百万 3.702032年到期的优先票据百分比。扣除承保折扣和发行费用后，发行的净收益为美元643.1百万。Omnicom已为OFH的义务提供了充分和无条件的保障。
我们的 2.45% 2030 年到期的优先票据， 4.202030年到期的优先票据百分比以及 2.602031年到期的优先票据百分比是Omnicom的优先无抵押债务，其支付权等于所有现有和未来的无抵押优先债务。
根据该协议，Omnicom及其全资财务子公司Omnicom Capital Inc.（OCI）是共同承付人 3.652024年到期的优先票据百分比以及 3.602026年到期的优先票据百分比。这些票据是Omnicom和OCI的连带责任，Omnicom无条件地为OCI与票据有关的义务提供担保。OCI通过承担债务并将所得款项借给我们的运营子公司来为我们的运营提供资金。OCI的资产主要包括现金和现金等价物以及向我们的运营子公司提供的公司间贷款，以及相关的应收利息。对OCI或Omnicom通过分红、贷款或预付款从我们的子公司获得资金的能力没有任何限制。此类票据是优先无担保债务，其支付权等同于所有现有和未来的无抵押优先债务。
Omnicom和OCI已共同或单独地全额无条件地担保了OFH在欧元方面的义务500百万 0.802027年到期的优先票据百分比和欧元500百万 1.402031年到期的优先票据百分比，Omnicom已全额无条件地担保了OFH对欧元的债务600百万 3.702032年到期的优先票据百分比，统称欧元票据。OFH的资产包括对几家充当财资中心的全资金融公司的投资，为欧洲、澳大利亚和亚太地区其他国家的多家运营公司提供资金。金融公司的资产包括现金和现金等价物以及它们向各自地区的运营公司发放或已经发放的公司间贷款以及相关的应收利息。对Omnicom、OCI或OFH通过分红、贷款或预付款从其子公司获得资金的能力没有任何限制。欧元票据和相关担保是优先无抵押债务，其支付权等同于OFH以及OBH和OCI的所有现有和未来无抵押优先债务（视情况而定）。
Omnicom已为Omnicom总部位于英国的全资子公司Omnicom Capital Holdings plc（OCH）对英镑的债务提供全面无条件的担保325百万 2.252033年到期的优先票据或英镑票据的百分比。OCH的资产包括对几家充当财资中心的全资金融公司的投资，为欧洲、中东和非洲、澳大利亚和亚太地区其他国家的多家运营公司提供资金。金融公司的资产包括现金和现金等价物以及它们向各自地区的运营公司发放或已经发放的公司间贷款以及相关的应收利息。对Omnicom或OCH通过分红、贷款或预付款从其子公司获得资金的能力没有任何限制。英镑票据和相关担保是优先无抵押债务，其支付权分别与OCH和Omnicom所有现有和未来的无抵押优先债务相同。
7. 分部报告
我们的品牌代理网络在广告、营销和企业传播服务行业运营，分为代理网络、虚拟客户网络、区域报告单位和运营团体或业务领域。我们的网络、虚拟客户网络和代理机构越来越多地共享客户，为客户提供综合服务。每个机构的主要经济组成部分是员工薪酬和相关成本、直接服务成本以及占用和其他成本，包括租金和占用成本、技术成本和其他管理费用。因此，鉴于这些相似之处，我们将我们的六个运营部门，即我们的代理网络，汇总为一个报告细分市场。
机构网络的区域报告单位包括三个主要区域：美洲、欧洲、中东和非洲和亚太地区。区域报告单位监测其区域内各机构的业绩并对它们负责。区域报告单位内的机构为类似行业的类似客户提供服务，在许多情况下，为相同的客户提供服务，并且具有相似的经济特征。
按地理区域划分的收入、长期资产和商誉： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | | EMEA | | 亚太地区 |
| 2024年3月31日 | | | | | |
| | | | | |
| 收入-已结束三个月 | $ | 2,137.4 | | | $ | 1,085.4 | | | $ | 407.7 | |
| 长期资产和商誉 | $ | 8,092.0 | | | $ | 3,776.5 | | | $ | 706.6 | |
| 2023年3月31日 | | | | | |
| | | | | |
| 收入-已结束三个月 | $ | 2,000.8 | | | $ | 1,036.8 | | | $ | 405.7 | |
| 长期资产和商誉 | $ | 7,642.2 | | | $ | 3,377.2 | | | $ | 734.4 | |
8. 所得税
截至2024年3月31日的三个月，我们的有效税率同比提高至 25.7% 来自 25.5%。截至2024年3月31日的三个月的有效税率包括解决某些非美国税收状况的有利影响7.5百万。截至2023年3月31日的三个月的有效税率包括解决约为美元的某些税收状况所产生的有利影响10.0百万以前未确认的税收优惠，部分抵消了大约 $6.0百万美元与某些司法管辖区在本季度房地产重新定位成本的税收优惠减少以及英国法定税率的提高有关。
2022年的《通货膨胀减少法》（IRA）对2022年12月31日之后的净股票回购征收1％的消费税。消费税作为购买库存股的成本入账，不是实质性的。此外，IRA对2022年12月31日之后的纳税年度征收15％的企业替代性最低税（CAMT）。CAMT对我们的经营业绩或财务状况没有重大影响。
许多外国司法管辖区已经颁布或正在颁布立法，以采用经济合作与发展组织（经合组织）发布的《全球反税基侵蚀示范规则》（即第二支柱）中描述的最低有效税率。根据此类规定，15％的最低有效税率将适用于合并收入超过7.5亿欧元的跨国公司。
根据第二支柱规则，公司必须为位于司法管辖区的所有实体确定综合有效税率。如果根据第二支柱规则确定的司法管辖区有效税率低于15％，则将征收充值税，使管辖区有效税率达到15％。我们将继续监测各国即将实施的第二支柱实施情况以及第二支柱对我们业务的潜在影响。我们预计2024年生效的条款不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
截至2024年3月31日，我们未确认的税收优惠为美元168.7百万。在这笔金额中，大约 $161.8在不确定的税收状况得到解决后，百万将影响我们的有效税率。
9. 养老金和其他离职后福利
定期福利净支出： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定福利养老金计划 | | 离职后安排 |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 服务成本 | $ | 0.6 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.8 | | | $ | 0.9 | |
| 利息成本 | 1.0 | | | 2.3 | | | 1.5 | | | 1.4 | |
| 计划资产的预期回报率 | (0.2) | | | (0.2) | | | — | | | — | |
| 先前服务成本的摊销 | 0.1 | | | 0.1 | | | 1.1 | | | 1.0 | |
| 摊还精算损失 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.1 | | | — | |
| 定期福利支出净额总额 | $ | 1.7 | | | $ | 3.3 | | | $ | 3.5 | | | $ | 3.3 | |
我们捐款了 $0.1在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，每个月向我们的固定福利养老金计划提供100万英镑。
10. 房地产重新定位成本
在过渡到灵活的工作环境（一种允许部分远程办公的混合模式）方面，我们在2023年第一季度采取了某些行动，以减少和调整我们的办公室租赁投资组合。
因此，在截至2023年3月31日的三个月中，运营费用包括美元119.2百万 ($)91.0税后百万美元），主要与经营租赁使用权（ROU）资产的非现金减值费用有关。实际上，与ROU资产相关的所有经营租赁付款都将在两年内支付。在截至2024年3月31日的三个月中，没有房地产重新定位费用。
11. 补充现金流数据
运营资本的变化： | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 应收账款（增加）减少 | $ | 884.2 | | | $ | 1,065.0 | |
| 在建资产和其他流动资产 (增加) 减少 | (393.9) | | | (295.6) | |
| 应付账款增加（减少） | (1,347.0) | | | (1,458.8) | |
| 客户预付款、应付税款和其他流动负债的增加（减少） | (157.8) | | | (212.9) | |
| 其他资产和负债的变动，净额 | (19.1) | | | (48.7) | |
| 运营资本增加（减少） | $ | (1,033.6) | | | $ | (951.0) | |
补充财务信息： | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 缴纳的所得税 | $ | 69.4 | | | $ | 73.6 | |
| 已付利息 | $ | 8.5 | | | $ | 13.7 | |
租赁负债的非现金增加： | | | | | | | | | | | |
| 经营租赁 | $ | 47.2 | | | $ | 41.2 | |
| 融资租赁 | $ | 12.3 | | | $ | 11.7 | |
12. 承付款和或有负债
在正常业务过程中，我们参与各种法律诉讼。我们目前预计此类诉讼不会对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
13. 累计其他综合收益（亏损）
扣除所得税后的累计其他综合收益（亏损）的变化： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金
流量
对冲 | | 固定福利养老金计划和离职后安排 | | 国外
货币换算 | | 总计 |
| 截至2024年3月31日的三个月 |
| 1 月 1 日 | $ | (8.1) | | | $ | (42.7) | | | $ | (1,286.8) | | | $ | (1,337.6) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | — | | | — | | | (79.1) | | | (79.1) | |
| 从累计的其他综合分类中重新分类 收入（亏损） | 1.0 | | | (0.2) | | | — | | | 0.8 | |
3 月 31 日 | $ | (7.1) | | | $ | (42.9) | | | $ | (1,365.9) | | | $ | (1,415.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三个月 |
| 1 月 1 日 | $ | (12.1) | | | $ | (41.3) | | | $ | (1,384.5) | | | $ | (1,437.9) | |
| | | | | | | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | — | | | — | | | 52.0 | | | 52.0 | |
从累计的其他综合分类中重新分类
收入（亏损） | 1.0 | | | 0.4 | | | — | | | 1.4 | |
3 月 31 日 | $ | (11.1) | | | $ | (40.9) | | | $ | (1,332.5) | | | $ | (1,384.5) | |
14. 公允价值
金融资产和负债根据以下公允价值入账：
•第 1 级：活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。
•第 2 级：活跃市场中类似资产或负债的未经调整的报价；非活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价；以及基于模型推导的具有可观测输入的估值。
•第 3 级： 资产或负债的不可观察的输入。
定期按公允价值计量的金融资产和负债： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | | 2023年12月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 | | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 3,172.8 | | | | | | | $ | 3,172.8 | | | | $ | 4,432.0 | | | | | | | $ | 4,432.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 有价股权证券 | 0.8 | | | | | | | 0.8 | | | | 0.9 | | | | | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
交叉货币互换-净额
投资对冲 | | | $ | 4.2 | | | | | 4.2 | | | | | | $ | — | | | | | — | |
| 负债： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
交叉货币互换-净额
投资对冲 | | | — | | | | | — | | | | | | $ | 6.6 | | | | | $ | 6.6 | |
| 或有收购价格债务 | | | | | $ | 258.6 | | | 258.6 | | | | | | | | $ | 229.5 | | | 229.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
或有购买价格债务的变化：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| 1 月 1 日 | $ | 229.5 | | | $ | 115.0 | |
| 收购 | 26.5 | | | 21.6 | |
| 重估和利息 | 3.2 | | | 0.4 | |
| 付款 | (0.5) | | | (9.2) | |
| 外币折算 | (0.1) | | | 0.2 | |
3 月 31 日 | $ | 258.6 | | | $ | 128.0 | |
我们的金融资产和负债的账面金额和公允价值： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 携带
金额 | | 公平
价值 | | 携带
金额 | | 公平
价值 |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 3,172.8 | | | $ | 3,172.8 | | | $ | 4,432.0 | | | $ | 4,432.0 | |
| | | | | | | |
| 有价股权证券 | 0.8 | | | 0.8 | | | 0.9 | | | 0.9 | |
| 交叉货币互换-净投资对冲 | 4.2 | | | 4.2 | | | — | | | — | |
| 不可出售的股权证券 | 12.5 | | | 12.5 | | | 6.7 | | | 6.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 短期债务 | $ | 11.2 | | | $ | 11.2 | | | $ | 10.9 | | | $ | 10.9 | |
| | | | | | | |
| 交叉货币互换-净投资对冲 | — | | | — | | | 6.6 | | | 6.6 | |
| 或有收购价格债务 | 258.6 | | | 258.6 | | | 229.5 | | | 229.5 | |
| 长期债务 | 6,251.3 | | | 5,822.1 | | | 5,639.6 | | | 5,237.8 | |
跨货币互换的估计公允价值是根据模型推导的估值确定的，同时考虑了外币利率、利率和交易对手的信用风险。或有收购价格债务的估计公允价值是根据每份收购协议的条款计算的，并进行了折扣。长期债务的公允价值基于市场报价。
15. 后续事件
我们已经评估了资产负债表日之后发生的事件，并确定没有发生任何需要对合并财务报表进行额外调整或披露的事件。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含前瞻性陈述，包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的陈述。此外，公司或其代表不时以口头或书面形式作出或可能作出前瞻性陈述。这些陈述可能根据公司管理层当前的信念以及公司管理层的假设和目前可获得的信息，讨论对未来计划、趋势、事件、经营业绩或财务状况或其他方面的目标、意图和期望。前瞻性陈述可能附带诸如 “目标”、“预测”、“相信”、“计划”、“可能”、“应该”、“估计”、“预期”、“预测”、“未来”、“指导”、“打算”、“打算”、“可能”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目” 或类似的词语、短语或表达。这些前瞻性陈述受各种风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是公司无法控制的。因此，您不应过分依赖此类陈述。可能导致实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异的因素包括：
•不利的经济状况，包括地缘政治事件、国际敌对行动、恐怖主义行为、公共卫生危机、构成我们主要市场的国家的高持续通货膨胀、高利率以及影响客户产品分销的劳动力和供应链问题造成的不利经济状况；
•可能对公司或其客户产生不利影响的国际、国家或当地经济状况；
•媒体购买损失和代表客户产生的制作成本；
•客户支出减少，客户付款放缓，信贷市场恶化或中断；
•以预期的方式吸引新客户和留住现有客户的能力；
•客户广告、营销和企业传播要求的变化；
•未能管理客户之间或客户之间的潜在利益冲突；
•与广告、营销和企业传播行业竞争因素相关的意想不到的变化；
•意想不到的变化，或雇用和留住关键人员的能力；
•货币汇率波动；
•对信息技术系统的依赖以及与网络安全事件相关的风险；
•有效管理在我们的业务中利用人工智能（AI）技术和相关合作伙伴关系所带来的风险、挑战和效率；
•影响公司或其客户的立法或政府法规的变化；
•与公司在收购、关键会计估算和法律诉讼中做出的假设相关的风险；
•公司的国际业务受货币汇回限制、社会或政治条件以及高增长市场和发展中国家不断变化的监管环境等风险的影响；以及
•与我们的环境、社会和治理目标和举措相关的风险，包括监管机构和其他利益相关者的影响，以及我们无法控制的因素对这些目标和举措的影响。
上述因素清单并不详尽。您应仔细考虑上述因素以及可能影响公司业务的其他风险和不确定性，包括我们在截至2023年12月31日的10-K表年度报告或2023年10-K表年度报告中第1A项 “风险因素” 和第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中描述的因素以及本报告第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及不时向证券交易所提交的其他文件中佣金。除非适用法律要求，否则公司不承担任何更新这些前瞻性陈述的义务。
执行摘要
未经审计的合并财务报表和未经审计的合并财务报表的相关附注，包括我们的重要会计估计，以及本报告中包含的相关管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，应与我们的2023年10-K一起阅读。在下表中，美元以百万计，股票金额除外。
鉴于我们的规模和广度，我们通过监控多个财务指标来管理我们的业务。我们关注的关键绩效指标是收入增长、营业收入和息税折旧摊销前利润（定义为收购的无形资产和内部开发的战略平台资产摊销前的营业收入）和息税折旧摊销前利润率（定义为息税折旧摊销前利润除以收入）。我们通过审查增长的组成部分和组合来分析收入增长，包括按主要区域市场、业务领域和营销学科划分的增长、外币汇率变动的影响、收购带来的增长，
扣除出售，以及来自我们最大客户的增长。运营费用的可变性按以下类别进行分析：服务成本、销售、一般和管理费用（SG&A）以及折旧和摊销。
财务业绩
截至2024年3月31日的三个月，全球收入增长了1.872亿美元，达到36.305亿美元，增长了5.4％，而去年同期为34.433亿美元。全球有机收入增长（定义见下文）增加了1.369亿美元的收入，增长了4.0％，这主要反映了与去年同期相比，我们的广告与媒体、精准营销、体验式和医疗保健领域以及大多数地域市场的客户支出增加。外汇汇率的同比变化使收入减少了270万美元，下降了0.1％。扣除处置收入后，收购收入增加了5,300万美元，增长1.5％，主要与2024年1月收购Flywheel Digital（见未经审计的合并财务报表附注4）和2023年下半年的收购活动有关，但2023年上半年执行与支持领域的处置部分抵消了这一收购活动。
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月，全球收入的同期变化是：广告与媒体增加了1.303亿美元，精准营销增加了7,820万美元，品牌和零售商务减少了940万美元，体验式增长了1,210万美元，执行和支持减少了4,400万美元，公共关系增加了1,480万美元，医疗保健增加了520万美元。
截至2024年3月31日的三个月，我们地理市场的全球收入同比变化为：北美增长了1.141亿美元，增长了5.9％；拉丁美洲增长了2,250万美元，增长了30.4％；欧洲增加了5,390万美元，增长了5.7％；中东和非洲减少了530万美元，下降了6.2％；亚太地区增长了200万美元，增长了0.5％。
我们同期合并经营业绩的摘要是： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | $ Change | | % 变化 | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | | | $ | 187.2 | | | 5.4 | % | | | | | | | | |
营业收入2 | $ | 478.9 | | | $ | 346.5 | | | | | | | $ | 132.4 | | | 38.2 | % | | | | | | | | |
营业利润率2 | 13.2 | % | | 10.1 | % | | | | | | | | 3.1 | % | | | | | | | | |
| 利息支出，净额 | $ | 26.8 | | | $ | 19.3 | | | | | | | $ | 7.5 | | | 38.9 | % | | | | | | | | |
净收入-Omnicom Group Inc.2 | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | | | $ | 91.1 | | | 40.0 | % | | | | | | | | |
每股净收益-Omnicom Group Inc.：摊薄2 | $ | 1.59 | | | $ | 1.11 | | | | | | | $ | 0.48 | | | 43.2 | % | | | | | | | | |
| 非公认会计准则指标： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
息税折旧摊销税1,2,3 | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | | | | | $ | 139.1 | | | 38.5 | % | | | | | | | | |
息税折旧摊销前利润率%1,2,3 | 13.8 | % | | 10.5 | % | | | | | | | | 3.3 | % | | | | | | | | |
摊薄后每股税后摊销3 | $ | 0.08 | | | $ | 0.05 | | | | | | | $ | 0.03 | | | 60.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1) 非公认会计准则财务指标的对账，见第23页。
2) 在截至2023年3月31日的三个月中，运营支出包括与房地产重新定位成本相关的1.192亿美元（税后9,100万美元），这使Omnicom Group Inc.摊薄后的每股净收益减少了0.45美元（见未经审计的合并财务报表附注10）。
3) 从截至2024年3月31日的三个月开始，息税折旧摊销前利润定义为收购的无形资产和内部开发的战略平台资产摊销前的营业收入。因此，我们对上一年度进行了重新分类，以符合修订后的定义，该定义将息税折旧摊销前利润从先前报告的金额中减少了。我们认为，息税折旧摊销前利润有助于评估收购的无形资产和内部开发的战略平台资产摊销对经营业绩的影响，并允许报告期之间的可比性。
我们的业务
Omnicom是一家战略控股公司，为许多最大的跨国公司提供广告、营销和企业传播服务。我们的公司组合包括我们的全球网络、BBDO、DDB、TBWA、Omnicom Media Group、DAS 集团公司和通信咨询网络。我们所有的全球网络都将其服务产品与Omnicom品牌业务领域整合，包括Omnicom健康集团、Omnicom精准营销集团、Omnicom商务集团、Omnicom广告集体、Omnicom公共关系集团、Omnicom品牌咨询集团和Flywheel Digital，以及我们的体验式业务和执行与支持业务，包括Omnicom专业营销集团。
在全球、泛区域和本地基础上，我们的网络、业务领域和代理机构在以下基础学科提供全面的服务：广告与媒体、精准营销、公共关系、医疗保健、品牌和零售商务、体验式以及执行与支持。广告与媒体包括数字和传统媒体的创意服务、战略媒体策划和购买、绩效媒体和数据分析服务。精准营销包括数字和直接营销、数字化转型咨询、电子商务运营、媒体执行、市场情报以及数据和分析。公共关系服务包括企业传播、危机管理、公共事务以及媒体和媒体关系服务。医疗保健包括向全球医疗保健和制药公司提供的企业传播以及广告和媒体服务。品牌和零售商务服务包括品牌和产品咨询、战略和研究以及零售营销。体验式营销服务包括现场和数字活动以及体验设计和执行。执行与支持包括现场营销、销售支持、数字和实体销售，以及其他专业营销和定制传播服务。我们的地理市场包括美洲（包括北美和拉丁美洲）、欧洲、中东和非洲（EMEA）以及亚太地区。
我们的商业模式是围绕客户建立的，并将继续发展。虽然我们的网络、业务领域和代理机构以不同的名称运作，并在不同的学科中构思他们的想法，但我们围绕客户组织服务。我们的基本业务原则是，客户的特定营销要求是我们构建服务产品和分配资源的重点。这种以客户为中心的业务模式要求Omnicom内部的多个机构利用我们的关键客户矩阵组织结构，在正式和非正式的虚拟客户网络中进行协作。这种合作使我们能够跨越内部组织结构，以一致和全面的方式执行客户的营销需求。我们使用以客户为中心的方法通过向现有客户扩展我们的服务范围、进入新市场和获得新客户来发展我们的业务。此外，我们选择性地收购具有强大创业管理团队的互补性公司，这些公司目前为我们的现有客户提供服务或可能为我们的现有客户提供服务。 除了通过我们的客户服务模式进行合作外，我们的机构、业务领域和网络还通过内部开发的技术平台进行协作。我们的专有数据和分析平台Annalect和Omni是我们所有机构、业务领域和网络在制定虚拟网络客户服务战略时共享的战略资源。这些平台提供跨创意、媒体和其他学科的大规模精准营销和见解。
我们相信，生成式人工智能将对我们如何为客户提供服务以及如何提高员工的生产力产生重大影响。与任何新技术一样，我们正在与客户和技术合作伙伴密切合作，充分利用人工智能的好处，同时注意其局限性、风险和隐私问题。我们致力于采取负责任的人工智能实践和协作，以利用人工智能的潜力，同时评估相关风险，例如道德考量、公众认知和声誉问题、知识产权保护、监管合规、隐私和数据安全问题以及我们有效采用这项新兴技术的能力。人工智能技术的快速发展性质使得目前很难评估对我们业务的全部影响。
作为全球领先的广告、营销和企业传播公司，我们在所有主要市场开展业务，拥有庞大而多样化的客户群。在截至2024年3月31日的十二个月中，我们的最大客户占我们收入的3.0％，而代表全球许多主要营销人员的100个最大客户约占我们收入的53.8％。我们的客户几乎在全球经济的每个领域开展业务，在截至2024年3月31日的三个月中，没有一个行业占我们收入的16％以上。尽管我们的收入在美国和国际市场之间基本保持平衡，而且我们拥有庞大而多样化的客户群，但我们也无法幸免于普遍的经济衰退。
风险和不确定性
全球经济挑战，包括地缘政治事件、国际敌对行动、恐怖主义行为、公共卫生危机、构成我们主要市场的国家的持续高通胀、高利率以及劳动力和供应链问题，都可能导致经济的不确定性和波动。这些问题对我们业务的影响将因地域、市场和纪律而异。我们密切关注经济状况以及客户收入水平和其他因素。为了应对收入的减少，我们可以采取行动，使我们的成本结构与客户需求的变化保持一致，并管理我们的营运资金。但是，我们无法保证我们努力减轻当前和未来的不利经济状况、客户收入减少、客户信誉变化和其他事态发展所产生的任何影响。
第一和第三季度的收入通常较低，第二和第四季度的收入较高，这反映了该年度的客户支出模式以及通常在第四季度发生的额外项目工作。主要营销商针对的某些全球性活动，例如FIFA世界杯和奥运会，以及某些全国性活动，例如美国大选进程，可能会影响我们在某些业务的同期收入。通常，这些事件在任何时期都不会对我们的收入产生重大影响。
合并经营业绩
经营业绩的同期变化为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | | | | | |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | $ | 187.2 | | | | | | | |
| 运营费用： | | | | | | | | | | | |
| 工资和服务成本 | 2,692.6 | | | 2,542.9 | | | 149.7 | | | | | | | |
| 入住率和其他费用 | 314.1 | | | 291.6 | | | 22.5 | | | | | | | |
房地产重新定位成本2 | — | | | 119.2 | | | (119.2) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | 3,006.7 | | | 2,953.7 | | | 53.0 | | | | | | | |
| 销售、一般和管理费用 | 85.3 | | | 89.2 | | | (3.9) | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | 59.6 | | | 53.9 | | | 5.7 | | | | | | | |
运营费用总额2 | 3,151.6 | | | 3,096.8 | | | 54.8 | | | | | | | |
营业收入2 | 478.9 | | | 346.5 | | | 132.4 | | | | | | | |
| 利息支出 | 53.8 | | | 54.9 | | | (1.1) | | | | | | | |
| 利息收入 | 27.0 | | | 35.6 | | | (8.6) | | | | | | | |
| 所得税前收入和权益法投资所得 | 452.1 | | | 327.2 | | | 124.9 | | | | | | | |
| 所得税支出 | 116.0 | | | 83.4 | | | 32.6 | | | | | | | |
| 权益法投资收益 | 0.9 | | | 0.1 | | | 0.8 | | | | | | | |
净收入2 | 337.0 | | | 243.9 | | | 93.1 | | | | | | | |
| 归因于非控股权益的净收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | 2.0 | | | | | | | |
净收入-Omnicom Group Inc.2 | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | $ | 91.1 | | | | | | | |
每股净收益-Omnicom Group Inc.：2 | | | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | 1.61 | | | $ | 1.13 | | | $ | 0.48 | | | | | | | |
| 稀释 | $ | 1.59 | | | $ | 1.11 | | | $ | 0.48 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | $ | 187.2 | | | | | | | |
营业利润率%2 | 13.2 | % | | 10.1 | % | | | | | | | | |
非公认会计准则指标：1 | | | | | | | | | | | |
息税折旧摊销税2,3 | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | $ | 139.1 | | | | | | | |
息税折旧摊销前利润率%2,3 | 13.8 | % | | 10.5 | % | | 3.3 | % | | | | | | |
摊薄后每股的税后摊销效应3 | $ | 0.08 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.03 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
1) 非公认会计准则财务指标的对账，见第23页。
2) 在截至2023年3月31日的三个月中，运营支出包括与房地产重新定位成本相关的1.192亿美元（税后9,100万美元），这使Omnicom Group Inc.摊薄后的每股净收益减少了0.45美元（见未经审计的合并财务报表附注10）。
3) 从截至2024年3月31日的三个月开始，息税折旧摊销前利润定义为收购的无形资产和内部开发的战略平台资产摊销前的营业收入。因此，我们对上一年度进行了重新分类，以符合修订后的定义，该定义将息税折旧摊销前利润从先前报告的金额中减少了。我们认为，息税折旧摊销前利润有助于评估收购的无形资产和内部开发的战略平台资产摊销对经营业绩的影响，并允许报告期之间的可比性。
收入
美国（“国内”）和世界其他地区（“国际”）同期收入变化的组成部分是： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | | 国内 | | 国际 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
| 截至2023年3月31日的三个月 | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 1,812.2 | | | | | $ | 1,631.1 | | | |
| 收入变化的组成部分： | | | | | | | | | | | |
| 外汇汇率的影响 | (2.7) | | | (0.1) | % | | — | | | — | % | | (2.7) | | | (0.2) | % |
| 收购收入，扣除处置收入 | 53.0 | | | 1.5 | % | | 35.1 | | | 1.9 | % | | 17.9 | | | 1.1 | % |
| 有机增长 | 136.9 | | | 4.0 | % | | 78.6 | | | 4.3 | % | | 58.3 | | | 3.6 | % |
| 截至2024年3月31日的三个月 | $ | 3,630.5 | | | 5.4 | % | | $ | 1,925.9 | | | 6.3 | % | | $ | 1,704.6 | | | 4.5 | % |
成分和百分比的计算方法如下：
•外汇汇率影响的计算方法是，使用前一期间的平均汇率折算本期的当地货币收入，得出当期固定货币收入（在本例中为总额列为36.332亿美元）。外汇影响是本期以美元计算的收入与本期固定货币收入之间的差额（36.305亿美元减去总额栏的36.332亿美元）。
•收购收入是通过汇总截至收购日的前期可比收购收入来计算的，就好像收购发生在收购之日前十二个月一样。因此，收购收入不包括收购之后的本期收入与前期可比收入之间的正负差异，以及收购后归因于有机增长的正或负增长。处置收入是通过汇总截至处置日的前期可比处置收入来计算的，就像处置日期前十二个月处置发生一样。表中净列出了收购收入和处置收入金额。
•有机增长的计算方法是从总收入增长中减去外汇汇率影响和收购收入，减去处置收入组成部分。
•百分比变动的计算方法是将各个组成部分的金额除以该组成部分的上一期收入基础（总额列为34.433亿美元）。
外币兑美元价值的变化会影响我们的经营业绩和财务状况。在大多数情况下，由于我们在国外业务的收入和支出均以相同的当地货币计价，因此对营业利润率的经济影响最小化。假设2024年4月12日的汇率保持不变，我们预计外汇汇率变动的影响将使第二季度的收入减少1.0％，全年持平。根据我们迄今为止的收购和处置活动，我们预计净影响将使第二季度的收入增加2.5％，全年收入增长2.0％。
按学科划分的收入
为了监控客户不断变化的需求并进一步扩大我们对主要客户的服务范围，我们监控了广泛领域的收入，并将其分为以下几类：广告与媒体、精准营销、品牌和零售商务、体验式、执行与支持、公共关系和医疗保健。
按学科划分的收入和有机增长的同期变化为： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 年与 2023 |
| $ | | % 的
收入 | | $ | | % 的
收入 | | $ Change | | % 有机增长 |
| 广告与媒体 | $ | 1,906.8 | | | 52.5 | % | | $ | 1,776.5 | | | 51.6 | % | | $ | 130.3 | | | 7.0 | % |
| 精准营销 | 438.2 | | | 12.1 | % | | 360.0 | | | 10.5 | % | | 78.2 | | | 4.3 | % |
| 公共关系 | 390.3 | | | 10.8 | % | | 375.5 | | | 10.9 | % | | 14.8 | | | (1.1) | % |
| 医疗保健 | 323.6 | | | 8.9 | % | | 318.4 | | | 9.2 | % | | 5.2 | | | 2.1 | % |
| 品牌与零售商务 | 200.2 | | | 5.5 | % | | 209.6 | | | 6.1 | % | | (9.4) | | | (3.8) | % |
| 体验式 | 159.9 | | | 4.4 | % | | 147.8 | | | 4.3 | % | | 12.1 | | | 9.5 | % |
| 执行与支持 | 211.5 | | | 5.8 | % | | 255.5 | | | 7.4 | % | | (44.0) | | | (4.3) | % |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | | | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 187.2 | | | 4.0 | % |
与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月，全球收入的同期变化是：广告与媒体增加了1.303亿美元，精准营销增加了7,820万美元，公共关系增加了1,480万美元，医疗保健增加了520万美元，品牌和零售商务减少了940万美元，体验式增长了1,210万美元，执行与支持减少了4,400万美元。与去年同期相比，全球有机收入增长了1.369亿美元，增长了4.0％，这主要反映了由我们的媒体、精准营销、体验式和医疗保健学科带动的广告与媒体领域的客户支出增加。外汇汇率的同比变化使收入减少了270万美元，下降了0.1％。外汇折算收入的减少主要与几种货币兑美元的疲软有关，但英镑和欧元兑美元的走强被大幅抵消。扣除处置收入后，收购收入增加了5,300万美元，增幅1.5％，主要与2024年1月收购Flywheel Digital（包含在我们的精准营销学科中）以及2023年下半年的收购活动有关。
在正常的业务过程中，由于各种因素，我们的代理机构每年都会从客户那里获得和损失业务。在我们以客户为中心的方法下，我们寻求扩大与所有客户的关系。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的十二个月中，我们最大的客户分别占收入的3.0％和2.7％。在截至2024年3月31日的十二个月中，我们的十大客户和100大客户分别占收入的20.0％和53.8％，在截至2023年3月31日的十二个月中，分别占收入的19.3％和52.7％。
按地域划分的收入
我们地理市场的收入和有机增长的同期变化是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 年与 2023 |
| $ | | % 的
收入 | | $ | | % 的
收入 | | $ Change | | % 有机增长 |
| 美洲： | | | | | | | | | | | |
| 北美 | $ | 2,040.9 | | | 56.2 | % | | $ | 1,926.8 | | | 55.9 | % | | $ | 114.1 | | | 4.1 | % |
| 拉丁美洲 | 96.5 | | | 2.7 | % | | 74.0 | | | 2.1 | % | | 22.5 | | | 22.3 | % |
| 欧洲、中东： | | | | | | | | | | | |
| 欧洲 | 1,005.8 | | | 27.7 | % | | 951.9 | | | 27.7 | % | | 53.9 | | | 3.4 | % |
| 中东和非洲 | 79.6 | | | 2.2 | % | | 84.9 | | | 2.5 | % | | (5.3) | | | (4.2) | % |
| 亚太地区 | 407.7 | | | 11.2 | % | | 405.7 | | | 11.8 | % | | 2.0 | | | 3.0 | % |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | | | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 187.2 | | | 4.0 | % |
截至2024年3月31日的三个月，我们地理市场的全球收入同比变化为：北美增长了1.141亿美元，增长了5.9％；拉丁美洲增长了2,250万美元，增长了30.4％；欧洲增加了5,390万美元，增长了5.7％；中东和非洲减少了530万美元，下降了6.2％；亚太地区增长了200万美元，增长了0.5％。截至2024年3月31日的三个月，我们主要市场中大多数国家的有机收入都有所增长。
北美
在北美，截至2024年3月31日的三个月，收入的有机增长主要是由美国的强劲表现所推动的，尤其是在广告与媒体领域，由我们的媒体业务以及我们的精准营销、医疗保健和体验学科以及我们的精准营销、医疗保健和体验学科的负面表现，这部分被执行与支持学科以及我们的品牌和零售商务学科的负面表现所抵消。扣除处置后的收购对收入产生了积极影响，主要与2024年1月对Flywheel Digital的收购以及前一年的公共关系领域的收购有关，但前一年的执行与支持领域的处置部分抵消了这一收购。
拉丁美洲
在拉丁美洲，截至2024年3月31日的三个月，以广告与媒体为首的所有学科以及该地区所有国家的有机收入均与上年同期相比大幅增长。大多数货币的走强，尤其是哥伦比亚比索、巴西雷亚尔和墨西哥比索兑美元的走强，被智利比索和阿根廷比索的疲软部分抵消，截至2024年3月31日的三个月中，收入与2023年同期相比有所增加。收购对收入产生了积极影响，主要与去年我们广告与媒体领域的收购活动有关。
EMEA
在欧洲，与上年同期相比，截至2024年3月31日的三个月中，大多数国家和学科的有机收入均有所增长，这得益于我们的广告与媒体业务以及医疗保健和执行与支持领域的强劲表现，部分被公共关系的负面表现所抵消，以及
体验式学科，与去年同期相比面临困难。截至2024年3月31日的三个月，外汇变化增加了收入，这主要是由于英镑和欧元兑美元同期走强。扣除处置后的收购对收入产生了积极影响，主要与2024年1月对Flywheel Digital的收购以及我们广告与媒体领域的收购活动有关，但被去年下半年执行与支持领域处置的影响部分所抵消。
在英国，截至2024年3月31日的三个月中，我们的广告与媒体和医疗保健领域的有机收入增长了3.2％，但部分被精准营销领域的疲软所抵消。在包括欧元区和其他欧洲国家在内的欧洲大陆，截至2024年3月31日的三个月中，意大利、德国和西班牙的有机增长率为3.5％，除体验式外，大多数学科都面临着与上年同期的比较困难。
在截至2024年3月31日的三个月中，中东和非洲的有机收入同比下降，这主要是由于我们的广告和媒体学科的下降，该地区面临着难以比较的困难。
亚太地区
在亚太地区，在我们的广告与媒体学科的带动下，截至2024年3月31日的三个月中，有机收入同比增长。该地区的大多数主要市场，尤其是中国、印度和日本，同期出现了正的有机增长。澳大利亚和新加坡表现不佳以及某些外币兑美元，尤其是日元、澳元和中国人民币的疲软，部分抵消了该地区的有机增长。收购活动，包括2024年1月对Flywheel Digital的收购，与去年同期相比，该期间的收入有所增加。
按行业划分的收入
按客户行业类型划分的收入为：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 制药和医疗保健 | 16 | % | | 16 | % | | | | |
| 食物和饮料 | 16 | % | | 16 | % | | | | |
| 汽车 | 11 | % | | 11 | % | | | | |
| 消费品 | 9 | % | | 8 | % | | | | |
| 科技 | 7 | % | | 8 | % | | | | |
| 金融服务 | 7 | % | | 8 | % | | | | |
| 旅行和娱乐 | 7 | % | | 7 | % | | | | |
| 零售 | 6 | % | | 6 | % | | | | |
| 电信 | 4 | % | | 4 | % | | | | |
| 政府 | 4 | % | | 4 | % | | | | |
| 服务 | 3 | % | | 3 | % | | | | |
| 石油、天然气和公用事业 | 2 | % | | 2 | % | | | | |
| 非营利 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
| 教育 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
| 其他 | 6 | % | | 5 | % | | | | |
| 总计 | 100 | % | | 100 | % | | | | |
运营费用
运营费用的同期变化为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 年与 2023 |
| $ | | % 的
收入 | | $ | | % 的
收入 | | $
改变 | | %
改变 |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | | | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 187.2 | | | 5.4 | % |
| 运营费用： | | | | | | | | | | | |
| 工资和服务成本： | | | | | | | | | | | |
| 工资和相关费用 | 1,847.3 | | | 50.9 | % | | 1,778.0 | | | 51.6 | % | | 69.3 | | | 3.9 | % |
| 第三方服务成本 | 698.2 | | | 19.2 | % | | 639.3 | | | 18.6 | % | | 58.9 | | | 9.2 | % |
| 第三方杂费 | 147.1 | | | 4.1 | % | | 125.6 | | | 3.6 | % | | 21.5 | | | 17.1 | % |
| 工资和服务费用总额 | 2,692.6 | | | 74.2 | % | | 2,542.9 | | | 73.9 | % | | 149.7 | | | 5.9 | % |
| 入住率和其他费用 | 314.1 | | | 8.7 | % | | 291.6 | | | 8.5 | % | | 22.5 | | | 7.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 房地产重新定位成本 | — | | | — | % | | 119.2 | | | 3.5 | % | | (119.2) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | 3,006.7 | | | | | 2,953.7 | | | | | 53.0 | | | 1.8 | % |
| 销售、一般和管理费用 | 85.3 | | | 2.3 | % | | 89.2 | | | 2.6 | % | | (3.9) | | | (4.4) | % |
| 折旧和摊销 | 59.6 | | | 1.6 | % | | 53.9 | | | 1.6 | % | | 5.7 | | | 10.6 | % |
| 运营费用总额 | 3,151.6 | | | 86.8 | % | | 3,096.8 | | | 89.9 | % | | 54.8 | | | 1.8 | % |
| 营业收入 | $ | 478.9 | | | 13.2 | % | | $ | 346.5 | | | 10.1 | % | | $ | 132.4 | | | 38.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
我们按两个不同的类别来衡量服务成本：工资和服务成本以及入住和其他成本。作为一家服务企业，薪资和服务成本构成了我们运营支出的很大一部分，而几乎所有这些成本都构成了与我们的服务交付直接相关的基本组成部分。工资和服务成本包括员工薪酬和福利、自由职业者、第三方服务成本和第三方杂费。第三方服务成本包括我们作为委托人向客户提供服务时的供应商成本。必须包含在收入中的第三方杂费主要包括与客户相关的差旅费和附带的自付费用，这些费用直接向客户收费，费用由我们承担。占用和其他成本包括与提供我们的服务相关的间接成本，包括办公室租金和其他占用成本、设备租金、技术成本、一般办公费用和其他费用。当我们将财务报表从当地外币转换为美元时，外币的负面和有益波动会影响我们的经营业绩和财务状况。但是，我们几乎所有的国外业务都以当地货币进行业务交易，从而减轻了外币汇率变化对我们营业利润率百分比的影响。因此，在截至2024年3月31日的三个月期间，我们的运营费用与外币变动对收入的影响百分比一致。
截至2024年3月31日的三个月，运营费用与上年同期相比增长了1.8％，从30.968亿美元增至31.516亿美元。截至2023年3月31日的三个月，运营支出中包括1.192亿美元房地产重新定位成本的影响（见未经审计的合并财务报表附注10）。
运营费用-工资和服务成本
工资和服务成本往往会随着收入的变化而波动，由工资和相关成本、第三方服务成本和第三方杂费组成。截至2024年3月31日的三个月，与去年同期相比，薪资和服务成本增加了1.497亿美元，增长了5.9％，达到26.926亿美元。截至2024年3月31日的三个月，薪资和相关成本增加了6,930万美元，至18.473亿美元，增长3.9％。在截至2024年3月31日的三个月中，员工人数有所增加，这主要是由于我们收购了Flywheel Digital。截至2024年3月31日的三个月，第三方服务成本增加了5,890万美元，至6.982亿美元，增长9.2％，这主要是有机增长的结果。截至2024年3月31日的三个月，第三方杂费增加了2,150万美元，至1.471亿美元，增长17.1％。
运营费用-占用和其他费用
截至2024年3月31日的三个月，与收入变化的直接关系不如工资和服务成本，占用率和其他成本增加了2,250万美元，增长了7.7％，达到3.141亿美元，这主要是由于我们的收购活动。该期间租金支出的减少部分抵消了入住成本的增加。
运营费用-销售、一般和管理费用
销售和收购费用主要包括第三方营销成本、专业费用、薪酬和福利以及公司和行政办公室的占用和其他成本，包括集团范围的财务和会计、财务、法律和治理、人力资源监督和类似成本。截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，销售和收购支出减少了390万美元。
营业收入
截至2024年3月31日的三个月，与2023年同期相比，营业收入增长了1.324亿美元，至4.789亿美元，营业利润率从10.1％增至13.2％。息税折旧摊销前利润增加了1.391亿美元至5.04亿美元，息税折旧摊销前利润率从10.5％增加到13.8％。在截至2023年3月31日的三个月中，房地产重新定位成本的影响使营业收入和息税折旧摊销前利润减少了1.192亿美元，营业利润率下降了3.4％，息税折旧摊销前利润率下降了3.5％。
净利息支出
截至2024年3月31日的三个月，净利息支出同比增加了750万美元，达到2680万美元。本季度债务利息支出同比增长40万美元，达到5,060万美元，主要与发行2032年到期的6亿欧元优先票据有关，利率为 3.70%。2024年第一季度的利息收入同比下降了860万美元，至2,700万美元，这主要是由于现金余额减少。
所得税
截至2024年3月31日的三个月，我们的有效税率同比从25.5％提高到25.7％。截至2024年3月31日的三个月的有效税率包括解决某些750万美元非美国税收状况的有利影响。截至2023年3月31日的三个月的有效税率包括约1,000万美元以前未确认的税收优惠的有利影响，部分抵消了与某些司法管辖区降低本季度房地产重新定位成本的税收优惠以及英国法定税率提高相关的约600万美元。
净收益和每股净收益-Omnicom Group, Inc.
净收入——在截至2024年3月31日的三个月中，Omnicom Group Inc.从2.275亿美元增长了9,110万美元至3.186亿美元。同期增长是由于上述因素造成的。摊薄后的每股净收益——由于上述因素以及回购普通股导致我们的加权平均已发行普通股减少的影响，Omnicom Group Inc.在截至2024年3月31日的三个月中从截至2023年3月31日的三个月的1.11美元增至1.59美元。在截至2023年3月31日的三个月中，房地产重新定位成本的影响使净收益——Omnicom集团公司减少了9,100万美元，摊薄后的每股净收益——Omnicom Group Inc.减少了0.45美元。
在截至2024年3月31日的三个月中，收购的无形资产和内部开发的战略平台资产的税后摊销的影响使截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，摊薄后的每股净收益分别减少了0.08美元和0.05美元。
非公认会计准则财务指标
我们使用某些非公认会计准则财务指标来描述我们的业绩。我们使用息税折旧摊销前利润率和息税折旧摊销前利润率作为额外的经营业绩衡量标准，其中不包括收购的无形资产和内部开发的战略平台资产的非现金摊销费用。我们认为，息税折旧摊销前利润率和息税折旧摊销前利润率是投资者评估我们业务表现的有用衡量标准，可以实现所列时期之间的可比性。不应将非公认会计准则财务指标与根据美国公认会计原则提供的财务信息分开考虑，也不能将其作为其替代品。我们报告的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司报告的类似标题的金额相提并论。
非公认会计准则财务指标的对账
下表对美国公认会计准则的净收益——Omnicom Group Inc.与息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润率进行了对账：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 净收入-Omnicom Group Inc. | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | |
| 归因于非控股权益的净收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | | | |
| 净收入 | 337.0 | | | 243.9 | | | | | |
| 权益法投资收益 | 0.9 | | | 0.1 | | | | | |
| 所得税支出 | 116.0 | | | 83.4 | | | | | |
| 所得税前收入和权益法投资所得 | 452.1 | | | 327.2 | | | | | |
| 利息支出 | 53.8 | | | 54.9 | | | | | |
| 利息收入 | 27.0 | | | 35.6 | | | | | |
| 营业收入 | 478.9 | | | 346.5 | | | | | |
添加：收购的无形资产和内部开发的战略平台资产的摊销 | 21.5 | | | 14.8 | | | | | |
| 扣除利息、税收和无形资产摊销前的收益（“息税折旧摊销前利润”） | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他购买和内部开发的软件的摊销 | 4.3 | | | 4.5 | | | | | |
| 折旧 | 33.8 | | | 34.6 | | | | | |
| EBITDA | $ | 538.5 | | | $ | 400.4 | | | | | |
| | | | | | | |
| 收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
| | | | | | | |
| 息税折旧摊销税 | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | | | |
| 息税折旧摊销前利润率% | 13.8 | % | | 10.5 | % | | | | |
流动性和资本资源
现金来源和要求
短期流动性的主要来源是经营活动提供的净现金以及现金和现金等价物。其他流动性来源包括我们的25亿美元无抵押多币种循环信贷额度（信贷额度），终止日期为2028年6月2日，以及我们的6亿美元延迟提款定期贷款协议（即定期贷款额度），终止日期为2026年12月31日。根据欧元商业票据计划，我们还能够发行高达20亿美元的以美元计价的商业票据，并发行相当于5亿美元的英镑或欧元。此外，我们的某些国际子公司有未承诺的信贷额度，总额为5.07亿美元，由Omnicom提供担保。我们的流动性来源为我们的非全权现金需求和全权支出提供资金。
营运资金，我们定义为流动资产减去流动负债，是我们的主要非全权资金需求。由于激励性薪酬、所得税和或有收购价格义务的支付时间安排，我们的营运资金需求通常在今年第二季度达到峰值。此外，我们还有与长期债务（本金和利息支付）、经常性业务运营（主要与租赁义务相关的合同义务）以及收购相关义务相关的合同义务。我们的主要全权现金支出包括向普通股股东支付股息、资本支出、战略收购和普通股回购。
自2023年12月31日以来，现金及现金等价物减少了13亿美元。在2024年的前三个月，我们在经营活动中使用了6.185亿美元的现金，其中包括10亿美元的运营资本，主要与我们的典型营运资金周期有关。2024年前三个月的全权支出为12亿美元，而2023年前三个月的全权支出为4.951亿美元。2024年前三个月的全权支出包括2310万美元的资本支出、向普通股股东支付的1.388亿美元的股息、向非控股权益股东支付的1,330万美元的股息、普通股的回购、扣除限制性股票奖励和相关税收优惠的收益以及出售给员工股票购买计划的1.780亿美元的普通股、扣除收购的现金后的业务收购以及收购额外的非控股权益股份并付款8.124亿美元的或有收购价债务中。在2024年第一季度，我们以约8.45亿美元的价格收购了Flywheel Digital。2024年3月6日，Omnicom总部位于英国的全资子公司Omnicom Finance Holdings plc（OFH）发行了6亿欧元、占3.70％的2032年到期的优先票据。扣除承保折扣和发行费用后，本次发行的净收益约为6.431亿美元。自2023年12月31日以来，这些交易的净影响使现金和现金等价物减少了约2.02亿美元。
根据过去的业绩和当前的预期，我们认为，经营活动提供的净现金以及现金和现金等价物将足以满足我们未来十二个月的非全权现金需求。此外，从长远来看，我们的信贷额度和定期贷款机制可用于为我们的营运资金和合同义务提供资金。
现金管理
我们在北美、欧洲和亚洲的区域资金中心管理我们的现金和流动性。每天，拥有过剩资金的企业都会将这些资金投资到其区域财务中心。同样，需要资金的业务也从其地区财政中心借款。拥有多余现金的资金中心在短期基础上向第三方投资，到期日通常从隔夜到90天不等。某些财政中心有名义的集合安排，用于管理现金和抵消外汇失衡。这些安排要求每个财政中心拥有自己的名义资金池账户并保持名义正账户余额。此外，根据该安排的条款，外汇头寸的抵销仅限于他们自己账户中的多头和空头头寸。如果我们的财政中心需要流动性，它们有能力发行总额高达20亿美元的商业票据，并根据欧元商业票据计划发行相当于5亿美元的英镑或欧元，或者根据信贷额度、定期贷款机制或未承诺的信贷额度进行借款。这一过程使我们能够更有效地管理债务，更有效地利用现金，并管理外汇汇率失衡的风险。在我们不开展国库业务或者我们的一个财政中心无法在公司间基础上为净借款需求提供资金的国家，我们会安排当地货币的未承诺信贷额度。对于持有我们的现金和现金等价物的金融机构，我们有一项管理交易对手信用风险的政策，并且我们对每个机构都有存款限额。在我们开展财资业务的国家，交易对手通常是信贷额度或定期贷款机制当事方的机构的分支机构或子公司。这些机构的信用评级通常等于或高于我们的信用评级。在我们不开展财资业务的国家，所有现金和现金等价物均由符合特定最低信贷标准的交易对手持有。
截至2024年3月31日，在32亿美元的现金和现金等价物总额中，我们的外国子公司持有约15亿美元。几乎所有的现金都可供我们使用，扣除汇回美国时应缴的任何外国预扣税。
截至2024年3月31日，我们的净负债状况（我们定义为总债务，包括短期债务，减去现金和现金等价物）自2023年12月31日起增加了19亿美元，至31亿美元。净负债的增加主要是由于将6.185亿美元的现金用于经营活动，其中包括将10亿美元的运营资本用于运营资本，主要与我们在该期间的典型营运资金需求有关；如上所述，12亿美元的全权支出；以及现金和现金等价物的外汇汇率变动以及我们的外币计价债务所产生的净增长5,490万美元。
净负债的组成部分： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
| 短期债务 | $ | 11.2 | | | $ | 10.9 | | | $ | 18.5 | |
| 长期债务 | 6,251.3 | | | 5,639.6 | | | 5,609.4 | |
| 债务总额 | 6,262.5 | | | 5,650.5 | | | 5,627.9 | |
| 减去： | | | | | |
| 现金和现金等价物 | 3,172.8 | | | 4,432.0 | | | 3,261.5 | |
| 短期投资 | — | | | — | | | 87.4 | |
| 净负债 | $ | 3,089.7 | | | $ | 1,218.5 | | | $ | 2,279.0 | |
净负债是非公认会计准则的流动性指标。本演示文稿以及可比的美国公认会计原则流动性指标，反映了我们用于评估现金管理的关键指标之一。不应将非公认会计准则流动性指标与根据美国公认会计原则提供的财务信息分开考虑，也不能将其作为其替代品。我们报告的非公认会计准则流动性指标可能无法与其他公司报告的类似标题的金额相提并论。
债务工具和相关契约
2024年3月6日，OFH发行了6亿欧元、利率为 3.70% 的优先票据，2032年到期。扣除承保折扣和发行费用后，本次发行的净收益为6.431亿美元。Omnicom已为OFH的义务提供了充分和无条件的保障。
我们的2030年到期的2.45％的优先票据、2030年到期的4.20％的优先票据和2031年到期的2.60％的优先票据是Omnicom的优先无担保债务，其支付权与所有现有和未来的无抵押优先债务相同。
Omnicom及其全资财务子公司Omnicom Capital Inc.（OCI）是2024年到期的3.65％优先票据和2026年到期的3.60％的优先票据的共同承付人。这些票据是Omnicom和OCI的连带责任，Omnicom无条件地为OCI与票据有关的义务提供担保。OCI通过承担债务并将所得款项借给我们的运营子公司来为我们的运营提供资金。OCI的资产主要包括现金和现金等价物以及向我们的运营子公司提供的公司间贷款，以及相关的应收利息。对OCI或Omnicom通过分红、贷款或预付款从我们的子公司获得资金的能力没有任何限制。此类票据是优先无担保债务，其支付权等同于所有现有和未来的无抵押优先债务。
Omnicom和OCI已共同和单独为OFH对2027年到期的5亿欧元0.80％的优先票据和2031年到期的5亿欧元1.40％的优先票据的债务进行了全额和无条件的担保，而Omnicom已为OFH对2032年到期的6亿欧元3.70％的优先票据（统称为欧元票据）的债务提供了全面和无条件的担保。OFH的资产包括对几家充当财资中心的全资金融公司的投资，为欧洲、澳大利亚和亚太地区其他国家的多家运营公司提供资金。金融公司的资产包括现金和现金等价物以及它们向各自地区的运营公司发放或已经发放的公司间贷款以及相关的应收利息。对Omnicom、OCI或OFH通过分红、贷款或预付款从其子公司获得资金的能力没有任何限制。欧元票据和相关担保是优先无抵押债务，其支付权等同于OFH以及ONICOM和OCI的所有现有和未来无抵押优先债务（视情况而定）。
Omnicom已为Omnicom总部位于英国的全资子公司Omnicom Capital Holdings plc（OCH）对2033年到期的3.25亿英镑的2.25％优先票据或英镑票据的债务提供了全面无条件的担保。OCH的资产包括对几家充当财资中心的全资金融公司的投资，为欧洲、中东和非洲、澳大利亚和亚太地区其他国家的多家运营公司提供资金。金融公司的资产包括现金和现金等价物以及它们向各自地区的运营公司发放或已经发放的公司间贷款以及相关的应收利息。对Omnicom或OCH通过分红、贷款或预付款从其子公司获得资金的能力没有任何限制。英镑票据和相关担保是优先无抵押债务，其支付权分别与OCH和Omnicom所有现有和未来的无抵押优先债务相同。
信贷额度和定期贷款额度均包含财务契约，要求我们在最近结束的12个月期间将合并负债与合并息税折旧摊销前利润（扣除利息、税项、折旧、摊销和非现金费用前的收益）的杠杆率维持在不超过3.5倍的水平。截至 2024 年 3 月 31 日，我们遵守了
这个契约，因为我们的杠杆比率是2.5倍。信贷额度和定期贷款额度不限制我们申报或支付股息或回购普通股的能力。
截至2024年3月31日，我们的长期和短期债务被标准普尔评为BBB+和A2，穆迪将我们的长期和短期债务评为Baa1和P2。我们的商业票据市场准入和这些借款的成本受到市场状况和信用评级的影响。长期债务契约、信贷额度和定期贷款机制不包含要求在信用评级下调时加快现金支付的条款。
信贷市场和信贷可用性
鉴于未来经济状况的不确定性，我们将继续采取可用的行动来应对不断变化的经济状况，并将继续管理我们的全权支出。我们还将继续监控和管理向客户提供的信贷水平。我们认为，这些行动，加上我们的信贷额度和定期贷款额度的可用性，足以为我们的短期营运资金需求和全权支出提供资金。有关我们的信贷额度和定期贷款额度的信息在未经审计的合并财务报表附注6中提供。
我们有能力通过发行商业票据或在信贷额度和定期贷款机制下借款，为包括营运资金在内的日常流动性提供资金。在截至2024年3月31日的三个月中，信贷额度或定期贷款机制下没有提款，也没有发行商业票据。
我们可能会在需要时发行商业票据来为我们的日常流动性提供资金。但是，信贷市场的混乱可能导致商业票据市场出现流动性不足和信贷利差上升。为了减轻信贷市场的任何干扰并为我们的流动性提供资金，我们可以在信贷额度、定期贷款机制或未承诺的信贷额度下进行借款，或者在存在有利条件的情况下进入资本市场。我们将继续密切关注我们在信贷市场的流动性和状况。我们无法肯定地预测信贷市场的任何混乱对我们的影响。在这种情况下，我们可能需要获得额外的融资来为我们的日常营运资金需求提供资金。此类额外融资可能无法以优惠条件提供，甚至根本无法提供。
信用风险
我们为全球经济几乎所有领域的数千名客户提供广告、营销和企业传播服务，并在正常业务过程中向合格客户发放信贷。由于我们客户群的多元化性质，我们认为我们不会面临信用风险集中的风险，因为在截至2024年3月31日的十二个月中，我们的最大客户占收入的3.0％。但是，在经济低迷时期，我们客户的信用状况可能会发生变化。
在正常业务过程中，我们的代理机构代表客户与媒体提供商和制作公司签订合同承诺，其水平可能大大超过我们的服务收入。当媒体提供商或制作公司提供服务时，这些承诺包含在应付账款中。如果当地法律和客户协议允许，我们的许多代理机构以披露委托人的代理人的身份为我们的客户购买媒体和制作服务。此外，尽管运营做法因国家、媒体类型和媒体供应商而异，但在美国和某些国外市场，我们的许多机构与媒体和制作提供商签订的合同规定，在客户向我们支付媒体或制作服务费用之前，根据连续责任理论，我们的代理机构对媒体和制作提供商不承担任何责任。
如果我们的机构作为委托人购买媒体和制作服务，或者不受连续责任理论的约束，则由于客户拖欠付款而遭受重大损失的风险可能会大大增加，这种损失可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
尽管我们使用各种方法来管理付款违约的风险，包括购买信用保险、要求提前付款、减轻市场潜在损失或与媒体提供商进行谈判，但在经济严重衰退期间，这些方法可能不足、可用性较低或不可用。
关键会计估计
为了更全面地了解我们的会计估计和政策、未经审计的合并财务报表以及相关的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，我们鼓励读者在202310-K的标题下考虑这些信息，并在 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下对我们的关键会计政策的讨论。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们通过包括使用衍生金融工具在内的各种策略来管理我们的外汇汇率风险和利率风险敞口。我们使用远期外汇合约作为经济套期保值来管理因外汇汇率波动而产生的现金流波动。我们使用净投资套期保值来管理外国子公司投资的外汇汇率波动。我们不将衍生品用于交易或投机目的。使用衍生品使我们面临信用风险，即衍生合约的交易对手将无法履行其合同义务。我们管理
这种风险是通过根据具体的最低信贷标准和其他因素对交易对手金融机构进行仔细选择和持续评估来实现的。我们的 2023 10-K 详细讨论了影响我们运营的市场风险。自2023年10-K披露以来，我们的市场风险没有发生任何实质性变化。未经审计的合并财务报表附注14讨论了截至2024年3月31日的外币衍生品和交叉货币互换。
第 4 项。控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保在适用的时间段内记录、处理、汇总和报告我们向美国证券交易委员会提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们在根据经修订的1934年《证券交易法》或《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息得到积累并酌情传达给管理层，包括我们的首席执行官或首席执行官和首席财务官或首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。截至2024年3月31日，包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保及时就所需的披露做出决策，并确保在截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告中要求包含的信息的记录、处理、汇总和报告是适当的。
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，该术语在《交易法》第13a-15（f）条中定义。管理层在我们的首席执行官、首席财务官和我们的机构的参与下，根据以下框架，对我们的财务报告内部控制的有效性进行了评估 内部控制 — 综合框架 (2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们对财务报告的内部控制自2024年3月31日起生效。在最近一个财季中，我们对财务报告的内部控制没有任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
毕马威会计师事务所是一家独立的注册会计师事务所，对2023年10-K中包含的合并财务报表进行了审计。毕马威会计师事务所已于2024年2月7日发布了截至2023年12月31日Omnicom对财务报告的内部控制的认证报告。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
在正常业务过程中，我们参与各种法律诉讼。我们目前预计这些诉讼不会对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
我们的2023年10-K项目1A中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
截至2024年3月31日的三个月中的普通股回购： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | 的总数
购买的股票 | | 支付的平均价格
每股 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 最大数量
当年五月的股票百分比
但要根据计划或计划购买 |
| 2024 年 1 月 1 日至 1 月 31 日 | — | | | | | — | | — |
| 2024 年 2 月 1 日至 2 月 29 日 | — | | | | | — | | — |
| 2024 年 3 月 1 日至 3 月 31 日 | 1,923,718 | | | $ | 93.64 | | | — | | — |
| 1,923,718 | | | $ | 93.64 | | | — | | — |
在截至2024年3月31日的三个月中，我们在公开市场上购买了1,923,032股普通股用于一般公司用途，并扣留了员工686股股票，以履行与限制性股票奖励归属相关的估计法定所得税义务。扣留的普通股的价值基于适用的归属日期普通股的收盘价。在截至2024年3月31日的三个月中，没有未经注册的股票证券销售。
第 5 项。其他信息
在截至2024年3月31日的财政季度中，公司的董事或高级管理人员均未采用、修改或终止第10b5-1条的交易安排或非规则10b5-1的交易安排，每种情况均如S-K条例第408项所定义。
第 6 项。展品 | | | | | |
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| 4.1 | Base Indenture的日期为2024年3月6日，由Omnicom Finance Holdings plc作为发行人，Omnicom集团公司作为担保人，德意志银行美洲信托公司作为受托人（我们在2024年3月6日发布的8-K表格（文件编号，1-10551）报告附录4.1，以引用方式纳入）。 |
| 4.2 | 第一份补充契约于2024年3月6日签订，由Omnicom Finance Holdings plc作为发行人，Omnicom Group Inc.作为担保人，德意志银行美洲信托公司作为受托人（2024年3月6日我们当前的8-K表格（文件编号，1-10551）报告附录4.2，以引用方式纳入）。 |
| 4.3 | 2032年到期的3.700％票据表格（包含在我们当前2024年3月6日的8-K表格（文件编号，1-10551）附录4.2中，并以引用方式纳入此处）。 |
| 10.1 | 康涅狄格州公司Omnicom Capital Inc.、纽约公司Omnicom Group Inc.、其中提及的初始贷款机构、北美银行花旗银行、美银证券有限公司、巴克莱银行有限公司、法国巴黎银行证券公司、德意志银行证券公司、汇丰证券（美国）有限公司、北美摩根大通银行签订的延迟提取定期贷款协议.、瑞穗银行有限公司、兴业银行、三井住友银行、道明证券（美国）有限责任公司、美国银行全国协会和富国银行证券有限责任公司作为牵头安排人和书籍经理人以及北卡罗来纳州花旗银行作为贷款机构的行政代理人（我们于2024年1月5日发布的8-K表（文件编号1-10551）最新报告附录10.1，以引用方式纳入此处）。 |
| 31.1 | 经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条要求对董事长和首席执行官进行认证。 |
| 31.2 | 经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条要求对执行副总裁兼首席财务官进行认证。 |
| 32 | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（b）条和《美国法典》第18章第1350条的规定，董事长兼首席执行官以及执行副总裁兼首席财务官的认证。 |
| 101.INS | 行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中） |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中） |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。 | | | | | | | | |
| | OMNICOM 集团公司 |
| 日期： | 2024年4月17日 | /s/ PHILIPJ.ANGELASTRO |
| | 菲利普·J·安杰拉斯特罗
执行副总裁兼首席财务官（首席财务官和授权签署人） |