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AfricaMber2023-12-310000073756SRT: AfricaMber2022-12-310000073756SRT: 亚太地区会员2023-12-310000073756SRT: 亚太地区会员2022-12-310000073756OII：分部国家地理集团第三组成员2023-12-310000073756OII：分部国家地理集团第三组成员2022-12-310000073756OII：细分国家地理集团外国成员2023-12-310000073756OII：细分国家地理集团外国成员2022-12-310000073756国家：美国2023-12-310000073756国家：美国2022-12-310000073756OII: US401K计划成员2023-01-012023-12-310000073756OII: US401K计划成员2022-01-012022-12-310000073756OII: US401K计划成员2021-01-012021-12-310000073756OII：外国雇员储蓄计划成员2023-01-012023-12-310000073756OII：外国雇员储蓄计划成员2022-01-012022-12-310000073756OII：外国雇员储蓄计划成员2021-01-012021-12-310000073756US-GAAP：补充雇员退休计划固定福利会员2023-01-012023-12-310000073756US-GAAP：补充雇员退休计划固定福利会员2022-01-012022-12-310000073756US-GAAP：补充雇员退休计划固定福利会员2021-01-012021-12-310000073756US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-12-310000073756US-GAAP：绩效股成员SRT: 最低成员2023-01-012023-12-310000073756US-GAAP：绩效股成员SRT: 最大成员2023-01-012023-12-310000073756US-GAAP：延期奖励会员2023-01-012023-12-310000073756US-GAAP：延期奖励会员2022-01-012022-12-310000073756US-GAAP：延期奖励会员2021-01-012021-12-310000073756US-GAAP：延期奖励会员2023-12-310000073756OII：限制性股票计划成员2023-01-012023-12-310000073756OII：限制性股票计划成员2022-01-012022-12-310000073756OII：限制性股票计划成员2021-01-012021-12-310000073756US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-12-310000073756US-GAAP：股票补偿计划成员2023-01-012023-12-310000073756US-GAAP：股票补偿计划成员2022-01-012022-12-310000073756US-GAAP：股票补偿计划成员2021-01-012021-12-310000073756US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-12-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-K
| | | | | |
| ☑ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告
|
在截至的财政年度 12 月 31 日, 2023
或者
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☐
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
| 在从到的过渡期内 |
委员会档案编号： 1-10945
____________________________________________
国际海洋工程有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | |
特拉华 | 95-2628227 |
（州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 证件号） |
| | |
| 5875 北萨姆休斯顿公园大道西，400 号套房 | |
休斯顿， | 德州 | 77086 |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
(713) 329-4500
（注册人的电话号码，包括区号）
____________________________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的交易所名称 |
普通股，面值每股0.25美元 | OII | 纽约证券交易所 |
| | |
根据该法第12（g）条注册的证券：
没有
____________________________________________
根据《证券法》第405条的规定，用复选标记表明注册人是否是知名的经验丰富的发行人。 ☑ 是的 ☐没有
根据该法第 13 条或第 15 (d) 条，用复选标记表明注册人是否无需提交报告。☐ 是的☑ 没有
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。☑ 是的 ☐没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☑ 是的 ☐ 没有
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明公司是否已根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）条）提交了管理层对其财务报告内部控制有效性的评估的报告和证明）。☑
如果证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 ☐
用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重述，需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。☐ 是 ☑没有
注册人的非关联公司持有的有表决权股票的总市值参照收盘价美元计算18.70截至2023年6月30日，即注册人最近完成的第二季度的最后一个工作日，纽约证券交易所普通股：美元1.8十亿。
截至2024年2月16日的已发行普通股数量： 100,813,143.
以引用方式纳入的文件：
根据1934年《证券交易法》第14A条的规定，与注册人2024年年度股东大会有关的部分委托书将在2023年12月31日后的120天内提交，并以引用方式纳入本报告第三部分第10-14项规定的范围。
海洋工程国际有限公司
10-K 表格
目录
| | | | | | | | |
第一部分 | | |
| 第 1 项。 | | 商业 |
| | 关于前瞻性陈述的警示声明 |
| | 有关我们执行官的信息 |
| 第 1A 项。 | | 风险因素 |
| 项目 1B。 | | 未解决的员工评论 |
| 项目 1C。 | | 网络安全 |
| 第 2 项。 | | 属性 |
| 第 3 项。 | | 法律诉讼 |
| 第 4 项。 | | 矿山安全披露 |
| | |
| | |
第二部分 | | |
| 第 5 项。 | | 注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 |
| 第 6 项。 | | [已保留] |
| 第 7 项。 | | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
| 项目 7A。 | | 关于市场风险的定量和定性披露 |
| 第 8 项。 | | 财务报表和补充数据 |
| 第 9 项。 | | 会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 |
| 项目 9A。 | | 控制和程序 |
| 项目 9B。 | | 其他信息 |
| 项目 9C。 | | 关于阻止检查的外国司法管辖区的披露 |
| | |
第三部分 | | |
| 第 10 项。 | | 董事、执行官和公司治理 |
| 项目 11。 | | 高管薪酬 |
| 项目 12。 | | 某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务 |
| 项目 13。 | | 某些关系和关联交易，以及董事独立性 |
| 项目 14。 | | 主要会计费用和服务 |
| | |
第四部分 | | |
| 项目 15。 | | 附件、财务报表附表 |
| 项目 16。 | | 10-K 表格摘要 |
|
签名 |
|
财务报表和附表索引 |
| | 独立注册会计师事务所的报告 |
| | 合并资产负债表 |
| | 合并运营报表 |
| | 综合收益（亏损）合并报表 |
| | 合并现金流量表 |
| | 合并权益表 |
| | 合并财务报表附注 |
|
第一部分
第 1 项。商业。
业务的总体发展
Oceaneering International, Inc.（“Oceaneering”、“我们” 或 “我们的”）是一家全球科技公司，为海上能源、国防、航空航天、制造和娱乐行业提供工程服务和产品以及机器人解决方案。Oceaneering成立于1969年，是一家特拉华州公司，由成立于1960年代初的三家潜水服务公司合并而成。自成立以来，我们一直专注于水下服务和产品的开发和营销，以满足需要使用先进技术的客户需求。应用我们先进技术的持续发展使我们的业务范围扩大到众多以自主机器人为重点的邻近市场。我们相信我们是世界上最大的水下服务承包商之一。我们向能源行业提供的服务和产品包括遥控飞行器、调查和定位服务、特种海底硬件、工程和项目管理、海底干预服务，包括载人潜水和资产完整性以及无损检测服务。截至2023年12月31日的财年，我们的国外业务，主要在非洲、亚洲和澳大利亚、英国、巴西和挪威，约占我们收入的58％，合14亿美元。
我们的业务部门包含在两个业务中——主要为石油和天然气行业提供的服务和产品，在较小程度上还包括交通解决方案和海上可再生能源行业等（“能源”），以及向非能源行业提供的服务和产品（“航空航天和国防技术”）。我们在能源业务中的四个业务部门是海底机器人、制成品、海上项目组和完整性管理和数字解决方案。我们将航空航天和国防技术业务报告为一个细分市场。未分配费用是指与特定业务部门无关的费用。其中包括与我们的激励和递延薪酬计划相关的费用，包括限制性股票和奖金，以及其他一般费用，包括公司管理费用。
能源。 在过去的几年中，我们能源业务的主要重点是继续我们的运营效率计划，以及招聘、培训和留住人员，以满足海上能源业务不断增长的需求。我们在能源业务方面的工作一直侧重于效率和安全，这反过来又带来了环境和其他方面的好处，包括帮助我们的客户在勘探、开发和生产石油和天然气以及应对持续的能源转型中减少碳排放。我们还专注于发展和部署我们在移动机器人、海上风电设施（固定和浮动）、核能、氢气和碳捕获与封存（“CCS”）市场以及潮汐能解决方案等领域发展业务的机会，并扩大我们针对这些市场的资产完整性管理和数字解决方案s.
海底机器人。我们的海底机器人部门包括我们的遥控飞行器（“ROV”）、调查服务和ROV工具业务。我们向海上能源行业的客户提供遥控潜水器，即从水面远程操作的系留潜水器，以提供钻探支持和船舶服务，包括海底硬件安装、施工、管道检查、调查和设施检查、维护和维修（“IMR”）。我们在内部设施中设计、建造、改造和升级新的和现有的遥控车，其中最大的设施位于路易斯安那州的摩根城。2023 年，我们淘汰了 11 个传统的工作级 ROV 系统，取而代之的是 11 个升级版的传统工作级 ROV 系统。
截至 2023 年 12 月 31 日、2022 年和 2021 年 12 月 31 日，我们的工作级 ROV 舰队规模为 250 个，其中包括六个 IsurusTM工作级 ROV 系统（能够在高电流条件下运行，非常适合可再生能源项目和高速调查）和我们的电池供电 自由电动 ROV（“E-ROV”）系统，我们开发该系统是为了实现客户在成本效率、安全、人员短缺和环境方面的目标。E-ROV 系统使我们的客户能够减少与海上生产运营相关的二氧化碳和其他 “温室气体”（“GHG”）排放。该系统不需要专用船只在潜水艇运行期间处于待命状态，减少了将ROV和其他船上人员往返海上船只和海上平台的需求，从而使该系统更具成本效益，对客户人员而言更安全。此外，我们的最新开发是 自由，一种混合自主潜水器（“AUV”）和ROV，可以完成调查、调试、检查、维护和维修，而无需飞行员监视和控制整个操作。鉴于该领域可能会节省大量财务和二氧化碳排放，我们打算继续扩大我们在该领域的远程服务范围 自由 还有 IsurusTM系统以及我们正在开发的其他E-ROV和混合动力系统。
制成品。我们的制成品部门提供配送系统，例如生产控制脐带和由特种海底硬件组成的连接系统，以及夹紧连接器以及海底和海上控制阀。我们还为工业、制造业、医疗保健、仓储和商业主题公园市场提供一站式解决方案，包括自主移动机器人技术的项目管理、工程设计、制造/组装和安装。
我们通过脐带解决方案部门提供来自美国、苏格兰和巴西工厂的各种类型的海底脐带。海上运营商使用脐带控制海底井口碳氢化合物流速，监控井下和井口状况并进行化学注入。海底脐带还用于为其他海底处理硬件（包括泵和气体分离设备）提供电力和液体。
海上项目组。 我们的海上项目组（“OPG”）部门提供广泛的综合海底项目能力和解决方案组合，如下所示：
•海底安装和干预，包括无立管光井干预（“RLWI”）服务、IMR 服务，主要在美国（“美国”）墨西哥湾和安哥拉近海，使用自有和包租的船只；
•安装和修井控制系统（“IWOCS”）和ROV修井控制系统（“RWOCS”）；
•潜水服务；
•退役服务；
•项目管理和工程；以及
•钻杆立管服务和系统以及井口减载解决方案。
我们的OPG部门主要在美国墨西哥湾和安哥拉近海提供基于船舶的服务，其船队由三艘自有和六艘特许的动态定位深水船组成，船上装有集成的高规格工作级遥控器，以及一艘自有调查船、其他现租船和其他资产。我们的自有船只符合《琼斯法案》。动态定位的船只配备了推进器，使它们能够在不使用锚的情况下在某个位置保持恒定的位置。它们用于海底设施、管道或流线连接、管道交叉口和装置的 IMR。这些船舶还可以运载和安装将海底完井投入生产（与生产设施相连接）所需的设备或脐带。
诚信管理和数字解决方案.我们的完整性管理和数字解决方案（“IMDS”）部门主要为石油和天然气、发电和石化行业的客户提供资产完整性管理、腐蚀管理、检验和无损检测服务。我们在陆上和海上设施上提供这些服务，包括海上和海底。我们还为能源行业提供软件、数字和连接解决方案，为海事行业提供软件和分析解决方案。
航空航天和国防技术。我们的航空航天和国防技术（“AdTech”）部门主要向美国政府机构及其主要承包商提供政府服务和产品，包括国防和太空探索活动中的工程和相关制造。AdTech中使用的许多服务和产品都是应用技术，这些技术基于我们的核心能力和知识，这些能力和知识来自数十年的离岸市场工作以及在恶劣环境中解决复杂问题。
将军。 我们打算继续我们的战略，在机会出现时收购更多资产或业务，以提高我们的市场地位或扩展到相关的服务和产品线。我们在过去几年中产生大量现金流的能力使我们能够减少合并的长期债务余额，从而为我们提供了更大的财务灵活性。2021年，我们通过公开市场交易回购了2024年到期的4.650％优先票据（“2024年优先票据”）中的1亿美元。2023年第四季度，我们完成了2028年到期的额外6.000％优先票据（“2028年新优先票据”）的私募本金总额为2亿美元，并将所得款项与手头现金一起回购了2024年剩余的4亿美元未偿还本金高级笔记。这种乐观情绪伴随着我们对维持金融和资本纪律的坚定承诺。
我们将继续专注于创造可观的自由现金流和谨慎的支出资本，以利用我们在新市场和现有市场的核心竞争力。我们将继续开发和提供技术，帮助我们的客户以更清洁、更安全、更具成本效益的方式生产碳氢化合物，同时增加对新市场的投资，包括能源转型、移动解决方案、数字资产管理以及航空航天和国防解决方案。
业务描述
能量
我们的能源业务包括海底机器人、制成品、海上项目组和完整性管理和数字解决方案部门。在过去的几年中，我们的主要重点是继续实施运营效率计划，以及招聘、培训和留住人员，以满足海上能源运营和海底完井以及在较小程度上满足海上可再生能源市场不断增长的需求。全球能源需求的持续增长导致海上活动的改善，这反过来又导致了对我们的能源业务服务的更多需求。
海底机器人。遥控潜水器是从水面远程操作的系留潜水器。我们在海上能源行业使用我们的遥控器来执行各种水下任务，包括钻井支持、基于船舶的 IMR、安装和施工支持、管道检查和调查以及海底生产设施的运营和维护。工作级遥控器配备了操纵器、声纳和摄像机，可以操作专门的工具包和其他设备或功能，以促进特定的水下任务的执行。截至 2023 年 12 月 31 日，我们拥有 250 辆工作级遥控车。我们相信我们拥有并运营着世界上最大的工用级 ROV 车队。我们还认为，在为海上钻探支持提供ROV服务方面，我们是行业领导者，到2023年底，估计在合同的浮动钻机中占有61％的市场份额。
| | | | | | | | | | | |
海底机器人收入： | 金额 | | 占总收入的百分比 |
| | （以千计） | | |
| 2023 | $ | 752,521 | | | 31 | % |
| 2022 | 621,921 | | | 30 | % |
| 2021 | 538,515 | | | 29 | % |
| | | |
ROV 工具为 ROV 和位于海底的设备之间提供了额外的操作接口。我们还提供测量服务，包括水文测量和定位服务以及用于地球科学的自动潜水器。
制成品。我们为工业、制造业、医疗保健、仓储和商业主题公园市场提供先进的技术产品开发、制造和项目管理。其中包括：
•使用钢管、热塑性软管、电力和通信电缆以及终端组件的各种海底脐带；
•生产控制设备；
•夹紧连接器；
•管道连接器和维修系统；
•海底和上部控制阀；
•海底化学品注入阀；以及
•自主移动机器人技术，包括主题公园的娱乐系统。
海上油井运营商使用海底脐带和生产控制设备来控制海底井口碳氢化合物流动，监测井下和井口状况并进行化学注入。它们还用于为其他海底处理硬件（包括泵和气/油分离设备）提供电力和液体。我们还为各行各业提供移动机器人解决方案，包括自主移动机器人技术，以及包括项目管理、工程设计、制造/组装和安装的交钥匙解决方案，使用我们的自主移动机器人技术。
| | | | | | | | | | | |
制成品收入： | 金额 | | 占总收入的百分比 |
| | （以千计） | | |
| 2023 | $ | 493,692 | | | 20 | % |
| 2022 | 382,361 | | | 19 | % |
| 2021 | 344,251 | | | 18 | % |
| | | |
海上项目组。 我们为海上能源市场提供海底硬件安装、干预和 IMR 服务。我们主要在美国墨西哥湾和安哥拉近海提供海底 IMR、干预和硬件安装服务，使用通常装有 Oceaneering ROV、调查和定位服务的多用途船只。我们的服务包括：海底油井回扣；管道/出油管道连接和维修；管道穿越；脐带和其他海底设备安装；海底干预；以及 IMR 活动。我们还提供钻杆立管服务和系统以及井口减负解决方案。
我们提供RLWI服务，以支持海底油井干预项目和海底工作包，以促进水合物修复和油井增产解决方案。我们还提供 IWOCS 和 RWOCS，支持完成、树木安装、修复、干预和退役操作。
我们主要为美国墨西哥湾和安哥拉近海的浅水项目（深度小于 1,000 英尺）提供服务，这些项目采用传统的空气、混合气体和饱和潜水技术进行载人潜水作业，所有这些都使用地表供应的呼吸气体。我们通过海上设施和包租船只提供潜水服务。
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| OPG 收入： | 金额 | | 占总收入的百分比 |
| | （以千计） | | |
| 2023 | $ | 546,366 | | | 22 | % |
| 2022 | 489,317 | | | 24 | % |
| 2021 | 378,121 | | | 20 | % |
| | | |
诚信管理和数字化解决方案。我们为全球客户提供广泛的资产完整性服务，以帮助确保其在岸和海上设施的安全，同时降低他们的计划外维护和维修成本。我们还提供第三方检查，以满足合同结构规范、内部安全标准或监管要求。我们主要向石油和天然气、石化和发电行业的客户提供这些服务。在英国（“英国”），我们为石油和天然气行业提供独立检查机构服务，包括首次通过完整性评估和评估以及无损检测服务。我们使用各种技术进行陆上和海上管道检查。在我们的数字服务中，我们专注于海事和能源软件产品，并建立关键合作伙伴关系，以扩大我们的能力和市场范围。
| | | | | | | | | | | |
IMDS 收入： | 金额 | | 占总收入的百分比 |
| | （以千计） | | |
| 2023 | $ | 255,282 | | | 11 | % |
| 2022 | 229,884 | | | 11 | % |
| 2021 | 241,393 | | | 13 | % |
| | | |
航空航天和国防技术。 我们为美国国防部、美国国家航空航天局（“NASA”）和主要政府承包商提供工程服务和制造。我们与客户合作，了解他们的专业要求，识别和降低风险，并为他们提供增值、可维护、安全和经过认证的解决方案。该细分市场的最大客户是美国政府，美国海军和美国宇航局是主要的支持机构。对于美国海军，我们提供工程服务、原型设计建造服务以及潜艇和水面舰艇的维修和保养服务。我们通过向美国宇航局、航空航天承包商和商业航天公司提供产品和服务来支持太空探索和技术开发。我们的美国海军和美国航空航天局相关活动在很大程度上取决于政府的持续资助。
| | | | | | | | | | | |
广告科技收入： | 金额 | | 占总收入的百分比 |
| | （以千计） | | |
| 2023 | $ | 376,845 | | | 16 | % |
| 2022 | 342,601 | | | 16 | % |
| 2021 | 366,995 | | | 20 | % |
| | | |
营销
能源。能源勘探和开发支出每年都在波动。特别是，在勘探和生产公司减少离岸资本支出期间，我们高度关注的深水钻探和生产的预算批准可能会被推迟或暂停。在过去的几年中，我们的重点领域之一是增加针对能源客户的运营支出和海上可再生能源市场的服务和产品供应。
我们向从事海上勘探、开发和生产的国内、国际和国外国家能源公司销售我们的海底机器人、制成品、OPG和IMDS服务和产品。我们还作为分包商向其他作为主承包商运营的油田服务公司提供服务和产品。此外，我们还向国内外工业、制造业、医疗保健、仓储和商业主题公园行业销售我们的制成品移动机器人解决方案。我们的能源服务和产品的客户通常以竞争性投标方式授予合同。这些合同的期限可以从不到一年的合同到多年期的合同不等。
关于我们在能源业务中提供的服务，我们通常会寻求按日计费向我们提供补偿的合同。根据日费合同，承包商提供潜水艇、船只或设备以及操作该装置所需的人员，补偿是根据该装置每天使用费率计算的。典型的日费率取决于市场状况、所开展业务的性质、工作时间、拟提供的设备和服务、所涉的地理区域和其他变量。日费合同还可能包含替代的、较低的日费率，适用于单位迁往新地点，或者由于设备故障、恶劣天气或水资源状况或其他承包商无法控制的情况而中断或限制运营。我们的产品销售合同通常是固定价格的。
航空航天和国防技术。 我们主要向美国政府机构及其国防和太空探索活动中的主要承包商以及商业航天公司销售我们的工程产品和服务。
主要客户。我们在2023年、2022年和2021年排名前五的客户分别占我们合并收入的36％、37％和36％。在2023年、2022年和2021年，我们的前五名客户中有四家是我们的能源业务部门服务的石油和天然气勘探和生产公司，另一个是美国政府，由我们的广告技术部门提供服务。在2023年、2022年和2021年，来自一个客户（美国政府）的收入分别占我们合并年收入总额的10％、11％和12％，没有其他客户占我们合并总收入的10％以上。
尽管我们不依赖任何一个客户，但至少在短期内，失去一位重要客户可能会对我们的经营业绩和现金流产生不利影响。
原材料
我们购买各种原材料用于制造我们的产品和提供服务。我们使用的关键原材料包括各种形式的钢、聚合物、铜线、电子元件和塑料。对我们的业务至关重要的大多数原材料通常可以随时从多个来源获得，但可能会受到价格波动的影响。此外，全球市场状况可能引发某些原材料供应的限制，我们的采购人员一直在寻找确保原材料供应和管理成本的方法。除原材料外，我们还使用许多其他提供商的产品和服务，例如锻造公司、铸造厂、金属加工商、机械车间和物流提供商，来生产和交付产品给我们的客户。这些材料和服务中的大多数通常可以从多个来源获得。
竞争
我们的业务在竞争激烈的行业领域运营。
能量
我们是在全球范围内提供水下服务和专业海底硬件的几家公司之一。我们与在全球开展业务的公司以及在不同地区开展本地业务的许多其他公司争夺合同。我们相信，我们在全球范围内安全地提供各种水下服务和产品的能力使我们能够在海上油田生命周期的多个阶段进行有效的竞争。在某些涉及需要不太先进设备的项目的案例中，小公司能够以对我们不经济的价格竞标合同。此外，在某些司法管辖区，我们受外国政府法规的约束，这些法规有利于或要求将合同授予当地承包商，或者要求外国承包商雇用特定司法管辖区的公民或从特定司法管辖区购买供应品。这些规定可能会对我们的竞争能力产生不利影响。
海底机器人。 我们相信，我们是全球最大的能源相关业务中使用的工作级遥控器的所有者/运营商。截至 2023 年 12 月 31 日，我们拥有 250 辆工作级遥控车。我们在全球范围内与几家大公司竞争，并与在不同地区开展本地业务的众多其他公司竞争。ROV服务（包括ROV工具）的竞争历来取决于设备的可用性、设备位置或部署能力、服务质量和价格。根据市场状况，这些因素的相对重要性可能会随着时间的推移而有所不同。开发改进的设备和技术以及吸引、培训和留住熟练人员的能力也是我们市场的重要竞争因素。
作为提供这些服务的几家公司之一，我们的调查和定位服务在竞争激烈的环境中运营。此外，近年来，我们的目标一直是增加我们在国际市场的影响力。
制成品。就我们的制成品业务而言，我们是在全球范围内竞争提供钢管和热塑性控制脐带的几家公司之一，与当前和预测的市场需求相比，再加上竞争对手减少供应能力，我们开始看到脐带制造市场略有改善。我们认为，我们的一些竞争对手最近关闭或减少产能，加上需求的增加，应有助于平衡历史上供过于求的市场。
在我们的出行解决方案和娱乐业务中，有许多利基竞争对手在区域和全球范围内提供专业服务和产品。
海上项目组。 我们主要在美国墨西哥湾和安哥拉近海使用多用途深水船提供海底干预和硬件安装服务。我们是提供这些服务的众多公司之一。总的来说，我们的竞争对手可以相对轻松地将他们的船只从其他地点转移到我们运营的地方。但是，我们的一些竞争对手的船只不符合琼斯法案，该法要求在美国墨西哥湾运营的船只必须在美国建造和注册，75％的美国所有权，以便在美国各点之间运输商品。我们还有许多竞争对手为美国墨西哥湾的石油和天然气行业提供商业潜水服务。在我们的服务和租赁业务中，有许多竞争对手在区域和全球范围内提供专业服务和产品。
诚信管理和数字化解决方案。 全球资产完整性和检查市场包括许多行业的各种检查和认证要求。我们目前仅在该市场的特定部分竞争。我们正在将诚信管理服务扩展到邻近市场，并正在开发我们的数字化服务。我们相信，我们广泛的地域销售和运营覆盖范围、悠久的运营历史、技术和安全声誉、各种检验技术的应用以及对国际质量标准的认证，使我们能够在选定的资产完整性和检验服务细分市场中有效竞争。
航空航天和国防技术
工程服务是一个非常广阔的市场，有大量的竞争对手。我们在专业领域竞争，在这些领域我们可以将我们在恶劣环境中操作、项目管理方面的广泛知识相结合
经验、机械工程专业知识以及继续将概念性项目设计开发到为客户制造定制设备的能力。
季节性和待办事项
我们的OPG板块的合并收入中有很大一部分来自美国墨西哥湾的服务合同，与今年其他时间相比，该细分市场在第二和第三季度通常更为活跃。我们的IMDS板块在欧洲的业务在第二和第三季度也在季节性上更加活跃。我们的海底机器人板块的收入受需求的季节性变化影响，我们的第一季度通常是今年的低季度。我们的海底机器人的季节性水平取决于我们参与船舶海底基础设施 IMR 和安装的 ROV 数量，这比钻探支援更具季节性。我们的每个制成品和广告技术领域的收入通常不是季节性的。
截至2023年和2022年，我们认为积压订单数量稳定的情况如下（以百万计）：
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| | 截至 2023 年 12 月 31 日 | | 截至2022年12月31日 |
| | 总计 | | 1 岁以上 (1) | | 总计 | | 1 岁以上 (1) |
| 能量 | | | | | | | |
| 海底机器人 | $ | 782 | | | $ | 303 | | | $ | 771 | | | $ | 313 | |
| 制成品 | 622 | | | 194 | | | 467 | | | 186 | |
| 海上项目组 | 355 | | | 121 | | | 239 | | | — | |
| 诚信管理和数字解决方案 | 332 | | | 148 | | | 281 | | | 126 | |
| 总能量 | 2,091 | | | 766 | | | 1,758 | | | 625 | |
| 航空航天和国防技术 | 236 | | | 23 | | | 189 | | | 16 | |
| 总计 | $ | 2,327 | | | $ | 789 | | | $ | 1,947 | | | $ | 641 | |
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(1) 表示预计在一年内不会兑现的金额。 |
我们业务的任何实质部分都不受美国政府重新谈判利润或终止合同的约束。
专利和许可
我们目前拥有众多美国和外国专利以及待处理的专利申请。当我们认为这样做有利于我们时，我们已经获得了专利和许可，并向他人授予了许可。尽管总体而言，我们的专利和许可对我们很重要，但我们不认为任何一项专利或许可证或一组相关专利或许可证对我们的整个业务至关重要或必不可少。总的来说，我们在开展业务时依赖于我们的技术能力和专有知识的应用，而不是专利和许可证。
监管
我们的业务不时在不同程度上受到国内外政治事态发展以及国外、联邦和地方法律法规的影响，包括与以下方面有关的法律法规：
•在海上钻探、生产和海洋设施及其周围运营；
•国家优先考虑当地设备和人员;
•海上船舶安全；
•保护环境，包括污染、温室气体排放和气候变化；
•工作场所的健康和安全；
•数据隐私；
•税收；
•进出口我们的设备和技术的许可证要求；以及
•货币兑换和汇回。
此外，我们的能源业务主要取决于石油和天然气行业对我们服务和产品的需求，因此，受到与石油和天然气行业相关的税收、价格控制和其他法律法规的变化。出于经济和其他政策原因（例如解决对气候变化的担忧），通过限制海上石油和天然气勘探和开发钻探的法律法规将限制对我们服务的需求，从而对我们的业务产生不利影响。我们无法确定新立法、新法规或现行法律或法规的变化会在多大程度上影响我们的未来运营。
我们的业务和财产受各种日益复杂和严格的外国、联邦、州和地方环境法律法规的约束，包括有关向空气和水的排放、固体和危险废物的处理和处置、修复受危险物质污染的土壤和地下水以及员工健康和安全的法律法规。对违规行为的制裁可能包括撤销许可证、纠正行动令、行政或民事处罚以及刑事起诉。一些环境法规定了对泄漏和其他危险物质排放以及自然资源损害的补救措施的严格、连带和个别责任。此外，公司可能因涉嫌接触危险物质而受到人身伤害或财产损失提出索赔。这些法律和法规还可能使我们对他人的行为或条件承担责任，或者对我们在实施此类行为时遵守所有适用法律的行为承担责任。
适用于我们运营的环境法律和法规包括1980年的《综合环境应对、补偿和责任法》、《清洁空气法》、《清洁水法》、《资源保护和回收法》（均经修订）以及规定了对向环境排放有害物质的应对措施和责任的类似法律。环境法律和法规还包括与上述联邦法律类似的国外、州或地方对应法律和法规，这些法律和法规管理气体排放、水排放、危险物质和废物，并要求公开披露与使用各种危险物质有关的信息。我们的业务还受与工作场所安全和工人健康相关的法律法规的管辖，主要是在美国，《职业安全与健康法》及据此颁布的法规。
遵守联邦、州和地方规范向环境排放材料或与环境保护有关的规定并未对我们的资本支出、收益或竞争地位产生实质性影响。我们无法预测未来将存在的所有环境要求或情况，但预计环境控制和保护标准将变得越来越严格和昂贵。根据我们迄今为止的经验，我们目前预计未来遵守现行环境法律法规不会对我们的业务或合并财务状况、经营业绩或现金流产生任何重大不利影响。但是，未来的事件，例如现有法律法规或其解释的变化、监管机构更严格的执法政策，或者对现有法律法规的更严格或不同的解释，可能需要我们增加支出，这可能是实质性的。因此，无法保证我们将来不会承担巨额的环境合规成本。
我们的质量管理体系经注册符合 ISO 9001:2015，涵盖以下内容：
•我们在美国墨西哥湾、英国、挪威、安哥拉、加纳、巴西、加拿大、印度、阿拉伯联合酋长国、澳大利亚、阿塞拜疆、印度尼西亚和马来西亚的海底机器人业务；
•我们在巴西、加拿大、美国、英国、挪威、马来西亚、荷兰和德国的制成品业务；
•我们的海上项目集团在美国墨西哥湾、英国、挪威、安哥拉、加纳、巴西、加拿大、印度、阿拉伯联合酋长国、澳大利亚、阿塞拜疆、印度尼西亚、新加坡、泰国和马来西亚开展业务；
•我们在美国墨西哥湾、英国、挪威、安哥拉、阿拉伯联合酋长国、阿曼、卡塔尔、澳大利亚、马来西亚、印度尼西亚和阿塞拜疆开展诚信管理和数字解决方案业务；以及
•我们在美国的航空航天和国防技术板块的海洋工程太空系统、海洋工程技术和海事服务部门
ISO 9001 是由国际标准组织建立的国际认可的质量管理体系，2015 年版本强调客户满意度、风险评估和持续改进。
人力资本资源
人力资本计划和指标
我们使用各种人力资本衡量标准，包括薪酬和福利计划设计、员工构成和多元化指标、健康和安全指标、人才吸引技术以及发展和管理计划。
我们认为，我们未来的成功在很大程度上取决于我们持续吸引和留住高技能员工的能力。我们的吸引和留住工作包括：
•商业道德。如下文所述，我们培育一种鼓励Oceaneering员工（“Oceaneers”）诚信行事并坚持商业道德的文化。
•薪酬和福利。我们提供有竞争力的薪酬待遇，包括针对当地运营市场量身定制的福利待遇。
•职业发展。我们重视所有 Oceaneers 的持续学习和成长，无论他们身在何处、职业道路或背景如何。在我们的全球业务中，我们培养人才，在当地社区提供职业发展，同时为有这种抱负的海洋人提供深化国际商业和文化体验的激动人心的机会。我们为技术人员进入高级和主管职位提供更快的职业发展道路，并为专业职业道路上的人员提供领导力发展。我们会定期审查我们的领导实力，并展示了良好的内部晋升历史。
•健康、安全、安保和环境。我们对业务中的健康、安全、安保和环境（“HSSE”）风险采取积极、预防和以人为本的方法。我们首先衡量领先指标，这些指标为在HSSE事件发生之前提供了避免的机会，并将HSSE置于决策的首位。我们期望所有Oceaneers和所有业务合作伙伴对HSSE做出全面承诺。
•多样性。我们的成功植根于员工队伍的多元化。我们重视一种文化，在这种文化中，员工可以在工作中保持真实的态度，实现自己的价值观，发展和提升自己的职业生涯。我们会找出可能阻碍Oceaneers充分发挥其潜力的障碍，并改变系统和流程来解决这些障碍。我们对多元化的关注不断成熟，以释放Oceaneers的集体潜力。我们的本地、区域和全球员工资源小组让员工有机会建立联系、了解更多，并倡导改善 Oceaneers 的归属感和影响力。
•社区参与。Oceaneers 重视满足他们生活和工作所在社区的需求。我们支持地方、区域和全球倡议，以满足社区需求，并且我们每年为所有员工提供两个带薪志愿者日，使他们能够全年参与社区宣传活动。
•持续改善员工体验。我们相信，员工的价值主张可以因地而异、不时地发生变化。考虑到这一点，并致力于持续改善员工体验，我们定期进行员工敬业度调查，以评估Oceaneers的参与度。
截至2023年12月31日，我们有大约10,100名员工，其中约38％在美国工作，约62％在美国境外工作。 我们的员工队伍因季节而异，通常在每年的第二和第三季度达到峰值。2023 年，我们在六大洲的大约 52 个国家工作，雇用了来自 114 个不同国籍的员工。
商业道德
我们的《行为准则》适用于我们的所有董事、高级职员和员工。此外，我们的合资伙伴、顾问、代理商、分包商和其他业务合作伙伴在代表我们工作时必须遵守符合我们行为准则的适用法律和道德商业惯例。《行为准则》由董事会批准，并由审计委员会定期审查。《行为准则》的豁免只能由我们的董事会授予。
我们的《行为准则》概述了Oceaneering对诚实和合乎道德的行为、遵守适用的法律法规、及时对潜在和实际违规行为进行内部报告（包括禁止对真诚举报进行报复）、对违规行为问责以及根据适用法律的要求进行公开举报或披露的承诺。虽然没有《行为准则》可以涵盖所有可能与业务相关的情况
道德，我们的《行为准则》提供与利益冲突、反贿赂和腐败（包括第三方代表的管理）、公平竞争、贸易控制、记录保存、数据隐私、机密和专有信息保护、内幕交易、尊重工作场所、人权等相关的指导和指示。
关于前瞻性陈述的警示性声明
我们纳入以下讨论，以向我们的现有和潜在证券持有人通报可能影响我们公司的一些风险和不确定性，并利用适用的联邦证券法为前瞻性陈述提供的 “安全港” 保护。
我们的管理层或代表我们行事的人员不时发表前瞻性陈述，向现有和潜在的证券持有人介绍我们的公司。这些陈述可能包括有关特定项目的时机和成功以及我们未来的订单、收入、收入和资本支出的预测和估计。前瞻性陈述通常伴随着诸如 “估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“相信”、“预期”、“预测”、“计划”、“预测”、“预算”、“目标”、“可能”、“应该” 等词语或其他表达未来事件或结果不确定性的词语。此外，有时我们会特别将陈述描述为前瞻性陈述，并提及该警示性陈述。
此外，本报告包含的各种陈述，包括表达信念、期望或意图的陈述，或表达未来目标或承诺的陈述，均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述出现在本报告第一部分第 1 项 “业务”、第 2 项 “财产” 和第 3 项 “法律诉讼” 中，以及本报告第二部分第 7 项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”、第 7A 项 “市场风险的定量和定性披露” 以及纳入第 8 项的合并财务报表附注和本报告其他部分。这些前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日，我们不承担任何更新这些陈述的义务，并提醒您不要过度依赖它们。这些前瞻性陈述是基于我们当前对未来事件的预期和假设。尽管我们的管理层认为这些预期和假设是合理的，但它们本质上会受到重大的业务、经济、竞争、监管和其他风险、突发事件和不确定性的影响，其中大多数是难以预测的，其中许多是我们无法控制的。除其他事项外，这些风险、突发事件和不确定性涉及以下方面：
•影响能源行业活动水平的因素，包括全球对石油和天然气的需求和价格、石油和天然气产量的增长以及海上钻机的供需；
•石油输出国组织 (“欧佩克”) 成员和其他石油输出国的行动;
•石油和天然气勘探、开发和生产公司将就海上开发作出的决定；
•离岸可再生能源公司将做出的离岸开发决定；
•海底完井的使用以及我们占据相关市场份额的能力；
•影响我们政府业务活动水平的因素，包括美国政府的支出和资金决定；
•影响我们娱乐业务活动水平的因素，包括娱乐企业客户（例如主题公园运营商）对资本支出决策的决定；
•影响我们实现移动机器人技术产品增长预期的能力的因素；
•总体经济和商业状况及行业趋势，包括持续向替代能源过渡，以减少全球二氧化碳和其他 “温室气体” 的排放，通货膨胀的影响以及美联储未来的货币政策和行动；
•我们所参与的细分行业的实力；
•取消合同、变更单和其他合同修改以及由此对我们积压的调整；
•我们客户的藏品；
•包租船只的可用性和成本的增加；
•我们未来的财务业绩，包括资本的可用性、条款和部署情况；
•货币汇率重大变动的后果；
•信贷市场的波动和不确定性；
•我们遵守信贷协议和其他债务工具中契约的能力，以及资本的可用性、条款和部署；
•税收法律、法规和税务机关解释的变化；
•其他法律和政府法规的变化或我们遵守能力的变化，包括与环境（包括污染和气候变化）有关的法律和政府法规；
•合格人员的持续可用性以及我们吸引和留住这些合格人员的能力；
•我们及时获得原材料和零件的能力，在某些情况下，从有限的来源获得原材料和零件的能力；
•长期项目的材料成本增加，价格高于最初的预测；
•运营风险通常发生在海上勘探、开发和生产业务中；
•飓风和其他不利的天气和海洋状况;
•与我们的船舶干船停靠相关的成本和时间；
•我们业务的高度竞争性质；
•法律或监管程序的不利结果；
•与整合我们收购的业务相关的风险；
•与使用复杂信息技术系统相关的风险，包括网络安全风险以及与未能根据适用的法律要求和对我们具有约束力的合同条款保护数据隐私相关的风险；
•快速的技术变革；以及
•我们开展业务的外国的社会, 政治, 军事和经济状况以及发生内乱, 战争, 其他武装冲突或恐怖袭击的可能性.
我们认为，我们上面概述的项目是重要因素，可能导致我们的实际业绩与本报告或我们或代表我们在其他地方发表的前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。我们在本报告的其他地方更详细地讨论了其中的大多数因素。这些因素不一定是可能影响我们的所有因素。我们在本报告中未讨论的不可预测或意想不到的因素也可能对我们前瞻性陈述所涉事项的实际业绩产生重大不利影响。我们不打算每次出现潜在的重要因素时都更新对重要因素的描述。我们建议我们的证券持有人，他们应该（1）意识到我们上面未提及的重要因素可能会影响我们前瞻性陈述的准确性；（2）在考虑我们的前瞻性陈述时要谨慎行事，保持常识。
可用信息
我们的网站地址是 www.oceaneering.com。在我们或我们的执行官或董事（视情况而定）以电子方式向美国提交这些材料或向美国提供这些材料后，我们在合理可行的情况下尽快通过本网站在 “投资者关系——美国证券交易委员会财务报告” 下免费提供我们的10-K表年度报告、表格8-K的最新报告、这些报告的修订以及我们的董事和执行官在合理可行的情况下在第16节提交的文件。证券交易委员会（“SEC”）。此外，美国证券交易委员会还维护一个名为www.sec.gov的网站，其中包含报告、代理和其他信息声明，以及有关以电子方式向美国证券交易委员会提交文件的发行人的其他信息。
我们已经通过并在网站上发布了：公司治理准则；首席执行官和高级财务官道德守则；董事会审计、提名、公司治理和可持续发展及薪酬委员会的章程；以及适用于我们所有董事、高级管理人员和员工的商业行为和道德准则。
我们还会在网站上发布材料，总结我们在环境、社会和治理（“ESG”）方面的工作，包括我们的年度可持续发展会计准则委员会披露和与气候相关财务披露工作队指南一致的气候变化报告。这些材料以印刷形式提供给向Oceaneering International, Inc.提出书面要求的任何股东，收件人：公司秘书，北萨姆·休斯敦公园大道西5875号，400套房，德克萨斯州休斯敦77086。我们网站或任何其他网站上包含或可从我们的网站访问的信息未以引用方式纳入本年度报告，因此不应被视为本报告的一部分。
有关我们执行官的信息
执行官。以下信息与截至2024年2月16日的执行官有关：
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| 名字 | | 年龄 | | 位置 | | 行政的
官员
以来 | | 员工
以来 |
| Roderick A. Larson | | 57 | | 总裁兼首席执行官兼董事 | | 2012 | | 2012 |
| 厄尔·F·柴尔德雷斯 | | 58 | | 高级副总裁兼首席商务官 | | 2020 | | 2020 |
| 艾伦·R·柯蒂斯 | | 58 | | 高级副总裁兼首席财务官 | | 2015 | | 1995 |
| Holly D. Kriendler | | 59 | | 高级副总裁兼首席人力资源官 | | 2020 | | 2016 |
| 本杰明·劳拉 | | 45 | | 高级副总裁兼首席创新官 | | 2020 | | 2014 |
| 詹妮弗·西蒙斯 | | 47 | | 高级副总裁、首席法务官兼秘书 | | 2023 | | 2023 |
| 凯瑟琳 E. 邓恩 | | 46 | | 副总裁兼首席会计官 | | 2023 | | 2002 |
| 菲利普·G·比尔尔 | | 65 | | 航空航天和国防技术高级副总裁 | | 2018 | | 2005 |
| 克里斯托弗·戴尔 | | 44 | | 海上项目组高级副总裁 | | 2022 | | 2004 |
| 莱昂纳多 P. 格拉纳托 | | 50 | | 诚信管理和数字解决方案高级副总裁 | | 2022 | | 2016 |
| 马丁 J. 麦克唐纳 | | 60 | | 海底机器人高级副总裁 | | 2015 | | 1989 |
| 肖恩·R·罗德尔 | | 56 | | 制成品高级副总裁 | | 2020 | | 2009 |
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每位执行官均由董事会酌情任职，每年在年度股东大会之后均可连任或连任。我们不知道上述任何人员与他们被选为或任命为官员时所依据的任何其他人之间有任何安排或谅解。
业务经验。以下总结了我们执行官的业务经验。除非我们另有说明，否则这些人至少在过去五年中都曾在Oceaneering担任其目前的职位。
总裁兼首席执行官罗德里克·拉尔森于 2012 年加入 Oceaneering，担任高级副总裁兼首席运营官，2015 年 2 月出任总裁，并于 2017 年 5 月加入我们董事会时成为总裁兼首席执行官。拉尔森先生从1990年起在贝克休斯公司任职，直到他加入Oceaneering，最近从2011年1月起担任拉丁美洲地区总裁。此前，他在2009年至2011年期间担任墨西哥湾地区运营副总裁，在2007年至2009年期间担任墨西哥湾沿岸区域经理，在2006年至2007年期间担任特别项目负责人技术培训任务。
高级副总裁兼首席商务官厄尔·柴尔德雷斯于2020年3月加入Oceaneering担任业务发展高级副总裁，并于2020年5月就任现职。从2015年到2020年，他担任Teledyne Marine的战略和业务发展执行副总裁，以及Teledyne地震和Teledyne研发仪器的总经理。2015年之前，Childress先生曾在Teledyne担任销售、营销和战略职务，包括船用仪器市场的并购。Childress 先生是石油设备和服务协会和全国海洋工业协会的成员。
高级副总裁兼首席财务官艾伦·柯蒂斯于1995年加入Oceaneering，担任海底产品部门的财务和运营总监，并于2013年成为海底产品副总裁兼财务总监，并于2014年成为运营支持高级副总裁。他于 2015 年 8 月被任命担任现任职务。
高级副总裁兼首席人力资源官Holly D. Kriendler于2016年10月加入Oceaneering担任人力资源副总裁，并于2018年被任命为首席人力资源官，并于2020年3月担任现职，负责Oceaneering的人力资源、全球流动和运营培训职能。在加入Oceaneering之前，Kriendler女士于2006年至2016年在泰科国际有限公司和继任实体的附属公司担任人力资源领导职务，包括最近于2011年担任ADT公司人力资源副总裁。克林德勒女士在人力资源管理方面拥有超过25年的经验。
高级副总裁兼首席创新官本杰明·劳拉于2014年加入Oceaneering担任海底服务总监。他于2022年10月被任命担任现任职务。在此之前，他从2015年起担任服务、技术和租赁副总裁，从2020年3月起担任服务和租赁高级副总裁，从2020年5月起担任海上项目集团高级副总裁。在加入Oceaneering之前，劳拉先生曾在贝克休斯担任巴西贝克休斯的副总裁兼董事总经理。
詹妮弗·西蒙斯于2023年1月加入Oceaneering，担任高级副总裁、首席法务官兼秘书。在加入Oceaneering之前，西蒙斯女士自2010年起在派克Wellbore工作，担任的职位资历和责任不断提高。她最近在Parker Wellbore担任高级副总裁、首席行政官、总法律顾问和公司秘书，自2020年起担任该职务，并于2018年至2020年担任副总裁、总法律顾问兼公司秘书。在派克·韦尔博尔任职之前，西蒙斯女士在一家私人律师事务所从事法律工作。
副总裁兼首席会计官凯瑟琳·邓恩于2002年6月加入Oceaneering，自2012年1月起担任公司财务总监，直到2023年12月被任命为现任职务。在加入Oceaneering之前，邓恩女士曾在亚瑟·安德森工作。邓恩女士拥有路易斯安那州立大学会计学学士学位，是一名注册会计师。
航空航天和国防技术高级副总裁菲利普·拜尔于2005年加入Oceaneering，曾在海洋工程技术业务部门担任领导职务，最近从2014年起担任副总裁兼总经理。拜尔先生于2018年被任命为Oceaneering高级副总裁，负责先进技术，并于2020年8月被任命为现任职务。在加入海洋工程之前，他在美国海军服役了超过25年。
海上项目组高级副总裁克里斯托弗·戴尔于2004年加入Oceaneering，担任我们太空系统部门的项目工程师。他于2022年10月被任命担任现任职务。在此之前，他从2022年2月起担任美洲海上项目组副总裁，并从2020年5月起担任美洲海上项目组董事。在我们调整细分市场之前，他在我们的服务和租赁业务部门任职：从2019年4月起担任干预总监；从2018年6月起担任全球服务线经理；从2016年2月起担任服务热线经理。
诚信管理和数字解决方案高级副总裁莱昂纳多·格拉纳托于2016年1月加入Oceaneering，担任我们服务和租赁业务部门的卓越服务总监。他于2022年10月被任命担任现任职务。在此之前，他自2019年12月起担任巴西区域经理，并自2018年7月起担任巴西业务发展董事总经理。在加入Oceaneering之前，格拉纳托先生曾在贝克休斯公司和巴西贝克休斯公司担任过越来越多的职务，包括最近于2014年3月至2016年1月担任拉丁美洲HSE总监。
海底机器人高级副总裁马丁·麦克唐纳于1989年加入海洋工程。他在我们的遥控车辆领域担任过各种国内和国际职位，职责越来越大，最近从2006年起担任我们在东半球的ROV业务副总裁兼总经理，直到2016年被任命为遥控车辆高级副总裁。他于 2020 年 5 月被任命担任现任职务。
制成品高级副总裁肖恩·罗德尔于2009年加入Oceaneering，担任佛罗里达州巴拿马城脐带工厂的助理总经理/集团项目经理，并于2017年出任海底产品副总裁。他于 2020 年 3 月被任命担任现任职务。在加入Oceaneering之前，罗德尔先生在1997年至2004年期间担任西门子德马泰克的项目管理主管，并在2004年至2009年期间担任范德兰德工业公司的项目管理和施工主管。罗德尔先生于 1990 年至 1997 年在美国海军服役。
第 1A 项。风险因素。
我们在业务过程中面临各种风险和不确定性。以下概述了我们认为重大风险和不确定性，这些风险和不确定性可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流以及证券的市场价值产生重大不利影响。除了我们在本报告中提供的其他信息以及我们以引用方式纳入的文件外，我们公司的投资者还应考虑这些问题。
业务和运营风险
我们的大部分收入来自海上石油和天然气行业的公司，海上石油和天然气行业是一个历史周期性行业，其活动水平受到石油和天然气价格水平和波动的严重影响。
我们的大部分收入来自海上石油和天然气勘探、开发和生产行业的客户。海上石油和天然气行业是一个历史周期性行业，其特征是勘探和开发活动水平发生了重大变化。石油和天然气价格以及市场对这些价格可能变化的预期会对这些活动的水平产生重大影响。全球政治、经济和军事事件加剧了石油和天然气价格的波动，并将来可能会继续波动。此外，由于现任总统政府先前暂时禁止租赁美国联邦土地，美国墨西哥湾的长期前景仍然存在不确定性。虽然临时禁令已经解除，但拜登政府于2022年4月恢复出售在联邦土地上钻探石油和天然气的租约，但提供的英亩数量减少了80％，公司必须支付的钻探特许权使用费也有所增加。2023年7月，美国内政部（“DOI”）提议更新其陆上石油和天然气租赁法规，这可能会进一步限制联邦土地上的石油和天然气勘探和生产。DOI预计将在2024年春季发布最终规则。2023年8月，DOI提议缩减墨西哥湾某些地区的离岸租赁销售，原因是担心该地区濒临灭绝的鲸鱼种群。将某些租赁区块排除在出售范围之外的问题成功地在法庭上受到质疑，DOI被命令按原规模进行租赁销售。美国第五巡回上诉法院于2023年11月14日维持了这一裁决，并于2023年12月20日进行了出售。海上石油和天然气勘探与开发活动总体水平的任何长期下降，无论是由于石油和天然气价格的变化、此类活动获得资本的限制、政府行动或监管发展还是其他原因，都可能对我们的财务状况和能源业务运营部门的经营业绩产生重大不利影响。一些已经影响并可能继续影响石油和天然气价格以及对我们服务和产品的需求水平的因素包括：
•全球对石油和天然气的需求；
•总体经济和商业状况及行业趋势；
•欧佩克设定和维持产量水平的能力；
•非欧佩克国家的产量水平；
•石油和天然气公司为资本支出筹集资金的能力；
•持续从金融机构或资本市场获得外部融资的能力；
•与替代能源相比，勘探、开发和生产石油和天然气的成本；
•国内外税收政策；
•限制在各个海上司法管辖区勘探和开发石油和天然气的法律和政府法规；
•可能导致来自新市场入口的竞争的技术变革；
•产油区的政治环境;
•不断变化的环境和社会格局；
•替代能源的价格和可用性；
•战争、破坏、恐怖主义和内乱，包括俄罗斯和乌克兰之间的冲突和中东的冲突；以及
•极端天气状况、自然灾害、公共卫生危机以及流行病或流行病，例如 COVID-19 及其变种。
我们的业务可能会受到气候变化的间接后果和与气候相关的业务趋势的不利影响。
科学研究表明，某些气体（通常被称为 “温室气体”，包括二氧化碳和甲烷）的排放正在导致地球大气变暖和其他气候变化。作为对这些研究的回应，气候变化和温室气体排放的影响，特别是化石燃料的排放，已经并继续引起政治和社会的关注。尽管目前无法预测与气候相关的业务趋势的时机和影响，但任何此类发展，包括可再生能源发电技术成本的下降、持续的政府补贴以及以前使用碳氢化合物的各种技术的持续电气化，都可能影响对石油和天然气的长期需求，最终影响对我们能源业务服务和产品的需求。
除其他外，与气候相关的商业趋势可能导致对产生大量温室气体排放的商品或服务（例如我们的船队）的需求减少，对排放量低于竞争产品的商品的需求增加，以及开发可降低排放的创新新产品的竞争加剧。在我们努力开发创新的新产品时，我们的目标是解决客户和我们所服务的行业面临的众多挑战，包括能源效率、劳动力短缺、安全和气候变化。为了应对这些挑战，我们努力创新产品和服务，这些产品和服务除了降低客户的温室气体排放外，还由于自动化程度提高和安全特性而提高了能效，减少了人员需求。尽管这为我们的业务创造了机会，但我们面临的风险是，我们将无法及时或根本无法执行此类创新，如果我们的客户向其他供应商寻求这些产品，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。如果我们无法满足客户对新产品的能效和碳排放的更高期望，我们的业务或声誉可能会受到负面影响。
此外，对替代能源发电和输送能源的需求增加，可能导致对补充碳氢化合物行业的总体商品或服务的需求减少，即使这些商品和服务本身不会产生大量的温室气体排放，例如我们的遥控车辆。如果我们无法成功地向使用替代能源生产能源的客户推销我们的产品和服务，我们的业务可能会受到负面影响。
除了财务影响外，气候变化还带来潜在的物理风险。科学研究预测，这些风险包括海平面上升、供水压力、平均气温上升以及其他天气状况变化，例如降水量增加和洪水、热浪、飓风和其他热带风暴和气旋等极端天气事件。气候变化的预计物理影响有可能直接影响我们为客户开展的业务，并导致与我们的运营相关的成本增加。但是，由于极端天气事件变化的性质和时间（例如频率、持续时间和严重程度的增加）尚不确定，因此我们无法可靠地估计这些潜在的物理风险对我们的运营造成的未来财务风险。
我们的国际业务涉及与国内业务无关的额外风险。
我们收入的很大一部分来自国外的业务。这些活动约占我们合并收入的58％ 2023。与我们在国外地区的业务相关的风险包括：
•区域和全球经济衰退;
•公共卫生危机，例如 COVID-19、严重急性呼吸系统综合症、严重流感和其他高度传染性的病毒或疾病，这些危机可能会限制我们进入客户、供应商或我们的设施或办公室，对我们的人员施加旅行限制或以其他方式对我们的运营或服务需求产生不利影响；
•资产的征用、没收或国有化；
•重新谈判或废除现有合同；
•外汇限制；
•外汇波动，特别是在高度依赖石油收入的国家；
•外国税收，包括税法的适用和解释；
•无法汇回收入或资本；
•政治条件的变化;
•改变国外和国内货币政策；以及
•我们开展业务的外国地区的社会、政治、军事和经济状况以及可能发生内乱、战争、其他武装冲突、恐怖袭击或海盗行为。
此外，在某些司法管辖区，我们受外国政府法规的约束，这些法规有利于或要求将合同授予当地承包商，或者要求外国承包商雇用特定司法管辖区的公民或从特定司法管辖区购买供应品。这些规定可能会对我们的竞争能力产生不利影响。
我们面临的上述风险因国家而异。这些状况的持续或恶化有可能对我们未来的业务、运营、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的待办事项可能会出现意想不到的调整和取消，因此，这是衡量我们未来收入和收益的不确定指标。
无法保证我们的待办事项中包含的收入能够实现，或者如果实现，将带来利润。由于项目取消或客户项目范围或进度可能发生变化，我们无法确定地预测何时或是否会出现积压。重大延迟、暂停、取消或违约付款可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。在当前的市场环境下，我们可能面临延迟、暂停和取消的风险。
由于客户取消或其他原因导致我们的待办事项减少可能会严重影响我们从待办事项中包含的合同中实际获得的收入和收益。我们的许多 ROV 合同都有 30 天通知终止条款。我们待办事项中的一些合同规定，如果客户取消项目，将收取取消费用。这些取消费用通常用于报销我们的自付费用、取消前完成工作的收入以及合同完成后我们本可以实现的利润的不同百分比。但是，在有限的情况下，例如某些破产事件，我们无需支付任何取消费用。此外，即使欠我们取消费用，客户也可能无法或可能拒绝支付取消费用。取消后，我们通常对待办事项中反映的合同总收入没有合同权利。如果我们遇到大量项目终止、暂停或合同范围调整的情况，我们的财务状况、经营业绩和现金流可能会受到不利影响。
我们的海上油田运营涉及各种可能造成损失的运营危险和风险。
我们的海上油田业务受到海上油田业务固有的危害。其中包括井喷、爆炸、火灾、碰撞、倾覆和恶劣天气条件。这些危险可能导致人身伤害和生命损失、财产和设备严重损坏或毁坏、污染或环境损害以及暂停运营。由于这些危险，我们可能会承担巨额责任或损失。尽管我们维持针对其中一些风险的保险保障，并寻求从客户那里获得赔偿协议，要求客户保护我们免受其中一些风险的侵害，但我们的保险和合同赔偿保障可能不足以在任何情况下或所有风险中保护我们。如果发生的重大事件没有得到全额保险或赔偿，或者客户未能履行对我们的赔偿义务，可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
法律和监管风险
针对气候变化和持续的 “能源转型” 的立法和监管对策可能会导致运营成本和资本支出增加，以及对我们能源业务服务和产品的需求的变化。
应对气候变化及其影响的立法和监管措施有可能在许多方面对我们的业务产生负面影响，包括增加能源业务提供服务和产品的成本，减少对某些服务和产品的需求和消费，以及我们运营地区的经济健康，所有这些都可能造成财务风险。
美国国会不时出台监管温室气体排放的立法，将来可能会提出或通过此类立法。此外，环境保护署（“EPA”）通过了有关温室气体排放的法规，包括美国环保局的最终甲烷规则，
2023年12月2日在阿拉伯联合酋长国举行的联合国气候变化会议（“COP28”）期间宣布了对石油和天然气行业的几项新的甲烷排放要求。国际上也在努力寻求具有法律约束力的温室气体减排，也做出了不具约束力的努力，包括190多个政府在 COP28 上达成的不具约束力的协议，旨在摆脱化石燃料并鼓励可再生能源的增长和扩张。美国积极参与了在巴黎举行的第二十一届联合国气候变化框架公约缔约方会议的谈判，这促成了 “巴黎协定” 的制定。《巴黎协定》要求签署国每五年审查一次国家自主贡献，并 “代表进展”，该贡献设定了减排目标。
目前无法预测气候变化的时间和影响，也无法预测《巴黎协定》（或类似的国际协议）的影响，也无法预测是否会通过更多的温室气体立法、法规或其他措施。但是，政府和非政府组织似乎有可能采取更积极的措施来减少温室气体排放，任何此类未来的法律和法规都可能导致合规成本增加或适用于我们的能源业务客户和/或我们的额外运营限制。例如，2022年8月，拜登总统签署了《减少通货膨胀法》（“IRA”），使之成为法律，该法对某些石油和天然气系统设施的甲烷排放征收费用，并可能对我们能源业务的商品和服务的需求产生间接影响。2023年12月2日，在 COP28 期间，美国环保局宣布了其最终的甲烷规则，对石油和天然气行业施加了几项新的甲烷排放要求。我们的业务还可能受到政府激励节能或使用替代能源的举措的影响。这些减少能源消耗或激励人们摆脱化石燃料的举措可能会减少对碳氢化合物的需求，从而减少对能源业务商品和服务的需求，并对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
未来通过更多的气候变化法律或法规可能会增加我们的能源业务客户和我们的成本，即（1）运营和维护运营设施，（2）在运营设施上安装新的排放控制或减排技术（例如CCS技术），以及（3）管理和管理温室气体排放计划。如果我们无法收回或承担与遵守对我们施加的气候变化监管要求相关的大量成本，它们可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。此外，此类立法或法规可能会阻碍客户项目向前推进，从而有可能减少对我们产品和服务的需求。此外，如果金融市场和保险公司将气候变化和我们的能源业务客户群的温室气体排放视为财务风险，这可能会对我们的资本和保险成本以及获得资金和保险的机会产生负面影响。
气候变化还使我们面临负面宣传增加的风险。除其他外，倡导团体对漏油、温室气体排放、气候变化以及输送原油、精炼石油产品或天然气的管道爆炸或泄漏表示担忧，公众对我们和/或能源行业的负面看法可能会导致监管审查的加强，这反过来可能导致新的安全和环境法律、法规、指导方针和执法解释。这些行动可能会导致运营延迟或限制，增加运营成本或资本支出，增加监管负担，增加我们和我们的能源行业客户的诉讼风险。此外，政府当局在能源行业客户开展业务或为我们的能源行业客户开展业务所需的许可证发放时间和范围方面行使相当大的自由裁量权，在许多情况下，公众可以参与许可程序。公众的负面看法可能导致此类许可证被扣留、延期或因限制我们为能源行业客户开展业务的盈利能力的要求而增加负担。最终，这些风险可能导致对能源业务服务和产品的需求减少，这将对我们的收入产生不利影响，成本增加可能会对我们的盈利能力和现金流产生不利影响。
此外，气候变化的立法和法规可能会使我们在开发可降低排放的创新新产品方面面临更大的竞争。请参阅标题为” 的风险因素我们的业务可能会受到气候变化的间接后果和与气候相关的业务趋势的不利影响” 讨论其他与气候相关的后果对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流的影响。
员工、代理人或合作伙伴的不当行为或我们总体上未能遵守法律或法规可能会削弱我们赢得合同的能力，从而导致收入和利润减少。
我们的一名或多名员工、代理或合作伙伴的不当行为、欺诈、不遵守适用法律法规或其他不当行为可能会对我们的业务和声誉产生重大的负面影响。此类不当行为可能包括不遵守禁止公司及其中介机构向非美国官员支付不当款项的《美国反海外腐败法》（“FCPA”），以及不遵守政府采购法规、游说或类似活动法规、与财务报告内部控制有关的法规以及其他各种适用的法律或法规，包括《英国反贿赂法》。我们在国际腐败监督组织认定为腐败程度很高的一些国家开展业务。我们的活动可能会导致我们的员工或代理人未经授权的付款或要约付款，这可能违反《反海外腐败法》或其他适用的反腐败法。我们为预防和发现不当行为、欺诈或不遵守适用法律法规而采取的预防措施可能无效，我们可能面临未知的风险或损失。我们未能遵守适用的法律法规或不当行为可能会使我们受到罚款、处罚或其他制裁，这可能会对我们的业务和合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
法律和政府法规可能会增加我们的成本或对我们的运营产生不利影响。
我们的业务受到公共政策变化以及联邦、州、地方和外国法律法规的影响，包括与海上石油和天然气行业特别相关的法律法规。海上石油和天然气勘探和生产业务受税收、环境、安全和其他法律、这些法律的变化、现行法律的适用或解释以及相关行政法规变化的影响。此类新法律法规，或对现有法律法规的适用或解释的更改，将来可能会显著增加我们或客户的运营成本，或者以其他方式直接或间接地影响我们的运营。
2022年8月16日，拜登总统将爱尔兰共和军签署为法律。IRA包含对《美国国税法》的多项修订，包括对调整后财务报表收入超过10亿美元的纳税人征收15％的公司最低税，以及对2022年12月31日之后进行的公司股票回购征收1％的消费税。我们将继续分析IRA对我们合并财务报表的潜在影响，并监督美国财政部将发布的指导方针。
环境法律法规会增加我们的成本，而我们不遵守这些法律法规可能会使我们面临重大责任。
与环境合规问题相关的巨额成本和责任风险是我们的运营所固有的。我们的业务受广泛的联邦、州、地方和外国法律和法规的约束，这些法律和法规涉及材料的生成、储存、处理、排放、运输和排放到环境中。运营各种设施需要许可证，这些许可证可以撤销、修改和延期。政府当局有权强制遵守其法规，违规行为将被处以罚款、禁令或两者兼而有之。在某些情况下，这些政府要求可能会要求任何责任方承担全部清理费用，而不考虑疏忽或过失，并要求我们为他人造成的行为或条件承担责任，或者我们在执行清理时遵守所有适用要求的行为。其他事态发展，例如更严格的环境法律法规，以及对我们的业务造成的财产或人员损害的索赔，可能会导致大量的成本和责任。在任何情况下，我们的保险单和我们寻求从客户那里获得的合同赔偿保护可能不足以或有效地保护我们免受涉及遵守环境法律法规的所有风险。
金融风险
外汇风险和波动可能会影响我们在某些项目上的盈利能力。
我们在全球范围内开展业务，在美国境外开展大量业务，这使我们面临美元折算和经济风险。为了管理与外币汇率相关的某些风险，我们可能会订立外币衍生品（对冲）工具，尤其是在存在无法通过我们的合约自然缓解的货币风险敞口的情况下。但是，这些行动可能并不总是能消除所有的货币风险敞口，尤其是我们的长期合同。外币市场（包括任何特定货币的市场）的混乱可能会对我们的套期保值工具产生不利影响，并使我们面临额外的货币风险敞口。根据货币的波动，我们的美元价值
待办事项可能会不时显著增加或减少。我们不为交易或其他投机目的订立衍生工具。我们的运营现金流和现金余额虽然主要以美元持有，但为了在全球范围内执行合同，在不同的时间点可能由不同的货币组成。出于财务报告目的，以美元计量时，非美国资产和负债余额会受到货币波动的影响。
保持足够的信用证和担保能力是我们成功竞标和赢得各种合同的必要条件。
根据行业惯例，我们经常被要求向客户开具备用信用证或签订有利于客户的担保债券安排。这些信用证和担保债券安排通常可以保护客户免受我们未能履行适用合同规定的义务的影响。但是，这些信用证的条款，包括与客户提取信用证的能力和所需的信用证金额有关的条款，可能会有很大差异。如果特定项目需要信用证或担保债券，而由于流动性不足或其他原因我们无法获得信用证或担保债券，则我们可能无法继续该项目。我们开具信用证的能力有限，我们在很大程度上依赖多个市场中各发卡银行的双边信用证。此外，由于普遍影响信贷市场的事件，信用证将来可能更难获得，或者只能支付大量额外费用才能获得。信用证，包括通过我们的双边安排（可由发卡银行自行决定取消）的信用证，可能无法继续以合理的条件提供给我们。我们无法获得足够的信用证和担保债券，因此无法竞标新工作，可能会对我们的业务、现金流、流动性、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
大幅通货膨胀和更高的利率可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
2022年和2023年，美国经历了通货膨胀定价以及建筑和劳动力成本的上涨。尽管自2022年以来通货膨胀步伐有所放缓，但未来的通货膨胀变化可能会增加我们的材料和劳动力成本，从而对我们的业务和财务状况产生不利影响。此外，这种不利的市场和经济状况（例如提高目标联邦基金利率）导致的美联储不断变化和未来的货币政策和行动可能会对我们获得融资和提高我们（或客户）资本成本的能力产生不利影响。在高度通货膨胀的环境中，我们可能无法将能源服务和产品的定价提高到或高于通货膨胀率，这可能会降低我们的利润率，资本、劳动力和材料成本可能会增加，这可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
公众和投资者对ESG问题和我们行业的情绪可能会对我们的业务运营和证券的交易价格产生不利影响。
所有行业的企业都面临着来自投资者、政府机构、监管机构和公众的越来越多的审查，这些审查与其ESG实践有关，包括与气候变化、可持续发展、多元化、公平和包容性计划以及更高的治理标准相关的做法和披露。未能充分应对或满足不断变化的ESG预期、担忧和标准，或被认为未能充分满足不断变化的ESG预期、担忧和标准，可能会导致我们遭受声誉损害，并对我们的业务或财务状况或证券的交易价格产生重大和不利影响。此外，向投资者提供ESG信息的组织已经制定了评估商业实体处理ESG问题的方法的评级流程，更广泛的投资界的某些成员在做出投资决策时可能会将商业实体的可持续发展评分视为声誉或其他因素。因此，较低的可持续发展分数可能导致某些投资基金将我们的证券排除在考虑范围之外，并导致某些投资者对我们的业务产生负面看法。此外，近年来，投资界努力限制或削减与从事化石燃料储备开采的公司的活动，这可能会限制我们进入资本市场的能力，因为我们向从事开采活动的客户提供的服务占我们业务的很大一部分。因此，此类举措可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
难以获得足够的资金可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。
金融危机或经济衰退可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。特别是，资本成本可能会大幅增加，资本市场提供的资金可能会大大减少。自2008年全球经济衰退以来，信贷和资本市场不时出现波动。我们未来进入资本市场的能力可能会受到限制，或者以我们认为不利的条件提供。资本市场准入有限，可能会对我们利用商机或应对不断变化的经济和商业条件的能力产生不利影响，并可能产生不利影响
影响我们继续执行增长战略的能力。最终，我们可能需要大幅减少未来的资本支出，这种减少可能会对我们的业务和合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。金融危机或经济衰退也可能影响我们的供应商和客户，导致他们无法履行对我们的义务，这可能会对我们的收入、运营收入和现金流产生重大不利影响。
如果我们的循环信贷额度下的一家或多家贷款人无法或不愿履行该机制下的义务，我们的借贷能力可能会降低。我们无法在循环信贷额度下借款，可能会限制我们为未来运营和增长提供资金的能力。
此外，我们的现金余额和短期投资主要存放在主要位于北美、欧洲、非洲和亚洲的主要银行和金融机构持有的账户中，其中一些账户持有的存款超过了可用保险。我们持有现金和投资的一家或多家金融机构有可能面临破产、破产管理或类似程序。因此，我们可能面临无法获得大量现金的风险，这可能会导致暂时的流动性危机，从而阻碍我们为运营提供资金的能力。
与我们的业务相关的战略风险
我们的业务战略考虑了未来的收购。收购其他业务或资产会带来各种风险和不确定性。
我们可以通过收购业务或资产来追求增长，这将使我们能够扩大我们的服务和产品供应并扩展到新市场。如果我们无法确定合适的业务或资产，无法以可接受的条件或出于其他原因就潜在的战略收购达成协议，我们可能无法实施增长战略的这一要素。此外，收购涉及各种风险，包括：
•与吸收企业的人员、服务和系统以及吸收营销和其他业务能力有关的困难；
•收购后客户和其他第三方关系发生意想不到的变化所带来的挑战；
•税务规划、财务管理、财务报告和内部控制等领域的其他财务和会计挑战和复杂性；
•承担收购企业的负债，包括收购交易谈判时未知的负债；
•根据《反海外腐败法》和其他反腐败法律可能承担的责任；
•将管理层的注意力从日常运营中转移开；
•未能实现预期收益，例如节省成本和增加收入；
•与收购相关的潜在巨额交易成本；以及
•因多付收购款而导致的潜在减值。
未来的收购可能要求我们获得额外的股权或债务融资，而这些融资可能无法以有吸引力的条件提供。此外，如果由非股权对价融资的收购交易产生商誉，它将减少我们的有形净资产，这可能会对信贷可用性产生不利影响。
此外，收购可能会使我们进入以前从未开展过的业务，并使我们面临与以前所经历的不同的其他业务风险。
我们的业务战略还包括新技术的开发和商业化，以支持我们的增长。新技术的开发和商业化需要资本投资，并涉及各种风险和不确定性。
我们未来的增长将取决于我们通过开发和商业化新的服务和产品来继续创新的能力。对新技术的投资涉及不同程度的不确定性和风险。商业成功取决于许多因素，包括创新水平、开发成本和为这些成本提供资金的资本资源的可用性、来自开发类似或其他竞争技术的其他人的竞争水平、我们获得或维持政府许可或认证的能力、生产、分销和营销工作的有效性以及客户部署和为新技术提供支持的成本。我们可能无法从一些新服务和产品投资中获得可观的收入
几年，如果有的话。此外，新服务和产品可能无法盈利，而且，即使它们有利可图，我们从新服务和产品中获得的营业利润率也可能不如历史上的利润率高。
失去一名或多名关键人员的服务，或者我们未来未能吸引、吸收和留住训练有素的人员，可能会干扰我们的运营并导致收入损失。
我们的成功取决于我们的执行官和主要运营人员的持续积极参与。这些人中任何一人的服务意外中断都可能对我们的运营产生不利影响。
我们的运营需要拥有必要技术培训和经验的员工提供服务，以获得适当的运营成果。因此，如果我们因竞争对手而遭受任何重大人员损失，或者无法雇用具有必要培训和经验的额外人员或替代人员来充分操作我们的设备，我们的运营可能会受到不利影响。其他雇主支付的工资的大幅增加可能会导致我们的劳动力减少，工资率的提高或两者兼而有之。
我们可能无法成功地与当前和未来的竞争对手竞争。
我们的业务在竞争激烈的行业领域运营。我们的一些竞争对手或潜在竞争对手拥有比我们更多的财务或其他资源。如果我们当前的竞争对手或新的市场进入者推出比我们的服务和产品具有更好的功能、性能、价格或其他特征的新产品或服务，我们的运营可能会受到不利影响。这一因素对我们细分市场的运营至关重要，尤其是在能源业务的运营领域，资本投资对我们的竞争能力至关重要。
我们与可持续发展相关的愿望、目标、承诺、目标和举措，包括减排以及我们在这方面的公开声明和披露，使我们面临许多风险。
我们已经制定并将继续制定与可持续发展问题相关的目标、指标和其他目标，包括我们的2030年减排目标。与这些目标、指标和目标相关的陈述是根据各种基本假设作出的，反映了我们当前的意图，并不构成实现这些目标的保证。我们研究、建立、完成和准确报告这些目标、指标和其他目标的努力使我们面临许多运营、声誉、财务、法律和其他风险。我们实现任何既定目标、目标或目标的能力取决于许多因素和条件，其中许多因素和条件是我们无法控制的，包括我们运营所在司法管辖区替代能源的可用性、支持传统和替代能源的电网能力以及影响当地能源和电力的更广泛的经济和法律环境。我们无法预测实现2030年减排目标或各个实施方面对我们的财务状况和经营业绩的最终影响。
我们的业务可能会面临投资者和其他与我们的可持续发展活动相关的利益相关者的严格审查，包括我们宣布的目标、目标和其他目标，以及我们实现这些目标的方法和时间表。如果我们的可持续发展假设或做法不符合投资者或其他利益相关者的期望和标准，并且这些期望和标准仍在不断演变，那么我们的声誉、吸引或留住员工的能力以及我们作为投资或商业伙伴的吸引力可能会受到负面影响。同样，我们未能或被认为未能在我们宣布的时间表内追求或实现以可持续发展为重点的目标、指标和目标，遵守道德、环境或其他标准、法规或期望，或未能满足与这些事项相关的各种报告标准，或根本无法满足这些事项的各种报告标准，可能会对我们的业务或声誉产生不利影响，并使我们面临政府执法行动和私人诉讼。
与知识产权、信息技术和数据隐私相关的风险
我们依靠知识产权法和保密协议来保护我们的知识产权。我们还依赖第三方许可的知识产权。我们未能保护我们的知识产权，或者我们无法获得或续订使用第三方知识产权的许可，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们依赖于我们在服务和产品中使用的各种知识产权，而我们的成功在一定程度上取决于我们保护专有信息和其他知识产权的能力。我们的知识产权可能会受到质疑、失效、规避或无法执行。此外，在我们开展业务的某些国外，有效的知识产权保护可能受到限制或不可用。
我们未能保护我们的知识产权可能会导致宝贵技术的流失或对我们的竞争业务地位产生不利影响。我们在很大程度上依赖不受专利或版权保护的专有技术、信息、流程和专有技术。我们寻求通过与员工、顾问、分包商或其他方签订的商业秘密或保密协议以及其他安全措施来保护这些信息。这些协议和安全措施可能不足以阻止或防止盗用我们的机密信息。如果我们的知识产权受到侵犯、违反保密协议或泄露专有信息，我们可能没有足够的法律补救措施来保护我们的知识产权。
在某些情况下，我们通过许可第三方的专有知识产权来增强我们的技术基础。但是，我们用于提供服务或产品的工具、技术、方法、程序和组件可能会侵犯他人的知识产权。将来，我们可能无法以商业上合理的条款获得必要的许可。根据第三方的许可（如果有）支付特许权使用费或开发非侵权技术可能会大大增加我们的成本。此外，如果没有许可证或非侵权技术，我们可能无法继续提供特定的服务或产品，这可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
为确定知识产权范围而进行的诉讼，即使最终成功，也可能代价高昂，并可能将管理层的注意力从我们业务的其他方面转移开。此外，我们的商业秘密可能会泄露或由竞争对手独立开发。
我们的信息技术（“IT”）和运营技术（“OT”）系统受到干扰和网络安全风险，这可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的业务（境内和离岸）高度依赖于IT和OT系统以及实施和维护此类系统的人员，包括收集、处理、存储或使用个人信息、机密或专有信息以及有关我们业务和运营的其他敏感信息的系统，以及我们的客户、员工、供应商和其他人。其中一些系统由第三方服务提供商管理或提供，包括某些云平台或云软件提供商。因此，来自我们无法控制的第三方网络或设备的系统泄露或中断可能会对我们的业务运营产生负面影响，或者破坏这些网络或设备。
与网络安全风险、网络事件和网络攻击相关的IT和OT系统面临的威胁持续增长。与这些威胁相关的风险包括我们的船舶或用于操作遥控器的系统的某些系统中断；我们开展业务能力的其他损害；内部关键服务中断；对客户的外部关键服务中断；向客户开具账单或收取款项的能力中断；知识产权、专有信息或员工或客户数据的丢失或损坏；我们客户的运营中断；我们的员工或客户数据交付系统的损失或损坏；损坏；损害我们的声誉或客户或其他业务关系；无法及时履行我们的合同或监管义务，这可能导致政府当局采取民事诉讼、监管调查或其他执法行动以及相关费用、罚款或处罚；以及预防、应对或缓解网络安全事件的成本增加。如果发生这样的网络事件，可能会对我们的业务和合并财务状况、经营业绩和现金流产生重大的不利影响。
此外，尽管我们进行了监测和侦查，但某些网络攻击和相关事件，例如威胁行为者的侦察或监视，可能在很长一段时间内未被发现。因此，我们可能需要支付额外费用来修改或增强我们的IT或OT系统，以防止或补救任何此类攻击。在我们继续评估现有系统的潜在替代或升级的同时，实施新系统或升级现有系统会使我们承受与更换或更改这些系统相关的固有成本和风险，包括我们的内部控制结构可能中断、大量资本支出、对管理时间的要求和其他风险。此外，潜在的升级或更新可能不会使生产力提高到预期水平，甚至根本无法实现。此外，新的、更新或升级的系统的实施可能会导致我们的业务运营中断。任何此类中断以及任何其他系统中断，如果不能预见并得到适当缓解，都可能对我们的运营产生重大不利影响。
最后，我们可能需要遵守的网络安全管理法律法规，例如《关键基础设施网络事件报告》下的义务，构成了越来越复杂的合规挑战，以及未能做到这一点
遵守这些法律法规可能会导致罚款、处罚、法律责任，并损害我们的声誉和客户或其他业务关系。
数据隐私和安全法律、法规和标准的变化可能会对我们的业务产生不利影响。
数据隐私和安全已成为重大的监管问题，也是全球和美国法律迅速演变的主题。因此，我们可能会受到我们运营所在司法管辖区实施的越来越多的隐私法规的约束，包括欧盟和英国的《通用数据保护条例》、巴西的《通用数据保护法》以及美国各州的隐私框架，例如《加利福尼亚消费者隐私法》。这些监管框架适用于可能由我们进行或通过我们的供应商或分包商直接或间接进行的与收集、使用、披露和传输个人数据相关的活动。
数据隐私和安全法规可能会对我们的业务活动产生重大影响，并需要巨额的合规成本，从而对我们的业务、经营业绩、前景和财务状况产生不利影响。此外，我们未能遵守这些法规的任何行为，包括因个人数据泄露而导致的行为，都可能对我们造成重大的处罚和责任。对这些法律的解释和执行不断演变，这些监管解释的变化或这些法律的执行可能会产生一系列新的合规义务，这可能会导致我们产生额外的成本。此外，外国、联邦、州和地方政府机构或机构过去已经通过了，而且将来可能会通过更多影响数据隐私和安全的法律和法规。
尽管这些隐私和安全法律有相似的概念，但每个适用的司法管辖区都可能包含重要的变体，例如不同的标准或义务。这些变化可能会带来复杂的监测、控制和合规挑战，从而增加我们的合规成本，并增加对我们资源的需求。如果我们未能遵守这些法律法规，包括个人数据泄露所致，都可能对我们造成重大的处罚和责任。
我们的业务和运营可能受未来立法、监管、执法战略以及监管或司法解释的约束，除非美国和国外目前提出、通过或考虑的解释。此外，遵守适用于我们业务的法律、法规和政策的成本以及由这些法律法规和政策带来的其他负担可能会限制我们解决方案的使用和采用，并减少对我们的解决方案的总体需求。
最后，如果我们收购的实体违反或不遵守适用的数据隐私、安全和保护法律或法规（或合同条款），我们可能会遭受类似的不利后果。
与我们的组织和结构相关的风险
我们可能会发行条款可能对普通股的投票权或价值产生不利影响的优先股。
我们的公司注册证书授权我们在未经股东批准的情况下发行一个或多个类别或系列的优先股，这些优先股具有董事会可能确定的优先权、权力以及相对权利、参与权、可选权和其他权利，包括在股息和分配方面相对于普通股的优先权。一个或多个类别或系列优先股的条款可能会对我们普通股的投票权或价值产生不利影响。例如，我们可能会授予优先股持有人在所有事件中或特定事件发生时选举一定数量的董事的权利，或者否决特定交易的权利。同样，我们可能分配给优先股持有人的回购或赎回权或清算优惠可能会影响普通股的剩余价值。
我们的公司文件和特拉华州法律中的规定可能会推迟或阻止我们公司控制权的变更，即使这种变更将使我们的股东受益。
我们的公司文件和特拉华州法律中的某些条款的存在可能会延迟或阻止我们公司控制权的变更，即使这种变更对我们的股东有利。我们的公司注册证书和章程包含可能使获得公司控制权变得困难的条款，包括：
•与我们的董事的分类、提名和免职有关的条款；
•规范股东在年度股东大会上提起诉讼的能力的条款；
•要求我们至少80％的有表决权股票的持有人批准与关联人进行各种业务合并交易的条款；以及
•授予我们董事会发行和制定优先股条款的授权。
此外，特拉华州通用公司法对我们与任何持有15％或以上已发行普通股的持有人之间的合并和其他业务合并施加了限制。
一般风险
我们的内部控制可能不足以实现所有既定目标和目的。
我们的内部控制和程序是通过一个过程制定的，在这个过程中，我们的管理层运用自己的判断来评估此类控制和程序的成本和收益，就其性质而言，这些控制和程序只能为控制目标提供合理的保证。任何内部控制和程序系统的设计都部分基于对未来事件可能性的各种假设。我们无法保证任何设计在未来的所有潜在条件下都能成功实现其既定目标，无论多么遥远。
使用估算值可能会导致将来对我们的资产、负债和经营业绩进行调整。
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求我们的管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债数额、财务报表日或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。
项目 1B。未解决的员工评论。
没有。
第 1C 项网络安全。
风险管理和战略
随着威胁格局的演变和变得越来越复杂和复杂，Oceaneering继续将网络安全作为优先事项。
管理重大风险和综合整体风险管理
该公司已战略性地将网络安全风险管理整合到其更广泛的风险管理框架中，以促进全公司的网络风险意识文化。我们的首席信息技术官（“CITO”）和首席信息安全官（“CISO”）与我们的企业风险委员会密切合作，后者部分监督网络安全，根据业务目标、运营需求和行业认可的标准，例如美国国家标准与技术研究所（“NIST”）和网络安全成熟度模型认证（“CMMC”）框架，持续评估和应对网络风险。
该公司已制定流程和程序来监控网络安全风险的预防、检测、缓解和补救情况。其中包括但不限于：
•通过专门的网络安全事件响应和企业危机管理团队维护明确和实践的事件响应计划，包括维护全天候安全运营中心（“SOC”）；
•维持网络保险的覆盖范围；
•采取适当的事件预防和检测保障措施；
•维护明确的灾难恢复政策，并酌情使用灾难恢复软件；
•就信息安全实践和识别潜在的网络安全风险和威胁对我们的用户社区进行教育、培训和测试；以及
•审查和评估网络威胁领域的新发展。
让第三方参与风险管理
Oceaneering认识到网络安全风险的复杂性和不断变化的性质，因此聘请了一系列外部支持，包括网络安全顾问，以评估、监控和测试我们的网络管理系统和相关的网络风险。公司与这些第三方的合作包括审计、威胁和
漏洞评估、事件响应计划测试、全公司网络安全风险监控和安全增强咨询。
管理第三方风险
Oceaneering认识到与使用供应商、服务提供商和其他向我们提供信息系统服务、代表我们处理信息或访问我们的信息系统的第三方相关的风险，并且公司已制定了监督和管理这些风险的流程。我们对各种第三方进行全面的风险加权安全评估，并保持持续监控，以确保符合我们的网络安全标准。这种监测包括年度评估和持续评估。
网络安全事件带来的风险
据我们所知，Oceaneering没有发生对公司、其运营或财务状况造成重大影响或合理可能产生重大影响的网络安全事件。
治理
风险管理人员
Oceaneering的网络安全风险管理计划由多个级别的管理层监督。首席信息技术官和信息技术安全总监在企业风险委员会以及专门的信息技术和安全人员的支持下，在评估、监控和管理公司的网络安全风险方面发挥着关键作用。我们的首席技术官拥有超过18年的信息技术主管经验，并获得了管理信息系统的学士和硕士学位。我们的 IT 安全总监拥有近 25 年的全球信息技术安全管理经验，自 2018 年起担任 Oceaneering 的首席信息安全官。我们的 IT 安全总监拥有商学学士学位，并拥有多项相关认证，包括风险与信息系统控制（“CRISC”）、信息系统审计师（“CISA”）、信息系统安全架构（“ISSAP”）、安全认证网络（“SCNP”）、信息系统安全（“CISSP”）和思科认证网络助理（“CCNA”）。
监控网络安全事件
我们的首席技术官和信息技术安全总监不断了解和更新网络安全的最新发展，包括新出现的威胁和创新风险管理技术。他们实施和监督定期监控我们信息系统的流程。这包括部署高级安全措施和定期进行系统审计，以识别潜在的漏洞。在发生网络安全事件时，公司配备了由专门的网络安全事件响应团队和企业危机管理团队管理的明确和切实可行的事件响应计划。该计划包括立即采取行动减轻影响，以及补救和预防未来事件的长期战略。
董事会监督
公司董事会审计委员会负责监督公司的网络风险。审计委员会定期收到涵盖广泛主题的最新信息，包括：
•当前的网络安全威胁状况和新出现的威胁；
•正在进行的网络安全举措和战略的状况；
•事件报告和从独特的网络安全事件（包括其他公司的网络安全事件）中吸取的经验教训；
•监管要求和行业标准的合规状况和努力；
•监管最新情况；
•漏洞发展；以及
•董事会要求的其他网络风险议题。
我们的董事会主席凯文·麦克埃沃伊先生已获得软件工程学院颁发的全国公司董事协会（“NACD”）网络安全监督认证和计算机早期响应小组（“CERT”）网络安全监督认证，我们的董事会由具有不同资格、技能和专业知识的董事组成，包括风险管理、技术和财务，我们认为这使他们有能力有效监督网络安全风险。
第 2 项。属性。
我们在世界各地维护办公室、商店和货场设施，以支持我们的运营。我们认为，我们在下文描述的这些设施适合其预期用途，也足以满足我们目前的运营。在这些地点，我们通常拥有或租赁办公设施供我们的行政和工程人员使用，为制造、测试、维修和维护活动配备的车间，以及用于储存和调动设备到工作场所的仓库和场地。所有站点均可根据需要为我们的任何业务部门提供支持。以下分组将我们的重要办公室与其所服务的主要业务领域联系起来。
能源。总的来说，我们的能源业务部门共享设施。我们在路易斯安那州摩根城的位置包括ROV制造和训练设施、船舶停靠设施、露天和有盖仓库空间和办公室。摩根城的设施主要支持美国的ROV和其他行动。我们在以下地点为我们的北海、非洲、巴西和东南亚业务设立了额外的区域和运营支持办事处：
•英国阿伯丁；
•挪威斯塔万格和卑尔根；
•阿拉伯联合酋长国阿布扎比；
•巴西里约热内卢和马卡埃；
•安哥拉罗安达；
•印度昌迪加尔；
•澳大利亚珀斯；
•吉隆坡，马来西亚；
•阿塞拜疆巴库；
•加拿大纽芬兰；以及
•洛阳，新加坡。
我们在制成品、OPG和IMDS业务领域使用位于德克萨斯州休斯敦的车间和办公空间。我们的制成品板块的主要制造和装配设施位于以下地点或附近：
•德克萨斯州休斯顿；
•路易斯安那州富尔雄港和拉斐特；
•佛罗里达州奥兰多和巴拿马城；
•苏格兰阿伯丁和罗赛斯；
•挪威诺德兰和斯塔万格；
•安哥拉罗安达；
•荷兰乌得勒支；
•吉隆坡，马来西亚；
•巴西尼泰罗伊；以及
•德国斯图加特。
这些制造设施中的每一个都适合其预期用途，并且有足够的能力来应对在可预见的将来可以合理预期的需求增长。
有关我们在海上项目组业务中使用的船只的描述，请参阅第 1 项中的讨论。标题下的 “业务”业务的总体发展—能源—海上项目组.”
航空航天和国防技术。我们在广告技术领域的主要设施是位于马里兰州汉诺威的办公室和车间。我们在以下地点设有运营支持办公室：
•弗吉尼亚州切萨皮克；
•德克萨斯州休斯顿；以及
•查尔斯顿，南卡罗来纳州。
我们还在以下地点设有支持美国海军服务的设施：加利福尼亚州的圣地亚哥、华盛顿州的布雷默顿和夏威夷的珍珠港。
第 3 项。法律诉讼。
有关法律诉讼的信息，请参阅本报告所含合并财务报表附注附注9 “承付款和意外开支” 中 “诉讼” 标题下的讨论，我们将这些讨论以引用方式纳入本项目。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第二部分
第 5 项。注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。
我们的普通股在纽约证券交易所上市，股票代码为OII。我们公司的网站地址是 www.oceaneering.com。
2024年2月16日，我们的普通股共有大约322名登记持有人。当天，纽约证券交易所报价的收盘销售价格为22.05美元。尽管我们的董事会自2017年以来一直没有宣布季度分红，但我们会按季度审查股息状况. 未来股息的支付将取决于我们的经营业绩、财务状况、现金需求、未来业务前景、合同和契约限制以及董事会认为相关的其他因素。
2014 年 12 月，我们董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以全权回购多达 1000 万股普通股。该计划要求根据适用的法律、规章和条例，包括经修订的1934年《证券交易法》第10b-18条，在公开市场或不时通过私下谈判的交易进行任何回购，但须视市场和商业条件、可用流动性水平、用于其他目的的现金需求、适用的法律要求和其他相关因素而定。任何回购的时间和金额将由管理层根据对这些因素的评估来确定。我们预计，根据该计划回购的任何股票都将作为库存股持有以备将来使用。该计划不要求我们回购任何特定数量的股票。根据该计划，截至2015年12月31日，我们以1亿美元的价格回购了200万股普通股。自2015年12月以来，我们没有根据该计划回购任何股票。
性能图
下图比较了2018年12月31日至2023年12月31日期间我们的股东总回报率对比了标准普尔500指数（“标准普尔500指数”）和PHLX石油服务行业指数的总股东回报率。PHLX石油服务行业指数旨在追踪参与石油服务行业的一系列公司的表现。
图中假设：（1）2018年12月31日100美元投资于Oceaneering普通股、标准普尔500指数和PHLX石油服务板块指数；（2）任何Oceaneering的股息都被再投资。显示的股东回报不一定代表未来的表现。
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| | 十二月三十一日 |
| | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| | | | | | | | | | | | |
| 海洋工程国际有限公司 | | 100.00 | | | 123.22 | | | 65.70 | | | 93.47 | | | 144.55 | | | 175.87 | |
| 标准普尔500指数 | | 100.00 | | | 131.49 | | | 155.68 | | | 200.37 | | | 164.08 | | | 207.21 | |
| PHLX 石油服务行业指数 | | 100.00 | | | 99.45 | | | 57.60 | | | 69.55 | | | 112.31 | | | 114.47 | |
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第 6 项。[已保留]
第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下信息应与 “第一部分第1项” 中所载信息一并阅读。业务”，“第一部分，第 1A 项。风险因素” 和 “项目8” 下的经审计的合并财务报表及其附注。财务报表和补充数据” 在本10-K表年度报告的其他地方。有关管理层对2022财年与2021财年相比的财务状况和经营业绩的讨论和分析，请参阅第二部分第7项。2023年2月24日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日财年的10-K表中 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。
本10-K表年度报告中的某些陈述，包括但不限于有关以下事项的陈述，是根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的前瞻性陈述：
•我们的业务战略；
•行业状况和商品定价；
•季节性;
•我们对2024年经营业绩、低于运营收入（“营业收入”）的项目和细分市场经营业绩的预期，以及这些预期背后的因素，包括我们对能源服务和产品需求和定价的预期，这是我们在其中规定的因素导致的”我们的结果概述”和”运营业绩”下面;
•我们对能源转型与能源安全之间平衡的期望；
•我们的减排目标；
•我们的积压，在某种程度上，积压可能是未来收入或生产率的指标；
•与浮动钻机需求和海底树木安装有关的预测；
•我们对未来潜水艇舰队利用率的期望；
•我们的流动性来源、现金流和资本资源是否足以支持我们的运营和内部产生的增长计划；
•应收账款的可收性和合同资产的可变现性，其金额反映在我们最近的资产负债表上；
•我们未来的营运资金需求和2024年的预计资本支出；
•我们为管理未偿债务而可能进行的交易；
•我们的未来运营计划（包括计划增加和退出我们的遥控飞行器（“ROV”）车队；
•我们从安哥拉和我们开展业务的其他外国汇回现金的能力和意图；
•我们对根据我们的股票回购计划可能回购的股票的期望；以及
•我们对执行新会计准则和相关政策、程序和控制措施的期望。
这些前瞻性陈述受各种风险、不确定性和假设的影响，包括我们在标题下提及的风险、不确定性和假设。”关于前瞻性陈述的警示声明”和”风险因素”在本报告的第一部分中。尽管我们认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但由于预测过程固有的局限性以及我们所经营行业的相对波动性，我们无法保证这些预期会被证明是正确的。因此，在依赖前瞻性信息时，必须谨慎评估我们的未来前景。
我们在能源转型中的参与
目前，Oceaneering的绝大部分收入来自石油和天然气行业。由于发展中国家经济的持续发展，预计的人口将大幅增长（尤其是在发展中国家），以及缺乏其他负担得起、可靠、可扩展和高效的能源来源，以及全球对大量石化产品的需求不断增加，我们预计，未来几十年将继续需要更多的石油和天然气勘探与开发以及检查、维护和维修（“IMR”）活动。同时，由于对气候变化的担忧日益增加，对更清洁的碳氢化合物和可再生能源的需求不断增长。我们努力满足不断增长的需求
通过帮助客户减少勘探、开发和生产石油和天然气时的碳排放，降低碳能源，同时将我们的业务多元化到新兴能源和非能源市场的新战略增长领域。我们相信，这种谨慎的方法可确保我们在不断变化的市场中的弹性。今天，气候相关风险和机遇的影响以及能源安全与能源转型的平衡正在通过以下方式影响我们的战略：
•我们将继续支持客户生产石油和天然气以满足全球能源需求，同时开发通过提高效率和技术创新来最大限度地减少其碳足迹的方法；
•我们正在运用我们的能力和能力为能源转型市场提供服务，包括那些利用海上风力装置（固定和浮动）、核能、氢气、碳捕获和封存以及潮汐能技术的市场；以及
•我们正在将能源行业以外的业务多元化到新的战略增长领域，例如出行解决方案和数字资产管理，并增加我们在航空航天和国防领域的参与。
我们致力于研究和开发旨在帮助我们的能源业务（定义见下文）客户安全可靠地生产能源，降低对人类和海洋生物的风险并减少对环境的影响。例如，我们正在努力推进远程运营，这使客户能够通过将海上工作人员转移到陆上控制中心来减少碳足迹，从而降低人类健康和安全风险，加强协作，更快地响应实时事件。
我们还致力于减少自身的能耗和运营产生的温室气体排放。在过去几年中，在第三方顾问的帮助下，我们对我们的资产和运营进行了全球审查，并根据包括《温室气体协议》在内的最佳实践温室气体核算方法，确定了2022年基准的范围1和范围2的排放量。2023年，我们根据2022年的基准制定并公布了2030年温室气体范围1和范围2的减排目标。我们的2023年气候相关财务披露工作组报告（“TCFD报告”，未以引用方式纳入本年度报告）概述了我们对管理气候变化风险和机遇的持续承诺，并包含我们的减排目标以及我们的2022年范围1和范围2温室气体排放数据。目前无法估算实现目标所需的资本投资和支出。
我们的业绩概述
下表列出了我们2023年和2022年的收入和经营业绩。
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| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千美元计） | | 2023 | | 2022 | | |
| 收入 | | $ | 2,424,706 | | | $ | 2,066,084 | | | |
| 毛利率 | | 398,971 | | | 307,377 | | | |
| 毛利率% | | 16 | % | | 15 | % | | |
| 营业收入（亏损） | | 181,328 | | | 110,863 | | | |
| 营业收入（亏损）% | | 7 | % | | 5 | % | | |
| 净收益（亏损） | | 97,403 | | | 25,941 | | | |
我们的业务部门包含在两个业务中——主要为石油和天然气行业提供的服务和产品，在较小程度上为海上可再生能源和交通解决方案行业等（“能源”）以及向非能源行业（“航空航天和国防技术” 或 “广告技术”）提供的服务和产品。我们在能源业务中的四个业务部门是海底机器人、制成品、海上项目组（“OPG”）和完整性管理和数字解决方案（“IMDS”）。我们将航空航天和国防技术业务报告为一个细分市场。未分配费用是指与特定业务部门无关的费用。其中包括与我们的激励和递延薪酬计划相关的费用，包括限制性股票和奖金，以及其他一般费用，包括公司管理费用。
我们的业务主要取决于能源行业客户在海上开发和相关运营活动上的支出水平。与 2022 年相比，我们 2023 年的收入增长了 17%，达到 24 亿美元，
我们所有运营部门的收入均增长。2023 年，我们的收入中有很大一部分来自向能源行业提供的服务和产品。与2022年相比，2023年的合并营业收入有所改善，IMDS板块的略有下降被所有其他板块的增长所抵消。
我们在2023年的营业收入为1.81亿美元，2022年的营业收入为1.11亿美元。2023年，我们的合并收入为9,700万美元，摊薄后每股收益为0.95美元，而2022年的净收益为2600万美元，摊薄后每股收益为0.26美元。与2022年相比，2023年的营业收入和净收入的增长主要是由于能源市场活动的增加以及能源业务的相关增长，我们所有细分市场的收入均有所增加。在海底机器人和制成品板块的带动下，除IMDS外，我们的所有细分市场均实现了连续的年度经营业绩改善。
我们使用我们的 ROV 为能源行业的客户提供钻探支持、船舶检查、维护和维修、海底硬件安装、施工和管道检查服务。我们的大多数 ROV 历来都用于提供钻探支持服务。因此，浮动钻机的合同数量是该业务的主要市场指标。下表显示了合同中的平均浮动钻机以及我们的水下潜水艇利用率。
| | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | |
| 合同下浮动钻机的平均数量 | 147 | | | 137 | | | |
| ROV 的租用天数（以千计） | 62 | | | 56 | | | |
| ROV 利用率 | 68 | % | | 62 | % | | |
对浮动钻机的需求是深水市场实力的主要指标。根据IHS Petrodata发布的行业数据，不包括在建钻机，截至2023年底，全球共有193台浮动钻机在运行或可供使用，其中146台钻机签订合同。2023 年，合同的平均海上浮动钻机数量增加到大约 147 台。
除了浮动钻机需求外，海底树木订单和安装的数量是另一个主要指标，也是我们制成品生产线的主要需求驱动力。根据一家世界领先的能源行业分析和咨询公司在2023年12月发布的数据，预计2024年将有288个树木奖励和339个海底树木装置，而2023年为285个树木奖励和370个装置，2022年为260个树木奖励和256个装置。
外表
根据2023年年底的待办事项和市场基本面持续的积极迹象，预计2024年的财务业绩将同比改善。我们预计，与2023年相比，以海底机器人和OPG为首的每个运营细分市场在2024年的营业收入将有所增加。我们预计，与2023年相比，2024年的经营业绩将持续改善，以能源为重点的业务的价格和利润率将持续改善，以政府为重点的业务的价格和利润率将保持稳定。
我们预计，由于潜水艇租赁天数的增加和价格的持续改善，我们的海底机器人细分市场的业绩将在2024年有所改善。基于工具的服务的结果预计将有所改善，活动水平通常在潜水艇租用完毕后才开始。随着地球物理和调查与定位服务活动的增加，调查业务结果预计将有所改善。
我们预计，2024年我们的制成品板块的经营业绩将在收入增加的基础上有所改善，这主要基于2023年能源业务的订单量。我们认为，我们的能源业务的稳健竞标活动将在2024年继续下去。我们看到，进一步扩大我们的出行解决方案业务的前景越来越大。截至2023年12月31日，我们的制成品积压量为6.22亿美元，比2022年12月31日增加了1.55亿美元，增长了33％。
我们预计，由于收入略有下降，我们的OPG板块的经营业绩将在2024年有所改善。这一预期是基于墨西哥湾和巴西活动水平的增加以及船舶利用率的提高。
我们预计，由于收入的增加，我们在2024年IMDS的经营业绩将略有改善，数字和工程服务将带来增长机会。
我们预计，与2023年相比，由于收入的增加，我们的2024年AdTech经营业绩将略有提高。我们预计，我们所有三家以政府为重点的业务都将增长。
对于2024年，我们预计每季度未分配支出平均约为4000万美元。
通货膨胀和价格变动的影响
为了最大限度地减少通货膨胀对我们运营的负面影响，我们试图通过对这些变化的估计（反映在原始价格中），或者通过合同中的价格上涨条款来弥补劳动力、材料和服务成本的预期变动所增加的成本。我们未来管理通货膨胀的能力在一定程度上取决于我们能否继续在合同中获得价格上涨条款。尽管自2022年以来通货膨胀步伐有所放缓，但通货膨胀可能会对我们未来的业绩产生重大影响，包括如果我们无法在原始价格中反映这种预期的通货膨胀。
运营结果
有关我们业务领域的更多信息见本报告所含合并财务报表附注中的附注10—— “按业务部门和地理区域划分的运营情况”。
能源。下表列出了我们能源业务中各业务部门的收入和盈利能力。在下表的海底机器人部分中，“潜水艇可用天数” 包括从ROV投入使用的第一天到ROV退役的所有天数。这段时间内的所有日子都被视为可用天数，包括水下潜水艇进行维护或维修的时期。我们的 ROV 没有定期维护或维修，在 ROV 无法使用时需要很长时间。
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| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千美元计） | | 2023 | | 2022 | | |
| 海底机器人 | | | | | | |
| 收入 | | $ | 752,521 | | | $ | 621,921 | | | |
| 毛利率 | | 221,965 | | | 160,527 | | | |
| 毛利率% | | 29 | % | | 26 | % | | |
| 营业收入（亏损） | | 174,293 | | | 118,248 | | | |
| 营业收入（亏损）% | | 23 | % | | 19 | % | | |
| ROV 天数可用 | | 91,250 | | | 91,250 | | | |
| ROV 使用天数 | | 61,874 | | | 56,231 | | | |
| ROV 利用率% | | 68 | % | | 62 | % | | |
| 制成品 | | | | | | |
| 收入 | | 493,692 | | | 382,361 | | | |
| 毛利率 | | 69,613 | | | 45,834 | | | |
| 毛利率% | | 14 | % | | 12 | % | | |
| 营业收入（亏损） | | 35,551 | | | 11,692 | | | |
| 营业收入（亏损）% | | 7 | % | | 3 | % | | |
| 期末积压 | | 622,000 | | | 467,000 | | | |
| 海上项目组 | | | | | | |
| 收入 | | 546,366 | | | 489,317 | | | |
| 毛利率 | | 96,940 | | | 78,373 | | | |
| 毛利率% | | 18 | % | | 16 | % | | |
| 营业收入（亏损） | | 64,546 | | | 49,256 | | | |
| 营业收入（亏损）% | | 12 | % | | 10 | % | | |
| 诚信管理和数字解决方案 | | | | | | |
| 收入 | | 255,282 | | | 229,884 | | | |
| 毛利率 | | 38,988 | | | 36,724 | | | |
| 毛利率% | | 15 | % | | 16 | % | | |
| 营业收入（亏损） | | 13,373 | | | 14,901 | | | |
| 营业收入（亏损）% | | 5 | % | | 6 | % | | |
| 总能量 | | | | | | |
| 收入 | | $ | 2,047,861 | | | $ | 1,723,483 | | | |
| 毛利率 | | 427,506 | | | 321,458 | | | |
| 毛利率% | | 21 | % | | 19 | % | | |
| 营业收入（亏损） | | 287,763 | | | 194,097 | | | |
| 营业收入（亏损）% | | 14 | % | | 11 | % | | |
| | | | | | |
海底机器人。从历史上看，我们建造了新的遥控潜水器，以扩大我们的船队规模，以满足支持深水钻探和基于船舶的 IMR 和安装工作的需求。这些车辆专为周围使用而设计
水深在 10,000 英尺或以上的世界。2015年，由于市场状况恶化，我们开始减少ROV的产量，通常为履行合同承诺而限制增建ROV。在截至2023年12月31日的年度中，我们淘汰了11套传统的工作级ROV系统，取而代之的是11套升级后的传统工作级ROV系统。在截至2022年12月31日的年度中，我们淘汰了10套传统的工作级潜水艇系统，取而代之的是八套升级后的常规工作级潜水艇系统和两套IsurusTM工作级 ROV 系统（能够在恶劣条件下运行，是可再生能源项目和高速调查的理想选择）。我们在2023年和2022年分别增加了11个和10个单位，同时在两年内退役了21个单位。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的潜水艇舰队规模为250个。
我们认为，我们是世界上最大的工作级潜水艇服务提供商，总的来说，该业务部门一直是我们能源业务营业收入的最大贡献者。我们的Subsea Robotics板块收入反映了相应时期的利用率百分比、船队规模和平均价格。我们的调查服务业务提供测量和定位以及地球科学服务。下表显示了水下机器人服务收入占海底机器人总收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 | | |
ROV | | 77 | % | | 77 | % | | |
| | | | | | | |
其他 | | 23 | % | | 23 | % | | |
| | | | | | | |
在截至2023年12月31日的财年中，我们的海底机器人的营业收入与2022年相比有所增加，这要归因于收入的增加，这是由于潜水艇、调查和工具的活动水平增加以及2023年平均每日收入的增加。我们的租用天数增加了10％，钻井支援和船舶支持天数同比增加。
制成品。在截至2023年12月31日的财年中，我们的制成品经营业绩与2022年相比有所增长，这主要是由于2022年的强劲订单量导致2023年的利用率提高，收入增加了。
截至2023年12月31日，我们的制成品积压量为6.22亿美元，比2022年12月31日增加了1.55亿美元，增长了33％。截至2023年12月31日的财年，我们的账面账单比率为1.31，而截至2022年12月31日止年度的账面账单比率为1.39。
离岸项目组。 截至2023年12月31日的财年，我们的OPG经营业绩与2022年相比有所增长，这主要是由于欧洲、中东和非洲地区活动水平的增加，但墨西哥湾船舶工作的减少部分抵消了这一增长。
诚信管理和数字化解决方案。在截至2023年12月31日的年度中，与2022年相比，尽管收入增加，但我们的IMDS经营业绩有所下降，这主要是由于服务组合的变化以及与增长计划相关的成本。
航空航天和国防技术。 我们的广告技术板块的收入、毛利率和营业收入信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千美元计） | | 2023 | | 2022 | | |
| 收入 | | $ | 376,845 | | | $ | 342,601 | | | |
| 毛利率 | | 70,420 | | | 68,447 | | | |
| 毛利率% | | 19 | % | | 20 | % | | |
| 营业收入 | | 45,003 | | | 44,168 | | | |
| 营业收入% | | 12 | % | | 13 | % | | |
| | | | | | |
与2022年相比，截至2023年12月31日的财年，我们的广告科技板块的经营业绩略有提高，这主要是由于我们所有以政府为重点的业务的活动增加，收入水平有所增加。
未分配的费用。我们的未分配开支，（即，与特定业务领域无关的支出），毛利率范围内包括与我们的激励和递延薪酬计划相关的支出，包括限制性股票单位、绩效单位和奖金，以及其他一般支出。我们在运营费用中的未分配支出包括毛利率范围内的支出加上与公司职能有关的一般和管理费用。
下表列出了我们在指定期间的未分配费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千美元计） | | 2023 | | 2022 | | |
| 毛利支出 | | $ | (98,955) | | | $ | (82,528) | | | |
| 占收入的百分比 | | 4 | % | | 4 | % | | |
| 运营费用 | | (151,438) | | | (127,402) | | | |
| 占收入的百分比 | | 6 | % | | 6 | % | | |
与2022年相比，我们截至2023年12月31日的年度的未分配支出有所增加，这主要是由于2023年基于激励的薪酬应计额增加以及信息技术成本的增加。
其他。下表列出了我们在运营项目收益（亏损）下方的重要财务报表项目：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千美元计） | | 2023 | | 2022 | | |
| 利息收入 | | $ | 15,425 | | | $ | 5,708 | | | |
| 利息支出 | | (36,523) | | | (38,215) | | | |
| 未合并关联公司的股权收益（亏损） | | 2,061 | | | 1,707 | | | |
| 其他收入（支出），净额 | | (1,236) | | | (1,011) | | | |
| 所得税准备金（福利） | | 63,652 | | | 53,111 | | | |
与2022年相比，截至2023年12月31日的年度的利息收入有所增加，这主要是由于利率提高和平均现金投资额的增加。
除借款利息外，利息支出还包括贷款成本和利率互换结算的摊销、贷款人根据我们的优先担保循环信贷协议承诺的费用以及银行代表我们为绩效债券、投标债券和自保要求发行的备用信用证和银行担保的费用。
与2022年相比，截至2023年12月31日的年度的利息支出有所降低，这是由于我们的长期优先票据的未偿本金余额总额从7亿美元减少到2023年第四季度的5亿美元。我们在2023年10月和11月分别回购了2024年到期的4.650％的优先票据（“2024年优先票据”）的本金总额的3.12亿美元和8,800万美元，但部分被2028年额外额外2亿美元的优先票据（定义见下文）的私募所抵消。自2019年以来，我们一直没有将利息资本化，预计2024年不会将任何长期资产的利息资本化。
外币交易损益是截至2023年12月31日止年度其他收入（支出）的主要组成部分，净额。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我们的外币交易收益（亏损）分别为140万美元和低于10万美元。2023年的货币收益（亏损）主要与安哥拉宽扎相对于美国（“美元”）的汇率上升（下降）有关。由于外币汇率波动，我们可能会在安哥拉和其他国家产生进一步的外汇收益（损失）。
我们的税收准备基于（1）我们在该期间的收入和影响税收准备的其他因素，以及（2）需要缴纳当地所得税和预扣税的外国分支机构和子公司的业务。影响我们税率的因素包括我们的总体盈利水平和业绩的地域组合。截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二个月期间的有效税率与21％的联邦法定税率不同，这主要是由于收入和收益的地域组合、估值补贴的变化和不确定的税收状况以及其他离散项目。我们认为，比较截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二个月期间的有效税率没有意义。我们继续断言
无限期地将任何外国子公司未汇回的收益进行再投资，因为此类收益的分配会产生重大税收后果。
在截至2023年12月31日的十二个月期间，根据美国《冠状病毒援助、救济和经济安全法》（“CARES法案”），我们收到了2300万美元的退款，其中包括作为税收优惠入账的170万美元利息。在截至2022年12月31日的合并资产负债表中，2,000万美元的未偿退款被归类为其他非流动资产。
当部分或全部递延所得税资产在未来很可能无法变现时，我们会为递延所得税资产设定估值补贴。根据现有的正面和负面证据，包括历史和预测收益，我们认为几个非美国司法管辖区的递延所得税资产很有可能变现。因此，在截至2023年12月31日的十二个月期间，我们部分发布了递延所得税资产的估值补贴，我们认为这些资产更有可能变现。根据适用的会计准则，估值补贴在2023年减少了2100万美元，在2022年增加了600万美元。
据估计，我们在2024年全年缴纳的所得税在8000万美元至9000万美元之间，其中包括根据国内收入征税的国家产生的税款，不考虑此类业务的盈利能力。
流动性和资本资源
我们认为我们的流动性和资本资源足以支持我们的运营、资本承诺和战略增长计划。我们在过去几年中产生大量现金流的能力使我们能够减少长期债务余额，同时保持强劲的流动性状况。我们的物质现金承诺主要包括长期债务债务、作为正常运营一部分的购买义务以及用于业务运营和支持部分服务线收入来源的土地、建筑物、船舶和设备的经营租赁。我们的收购义务包括购买商品和服务的协议以及对用于我们正常业务运营的资本资产的承诺。我们致力于保持强劲的流动性，并相信我们的现金状况、未提取的循环信贷协议（定义见下文）和长期债务到期日状况为我们提供了充足的资源和时间来满足我们的流动性需求，包括潜在的未来增长机会和营运资金需求。
截至2023年12月31日，我们的营运资金为5.73亿美元，包括4.62亿美元的现金和现金等价物。此外，截至2023年12月31日，我们通过2022年4月签订的优先担保循环信贷协议（经2023年9月20日信贷协议的协议和第1号修正案修订，即 “循环信贷协议”），有2.15亿美元的未用承付款，下文和本报告所含合并财务报表附注中的附注8—— “债务” 中有进一步描述。2.15亿美元的循环信贷额度（“循环信贷额度”）下的可用性可能会受到某些财务契约的限制，以及循环信贷额度下的任何借款都不需要授予任何留置权来担保我们发行的任何优先票据（“优先票据”）的要求。管理2028年优先票据的契约（定义见下文）通常将我们为借款（例如循环信贷额度下的借款）承担担保债务的能力限制在合并净有形资产（定义见此类契约）的15％以内。
我们最接近的到期日债务是2028年优先票据的5亿美元（定义见下文）。截至2023年12月31日，我们有4.76亿美元的收购债务，其中包括未来十二个月内应付的4.63亿美元以及此后的1,300万美元。有关我们用于业务运营的土地、建筑物、船舶和设备的经营租赁及其预定到期日的更多信息，请参阅本报告所含合并财务报表附注中的附注4— “租赁”。
我们可能会不时进行某些交易，以便在到期前管理我们的未偿债务，包括通过公开市场或私下谈判的交易或其他方式、赎回、交换、要约或其他方式进行回购。例如，在2021年，我们在公开市场交易中回购了2024年优先票据的本金总额为1亿美元。2023年10月2日，我们在要约中以约3.18亿美元（定义见下文）回购了2024年优先票据的3.12亿美元本金加上应计和未付利息550万美元，根据我们在2024年优先票据契约下的可选赎回权，我们在2023年11月2日（“赎回日”）按面值赎回了2024年优先票据所有剩余的8,800万美元未偿还本金），我们用手头现金融资。有关要约的更多信息（定义见下文），请参阅本报告所含合并财务报表附注中的 “—融资活动” 和附注8— “债务”，
赎回2024年优先票据和长期债务的预定到期日。我们无法保证未来任何回购的时机或是否会完成任何回购。
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的影响我们的现金和现金等价物的变化汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | |
| 现金变化： | | | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 209,955 | | | $ | 120,883 | | | |
| 用于投资活动的净现金 | | (86,353) | | | (76,865) | | | |
| 用于融资活动的净现金 | | (227,297) | | | (1,862) | | | |
| 汇率对现金的影响 | | (3,484) | | | (11,525) | | | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | | $ | (107,179) | | | $ | 30,631 | | | |
| | | | | | | |
经营活动。 截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，我们经营活动现金的主要来源和用途如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | 截至12月31日的年度 | | |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | | | | |
| 净收益（亏损） | | $ | 97,403 | | | $ | 25,941 | | | | | |
| 非现金调整： | | | | | | | | |
| | 折旧和摊销 | | 104,960 | | | 120,969 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 递延所得税准备金（福利） | | (26,785) | | | 829 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 其他非现金 | | 13,415 | | | 7,713 | | | | | |
| 非现金调整总额 | | 91,590 | | | 129,511 | | | | | |
| 应收账款和合同资产 | | (83,075) | | | (50,732) | | | | | |
| 库存 | | (25,423) | | | (30,692) | | | | | |
| 流动负债 | | 125,695 | | | 67,253 | | | | | |
| 其他变化 | | 3,765 | | | (20,398) | | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 209,955 | | | $ | 120,883 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的经营活动提供的净现金分别为2.1亿美元和1.21亿美元，受到以下因素的影响：
•应收账款和合同资产-2023年和2022年与应收账款和合同资产相关的现金减少反映了应收账款的增加，与去年同期的收入增长相对应，以及项目里程碑和客户付款的时间安排。
•库存-2023年和2022年与库存相关的现金减少对应于我们的积压量增加以及2023年和2022年通货膨胀率上升的影响。
•流动负债-2023年和2022年与流动负债相关的现金的增加反映了供应商付款的时机以及由于延期客户预付款增加而导致的合同负债增加。
投资活动。 2023年，我们在净投资活动中使用了8,600万美元，主要用于1.01亿美元的资本支出，其中包括增加海底机器人领域用于水下机器人升级和更换的支出。2022年，我们在净投资活动中使用了7700万美元，主要用于8,100万美元的资本支出，其中包括增加海底机器人领域用于ROV升级和更换的支出，以及其他增加的信息技术系统资本支出。
我们在2023年和2022年期间的资本支出分别包括海底机器人领域的6700万美元和5600万美元，主要用于升级我们的潜水艇舰队和更换我们退役的某些部件。我们目前计划增加新的ROV只是为了履行合同承诺。2023 年，我们取消了 11 项常规工作——
等级 ROV 系统，取而代之的是 11 个升级版的传统工作级 ROV 系统。2022年，我们淘汰了10辆传统的工作级遥控器，取而代之的是八个升级后的传统工作级遥控器系统和两台IsurusTM工作级 ROV 系统（能够在恶劣条件下运行，是可再生能源项目和高速调查的理想选择）。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的潜水艇舰队规模为250个。此外，我们的最新开发是 自由，一种混合自主潜水器（“AUV”）和ROV，可以完成调查、调试、检查、维护和维修，而无需飞行员监视和控制整个操作。
这些支出在2023年被出售各种资产的780万美元收益和出售其余安哥拉债券的620万美元部分抵消，2022年被出售各种资产的650万美元收益所抵消。
我们有几艘深水船舶采用短期租约，在这些船舶中，我们可以看到公司的工作量，并在市场机会出现时即期租船。此外，在2023年第二季度，我们签订了三份新的深水船舶长期租约，其中两份始于2023年第三和第四季度，另一项将于2024年第一季度开始。此外，我们还有四份始于2022年的长期租约。在当前的市场条件下，我们可能会全年增加更多的包租船只，以符合我们平衡船舶成本、可用性和捕获工作能力的战略。我们预计将通过持续使用短期、现货和长期包机来实现这一目标。
2024年，我们预计我们的有机资本支出总额将在1.1亿美元至1.3亿美元之间，其中不包括企业收购，我们预计将使用可用现金为这些收购提供资金，而2023年的资本支出为1.01亿美元。我们仍然致力于保持强劲的流动性，并认为我们的现金状况、未提取的循环信贷额度和债务到期日状况应为我们提供充足的资源和时间，以应对潜在的未来增长机会并提高回报。
筹资活动。 2023年，我们在融资活动中使用了2.27亿美元的现金，这主要是由于支付了2024年优先票据的4亿美元未偿还本金，但因发行2028年新优先票据（定义见下文）而获得的1.78亿美元净收益部分抵消。在2023年和2022年，我们在融资活动中分别使用了500万美元和190万澳元的现金，这主要是由于缴纳了与股票奖励归属相关的预扣税。截至2023年12月31日的财年，我们的总利息成本，包括循环信贷额度的承诺费，为3700万美元。
截至2023年12月31日，根据循环信贷协议，我们的未偿还本金为5亿美元的长期债务和2.15亿美元的未使用承付款。2023年9月20日，我们签订了循环信贷协议的协议和第1号修正案，将该协议下承诺的到期日延长至2027年4月8日。截至2023年12月31日，我们遵守了管理循环信贷协议的信贷协议中规定的所有条款。
根据美国证券交易委员会规则的定义，截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们没有为任何未反映在合并资产负债表中的债务提供担保，我们也没有任何资产负债表外安排。
2024 年优先票据。 2014年11月，我们完成了2024年到期的本金总额为5亿美元的4.650％优先票据的公开发行。我们于每年的5月15日和11月15日为2024年优先票据支付利息。虽然2024年优先票据计划于2024年11月15日到期，但在到期之前，我们于2023年10月2日在要约中回购了2024年优先票据的3.12亿美元本金（定义见下文），并在2023年11月2日赎回了2024年优先票据所有剩余的8,800万美元未偿还本金。截至2023年12月31日，没有2024年未偿还的优先票据。
我们已经进行了两次利率互换，涉及截至2024年11月期间总额为2亿美元的2024年优先票据。2020年3月，我们与交易对手结算了两笔利率互换，现金收益为1,300万美元。该和解协议使我们的长期债务余额增加了1300万美元，这笔余额将在2024年优先票据的实际利息法到期日之前作为利息支出减少而摊销。2024年优先票据退休后，我们注销了相关的未摊销利率互换和债务发行成本余额。我们摊销了截至2023年12月31日止年度的440万美元利息支出，其中包括与上述2024年优先票据回购相关的按比例注销的利率互换结算收益的270万美元。我们将截至2022年12月31日止年度的220万美元摊销为利息支出。有关这些利率互换的描述，请参阅本报告所含合并财务报表附注中的附注8— “债务”。
2028 年高级票据。 2018年2月，我们完成了本金总额为3亿美元的2028年到期的6.000％优先票据（“现有的2028年优先票据”）的公开发行。我们于每年的2月1日和8月1日为现有的2028年优先票据支付利息。现有的2028年优先票据计划于2028年2月1日到期。我们可能会以指定的赎回价格赎回部分或全部现有的2028年优先票据。
2023年10月2日，我们完成了向根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第144A条合理认为是合格机构买家的个人以及根据法规向美国境外的非美国人私募的2028年额外优先票据（“2028年新优先票据”，以及现有的2028年优先票据 “2028年优先票据”）本金总额为2亿美元的私人配售 S 根据《证券法》。新的2028年优先票据构成现有2028年优先票据的额外发行，并与此类票据形成单一系列。自2024年2月1日起，我们将于每年2月1日和8月1日支付2028年新优先票据的利息。新的2028年优先票据计划于2028年2月1日到期。我们可能会以指定的赎回价格赎回部分或全部新的2028年优先票据。扣除初始购买者的折扣和发行费用后，我们从2028年新优先票据的发行中获得了1.78亿美元的净收益。截至2023年12月31日，2028年未偿还优先票据中有5亿美元。
2023年10月2日，我们使用上述发行的净收益以及手头现金，为2024年优先票据未偿还的4亿美元本金中的全部现金购买要约（“要约”）提供资金。我们以约3.18亿美元的价格回购了2024年优先票据的本金3.12亿美元，外加550万美元的应计利息和未付利息。要约的完成取决于上述发行的完成，该发行已于2023年10月2日完成。
我们在赎回日（2023年11月2日）按面值赎回了2024年优先票据所有剩余的8,800万美元未偿还本金，并以手头现金融资。
循环信贷协议。 2022年4月8日，我们与一组银行签订了新的优先担保循环信贷协议（经2023年9月20日协议和信贷协议第1号修正案修订），即循环信贷协议。循环信贷协议下的承诺计划于2027年4月8日到期，或者，如果我们的流动性（定义见循环信贷协议）截至2024年8月16日低于1.75亿美元，则在该日到期（即截至2023年11月2日已停止偿还的2024年票据到期日前91天）。在签订循环信贷协议方面，我们终止了于2014年10月签订的5亿美元五年期循环信贷额度（“先前的循环信贷额度”）。根据先前循环信贷额度，没有未偿还的借款。我们偿还了与终止先前循环信贷额度有关的所有应计费用和开支，并终止了该机制下的所有承诺。没有因终止先前循环信贷额度而产生任何提前解雇罚款。
循环信贷协议包括2.15亿美元的循环信贷额度，即循环信贷额度，发放信用证的次级限额为1亿美元。我们在循环信贷协议下的义务由我们的某些全资子公司提供担保，并由我们的某些资产和担保人的第一优先留置权作为担保，这些资产包括知识产权、库存、应收账款、设备和子公司的股权等。截至2023年12月31日，我们在循环信贷额度下没有未偿还的借款，循环信贷协议下也没有未偿还的信用证。
我们可以根据循环信贷额度借款，以 (1) 基准利率，确定为 (A) 富国银行、全国协会的最优惠利率、(B) 联邦基金有效利率中最大的一个，再加上联邦基金的有效利率 1⁄2的1％和（C）调整后的定期有担保隔夜融资利率（“SOFR”）（定义见循环信贷协议，期限为一个月）加上1％，每种情况加上适用的利润，从1.25％到2.25％不等，具体取决于我们的合并净杠杆率（定义见循环信贷协议），或者（2）调整后的定期SOFR加上适用的利润，视我们的合并而定，从2.25％到3.25％不等净杠杆比率。我们还将根据所使用的基础承诺金额支付贷款费用，费用从0.300％到0.375％不等，当我们使用循环信贷额度减少时，应缴的利率更高。
循环信贷协议包括按季度进行测试的财务契约，以每个财政季度最后一天结束的滚动四季度为基础。允许的最大合并净杠杆比率最初为4.00至1.00，将在循环信贷额度期内降至3.25比1.00。截至2023年12月31日，允许的最大合并净杠杆率为3.25比1.00，在循环信贷额度的剩余期限内不会发生变化。最低合并利息
在整个循环信贷额度期间，覆盖率（定义见循环信贷协议）为3.00至1.00。循环信贷额度下的可用性可能会受到这些财务契约的限制，以及循环信贷额度下的任何借款都不需要授予任何留置权来担保我们发行的任何优先票据（“优先票据”）的要求。管理2028年优先票据的契约通常将我们为借款（例如循环信贷额度下的借款）承担担保债务的能力限制在合并净有形资产（定义见此类契约）的15％以内。截至2023年12月31日，在循环信贷额度下，全额2.15亿美元可供借款。此外，循环信贷协议包含各种契约，我们认为这些契约是此类协议的惯例，包括但不限于对我们和每家子公司承担债务、授予留置权、进行某些投资、进行分配、合并或合并、出售资产和签订某些限制性协议的能力的限制。截至2023年12月31日，我们遵守了循环信贷协议中规定的所有条款。
债务发行成本。 我们承担了与2024年优先票据相关的690万美元发行成本。扣除累计摊销后，这些成本作为长期债务的减少计入我们的合并资产负债表，并在到期日之前分摊为利息支出。在截至2023年12月31日的年度中，我们将130万美元摊销为利息支出，其中包括70万美元用于注销与上述2024年优先票据报废相关的债务发行余额。在截至2022年12月31日的年度中，我们将70万美元摊销为利息支出。
我们承担了与2028年优先票据相关的700万美元发行成本和与循环信贷协议相关的400万美元贷款成本。扣除累计摊销后，这些成本作为长期债务减免额包含在我们的合并资产负债表中，因为它们与2028年优先票据有关，也包含在与循环信贷协议相关的其他非流动资产中。我们正在使用直线法（近似于实际利率法）在优先票据和循环信贷协议的相应到期日将这些成本摊销为利息支出。结果，我们在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中分别摊销了160万美元和140万美元。
股票回购计划。 2014 年 12 月，我们董事会批准了一项全权回购多达 1000 万股普通股的计划。该计划要求根据适用的法律、规章和条例，包括经修订的1934年《证券交易法》第10b-18条，在公开市场或不时通过私下谈判的交易进行任何回购，但须视市场和商业条件、可用流动性水平、用于其他目的的现金需求、适用的法律要求和其他相关因素而定。根据该计划，我们在2015年以1亿美元的价格回购了200万股普通股。自2015年12月以来，我们没有根据该计划回购任何股票。截至2023年12月31日，我们保留了通过该回购计划和先前的回购计划回购的1000万股股票。我们按照成本法，按平均成本计算我们在国库中持有的股份。未来任何回购的时间和金额将由我们的管理层决定。我们预计，根据该计划回购的任何额外股票都将作为库存股持有，以备将来使用。该计划没有规定我们有义务回购任何特定数量的股票。
外币调整。 由于我们在国外开展了大量业务，我们面临货币波动和汇率风险。美元兑我们开展业务的任何外币走强都可能导致营业收入降低。我们通常主要通过尽可能匹配我们运营所使用的各种货币的收入和支出来最大限度地降低这些风险。截至2023年12月31日的累计折算调整主要涉及我们在外国子公司的净投资，包括对外国子公司的长期贷款。参见第7A项— “关于市场风险的定量和定性披露”。
关键会计政策与估计
我们根据美国普遍接受的会计原则编制的合并财务报表，对我们的财务状况和经营业绩进行了以下讨论和分析。这些原则要求我们做出各种估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响财务报表日报告的资产和负债金额以及我们提交期间报告的收入和支出金额。我们的估算基于历史经验、可用信息以及我们认为在这种情况下合理的其他假设。我们会持续评估我们的估计；但是，在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计值有所不同。以下讨论总结了我们认为（1）需要管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断的会计政策，（2）对我们报告经营业绩和财务状况最为关键的会计政策。有关我们重要会计政策的讨论，请参阅本报告所含合并财务报表附注中的附注1— “重要会计政策摘要”。
收入确认。我们考虑了重要的固定价格合同，主要与我们的制成品板块有关，在较小程度上与我们的OPG和AdTech细分市场有关，我们使用成本对成本输入法来确认一段时间内的收入，以衡量超时履行义务的进展情况。这种常用的方法所依据的前提是，所产生的成本与履行义务的进展成正比，是通过比较迄今为止的项目成本与总估计成本来衡量的。当我们在合同有效期内代表客户创建产品时，履约义务即得到满足。我们在估算项目状态和完成项目所需成本时运用判断力。在截至2023年12月31日的年度中，我们使用成本对成本输入法确认了大约19％的收入。
我们根据每份合同的事实和情况，在确定和分配交易价格时运用判断力，并随后确认收入。我们会定期审查与合同相关的估算，并在必要时立即将盈利能力的修订反映在收益中。如果可变对价要素有可能在未来造成收入的重大逆转，我们将把该可变对价限制在旨在消除未来潜在逆转的水平上。如果目前对合同总成本的估计表明合同存在最终损失，我们将在确定预计损失时予以全额确认。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我们没有进行任何重大调整，但是，如果我们对收入确认要素的判断和估计发生变化，可能会对我们所涉期间的经营业绩产生重大影响。
财产和设备、长期无形资产和使用权经营租赁资产的减值。在触发事件发生时，我们会定期审查我们的财产和设备、长期无形资产和使用权经营租赁资产的可变现性，以确定是否有任何事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回。对于长期持有和使用的资产，我们的评估基于减值指标，例如资产的性质、资产的未来经济收益、任何历史或未来的盈利能力衡量标准以及可能存在的其他外部市场条件或因素。如果存在此类减值指标，或者存在其他表明资产账面金额可能无法收回的因素，我们将通过对存在可识别现金流的最低水平的资产进行未贴现现金流分析来确定是否发生了减值。如果发生减值，我们将确认账面金额和资产公允价值之间的差额的损失。
我们对资产集团公允价值的估算要求我们使用大量不可观察的投入，这些投入被归类为三级公允价值衡量标准，包括与未来业绩、风险调整后的贴现率、未来大宗商品价格和服务需求相关的假设以及对预期可实现价值的估计。这些假设包含固有的不确定性，包括对我们产品和服务的预计供需和未来市场状况的估计，由于整体经济环境的波动等，这些估计是主观的，难以预测，如果实际结果与我们的预测中使用的假设存在重大差异，则可能导致未来时期的减值费用。此外，如果市场状况严重恶化，我们可能需要记录额外的减值，这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。
我们没有发现任何触发事件，因此，在截至2023年12月31日或2022年12月31日的年度中，没有记录长期资产的减值。
所得税。 我们的税收规定基于我们在运营所在的各个司法管辖区可获得的预期应纳税所得额、法定税率和税收筹划机会。在任何司法管辖区确定应纳税所得额都需要解释相关的税法。我们面临的风险是，税务机关对我们的纳税义务的最终决定可能与我们的解释有所不同。
我们将针对不确定税收状况的任何适用的利息和罚款记作财务报表所得税准备的一部分。当期所得税支出代表非居民预扣税或预计将反映在本年度所得税申报表上的负债，而净递延所得税支出或收益通常代表我们的资产负债表中报告的递延所得税资产或负债余额的变化，货币折算调整除外。
当部分或全部递延所得税资产在未来很可能无法变现时，我们会设立估值补贴以减少递延所得税资产。如果当前的市场动态得以维持，并且没有任何其他客观的负面证据，那么在未来十二个月中，我们可能有足够的积极证据来调整某些司法管辖区的估值补贴状况。的确切时间和金额
估值补贴的调整目前尚不确定。估值补贴的变更会影响我们在确定和记录此类调整期间的所得税准备金。
合同义务
截至2023年12月31日，我们根据合同义务应付的款项如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千美元计） | 按期到期的付款 |
| | 总计 | | 2024 | | 2025-2026 | | 2027-2028 | | 2028 年之后 |
| 长期债务 | $ | 500,000 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 500,000 | | | $ | — | |
| 购买义务 | 476,142 | | | 462,677 | | | 8,579 | | | 4,438 | | | 448 | |
| 经营租赁负债 | 459,555 | | | 97,549 | | | 158,408 | | | 59,232 | | | 144,366 | |
| 根据美国公认会计原则，我们的资产负债表上反映的其他长期债务 | 40,305 | | | 116 | | | 281 | | | 361 | | | 39,547 | |
| 总计 | $ | 1,476,002 | | | $ | 560,342 | | | $ | 167,268 | | | $ | 564,031 | | | $ | 184,361 | |
项目 7A。关于市场风险的定量和定性披露。
我们面临因我们在正常业务过程中进行的交易而产生的某些市场风险。这些风险与利率变化和外汇汇率波动有关。截至2023年12月31日，除了我们在安哥拉的风险敞口外，我们认为这些风险不是重大风险。但是，随着我们国际业务的扩大，未来我们可能会面临来自外币汇率波动的额外市场风险。我们没有签订任何用于投机或交易目的的市场风险敏感工具。当我们有大量借款时，我们可以通过使用固定利率和浮动利率债务的组合来管理利率变动的风险。有关我们的循环信贷协议和借款利率的描述，请参阅本报告所含合并财务报表附注中的附注8— “债务”。我们认为，利率的重大变化不会在短期内对我们未来的收益或现金流产生重大影响。
由于我们在世界各个地区开展业务，因此我们的部分业务以美元以外的货币进行。我们大多数国际业务的本位币是适用的当地货币。美元兑英镑、挪威克朗和巴西雷亚尔走强可能导致营业收入降低。我们管理外汇汇率变动的风险敞口，主要是为我们的合约计价，以美元或可自由兑换的货币向客户收款，并努力使我们的合同成本与计价的合同货币相匹配。当本位货币为当地货币时，我们将使用截至资产负债表之日的有效汇率来折算资产和负债，从而进行折算调整，并将其反映为合并资产负债表权益部分的累计其他综合收益或亏损。2023年、2022年和2021年，我们的股票账户净调整额分别为390万美元、（1,960万美元）和730万美元（730万美元）。负面调整反映了本位货币不是美元的地区，美元兑各种外币走强的净影响。相反，积极的调整反映了美元疲软的影响。
截至2023年12月31日止年度的外汇收益（亏损）（140万美元）主要与安哥拉宽扎的收益（亏损）有关。截至2022年12月31日止年度的外币收益（亏损）低于10万美元。截至2021年12月31日的年度中，外币收益（亏损）（840万美元）主要与安哥拉宽扎的收益（亏损）（450万美元）有关，这是由于安哥拉宽扎兑美元的汇率下降所致。在截至2023年12月31日和2021年12月31日的年度中，与安哥拉宽扎相关的外币交易亏损主要是由于我们的安哥拉宽扎现金余额调整为美元。我们将与安哥拉宽扎相关的外币交易收益（亏损）作为其他收入（支出）的组成部分，在相应时期的合并经营报表中扣除。
安哥拉宽扎在2023年贬值了40％，在2022年贬值了10％，在2021年贬值了13％。安哥拉现金余额从宽扎到美元的任何兑换均由安哥拉中央银行控制。2023年，我们从安哥拉汇回了460万美元的现金。在2022年，我们没有从安哥拉汇回任何现金。截至2023年12月31日和2022年12月31日，安哥拉的宽扎现金余额分别相当于约810万美元和560万美元，这反映在我们的合并资产负债表上。
为了降低我们在安哥拉的货币敞口风险，我们使用宽扎购买了等值的安哥拉中央银行（安哥拉国家银行）债券。这些债券以美元等价物计价，因此，在到期时支付半年利息和本金后，以宽扎支付，相当于按当时的汇率计算的相应美元。我们剩余的安哥拉债券于2023年9月1日到期，我们收到了620万美元的现金收益。截至2022年12月31日，我们有620万美元等值的安哥拉债券。这些债券被归类为可供出售证券；因此，截至2022年12月31日，它们以公允市场价值计入我们的合并资产负债表中的其他流动资产。在截至2022年12月31日的年度中，我们没有出售任何剩余的安哥拉债券。
根据市场报价，我们估计，截至2022年12月31日，安哥拉债券的公允市场价值为640万美元。由于安哥拉债券市场不是一个活跃的市场，根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”），安哥拉债券的公允价值被归类为公允价值等级的第二级。截至2022年12月31日，我们有10万美元的扣除税款的未实现收益作为合并资产负债表中其他累计综合亏损的一部分。
第 8 项。财务报表和补充数据。
在本报告中，我们的合并财务报表和补充数据显示在本报告的签名页之后，并以引用方式纳入本项目。
第 9 项。与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧。
没有。
第 9A 项控制和程序。
披露控制和程序
根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15条和第15d-15条，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序（该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估在本报告所涉期间。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2023年12月31日起生效，目的是合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。
财务报告的内部控制
在截至2023年12月31日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）。我们对财务报告的内部控制是为了根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，为财务报告的可靠性以及为外部报告目的编制财务报表提供合理但不是绝对的保证。我们通过管理层运用自己的判断来评估各种控制和程序的成本和收益，就其性质而言，这些控制和程序只能为控制目标提供合理的保证，从而发展了对财务报告的内部控制。您应该注意，任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的各种假设，我们无法向您保证，任何控制系统在未来的所有潜在条件下，无论多么遥远，都能成功实现其既定目标。由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都可能面临这样的风险：由于条件的变化，控制措施可能变得不充分，或者对政策和程序的遵守程度可能下降。
在包括我们的主要高管、财务和会计官员在内的管理层的监督和参与下，我们根据以下框架对财务报告内部控制的有效性进行了评估 内部控制—集成框架由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布（2013年框架）。该评估包括审查与我们的财务报告控制相关的文件，评估这些控制措施的设计有效性，测试这些控制措施的运营有效性以及评估我们的整体控制环境。根据该评估，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制已于2023年12月31日生效。
审计我们财务报表的独立注册会计师事务所安永会计师事务所已审计了我们对财务报告的内部控制，如以下报告所述。
独立注册会计师事务所的报告
致Oceaneering International, Inc.的股东和董事会
关于财务报告内部控制的意见
根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年框架）（COSO标准）中制定的标准，我们对Oceaneering International, Inc.及其子公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO标准，Oceaneering International, Inc.及其子公司（以下简称 “公司”）在所有重大方面对截至2023年12月31日的财务报告保持了有效的内部控制。
我们还根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，审计了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表，以及截至2023年12月31日的三年中每年的相关合并运营报表、综合收益（亏损）、权益和现金流以及相关附注和我们在2024年2月23日的报告对此发表了无保留意见。
意见依据
公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并负责评估随附的管理层财务报告内部控制报告中所载的财务报告内部控制的有效性。我们的责任是根据我们的审计就公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计，以合理地确定是否在所有重大方面对财务报告进行了有效的内部控制。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大缺陷的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义和限制
公司对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理的保证，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括：(1) 与保存记录有关的政策和程序，这些记录应以合理的详细程度准确、公允地反映公司资产的交易和处置；(2) 提供合理的保证，即在必要时记录交易以允许根据公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只能根据管理层的授权进行公司董事；以及 (3) 就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理的保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足，或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
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| //安永会计师事务所 | |
| |
| 得克萨斯州休斯顿 | |
2024年2月23日 | |
第 9B 项。其他信息。
我们的董事或执行官都没有 采用要么 终止a 规则 10b5-1 交易安排或 采用要么 终止截至2023年12月31日的三个月期间的非规则10b5-1交易安排（定义见S-K法规第408项）。
第 9C 项。有关防止检查的外国司法管辖区的披露。
不适用。
第三部分
第 10 项。董事、执行官和公司治理。
有关董事会选举的董事和被提名人的信息以引用方式纳入我们将在2023年12月31日起的120天内提交的与2024年年度股东大会有关的最终委托书中 “董事选举” 部分。
有关我们的审计委员会和审计委员会财务专家的信息以引用方式纳入了本项目10中提及的委托书中标题为 “公司治理” 和 “董事会委员会——审计委员会” 的章节。有关我们道德守则的信息以引用方式纳入了首席执行官和高级财务官名为 “道德守则” 的章节，并入本第10项之前提及的委托书中。
有关我们执行官的信息在本报告第一部分第1项之下的 “注册人执行官” 标题下提供。我们的任何董事或执行官之间都没有家庭关系。
有关我们的董事和执行官以及根据1934年《证券交易法》第16条拥有我们10％以上普通股的人员进行报告的信息以引用方式纳入了本第10项前面提及的委托书中题为 “第16（a）条受益所有权报告合规性” 的部分。
项目 11。高管薪酬。
第11项所要求的信息以引用方式纳入了上文第10项提及的委托书中标题为 “薪酬委员会联锁和内部参与”、“薪酬讨论与分析”、“薪酬委员会报告”、“执行官薪酬”、“非雇员董事薪酬” 和 “薪酬回扣” 的章节。
项目 12。某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务。
第12项要求的有关管理层和某些受益所有人的安全所有权的信息以引用方式纳入了上述第10项提及的委托书中的 “管理层和某些受益所有人的安全所有权” 部分。
股权补偿计划信息
以下是截至2023年12月31日的股权薪酬计划信息：
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| 计划类别 | | 行使时将发行的证券数量
未平仓期权、认股权证和权利 | | 未平仓期权、认股权证和权益的加权平均行使价 | | 根据股权补偿计划剩余可供未来发行的证券数量（不包括反映的证券）
在第一列中） |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | | 2,285,310 | | | 不适用 | | 1,862,571 | |
| 股权补偿计划未获得证券持有人批准 | | — | | | 不适用 | | — | |
| 总计 | | 2,285,310 | | | 不适用 | | 1,862,571 | |
在上表中，截至2023年12月31日，行使未偿还期权、认股权证和权利时将发行的证券数量是限制性股票单位和根据股东批准的激励计划授予的限制性股票。
截至2023年12月31日，在未经证券持有人批准的股权补偿计划下，没有Oceaneering普通股可供授予；（2）根据证券持有人批准的股权补偿计划，有1,862,571股Oceaneering普通股可以股票期权、股票增值权或股票奖励的形式授予。自2005以来，我们没有授予任何股票期权，董事会薪酬委员会已表示打算在可预见的将来不使用股票期权作为执行官和其他员工薪酬的一部分。此外，我们董事会已表示打算在可预见的将来避免使用股票期权作为非雇员董事薪酬的一部分。有关我们股权薪酬安排重要特征的描述，请参阅本报告所含合并财务报表附注附注11 “员工福利计划” 中 “激励计划” 标题下的讨论。
项目 13。某些关系和关联交易，以及董事独立性。
第 13 项所要求的信息以引用方式纳入了上文第 10 项提及的委托声明中标题为 “公司治理” 和 “某些关系和相关交易” 的章节。
项目 14。主要会计费用和服务。
第14项所要求的信息以引用方式纳入了上文第10项提及的委托书中题为 “批准任命独立审计师——安永会计师事务所提供的审计和其他服务产生的费用” 的部分。
第四部分
项目 15。 展品，财务报表附表。
(a) 作为本报告一部分提交的文件。
1。财务报表：
(i) 独立注册会计师事务所的报告
(ii) 合并资产负债表
(iii) 合并运营报表
(iv) 综合综合收益（亏损）报表
(v) 合并现金流量表
(vi) 合并权益表
(vii) 合并财务报表附注
2。财务报表附表：
证券交易委员会适用条例中规定的所有附表都被省略了，因为相关指示没有要求这些附表，或者因为所需信息不重要。
3.展品：
展品索引
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| | | | 注册号或文件号 | | 举报表格 | | 报告日期 | | 展品编号 |
| * | 3.01 | | 重述的公司注册证书 | | 1-10945 | | 10-K | | 2000 年 12 月 | | 3.01 | |
| * | 3.02 | | 重述公司注册证书的修订证书 | | 1-10945 | | 8-K | | 2008 年 5 月 | | 3.1 | |
| * | 3.03 | | 重述公司注册证书的修订证书 | | 1-10945 | | 8-K | | 2014 年 5 月 | | 3.1 | |
| * | 3.04 | | 经修订和重述的章程 | | 1-10945 | | 8-K | | 2022 年 11 月 | | 3.01 | |
| 4.01 | | 普通股的描述 | | | | | | | | |
| * | 4.02 | | 普通股证书样本 | | 1-10945 | | 10-Q | | 2018 年 9 月 | | 4.3 |
| * | 4.03 | | Oceaneering International, Inc.与作为受托人的富国银行全国协会于2014年11月21日签订的与Oceaneering International, Inc.的优先债务证券有关的契约
| | 1-10945 | | 8-K | | 2014 年 11 月 | | 4.1 | |
| * | 4.04 | | 作为受托人的第二份补充契约，海洋工程国际公司和富国银行全国协会于2018年2月6日签订，规定发行海洋工程国际有限公司。”2028年到期的6.000％优先票据（包括票据形式） | | 1-10945 | | 8-K | | 2018 年 2 月 | | 4.2 |
| * | 4.05 | | 作为受托人的Oceaneering International, Inc.与北卡罗来纳州Computershare信托公司于2023年10月2日签订的第三份补充契约，涉及2028年到期的6.000％的优先票据 | | 1-10945 | | 8-K | | 2023 年 10 月 | | 4.3 |
| 我们和我们的某些合并子公司是债务工具的当事方，根据这些工具，授权的证券总额不超过我们合并资产总额的10％。根据S-K法规第601（b）项第4（iii）（A）段，我们同意应要求向美国证券交易委员会提供这些文书的副本。 |
| * | 10.01 | + | Oceaneering 与 John R. Huff 之间于 2006 年 12 月 21 日签订的经修订和重述的服务协议 | | 1-10945 | | 8-K | | 2006 年 12 月 | | 10.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| * | 10.02 | + | 对 Oceaneering 与 John R. Huff 之间于 2006 年 12 月 21 日签订的服务协议的修改 | | 1-10945 | | 8-K | | 2008 年 12 月 | | 10.9 | |
| * | 10.03 | + | Oceaneering与全国协会联合信托公司之间截至2006年5月12日的信托协议（“哈夫信托协议”） | | 1-10945 | | 8-K | | 2006 年 5 月 | | 10.2 | |
| * | 10.04 | + | Oceaneering International, Inc.和作为继任受托人的美国银行全国协会于2006年5月12日签订的哈夫信托协议的第一修正案 | | 1-10945 | | 8-K | | 2008 年 12 月 | | 10.10 | |
| * | 10.05 | + | Oceaneering International, Inc.与作为继任受托人的全国协会Evercore信托公司于2006年5月12日签订的哈夫信托协议第二修正案 | | 1-10945 | | 10-K | | 2018 年 12 月 | | 10.33 | |
| * | 10.06 | + | Oceaneering International, Inc.与作为继任受托人的纽波特信托公司于2006年5月12日签订的哈夫信托协议第三修正案 | | 1-10945 | | 10-K | | 2018 年 12 月 | | 10.34 | |
| * | 10.07 | + | Oceaneering International, Inc. 补充高管退休计划，经修订和重述，自 2009 年 1 月 1 日起生效 | | 1-10945 | | 8-K | | 2008 年 12 月 | | 10.5 | |
| * | 10.08 | + | 经修订和重述的Oceaneering International, Inc.补充高管退休计划，经修订和重述，自2000年1月1日起生效（适用于《国税法》第409A条GRANDFATHERED 福利） | | 1-10945 | | 8-K | | 2008 年 12 月 | | 10.6 | |
| * | 10.09 | + | 罗德里克·拉尔森控制权变更协议和附件的形式 | | 1-10945 | | 8-K | | 2015 年 8 月 | | 10.3 | |
| * | 10.10 | + | 控制权变更协议的形式 | | 1-10945 | | 8-K | | 2011 年 5 月 | | 10.5 | |
| * | 10.11 | + | 赔偿协议的形式 | | 1-10945 | | 8-K | | 2011 年 5 月 | | 10.4 | |
| * | 10.12 | + | Oceaneering International, Inc. 退休投资计划，经修订和重述，自2019年1月1日起生效 | | 1-10945 | | 10-K | | 2018 年 12 月 | | 10.31 | |
| * | 10.13 | + | 经修订和重述的Oceaneering International, Inc.退休投资计划的第1号修正案 | | 1-10945 | | 10-K | | 2020 年 12 月 | | 10.18 | |
| * | 10.14 | + | 经修订和重述的Oceaneering International, Inc.退休投资计划的第2号修正案 | | 1-10945 | | 10-K | | 2020 年 12 月 | | 10.19 | |
| * | 10.15 | + | 经修订和重述的Oceaneering International, Inc.退休投资计划的第3号修正案 | | 1-10945 | | 10-Q | | 2021 年 6 月 | | 10.01 | |
| * | 10.16 | + | 与富达管理信托公司签订的Oceaneering退休投资计划信托协议于2019年1月1日生效 | | 1-10945 | | 10-K | | 2018 年 12 月 | | 10.35 | |
| * | 10.17 | + | 控制计划和参与协议形式的变更 | | 1-10945 | | 10-K | | 2018 年 12 月 | | 10.32 | |
| * | 10.18 | | 自2022年4月8日起，Oceaneering International, Inc. 作为借款人、贷款方和作为管理代理人的富国银行全国协会签订的信贷协议。 | | 1-10945 | | 8-K | | 2022年4月 | | 10.1 | |
| * | 10.19 | | 作为借款人的Oceaneering International, Inc.、其担保方、贷款方以及作为行政代理人的富国银行全国协会之间的信贷协议第 1 号协议和修正案，截至 2023 年 9 月 20 日 | | 1-10945 | | 8-K | | 2023 年 9 月 | | 10.1 | |
| * | 10.20 | + | 2021 年绩效单位协议表格 | | 1-10945 | | 8-K | | 2021 年 2 月 | | 10.1 | |
| * | 10.21 | + | 2021 年限制性股票单位协议表格 | | 1-10945 | | 8-K | | 2021 年 2 月 | | 10.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| * | 10.22 | + | 2022年限制性股票单位协议表格 | | 1-10945 | | 8-K | | 2022年3月 | | 10.1 | |
| * | 10.23 | + | 2022年绩效单位协议表格 | | 1-10945 | | 8-K | | 2022年3月 | | 10.2 | |
| * | 10.24 | + | 2020 年激励计划 | | 333-238325 | | S-8 | | 2020 年 5 月 | | 4.06 |
| * | 10.25 + | 签署限制性股票单位协议 | | 1-10945 | | 8-K | | 2023 年 2 月 | | 10.1 |
| * | 10.26 + | 表单绩效单位协议 | | 1-10945 | | 8-K | | 2023 年 2 月 | | 10.2 |
| * | 10.27 + | 表格：非雇员董事限制性股票协议 | | 1-10945 | | 8-K | | 2023 年 2 月 | | 10.3 |
| * | 10.28 + | 2023 年年度现金奖励奖励计划摘要 | | 1-10945 | | 8-K | | 2023 年 2 月 | | 10.5 |
| 21.01 | | Oceaneering的子公司 | | |
| 23.01 | | 独立注册会计师事务所的同意 | | |
| 31.01 | | 第 13a 条 — 14 (a) /15d — 14 (a) 首席执行官的认证 | | |
| 31.02 | | 第 13a 条 — 14 (a) /15d — 14 (a) 首席财务官的认证 | | |
| 32.01 | | 第 1350 条首席执行官的认证 | | |
| 32.02 | | 第 1350 条首席财务官的认证 | | |
| 97.01 | + | Oceaneering International, Inc. 关于追回错误判给的补偿的政策 | | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档- 该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
|
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| * | 如前所述，附录先前已向美国证券交易委员会提交，并以引用方式纳入此处。 | | |
| + | 管理合同或补偿计划或安排。 | | |
第 16 项。10-K 表格摘要。
Oceaneering选择不包括本报告的摘要。
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 国际海洋工程有限公司 |
| | | |
| 日期： | 2024年2月23日 | 来自： | /S/ RODERICK A.LARSON |
| | | | Roderick A. Larson |
| | | | 总裁兼首席执行官兼董事 |
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告由以下人员代表注册人以所示身份和日期签署。
| | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | 日期 |
| /S/ RODERICK A.LARSON | | 总裁兼首席执行官兼董事 | 2024年2月23日 |
Roderick A. Larson | | （首席执行官） | |
| | | |
| /S/ 艾伦·柯蒂斯 | | 高级副总裁兼首席财务官 | 2024年2月23日 |
艾伦·R·柯蒂斯 | | （首席财务官） | |
| | | |
| /S/ 凯瑟琳 E. 邓恩 | | 副总裁兼首席会计官 | 2024年2月23日 |
凯瑟琳 E. 邓恩 | | （首席会计官） | |
| | | |
| /S/M. KEVIN MCEVOY | | 董事会主席 | 2024年2月23日 |
凯文·麦克沃伊先生 | | | |
| | | |
| /S/ KAREN H. BEACHY | | 董事 | 2024年2月23日 |
Karen H. Beachy | | | |
| | | |
| /S/ 威廉 B.BERRY | | 董事 | 2024年2月23日 |
威廉 ·B· 贝里 | | | |
| | | |
| /S/ DEANNA L. GOODWIN | | 董事 | 2024年2月23日 |
迪安娜·L·古德温 | | | |
| | | |
| | | |
| /S/ 小保罗 B. 墨菲 | | 董事 | 2024年2月23日 |
小保罗·B·墨菲 | | | |
| | | |
| /S/ 乔恩·埃里克·莱因哈森 | | 董事 | 2024年2月23日 |
乔恩·埃里克·莱因哈森 | | | |
| | | |
| /S/ 史蒂芬·A·韦伯斯特 | | 董事 | 2024年2月23日 |
史蒂芬·韦伯斯特 | | | |
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财务报表和附表索引
财务报表索引
| | | | | | | | |
独立注册会计师事务所的报告 | （PCAOB ID： 42) |
合并资产负债表 |
合并运营报表 |
综合收益（亏损）合并报表 |
合并现金流量表 |
合并权益表 |
合并财务报表附注 |
| 重要会计政策摘要 |
| 会计准则更新 |
| 收入 |
| 租赁 |
| 部分资产负债表信息 |
| 所得税 |
| 所选损益表信息 |
| 债务 |
| 承付款和或有开支 |
| 按业务部门和地理区域划分的运营情况 |
| 员工福利计划 |
时间表索引
证券交易委员会适用条例中规定的所有附表都被省略了，因为相关指示没有要求这些附表，或者因为所需信息不重要。
独立注册会计师事务所的报告
致Oceaneering International, Inc.的股东和董事会
对财务报表的意见
我们审计了随附的Oceaneering International, Inc.及其子公司（以下简称 “公司”）截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表、截至2023年12月31日的三年中每年的相关合并经营报表、综合收益（亏损）、权益和现金流以及相关附注（统称为合并财务报表）。我们认为，合并财务报表按照美国公认会计原则，在所有重大方面公允列报了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月31日的三年中每年的经营业绩和现金流量。
我们还根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年框架）中规定的标准，对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，并且我们在2024年2月23日的报告对此发表了无保留意见。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在公司方面保持独立。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计，以便合理地确定财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是错误还是欺诈所致，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中数额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层采用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的总体列报情况。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期对财务报表进行审计时产生的事项，该事项已通报或要求告知审计委员会，并且：(1) 涉及对财务报表具有重要意义的账目或披露，(2) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的总体看法，而且通过通报下述关键审计事项，我们也不会就关键审计事项或与之相关的账户或披露提供单独意见。
利用成本对成本投入在一段时间内确认的收入
| | | | | | | | |
此事的描述 | | 在截至2023年12月31日的年度中，公司使用成本对成本投入法确认了其收入的19％。如财务报表附注3所述，公司通常将根据迄今发生的成本估算的合同收入占总估计成本的百分比来确认。 审计管理层根据成本对成本变动法确认的收入的计算既复杂又主观，因为在确定项目剩余的估计成本时需要进行大量估计。特别是，与材料和劳动力相关的剩余成本的估计很敏感，可能会受到公司无法控制的因素的影响。
|
我们在审计中是如何解决这个问题的 | | 我们了解了情况，评估了设计，并使用成本对成本输入法测试了公司收入流程控制的运营有效性，包括管理层对完成的估计成本和相关收入的审查。 为了测试预计的完成成本，我们执行了审计程序，其中包括评估所用收入确认方法的适当应用，测试上述重要假设以及公司在估算过程中使用的基础数据。我们将管理层使用的重要假设与外部和内部信息进行了比较，例如供应商报价和发票、生产计划、采购订单、制造提单和其他类似支持。此外，我们通过对先前估算的待完成成本与实际结果进行回顾分析，评估了管理层估算值的历史准确性。 |
| | | | | | | | | | | |
| /s/ | 安永会计师事务所 | | |
| | | |
| 自 2002 年以来，我们一直担任公司的审计师。 |
| 得克萨斯州休斯顿 | | |
2024年2月23日 | | |
国际海洋工程有限公司和子公司
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
（以千计，共享数据除外） | | 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 461,566 | | | $ | 568,745 | |
应收账款，扣除可疑账款备抵金2,804和 $2,333 | | 331,326 | | | 296,554 | |
| 合同资产 | | 234,505 | | | 184,847 | |
| 库存，净额 | | 209,798 | | | 184,375 | |
| 其他流动资产 | | 68,464 | | | 62,539 | |
| 流动资产总额 | | 1,305,659 | | | 1,297,060 | |
| 财产和设备，按成本计算 | | 2,285,896 | | | 2,435,840 | |
| 减去累计折旧 | | 1,861,603 | | | 1,997,391 | |
| 净财产和设备 | | 424,293 | | | 438,449 | |
| 其他资产： | | | | |
| 善意 | | 34,214 | | | 34,339 | |
| 其他非流动资产 | | 137,286 | | | 122,224 | |
| 使用权经营租赁资产 | | 337,554 | | | 139,611 | |
| 其他资产总额 | | 509,054 | | | 296,174 | |
| 总资产 | | $ | 2,239,006 | | | $ | 2,031,683 | |
| 负债和权益 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付账款 | | $ | 156,064 | | | $ | 148,018 | |
| 应计负债 | | 411,781 | | | 307,446 | |
| 合同负债 | | 164,631 | | | 112,950 | |
| 流动负债总额 | | 732,476 | | | 568,414 | |
| 长期债务 | | 477,058 | | | 700,973 | |
| 长期经营租赁负债 | | 293,482 | | | 151,842 | |
| 其他长期负债 | | 101,907 | | | 84,650 | |
| 承付款和意外开支 | | | | |
| 股权： | | | | |
普通股，面值 $0.25每股； 360,000,000授权股份； 110,834,088已发行的股票 | | 27,709 | | | 27,709 | |
| 额外的实收资本 | | 131,774 | | | 155,858 | |
国库股票； 10,030,200和 10,574,563股票，按成本计算 | | (574,380) | | | (605,553) | |
| 留存收益 | | 1,425,257 | | | 1,327,854 | |
| 累计其他综合亏损 | | (382,340) | | | (386,127) | |
| Oceaneering 股东权益 | | 628,020 | | | 519,741 | |
| 非控股权益 | | 6,063 | | | 6,063 | |
| 权益总额 | | 634,083 | | | 525,804 | |
| 负债和权益总额 | | $ | 2,239,006 | | | $ | 2,031,683 | |
随附的附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
国际海洋工程有限公司和子公司
合并运营报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
（以千计，每股数据除外） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | | $ | 2,424,706 | | | $ | 2,066,084 | | | $ | 1,869,275 | |
| 服务和产品成本 | | 2,025,735 | | | 1,758,707 | | | 1,605,210 | |
| 毛利率 | | 398,971 | | | 307,377 | | | 264,065 | |
| 销售、一般和管理费用 | | 217,643 | | | 196,514 | | | 224,266 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 运营收入（亏损） | | 181,328 | | | 110,863 | | | 39,799 | |
| 利息收入 | | 15,425 | | | 5,708 | | | 2,477 | |
| 扣除资本化金额的利息支出 | | (36,523) | | | (38,215) | | | (38,810) | |
| 未合并关联公司的股权收益（亏损） | | 2,061 | | | 1,707 | | | 594 | |
| 其他收入（支出），净额 | | (1,236) | | | (1,011) | | | (9,769) | |
| 所得税前收入（亏损） | | 161,055 | | | 79,052 | | | (5,709) | |
| 所得税准备金（福利） | | 63,652 | | | 53,111 | | | 43,598 | |
| 净收益（亏损） | | $ | 97,403 | | | $ | 25,941 | | | $ | (49,307) | |
| | | | | | |
| 加权平均已发行股数 | | | | | | |
| 基本 | | 100,697 | | | 100,185 | | | 99,706 | |
| 稀释 | | 102,156 | | | 101,447 | | | 99,706 | |
| 每股收益（亏损） | | | | | | |
| 基本 | | $ | 0.97 | | | $ | 0.26 | | | $ | (0.49) | |
| 稀释 | | $ | 0.95 | | | $ | 0.26 | | | $ | (0.49) | |
| | | | | | |
随附的附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
国际海洋工程有限公司和子公司
综合收益（亏损）合并报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的财年 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净收益（亏损） | | $ | 97,403 | | | $ | 25,941 | | | $ | (49,307) | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | | |
| 外币折算 | | 3,927 | | | (19,622) | | | (7,339) | |
| 可供出售债务证券的未实现收益变动 (1) | | (140) | | | (47) | | | 187 | |
| | | | | | | |
| 其他综合收益总额（亏损） | | 3,787 | | | (19,669) | | | (7,152) | |
| 综合收益（亏损） | | $ | 101,190 | | | $ | 6,272 | | | $ | (56,459) | |
| | | | | | | |
(1) | 由于估值补贴抵消，截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度没有与净所得税支出或福利相关的净所得税支出或收益。 |
随附的附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
国际海洋工程有限公司和子公司
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | | |
| 净收益（亏损） | | $ | 97,403 | | | $ | 25,941 | | | $ | (49,307) | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 104,960 | | | 120,969 | | | 139,723 | |
| | | | | | |
| 恒大亏损准备金，净额 | | — | | | — | | | 29,549 | |
| 递延所得税准备金（福利） | | (26,785) | | | 829 | | | (1,798) | |
| | | | | | |
| 出售财产和设备及其他方面的净亏损（收益） | | (1,012) | | | (1,083) | | | 769 | |
| 非现金补偿 | | 12,057 | | | 10,370 | | | 11,008 | |
| 租赁会计的非现金影响 | | 2,370 | | | (1,574) | | | (4,302) | |
| 不包括收购的影响，来自以下方面的现金增加（减少）： | | | | | | |
| 应收账款和合同资产 | | (83,075) | | | (50,732) | | | 41,099 | |
| 库存 | | (25,423) | | | (30,692) | | | 7,313 | |
| | | | | | |
| 其他运营资产 | | (18,208) | | | (15,104) | | | (14,498) | |
| 货币折算对营运资金（不包括现金）的影响 | | 3,250 | | | 417 | | | 6 | |
| 流动负债 | | 125,695 | | | 67,253 | | | 63,051 | |
| 其他营业负债 | | 18,723 | | | (5,711) | | | 2,701 | |
| 净收益（亏损）调整总额 | | 112,552 | | | 94,942 | | | 274,621 | |
| 经营活动提供的净现金 | | 209,955 | | | 120,883 | | | 225,314 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | | |
| 购买财产和设备 | | (100,726) | | | (81,043) | | | (50,199) | |
| | | | | | |
| 赎回安哥拉债券投资的收益 | | 6,229 | | | — | | | 4,486 | |
| | | | | | |
| 来自未合并关联公司的资本分配 | | 2,520 | | | 705 | | | 3,298 | |
| 出售财产和设备的收益 | | 7,847 | | | 6,473 | | | 7,101 | |
| 其他投资活动 | | (2,223) | | | (3,000) | | | 1,157 | |
| 用于投资活动的净现金 | | (86,353) | | | (76,865) | | | (34,157) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | | |
| 回购2024年优先票据 | | (400,000) | | | — | | | (100,000) | |
| | | | | | |
| 发行6.000％优先票据的净收益，扣除发行成本 | | 177,671 | | | — | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他筹资活动 | | (4,968) | | | (1,862) | | | (1,682) | |
| | | | | | |
| 用于融资活动的净现金 | | (227,297) | | | (1,862) | | | (101,682) | |
| 汇率对现金的影响 | | (3,484) | | | (11,525) | | | (3,377) | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | | (107,179) | | | 30,631 | | | 86,098 | |
| 现金及现金等价物——期初 | | 568,745 | | | 538,114 | | | 452,016 | |
| 现金及现金等价物——期末 | | $ | 461,566 | | | $ | 568,745 | | | $ | 538,114 | |
| | | | | | |
随附的附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
国际海洋工程有限公司和子公司
合并权益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
付费
资本 | | 财政部
股票 | | 已保留
收益 | | 累计其他综合收益（亏损）
翻译
调整 | | | | Oceaneering 股东权益 | | 非控股权益 | | 权益总额 |
| （以千计） | | | | |
| 余额，2020 年 12 月 31 日 | | $ | 27,709 | | | $ | 192,492 | | | $ | (660,021) | | | $ | 1,351,220 | | | $ | (359,306) | | | | | $ | 552,094 | | | $ | 6,063 | | | $ | 558,157 | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | (49,307) | | | — | | | | | (49,307) | | | — | | | (49,307) | |
| 其他综合收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,152) | | | | | (7,152) | | | — | | | (7,152) | |
| 限制性股票单位活动 | | — | | | (8,445) | | | 17,771 | | | — | | | — | | | | | 9,326 | | | — | | | 9,326 | |
| 限制性股票活动 | | — | | | (10,439) | | | 10,439 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额，2021 年 12 月 31 日 | | 27,709 | | | 173,608 | | | (631,811) | | | 1,301,913 | | | (366,458) | | | | | 504,961 | | | 6,063 | | | 511,024 | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | 25,941 | | | — | | | | | 25,941 | | | — | | | 25,941 | |
| 其他综合收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,669) | | | | | (19,669) | | | — | | | (19,669) | |
| 限制性股票单位活动 | | — | | | (11,284) | | | 19,792 | | | — | | | — | | | | | 8,508 | | | — | | | 8,508 | |
| 限制性股票活动 | | — | | | (6,466) | | | 6,466 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | | 27,709 | | | 155,858 | | | (605,553) | | | 1,327,854 | | | (386,127) | | | | | 519,741 | | | 6,063 | | | 525,804 | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | 97,403 | | | — | | | | | 97,403 | | | — | | | 97,403 | |
| 其他综合收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,787 | | | | | 3,787 | | | — | | | 3,787 | |
| 限制性股票单位活动 | | — | | | (19,933) | | | 27,022 | | | — | | | — | | | | | 7,089 | | | — | | | 7,089 | |
| 限制性股票活动 | | — | | | (4,151) | | | 4,151 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
| 余额，2023 年 12 月 31 日 | | $ | 27,709 | | | $ | 131,774 | | | $ | (574,380) | | | $ | 1,425,257 | | | $ | (382,340) | | | | | $ | 628,020 | | | $ | 6,063 | | | $ | 634,083 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
随附的附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
合并财务报表附注
1.重要会计政策摘要
整合原则。 合并财务报表包括Oceaneering International, Inc.（“Oceaneering”、“我们” 或 “我们的”）的账目以及我们的账目 50% 自有和控制的子公司。如果我们确定自己是主要受益人，我们还会合并被确定为可变利息实体的实体；否则，我们将使用权益会计法对这些实体进行核算。我们使用权益法来核算我们对未合并关联公司的投资，我们拥有的股权介于两者之间 20% 和 50%，对此，我们对运营有重大影响，但不能控制。我们对所有其他长期投资使用成本法。对我们未合并的实体的投资反映在我们的其他非流动资产的资产负债表上。所有重要的公司间账户和交易均已清除。
估算值的使用。 根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制财务报表要求我们的管理层作出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债金额、截至财务报表之日的或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。
重新分类。以往各期的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
现金和现金等价物。 现金和现金等价物包括活期存款和自投资之日起三个月或更短期限的高流动性投资。
信用损失备抵——按摊销成本计量的金融资产。 我们根据产生应收账款、合同资产或持有至到期的应收贷款应收账款时的未来预期损失，而不是在可能出现损失时确定信贷损失备抵额。
我们在制定信用损失准备金时使用损失率法，其中包括识别具有相似风险特征的资产池，审查上一个资产池内的历史损失 三年以及考虑对经济指标的合理可支持预测.估计数的变化、发展趋势和其他新信息可能会对今后的评估产生重大影响。
我们通过频繁的客户互动、关注经济和行业趋势以及审查特定的客户数据，来监控应收账款和其他应收融资金额的信用质量。我们的其他应收账款包括合同资产和持有至到期的应收贷款，我们认为这些应收账款的损失风险较低。
我们在评估我们的信用风险敞口时会考虑宏观经济状况，包括来自俄罗斯、乌克兰和中东冲突的任何影响、金融服务行业和石油和天然气市场的波动及其对我们的客户和各种交易对手的影响。我们已经确定对信用损失支出的影响是 最低限度截至2023 年 12 月 31 日、2022 年和 2021 年 12 月 31 日的年度。
截至2023年12月31日，我们的信贷损失备抵金为美元2.2应收账款为百万美元和美元0.6百万美元用于其他应收账款。截至2022年12月31日，我们的信贷损失备抵金为美元2.0应收账款为百万美元和美元0.3百万美元用于其他应收账款。与截至2022年12月31日的余额相比，我们截至2023年12月31日的信贷损失准备金有所增加，这主要是由于收入和应收账款的相应增加。
金融资产在被认为无法收回时被注销，并且没有合理的期望恢复合同现金流。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中，我们确认的信贷损失为美元1.3百万，美元0.4百万和美元53分别为百万。2021年的信贷损失包括1美元的储备金49百万美元的应收账款和合同资产被重新分类的美元部分抵消20与终止与中国恒大集团及其附属公司（统称 “恒大”）在制成品板块签订的多份娱乐乘车系统合同有关的数百万合同资产归入可售库存。有关恒大的讨论，请参阅附注9— “承诺和突发事件”。
我们选择运用经修订的第2016-13号《会计准则更新》（“ASU”）《金融工具——信贷损失（主题326：金融工具信用损失的计量）》（“ASC 326”）中提供的实用权宜之计，将持有至到期应收贷款中包含的应计应收利息余额排除在外。截至2023年12月31日和2022年12月31日不包括的金额为美元0.2百万和美元0.8分别是百万。
在与客户商定的合同条款到期后，应收账款被视为逾期未付账款。截至2023年12月31日，我们认为金融资产没有任何重大逾期未付金额无法收回。我们通常不要求客户提供抵押品。
库存。库存按成本或可变现净值中的较低值进行估值。我们使用加权平均法确定成本。我们会定期审查库存中物品的价值，并根据对市场状况的评估记录库存的减记或注销。减记和核销记入服务和产品成本。在截至2023年12月31日、2022年或2021年12月31日的年度中，我们没有记录任何库存减记或核销。
财产和设备、长期无形资产和使用权经营租赁资产。我们规定按直线法对财产和设备进行折旧，其估计使用寿命为 八年对于遥控车辆（“ROV”）， 三到 25海事服务设备（例如船只和潜水设备）的年限，以及 三到 25建筑、装修和其他设备使用年限。
我们将财产和设备的维修和保养费用按发生的运营收费，并将延长资产寿命或功能的改进成本资本化。处置财产和设备后，相关成本和累计折旧账目将减免，由此产生的任何损益均计入收入。
我们将预计施工期超过三个月的资产的利息资本化。我们在2023年、2022年或2021年没有将利息资本化。我们不将一般和管理费用分配给资本项目。我们的施工正在进行中 $55百万和美元58截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别有100万个，主要与我们的海底机器人领域的项目有关。
主要与企业合并有关的长期无形资产包括商品名称、知识产权和客户关系，按各自的估计使用寿命进行摊销。
我们的管理层定期在触发事件发生时审查我们的财产和设备、长期无形资产和使用权经营租赁资产的可变现性，以确定是否有任何事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回。对于长期持有和使用的资产，我们的评估基于减值指标，例如资产的性质、资产的未来经济收益、任何历史或未来的盈利能力衡量标准以及可能存在的其他外部市场条件或因素。如果存在此类减值指标，或者存在其他表明资产账面金额可能无法收回的因素，我们将通过对存在可识别现金流的最低水平的资产进行未贴现现金流分析来确定是否发生了减值。如果发生减值，我们将确认账面金额和资产公允价值之间的差额的损失。我们没有确定截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的财产和设备、长期无形资产或使用权经营租赁资产的减值指标。
对于持有待出售或处置的资产，资产的公允价值是使用公允市场价值减去估计的出售成本来衡量的。当我们制定了处置某些资产的计划并且这些资产符合待售标准时，这些资产被归类为待售资产。
有关使用权经营租赁资产的更多信息，请参阅下面的 “租赁”。
善意。 每当我们发现某些触发事件或情况，这些事件或情况很可能会使申报单位的公允价值低于其账面金额时，都会对我们的商誉进行减值评估。
在年度商誉评估中，我们会进行定性或定量减值测试。根据定性方法，如果我们确定申报单位的公允价值很可能低于其账面金额，则我们需要进行定量分析以确定申报单位的公允价值。然后，我们将申报单位的公允价值与其账面金额进行比较，并确认该单位的减值损失
账面金额超过申报单位公允价值的金额。确认的损失不应超过分配给报告单位的商誉总额。在衡量商誉减值损失时，我们还会考虑任何可抵税的商誉对申报单位账面金额的所得税影响（如果适用）。在2023年和2022年第四季度，我们使用定性测试进行了年度商誉减值评估，但没有表明需要进行更详细的定量分析。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，未确认任何商誉减值。
收入确认。 我们所有的收入都是通过与客户签订的合同实现的。我们根据合同类型确认收入。对于规定具体时间、材料和设备费用的合同，我们每天都会确认一段时间内的服务收入，我们会定期开具账单，从每周到每月不等。我们使用输入法来确认收入，因为提供的每一天服务都代表着客户的价值。这些合同中的履约义务在工作完成时得到履行，收入得到确认。当发票与我们迄今为止的业绩价值直接对应时，我们会酌情运用实际权宜之计确认发票金额的收入。
通过使用成本对成本输入法确认一段时间内的收入，我们核算了重要的固定价格合同，主要与我们的制成品板块有关，在较小程度上也涉及我们的海上项目集团（“OPG”）和航空航天与国防技术（“AdTech”）板块。当我们在合同有效期内代表客户创建产品时，履约义务即得到满足。在 2023 年、2022 年和 2021 年，我们考虑了 19%, 15% 和 16使用成本对成本输入法来衡量履行合同相关履约义务的进展情况，分别占我们收入的百分比。我们的剩余收入将在控制权移交给客户，从而履行履约义务时予以确认。
我们选择在发生时将运费和运输费用认列为费用。由政府机构评估的针对特定创收交易或与之同时征收的税款，以及由我们向客户征收的税款，均不包括在收入中。
在我们基于服务的业务领域，我们主要按日费率对所提供的服务收费。在我们基于产品的业务领域，主要是制成品领域，我们使用完成百分比法确认收入和利润，并将未安装的材料和严重的效率低下排除在进度之外。
我们根据每份合同的事实和情况，在确定和分配交易价格时运用判断来履行义务以及随后的收入确认。我们会定期审查与合同相关的估算，并在需要时立即将盈利能力的修订反映在收益中。如果可变对价要素有可能在未来造成收入的重大逆转，我们将把该可变对价限制在旨在消除未来潜在逆转的水平上。如果目前对合同总成本的估计表明合同存在最终损失，我们将在确定预计损失时予以全额确认。在截至2023年12月31日的年度中，我们确认的预计亏损为美元9.8百万美元用于我们的制成品部门的合同。在截至2022年12月31日的年度中，我们确认的预计亏损为美元5.2百万美元用于我们的制成品部门的合同。在截至2021年12月31日的年度中，我们确认的预计亏损为美元3.6百万美元用于我们的海底机器人领域的合同。由于事实和情况的变化，未来合同总成本可能会有重大调整。
通常，我们的付款条件包括按提供的定期计费的服务和在某个时间点交付的产品，这些产品在履行履约义务后开具发票。我们的产品和服务合同在合同期间的商定进度点到期的里程碑付款，将在达到这些里程碑时开具发票，这可能与收入确认的时间不同。我们的付款条款通常不向客户提供合同融资，也不会因为这些条款而从客户那里获得融资。
参见注释 3—“收入” 了解有关我们与客户签订合同的收入的更多信息。
租赁。 无论是作为承租人还是出租人，我们都会确定合同一开始是还是包含租约。在做出这些决定时，我们会考虑已确定的资产、控制权和获得经济利益等要素。
作为出租人，我们在提供服务的同时租赁某些类型的设备，并利用权宜之计，将租赁和非租赁部分合并为一个合并部分，该组成部分按会计准则计算 (1)”租赁”（“ASC 842”），当租赁部分占主导地位时，以及（2）根据会计准则”与客户签订合同的收入”（“ASC 606”），当服务组件为
占主导地位。通常，当我们有服务组件时，它通常是主要要素，并导致根据ASC 606进行会计。
作为出租人，我们租赁某些类型的设备，通常同时提供服务。这些租赁可以按日租金或一次性付清的价格定价，期限从几天到多年合同不等。这些租约是根据市场价格按商业条款协商的，许多租约都有标准选项，可以由我们的客户自行决定延长或终止。这些租赁通常不包含影响我们租赁会计的购买期权、材料限制或契约。
作为承租人，我们租赁土地、建筑物、船只和设备来运营我们的业务并支持我们的部分服务线收入来源。这些合同的租赁期限通常从运营和支持设备的天数到 20土地和建筑物年限。这些租约是按照商业条款按市场价格进行谈判的，许多租约都有标准期权，可以由我们自行决定延长或终止。如果可以合理确定这些选择权的行使，我们会将其纳入租赁评估。我们的租约不包含影响我们会计核算的重大限制或契约，也不提供剩余价值担保。
作为承租人，我们利用实际的权宜之计，不在资产负债表上确认初始租赁期为12个月或更短的租约，并将租赁和非租赁部分合并在一起，将合并后的部分记作除房地产以外的所有资产类别的租赁。
使用权经营租赁资产和经营租赁负债在开始或修改之日根据租赁期内未来最低租赁付款额的现值进行确认。由于我们的大多数租赁都不提供隐性利率，因此我们根据开始或修改之日获得的信息使用递增借款利率来确定未来付款的现值。在确定增量借款利率时，我们考虑了外部信用评级、我们和已确定同行的债券收益率、我们经营所在地理区域的无风险利率，以及在与租赁期限相似的情况下以等于未来租赁付款的金额提供抵押品所产生的影响。我们的使用权经营租赁资产还包括任何租赁预付款，不包括租赁激励措施和产生的初始直接成本。我们的租赁条款可能包括延长或终止租约的选项。如果可以合理确定我们将行使该期权，则这些期权将包含在租赁期限中。最低租赁付款的租赁费用在租赁期内以直线方式确认。
有关我们的经营租赁的更多信息，请参阅注释 4— “租赁”。
股票补偿。 我们根据估算的公允价值，在损益表中确认在归属期内向董事、高级管理人员和员工支付的所有基于股份的款项。有关我们的员工福利计划的更多信息，请参阅附注11— “员工福利计划”。
所得税。 在与我们的内部税务部门、税务顾问以及在某些情况下与不同司法管辖区的法律顾问进行审查和磋商后，我们根据对相应税收法律法规的解释以适当的税率提供所得税。我们为财务和税务报告目的的资产和负债账面金额之间的差额提供递延所得税，并在资产很可能无法变现时为递延所得税资产提供估值补贴。
如果税收状况不明确，经相关税务机构审计，该支出或收益很可能不可持续，我们将予以确认。如果达到该门槛，则将以我们认为最终结算时实现的可能性大于50％的最大金额来衡量和确认不确定的税收状况。我们将这些不确定的税收状况所产生的适用的利息和罚款作为财务报表所得税准备金的一部分。
我们选择将全球无形低税收收入（“GILTI”）的美国联邦所得税记作本期支出。
有关所得税的更多信息，请参阅附注6— “所得税”。
外币翻译。 我们大多数外国子公司的本位币是适用的当地货币。使用美元以外本位币的外国子公司的经营业绩使用该期间的平均汇率折算成美元。这些外国子公司的资产和负债使用截至资产负债表日的有效汇率折算成美元，由此产生的折算调整在扣除税款的情况下作为股东权益的组成部分在累计其他综合收益（亏损）中确认。目前，所有外币交易收益和亏损均在下文中确认
合并运营报表。我们记录了 $ (1.4) 百万，小于 $ (0.1) 百万和 $ (8.4）在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中，分别有百万美元的外币交易收益（亏损）。这些金额作为其他收入（支出）的组成部分包含在我们的合并运营报表中。
每股收益（亏损）。对于每个年度，我们年度计算的加权平均基本已发行股票数量和摊薄后的已发行股票数量之间的唯一区别是已发行限制性股票单位的影响。
回购计划。 2014 年 12 月，我们的董事会批准了一项回购计划，最多可回购至 10我们的普通股的百万股。2015 年，我们回购了 2.0以 $ 的价格购买我们的百万股普通股100百万。自2015年12月以来，我们没有根据该计划回购任何股票。未来任何回购的时间和金额将由我们的管理层决定。截至 2023 年 12 月 31 日，我们保留了 10我们通过本次回购计划和之前的回购计划回购了数百万股股票。我们预计将回购的股票和根据该计划回购的任何其他股票作为库存股持有，以备将来可能使用。该计划没有规定我们有义务回购任何特定数量的股票。我们按照成本法，按平均成本计算我们在国库中持有的股份。
金融工具。 我们将所有衍生工具视为资产负债表中的资产或负债，并按公允价值衡量这些工具。公允价值的后续变化反映在当期收益或其他综合收益（亏损）中，具体取决于衍生工具是否被指定为对冲关系的一部分，如果是，也取决于对冲关系的类型。有关我们生效的利率互换的信息，请参阅附注8— “债务”。
2。会计准则更新
最近发布的会计准则。 2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了亚利桑那州立大学2023-07年 “分部报告（主题280）：改进可申报的分部披露”（“主题280”），要求加强对重大分部支出的披露。根据主题280，公司必须按年度和中期披露定期向首席运营决策者（“CODM”）提供并包含在每项报告的细分市场损益衡量标准中的任何重大分部支出。必须披露CODM的标题和地位，并解释CODM如何使用报告的分部损益衡量标准来评估分部业绩和决定如何分配资源。主题 280 适用于 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度以及 2024 年 12 月 15 日之后开始的财政年度内的过渡期，并且必须追溯适用于财务报表中列报的所有先前期间。我们预计主题280只会影响我们的披露，因此预计主题280不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09 “所得税（主题740）：所得税披露的改进”（“主题740”），适用于所有须缴纳所得税的实体。主题740要求提供有关申报实体有效税率对账的分类信息，包括百分比和金额，以及扣除退款后按联邦、州、地方和外国以及司法管辖区分的所得税信息，如果金额占所得税缴纳总额的5％或以上，则扣除退款。主题 740 在 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间内有效。该指南将在前瞻性基础上适用，并可选择追溯适用该标准。我们预计主题740只会影响我们的披露，因此预计主题740不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
3. 收入
按类别划分的收入
下表列出了按业务领域、地理区域和商品或服务转让时间分列的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 业务板块： | | | | | | |
| 能量 | | | | | | |
| | 海底机器人 | | $ | 752,521 | | | $ | 621,921 | | | $ | 538,515 | |
| | 制成品 | | 493,692 | | | 382,361 | | | 344,251 | |
| | 海上项目组 | | 546,366 | | | 489,317 | | | 378,121 | |
| | 诚信管理和数字解决方案 | | 255,282 | | | 229,884 | | | 241,393 | |
| 总能量 | | 2,047,861 | | | 1,723,483 | | | 1,502,280 | |
| 航空航天和国防技术 | | 376,845 | | | 342,601 | | | 366,995 | |
| | 总计 | | $ | 2,424,706 | | | $ | 2,066,084 | | | $ | 1,869,275 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 地理运营区域： | | | | | | |
| 国外： | | | | | | |
| | 非洲 | | $ | 331,891 | | | $ | 286,687 | | | $ | 273,095 | |
| | 亚洲和澳大利亚 | | 274,160 | | | 206,564 | | | 184,659 | |
| | 英国 | | 205,886 | | | 177,234 | | | 181,453 | |
| | 巴西 | | 202,892 | | | 139,859 | | | 111,198 | |
| | 挪威 | | 189,802 | | | 180,186 | | | 214,306 | |
| | 其他 | | 189,694 | | | 96,742 | | | 93,021 | |
| 国外总计 | | 1,394,325 | | | 1,087,272 | | | 1,057,732 | |
| 美国 | | 1,030,381 | | | 978,812 | | | 811,543 | |
| 总计 | | $ | 2,424,706 | | | $ | 2,066,084 | | | $ | 1,869,275 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至12月31日的财年 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 商品或服务的转让时间： | | | | | | |
| 一段时间内确认的收入 | | $ | 2,272,160 | | | $ | 1,929,031 | | | $ | 1,747,585 | |
| 在某个时间点确认的收入 | | 152,546 | | | 137,053 | | | 121,690 | |
| 总计 | | $ | 2,424,706 | | | $ | 2,066,084 | | | $ | 1,869,275 | |
合约余额
总体而言，我们的里程碑付款合同对合同资产和合同负债余额产生了重大影响。里程碑是根据合同与客户商定的，与合同期内的重大事件有关。一些里程碑是在确认收入之前实现的，从而产生合同负债，而其他里程碑是在确认收入之后实现的，从而形成合同资产。
下表提供了有关与客户签订的合同中的合同资产和合同负债的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
| 期初合同资产总额 | | $ | 184,847 | | | $ | 164,847 | |
| 应计收入 | | | 2,328,382 | | | 1,984,385 | |
| 计费金额 | | | (2,278,724) | | | (1,964,385) | |
| 期末合同资产总额 | | $ | 234,505 | | | $ | 184,847 | |
| | | | | |
| 期初合同负债总额 | | $ | 112,950 | | | $ | 88,175 | |
| 里程碑付款的延期 | | | 149,864 | | | 104,649 | |
| 确认商品和服务收入 | | (98,183) | | | (79,874) | |
| 期末合同负债总额 | | $ | 164,631 | | | $ | 112,950 | |
| | | | | |
履约义务
截至2023年12月31日，分配给未履行（或部分未履行）的剩余履约义务的交易价格总额为美元432百万。在得出这一价值时，我们使用了两种权宜之计，并且没有披露与履约义务相关的金额：（1）属于最初预计期限为一年或更短的合同的一部分；或（2）我们根据账单确认收入的合同。在这笔金额中，我们预计确认的收入为美元325在未来 12 个月内达到百万美元，$100在未来24个月内达到百万美元，我们预计将确认几乎所有剩余的美元余额7.6在未来 36 个月内达到一百万。
在我们的制成品和广告技术领域，我们的长期合同期限超过一年，这些合同占截至2023年12月31日报告的业绩义务余额的大部分。我们还有短期产品合同，预计原始期限为一年或更短，但不包括在内。
在适当的情况下，我们在交易价格范围内对合同中可变对价要素进行了估计，并将这些金额限制在我们认为在随后解决与可变对价相关的不确定性后，确认的累计收入金额可能不会发生重大逆转的水平。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，与前期完成或部分完成的绩效义务相关的确认收入金额并不大。
截至2023年12月31日，由于我们的合同性质以及我们提供的服务和产品，没有大量的退款或退货未清负债余额。我们的担保仅限于标准期限的担保，不被视为实质性权利.我们的大部分合同都包含单一履约义务。当有多笔债务时，我们会寻找独立销售价格的可观察证据，以此作为配置的基础。这涉及判断与合同的事实和情节有关的可观察到的证据是否恰当。如果我们没有可观察到的证据，我们会采用成本加利润的方法来估算独立的销售价格，使用所涉及的产品或服务类型、客户和区域地理位置的典型利润率。
获得或履行合同的成本
根据现有的实际权宜之计，我们将增量成本资本化，以获得一份如果没有签订合同就不会产生的合同，而这些金额很大，而且合同在开始时预计期限将超过一年。我们获得合同的成本主要包括投标和提案成本，这些费用通常在发生期间记为费用。在本报告所述期间，没有获得合同的费用余额或摊销。
履行合同的成本主要包括向客户提供服务或产品所产生的某些动员成本。这些费用在合同履行期内递延和摊销。履行合同的费用期末余额为美元7.8百万和美元10截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，分别为 100 万。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度中，我们记录的摊销费用为美元5.8百万，美元5.6百万和美元4.5分别为百万。未确认减值成本。
4. 租赁
有关我们经营租赁的补充信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
| 资产： | | | | |
| | 使用权经营租赁资产 | | $ | 337,554 | | | $ | 139,611 | |
| | | | | | |
| 负债： | | | | |
| | 当前 | | $ | 78,117 | | | $ | 19,580 | |
| | 非当前 | | 293,482 | | | 151,842 | |
| 租赁负债 | | $ | 371,599 | | | $ | 171,422 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
| | | | 2023 | | 2022 |
| 租赁期限和折扣率： | | | | |
| 加权平均剩余租赁期限（年） | | 7 | | 9 |
| | | | | | | |
| | 加权平均折扣率 | | 5.9 | % | | 5.8 | % |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，使用权经营租赁没有减值记录。
运营租赁成本反映了初始租赁期超过12个月的运营租赁的相应租赁条款摊销产生的租赁费用。我们的短期租赁成本包括初始租赁期为12个月或更短但未记录在资产负债表上的运营租赁的费用。 租赁成本的组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至12月31日的年度 | |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | | |
| 租赁成本： | | | | | | | |
| 运营租赁成本 | 运营租赁成本 | | $ | 56,212 | | | $ | 34,467 | | | | |
| 短期租赁成本 | 短期租赁成本 | | 98,763 | | | 101,048 | | | | |
| 总租赁成本 | | $ | 154,975 | | | $ | 135,515 | | | | |
截至2023年12月31日，我们的初始租赁期超过12个月的经营租赁的未来租赁负债的到期日如下：
| | | | | | | | |
| （以千计） | | |
| 在截至12月31日的年度中， | | |
| 2024 | | $ | 97,549 | |
| 2025 | | 98,119 | |
| 2026 | | 60,289 | |
| 2027 | | 33,371 | |
| 2028 | | 25,861 | |
| 此后 | | 144,366 | |
| 租赁付款总额 | | 459,555 | |
| 减去：利息 | | (87,956) | |
| 经营租赁负债的现值 | | $ | 371,599 | |
5. 选定的资产负债表信息
以下是有关选定资产负债表账户的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
| 库存，净额： | | | | |
| 制成品 | | $ | 104,364 | | | $ | 91,896 | |
| 海底机器人 | | 87,356 | | | 81,701 | |
| 其他库存 | | 18,078 | | | 10,778 | |
| 总计 | | $ | 209,798 | | | $ | 184,375 | |
| | | | | |
| 其他流动资产： | | | | |
| 预付费用 | | $ | 68,464 | | | $ | 56,170 | |
| 安哥拉债券 | | — | | | 6,369 | |
| 总计 | | $ | 68,464 | | | $ | 62,539 | |
| | | | | |
| 其他非流动资产： | | | | |
| 人寿保险单的现金退保价值 | | $ | 36,588 | | | $ | 33,012 | |
| 投资未合并的关联公司 | | 30,455 | | | 30,049 | |
| 应收所得税 | | — | | | 20,170 | |
| 递延所得税资产 | | 26,021 | | | — | |
| 无形资产，净额 | | 21,182 | | | 11,517 | |
| 其他 | | 23,040 | | | 27,476 | |
| 总计 | | $ | 137,286 | | | $ | 122,224 | |
| | | | | |
| 应计负债： | | | | |
| 工资和相关费用 | | $ | 154,507 | | | $ | 122,380 | |
| 当前的经营租赁负债 | | 78,117 | | | 19,580 | |
| 应计工作成本 | | 56,112 | | | 57,310 | |
| 应缴所得税 | | 55,990 | | | 44,966 | |
| 应计利息 | | 12,667 | | | 10,180 | |
| 其他 | | 54,388 | | | 53,030 | |
| 总计 | | $ | 411,781 | | | $ | 307,446 | |
| | | | | |
| 其他长期负债： | | | | |
| 行政人员补充退休计划 | | $ | 35,679 | | | $ | 29,635 | |
| 不确定的税收状况 | | 27,093 | | | 10,869 | |
| 长期激励计划 | | 12,727 | | | 14,479 | |
| 递延所得税 | | 1,033 | | | 2,228 | |
| 其他 | | 25,375 | | | 27,439 | |
| 总计 | | $ | 101,907 | | | $ | 84,650 | |
| | | | | |
6. 所得税
所得税前收入（亏损）的组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国内 | | $ | (62,294) | | | $ | (50,396) | | | $ | (125,010) | |
| 国外 | | 223,349 | | | 129,448 | | | 119,301 | |
所得税前收入（亏损） | | $ | 161,055 | | | $ | 79,052 | | | $ | (5,709) | |
所得税的组成部分 适用于已缴纳的国内外税款和现金税的条款（福利）如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 当期所得税支出（福利）： | | | | | | |
| 国内 | | $ | 2,043 | | | $ | 3,241 | | | $ | 974 | |
| 国外 | | 88,394 | | | 49,041 | | | 44,422 | |
| 当期所得税支出总额（福利） | | 90,437 | | | 52,282 | | | 45,396 | |
| 递延所得税支出（收益）： | | | | | | |
| 国内 | | (170) | | | 633 | | | (328) | |
| 国外 | | (26,615) | | | 196 | | | (1,470) | |
| 递延所得税支出总额（福利） | | (26,785) | | | 829 | | | (1,798) | |
| 所得税支出总额（福利） | | $ | 63,652 | | | $ | 53,111 | | | $ | 43,598 | |
| 已缴现金税，净额 | | $ | 44,014 | | | $ | 44,959 | | | $ | 29,204 | |
实际所得税准备金与使用美国法定联邦所得税税率计算的所得税之间的对账汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美国法定税率的所得税准备金（福利） | | $ | 33,821 | | | $ | 16,645 | | | $ | (1,199) | |
| 税基侵蚀和反滥用税 | | 3,520 | | | 2,369 | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 估值补贴 | | (21,679) | | | 11,078 | | | 33,068 | |
| 外国税率差异 | | 44,514 | | | 14,505 | | | 8,619 | |
| 国外收入包容性 | | (3,618) | | | 12,304 | | | 3,141 | |
| 股票补偿 | | (1,428) | | | 137 | | | 542 | |
| 超额补偿 | | 1,712 | | | 1,083 | | | 1,301 | |
| 不确定的税收状况 | | 7,761 | | | (704) | | | 158 | |
| 一般商业信贷 | | (4,078) | | | (1,952) | | | (2,452) | |
| 其他物品，净额 | | 3,127 | | | (2,354) | | | 420 | |
| 所得税准备金（福利）总额 | | $ | 63,652 | | | $ | 53,111 | | | $ | 43,598 | |
递延所得税净资产和负债的重要组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
| 递延所得税资产： | | | | |
| 递延补偿 | | $ | 20,310 | | | $ | 19,344 | |
| 递延收益 | | 13,029 | | | 3,478 | |
| 应计费用 | | 26,811 | | | 23,434 | |
| 净营业亏损和其他结转额 | | 531,257 | | | 540,443 | |
| 长期经营租赁负债 | | 66,059 | | | 32,846 | |
| 商誉和无形资产 | | 45,196 | | | 34,362 | |
| 利息 | | 34,671 | | | 35,638 | |
| 其他 | | 15,253 | | | 24,651 | |
| 递延所得税资产总额 | | 752,586 | | | 714,196 | |
| 估值补贴 | | (663,784) | | | (684,786) | |
| 递延所得税资产总额 | | $ | 88,802 | | | $ | 29,410 | |
| 递延所得税负债： | | | | |
| 财产和设备 | | $ | (4,923) | | | $ | (5,611) | |
| 股票投资的基差 | | (800) | | | (879) | |
| 使用权经营租赁资产 | | (58,091) | | | (25,148) | |
| | | | |
| | | | |
| 递延所得税负债总额 | | $ | (63,814) | | | $ | (31,638) | |
| 递延所得税净资产（负债），净额 | | $ | 24,988 | | | $ | (2,228) | |
我们的递延所得税净资产（负债）反映在我们的资产负债表中，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
| 长期递延所得税资产 | | $ | 26,021 | | | $ | — | |
| 其他长期负债中包含的递延所得税负债 | | (1,033) | | | (2,228) | |
| | | | |
| 递延所得税净资产（负债），净额 | | $ | 24,988 | | | $ | (2,228) | |
截至 2023 年 12 月 31 日，我们有大约 $478与全球各个司法管辖区产生的净营业和其他亏损结转相关的数百万笔递延所得税资产。结转金额包括 $168未过期的百万美元和 $310百万美元将从2024年到2043年到期。我们记录的总估值补贴为美元664百万美元用于净营业亏损、税收抵免结转和其他递延所得税资产，因为我们认为我们的部分递延所得税资产很可能无法变现。我们在每个报告期内，考虑所有相关因素，评估递延所得税资产的可变现性。根据现有的正面和负面证据，包括历史和预测收益，我们认为几个非美国司法管辖区的递延所得税资产很有可能变现。因此，在截至2023年12月31日的十二个月期间，我们部分发布了递延所得税资产的估值补贴，我们认为这些资产更有可能变现。我们的估值补贴减少了美元212023 年达到百万美元，增加了 $6.02022 年百万。
2020年3月27日，《美国冠状病毒援助、救济和经济安全法》（“CARES法案”）在美国签署成为法律。根据CARES法案的规则和程序，我们提出了某些退款索赔，以抵消部分美国净营业亏损。在CARES法案颁布之前，此类净营业亏损只能结转。结果，我们收到了大约 $ 的总退款33百万，其中我们收到了 $10截至 2022 年 12 月 31 日，百万人。在2022年第三季度，我们原则上达成协议，以结算我们的2014年美国纳税申报表审计，这使未缴退款减少了约美元3.0百万。剩余的退款约为 $20截至2022年12月31日，在合并资产负债表中，百万美元被归类为其他非流动资产。在截至 2023 年 12 月 31 日的十二个月期间，我们收到了美元的退款23百万。这些退款包括 $ 的利息1.7百万作为税收优惠入账。
我们继续断言将无限期地将任何外国子公司未汇回的收益进行再投资
将在分配此类收入时产生重大的税收后果。截至2023年12月31日，我们没有为无限期再投资的外国子公司的收益提供递延税。如果我们要从这些子公司的未汇款收益中进行分配，我们可能会在不同的司法管辖区纳税。但是，估计汇出此类收入后最终可能应缴的税额是不切实际的。如果我们对未来税收后果的预期发生变化，我们可能需要记录额外的递延税，这可能会对我们的合并财务报表产生重大影响。
如果税收状况不确定性很可能持续下去，我们会确认相关税收状况的支出或收益。如果达到该门槛，则将以我们认为大于的最大金额来衡量和确认不确定的税收状况 50在最终结算时可能变现的百分比。我们将这些头寸的任何适用的利息和罚款作为合并财务报表中所得税准备金的一部分。
不确定税收状况总额的期初和期末金额（不包括罚款和利息）的对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初余额 | | $ | 15,846 | | | $ | 17,367 | | | $ | 20,086 | |
| 根据与本年度相关的税收状况增加的内容 | | 4,391 | | | 269 | | | 1,934 | |
| 时效到期后的减免 | | (130) | | | (520) | | | (784) | |
| 根据与往年相关的税收状况增加的内容 | | 12,576 | | | 1,103 | | | 2,011 | |
| 基于前几年的税收状况的削减 | | (135) | | | (2,171) | | | (2,818) | |
| 定居点 | | (7,091) | | | (202) | | | (3,062) | |
| 年底余额 | | $ | 25,457 | | | $ | 15,846 | | | $ | 17,367 | |
我们将所得税支出增加了（减少）美元5.4百万，$ (1.0) 百万和 $ (1.1）2023年、2022年和2021年分别为不确定税收状况的罚款和利息支付百万美元，这使我们的罚款和不确定税收状况的利息负债总额达到美元7.9百万和美元2.5截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们资产负债表上的其他长期负债分别为百万美元。这些负债的所有增加或减少都将影响我们在变更时期的有效所得税税率。
我们相信大约 $8.0百万到美元9.0数百万不确定的总税收状况将在未来12个月内得到解决。我们不确定的纳税状况负债的一部分反映为估值补贴前的递延所得税资产总额的减少以及长期所得税应收账款的减少，长期所得税应收账款包含在合并资产负债表上的其他非流动资产中。剩余余额反映在我们合并资产负债表上的其他长期负债中。合并资产负债表中其他长期负债中包含的不确定税收状况负债总额为美元19百万和美元8.0截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别为百万人。在估值补贴之前，不确定税收状况负债总额与我们的递延所得税资产总额相抵后的余额为美元5.0截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，百万人。与其他非流动资产中包含的长期所得税应收总额相抵后的不确定税负债总额余额为美元1.0百万和美元2.0截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，分别为 100 万。
我们的纳税申报表需要接受多个司法管辖区的税务机关的审计。这些审计通常需要数年时间才能完成和解决。下表列出了我们有重要业务的税务机关可以审查的最早纳税年度：
| | | | | | | | |
| 管辖权 | | 经期 |
| 美国 | | 2014 |
| 英国 | | 2020 |
| 挪威 | | 2018 |
| 安哥拉 | | 2015 |
| 巴西 | | 2018 |
| 澳大利亚 | | 2019 |
7. 选定的损益表信息
以下时间表显示了我们按服务和产品划分的收入、成本和毛利率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入： | | | | | | |
| 服务 | | $ | 1,920,348 | | | $ | 1,673,024 | | | $ | 1,503,745 | |
| 产品 | | 504,358 | | | 393,060 | | | 365,530 | |
| 总收入 | | 2,424,706 | | | 2,066,084 | | | 1,869,275 | |
| 服务和产品成本： | | | | | | |
| 服务 | | 1,498,094 | | | 1,334,811 | | | 1,215,994 | |
| 产品 | | 428,686 | | | 341,368 | | | 295,514 | |
| 未分配的费用 | | 98,955 | | | 82,528 | | | 93,702 | |
| 服务和产品的总成本 | | 2,025,735 | | | 1,758,707 | | | 1,605,210 | |
| 毛利率： | | | | | | |
| 服务 | | 422,254 | | | 338,213 | | | 287,751 | |
| 产品 | | 75,672 | | | 51,692 | | | 70,016 | |
| 未分配的费用 | | (98,955) | | | (82,528) | | | (93,702) | |
| 总毛利率 | | $ | 398,971 | | | $ | 307,377 | | | $ | 264,065 | |
8. 债务
长期债务的账面价值包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
| 4.650% 2024年到期的优先票据 | | $ | — | | | $ | 400,000 | |
| 2028 年到期的 6.000% 优先票据 | | 500,000 | | | 300,000 | |
| | | | |
| | | | |
| 利率互换结算 | | — | | | 4,371 | |
| 未摊销的折扣和债务发行成本 | | (22,942) | | | (3,398) | |
| | | | |
| 长期债务 | | $ | 477,058 | | | $ | 700,973 | |
2024 年优先票据。 2014 年 11 月，我们完成了美元的公开募股500百万本金总额为 4.6502024年到期的优先票据百分比（“2024年优先票据”）。我们于每年的5月15日和11月15日为2024年优先票据支付利息。2024年优先票据原定于2024年11月15日到期。在截至2021年12月31日的年度中，我们回购了美元100公开市场交易中2024年优先票据的本金总额为百万美元。截至2021年12月31日止年度的总收购价格包括截至回购日的应计和未付利息0.7百万，我们记录的清偿债务损失为美元1.1百万（包括与回购相关的保费和费用）。2023 年 10 月 2 日，我们回购了 $312按面值计算的2024年优先票据的百万本金加上应计和未付利息美元5.5百万美元大约318要约中的百万美元（定义见此处）。2023年11月2日（“赎回日期”），在向2024年优先票据的持有人发出通知后，我们赎回了所有剩余的美元88根据我们在管理2024年优先票据的契约下的可选赎回权，2024年优先票据的面值未偿还本金为百万美元。赎回价格等于 1002024年优先票据本金的百分比加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息加上 “整体溢价”。
2028 年高级票据。 2018 年 2 月，我们完成了美元的公开发行300百万本金总额为 6.0002028年到期的优先票据百分比（“现有的2028年优先票据”）。我们于每年的2月1日和8月1日为现有的2028年优先票据支付利息。现有的2028年优先票据计划于2028年2月1日到期。我们使用现有2028年优先票据的净收益来偿还定期贷款债务，详情见下文。我们可能会以指定的赎回价格赎回部分或全部现有的2028年优先票据。
2023 年 10 月 2 日，我们完成了美元的私募配售200额外2028年优先票据（“2028年新优先票据”）的本金总额为百万美元，连同现有的2028年优先票据，“2028年”
根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第144A条，向有理由认为是合格机构买家的人员发放优先票据”），以及根据证券法第S条向美国境外的非美国人发放优先票据”）。新的2028年优先票据构成现有2028年优先票据的额外发行，并与此类票据形成单一系列。自2024年2月1日起，我们将于每年2月1日和8月1日支付2028年新优先票据的利息。新的2028年优先票据计划于2028年2月1日到期。我们可能会以指定的赎回价格赎回部分或全部2028年优先票据。我们从发行2028年新优先票据中获得了净收益，金额为美元178百万美元，扣除初始购买者的折扣和债务发行成本。我们使用2028年新优先票据的净收益以及手头现金为要约提供资金（定义见此处）。
2023年10月2日，我们使用上述发行的净收益以及手头现金，为我们的收购要约（“要约”）提供资金，以现金支付所有美元4002024年优先票据的未偿本金为百万元。要约的完成取决于上述发行的完成，该发行已于2023年10月2日完成。
循环信贷协议。 2014年10月，我们与一组银行签订了信贷协议（经修订的 “先前信贷协议”）。先前的信贷协议最初规定为 $500百万的五年期循环信贷额度（“先前循环信贷额度”）。先前的信贷协议还规定了 $300百万定期贷款，我们在2018年2月全额偿还了这笔贷款，使用了上述现有2028年优先票据发行的净收益和手头现金。2018年2月，我们签订了先前信贷协议的第4号协议和修正案，除其他外，将先前循环信贷额度的到期日延长至2023年1月25日。
2022年4月8日，我们与一组银行签订了新的优先担保循环信贷协议（经2023年9月20日协议和信贷协议第1号修正案修订，即 “循环信贷协议”）。循环信贷协议下的承诺计划于2027年4月8日到期，或者如果我们的流动性（定义见循环信贷协议）低于美元175截至2024年8月16日为百万美元，然后在该日期（即截至2023年11月2日已不再流通的2024年票据到期日前91天）。循环信贷协议包括 $215百万美元循环信贷额度（“循环信贷额度”），美元为100发放信用证的限额为百万以下。我们在循环信贷协议下的义务由我们的某些全资子公司提供担保，并由我们的某些资产和担保人的第一优先留置权作为担保，这些资产包括知识产权、库存、应收账款、设备和子公司的股权等。截至2023年12月31日，我们在循环信贷额度下没有未偿还的借款，循环信贷协议下也没有未偿还的信用证。
2023年3月19日，在瑞士联邦财政部的干预下，瑞士国家银行和瑞士金融市场监管局（“FINMA”）、瑞士信贷集团股份公司（“瑞士信贷”）和瑞银集团股份公司（“瑞银”）与瑞银集团签订了合并协议，瑞银作为幸存实体。结果，瑞银成为循环信贷额度下的贷款机构。在2023年9月对循环信贷额度的修正案中，北卡罗来纳州花旗银行取代瑞银成为循环信贷额度的贷款机构，并承担了瑞士信贷在循环信贷协议下的基本承诺。
我们可以根据循环信贷额度借款，以 (1) 基准利率，确定为 (A) 富国银行、全国协会的最优惠利率、(B) 联邦基金有效利率中最大的一个，再加上联邦基金的有效利率 1⁄2的 1% 和 (C) 调整后的定期有担保隔夜融资利率（“SOFR”）（定义见循环信贷协议），期限为一个月 1%，每种情况均加上适用的保证金，差异为 1.25% 至 2.25% 取决于我们的合并净杠杆比率（定义见循环信贷协议），或 (2) 调整后的定期SOFR加上适用的保证金，不同于 2.25% 至 3.25% 取决于我们的合并净杠杆率。我们还将根据所使用的基础承诺金额支付融资费，费用各不相同 0.300% 至 0.375%，当我们减少使用循环信贷额度时，所欠利率会更高。
循环信贷协议包括按季度进行测试的财务契约，以每个财政季度最后一天结束的滚动四季度为基础。允许的最大合并净杠杆比率最初为 4.00到 1.00并将减少到 3.25到 1.00在循环信贷额度期间。截至2023年12月31日，允许的最大合并净杠杆率为 3.25到 1.00并且在循环信贷额度的剩余期限内不会发生变化。最低合并利息覆盖率（定义见循环信贷协议）为 3.00到 1.00在循环信贷额度的整个期限内。循环信贷额度下的可用性可能受到这些财务契约的限制，以及循环信贷额度下的任何借款都无需授予任何留置权即可担保的要求
我们发行的任何优先票据（“优先票据”）。管理2028年优先票据以及2023年11月2日之前的2024年优先票据的契约通常将我们为借款（例如循环信贷额度下的借款）承担有担保债务的能力限制在 15占我们合并净有形资产的百分比（定义见此类契约）。截至 2023 年 12 月 31 日，全额 $215循环信贷额度下有100万美元可供借款。此外，循环信贷协议包含各种契约，我们认为这些契约是此类协议的惯例，包括但不限于对我们和每家子公司承担债务、授予留置权、进行某些投资、进行分配、合并或合并、出售资产和签订某些限制性协议的能力的限制。截至2023年12月31日，我们遵守了循环信贷协议中规定的所有条款。
利率互换。 我们实施了两次利率互换，总额为美元200截至2024年11月的2024年优先票据中的100万张。这些协议交换了固定利率 4.65$ 上的%100按一个月伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）的浮动利率计算的2024年优先票据中的百万张 2.426% 再加上 $100百万至一个月伦敦银行同业拆借利率+ 2.823%。2020年3月，我们与交易对手结算了两笔利率互换，现金收益为美元13百万。和解结果是 $13使用实际利息法，我们的长期债务余额增加了100万英镑，这笔余额将在2024年优先票据的到期日之前作为利息支出减少而摊销。在截至2023年12月31日的年度中，我们摊销了美元4.4百万加元的利息支出，包括美元2.7百万美元，用于注销与上述2024年优先票据退回相关的利率互换结算收益。在截至2022年12月31日的年度中，我们摊销了美元2.2百万加元的利息支出。
债务发行成本、折扣和利息。 我们花了 $6.9与2024年优先票据相关的发行成本为百万美元。这些成本作为长期债务减免额包含在我们的合并资产负债表中。我们在到期日之前将这些成本摊销为利息支出。在截至2023年12月31日的年度中，我们摊销了美元1.3百万加元的利息支出，包括美元0.7百万美元，用于注销与上述2024年优先票据退回相关的债务发行成本余额。在截至2022年12月31日的年度中，我们摊销了美元0.7百万加元的利息支出。
我们花了 $7.0与2028年优先票据相关的发行成本为百万美元，以及美元4.0与循环信贷协议相关的数百万笔贷款成本。扣除累计摊销后，这些成本作为长期债务减免额包含在我们的合并资产负债表中，因为它们与2028年优先票据有关，也包含在与循环信贷协议有关的其他非流动资产中。我们将使用直线法（近似于实际利率法）在2028年优先票据和循环信贷协议的相应到期日将这些成本摊销为利息支出。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我们摊销了美元1.6百万和美元1.4利息支出分别为百万美元。
我们录得的折扣为 $20百万张与2023年10月发行的2028年新优先票据有关。扣除累计摊销后，该成本作为长期债务减免额包含在我们的合并资产负债表中，并将使用直线法（近似于实际利率法）在2028年优先票据到期日之前摊销为利息支出。在截至2023年12月31日的年度中，我们摊销了美元0.9百万加元的利息支出。
我们支付了美元的现金利息34百万，美元38百万和美元392023 年、2022 年和 2021 年分别达到百万人。
9. 承付款和意外开支
租赁承诺
截至2023年12月31日，我们根据不可取消的运营租约占用了几处设施，这些租约将在2038年的不同日期到期。参见注释 4—“租赁” 了解有关我们经营租赁的更多信息。
保险
我们购买的工伤补偿、海事雇主责任和综合一般责任保险单均包含免赔额度，我们认为在财务上是审慎的，我们将对此负责。高于免赔额的保险可以按发生次数计算，也可以按总额计算。我们通过审查我们的历史经验和本年度的索赔活动来确定理赔风险的应计水平。我们不以现值为基础记录应计费用。我们会与保险理算师一起审查更大的索赔，并为已知负债建立特定的准备金。根据我们的估算值和以往的经验，我们会为每年发生但未向我们报告的事件设立额外的储备金。我们认为我们已经确定了足够的应计金额
这些债务产生的预期负债。但是，未来的收益可能会受到我们对这些问题的估计变化的影响。
诉讼
在正常业务过程中，我们不时参与诉讼或受到与我们的业务活动相关的争议、政府调查或索赔，其中包括：
•根据我们的客户和供应商合同以及其他业务安排，与绩效或保修有关的事项；以及
•工伤赔偿索赔、琼斯法案索赔、职业危害索赔、场所责任索赔和其他索赔。
尽管我们无法预测这些问题的最终结果，但我们认为，这些其他行为和索赔可能导致的最终责任（如果有的话）不会对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。但是，由于诉讼和其他争议解决程序固有的不确定性，在某些情况下，还存在潜在可用的保险的可用性和金额，因此我们无法保证我们作为当事方的任何特定索赔或诉讼的解决不会对我们在该解决方案发生的财政期的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
信用证
我们有 $62百万和美元52截至2023年12月31日和2022年12月31日，未偿还的信用证分别为100万张，这些信用证与自保要求以及各种投标和履约保证金有关，这些保证金通常在适用合同的有效期内有效。
金融工具和风险集中度
在正常业务过程中，我们通过各种策略（包括使用套期保值交易）来管理与外汇汇率和利率相关的风险。作为政策问题，除非我们有基础风险敞口，否则我们不使用衍生工具。可能使我们面临信用风险集中的其他金融工具主要是现金和现金等价物以及应收账款。
由于标的工具的短期到期，现金和现金等价物的账面价值接近其公允价值。应收账款来自广泛的客户群，主要来自能源行业和美国政府，它们是我们收入的主要来源。由于其短期性质，我们的应收账款和应付账款的账面价值接近公允市场价值。
我们估计2028年优先票据的总公允市场价值为美元484根据报价，截至2023年12月31日为百万美元。由于2028年优先票据的市场不是活跃市场，因此根据美国公认会计原则，优先票据的公允价值被归类为公允价值层次结构中的第二级（在活跃市场中，可观察到的或可以由资产或负债完整条款的可观察市场数据证实的类似资产和负债的报价以外的投入）。
美元的外币收益（亏损）（1.4) 在截至2023年12月31日的年度中，百万美元主要与安哥拉宽扎的收益（亏损）有关（美元）4.4）百万美元，原因是安哥拉宽扎兑美元的汇率下降。截至2022年12月31日止年度的外币收益（亏损）低于美元（0.1) 百万。美元的外币收益（亏损）（8.4) 截至2021年12月31日的年度中，百万美元主要与安哥拉宽扎的收益（亏损）有关（美元）4.5）百万美元，原因是安哥拉宽扎兑美元的汇率下降。在截至2023年12月31日和2021年12月31日的年度中，与安哥拉宽扎相关的外币交易亏损主要是由于我们的安哥拉宽扎现金余额调整为美元。我们将与安哥拉宽扎相关的外币交易收益（亏损）作为其他收入（支出）的组成部分，在相应时期的合并经营报表中扣除。
现金余额从宽扎到美元的任何兑换均由安哥拉中央银行控制。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的美元等值约为美元8.1百万和美元5.6安哥拉的合并资产负债表中分别反映了100万宽扎现金余额。
为了降低我们在安哥拉的货币敞口风险，我们使用宽扎购买了等值的安哥拉中央银行（安哥拉国家银行）债券。这些债券以美元等价物计价，因此，在到期时支付半年利息和本金后，以宽扎支付，相当于按当时的汇率计算的相应美元。我们剩余的安哥拉债券于2023年9月1日到期，我们收到了620万美元的现金收益。截至2023年12月31日，我们不再有任何安哥拉银行债券。
截至 2022 年 12 月 31 日，我们有 $6.2百万美元等值的安哥拉债券。这些债券被归类为可供出售证券；因此，它们以公允市场价值计入我们的合并资产负债表中的其他流动资产。在截至2022年12月31日的年度中，我们没有出售任何剩余的安哥拉债券。我们估计安哥拉债券的公允市场价值为美元6.4截至2022年12月31日，按市场报价计算，为百万元。由于安哥拉债券市场不是一个活跃的市场，根据美国公认会计原则，安哥拉债券的公允价值被归类为公允价值等级的第二级。截至 2022 年 12 月 31 日，我们有 $0.1与这些债券相关的扣除税款的未实现收益为百万美元，是我们合并资产负债表中累计其他综合亏损的一部分。
我们在2021年第四季度决定终止与恒大的多项娱乐乘车系统合同，我们的制成品板块录得净亏损。净损失的具体内容包括储备金 $49百万美元的应收账款和合同资产，部分被美元的重新分类所抵消20将数百万的合同资产转化为可售库存。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日，这些项目没有未清的应收账款或合同资产。
在截至2021年6月30日的三个月期间，制成品部门的一位客户通知我们，该公司将暂停一项已基本完成的合同。具体到这份合同，我们开了账单并收到了 $41截至 2023 年 12 月 31 日的年度为百万美元。截至2023年12月31日，我们的未偿合同资产约为美元1.3百万美元合约和合同负债3.4预付百万美元用于存储组件。截至2022年12月31日，我们的未偿合同资产约为美元19百万美元用于合同和合同负债0.6预付了百万美元用于存储组件。我们正在与客户讨论剩余付款的时间安排。我们仍然相信，我们将按账面价值变现这些合同资产，尽管我们无法保证收到剩余款项的时间安排。
10. 按业务部门和地理区域划分的业务
业务板块信息
我们是一家全球科技公司，为海上能源、国防、航空航天、制造业和娱乐行业提供工程服务和产品以及机器人解决方案。
我们的能源业务利用我们的资产基础和能力，为包括海上可再生能源市场在内的海上能源运营提供服务和产品。我们的能源板块是：
• 海底机器人—我们的海底机器人部门提供以下内容：
◦ 用于钻探支持和船舶服务的遥控器，包括海底硬件安装、施工、管道检查、调查和设施检查、维护和维修；
◦ ROV 工具；以及
◦ 调查服务，包括水文测量和定位服务以及用于地球科学的自动潜水器。
• 制成品—我们的制成品部门提供以下内容：
◦ 配电和连接系统，包括生产控制脐带和现场开发硬件以及与能源行业的管道连接和维修系统；以及
◦自主移动机器人技术和娱乐系统应用于各行各业。
• 海上项目组—我们的 OPG 细分市场提供以下内容：
◦ 海底安装和干预，包括无立管轻井干预服务、检查、维护和维修（“IMR”）服务，主要使用自有和包租船只在美国墨西哥湾和安哥拉近海；
◦ 安装和修井控制系统以及 ROV 修井控制系统；
◦ 潜水服务；
◦ 项目管理和工程；以及
◦ 钻杆立管服务和系统以及井口减负解决方案。
• 诚信管理和数字解决方案—我们的诚信管理和数字解决方案（“IMDS”）部门提供以下内容：
◦ 资产完整性管理服务；
◦ 散装货物海运行业的软件和分析解决方案；以及
◦ 能源行业的软件、数字和连接解决方案。
我们的航空航天和国防技术部门主要向美国政府机构及其主要承包商提供服务和产品，包括国防和太空探索活动中的工程和相关制造。
未分配费用是指与特定业务部门无关的费用。其中包括与我们的激励和递延薪酬计划相关的费用，包括限制性股票和奖金，以及其他一般费用，包括公司管理费用。
分割基础或分部损益的衡量基础与我们在截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的合并财务报表中使用的利润或亏损衡量基础没有区别。
下表按业务领域列出了收入、运营收入（亏损）以及折旧和摊销费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | | | | | | |
| 能量 | | | | | | |
| 海底机器人 | | $ | 752,521 | | | $ | 621,921 | | | $ | 538,515 | |
| 制成品 | | 493,692 | | | 382,361 | | | 344,251 | |
| OPG | | 546,366 | | | 489,317 | | | 378,121 | |
| IMDS | | 255,282 | | | 229,884 | | | 241,393 | |
| 总能量 | | 2,047,861 | | | 1,723,483 | | | 1,502,280 | |
| 广告科技 | | 376,845 | | | 342,601 | | | 366,995 | |
| 总计 | | $ | 2,424,706 | | | $ | 2,066,084 | | | $ | 1,869,275 | |
| 运营收入（亏损） | | | | | | |
| 能量 | | | | | | |
| 海底机器人 | | $ | 174,293 | | | $ | 118,248 | | | $ | 76,874 | |
| 制成品 | | 35,551 | | | 11,692 | | | (15,876) | |
| OPG | | 64,546 | | | 49,256 | | | 31,197 | |
| IMDS | | 13,373 | | | 14,901 | | | 18,572 | |
| 总能量 | | 287,763 | | | 194,097 | | | 110,767 | |
| 广告科技 | | 45,003 | | | 44,168 | | | 60,992 | |
| 未分配的费用 | | (151,438) | | | (127,402) | | | (131,960) | |
| 总计 | | $ | 181,328 | | | $ | 110,863 | | | $ | 39,799 | |
| 折旧和摊销费用 | | | | | | |
| 能量 | | | | | | |
| 海底机器人 | | $ | 54,365 | | | $ | 67,684 | | | $ | 87,900 | |
| 制成品 | | 12,220 | | | 11,946 | | | 12,788 | |
| OPG | | 27,956 | | | 28,560 | | | 28,173 | |
| IMDS | | 3,608 | | | 4,599 | | | 4,420 | |
| 总能量 | | 98,149 | | | 112,789 | | | 133,281 | |
| 广告科技 | | 2,504 | | | 2,853 | | | 4,783 | |
| 未分配的费用 | | 4,307 | | | 5,327 | | | 1,659 | |
| 总计 | | $ | 104,960 | | | $ | 120,969 | | | $ | 139,723 | |
| | | | | | |
我们确定每个业务部门的运营收入（亏损），扣除利息收入或支出、其他收入（支出）和所得税准备金。我们认为分配这些项目不切实际。
收入
在 2023 年 12 月 31 日、2022 年和 2021 年 12 月 31 日期间，来自一个客户（美国政府）的收入占比 10%, 11% 和 12分别占我们合并年收入总额的百分比，没有其他客户占我们合并总收入的10％以上。
运营收入（亏损）
截至2021年12月31日的年度—在截至2021年12月31日的年度中, 我们记录了可归因于每个报告部门的费用和其他离散影响，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年12月31日的财年 |
（以千计） | | 海底机器人 | | 制成品 | | | OPG | | IMDS | | 广告科技 | | 未分配的费用 | | 总计 |
对以下因素的影响： | | | | | | | | | | | | | |
| 恒大亏损准备金，净额 | | $ | — | | | $ | 29,549 | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,549 | |
| 资产出售损失 | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | 1,415 | | | 1,415 | |
| 其他 | | 395 | | | 537 | | | | 149 | | | 217 | | | 10 | | | — | | | 1,308 | |
| | 费用总额 | | $ | 395 | | | $ | 30,086 | | | | $ | 149 | | | $ | 217 | | | $ | 10 | | | $ | 1,415 | | | $ | 32,272 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，没有类似性质的调整。
折旧和摊销费用
财产和设备的折旧费用, 反映在上面的折旧和摊销费用表中, 为 $99百万，美元113百万和美元1362023 年、2022 年和 2021 年分别达到百万人。
上面的折旧和摊销费用表中反映的长期无形资产的摊销费用为美元6.4百万，美元7.5百万和美元3.82023 年、2022 年和 2021 年分别达到百万人。
资产、财产和设备、净值和商誉
下表按业务领域列出了资产、不动产和设备、净额和商誉：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | | |
| 能量 | | | | |
| 海底机器人 | | $ | 488,900 | | | $ | 467,608 | |
| 制成品 | | 344,215 | | | 339,087 | |
| OPG | | 478,937 | | | 345,264 | |
| IMDS | | 90,559 | | | 91,154 | |
| 总能量 | | 1,402,611 | | | 1,243,113 | |
| 广告科技 | | 111,333 | | | 115,450 | |
| 企业和其他 | | 725,062 | | | 673,120 | |
| 总计 | | $ | 2,239,006 | | | $ | 2,031,683 | |
| 财产和设备，净额 | | | | |
| 能量 | | | | |
| 海底机器人 | | $ | 186,995 | | | $ | 175,239 | |
| 制成品 | | 68,694 | | | 74,282 | |
| OPG | | 135,712 | | | 159,439 | |
| IMDS | | 13,712 | | | 9,807 | |
| 总能量 | | 405,113 | | | 418,767 | |
| 广告科技 | | 7,431 | | | 6,186 | |
| 企业和其他 | | 11,749 | | | 13,496 | |
| 总计 | | $ | 424,293 | | | $ | 438,449 | |
| 善意 | | | | |
| 能量 | | | | |
| 海底机器人 | | $ | 23,760 | | | $ | 23,885 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 总能量 | | 23,760 | | | 23,885 | |
| 广告科技 | | 10,454 | | | 10,454 | |
| 总计 | | $ | 34,214 | | | $ | 34,339 | |
| | | | |
所有专门用于特定业务部门的资产均已分离。现金和现金等价物、某些其他流动资产、某些投资和某些其他资产尚未分配给特定的业务领域，而是包含在公司和其他业务部门中。在本报告所述期间，我们的申报单位商誉余额的变化源于货币汇率的变化。
资本支出
下表按业务领域列出了资本支出，包括业务收购：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | 截至12月31日的年度 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 资本支出 | | | | | | |
| 能量 | | | | | | |
| 海底机器人 | | $ | 67,197 | | | $ | 55,649 | | | $ | 27,591 | |
| 制成品 | | 6,776 | | | 4,129 | | | 2,510 | |
| OPG | | 8,574 | | | 4,456 | | | 7,980 | |
| IMDS | | 10,346 | | | 4,058 | | | 3,305 | |
| 总能量 | | 92,893 | | | 68,292 | | | 41,386 | |
| 广告科技 | | 4,953 | | | 1,956 | | | 2,525 | |
| 企业和其他 | | 2,880 | | | 10,795 | | | 6,288 | |
| 总计 | | $ | 100,726 | | | $ | 81,043 | | | $ | 50,199 | |
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地理运营区域
对于 2023 年和 2022 年，美元338百万和美元140以下内容中包含数百万的使用权经营租赁资产 该表汇总了按地理区域划分的财产和设备、净值和使用权经营租赁资产：
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| | | 十二月三十一日 |
| （以千计） | | 2023 | | 2022 |
财产和设备、净资产和使用权经营租赁资产
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| 国外： | | | | |
| 英国 | | $ | 129,124 | | | $ | 59,762 | |
| 巴西 | | 71,239 | | | 59,045 | |
| 挪威 | | 69,739 | | | 59,933 | |
| 非洲 | | 41,306 | | | 36,583 | |
| 亚洲和澳大利亚 | | 37,244 | | | 33,988 | |
| 其他 | | 15,267 | | | 13,425 | |
| 国外总计 | | 363,919 | | | 262,736 | |
| 美国 | | 397,928 | | | 315,324 | |
| 总计 | | $ | 761,847 | | | $ | 578,060 | |
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收入基于提供服务和产品生产的地点。有关按地理区域列出的收入披露，请参阅附注3— “收入”。
11. 员工福利计划
退休投资计划
我们有几项员工退休投资计划，总而言之，涵盖了我们的大多数全职员工。Oceaneering退休投资计划是一项401（k）计划，美国员工可以通过延迟部分月薪总额并指示我们向该计划缴纳延期金额来参与该计划。我们会匹配部分员工的递延薪酬。我们对401（k）计划的缴款为美元23百万，美元20百万和美元13截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的计划年度分别为百万美元。
我们还向性质类似于401（k）计划的外国雇员储蓄计划提供相应的缴款。在2023年、2022年和2021年，这些捐款为美元，主要与英国和挪威子公司相关的计划有关12百万，美元11百万和美元11分别是百万。
经董事会薪酬委员会（“薪酬委员会”）批准，Oceaneering International, Inc.补充高管退休计划涵盖选定的主要管理层员工和高管。根据该计划，我们累计的金额按参与者月薪总额的百分比确定，应计金额被视为根据该计划将其投资于一种或多种投资工具。2023 年、2022年和2021年期间，与该计划相关的净支出为美元1.3百万，美元2.6百万和美元1.8分别是百万。
激励计划
根据我们第二次修订和重述的 2010 年激励计划和 2020 年激励计划（统称为 “激励计划”），我们向董事会的员工和非雇员成员提供普通股奖励。
激励计划主要由薪酬委员会管理；但是，全体董事会根据激励计划对非雇员董事的奖励做出决定。薪酬委员会或董事会（如适用）确定向每位参与者发放的奖励类型，并在相关奖励协议中规定适用于每项奖励的条款、条件和限制。股票期权、股票增值权以及股票和现金奖励可以根据激励计划发放。这两个激励计划都没有未兑现的期权。自2005年以来，我们没有授予任何股票期权，薪酬委员会表示打算在可预见的将来不使用股票期权作为我们执行官和其他员工的员工薪酬的一部分。此外，董事会表示打算在可预见的将来避免使用股票期权作为非雇员董事薪酬的一部分。
在2023年、2022年和2021年，薪酬委员会向我们的某些主要高管和员工颁发了绩效单位奖励。奖励的绩效单位计划在适用奖励日期三周年之际全额归还，或按比例分配 三年如果参与者符合特定的年龄和服务年限要求。薪酬委员会和董事会批准了每项的具体财务目标和衡量标准（如定义） 三-截至2025年、2024年和2023年12月31日的年度期间将用作绩效单位最终价值的基础。授予的绩效单位的最终价值可能介于 $0到 $200在 2023 年、2022 年和 2021 年每年。在归属和确定价值后，绩效单位的价值将以现金支付。与绩效单位相关的薪酬支出为 $12百万，美元13百万和美元9.42023 年、2022 年和 2021 年分别达到百万人。截至 2023 年 12 月 31 日，有 250,324性能单位非常出色。
薪酬委员会每年向我们的某些主要高管和员工发放限制性普通股，向我们的非雇员董事发放限制性普通股。结束了 80%, 83% 和 85分别在2023年、2022年和2021年向员工发放的补助金的百分比在发放日三周年之际全额发放，前提是该授予日期之前继续工作。发放给雇员的剩余补助金可以在三年内按比例发放，前提是个人符合一定的年龄和服务年限要求。对于向每位参与者员工发放限制性股票单位，将在参与者的每位既得限制性股票单位中向参与者发行一股普通股（以较早者为准） 三年或者，如果参与者在满足年龄和服务要求后提前退休，则在雇用或服务终止后退休。向非雇员董事发放的限制性股票通常在授予之日一周年时全额授予，条件是继续担任董事会成员，但2023年向截至2023年5月年会之日从董事会退休的董事发放的补助金除外，该补助金于该日归属，2021年向截至我们年会之日从董事会退休的一名董事发放的补助金除外 2021 年 5 月，于该日归属。
薪酬委员会的政策是，Oceaneering不会向其任何董事或执行官提供与未来限制性股票或股票单位奖励有关的美国联邦所得税总额。
从税收减免中获得的额外税收费用（收益）少于或超过我们限制性股票补助的财务报表支出为美元（1.4) 百万，$0.1百万和美元0.52023 年、2022 年和 2021 年分别达到百万人。2023年、2022年和2021年的费用已在我们的合并运营报表中确认。
以下是我们2023年、2022年和2021年的限制性股票和限制性股票单位活动摘要：
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| 数字 | | 加权 平均值 公允价值 | | 聚合 内在价值 |
| 截至2020年12月31日的余额 | 1,955,346 | | | $ | 13.67 | | | |
| 已授予 | 1,333,689 | | | 11.80 | | | |
| 已发行 | (601,830) | | | 16.42 | | | $ | 7,613,000 | |
| 被没收 | (239,946) | | | 12.35 | | | |
| 截至2021年12月31日的余额 | 2,447,259 | | | $ | 12.10 | | | |
| 已授予 | 898,264 | | | 14.14 | | | |
| 已发行 | (674,968) | | | 14.53 | | | $ | 9,529,000 | |
| 被没收 | (134,748) | | | 12.19 | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | 2,535,807 | | | $ | 12.18 | | | |
| 已授予 | 753,670 | | | 19.14 | | | |
| 已发行 | (823,785) | | | 10.95 | | | $ | 16,232,000 | |
| 被没收 | (180,382) | | | 13.82 | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 2,285,310 | | | $ | 14.78 | | | |
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2023年、2022年和2021年授予的限制性股票单位没有投票权，也没有股息权。在限制期内，限制性普通股的每位受赠人均被视为这些股票的记录所有者，有权投票并获得这些股票的任何股息。
限制性股票单位的授予按其各自授予日的估计公允价值进行估值。2023、2022年和2021年的补助金仅以继续受聘或担任非雇员董事为条件进行归属；因此，这些补助金是根据我们在纽约证券交易所的股票收盘价按授予日的公允市场价值估值的。
限制性股票计划下的薪酬支出为美元11百万，美元9.6百万和美元9.62023 年、2022 年和 2021 年分别为百万美元。截至 2023 年 12 月 31 日，我们有 $10在加权平均剩余寿命内，与我们的限制性股票单位计划相关的未来支出有100万美元待确认 1.7年份。
离职后福利
根据我们与前董事会主席签订的服务协议，我们有义务为他、他的配偶和两名成年子女提供终身医疗保险。在这项离职后福利下，我们的本期和长期应计负债总额为美元1.8截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，均为百万人。
