附件97
RIBBOON Communications Inc.
追回政策
Ribbon Communications Inc.(“本公司”)董事会(下称“董事会”)已通过以下退还政策(下称“本政策”),自2023年10月2日(“生效日期”)起生效。
1.目的。本政策旨在根据二零一零年多德-弗兰克华尔街改革及消费者保护法第954条,按经修订之一九三四年证券交易法(“证券交易法”)第10D条、据此颁布之规则第10D-1条及适用上市准则(定义见下文)(统称为“多德-弗兰克规则”)所规定的方式,收回若干激励性补偿。
2.行政管理。本政策由董事会薪酬委员会(以下简称薪酬委员会)负责管理。赔偿委员会作出的任何决定都是终局的,对所有受影响的个人都具有约束力。
3.定义。就本政策而言,下列大写术语应具有下列含义。
(A)“会计重述”是指因本公司重大不遵守证券法的任何财务报告要求而对公司财务报表作出的会计重述,包括任何所需的会计重述(I)更正先前发出的财务重述中对先前发出的财务报表有重大影响的错误(即“大R”重述),或(Ii)如果错误在当期更正或在本期未予更正(即“小R”重述)而导致重大错报(即“小R”重述)。
(B)“联属公司”指直接或间接控制、由公司控制或与公司共同控制的每一实体。
(C)“适用交易所”应指(I)纳斯达克证券市场(如果本公司的证券在该全国性证券交易所上市)或(Ii)纽约证券交易所(如果本公司的证券在该全国性证券交易所上市)。
(D)“适用上市标准”指(I)纳斯达克上市规则第5608条(如本公司的证券已在纳斯达克证券市场上市)或(Ii)纽约证券交易所上市公司手册第303A.14条(如本公司的证券已在纽约证券交易所上市)。
(E)“符合追回资格的奖励薪酬”是指受保高管在(I)生效日期或之后,(Ii)在开始担任代职高管后,(Iii)如果该个人在基于激励的薪酬的绩效期间内的任何时间担任附随高管(无论该个人是否在触发日期或之后继续担任附随高管),(Iv)当公司有一类证券在国家证券交易所或国家证券协会上市时,以及(V)在适用的追回期间内,承保高管收到的基于激励的薪酬。
(F)就任何会计重述而言,“回收期”指紧接触发日期之前本公司已完成的三个财政年度,以及在该三个已完成的财政年度之内或之后的任何过渡期(因本公司财政年度的变动而产生)(但由本公司上一个财政年度结束的最后一天至新财政年度首日之间的过渡期,而该过渡期包括至少九个月的期间,则视为已完成的财政年度)。
(G)“公司集团”是指公司及其关联公司。
(H)“备考行政人员”指根据多德-弗兰克规则所界定的本公司任何“行政人员”,为免生疑问,包括根据交易所法案下S-K法规第401(B)项被确认为本公司行政人员的每名个人。
(I)“错误判给的补偿”是指追回符合条件的奖励补偿的数额,该数额超过了本应获得的奖励补偿的数额





如果它是根据重述的金额确定的,计算时不考虑所支付的任何税款。对于考虑到基于奖励的薪酬的任何薪酬计划或方案,如果计入名义账户的数额超过了根据重述的数额确定的数额,而不考虑支付的任何税款,则该数额应被视为错误地给予补偿,以及该名义数额的应计收益。
(J)“财务报告措施”是指按照编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的措施,以及全部或部分源自该等措施的所有其他措施。就本政策而言,股票价格和股东总回报(以及全部或部分源自股票价格或股东总回报的任何衡量标准)应被视为财务报告指标。为免生疑问,一项措施无需在公司的财务报表中提出或包括在提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的文件中即可被视为财务报告措施。
(K)“基于激励的薪酬”是指完全或部分基于实现财务报告措施而给予、赚取或授予的任何薪酬。
(L)“收到”是指被视为收到激励性薪酬。为此目的,在公司达到适用的基于激励的薪酬奖励中规定的财务报告措施的会计期间,应视为已收到基于激励的薪酬,即使基于激励的薪酬的支付或发放发生在该期间结束后。
(M)“触发日期”指以下日期中较早的日期:(I)董事会、董事会委员会或获授权采取行动的本公司高级人员(S)(如董事会无须采取行动),或(Ii)法院、监管机构或其他合法授权机构指示发行人编制会计重述的日期,两者以较早者为准。
4.追回错误判给的赔偿。在会计重述的情况下,赔偿委员会应按照下述方式合理、迅速地追回错误判给的赔偿金。
(A)程序。赔偿委员会应遵循下列赔偿程序:
(I)首先,赔偿委员会将确定与该会计重述有关的每一位受保高管被错误判给的赔偿金额。对于基于(或源自)股票价格或股东总回报的激励性薪酬,如果错误奖励的补偿金额不需要直接根据适用的会计重述中的信息进行数学重新计算,则薪酬委员会应根据会计重述对股票价格或股东总回报的影响的合理估计来确定金额(在这种情况下,公司应保存合理估计的确定文件,并向适用的交易所提供此类文件)。
(Ii)第二,赔偿委员会将向每名受影响的受影响行政人员发出书面通知,说明错误判给的赔偿金额、赔偿要求,以及公司会接受的赔偿方法。
(B)追回款项的方法。赔偿委员会有权酌情决定错误给予的补偿的适当补偿方式,其中可包括但不限于:(1)补偿现金或公司股票,(2)没收未归属的现金或股权奖励(包括符合服务和/或绩效归属条件的奖励),(3)取消尚未支付的既有现金或权益奖励(包括已满足基于服务和/或绩效归属条件的奖励),(4)与修订后的1986年《国税法》第409A条(“第409A条”)一致的范围,抵销欠承保高管的其他金额或没收递延补偿,(V)减少未来补偿,以及(Vi)法律允许的任何其他补救或追回行动。尽管有上述规定,本公司集团并不根据第409a条对该等款项的处理作出保证,亦不对此承担任何责任。除下文第4(D)节所述外,本公司集团在任何情况下均不得接受低于为履行本协议所涵盖高管义务而错误判给的赔偿额。
(三)不偿还的。在承保高管未能在到期时(根据上文第4(B)节确定)向公司集团偿还所有错误判给的赔偿的范围内,公司应或将促使公司集团的一名或多名其他成员采取一切合理和
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适当地从适用的承保高管那里追回该错误判给的赔偿。适用的受保高管应被要求向公司集团偿还公司集团根据前一句话因追回错误判给的赔偿而合理发生的任何和所有费用(包括法律费用)。
(D)例外情况。尽管本协议有任何相反规定,如果满足下列条件之一,并且赔偿委员会认定赔偿是不可行的,则不应要求公司赔偿错误的赔偿金:
(I)在本公司作出合理尝试追回适用的错误判给的赔偿、记录此类尝试并向适用交易所提供此类文件后,支付给第三方以协助针对承保高管执行本政策的直接费用将超过应收回的金额;
(Ii)如果补偿是在2022年11月28日之前通过的,则补偿将违反母国法律,前提是,在确定基于违反母国法律而追回任何错误判给的赔偿额是不可行的之前,公司已获得适用交易所接受的母国法律顾问的意见,即补偿将导致此类违规行为,并向适用交易所提供该意见的副本;或
(Iii)补偿可能会导致其他符合税务条件的退休计划不能满足《美国法典》第26篇第401(A)(13)条或第26篇《美国法典》第411(A)条及其规定的要求,而根据该计划,雇员可广泛获得福利。
5.报告和披露。本公司应根据《交易法》和适用的上市标准的要求,提交与本政策有关的所有披露。
6.禁止弥偿。本公司集团任何成员不得赔偿任何现任或前任承保高管(I)根据本保单条款被错误判给的任何赔偿的损失,或(Ii)与本公司集团根据本保单执行其权利有关的任何索赔。本公司不得就承保行政人员为履行本保单项下的潜在赔偿义务而购买第三方保险的费用向任何承保行政人员支付或报销。
7.认收。在薪酬委员会要求的范围内,每位受保高管应签署并将附件中的确认表作为附件A返还给公司,根据该表,受保高管将同意受本政策条款的约束,并遵守本政策。为免生疑问,每位承保行政人员将完全受本政策约束,并必须遵守本政策,而不论该承保行政人员是否已签署该确认书并将其交回本公司。
8.释义。赔偿委员会有权解释和解释本政策,并作出管理本政策所需、适当或可取的一切决定。赔偿委员会打算按照多德-弗兰克规则解释这项政策。
9.生效日期和追溯申请。本保险单自生效之日起生效,但在生效日期之前批准、判给、授予或支付的金额应根据本协议条款予以退还。此外,赔偿委员会可根据第4(B)节所述的本政策,从生效日期之前批准、判给、授予或支付的金额中进行补偿。
10.修订;终止。薪酬委员会可随时酌情修改或终止本政策,包括当其确定任何联邦证券法、美国证券交易委员会规则或公司证券上市所在的任何国家证券交易所或国家证券协会的规则在法律上要求它这样做时。
11.其他追偿权利。赔偿委员会打算在法律的最大程度上适用这一政策。薪酬委员会可要求在生效日期或之后签订的任何雇佣协议、股权奖励、现金奖励或任何其他协议必须以承保高管同意遵守本政策条款为条件。本政策项下的任何追回权利是根据适用于承保高管的任何雇佣协议、股权奖励、现金奖励或其他协议或其他方式,对本公司集团可获得的任何其他补救或补偿权利的补充,而非取代根据适用法律、法规或规则、根据本公司集团任何其他政策的条款而产生的任何其他补救或补偿权利(“单独的追回权利”)。尽管有上述规定,仍应
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除非适用法律要求,否则不得重复追回本政策和单独的追回权利项下错误判给的相同赔偿。
12.继承人。本政策对所有承保高管及其受益人、继承人、遗嘱执行人、管理人或其他法定代表人具有约束力并可强制执行。
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附件A
RIBBOON Communications Inc.
追回政策
确认书
通过在下面签名,以下签名人承认并确认以下签名人已收到并审查Ribbon Communications Inc.的副本。追回政策(“政策”)。本确认表(本“确认表”)中使用但未另行定义的大写术语应具有政策中赋予此类术语的含义。
签署本确认书,即表示签署人确认并同意签署人现在及将来继续受本保单约束,本保单在签署人受雇于本公司集团期间及之后均适用。此外,以下签署人同意遵守本保单的条款,包括但不限于,在本公司董事会薪酬委员会全权酌情决定的范围内,以本保单所允许的方式,合理迅速地将任何错误判给的赔偿退还给本公司集团。

签名: _____________________________
姓名(N): [员工]


日期:年月日 _____________________________

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