根据1934年《证券交易法》第12(B)或12(G)条所作的登记声明 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告 |
每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 | ||
不适用 |
* | |
大型数据库加速的文件管理器 | ☐ | ☒ | ||||
非加速 文件服务器 |
☐ | 新兴市场和成长型公司 |
† | 新的或修订的财务会计准则是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。 |
发布的国际财务报告准则 由国际会计准则理事会发布:☐ |
其他客户:☐ |
页面 |
||||||
第一部分: |
3 | |||||
第1项。 |
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
3 | ||||
第二项。 |
报价统计数据和预期时间表 |
3 | ||||
第三项。 |
关键信息 |
3 | ||||
第四项。 |
关于该公司的信息 |
47 | ||||
项目4A。 |
未解决的员工意见 |
70 | ||||
第五项。 |
经营和财务回顾与展望 |
70 | ||||
第六项。 |
董事、高级管理人员和员工 |
94 | ||||
第7项。 |
大股东及关联方交易 |
104 | ||||
第八项。 |
财务信息 |
105 | ||||
第九项。 |
报价和挂牌 |
106 | ||||
第10项。 |
附加信息 |
10 7 |
||||
第11项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
112 | ||||
第12项。 |
除股权证券外的其他证券说明 |
113 | ||||
第二部分。 |
116 | |||||
第13项。 |
违约、拖欠股息和拖欠股息 |
116 | ||||
第14项。 |
对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改 |
116 | ||||
第15项。 |
控制和程序 |
116 | ||||
项目16A。 |
审计委员会财务专家 |
117 | ||||
项目16B。 |
道德准则 |
118 | ||||
项目16C。 |
首席会计师费用及服务 |
118 | ||||
项目16D。 |
豁免审计委员会遵守上市标准 |
118 | ||||
项目16E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券 |
119 | ||||
项目16F。 |
更改注册人的认证会计师 |
119 | ||||
项目16G。 |
公司治理 |
119 | ||||
项目16H。 |
煤矿安全信息披露 |
119 | ||||
第三部分。 |
120 | |||||
第17项。 |
财务报表 |
120 | ||||
第18项。 |
财务报表 |
120 | ||||
第19项。 |
展品 |
120 |
• | “已安装用户”是指至少下载并启动一次我们的相关移动应用程序的唯一移动设备的总数; |
• | “ADS”指的是美国存托股票,每四个ADS代表一股A类普通股,“ADR”指的是证明ADS的美国存托凭证; |
• | "CAGR"是指复合年增长率; |
• | “中国”和“中华人民共和国”是指人民Republic of China,不包括台湾、香港特别行政区和澳门特别行政区; |
• | “DAU”是指在特定一天访问我们相关移动应用程序的独特移动设备的数量。特定时期的“合并平均DAU”是指该时期内每天我们所有移动应用程序的DAU的平均值; |
• | “MAU”是指在给定月份访问我们相关移动应用程序的独特移动设备的数量。特定时期的“合并平均MAU”是指该时期所有移动应用程序每月的MAU平均值; |
• | “oCPC”有待优化 按点击计价 |
• | “oCPM”有待优化 每千次印象的成本 |
• | “R&D”就是研发; |
• | “注册用户”是指在我们的相关移动应用程序上注册了账户的用户; |
• | “人民币”或“人民币”是中国的法定货币; |
• | "低线城市"指的是中国的城市, 第1层 和第2层 城市; |
• | “第1级 和第2层 城市"指的是 (I)第1级 中国的城市,即北京、上海、广州和深圳(Ii)第二级 中国:杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门、天津、成都、武汉、哈尔滨、沈阳、xi、安徽、长春、长沙、福州、郑州、石家庄、苏州、佛山、东莞、无锡、烟台、太原、合肥、昆明、南昌、南宁、唐山、温州、淄博; |
• | “美元”、“美元”或“美元”是指美国的法定货币; |
• | “我们”、“我们”、“我们的公司”和“我们的”是指趣头条股份有限公司、其合并的VIE及其各自的子公司。 |
• | 我们的目标和战略; |
• | 我们有能力保持和加强我们作为中国移动内容行业移动内容平台公司领导者的地位; |
• | 我们的扩张计划; |
• | 我们通过广告和我们计划推出的其他产品和服务赚钱的能力; |
• | 我们未来的业务发展、财务状况和运营结果,包括我们对影响的预期 新冠肺炎 疫情对我们的业务、财务状况和运营业绩造成的影响; |
• | 与互联网和互联网内容提供商有关的中华人民共和国法律、法规和政策;以及 |
• | 一般经济和商业状况。 |
第1项。 | 董事、高级管理人员和顾问的身份 |
第二项。 | 报价统计数据和预期时间表 |
第三项。 | 关键信息 |
A. |
选定的财务数据 |
截至2013年12月31日的一年, |
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2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
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人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
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(in数千,百分比、份额和每股数据除外) |
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简明合并运营报表数据: |
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收入 (1) : |
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广告和营销收入 |
57,880 | 512,883 | 2,814,258 | 5,415,321 | 5,046,835 | 773,461 | ||||||||||||||||||
其他收入 |
74 | 4,170 | 207,888 | 154,760 | 238,360 | 36,530 | ||||||||||||||||||
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净收入 |
57,954 |
517,053 |
3,022,146 |
5,570,081 |
5,285,195 |
809,992 |
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收入成本 (2) |
(7,178 | ) | (76,481 | ) | (503,613 | ) | (1,640,632 | ) | (1,674,416 | ) | (256,616 | ) | ||||||||||||
毛利 |
50,776 |
440,572 |
2,518,533 |
3,929,449 |
3,610,779 |
553,376 |
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运营费用 (2) : |
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研发费用 |
(2,627 | ) | (15,317 | ) | (270,108 | ) | (926,232 | ) | (947,871 | ) | (145,268 | ) | ||||||||||||
销售和市场营销费用 |
(54,633 | ) | (494,724 | ) | (3,250,038 | ) | (5,489,708 | ) | (3,381,561 | ) | (518,247 | ) | ||||||||||||
一般和行政费用 |
(4,427 | ) | (25,947 | ) | (980,725 | ) | (267,033 | ) | (392,815 | ) | (60,202 | ) | ||||||||||||
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总运营费用 |
(61,687 |
) |
(535,988 |
) |
(4,500,871 |
) |
(6,682,973 |
) |
(4,722,247 |
) |
(723,716 |
) | ||||||||||||
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其他营业收入 |
— | — | 725 | 30,292 | 79,298 | 12,153 | ||||||||||||||||||
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运营亏损 (3) |
(10,911 |
) |
(95,416 |
) |
(1,981,613 |
) |
(2,723,232 |
) |
(1,032,169 |
) |
(158,187 |
) | ||||||||||||
利息收入 |
51 | 674 | 27,087 | 48,440 | 10,419 | 1,597 | ||||||||||||||||||
利息支出 |
— | — | — | (26,878 | ) | (38,143 | ) | (5,846 | ) | |||||||||||||||
外汇相关收益/(损失),净额 |
— | — | 4,134 | 1,869 | (7,183 | ) | (1,101 | ) | ||||||||||||||||
投资收益/(亏损) |
— | — | 4,215 | 6,327 | (31,788 | ) | (4,872 | ) | ||||||||||||||||
其他收入/(支出),净额 |
(2 | ) | (17 | ) | (69 | ) | 9,049 | (7,309 | ) | (1,120 | ) | |||||||||||||
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所得税前亏损 |
(10,862 |
) |
(94,760 |
) |
(1,946,247 |
) |
(2,684,425 |
) |
(1,106,174 |
) |
(169,529 |
) | ||||||||||||
所得税优惠/(费用) |
— | — | 401 | (4,843 | ) | 1,007 | 154 | |||||||||||||||||
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净亏损 |
(10,862 |
) |
(94,760 |
) |
(1,945,846 |
) |
(2,689,268 |
) |
(1,105,166 |
) |
(169,374 |
) | ||||||||||||
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|||||||||||||
可归因于 非控制性 利益 |
— | — | 3,275 | 587 | 728 | 112 | ||||||||||||||||||
|
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归属于趣头条公司的净亏损 |
(10,862 |
) |
(94,760 |
) |
(1,942,572 |
) |
(2,688,681 |
) |
(1,104,439 |
) |
(169,263 |
) | ||||||||||||
增加可转换可赎回优先股赎回价值 |
— | (6,012 | ) | (101,807 | ) | — | — | — | ||||||||||||||||
子公司可转换可赎回优先股的赎回价值增值 |
— | — | (978 | ) | (20,548 | ) | (48,277 | ) | (7,399 | ) | ||||||||||||||
回购可转换可赎回优先股的收益 |
— | — | 18,332 | — | — | — | ||||||||||||||||||
回购子公司可转换可赎回优先股的收益 |
— | — | — | — | 14,842 | 2,275 | ||||||||||||||||||
视为向优先股股东派发股息 |
— | — | (1,917 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
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|||||||||||||
归属于趣头条公司的净亏损'普通股股东 |
(10,862 |
) |
(100,772 |
) |
(2,028,941 |
) |
(2,709,229 |
) |
(1,137,874 |
) |
(174,387 |
) | ||||||||||||
|
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净亏损 |
(10,862 | ) | (94,760 | ) | (1,945,846 | ) | (2,689,268 | ) | (1,105,166 | ) | (169,374 | ) | ||||||||||||
其他综合收益/(亏损) |
||||||||||||||||||||||||
外币折算调整,扣除零税净额 |
— | 25 | (16,454 | ) | (1,505 | ) | 102,254 | 15,671 | ||||||||||||||||
|
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|||||||||||||
全面损失总额 |
(10,862 |
) |
(94,735 |
) |
(1,962,300 |
) |
(2,690,773 |
) |
(1,002,912 |
) |
(153,703 |
) | ||||||||||||
可归因于 非控制性 利益 |
— | — | 3,275 | 587 | 728 | 112 | ||||||||||||||||||
|
|
|
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趣头条股份有限公司的综合亏损。 |
(10,862 |
) |
(94,735 |
) |
(1,959,025 |
) |
(2,690,186 |
) |
(1,002,185 |
) |
(153,592 |
) | ||||||||||||
|
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|
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|
|
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|||||||||||||
归属于趣头条公司的每股净亏损'普通股股东 |
||||||||||||||||||||||||
- 基本及摊薄 |
(0.45 | ) | (3.95 | ) | (52.69 | ) | (39.41 | ) | (15.69 | ) | (2.40 | ) | ||||||||||||
计算每股所用普通股的加权平均数: (4) |
||||||||||||||||||||||||
- 基本及摊薄 |
24,062,500 | 25,542,031 | 38,507,184 | 68,749,981 | 72,513,077 | 72,513,077 |
(1) | 与关联方交易的收入载列如下所示期间: |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||||||||||
广告和营销收入 |
— | — | 17,447 | 473,216 | 250,875 | 38,448 | ||||||||||||||||||
其他收入 |
— | — | 29,597 | — | — | — |
(2) | 与关联方交易的收入成本和运营费用载列如下: |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||||||||||
收入成本 |
120 | 484 | 6,020 | 42,412 | 31,051 | 4,759 | ||||||||||||||||||
研发费用 |
166 | 220 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
74 | 950 | 23,671 | 3,284 | 4,192 | 642 | ||||||||||||||||||
一般和行政费用 |
2,664 | 15,134 | — | — | — | — |
(3) | 2018年、2019年和2020年,我们分别确认了股份薪酬费用人民币9.516亿元、人民币2.720亿元和人民币4.632亿元(7100万美元)。2018年的股份补偿费用包括与我们的某些股东实际拥有的某些普通股有关的人民币8.647亿元 联合创始人 该股份根据他们于2018年1月签订的股份限制契约而受到限制,并在2018年9月完成首次公开募股后完全归属。 |
(4) | 每股计算中使用的普通股数量不包括我们的股权激励信托持有的普通股,这些普通股虽然是合法发行和发行的,但被视为库存股,因此从会计角度来看不被视为发行的。请参阅“第6项。董事、高级管理人员和员工-B。补偿股权激励信托。” |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
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人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||||||||||
合并资产负债表摘要: |
||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
269 | 278,458 | 2,186,288 | 347,817 | 494,475 | 75,782 | ||||||||||||||||||
受限现金 |
— | — | — | 27,872 | 100,316 | 15,374 | ||||||||||||||||||
短期投资 |
12,370 | 129,770 | 115,436 | 1,276,831 | 391,033 | 59,928 | ||||||||||||||||||
流动资产总额 |
29,758 | 466,208 | 2,626,074 | 2,692,227 | 2,472,316 | 378,899 | ||||||||||||||||||
总资产 |
29,896 | 476,581 | 2,752,472 | 2,940,197 | 2,915,858 | 446,875 | ||||||||||||||||||
注册用户的忠诚度支付 |
1,023 | 20,977 | 256,662 | 134,145 | 72,627 | 11,131 | ||||||||||||||||||
与用户忠诚度计划相关的应计负债 |
24,509 | 187,003 | 44,134 | 89,185 | 100,088 | 15,339 | ||||||||||||||||||
总负债 |
41,087 | 311,246 | 1,144,302 | 3,149,696 | 3,107,695 | 476,275 | ||||||||||||||||||
夹层总股本 |
— | 273,895 | 96,937 | 495,845 | 1,093,526 | 167,590 | ||||||||||||||||||
道达尔趣头条公司股东权益(赤字) |
(11,191 | ) | (108,560 | ) | 1,514,507 | (701,482 | ) | (1,280,775 | ) | (196,287 | ) | |||||||||||||
非控制性 利益 |
— | — | (3,274 | ) | (3,862 | ) | (4,589 | ) | (703 | ) | ||||||||||||||
股东权益合计(亏损) |
(11,191 | ) | (108,560 | ) | 1,511,233 | (705,344 | ) | (1,285,364 | ) | (196,991 | ) |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||||||||||
归属于趣头条公司的净亏损 |
(10,862 |
) |
(94,760 |
) |
(1,942,572 |
) |
(2,688,681 |
) |
(1,104,439 |
) |
(169,263 |
) | ||||||||||||
新增:基于股份的薪酬支出: |
||||||||||||||||||||||||
收入成本 |
1 | 942 | 5,711 | 6,190 | 12,905 | 1,978 | ||||||||||||||||||
研发 |
149 | 1,317 | 29,623 | 138,792 | 204,333 | 31,316 | ||||||||||||||||||
销售和市场营销 |
35 | 939 | 9,538 | 45,042 | 86,656 | 13,281 | ||||||||||||||||||
一般和行政 |
209 | 181 | 906,754 | 81,955 | 159,320 | 24,417 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||||||||
非公认会计原则 归属于趣头条公司的净亏损 |
(10,468 |
) |
(91,381 |
) |
(990,945 |
) |
(2,416,702 |
) |
(641,225 |
) |
(98,271 |
) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B. |
资本化和负债化 |
C. |
提供和使用收益的原因 |
D. |
风险因素 |
• | 我们的经营历史有限,这使得评估我们的业务变得困难。 |
• | 如果我们无法获得新用户或留住现有用户,或者如果我们平台上的用户参与度下降,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到实质性和不利的影响。 |
• | 我们过去的经营活动产生了净亏损和负现金流,我们可能无法实现或维持盈利。此外,可转换贷款于2022年4月4日到期,将对我们的流动性产生重大影响。 |
• | 我们不能完全遵守视听计划的规定可能会使我们面临行政处罚,这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。 |
• | 如果我们不继续增强我们的品牌实力,我们可能无法保持现有的用户和客户,也无法为我们的产品和服务吸引新的用户和客户。 |
• | 任何灾难,包括自然灾害、卫生大流行和其他非常事件的爆发,都可能扰乱我们的业务运营。例如, 新冠肺炎 大流行可能对我们的业务、运营结果和财务状况以及美国存托凭证的交易价格产生实质性的不利影响。 |
• | 如果我们不能在我们经营的行业中有效地竞争,我们的业务、经营结果和财务状况可能会受到实质性的不利影响。 |
• | 我们的大部分收入来自广告和营销。广告和营销收入的下降可能会损害我们的业务。 |
• | 与我们的产品和服务以及用户信息的使用有关的隐私问题可能会损害我们的声誉,阻止现有和潜在的用户和客户使用我们的移动应用程序,并对我们的业务产生负面影响。 |
• | 我们的运营取决于中国的互联网基础设施和固定电信网络的表现。 |
• | 我们依赖与我们合并的VIE及其各自股东的合同安排来运营我们的业务,这可能不如直接所有权在提供运营控制方面有效,并在其他方面对我们的业务产生重大和不利的影响。 |
• | 我们合并后的VIE的股东可能与我们存在潜在的利益冲突,这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。 |
• | 倘中国政府认为有关我们的综合VIE的合约安排不符合中国对外商投资相关行业的监管限制,或倘该等法规或现有法规的诠释在未来发生变化,则我们可能会受到严厉处罚或被迫放弃我们于该等业务的权益。 |
• | 关于外国投资者通过合同安排控制中国境内可变利益实体是否将被确认为“外国投资”,以及它可能如何影响我们目前公司结构和运营的生存能力,存在很大的不确定性。 |
• | 中国政府政治和经济政策的变化可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响,并可能导致我们无法维持增长和扩张战略。 |
• | 关于中国法律、规则和法规的解释和执行存在不确定性。 |
• | 中国有关中国居民投资离岸公司的规定可能会受到我们 中国居民 实益拥有人或我们的中国子公司承担责任或受到处罚,限制我们向我们的中国子公司注资的能力,或限制我们的中国子公司增加其注册资本或分配利润的能力。 |
• | 我们在很大程度上依赖主要运营子公司支付的股息和其他股权分配来为离岸现金和融资需求提供资金。对我们中国运营子公司向我们付款的能力的任何限制都可能对我们开展业务的能力产生重大不利影响。 |
• | 如果PCAOB无法检查位于中国的审计师,我们的ADS可能会根据《控股外国公司问责法》退市。我们的ADS退市或退市的威胁可能会对您的投资价值产生重大不利影响。此外,PCAOB无法进行检查,从而剥夺了我们的投资者从此类检查中获得的好处。 |
• | 美国存托凭证的交易价格可能会波动,这可能会给您带来重大损失。 |
• | 由于我们预计在可预见的未来不会支付现金股息,除非您以高于您购买价格的价格出售您的A类普通股或美国存托凭证,否则您的投资可能不会获得任何回报。 |
• | 您参与未来任何配股发行的权利可能会受到限制,这可能会导致您所持股份的稀释。 |
• | 我们普通股的双层结构可能会对美国存托凭证的交易市场产生不利影响。 |
• | 您在保护您的利益方面可能面临困难,您通过美国法院保护您的权利的能力可能有限,因为我们是根据开曼群岛法律注册成立的。 |
• | 我们是一家新兴的成长型公司,可能会利用某些降低的报告要求。 |
• | 在我们的平台上留住现有用户,并吸引新用户; |
• | 根据用户的个人资料、行为和社会关系向用户提供实时定制订阅源; |
• | 保持我们用户忠诚度计划的有效性; |
• | 与我们的内容提供商保持稳定的关系; |
• | 制定和实施成功的货币化措施; |
• | 让广告客户相信我们的广告和营销服务相对于其他营销形式的好处; |
• | 通过市场营销和促销活动提高品牌知名度; |
• | 升级现有技术和基础设施并开发新技术,以支持不断增加的用户流量、改善用户体验、扩展功能和确保系统稳定; |
• | 成功地与目前或未来可能进入我们行业的其他公司竞争; |
• | 吸引、留住和激励优秀员工; |
• | 适应不断变化的监管环境;以及 |
• | 在诉讼、监管、知识产权、隐私或其他索赔中为自己辩护。 |
• | 我们扩大用户基础和用户参与度的能力; |
• | 广告客户支出的波动,包括季节性或其他因素造成的波动; |
• | 我们吸引和留住广告客户的能力; |
• | 发生计划内或计划外的重大事件,包括可能导致大量股份补偿或其他费用的事件; |
• | 开发和引入新的内容格式、产品或服务,或改变现有内容格式、产品或服务的特点; |
• | 竞争对手或竞争对手的产品和服务的影响; |
• | 增加我们的成本和开支,我们可能会产生增长和扩大我们的业务和保持竞争力; |
• | 法律或监管环境或程序的变化,包括在安全、隐私或政府监管机构执行方面的变化,包括罚款、命令或同意法令;以及 |
• | 中国或全球商业或宏观经济状况的变化。 |
• | 我们在中国通过合同安排控制的企业运营我们的移动应用程序,而不是直接拥有,因为外国投资提供增值电信服务的企业受到限制,包括我们几乎所有的付费服务和广告服务。 |
• | 与中国互联网业务监管相关的不确定性,包括不断变化的许可做法,导致我们的一些许可证、许可证或运营可能受到挑战,这可能会扰乱我们的业务,使我们受到制裁或要求我们增加资本,损害相关合同安排的可执行性,或对我们产生其他不利影响。中国对可接受内容的众多且往往含糊其辞的限制使我们面临潜在的民事和刑事责任、我们的移动应用程序被暂时屏蔽或我们的移动应用程序被完全关闭。例如,国家保密局直接负责保护中国所有政府和共产党组织的国家秘密,有权屏蔽任何它认为泄露国家秘密或在网络信息传播中违反国家秘密保护相关规定的网站或移动应用程序。此外,2010年10月1日起施行的《保守国家秘密法》规定,互联网服务提供者在网络信息传播中发现泄露国家秘密的行为,应当停止传播,并向国家安全、公安机关报告。根据国家安全、公安、国家保密部门的要求,互联网服务提供者应当删除其网站上可能导致泄露国家秘密的内容。如果不及时、充分地这样做,服务提供者可能会被国家安全局、公安部和/或工信部或其各自的当地对应部门追究责任和施加某些处罚。 |
• | 2009年9月28日,新闻出版总署(前身为新闻出版总署)和全国扫黄打非办公室联合发布通知,明确禁止外国投资者以独资、合资、合作方式投资中国从事网络游戏经营业务,不得通过合同或技术支持安排直接或间接控制和参与此类业务。2016年2月4日,新闻出版广电总局、工信部联合发布 互联网出版服务管理细则 |
• | 吊销营业执照和经营许可证; |
• | 对我们处以罚款的; |
• | 没收他们认为是通过非法经营获得的我们的任何收入; |
• | 关闭我们的服务; |
• | 停止或者限制我公司在中国的业务; |
• | 强加我们可能无法遵守的条件或要求; |
• | 要求我们改变我们的公司结构和合同安排; |
• | 限制或禁止我们使用海外发行所得资金来资助我们合并后的VIE的业务和运营;以及 |
• | 采取其他可能损害我们业务的监管或执法行动。 |
• | 影响我们或我们的行业的监管发展; |
• | 宣布与我们或我们的竞争对手的信贷产品质量有关的研究和报告; |
• | 其他移动内容平台公司的经济业绩或市场估值的变化; |
• | 本公司季度经营业绩的实际或预期波动以及预期业绩的变化或修订; |
• | 证券研究分析师财务估计的变动; |
• | 移动内容和有针对性的广告和营销服务的市场状况; |
• | 我们或我们的竞争对手宣布新的产品和服务提供、收购、战略关系、合资企业、融资或资本承诺; |
• | 高级管理层的增任或离职; |
• | 人民币对美元汇率的波动; |
• | 解除或终止 锁定 或对我们的流通股或美国存托凭证的其他转让限制;以及 |
• | 额外普通股或美国存托凭证的销售或预期潜在销售。 |
• | 至少75%的总收入是被动收入,或者 |
• | 至少50%的资产价值(基于季度平均值确定)可归因于产生或为产生被动收入而持有的资产,其中包括现金,如在我们的首次公开募股中筹集的现金和 后续行动 公开募股。 |
第四项。 | 关于该公司的信息 |
A. |
公司的历史与发展 |
• | 上海济芬,我们的合并VIE,主要从事我们的 趣头条 |
• | 大犀角,我们的合并VIE,主要从事我们的 弥渡小说 弥渡精品 |
• | 安徽张端,我们的合并VIE,主要从事内容管理; |
• | 北京曲坎店互联网技术有限公司,或北京曲坎店,上海集分的子公司,主要从事内容采购; |
• | 上海电观互联网科技有限公司,或上海电观,我们在中国的子公司,于2018年2月收购,主要提供广告和营销服务; |
• | 上海曲云互联网科技有限公司,或我们的子公司上海曲云,主要从事技术研发; |
• | 上海晨星软件科技有限公司,或上海晨星,上海曲云的子公司,主要从事技术研发; |
• | 上海智创信息技术有限公司,或我们的子公司上海智创,主要从事技术研发; |
• | 上海黑图互联网科技有限公司,或上海集分的子公司上海黑图,主要从事网络游戏运营; |
• | 上海浙云互联网科技有限公司,或上海冀芬的子公司上海浙云,主要从事某些创新工具应用的运营; |
• | 湖北瑞捷信息技术有限公司或湖北瑞捷,即我们合并后的VIE,主要从事在线视频业务的运营;以及 |
• | 北京至极国际体育发展有限公司是我们合并后的VIE北京楚润科技有限公司的子公司,主要从事直播业务的运营。 |
B. |
业务概述 |
在过去的三个月里, |
||||||||||||||||||||||||||||||||
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
|||||||||||||||||||||||||
2019 |
2020 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(in数百万,除了每日花费的时间数据) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
期内合并平均MAU |
111.4 | 119.3 | 133.9 | 137.9 | 138.3 | 136.5 | 120.5 | 124.7 | ||||||||||||||||||||||||
期内合并平均DAU |
37.5 | 38.7 | 42.1 | 45.7 | 45.6 | 43.0 | 39.7 | 32.3 | ||||||||||||||||||||||||
新安装用户 |
108.7 | 113.7 | 119.9 | 123.0 | 109.2 | 132.2 | 67.3 | 50.3 | ||||||||||||||||||||||||
期间每个DAU平均每天花费的时间(分钟) |
62.1 | 60.0 | 61.3 | 59.4 | 62.4 | 55.2 | 55.3 | 50.3 |
在过去的三个月里, |
||||||||||||||||||||||||||||||||
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
|||||||||||||||||||||||||
2019 |
2020 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(人民币) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
每日平均每DAU净收入 |
0.33 | 0.39 | 0.36 | 0.39 | 0.34 | 0.37 | 0.31 | 0.44 | ||||||||||||||||||||||||
每天每个DAU的用户参与费用 |
0.17 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.12 | 0.12 | 0.07 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
每个新安装用户的用户获取费用 |
6.21 | 6.93 | 6.58 | 5.54 | 4.60 | 3.30 | 5.73 | 7.89 |
截至以下三个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
|||||||||||||||||||||||||
2019 |
2020 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
忠诚度计划倾向于应用程序的DAUS |
81.9 | % | 77.2 | % | 74.8 | % | 63.2 | % | 55.9 | % | 47.4 | % | 39.4 | % | 48.1 | % | ||||||||||||||||
其他应用程序的DAU |
18.1 | % | 22.8 | % | 25.2 | % | 36.8 | % | 44.1 | % | 52.6 | % | 60.6 | % | 51.9 | % |
• | 基于算法的筛选 预置 关键字,我们利用人工智能来识别不适当的图像和视频。筛选系统自动拒绝不符合我们平台标准的内容,并标记可疑内容供我们的内容管理团队手动审查。 |
• | 手动审阅 |
• | 投诉程序 预先存在 内容、违法、事实错误、质量低劣或抄袭。用户还需要提供书面评论来支持投诉。如果我们得出结论认为投诉有效,我们将删除相关内容。此外,在投诉正在审查期间,我们也可能暂时阻止相关内容的进一步交付,直到我们能够调查投诉并得出结论。 |
• | 内容标记 |
• | 兴趣和社交图 |
• | 推荐 |
• | 兴趣与社交图表 |
• | 内容推荐引擎 |
• | 广告 |
• | 内容筛选技术 预置 关键字。我们利用人工智能从图像、演讲和视频中识别不适当或令人反感的内容,显著提高了人工审查的效率。我们还应用深度学习方法来分析复杂的视觉内容。通过大数据和持续训练,我们的系统能够以高度的准确性监控和识别不良视觉内容。筛选系统自动拒绝不符合我们平台标准的内容,并标记可疑内容供我们的内容管理团队手动审查。 |
• | 欺诈检测 |
C. |
条例 |
• | 制作、复制、进口、发行、播放互联网文化产品; |
• | 以浏览、使用、下载为目的,在互联网上传播或者通过互联网、移动电话网络向计算机、固话、移动电话、电视机、游戏机等用户终端和S网吧等上网服务场所传播网络文化产品的; |
• | 举办与互联网文化产品有关的展览或比赛。 |
• | 按照维护互联网系统安全的分级要求履行安全保护义务,包括制定内部安全管理规则和编写手册,任命负责互联网安全的人员,采取技术措施防止计算机病毒和威胁互联网安全的活动,采取技术措施监测和记录网络运行状态,举办互联网安全培训活动,保留用户日志至少6个月,采取数据分类、关键数据备份和加密等措施,保护网络不受干扰、破坏或未经授权的访问,防止网络数据泄露、被盗或篡改; |
• | 在签署协议或提供网络接入、域名注册、固定电话或移动电话接入、信息发布或实时通信服务等服务之前,核实用户身份; |
• | 明确说明信息收集的目的、方法和范围、信息收集的用途,并在收集或使用个人信息时征得信息收集者的同意; |
• | 严格保护他们收集的用户信息的隐私,并建立和维护保护用户隐私的制度;以及 |
• | 加强对用户发布信息的管理。网络运营者发现法律、法规禁止发布、传播的信息时,应当立即停止传播,包括采取删除信息、防止传播、保存相关记录、向有关政府机构报告等措施 |
D. |
组织结构 |
(1) | 陈思良先生、陈磊先生、Li先生、天津山石科技有限公司、上海西湖文化传播有限公司和纸业关联公司上海新派管理咨询有限公司分别持有上海济芬44.55%、14.85%、19.80%、19.80%和1%的股权。 |
(2) | 我们于2018年2月收购了上海电观。 |
(3) | 包括北京曲坎店、上海希客、上海途乐信息技术服务有限公司、天津曲闻互联网科技有限公司、上海黑图、上海浙云。 |
(4) | 高敏女士和徐婉婷女士分别持有大犀角60%和40%的股权。 |
(5) | 潘忠良先生和刘梦蝶华华先生分别持有北京楚润60%和40%股权。 |
(6) | 徐婉婷女士和高敏女士分别持有安徽张端60%和40%的股权。 |
(7) | 主要包括上海龙信息技术有限公司,或龙信息,和湖北快速信息技术有限公司,或快速信息。刘彪先生及张忠源先生分别持有龙资讯60%及40%股权。王林红女士及孙军女士分别持有迅捷资讯60%及40%股权。 |
(8) | 主要包括北京至极国际体育推广有限公司。 |
• | 对合并后的VIE及其子公司实施有效控制; |
• | 获得我们合并的VIE带来的几乎所有经济利益;以及 |
• | 在中国法律允许的范围内,有独家选择权购买我们合并VIE的全部或部分股权和资产。 |
• | 上海曲云和上海智草的所有权结构,或我们的WFOEs,以及我们在中国的合并VIE,不违反任何适用的中国法律、法规或目前有效的规则;以及 |
• | 我们的WFOES、我们的综合VIE及其各自股东之间的合同安排受中国法律管辖,根据其条款和适用的中国现行法律、规则和法规,是有效、具有约束力和可强制执行的,不会违反任何现行有效的适用中国法律、法规或规则。 |
E. |
设施 |
项目4A。 |
未解决的员工意见 |
第5项。 |
经营和财务回顾与展望 |
A. |
经营业绩 |
截至以下三个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
|||||||||||||||||||||||||
2019 |
2020 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(单位:百万,不包括每天花费的时间数据) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
期内综合平均MAU |
111.4 | 119.3 | 133.9 | 137.9 | 138.3 | 136.5 | 120.5 | 124.7 | ||||||||||||||||||||||||
期内综合平均DAU |
37.5 | 38.7 | 42.1 | 45.7 | 45.6 | 43.0 | 39.7 | 32.3 | ||||||||||||||||||||||||
新安装的用户 |
108.7 | 113.7 | 119.9 | 123.0 | 109.2 | 132.2 | 67.3 | 50.3 | ||||||||||||||||||||||||
期间每个DAU平均每天花费的时间(分钟) |
62.1 | 60.0 | 61.3 | 59.4 | 62.4 | 55.2 | 55.3 | 50.3 |
截至以下三个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
3月31日, |
6月30日, |
9月30日, |
12月31日, |
|||||||||||||||||||||||||
2019 |
2020 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(人民币) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
每个DAU每天的平均净收入 |
0.33 | 0.39 | 0.36 | 0.39 | 0.34 | 0.37 | 0.31 | 0.44 | ||||||||||||||||||||||||
每天每个DAU的用户参与度费用 |
0.17 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.12 | 0.12 | 0.07 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
每位新安装用户的用户获取费用 |
6.21 | 6.93 | 6.58 | 5.54 | 4.60 | 3.30 | 5.73 | 7.89 |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(以千人为单位,但不包括10%) |
||||||||||||||||||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||||||||||||||
广告和营销收入 |
2,814,258 | 93.1 | 5,415,321 | 97.2 | 5,046,835 | 773,461 | 95.5 | |||||||||||||||||||||
其他收入 |
207,888 | 6.9 | 154,760 | 2.8 | 238,360 | 36,530 | 4.5 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
净收入 |
3,022,146 |
100.0 |
5,570,081 |
100.0 |
5,285,195 |
809,991 |
100.0 |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
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|
|
(1) | 与关联方交易的收入载列如下所示期间: |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||
广告和营销收入 |
17,447 | 473,216 | 250,875 | 38,448 | ||||||||||||
其他收入 |
29,597 | — | — | — |
(1) | 与关联方进行交易的收入成本如下所示年度: |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(以千人为单位,但不包括10%) |
||||||||||||||||||||||||||||
收入成本关联方 |
6,020 | 0.2 | 42,412 | 0.8 | 31,051 | 4,759 | 0.6 |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(以千人为单位,但不包括10%) |
||||||||||||||||||||||||||||
运营费用 (1) : |
||||||||||||||||||||||||||||
研发费用 |
270,108 | 8.9 | 926,232 | 16.6 | 947,871 | 145,268 | 17.9 | |||||||||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
3,250,038 | 107.5 | 5,489,708 | 98.6 | 3,381,561 | 518,247 | 64.0 | |||||||||||||||||||||
一般和行政费用 |
980,725 | 32.5 | 267,033 | 4.8 | 392,815 | 60,202 | 7.4 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
总运营费用 |
4,500,871 |
148.9 |
6,682,973 |
120.0 |
4,722,247 |
723,716 |
89.3 |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 与关联方交易的运营费用载列如下所示年度: |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(以千人为单位,但不包括10%) |
||||||||||||||||||||||||||||
与研发有关的各方 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
销售和市场营销相关方 |
23,671 | 0.8 | 3,284 | 0.1 | 4,192 | 642 | 0.1 | |||||||||||||||||||||
一般当事人和行政关联方 |
— | — | — | — | — | — | — |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(以千人为单位,但不包括10%) |
||||||||||||||||||||||||||||
收入成本 |
5,711 | 0.2 | 6,190 | 0.1 | 12,904 | 1,978 | 0.3 | |||||||||||||||||||||
研发费用 |
29,623 | 1.0 | 138,792 | 2.5 | 204,333 | 31,315 | 3.9 | |||||||||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
9,538 | 0.3 | 45,041 | 0.8 | 86,656 | 13,281 | 1.6 | |||||||||||||||||||||
一般和行政费用 |
906,754 | 30.0 | 81,955 | 1.5 | 159,320 | 24,417 | 3.0 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
总计 |
951,626 |
31.5 |
271,978 |
4.9 |
463,214 |
70,991 |
8.8 |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
• | 对合并后的VIE及其子公司实施有效控制; |
• | 获得我们合并后的VIE的几乎所有经济利益;以及 |
• | 在中国法律允许的范围内,有独家选择权购买我们合并VIE的全部或部分股权和资产。 |
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
预期波动率 (1) |
50.71% ~ 51.25% | 49.92% ~ 50.65% | 57.77% ~ 58.65% | |||||||||
无风险利率 (2) |
2.83% ~ 3.15% | 1.80% ~ 2.52% | 0.82% ~ 1.09% | |||||||||
多次锻炼 |
2.8 | 2.8 | 2.8 | |||||||||
预期股息收益率 (3) |
0.00% | 0.00% | 0.00% | |||||||||
合同条款 |
10 | 10 | 10 | |||||||||
预期没收率(归属后) |
0.00% ~ 20.00% | 0.00% ~ 20.00% | 0.00% ~ 20.00% | |||||||||
期权授予日普通股的公允价值(人民币) |
122.52 ~ 153.23 | 94.96 ~ 310.64 | 41.50 ~ 77.78 |
(1) | 预期波动率乃根据同一行业内可比公司于估值日期的历史波动率平均值估计。 |
(2) | 股票期权合同期限内各期的无风险利率基于到期期限等于预期到期期限的中国主权债券/美国政府债券的市场收益率。 |
(3) | 我们没有为我们的普通股支付股息的历史或预期。 |
期权授予日期 |
选项/ 受限 股票 授与 |
锻炼 价格 |
公允价值为 Option/ 受限 股票 |
公允价值 普通 股票 |
优惠对于 缺乏 适销性 |
折扣 费率 |
类型:Of 估值 |
|||||||||||||||||||||
2018年1月3 |
15,937,500 | — | 美元 | 8.0401 | 美元 | 8.0401 | 14.0 | % | 28.0 | % | 同时代 | |||||||||||||||||
2018年2月28日 |
2,004,725 | 美元 | 0.0001 | 美元 | 19.3517 | 美元 | 19.3518 | 13.5 | % | 23.0 | % | 同时代 | ||||||||||||||||
2018年3月31日 |
137,685 | 美元 | 0.0001 | 美元 | 20.3320 | 美元 | 20.3321 | 13.0 | % | 23.0 | % | 同时代 | ||||||||||||||||
2018年6月30日 |
750,610 | 美元 | 0.0001 | 美元 | 23.1428 | 美元 | 23.1429 | 8.0 | % | 22.1 | % | 同时代 |
• | 我们的经营和财务业绩; |
• | 当前业务状况和预测; |
• | 我们的发展阶段; |
• | 我们的可转换优先股相对于我们普通股的价格、权利、优先权和特权; |
• | 发生流动性事件或赎回事件的可能性; |
• | 任何必要的调整,以承认我们的普通股缺乏市场流动性;以及 |
• | 行业同行的市场表现。 |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(in数千,百分比、份额和每股数据除外) |
||||||||||||||||||||||||||||
收入 (1) : |
||||||||||||||||||||||||||||
广告和营销收入 |
2,814,258 | 93.1 | 5,415,321 | 97.2 | 5,046,835 | 773,461 | 95.5 | |||||||||||||||||||||
其他收入 |
207,888 | 6.9 | 154,760 | 2.8 | 238,360 | 36,530 | 4.5 | |||||||||||||||||||||
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净收入 |
3,022,146 |
100.0 |
5,570,081 |
100.0 |
5,285,195 |
809,992 |
100.0 |
|||||||||||||||||||||
收入成本 (2) |
(503,613 | ) | (16.7 | ) | (1,640,632 | ) | (29.5 | ) | (1,674,416 | ) | (256,616 | ) | (31.7 | ) | ||||||||||||||
毛利 |
2,518,533 |
83.3 |
3,929,449 |
70.5 |
3,610,779 |
553,376 |
68.3 |
|||||||||||||||||||||
运营费用 (2) : |
||||||||||||||||||||||||||||
研发费用 |
(270,108 | ) | (8.9 | ) | (926,232 | ) | (16.6 | ) | (947,871 | ) | (145,268 | ) | (17.9 | ) | ||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
(3,250,038 | ) | (107.5 | ) | (5,489,708 | ) | (98.6 | ) | (3,381,561 | ) | (518,247 | ) | (64.0 | ) | ||||||||||||||
一般和行政费用 |
(980,725 | ) | (32.5 | ) | (267,033 | ) | (4.8 | ) | (392,815 | ) | (60,202 | ) | (7.4 | ) | ||||||||||||||
|
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总运营费用 |
(4,500,871 |
) |
(148.9 |
) |
(6,682,973 |
) |
(120.0 |
) |
(4,722,247 |
) |
(723,716 |
) |
(89.3 |
) | ||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
其他营业收入 |
725 | 0.0 | 30,292 | 0.5 | 79,298 | 12,153 | 1.5 | |||||||||||||||||||||
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运营亏损 (3) |
(1,981,613 |
) |
(65.6 |
) |
(2,723,232 |
) |
(48.9 |
) |
(1,032,169 |
) |
(158,187 |
) |
(19.5 |
) | ||||||||||||||
利息收入 |
27,087 | 0.9 | 48,440 | 0.9 | 10,419 | 1,597 | 0.2 | |||||||||||||||||||||
利息支出 |
— | — | (26,878 | ) | (0.5 | ) | (38,143 | ) | (5,846 | ) | (0.7 | ) | ||||||||||||||||
外汇相关收益/(损失),净额 |
4,134 | 0.1 | 1,869 | 0.0 | (7,183 | ) | (1,101 | ) | (0.1 | ) | ||||||||||||||||||
投资收益/(亏损) |
4,215 | 0.1 | 6,327 | 0.1 | (31,788 | ) | (4,872 | ) | (0.6 | ) | ||||||||||||||||||
其他收入/(支出),净额 |
(69 | ) | 0.0 | 9,049 | 0.2 | (7,309 | ) | (1,120 | ) | (0.1 | ) | |||||||||||||||||
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所得税前亏损 |
(1,946,247 |
) |
(64.4 |
) |
(2,684,425 |
) |
(48.2 |
) |
(1,106,174 |
) |
(169,529 |
) |
(20.9 |
) | ||||||||||||||
所得税优惠/(费用) |
401 | 0.0 | (4,843 | ) | (0.1 | ) | 1,007 | 154 | 0.0 | |||||||||||||||||||
|
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|
|
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|
|
|||||||||||||||
净亏损 |
(1,945,846 |
) |
(64.4 |
) |
(2,689,268 |
) |
(48.3 |
) |
(1,105,166 |
) |
(169,374 |
) |
(20.9 |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|||||||||||||||
可归因于 非控制性 利益 |
3,275 | 0.1 | 587 | 0.0 | 728 | 112 | 0.0 | |||||||||||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
归属于趣头条公司的净亏损 |
(1,942,572 |
) |
(64.3 |
) |
(2,688,681 |
) |
(48.3 |
) |
(1,104,439 |
) |
(169,263 |
) |
(20.9 |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
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|
(1) | 与关联方交易的收入载列如下所示期间: |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||
广告和营销收入 |
17,447 | 473,216 | 250,875 | 38,448 | ||||||||||||
其他收入 |
29,597 | — | — | — |
(2) | 与关联方交易的收入成本和运营费用载列如下: |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(以千人为单位,但不包括10%) |
||||||||||||||||||||||||||||
收入成本 |
6,020 | 0.2 | 42,412 | 0.8 | 31,051 | 4,759 | 0.6 | |||||||||||||||||||||
研发费用 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
23,671 | 0.8 | 3,284 | 0.1 | 4,192 | 642 | 0.1 | |||||||||||||||||||||
一般和行政费用 |
— | — | — | — | — | — | — |
(3) | 2018年、2019年及2020年的股份薪酬支出分别为人民币9.516亿元、人民币2.72亿元及人民币4.632亿元(7,100万美元)。2018年以股份为基础的薪酬支出包括8.647亿元人民币,与我们某些人实益拥有的某些普通股有关 联合创始人 该股份根据他们于2018年1月签订的股份限制契约而受到限制,并在2018年9月完成首次公开募股后完全归属。 |
• | 研究和开发费用。我们的研发费用从2019年的人民币9.262亿元增加到2020年的人民币9.479亿元(1.453亿美元)。增加的主要原因是按股份计算的薪酬增加,但被薪金和福利的减少部分抵消。在研发费用中确认的基于股份的薪酬支出从2019年的人民币1.388亿元增加到2020年的人民币2.043亿元(3130万美元)。研发费用占我们净收入的比例从2019年的16.6%上升到2020年的17.9%。 |
• | 销售和营销费用。我们的销售和营销费用从2019年的人民币54.897亿元下降到2020年的人民币33.816亿元(5.182亿美元)。减少的主要原因是随着我们不断优化我们的忠诚度计划和流量获取战略,用户获取费用和用户参与度费用减少。 |
• | 一般和行政费用。我们的一般和行政费用从2019年的人民币2.67亿元增加到2020年的人民币3.928亿元(6020万美元)。增加的主要原因是 坏账 我们采用的应收账款准备ASC-326 金融工具信用损失的计量 |
• | 研究和开发费用。我们的研发费用从2018年的2.701亿元增加到2019年的9.262亿元。这一增长主要是由于作为我们不断研发努力的一部分,我们增加了研究人员人数,以增强我们的技术能力,更具体地说,我们的 基于AI的 内容推荐技术。在研发费用中确认的股份薪酬支出从2018年的人民币2960万元增加到2019年的人民币1.388亿元。研发费用占我们净收入的比例从2018年的8.9%上升到2019年的16.6%。 |
• | 销售和营销费用。我们的销售和营销费用从2018年的人民币32.50亿元增加到2019年的人民币54.897亿元。这一增长主要是由于用户参与度费用、用户获取费用以及其他销售和营销费用的增加。 |
• | 一般和行政费用。我们的一般和行政费用从2018年的人民币9.807亿元减少到2019年的人民币2.67亿元。此减少主要是由于确认的股份薪酬开支由2018年的人民币906.8百万元减少至2019年的人民币8200万元,这是由于我们于2018年产生了与若干实益拥有的普通股有关的重大股份薪酬开支。 一些公司的联合创始人说,他们成为了 根据于二零一八年一月签订并于二零一八年九月完成首次公开发售后全数归属的股份限制契据。这也导致一般和行政费用占我们净收入的百分比从2018年的32.5%下降到2019年的4.8%。撇除股份薪酬开支,一般及行政开支于2019年为人民币18510万元,按年增长150.2%,主要是由于我们的业务继续以高于整体中国广告业的速度增长,导致人事相关开支增加所致。 |
B. |
流动性与资本资源 |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||
精选:综合现金流量和数据: |
||||||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 |
(434,765 | ) | (2,367,295 | ) | (863,774 | ) | (132,379 | ) | ||||||||
投资活动提供/(用于)的现金净额 |
(72,493 | ) | (1,224,152 | ) | 782,545 | 119,930 | ||||||||||
融资活动提供的现金净额 |
2,298,044 | 1,768,001 | 307,246 | 47,164 | ||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金净增加/(减少) |
1,790,787 | (1,823,445 | ) | 226,517 | 34,715 | |||||||||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
117,043 | 12,846 | (7,415 | ) | (1,136 | ) | ||||||||||
年初现金、现金等价物和限制性现金 |
278,458 | 2,186,288 | 375,689 | 57,577 | ||||||||||||
年终现金、现金等价物和限制性现金 |
2,186,288 | 375,689 | 594,791 | 91,156 |
C. |
研究与开发 |
D. |
趋势信息 |
E. |
失衡 板材布置 |
F. |
合同义务的表格披露 |
按期付款到期 |
||||||||||||||||||||||||
总计 |
不到 1年 |
1岁-3岁 |
3年至5年 |
超过 5年 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
美元 |
人民币 |
||||||||||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||||||||||
内容费用 |
116,152 | 17,801 | 103,289 | 12,863 | — | — | ||||||||||||||||||
资本及其他承担 |
9,208 | 1,411 | 8,926 | 282 | — | — | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
总计 |
125,360 |
19,212 |
112,215 |
13,145 |
— |
— |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
G. |
安全港 |
项目 6. |
公司董事会和高级 管理层和员工 |
A. |
董事和高级管理人员 |
名字 |
**时代* |
职位/头衔 | ||
陈思良 | 41 | 联合创始人, 董事长兼首席执行官 | ||
雷洋Li | 38 | 联合创始人 和副董事长 | ||
冯Li | 44 | 独立董事 | ||
彭俊鹏 | 46 | 独立董事 | ||
董建飞 | 39 | 董事和 联席作者总裁 | ||
陈玉成 | 42 | 董事 | ||
朱晓路 | 37 | 首席财务官 | ||
陈思慧 | 36 | 联合创始人 和首席运营官 | ||
王志亮 | 37 | 联合创始人 和首席技术官 |
B. |
补偿 |
名称 |
职位 |
A类 普通 股票 潜在的 选项 获奖 |
选择权 锻炼 价格 |
授予日期 |
选择权 期满 日期 | |||||||||
王志亮 |
首席技术官 | 2,372,965 | 美元 | 0.0001 | 2016年6月30日 | 2026年6月30日 | ||||||||
陈思慧 |
首席运营官 | 957,655 | 美元 | 0.0001 | 2016年6月30日 | 2026年6月30日 | ||||||||
董建飞 |
董事和 联席作者总裁 |
* | 美元 | 0.0001 | 2018年6月30日 | 2028年6月30日 | ||||||||
* | 美元 | 0.0001 | 2019年3月31日 | 2029年3月31日 | ||||||||||
朱晓路 |
首席财务官 | * | 美元 | 0.0001 | 2019年6月30日 | 2029年6月30日 | ||||||||
* | 美元 | 0.0001 | 2019年9月30日 | 2029年9月30日 |
* | 不到我们流通股的1% |
C. |
董事会惯例 |
• | 选择独立审计师; |
• | 前置审批 审计和非审计 允许由独立审计师执行的服务; |
• | 每年审查独立审计师的报告,该报告描述了审计公司的内部质量控制程序、最近一次独立审计师的内部质量控制审查或同行审查提出的任何重大问题,以及独立审计师与本公司之间的所有关系; |
• | 为独立审计师的雇员和前雇员制定明确的聘用政策; |
• | 与独立审计师一起审查任何审计问题或困难以及管理层的回应; |
• | 审查并批准正在进行的所有关联方交易; |
• | 与管理层和独立审计师审查和讨论年度经审计的财务报表; |
• | 与管理层和独立审计师审查和讨论有关会计原则和财务报表列报的主要问题; |
• | 审阅管理层或独立审计师就重大财务报告问题和判断编制的报告; |
• | 与管理层讨论收益新闻稿,以及向分析师和评级机构提供的财务信息和收益指引; |
• | 与管理层和独立审计员一起审查监管和会计举措的效果,以及 失衡 表结构,在我们的财务报表上; |
• | 与管理层、内部审计员和独立审计员讨论有关风险评估和风险管理的政策; |
• | 及时审查独立审计师关于我们公司使用的所有关键会计政策和实践的报告、与管理层讨论的美国公认会计原则内财务信息的所有替代处理方式以及独立审计师和管理层之间的所有其他重要书面通讯; |
• | 建立程序,以接收、保留和处理从我们的员工收到的关于会计、内部会计控制或审计事项的投诉,以及我们的员工就有问题的会计或审计事项提出的保密、匿名提交的关切; |
• | 每年审查和重新评估我们审计委员会章程的充分性; |
• | 董事会不时特别授权审核委员会处理的其他事项; |
• | 定期与管理层、内部审计师和独立审计师单独举行会议; |
• | 定期向全体董事会汇报工作。 |
• | 审查、评估并在必要时修订我们的整体薪酬政策; |
• | 审查和评估我们董事和高级管理人员的业绩,并确定我们高级管理人员的薪酬; |
• | 审查和批准与我们的高级官员的聘用协议; |
• | 就奖励性薪酬计划和股权薪酬计划,为高级管理人员订立绩效目标; |
• | 根据其条款管理我们的股权薪酬计划;以及董事会不时特别授权给薪酬委员会的其他事宜。 |
• | 选择并向董事会推荐提名人,由股东选举或董事会任命; |
• | 每年与董事会一起审查董事会目前的组成,包括独立性、知识、技能、经验和多样性等特点; |
• | 就董事会会议的频率和结构提出建议,并监督董事会各委员会的运作;以及 |
• | 定期就公司管治的法律及实务的重大发展及我们遵守适用法律及法规的情况向董事会提供意见,并就公司管治的所有事项及须采取的任何补救行动向董事会提出建议。 |
• | 经营和管理本公司的业务; |
• | 在合同和交易中代表我公司; |
• | 为我公司指定律师; |
• | 选择高级管理人员; |
• | 提供员工福利和养老金; |
• | 管理公司的财务和银行账户; |
• | 行使本公司借款权力,将本公司财产抵押; |
• | 行使股东大会或本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则所赋予的任何其他权力。 |
D. |
员工 |
功能 |
数量: 员工 |
占全球总数的% |
||||||
内容管理 |
471 | 27.6 | ||||||
技术和产品开发 |
884 | 51.9 | ||||||
销售、客户服务和市场营销 |
167 | 9.8 | ||||||
一般行政管理 |
182 | 10.7 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
1,704 |
100.0 |
||||||
|
|
|
|
E. |
股份所有权 |
• | 我们的每一位董事和行政人员;以及 |
• | 我们所知的每一位实益拥有我们普通股5.0%或以上的人。 |
实益拥有的普通股 |
||||||||||||||||
A类 普通 股票 |
B类 普通 股票 |
百分比 占总数的1% 普通 股票 |
百分比 的总和 投票 电源* |
|||||||||||||
董事及行政人员:** |
||||||||||||||||
陈思良 (1) |
— | 27,123,442 | 35.8 | % | 72.9 | % | ||||||||||
雷洋Li (2) |
— | 5,813,751 | 7.7 | % | 15.6 | % | ||||||||||
王志亮 (5) |
1,852,965 | — | 2.4 | % | 0.5 | % | ||||||||||
陈思慧 |
* | — | * | — | ||||||||||||
彭俊鹏 |
— | — | — | — | ||||||||||||
冯Li |
— | — | — | — | ||||||||||||
董建飞 |
* | — | * | — | ||||||||||||
朱晓路 |
* | — | — | — | ||||||||||||
陈玉成 |
— | — | — | — | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
董事和高级管理人员作为一个群体 |
2,940,620 | 32,937,193 | 47.3 | % | 89.3 | % | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
主要股东 |
||||||||||||||||
创新科技集团控股有限公司 (1) |
— | 27,123,442 | 35.8 | % | 72.9 | % | ||||||||||
屈臣氏世界有限公司 (3) |
3,876,500 | — | 5.1 | % | 1.0 | % | ||||||||||
新闻列表有限公司 (2) |
— | 5,813,751 | 7.7 | % | 15.6 | % | ||||||||||
麦金利山投资有限公司 (4) |
4,425,745 | — | 5.8 | % | 1.2 | % |
* | 不到我们流通股的1%。 |
** | 我们董事和高管的办公地址是上海浦东新区怡德路519号上海浦东软件园8号楼,邮编:200124,邮编:Republic of China。 |
*** | 对于本栏包括的每个个人和团体,投票权百分比的计算方法是将该个人或团体实益拥有的投票权除以我们作为一个单一类别的所有A类和B类普通股的投票权。对于普通股有权投票的所有事项,每股A类普通股有权投一票,每股B类普通股有权十(10)票,作为一个类别一起投票。每股B类普通股可由其持有人随时转换为一股A类普通股。A类普通股在任何情况下均不得转换为B类普通股。 |
(1) | 代表由Innotech Group Holdings Ltd.持有的27,123,442股B类普通股,Innotech Group Holdings Ltd.是一家在开曼群岛成立的有限责任公司。Innotech Group Holdings Ltd.由一家信托间接全资拥有,陈思良先生及其家人是该信托的受益人。Innotech Group Holdings Ltd.的注册地址是大开曼群岛湾西路802号芙蓉路31119号展馆邮政信箱, KY1-1205, 开曼群岛。 |
(2) | 代表由在英属维尔京群岛成立的有限责任公司News List Ltd.持有的5,813,751股B类普通股。News List Ltd.由一家信托间接全资拥有,Li先生及其家族为该信托的受益人。News List Ltd.的注册地址是英属维尔京群岛托尔托拉市路镇Craigmuir Chambers。 |
(3) | 代表由在英属维尔京群岛成立的有限责任公司曲氏世界有限公司持有的3,876,500股A类普通股,作为我们股权激励信托的提名人。曲奇世界有限公司由核心信托有限公司全资拥有,核心信托有限公司是一家在香港成立的信托公司,是我们股权激励信托的受托人。Qu World Limited的注册地址是英属维尔京群岛VG1110托托拉路镇Wickhams Cay II。我们的股权激励信托的信托契约规定,受托人对曲奇世界有限公司持有的3,876,500股A类普通股没有任何投票权。 |
(4) | 代表4,425,745股A类普通股,由在英属维尔京群岛注册成立的公司Mountain McKinley Investment Limited以17,702,980股美国存托凭证的形式持有,详情见于2021年2月2日提交的附表13G修正案1。麦金利山投资有限公司为于开曼群岛注册成立并于香港联合交易所上市的腾讯控股集团有限公司的全资附属公司。麦金利投资有限公司的注册地址为香港湾仔皇后大道东1号太古广场3号29楼。腾讯控股控股有限公司的注册地址为大开曼群岛哈钦斯路板球广场邮政信箱2681号 KY1—1111, 开曼群岛。 |
(5) | 代表1,852,965股A类普通股,可于行使根据本公司股权激励计划授出之购股权时向王志良先生发行,该等购股权已归属或预期于本年报日期起计60日内归属。 |
第7项。 | 大股东及关联方交易 |
A. |
大股东 |
B. |
关联方交易 |
C. |
专家和律师的利益 |
第8项。 | 财务信息 |
A. |
合并报表和其他财务信息 |
B. |
重大变化 |
第9项。 |
报价和挂牌 |
A. |
产品介绍和上市详情 |
B. |
配送计划 |
C. |
市场 |
D. |
出售股东 |
E. |
稀释 |
F. |
发行债券的开支 |
第10项。 |
附加信息 |
A. |
股本 |
B. |
组织章程大纲及章程细则 |
C. |
材料合同 |
D. |
外汇管制 |
E. |
税收 |
(1) | 开曼群岛颁布的任何法律对溢利或收入或收益或增值征收任何税项,均不适用于我们或我们的业务;及 |
(2) | 公司无须就利润、收入、收益或增值征税,或无须缴付属遗产税或遗产税性质的税款: |
(a) | 本公司的股份、债权证或其他义务;或 |
(b) | 以扣缴全部或部分《税收减让法》(经修订)第6(3)条所界定的任何相关付款的方式。 |
• | 是美国公民或居民的个人; |
• | 在美国、其任何州或哥伦比亚特区的法律中或根据该法律设立或组织的公司(或为美国联邦所得税目的被视为公司的其他实体); |
• | 其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产,无论其来源如何;或 |
• | 如果信托(1)受美国境内法院的主要监督,并且一名或多名美国人有权控制该信托的所有实质性决定,或(2)根据适用的美国财政部条例,该信托具有有效的选择,被视为美国人。 |
• | 证券或货币交易商; |
• | 金融机构; |
• | 受监管的投资公司; |
• | 房地产投资信托基金; |
• | 一家保险公司; |
• | a 免税 组织机构; |
• | 持有我们的美国存托凭证或A类普通股的人,作为套期保值、综合或转换交易、建设性出售或跨境交易的一部分; |
• | 证券交易商选择了 按市值计价 |
• | 对替代最低税额负有责任的人; |
• | 拥有或被视为拥有我们股票10%或更多股份的人; |
• | 合伙企业或其他为美国联邦所得税目的的直通实体; |
• | 要求加快确认与我们的美国存托凭证或A类普通股有关的任何毛收入项目的人,因为该收入已在适用的财务报表上确认;或 |
• | 其“功能货币”不是美元的人。 |
• | 至少75%的总收入是被动收入,或者 |
• | 我们的资产价值(根据季度平均值确定)中,至少有50%可归因于产生或为产生被动收入而持有的资产。 |
• | 超额分配或收益将在您的美国存托凭证或A类普通股的持有期内按比例分配, |
• | 分配给本课税年度的款额,以及在我们是PFIC的第一个课税年度之前的任何课税年度,将被视为普通收入,以及 |
• | 分配给其他年度的款项将按该年度有效的最高税率缴税,而一般适用于少缴税款的利息费用将按每一该等年度的应得税款征收。 |
F. |
股息和支付代理人 |
G. |
专家发言 |
H. |
展出的文件 |
I. |
子公司信息 |
第11项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
第12项。 |
除股权证券外的其他证券说明 |
A. |
债务证券 |
B. |
认股权证和权利 |
C. |
其他证券 |
D. |
美国存托股份 |
存取人或美国存托股份持有者必须支付: |
用于: | |
每100个美国存托凭证(或不足100个美国存托凭证)5美元(或以下) | 发行美国存托凭证,包括因股份、权利或其他财产的分配而产生的发行 为提取目的取消美国存托凭证,包括如果存款协议终止 | |
每个美国存托股份0.05美元(或更少) | 对美国存托股份持有者的任何现金分配 | |
一项费用,相当于如果分发给您的证券是股票,并且这些股票是为发行美国存托凭证而存入的,则应支付的费用 | 分配给已存放证券(包括权利)持有人的证券,该证券由托管机构分配给美国存托股份持有人 | |
每历年每美国存托股份0.05美元(或更少) | 托管服务 | |
注册费或转让费 | 当您存入或提取股票时,将本公司股票登记册上的股票转移到或从托管人或其代理人的名义转移和登记 | |
保管人的费用 | 电报和传真传输(如果押金协议中有明确规定) 将外币兑换成美元 | |
托管人或托管人必须为任何美国存托凭证或股票支付的税款和其他政府费用,如股票转让税、印花税或预扣税 | 必要时 | |
托管人或其代理人因为已交存证券提供服务而产生的任何费用 | 必要时 |
第13项。 | 违约、拖欠股息和拖欠股息 |
第14项。 | 对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改 |
第15项。 | 控制和程序 |
项目16A。 |
审计委员会财务专家 |
项目16B。 |
道德准则 |
项目16C。 |
首席会计师费用及服务 |
在截至的第一年中, 12月31日, |
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2019 |
2020 |
|||||||
(单位:千元美元) |
||||||||
审计费 (1) |
1,151 | 1,073 | ||||||
税费 (2) |
22 | — | ||||||
所有其他费用 |
— | — | ||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
1,173 | 1,073 | ||||||
|
|
|
|
(1) | “核数费”指本公司主要核数师为审核或审核本公司年度或季度财务报表而提供的专业服务所收取的每一财政年度的总费用、与本公司于2018年首次公开招股有关的保证服务费用,以及与 后续行动 2019年推出。 |
(2) | “税费”是指我们的主要审计师为税务合规提供的专业服务的总费用。 |
项目16D。 |
豁免审计委员会遵守上市标准 |
项目16E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券 |
期间 |
总计 数 美国存托凭证 购得 |
平均值 价格 付费收款者 广告 (1) |
总计 数 美国存托凭证 购得 作为以下内容的一部分 公开地 宣布 计划或 节目 (2) |
近似值 美元 的价值 ADS, 可能还会是 购得 在.之下 计划 (2) | ||||||||||
2020年1月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年2月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年3月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年4月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年5月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年6月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年7月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年8月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年9月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年10月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年11月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 | ||||||||||
2020年12月 |
— | — | 4,665,700 | 29,435,841 |
(1) | 每四个美国存托凭证代表一个A类普通股。美国存托股份的平均价格是使用每次回购的执行价格计算的,其中不包括支付给经纪商的佣金。 |
(2) | 我们于2019年5月宣布了一项董事会批准的股份回购计划,根据该计划,我们可以在12个月内回购价值高达5000万美元的已发行美国存托凭证。根据股份回购计划,吾等可不时以现行市价透过公开市场交易、私下协商交易、大宗交易或其任何组合回购我们的美国存托凭证。此外,我们还将按照规则进行回购交易 10b5-1 和/或规则 10b-18 根据修订后的1934年证券交易法及其内幕交易政策。回购的美国存托凭证的数量和回购的时间将取决于许多因素,包括但不限于价格、交易量和一般市场状况,以及我们的营运资金要求、一般业务状况和其他因素。 |
项目16F。 |
更改注册人的认证会计师 |
项目16G。 |
公司治理 |
项目16H。 |
煤矿安全信息披露 |
第17项。 |
财务报表 |
第18项。 |
财务报表 |
第19项。 |
展品 |
展品 number |
文件说明 | |
1.1 | 第六次修订和重述注册人的章程大纲和章程(参考表格上注册声明的附件3.2纳入本文 F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
2.1 | 证明美国存托股份的美国存托凭证格式(参考表格上登记声明的附件(1)纳入本文 F-6(档号: 333-227181),经修订,于2018年9月4日向美国证券交易委员会提交) | |
2.2 | 普通股证书样本(参照表格登记说明书附件4.1并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
2.3 | 登记人和纽约梅隆银行(作为存托人)以及根据该协议发行的美国存托股份不时的所有所有者和持有人之间的存托协议格式(通过引用表格上登记声明的附件(1)纳入本文 F-6(档号: 333-227181),经修订,于2018年9月4日向美国证券交易委员会提交) | |
2.4 | 根据1934年证券交易法第12条注册的各类证券的权利描述(通过参考截至2019年12月31日财年20-F表格年度报告的附件2.4纳入本文) | |
4.1 | 注册人与其董事和高级管理人员之间的赔偿协议表(通过引用表格注册声明的附件10.1并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.2 | 登记人与其执行人员之间的雇佣协议表(通过引用表格登记表附件10.2并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.3 | 上海曲云互联网科技有限公司(以下简称“上海曲云”)、上海集分文化传播有限公司(以下简称“上海集分”)及上海集分各股东之间的股权质押协议(在此引用表格登记说明书附件10.3F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.4 | 上海曲云、上海吉芬和上海吉芬各股东之间的表决权代理协议(在此引用表格登记说明书附件10.4F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.5 | 由上海曲云和上海冀芬签订的独家技术和咨询服务协议(通过引用表格注册声明的附件10.5并入本协议F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.6 | 上海曲云、上海吉芬和上海吉芬各股东之间的独家期权协议(在此引用表格登记说明书附件10.6F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) |
展品 number |
文件说明 | |
4.7 | 上海曲云与上海集分各股东之间的借款协议(在此引用表格登记说明书附件10.7F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.8 | 趣头条股份有限公司股权激励计划(参照表格登记说明书附件10.1并入S-8(注册号码 333-229673),于2019年2月14日向美国证券交易委员会提交) | |
4.9 | B1系列优先股购买协议,日期为2018年3月4日,由Image Flag Investment(HK)Limited、注册人、其主要股东和附属公司以及被点名的其他各方签署(在此通过参考表格登记说明书附件10.10并入F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.10 | B2系列优先股购买协议,日期为2018年3月8日,由几个投资者、注册人、其主要股东和子公司以及被点名的其他各方签署(通过参考表格登记声明的附件10.11并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.11 | 注册人、作为受托人的Core Trust Company Limited以及各自作为代名人的曲奇世界有限公司和QFUN Limited之间于2018年2月26日签署的信托契约(本文通过参考表格注册说明书附件10.12并入F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.12 | 百度联盟会员登记协议(英文翻译)(在此引用表格登记声明附件10.16F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.13 | B3系列优先股购买协议,日期为2018年4月19日,由几个投资者、注册人、其主要股东和子公司以及被点名的其他各方签署(通过参考表格登记声明的附件10.17并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.14 | C1系列优先股购买协议,日期为2018年8月17日,由闪亮投资(BVI)有限公司、注册人、其主要股东和子公司以及其他被点名的各方签署(通过参考表格注册说明书附件10.18并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.15 | 由CG Partners Opportunity Fund SP、注册人、其主要股东和子公司以及其他被点名的各方签订的、日期为2018年8月17日的C1系列优先股购买协议(通过参考表格登记说明书的附件10.19并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.16 | Cl1系列优先股购买协议的补充协议,日期为2018年9月4日,由闪亮的Horizon L.P.、注册人、其主要股东和子公司以及被点名的其他各方签署(通过参考表格登记声明的附件10.20并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.17 | C2系列优先股购买协议,日期为2018年8月27日,由上海鹏派在线网络技术有限公司、注册人、其主要股东和子公司以及其他被点名的各方签订(在此参考表格登记声明附件10.21并入F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.18 | 《战略合作框架协议》,日期为2018年8月27日,由上海东方报业股份有限公司与上海纪芬报业股份有限公司签订(在此引用表格登记声明附件10.22F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) |
展品 number |
文件说明 | |
4.19 | 由CG Partners Opportunity Fund SP、注册人、其主要股东和子公司以及其他被点名的各方于2018年9月11日签署的C1系列优先股购买协议的补充协议(通过引用表格注册说明书的附件10.23并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
4.20 | 上海智草信息技术有限公司(“上海智草”)、上海大犀角信息技术有限公司(“大犀角”)及大犀角各股东之间的股权质押协议(英文译本)(在此引用登记说明书附件10.20F-1(档号: 333-230624),经修订,最初于2019年3月29日提交给美国证券交易委员会) | |
4.21 | 上海智草、大犀角和大犀角各股东之间的表决权代理协议(中译本)(在此引用表格登记说明书附件10.21F-1(档号: 333-230624),经修订,最初于2019年3月29日提交给美国证券交易委员会) | |
4.22 | 上海智草与大犀角之间的独家技术和咨询服务协议(英文翻译)(在此引用表格注册声明的附件10.22F-1(档号: 333-230624),经修订,最初于2019年3月29日提交给美国证券交易委员会) | |
4.23 | 上海智草、大犀角和大犀角各股东之间的独家期权协议(中译本)(在此引用表格登记说明书附件10.23F-1(档号: 333-230624),经修订,最初于2019年3月29日提交给美国证券交易委员会) | |
4.24 | 上海智草与大犀角各股东之间的贷款协议(中译本)(结合于表格登记说明书附件10.24F-1(档号: 333-230624),经修订,最初于2019年3月29日提交给美国证券交易委员会) | |
4.25 | 注册人与阿里巴巴之间的可转换贷款协议,日期为2019年3月28日(通过参考表格登记声明的附件10.25并入本文F-1(档号: 333-230624),经修订,最初于2019年3月29日提交给美国证券交易委员会) | |
4.26 | B系列优先股购买协议,日期为2019年9月24日,由趣味文学有限公司、趣味文学(香港)有限公司、上海智草、大犀角、趣头条有限公司及CMC Rocket Holdings Limited订立(于此并入,以参考年报附件4.2620-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.27 | 股份质押协议,日期为2019年9月29日,由上海曲云、安徽张端互联网科技有限公司(以下简称安徽张端)和安徽张端各股东(英文译本)签订(本文引用年报表格附件4.27并入20-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.28 | 投票权代理协议,日期为2019年9月29日,由上海曲云、安徽张端和安徽张端各股东之间签订(中译本)(在此引用年报表格附件4.2820-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.29 | 独家技术和咨询服务协议,日期为2019年9月29日,由上海曲云和安徽张端签订(英译)(在此引用年报表格附件4.2920-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.30 | 独家期权协议,日期为2019年9月29日,由上海曲云、安徽张端和安徽张端各股东签订(中译本)(在此引用年报表格附件4.3020-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.31 | 贷款协议,日期为2019年9月29日,由上海曲云和安徽张端各股东签订(中译本)(在此并入表格年报附件4.3120-F截至2019年12月31日的财年) |
展品 number |
文件说明 | |
4.32 | 《股份质押协议》,日期为2019年1月1日,由上海曲云、上海龙信息科技有限公司(以下简称龙信息)和龙信息各股东(以下简称龙信息)(本文参考年报表附件4.32并入)签订20-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.33 | 投票权代理协议,日期为2019年1月1日,由上海曲云、龙信息和龙信息各股东之间签订(英文翻译)(在此引用年报表格附件4.3320-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.34 | 独家技术和咨询服务协议,日期为2019年1月1日,由上海曲云公司和龙信息公司签订(英文翻译)(在此引用年报表格附件4.3420-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.35 | 独家期权协议,日期为2019年1月1日,由上海曲云、龙信息和龙信息各股东签订(中译本)(合并于此,参考年报表格附件4.3520-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.36 | 贷款协议,日期为2019年1月1日,由上海曲云和龙洲信息的每位股东签订(中译本)(在此并入表格年报附件4.3620-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.37 | 股份质押协议,日期为2019年6月1日,由上海曲云、湖北快信科技有限公司、有限公司(“Rapid Info”)和Rapid Info(英文翻译)的每位股东(参考表格年度报告的附件4.37纳入本文 20-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.38 | 投票权代理协议,日期为2019年6月1日,由上海Quyun、Rapid Info和Rapid Info的每位股东(英文翻译)(参考表格年度报告的附件4.38纳入本文 20-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.39 | 独家技术和咨询服务协议,由上海Quyun和Rapid Info(英文翻译)签订,日期为2019年6月1日(参考表格年度报告附件4.39纳入本文 20-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.40 | 独家期权协议,日期为2019年6月1日,由上海Quyun、Rapid Info和Rapid Info的每位股东(英文翻译)(参考表格年度报告的附件4.40纳入本文 20-F截至2019年12月31日的财年) | |
4.41 | 贷款协议,日期为2019年6月1日,由上海Quyun和Rapid Info(英文翻译)各股东签署(参考表格年度报告附件4.41纳入本文 20-F截至2019年12月31日的财年) | |
8.1* | 附属公司名单 | |
11.1 | 注册人的商业行为和道德准则(通过引用表格注册声明的附件99.1并入本文F-1(档号: 333-226913),经修订,最初于2018年8月17日向美国证券交易委员会提交) | |
12.1* | 首席执行干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的证书 | |
12.2* | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节所作的证明 | |
13.1** | 首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节颁发的证书 | |
13.2** | 首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节所作的证明 | |
15.1* | 独立注册会计师事务所的同意 | |
15.2* | King & Wood Mallesons同意 |
展品 number |
文件说明 | |
101.INS* | 内联XBRL实例文档-此实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记未嵌入内联XBRL文档中 | |
101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
101.卡尔* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.定义* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.实验所* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.前期* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
* | 随函存档 |
** | 随信提供 |
† | 本展品的某些部分已根据规则第601(B)(10)(Iv)项进行了编辑 S-K 省略的信息(i)不重要,并且(ii)如果公开披露,可能会对公司造成竞争损害。根据法规第601(a)(5)项,本展品中省略了附表 S-K 公司同意根据SEC的要求向SEC提供未经编辑的展品副本或任何遗漏的附表副本。 |
Qutouuttiao Inc. | ||
通过 | /s/谭思良 | |
姓名: | 陈思良 | |
标题: | 董事长兼首席执行官 |
独立注册会计师事务所报告 |
F-2 | |||
截至2019年12月31日和2020年12月31日的合并资产负债表 |
F-3 | |||
截至二零一八年、二零一九年及二零二零年十二月三十一日止年度的综合全面亏损表 |
F-5 | |||
截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度股东赤字合并变动表 |
F-6 | |||
截至2018年、2018年、2019年和2020年12月31日的合并现金流量表 |
F-9 |
|||
合并财务报表附注 |
F-11 |
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|
|
|
|
自.起 |
| ||||||
注意事项 |
2019年12月31日 |
2020年12月31日 |
||||||||||||
人民币 |
人民币 |
美元(注2(e)) |
||||||||||||
资产 |
||||||||||||||
流动资产: |
||||||||||||||
现金和现金等价物 |
5 | |||||||||||||
受限现金 |
2(h) | |||||||||||||
短期投资 |
6 | |||||||||||||
应收账款净额 |
7 | |||||||||||||
关联方应付款项 |
22 | |||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
8 | |||||||||||||
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流动资产总额 |
||||||||||||||
非当前 资产: |
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应收账款, 非当前 |
7 | — | ||||||||||||
财产和设备,净额 |
9 | |||||||||||||
使用权 |
11 | |||||||||||||
无形资产 |
10 | |||||||||||||
商誉 |
3 | |||||||||||||
长期投资 |
6 | |||||||||||||
其他 非当前 资产 |
8 | |||||||||||||
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总计 非当前 资产 |
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总资产 |
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负债、夹层股权和 股东亏损 |
||||||||||||||
流动负债 |
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短期借款(包括合并VIE及其子公司的短期借款,无需向公司追索 |
2(p) | — | ||||||||||||
来自关联方的贷款(包括来自合并VIE及其子公司的关联方的贷款,无需向公司追索 |
22 | — | ||||||||||||
应付账款(包括合并VIE及其子公司不向公司追索的应付账款人民币 |
||||||||||||||
应付关联方款项(包括应付合并VIE关联方及VIE子公司的关联方款项,不向公司追索权人民币 |
22 | |||||||||||||
应付注册用户忠诚度(包括合并VIE及其子公司的应付注册用户忠诚度,无需向公司追索 |
2(w) |
客户预付款和递延收入(包括合并VIE及其子公司的客户预付款和递延收入,不向公司追索人民币 |
||||||||||||||
应付工资和福利(包括合并VIE及其子公司不向公司追索的应付工资和福利人民币人民币 |
||||||||||||||
应缴税款(包括合并VIE及其不向公司追索的子公司应缴税款人民币 |
12 | |||||||||||||
租赁负债,流动(包括租赁负债,合并VIE及其子公司的流动,无追索权)人民币 |
11 | |||||||||||||
与用户忠诚度计划相关的应计负债(包括与合并VIE及其子公司的用户忠诚度计划相关的应计负债,不向公司追索人民币 |
2(w) | |||||||||||||
应计负债和其他流动负债(包括合并VIE及其子公司不向公司追索的应计负债和其他流动负债人民币 |
13 | |||||||||||||
流动负债总额 |
||||||||||||||
非当前 负债: |
||||||||||||||
其他 非当前 负债 |
13 | |||||||||||||
租赁负债, 非当前 |
11 | |||||||||||||
递延税项负债 |
19 | |||||||||||||
可转换贷款 |
14 | |||||||||||||
非当前 负债 |
||||||||||||||
总负债 |
||||||||||||||
承付款和或有事项 |
24 | |||||||||||||
夹层股本: |
||||||||||||||
可赎回 非控制性 利益 |
21 | |||||||||||||
股东赤字: |
||||||||||||||
A类普通股(美元 |
16 | |||||||||||||
B类普通股(美元 |
16 | |||||||||||||
其他内容 已缴费 资本 |
||||||||||||||
库存股(美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
累计其他综合收益(亏损) |
( |
) | ||||||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
道达尔趣头条公司股东亏绌 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
非控制性 利益 |
21 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||
股东亏损总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
总负债、夹层权益和股东亏损 |
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||||||||||||||
注意事项 |
2018 |
2019 |
2020 |
|||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元(注2(e)) |
|||||||||||||||||
广告和营销收入 |
||||||||||||||||||||
广告和营销收入-关联方 |
22 | |||||||||||||||||||
其他收入 |
||||||||||||||||||||
其他收入相关方 |
22 | — | — | — | ||||||||||||||||
|
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净收入 |
||||||||||||||||||||
收入成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
收入相关方的成本 |
22 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
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毛利 |
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运营费用: |
||||||||||||||||||||
研发费用 |
2(t) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
销售和市场营销费用 |
2(u) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
销售和营销费用相关方 |
22 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
一般和行政费用 |
2(v) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
|
|
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总运营费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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其他营业收入 |
20 | |||||||||||||||||||
|
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运营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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利息收入 |
5, 6 | |||||||||||||||||||
利息支出 |
14 | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
外汇相关收益(损失),净 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
投资收益(亏损) |
6 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
其他收入/(支出),净额 |
2(Ab) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
|
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所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
所得税优惠/(费用) |
19 | ( |
) | |||||||||||||||||
|
|
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净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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可归因于 非控制性 利益 |
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|
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归属于趣头条公司的净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
增加可转换可赎回优先股赎回价值 |
15 | ( |
) | — | — | — | ||||||||||||||
子公司可转换可赎回优先股的赎回价值增值 |
21 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
回购可转换可赎回优先股的收益 |
15 | — | — | — | ||||||||||||||||
回购子公司可转换可赎回优先股的收益 |
21 | — | — | |||||||||||||||||
视为向优先股股东派发股息 |
15 | ( |
) | — | — | — | ||||||||||||||
|
|
|
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归属于趣头条公司的净亏损'普通股股东 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
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净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
其他综合收益/(亏损) |
||||||||||||||||||||
外币折算调整,净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
|
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全面损失总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
|
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可归因于 非控制性 利益 |
||||||||||||||||||||
趣头条股份有限公司的综合亏损。 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
|
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|||||||||||||
归属于趣头条公司的每股净亏损'普通股股东 |
||||||||||||||||||||
- 基本及摊薄 |
23 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
计算每股所用普通股的加权平均数: |
||||||||||||||||||||
- 基本及摊薄 |
23 | |||||||||||||||||||
|
|
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|
发行在外普通 股票 |
其他内容 已缴费 资本 |
库存股 |
累计 其他 全面 损失 |
总计 股东的 赤字 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数量: 股票 |
金额 |
数量: 股票 |
金额 |
累计 赤字 |
法定 储量 |
非控制性 利益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2018年1月1日的余额 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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股份报酬费用(注17) |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
分配给创始人(注17) |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
A系列可转换可赎回优先股的赎回价值 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
将A1系列可转换可赎回优先股增值至赎回价值 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
将B1系列可转换可赎回优先股增值至赎回价值 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
将B2系列可转换可赎回优先股增值至赎回价值 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
将B3系列可转换可赎回优先股增值至赎回价值 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
C1系列可转换可赎回优先股的累积至赎回价值 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
增持子公司A系列可转换可赎回优先股 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
视为优先股股东的股息(注15) |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
系列A、A1、B1、B2、B3、C1优先股转换为普通股 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
将限制性股份授予创始人 |
( |
) | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
回购可转换可赎回优先股的收益 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
首次公开发行(“IPO”)时发行普通股和超额配股权,扣除发行成本(注3) |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使购股权 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
外币折算 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
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截至2018年12月31日的余额 |
— | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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发行在外普通 股票 |
其他内容 已缴费 资本 |
库存股 |
累计 其他 全面 损失 |
总计 股东的 赤字 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数量: 股票 |
金额 |
数量: 股票 |
金额 |
累计 赤字 |
法定 储量 |
非控制性 利益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年1月1日的余额 |
— | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||
股份报酬费用(注17) |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
增持子公司A系列可转换可赎回优先股 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
B系列可兑换可兑换的认可 子公司的优先股 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股时 后续行动 发行,扣除发行成本(注3) |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
向澎湃新闻发行普通股(注3) |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股(注2 z) |
( |
) | — | — | ( |
) | — | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
行使购股权 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
外币折算 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
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截至2019年12月31日的余额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
|
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发行在外普通 股票 |
其他内容 已缴费 资本 |
库存股 |
累计 其他 全面 收入/(亏损) |
总计 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数量: 股票 |
金额 |
数量: 股票 |
金额 |
累计 赤字 |
法定 储量 |
非控制性 利益 |
股东的 赤字 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日的余额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
采用会计准则的累积效应 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
股份报酬费用(注17) |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
增持子公司A系列可转换可赎回优先股 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
认可子公司B系列可转换可赎回优先股 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
认可子公司C系列可转换可赎回优先股 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
回购子公司B系列可转换可赎回优先股的收益 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
行使购股权 |
— | ( |
) | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
外币折算 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
2020年12月31日的余额 |
( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元(注2(e)) |
|||||||||||||
经营活动的现金流 |
||||||||||||||||
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
对以下各项进行调整: |
||||||||||||||||
财产和设备折旧 |
||||||||||||||||
无形资产摊销 |
||||||||||||||||
非现金 经营租赁费用 |
— | |||||||||||||||
递延税项优惠 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
基于股份的薪酬 |
||||||||||||||||
利息支出 |
— | |||||||||||||||
与用户忠诚度计划相关的应计负债估计变化 |
||||||||||||||||
坏账准备 |
— | — | ||||||||||||||
公开交易股票证券的未实现收益 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
未变现亏损 非适销品 股权证券 |
— | — | ||||||||||||||
处置财产、厂房和设备的损失 |
— | — | ||||||||||||||
资产和负债变动(扣除收购影响): |
||||||||||||||||
应收账款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
关联方应得款项 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
预付款和其他流动资产 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
应收账款,非流动 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
其他 非当前 资产 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
应付帐款 |
||||||||||||||||
应付关联方的款项 |
— | |||||||||||||||
注册用户的忠诚度支付 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
应付薪金及福利 |
||||||||||||||||
应缴税款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
与用户忠诚度计划相关的应计负债 |
( |
) | ||||||||||||||
应计负债和其他流动负债 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
客户预付款和递延收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
经营租赁负债 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
非当前 负债 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
用于经营活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
投资活动产生的现金流: |
||||||||||||||||
购买短期投资 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
购买长期投资 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
短期投资到期收益 |
||||||||||||||||
购买无形资产 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
为收购支付的现金,扣除获得的现金 |
( |
) | — | — | — | |||||||||||
购置财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
处置财产和设备所得收益 |
— | |||||||||||||||
购买无形资产预付款 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
投资活动提供/(用于)的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
融资活动的现金流: |
||||||||||||||||
发行B1系列可转换可赎回优先股所得款项,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
发行B2系列可转换可赎回优先股的收益,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
发行B3系列可转换可赎回优先股的收益,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
C1系列可转换可赎回优先股发行所得款项,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
发行子公司A系列可转换可赎回优先股的所得款项,扣除发行成本 |
— | — | ||||||||||||||
发行子公司B系列可转换可赎回优先股所得款项,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
支付子公司B系列可转换可赎回优先股的应计发行成本 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
回购子公司B系列可转换可赎回优先股 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
发行子公司C系列可转换可赎回优先股的收益,扣除发行成本 |
— | — | ||||||||||||||
首次公开发行时发行普通股和超额配股权所得款项,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
应计首次公开募股费用的支付 |
— | ( |
) | — | — | |||||||||||
收益来自 后续行动 发行,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
向澎湃新闻发行普通股所得款项 |
— | — |
可转换贷款收益,扣除发行成本 |
— | — | — | |||||||||||||
回购普通股的付款 |
— | ( |
) | — | — | |||||||||||
从其他融资活动收到的现金 |
— | — | — | |||||||||||||
银行借款收益 |
— | — | ||||||||||||||
从关联方借款的收益 |
— | — | ||||||||||||||
融资活动提供的现金净额 |
||||||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金净增加/(减少) |
( |
) | ||||||||||||||
汇率变动对现金、限制性现金和现金等价物的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
年初现金、现金等价物和限制性现金 |
||||||||||||||||
年终现金、现金等价物和限制性现金 |
||||||||||||||||
补充披露现金流量信息: |
||||||||||||||||
支付利息的现金 |
— | — | ||||||||||||||
缴纳所得税的现金 |
— | — | ||||||||||||||
非现金 融资和投资活动: |
||||||||||||||||
应计首次公开募股费用 |
— | — | — | |||||||||||||
子公司应计A系列和B系列可转换可赎回优先股发行成本 |
— | — | ||||||||||||||
确认的收入 非货币性 交易(注8) |
— | ( |
) | — | — | |||||||||||
记录的销售和营销费用 非货币性 交易(注8) |
— | — | — | |||||||||||||
向客户支付奖励金(注13) |
( |
) | — | — | — | |||||||||||
向澎湃新闻提供合作服务费(注3) |
— | ( |
) | — | — | |||||||||||
增加A系列优先股赎回价值 |
— | — | — | |||||||||||||
增加A1系列优先股赎回价值 |
— | — | — | |||||||||||||
增加B1系列优先股赎回价值 |
— | — | — | |||||||||||||
增加B2系列优先股赎回价值 |
— | — | — | |||||||||||||
增加B3系列优先股赎回价值 |
— | — | — | |||||||||||||
加入C1系列优先股赎回价值 |
— | — | — | |||||||||||||
子公司应计C系列可转换可赎回优先股发行成本 |
— | — | ||||||||||||||
视为向优先股股东派发股息 |
— | — | — | |||||||||||||
回购可转换可赎回优先股的收益 |
( |
) | — | — | — | |||||||||||
回购子公司可转换可赎回优先股的收益 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
增加附属公司A、B和C系列可转换可赎回优先股的赎回价值 |
||||||||||||||||
通过发行子公司C系列可转换可赎回优先股从第三方投资者手中收购的内容和无形资产(附注21) |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
下表将合并资产负债表中报告的现金、现金等值物和受限制现金与合并现金流量表中显示的相同金额的总和进行了调节 |
||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||||||||||
受限现金 |
— | |||||||||||||||
合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 |
1. |
组织和主要活动 |
子公司和VIE名称 |
日期 机构编制/ 收购 |
地点: 成立为法团 |
百分比: 直接影响或间接影响 经济上的 所有权 |
|||||||||
本公司的全资子公司: |
||||||||||||
InfoUniversal Limited(“InfoUniversal”) |
% | |||||||||||
Qtech美国公司(“Qtech”) |
% | |||||||||||
趣味文学有限公司(开曼群岛)(“趣味文学”) |
岛屿 |
|
% | |||||||||
趣文学(香港)有限公司(“趣文学香港”) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
上海曲云互联网科技有限公司有限公司(“曲云WFOE”) |
% | |||||||||||
上海点冠网络科技有限公司有限公司(“电管”) |
% | |||||||||||
QTT亚洲有限公司(“QTT Asia”) |
处女 岛屿 |
(“BVI”) |
% | |||||||||
上海智草信息技术有限公司有限公司(“智草WFOE”) |
% | |||||||||||
上海晨星软件技术有限公司有限公司(“晨星”) |
2020 | % | ||||||||||
上海研墨软件技术有限公司有限公司(“研墨”) |
% | |||||||||||
上海书勤信息技术有限公司有限公司(“淑琴”) |
% | |||||||||||
上海文诺信息技术有限公司有限公司(“文诺”) |
% | |||||||||||
可变利益实体(“VIE”) |
||||||||||||
上海吉芬文化传播有限公司有限公司(“吉芬或吉芬VIE”) |
% | |||||||||||
北京楚润互联网科技有限公司有限公司(“楚润”) |
% | |||||||||||
上海大犀牛角信息技术公司, 公司,有限公司(“大犀牛角”) |
% | |||||||||||
上海DragonS信息技术有限公司 公司,有限公司(“DragonS信息”) |
% | |||||||||||
安徽章端互联网科技有限公司有限公司(“章端”) |
% | |||||||||||
湖北迅捷信息技术有限公司有限公司(“快速信息”) |
% | |||||||||||
上海拓欢信息技术有限公司有限公司(“拓欢”) |
% | |||||||||||
上海趣泉信息技术有限公司有限公司(“曲泉泉”) |
% | |||||||||||
上海小乔信息技术有限公司有限公司(“小乔”) |
% | |||||||||||
上海迅凯信息技术有限公司有限公司(“迅凯”) |
% | |||||||||||
瑞安市北霞信息技术有限公司有限公司(“北霞”) |
% | |||||||||||
上海斗藻互联网科技有限公司有限公司(“豆灶”) |
% | |||||||||||
可变利益实体的子公司(“VIE子公司”) |
||||||||||||
上海西科信息技术服务有限公司有限公司(“西克”) |
% | |||||||||||
上海图乐信息技术服务有限公司有限公司(“Tuile”) |
% |
北京区看点互联网科技有限公司有限公司(“Qukandian”) |
% | |||||||||||
上海黑图互联网科技有限公司有限公司(“黑图”) |
% | |||||||||||
上海哲云互联网科技有限公司有限公司(“哲云”) |
% | |||||||||||
北京至尊极点国际体育发展有限公司有限公司(“至尊极点国际体育”) |
% | |||||||||||
天津曲文互联网科技有限公司有限公司(“曲文”) |
% | |||||||||||
上海满川信息技术有限公司有限公司(“满川”) |
% | |||||||||||
上海云禧信息技术有限公司有限公司(“云曦”) |
% | |||||||||||
湖北西捷信息技术有限公司有限公司上海分公司(“西街”) |
% | |||||||||||
湖北西捷信息技术有限公司有限公司(“西杰”) |
% | |||||||||||
湖北快速 信息技术有限公司有限公司上海分公司(“杰图”) |
% | |||||||||||
上海罗氏软件技术有限公司有限公司(“罗氏”) |
2020 | % | ||||||||||
上海夏影软件技术有限公司有限公司(“夏英”) |
% | |||||||||||
上海松芒互联网科技有限公司有限公司(“颂芒”) |
% | |||||||||||
上海妙趣互联网科技有限公司有限公司(“妙趣”) |
% | |||||||||||
上海西霞信息技术有限公司有限公司(“栖霞”) |
% | |||||||||||
上海米利信息技术有限公司有限公司(“米利”) |
% | |||||||||||
上海坤杰信息技术有限公司有限公司(“坤杰”) |
% | |||||||||||
湖北青洛信息技术有限公司上海分公司(“青洛”) |
% | |||||||||||
湖北青洛信息技术有限公司(简称青洛) |
% |
• | 对冀芬实行有效控制, |
• | 获得基本上所有的经济利益和剩余收益,并吸收来自济芬的基本上所有风险和预期损失,就像它是其唯一股东一样;以及 |
• | 拥有购买冀芬全部股权的独家选择权。 |
2. |
主要会计政策 |
自.起 |
||||||||
2019年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||
资产 |
||||||||
流动资产 |
||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||
受限现金 |
||||||||
短期投资 |
||||||||
应收账款净额 |
||||||||
本公司附属公司的应付款项 |
||||||||
关联方应得款项 |
||||||||
预付款和其他流动资产 |
||||||||
流动资产总额 |
||||||||
非当前 资产 |
||||||||
财产和设备,净额 |
||||||||
应收账款,非流动 |
— | |||||||
长期投资 |
||||||||
使用权 |
||||||||
无形资产 |
||||||||
其他 非当前 资产 |
||||||||
总计 非当前 资产 |
||||||||
总资产 |
||||||||
负债 |
||||||||
流动负债 |
||||||||
短期借款 |
— | |||||||
应付帐款 |
||||||||
应付本公司附属公司的款项 |
||||||||
应付关联方的款项 |
||||||||
注册用户的忠诚度支付 |
||||||||
客户预付款和递延收入 |
||||||||
应付薪金及福利 |
||||||||
应缴税款 |
||||||||
租赁负债,流动 |
||||||||
与用户忠诚度计划相关的应计负债 |
||||||||
应计负债和其他流动负债 |
||||||||
流动负债总额 |
||||||||
租赁负债, 非当前 |
||||||||
总负债 |
||||||||
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
净收入 |
||||||||||||
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) |
截至2013年12月31日的一年, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
业务活动所用现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
投资活动提供/(用于)的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
融资活动提供的/(用于)的现金净额 |
( |
) | ||||||||||
现金及现金等价物净增加情况 |
||||||||||||
截至2019年12月31日 |
第1级 |
二级 |
第三级 |
余额为 公允价值 |
||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
短期投资-理财产品 |
— | — | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年12月31日 |
第1级 |
二级 |
第三级 |
余额为 公允价值 |
||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
短期投资-理财产品 |
— | — | ||||||||||||||
短期投资--公开交易证券的股权投资 |
— | — | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁权改进 |
||
办公设备 |
• | 非适销品 不能轻易确定公允价值的权益证券使用按成本减去任何减值记录的计量替代方案计量,加上或减去后继 符合条件的可观察到的价格变化。该等股权投资账面值的任何变动均记入综合全面收益/损益表。 对于公司对一只股票基金的长期投资,他们表示公司 选择适用净资产价值(NAV)的实用权宜之计根据ASC 820以公允价值衡量这些投资。 净资产净值是这些投资的估计公允价值,公允价值的变动记录在综合全面收益/损益表中。 |
• | 权益法投资是指公司不受控制,但能够对投资产生重大影响的证券。该等投资最初按成本入账,其后按比例确认每名权益被投资人的净收益或亏损,以反映综合全面损失表中基础差额的摊销,并相应调整投资的账面金额。如果投资的账面价值超过其公允价值,并且这种情况被确定为非临时性的,则计入减值费用。当公司在股权投资者中的亏损份额等于或超过其在股权投资者中的权益时,公司不会确认进一步的亏损,除非公司已代表股权投资者承担债务或支付或担保。 |
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 (注2(E)) |
|||||||||||||
主要服务线路 |
||||||||||||||||
向广告客户提供的广告服务,记录毛额(1) |
||||||||||||||||
提供给广告平台的广告服务,记录网 |
||||||||||||||||
其他服务 |
||||||||||||||||
代理和平台服务 |
||||||||||||||||
直播和在线游戏 |
— | |||||||||||||||
其他收入 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
其他服务总计 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净收入 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 截至2018年、2019年和2020年12月31日止年度,向广告客户提供的广告服务收入(毛额)包括综合营销解决方案服务,总额为 |
3. |
重大股权交易和收购 |
人民币 |
||||
现金 |
||||
现金和现金等价物 |
||||
短期投资 |
||||
预付款和其他流动资产 |
||||
财产和设备,净额 |
||||
应付帐款 |
( |
) | ||
应付薪金及福利 |
( |
) | ||
应缴税款 |
( |
) | ||
来自广告客户的预付款 |
( |
) | ||
应计负债和其他流动负债 |
( |
) | ||
收购的可确认净资产总额 |
||||
商誉 |
||||
购买总对价 |
||||
4. |
风险和集中度 |
• | 吊销营业执照、经营许可证的; |
• | 对公司处以罚款; |
• | 没收其认为是通过非法经营获得的公司收入; |
• | 关闭服务; |
• | 停止或者限制在中国的经营; |
• | 强加公司可能无法遵守的条件或要求; |
• | 要求公司改变公司结构和合同安排; |
• | 限制或禁止使用海外发行所得资金为合并后的VIE的业务和运营提供资金;以及 |
• | 采取其他可能对企业有害的监管或执法行动。 |
自.起 |
||||||||
12月31日, 2019 |
12月31日, 2020 |
|||||||
客户A-广告平台 |
% | % | ||||||
客户B-广告平台 |
% | * | ||||||
客户C-广告和营销客户(关联方-注22) |
% | % |
* | 少于 |
5. |
现金和现金等价物 |
人民币 |
人民币等值(美元) |
人民币等值 (HKD/新加坡元/印尼盾) |
总计(以人民币计) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
海外 |
中国 |
海外 |
中国 |
海外 |
中国 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
非VIE |
VIE |
非VIE |
VIE |
非VIE |
VIE |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
— | — | — | — |
6. |
投资 |
自.起 |
||||||||
2019年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||
定期存款(到期日在3 - 12个月之间) |
— | |||||||
理财产品 |
||||||||
公开交易的股票证券 |
— | |||||||
短期投资总额 |
||||||||
自.起 |
||||||||
2019年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||
非适销品 股权证券 |
||||||||
权益法投资 |
||||||||
长期股权投资共计 |
||||||||
7. |
应收账款净额 |
自.起 |
||||||||
2019年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||
应收账款,总额-流动 |
||||||||
应收账款,毛额- 非当前 |
— | |||||||
减去:信贷损失准备金 (1) |
— | ( |
) | |||||
应收账款净额 |
||||||||
8. |
预付款和其他资产 |
自.起 |
||||||||
12月31日, 2019 |
12月31日, 2020 |
|||||||
预付款和其他流动资产 |
||||||||
增值税应收账款 |
||||||||
预付广告费 (2) |
||||||||
向第三方支付服务提供商支付押金 (1) |
||||||||
向第三方广告平台押金 (4) |
||||||||
向员工发放贷款和垫款 (5) |
||||||||
租赁押金-流动部分 |
||||||||
使用内容预付费 (3) |
||||||||
商业保险预付款 |
||||||||
合作服务 收费流 部分(注3c) |
||||||||
预付资讯科技服务费 |
||||||||
预付办公室租金 |
||||||||
股票期权行使应收账款 (7) |
— | |||||||
合同资产 (6) |
— | |||||||
应收利息 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|||||
非当前 |
||||||||
无形资产预付款(附注21) |
— | |||||||
长期合作服务费(附注3c) |
||||||||
长期租赁押金 |
||||||||
购买无形资产预付款 |
— | |||||||
长期预付广告费 (2) |
— | |||||||
|
|
|
|
|||||
总计 | ||||||||
|
|
|
|
(1) | 向第三方支付服务供应商支付的按金代表向本集团的第三方预付的现金 在线 支付服务提供商,用于支付本集团向专业第三方媒体公司和自由职业者支付的未偿还用户忠诚度或内容采购费的义务。截至2019年12月31日和2020年12月31日, a 为预付款项提供了坏账贷款。 |
(2) | 预付广告费是指向服务提供商预付未来通过在线和媒体广告推广本公司移动应用程序的服务。此类服务提供商根据当月的活动收取费用,一旦公司确认,费用将从公司已支付的预付款中扣除。广告费的预付款在向服务提供商支付预付款时入账,并在提供服务时计入费用。 |
(3) | 内容使用预付费是指在以下期间向内容提供商支付在公司移动应用程序上使用内容的费用 |
(4) | 第三方广告平台押金是指本集团通过方便广告客户选择第三方广告平台展示广告,向第三方广告平台提供代理和平台服务的押金。保证金用于确保本集团收到的代理和平台服务费及时支付给第三方平台。 |
(5) | 对员工的贷款主要是指对员工在一段时间内满足个人需求的贷款 |
(6) | 于2019年6月,本公司订立 一年制 非货币性 与第三方电视内容提供商签订合同。作为交换,本公司将在其平台上向电视内容提供商提供广告和营销服务,以换取本公司可以使用和放置在本公司平台上以吸引用户的选定内容。这两份合同都是以人民币的公允价值签署的 |
(7) | 行使购股权的应收账款是指公司代表雇员、行政人员和董事因这些人员行使购股权而出售股份而收到的收入。总收益将由指定的金融机构汇给本公司,一旦本公司收到收益,本公司有义务将其转移给相关人员。 |
9. |
财产和设备,净额 |
自.起 |
||||||||
12月31日, 2019 |
12月31日, 2020 |
|||||||
成本: |
||||||||
办公设备 |
||||||||
租赁权改进 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总成本 |
||||||||
减去:累计折旧 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
财产和设备,净额 |
||||||||
|
|
|
|
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
收入成本 |
||||||||||||
研发费用 |
||||||||||||
销售和市场营销费用 |
||||||||||||
一般和行政费用 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
10. |
无形资产,净额 |
自.起 |
||||||||
12月31日, 2019 |
12月31日, 2020 |
|||||||
成本: |
||||||||
获得在线音频/视频内容平台的经营权,包括递延纳税义务的影响 |
||||||||
计算机软件 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总成本 |
||||||||
减去:累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
无形资产,净额 |
||||||||
|
|
|
|
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
收入成本 |
||||||||||||
一般和行政费用 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2013年12月31日止的年度, |
摊销费用 |
|||
2021 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
此后 |
||||
|
|
|||
总计 |
11. |
租契 |
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||
2019 |
2020 |
|||||||
租赁费: |
||||||||
摊销 使用权 |
||||||||
租赁负债利息 |
||||||||
12个月内短期租约的开支 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总租赁成本 |
||||||||
|
|
|
|
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||
2019 |
2020 |
|||||||
其他信息 |
||||||||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: |
||||||||
经营租赁付款 |
||||||||
使用权 |
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||
2019 |
2020 |
|||||||
经营租约 |
||||||||
经营租赁 使用权 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
经营租赁负债,流动 |
( |
) | ( |
) | ||||
经营租赁负债, 非当前 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
经营租赁负债总额 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
截至12月31日, |
||||||||
2019 |
2020 |
|||||||
加权平均剩余租期 |
||||||||
经营租约 |
||||||||
加权平均贴现率 |
||||||||
经营租约 |
% | % | ||||||
|
|
|
|
自.起 2020年12月31日 |
||||
2021 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024年及其后 |
||||
|
|
|||
未贴现的租赁付款总额 |
||||
减去:推定利息 |
( |
) | ||
|
|
|||
租赁总负债 |
||||
|
|
自.起 2020年12月31日 |
||||
2021 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024年及其后 |
||||
|
|
|||
|
|
12. |
应缴税款 |
自.起 |
||||||||
2019年12月31日 |
2020年12月31日 |
|||||||
增值税 |
||||||||
企业所得税 |
||||||||
个人所得税代扣代缴 |
||||||||
城市维护建设税 |
||||||||
印花税 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
||||||||
|
|
|
|
13. |
应计负债和其他负债 |
自.起 |
||||||||
12月31日, 2019 |
12月31日, 2020 |
|||||||
应计负债和其他流动负债 |
||||||||
应计广告和营销费用 |
||||||||
附加税和其他费用 (1) |
||||||||
应计专业服务费 |
||||||||
子公司应计可转换可赎回优先股发行成本 |
||||||||
从存款银行退款 (2) |
||||||||
与行使购股权的净收益相关的员工通知 |
||||||||
应计员工福利费用 |
||||||||
其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|||||
非当前 |
||||||||
不能退款 来自开户银行的奖励付款(2) |
||||||||
总计 |
||||||||
|
|
|
|
(1) | 该余额主要与本集团在中国提供广告服务所需的文化发展费有关。适用税率为 新冠肺炎 在大流行期间,该集团免收2020年的文化发展费用。 |
(2) | 该公司收到了 不能退款 奖励支付美元 |
14. |
可转换贷款 |
• | 由于转换期权被视为与公司自己的股票挂钩,因此不需要将转换期权从可转换贷款中分离出来,作为ASC规定的范围例外 815-10-15-74 |
• | 曾经有过 |
15. |
可转换可赎回优先股 |
(1) | 这个 非累积性 系列A、A1的股息率从 |
(2) | A股和A1股的赎回要求期限由 六 年份五 自B1系列股票发行结束之日起数年; |
(3) | 要计算清算金额的百分比已修改为 |
(4) | 合格IPO的定义。 |
16. |
普通股 |
17. |
基于股份的薪酬 |
数量 选项 |
加权 平均值 锻炼 价格 |
加权 平均值 剩余 合同 生命 |
集料 固有的 价值 |
加权 平均值 格兰特 日期 公平 价值 |
||||||||||||||||
人民币 |
以年为单位 |
人民币‘000 |
人民币 |
|||||||||||||||||
截至2018年1月1日未偿还 |
||||||||||||||||||||
授与 |
||||||||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||||||
被没收 |
( |
) | ||||||||||||||||||
截至2018年12月31日未偿还 |
||||||||||||||||||||
授与 |
||||||||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||||||
被没收 |
( |
) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至2019年12月31日未偿还 |
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
授与 |
||||||||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||||||
被没收 |
( |
) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
截至2020年12月31日未偿还 |
||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
已于2020年12月31日到期并预期归属 |
||||||||||||||||||||
可于2020年12月31日行使 |
已授予期权 止年度 12月31日, 2018 |
已授予期权 止年度 12月31日, 2019 |
已授予期权 止年度 12月31日, 2020 |
||||||||||
预期波动率 |
||||||||||||
无风险利率 |
||||||||||||
多次锻炼 |
||||||||||||
预期股息收益率 |
||||||||||||
合同条款 |
||||||||||||
预期没收率(归属后) |
||||||||||||
期权授予日普通股的公允价值(人民币) |
(i) | 股票期权合同期限内期限的无风险利率以到期期限等于预期期限的中国主权债券/美国国债的市场收益率为基准。 |
(Ii) | 本公司并无就其普通股派发股息的历史或预期。 |
(Iii) | 预期波动率乃根据同一行业内可比公司于估值日期的历史波动率平均值估计。 |
18. |
员工福利 |
19. |
所得税 |
截至2013年12月31日止的年度, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
% |
% |
% |
||||||||||
中华人民共和国法定所得税税率 |
% | % | % | |||||||||
更改估值免税额 |
( |
%) | ( |
%) | ( |
%) | ||||||
永久账面税差 |
( |
%) | ( |
%) | ( |
%) | ||||||
某些子公司的企业所得税税率不同 |
% | % | ( |
%) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
% | ( |
%) | ( |
%) | |||||||
|
|
|
|
|
|
Year ended December 31, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
国内 |
||||||||||||
外国 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
Year ended December 31, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
当期所得税支出 |
— | |||||||||||
递延所得税优惠 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
所得税支出(福利) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
自.起 |
||||||||
12月31日, 2019 |
12月31日, 2020 |
|||||||
应计项目和其他的可扣除暂时差异 |
||||||||
税项亏损结转 |
||||||||
减去:估值免税额 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
递延税项资产总额 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
与获得的在线运营权相关的应纳税临时差异 音频/视频内容平台 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延所得税负债总额 |
||||||||
|
|
|
|
Year ended December 31, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
期初余额 |
||||||||||||
本年度新增项目 |
||||||||||||
本年度冲销 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
期末余额 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
20. |
其他营业收入 |
21. |
可赎回 非控制性 利益和 非控制性 利益 |
Year ended December 31, |
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2018 |
2019 |
2020 |
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期初余额 |
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发行FUN优先股,扣除发行成本 |
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外汇影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
回购B系列优先股 |
( |
) | ||||||||||
增加可赎回债券的赎回价值 非控制性 利益 |
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|
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期末余额 |
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22. |
关联方交易 |
Year ended December 31, |
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2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
本集团提供的服务 |
||||||||||||
向关联方提供代理和平台服务 (1) |
— | — | ||||||||||
向关联方提供广告和营销服务 (2) |
Year ended December 31, |
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2018 |
2019 |
2020 |
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集团所提供的服务 |
||||||||||||
关联方收取的广告费用 (3) |
— | |||||||||||
关联方收取的游戏费用分摊 (4) |
— | |||||||||||
向关联方收取广告服务费 (5) |
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向关联方收取iCloud服务器等服务费 (6) |
— | — |
自.起 |
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12月31日, 2019 |
12月31日, 2020 |
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关联方应得款项 (2) |
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应付关联方的款项 (3)& (4) |
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向关联方借款 (7) |
— |
(1) | 本集团为广告客户与本公司创办人为主要管理层成员的公司提供代理及平台服务,协助广告客户展示其广告。截至2018年9月30日,创始人不再是该公司管理层的成员。 |
(2) | 截至2018年12月31日止年度,向关联方收取的服务费包括:人民币广告营销服务 |
(3) | 2019年,本集团与创办人共同控制下的媒体平台就本集团客户的广告投放订立CPM(按印象成本)安排。向关联方收取的服务费总额为美元。 人民币 |
(4) | 2019年,本集团与创始人控股实体有重大影响力的一家游戏开发公司签订了游戏合作协议。该公司是这项安排的委托人。服务费总额为与协议有关的支付给游戏开发公司的金额,共计人民币 |
(5) | 截至2018年12月31日止年度,本集团与B1系列股东订立合作协议,以推广本公司的移动应用,合作协议要求本公司预付总服务费人民币 |
(6) | 服务费主要是从B1系股东至2018年9月收取的云服务器和短信服务费。于2018年9月首次公开招股后,B1系列股东无权提名本公司董事会成员,仅 |
(7) | 公司借入一笔人民币无息贷款 |
23. |
每股基本和摊薄净亏损 |
截至的年度 12月31日, 2018 |
截至的年度 12月31日, 2019 |
截至的年度 12月31日, 2020 |
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分子: |
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归属于趣头条公司的净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
A系列可转换可赎回优先股赎回价值的增加 |
( |
) | — | — | ||||||||
A1系列可转换可赎回优先股赎回价值增值 |
( |
) | — | — | ||||||||
B1系列可转换可赎回优先股赎回价值增值 |
( |
) | — | — | ||||||||
B2系列可转换可赎回优先股赎回价值增值 |
( |
) | — | — | ||||||||
B3系列可转换可赎回优先股赎回价值增值 |
( |
) | — | — | ||||||||
确认C1系列可转换可赎回优先股赎回价值 |
( |
) | — | — | ||||||||
视为优先股股东的股息(注15) |
( |
) | — | — | ||||||||
附属公司A系列可转换可赎回优先股赎回价值增值(附注21) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
附属公司B系列可转换可赎回优先股的赎回价值增值(附注21) |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
附属公司C系列可转换可赎回优先股的赎回价值增值(附注21) |
— | — | ( |
) | ||||||||
回购可转换可赎回优先股的收益(注15) |
— | |||||||||||
回购附属公司可转换可赎回优先股的收益(附注21) |
— | — | ||||||||||
普通股股东应占净亏损--基本亏损和稀释亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
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分母: |
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基本和稀释每股亏损的分母加权平均已发行普通股 |
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基本的和稀释的 |
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每股基本亏损和摊薄亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
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每美国存托股份基本和稀释亏损的分母加权平均美国存托股份未偿还 |
||||||||||||
基本的和稀释的 |
||||||||||||
每美国存托股份基本亏损和摊薄亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
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(1) | 如附注17所披露的限售股份,共有 |
(2) | 一旦没有进一步的归属条件或与其相关的或有事项,可以最低行使价行使的期权计入计算每股基本亏损的分母,因为该等期权被视为或有可发行股份。因此,该公司的加权平均股数 |
Year ended December 31, |
||||||||||||
2018 |
2019 |
2020 |
||||||||||
优先股-加权平均 |
— | |||||||||||
股票期权-加权平均 |
||||||||||||
限售股--加权平均 |
— |
人民币 |
美元(注2(e)) |
|||||||
截至2011年12月31日的年份, |
||||||||
2021 |
||||||||
2022 |
人民币 |
美元(注2(e)) |
|||||||
截至2011年12月31日的年份, |
||||||||
2021 |
||||||||
202 2 |
||||||||
2023 |
|
|
|
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|
|
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25. |
受限净资产 |
26. |
后续事件 |
自.起 |
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十二月三十一日, |
2020年12月31日 |
|||||||||||
人民币 |
人民币 |
美元(注2(E)) |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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预付款和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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其他 非当前 资产 |
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总计 非当前 资产 |
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总资产 |
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负债、中间股票和股东赤字 |
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流动负债: |
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应计费用和其他流动负债 |
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非当前 负债: |
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可转换贷款 |
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其他 非当前 负债 |
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应付给子公司和VIE的款项 |
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总计 非当前 负债 |
||||||||||||
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总负债 |
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股东赤字: |
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A类普通股(美元 |
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B类普通股(美元 |
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其他内容 已缴费 资本 |
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库存股(美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
累计其他综合损失 |
( |
) | ||||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
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|||||||
股东亏损总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
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|||||||
总负债和股东赤字 |
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截至年底的年度 |
|
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十二月三十一日, |
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2018 |
2019 |
2020 |
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人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元(注2(e)) |
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运营费用: |
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一般和行政 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
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总运营费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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运营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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投资收益 |
— | |||||||||||||||
利息收入 |
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利息支出 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
外汇相关收益,净额 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
其他收入/(支出),净额 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
子公司和VIE的亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
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扣除所得税准备前的亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税拨备 |
— | — | ||||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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增加可转换可赎回优先股赎回价值 |
( |
) | — | |||||||||||||
子公司可转换可赎回优先股的赎回价值增值 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
回购可转换可赎回优先股的收益 |
— | |||||||||||||||
回购子公司可转换可赎回优先股的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
视为向优先股股东派发股息 |
( |
) | — | |||||||||||||
普通股股东应占净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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|||||||||
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
外币折算调整,扣除零税净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
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综合损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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2018 |
2019 |
2020 |
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人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元(注2(e)) |
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经营活动提供的(用于)现金流 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
用于投资活动的现金流 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
融资活动提供的/(用于)现金流 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
汇率变动对现金的影响 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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现金及现金等价物净增加情况 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
现金和现金等价物,年初 |
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现金和现金等价物,年终 |
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