附录 99
2024 年 4 月 20 日
纽约证券交易所
11,华尔街,
纽约,
NY 10005
美国
亲爱的先生/女士,
附录:2024年4月20日举行的HDFC银行有限公司(以下简称 “银行”)董事会 会议的结果
我们随函附上该银行截至2024年3月31日的季度和年度经审计的独立和合并 财务业绩(业绩),以及分部报告和联合法定审计师在这方面的审计报告。
该银行的联合法定审计师,M/s M Nissim & Co.LLP、特许会计师事务所和普华永道会计师事务所,特许会计师事务所 发布了截至2024年3月31日止年度的独立和合并财务业绩审计报告,并附有未经修改的意见。
请注意 董事会在今天举行的会议上于下午 2 点 20 分批准了结果,此后,董事会会议继续审议其他议程项目。
请把同样的内容记录在你的记录中。
忠实地是你的,
对于 HDFC 银行有限公司
Sd/-
桑托什·哈尔丹卡
公司秘书
附件:a/a。
HDFC 银行有限公司
硬币:L65920MH1994PLC080618
孟买沃利安妮·贝桑特博士路 Shivsagar Estate Sandoz House 400 018。
网站:https://www.hdfcbank.com,电话:022-6652 1000,传真:022-2496 0739
截至2024年3月31日的季度和年度的独立财务业绩
(₹以千万计) | ||||||||||||||||||||||
季度已结束 | 年终了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
细节 |
已审计(参见注释 6) | 未经审计 | 已审计(参见注释 6) | 已审计 | 已审计 | |||||||||||||||||
1 |
所得利息 (a) + (b) + (c) + (d) |
71472.75 | 70582.61 | 45119.36 | 258340.56 | 161585.55 | ||||||||||||||||
a) 预付款/账单的利息/折扣 |
58144.98 | 56772.58 | 35642.78 | 207220.01 | 127095.86 | |||||||||||||||||
b) 投资收入 |
11597.75 | 12215.78 | 8376.44 | 44364.28 | 31311.16 | |||||||||||||||||
c) 印度储备银行和其他银行间基金余额的利息 |
459.64 | 376.07 | 308.65 | 2040.47 | 996.79 | |||||||||||||||||
d) 其他 |
1270.38 | 1218.18 | 791.49 | 4715.80 | 2181.74 | |||||||||||||||||
2 |
其他收入(见附注9) |
18166.25 | 11137.04 | 8731.18 | 49240.99 | 31214.83 | ||||||||||||||||
3 |
总收入 (1) + (2) |
89639.00 | 81719.65 | 53850.54 | 307581.55 | 192800.38 | ||||||||||||||||
4 |
利息支出 |
42395.93 | 42111.27 | 21767.53 | 149808.10 | 74743.31 | ||||||||||||||||
5 |
运营费用 (i) + (ii) |
17968.83 | 15961.08 | 13462.11 | 63386.01 | 47652.09 | ||||||||||||||||
i) 员工成本 |
6936.19 | 5351.76 | 4362.06 | 22240.21 | 15512.36 | |||||||||||||||||
ii) 其他运营费用 |
11032.64 | 10609.32 | 9100.05 | 41145.80 | 32139.73 | |||||||||||||||||
6 |
支出总额 (4) + (5)(不包括准备金和意外开支) |
60364.76 | 58072.35 | 35229.64 | 213194.11 | 122395.40 | ||||||||||||||||
7 |
扣除准备金和意外开支前的营业利润 (3)-(6) |
29274.24 | 23647.30 | 18620.90 | 94387.44 | 70404.98 | ||||||||||||||||
8 |
准备金(税收除外)和意外开支(参见附注12和13) |
13511.64 | 4216.64 | 2685.37 | 23492.14 | 11919.67 | ||||||||||||||||
9 |
特殊物品 |
| | | | | ||||||||||||||||
10 |
税前普通活动利润 (7)-(8)-(9) |
15762.60 | 19430.66 | 15935.53 | 70895.30 | 58485.31 | ||||||||||||||||
11 |
税收支出(参见附注 17) |
(749.25 | ) | 3058.12 | 3888.08 | 10083.03 | 14376.60 | |||||||||||||||
12 |
税后普通活动净利润 (10)-(11) |
16511.85 | 16372.54 | 12047.45 | 60812.27 | 44108.71 | ||||||||||||||||
13 |
特殊项目(扣除税收支出) |
| | | | | ||||||||||||||||
14 |
该期间的净利润 (12)-(13) |
16511.85 | 16372.54 | 12047.45 | 60812.27 | 44108.71 | ||||||||||||||||
15 |
实收股本(面值 ₹每个 1/-) |
759.69 | 759.25 | 557.97 | 759.69 | 557.97 | ||||||||||||||||
16 |
不包括重估准备金的准备金 |
436833.39 | 278574.03 | |||||||||||||||||||
17 |
分析比率和其他披露: |
|||||||||||||||||||||
(i) 印度政府持有的股份百分比 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |||||||||||||||||
(ii) 资本充足率 |
18.80 | % | 18.39 | % | 19.26 | % | 18.80 | % | 19.26 | % | ||||||||||||
(iii) 每股收益 (EPS) (₹) (的面值 ₹每个 1/-): |
||||||||||||||||||||||
(a) 特殊项目前后的基本每股收益(扣除税收支出)——不按年计算 |
21.74 | 21.58 | 21.60 | 85.83 | 79.25 | |||||||||||||||||
(b) 特殊项目前后的摊薄后每股收益(扣除税收支出)——非 按年计算 |
21.67 | 21.49 | 21.49 | 85.44 | 78.89 | |||||||||||||||||
(iv) NPA比率: |
||||||||||||||||||||||
(a) 不良贷款总额 |
31173.32 | 31011.67 | 18019.03 | 31173.32 | 18019.03 | |||||||||||||||||
(b) 净不良贷款 |
8091.74 | 7664.10 | 4368.43 | 8091.74 | 4368.43 | |||||||||||||||||
(c) 不良贷款总额占预付款总额的百分比 |
1.24 | % | 1.26 | % | 1.12 | % | 1.24 | % | 1.12 | % | ||||||||||||
(d) 净不良贷款占净预付款的百分比 |
0.33 | % | 0.31 | % | 0.27 | % | 0.33 | % | 0.27 | % | ||||||||||||
(v) 资产回报率(平均值)——未按年计算 |
0.49 | % | 0.49 | % | 0.53 | % | 1.98 | % | 2.07 | % | ||||||||||||
(vi) 净资产 |
427634.18 | 415154.14 | 273063.04 | 427634.18 | 273063.04 | |||||||||||||||||
(vii) 已发行的可赎回优先股 |
| | | | | |||||||||||||||||
(viii) 资本赎回储备金 |
| | | | | |||||||||||||||||
(ix) 债务权益比率 |
1.21 | 1.28 | 0.39 | 1.21 | 0.39 | |||||||||||||||||
(x) 总债务占总资产的比例 |
18.30 | % | 21.12 | % | 8.38 | % | 18.30 | % | 8.38 | % |
-债务是指剩余到期日超过一年的借款。债务总额代表 银行的借款总额。
Regd。办公室:HDFC银行有限公司,HDFC银行大楼,塞纳帕蒂·巴帕特·玛格,下帕雷尔(西部),孟买——400013。
根据印度储备银行指导方针和会计准则17——该银行运营部门的分部报告 的分部信息如下:
(₹以千万计) | ||||||||||||||||||||||
季度已结束 | 年终了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
细节 |
已审计(参见注释 6) | 未经审计 | 已审计(参见注释 6) | 已审计 | 已审计 | |||||||||||||||||
1 |
分部收入 | |||||||||||||||||||||
a) |
财政部 | 20553.30 | 14664.82 | 9482.54 | 61653.66 | 34322.91 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: | 65065.26 | 64774.11 | 40160.52 | 233637.87 | 142273.15 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* | 1.05 | 0.94 | 0.51 | 3.37 | 0.64 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售银行 | 65064.21 | 64773.17 | 40160.01 | 233634.50 | 142272.51 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 | 48745.92 | 49743.78 | 27626.56 | 175520.23 | 94366.08 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 | 8318.92 | 7511.34 | 6977.75 | 30050.38 | 25979.31 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | | | | | | ||||||||||||||||
总计 |
142683.40 | 136694.05 | 84247.37 | 500862.14 | 296941.45 | |||||||||||||||||
减去:分部间收入 | 53044.40 | 54974.40 | 30396.83 | 193280.59 | 104141.07 | |||||||||||||||||
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运营收入 | 89639.00 | 81719.65 | 53850.54 | 307581.55 | 192800.38 | |||||||||||||||||
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2 |
分部业绩$ | |||||||||||||||||||||
a) |
财政部 | 9128.25 | 1883.46 | 1043.12 | 14190.10 | 2096.49 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: | 426.37 | 5725.88 | 3976.48 | 15659.91 | 14163.54 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* | (0.31 | ) | (0.29 | ) | (0.37 | ) | (1.23 | ) | (0.85 | ) | ||||||||||||
(ii) 其他零售银行 | 426.68 | 5726.17 | 3976.85 | 15661.14 | 14164.39 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 | 3751.15 | 9876.77 | 8559.13 | 32280.98 | 33641.99 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 | 2825.78 | 2745.95 | 2948.14 | 11104.00 | 9684.53 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | (368.95 | ) | (801.40 | ) | (591.34 | ) | (2339.69 | ) | (1101.24 | ) | |||||||||||
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税前利润总额 | 15762.60 | 19430.66 | 15935.53 | 70895.30 | 58485.31 | |||||||||||||||||
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3 |
分部资产 | |||||||||||||||||||||
a) |
财政部 | 822926.80 | 759245.15 | 641108.56 | 822926.80 | 641108.56 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: | 1395089.03 | 1362925.61 | 756068.77 | 1395089.03 | 756068.77 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* | 51.34 | 54.05 | 40.22 | 51.34 | 40.22 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售银行 | 1395037.69 | 1362871.56 | 756028.55 | 1395037.69 | 756028.55 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 | 1274899.43 | 1260248.89 | 973689.82 | 1274899.43 | 973689.82 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 | 97097.23 | 91673.50 | 80748.70 | 97097.23 | 80748.70 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | 27610.57 | 18545.76 | 14465.63 | 27610.57 | 14465.63 | ||||||||||||||||
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总计 | 3617623.06 | 3492638.91 | 2466081.48 | 3617623.06 | 2466081.48 | |||||||||||||||||
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4 |
分部负债$ | |||||||||||||||||||||
a) |
财政部 | 94557.67 | 154374.88 | 73308.77 | 94557.67 | 73308.77 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: | 2046673.65 | 1912201.02 | 1590732.52 | 2046673.65 | 1590732.52 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* | 56.18 | 58.12 | 41.66 | 56.18 | 41.66 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售银行 | 2046617.47 | 1912142.90 | 1590690.86 | 2046617.47 | 1590690.86 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 | 973987.85 | 950277.47 | 464552.76 | 973987.85 | 464552.76 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 | 8212.98 | 7030.03 | 7018.64 | 8212.98 | 7018.64 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | 53945.11 | 46455.70 | 50269.77 | 53945.11 | 50269.77 | ||||||||||||||||
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总计 | 3177377.26 | 3070339.10 | 2185882.46 | 3177377.26 | 2185882.46 | |||||||||||||||||
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5 |
资本、员工未偿还股票期权和储备 | 440245.80 | 422299.81 | 280199.02 | 440245.80 | 280199.02 | ||||||||||||||||
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6 |
合计 (4) + (5) | 3617623.06 | 3492638.91 | 2466081.48 | 3617623.06 | 2466081.48 | ||||||||||||||||
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* 有关作为零售银行板块子板块报告的数字银行板块的信息与该银行的数字 银行部门有关。
美元分部的业绩和负债是在考虑了浮动准备金对相应 分部的影响之后得出的。
在确定和报告业务领域时,考虑了目标客户概况、产品和服务的性质、 不同的风险和回报、组织结构、内部业务报告系统和印度储备银行规定的指导方针。分部资产和分部负债不包括分部之间的转账,按 总额进行转让定价。
注意事项:
1 | 资产负债表如下: |
(₹以千万计) | ||||||||
细节 |
截至目前 31.03.2024 |
截至目前31.03.2023 | ||||||
已审计 | 已审计 | |||||||
资本和负债 |
||||||||
资本 |
759.69 | 557.97 | ||||||
员工未兑现的股票期权 |
2652.72 | 1067.02 | ||||||
储备和盈余 |
436833.39 | 278574.03 | ||||||
存款 |
2379786.28 | 1883394.65 | ||||||
借款 |
662153.07 | 206765.56 | ||||||
其他负债和准备金 |
135437.91 | 95722.25 | ||||||
|
|
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|||||
总计 |
3617623.06 | 2466081.48 | ||||||
|
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|||||
资产 |
||||||||
印度储备银行的现金和余额 |
178683.22 | 117160.77 | ||||||
在银行的余额以及待命和短时间内收到的款项 |
40464.19 | 76604.31 | ||||||
投资 |
702414.96 | 517001.43 | ||||||
进展 |
2484861.52 | 1600585.90 | ||||||
固定资产 |
11398.97 | 8016.55 | ||||||
其他资产 |
199800.20 | 146712.52 | ||||||
|
|
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|||||
总计 |
3617623.06 | 2466081.48 | ||||||
|
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2 | 现金流量表如下所示: |
(₹以千万计) | ||||||||
年终了 | ||||||||
细节 |
31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||
已审计 | 已审计 | |||||||
来自经营活动的现金流: |
||||||||
所得税前利润 |
70895.30 | 58485.31 | ||||||
对以下各项的调整: |
||||||||
固定资产折旧 |
2810.10 | 2242.48 | ||||||
(利润)/投资重估亏损 |
(943.49 | ) | 545.82 | |||||
摊销持有至到期投资的溢价 |
844.95 | 851.20 | ||||||
出售固定资产的利润 |
(73.82 | ) | (8.29 | ) | ||||
出售子公司投资的利润 |
(7341.42 | ) | | |||||
不良资产的准备金/费用 |
10774.82 | 11787.38 | ||||||
浮动条款 |
10900.00 | | ||||||
为标准资产和意外开支编列经费 |
1817.33 | 132.27 | ||||||
子公司的股息 |
(1332.39 | ) | (810.98 | ) | ||||
员工股票期权/单位支出 |
1547.40 | 748.90 | ||||||
|
|
|
|
|||||
89898.78 | 73974.09 | |||||||
|
|
|
|
|||||
对以下各项的调整: |
||||||||
增加投资 |
(54833.62 | ) | (63330.89 | ) | ||||
预付款增加 |
(289444.22 | ) | (243552.64 | ) | ||||
存款增加 |
339132.41 | 324177.21 | ||||||
其他资产的增加 |
(29225.41 | ) | (59409.35 | ) | ||||
其他负债和准备金(减少)/增加 |
(669.24 | ) | 10930.70 | |||||
|
|
|
|
|||||
54858.70 | 42789.12 | |||||||
|
|
|
|
|||||
缴纳的直接税(扣除退款后的净额) |
(19843.74 | ) | (15475.73 | ) | ||||
|
|
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|||||
来自经营活动的净现金流 |
35014.96 | 27313.39 | ||||||
|
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|||||
来自投资活动的现金流: |
||||||||
购买固定资产 |
(3834.89 | ) | (3280.47 | ) | ||||
出售固定资产的收益 |
96.00 | 40.61 | ||||||
出售子公司投资的收益(净额) |
9500.67 | | ||||||
子公司的股息 |
1332.39 | 810.98 | ||||||
|
|
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|
|||||
来自/(用于)投资活动的净现金流 |
7094.17 | (2428.88 | ) | |||||
|
|
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|||||
来自融资活动的现金流: |
||||||||
行使可转换股权证的收益 |
3192.81 | | ||||||
发行股本的收益,认股权证除外 |
5249.73 | 3415.83 | ||||||
发行一级和二级资本工具的收益 |
| 23000.00 | ||||||
赎回一级和二级资本工具 |
| (11477.00 | ) | |||||
其他借款(减少)/增加 |
(22275.06 | ) | 9787.61 | |||||
在此期间支付的股息 |
(8404.42 | ) | (8604.52 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
净现金流(用于)/来自融资活动 |
(22236.94 | ) | 16121.92 | |||||
|
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|
|||||
外币折算储备波动的影响 |
101.26 | 431.71 | ||||||
|
|
|
|
|||||
现金和现金等价物的净增长 |
19973.45 | 41438.14 | ||||||
|
|
|
|
|||||
年初的现金和现金等价物 |
193765.08 | 152326.94 | ||||||
合并后获得的现金和现金等价物 |
5408.87 | | ||||||
年底的现金和现金等价物 |
219147.41 | 193765.08 |
现金和现金等价物包括印度储备银行的现金和余额以及银行余额以及 看涨和短期通知后的资金。
3 | 上述财务业绩已在2024年4月20日举行的董事会会议上批准。 截至2024年3月31日止年度的财务业绩已接受银行联合法定审计师的审计。 |
4 | 这些财务业绩是根据2013年《公司法》第133条规定的会计准则、1949年《银行监管法》的相关条款、印度储备银行(RBI)不时发布的通告、指导方针和指示,以及印度普遍接受的其他会计原则中规定的确认和衡量原则编制的,符合第33条和条例的列报和披露要求 52 与第 63 (2) 条一起阅读经修订的《2015年印度证券交易委员会(上市义务和披露要求)条例》(SEBI条例)包括SEBI不时发布的相关通告。 |
5 | 该银行在编制这些财务业绩时应用了重要的会计政策 ,该政策与截至2023年3月31日止年度的年度财务报表中所遵循的相同。除非该通告/ 指示有特别要求,否则印度储备银行发布的任何通告/指令将在适用时实施。 |
6 | 每个财政年度最后一个季度的数字是整个财政年度经审计的 数据与截至相应财政年度第三季度末公布的年度迄今为止的数据之间的平衡数字。 |
7 | 董事会在 2024 年 4 月 20 日举行的会议上提议派发股息 ₹每股 19.50 美元(上一年: ₹每股19.00),须经成员在随后的年度股东大会上的 批准。在计算截至2024年3月31日和2023年3月31日的资本充足率时,在确定资本资金时考虑了拟议股息的影响。 |
8 | 董事会在2022年4月4日举行的会议上批准了一项合并综合计划 (计划),将:(i)前HDFC投资有限公司(eHDFC投资)和前HDFC控股有限公司(eHDFC控股有限公司)与前住房开发金融公司 有限公司(eHDFC Limited)合并;其后(ii) 根据2013年《公司法》第230至232条和其他适用法律 ,eHDFC Limited改为HDFC银行有限公司(银行)及其各自的股东和债权人 规则和条例。该计划在2022年11月25日举行的全国公司法法庭(NCLT)召开的银行股东会议上获得股东的批准。根据2013年《公司法》第230至232条及其相关规定,NCLT在其2023年3月17日的命令中批准了该计划。收到所有必要的批准后,该银行于2023年7月1日向公司注册处提交了INC 28表格, 因此,该计划于2023年7月1日生效。根据该计划,eHDFC Limited与银行合并的指定日期与该计划的生效日期相同,即2023年7月1日。 截至2024年3月31日的年度业绩包括eHDFC Limited、eHDFC Investments和eHDFC Holdings在2023年7月1日至2024年3月31日期间的业务,因此,截至2024年3月31日的季度和年度的业绩与去年同期的 业绩不可比较。 |
按照《会计准则》-14 合并会计(AS-14)的规定,合并按照 利息合并法进行核算。截至2023年7月1日,eHDFC Limited与银行之间的未清余额已清除。除了 AS-14 要求为实现会计政策统一而进行的调整外, eHDFC Limited的所有资产和负债均已由银行按账面金额确认。的股本 ₹该银行根据该计划作为对价发行的311.04亿美元已对照 eHDFC Limited的相应股本进行了调整 ₹370.29亿美元,差额已调整为合并储备金。此外,eHDFC Limited对银行股票的 投资的成本超过面值 ₹14,006.31亿美元已调整为合并储备金。因此,银行 已确认的借方余额为 ₹由于这些调整,合并储备金为13,947.06亿美元。
根据该计划条款接管的资产和负债的汇总价值如下:
细节 |
(₹以千万计) | |||
资产被接管 |
||||
在银行的余额以及待命和短时间内收到的款项 |
5,408.87 | |||
投资 |
146,773.54 | |||
进展 |
605,664.86 | |||
固定资产 |
1,442.60 | |||
其他资产 |
14,338.34 | |||
|
|
|||
总资产 (A) |
773,628.21 | |||
|
|
|||
接管的负债、储备金和盈余 |
||||
股权认股权证 |
265.64 | |||
员工未兑现的股票期权 |
123.81 | |||
储备和盈余 |
111,005.85 | |||
存款 |
157,259.22 | |||
借款 |
477,539.07 | |||
其他负债和准备金 |
27,064.33 | |||
|
|
|||
负债、储备金和盈余总额 (B) |
773,257.92 | |||
|
|
|||
净资产 C = (A-B) |
370.29 | |||
|
|
合并生效后,该银行的法定股本 增加到 ₹1190.61亿股(11,90,61,00,000股) ₹1/-(每个)是由于eHDFC Limited的授权资本与银行的法定股本的转账和合并/合并。就该计划而言,截至2023年7月13日,该银行已向eHDFC Limited的股东发行和 分配了3,11,03,96,492股股权,这是董事会根据该计划确定的记录日期,即面值 的42股股权 ₹1/-银行每股面值为 25股股票获得 ₹eHDFC Limited 各有 2/-。因此,该银行的实收股本从 增加₹559.18 亿股,包括 5,59,17,98,806 股股权 ₹每个 1/- ₹753.76 亿股,包括 7,53,75,69,464 股股权 ₹根据该计划的条款 的规定,eHDFC Limited于当天在银行持有的1,16,46,25,834股股权被注销后,每股1/-。
此外,就该计划而言,该银行已向印度储备银行提出申请,要求从合并生效之日起对 实行一定的宽容/glidepath。向印度储备银行提交申请时考虑到,合并后的实体包括其子公司将需要遵守印度储备银行的现行法规,并期望 尽量减少对合并实体现有客户的干扰,提供顺畅的发展道路,并使合并后的实体能够继续在包括优先部门在内的经济中增加信贷流。印度储备银行已授予 一定的宽容/glidepath,并通过随后的通信向该银行提供了澄清,其影响已纳入截至2024年3月31日止年度的独立财务业绩。该银行继续在这方面与 印度储备银行合作。
9 | 在截至2024年3月31日的季度中,为了遵守印度储备银行对该计划 规定的条件,该银行出售了HDFC Credila Financial Services Ltd(HDFC Credila)的14,01,72,180股股权,对价 ₹9552.73亿美元,收益为 ₹7,341.42 千万(扣除税款) ₹5,526.26 千万)。 由于上述出售,自2024年3月19日起,HDFC Credila已不再是该银行的子公司。 |
10 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,根据经批准的员工股票期权计划/员工股票激励总计划下的期权/单位的行使,该银行分别分配了44,25,928股和4,66,21,586股股权 。 |
11 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,根据行使eHDFC Limited发行的可转换股票认股权证,该银行分别分配了零股和247,75,632股股权 。因此,该银行的股本和股票溢价增加了 ₹2.48 亿和 ₹分别为3,455.79亿英镑,包括eHDFC Ltd 在分配认股权证时收到的资金。 |
12 | 在截至2023年12月31日的季度中,该银行拨备了 ₹根据印度储备银行2023年12月19日的通告,对另类投资基金(AIF)的投资为1219.76亿美元。根据印度储备银行随后发布的澄清,该银行 重新评估了准备金,因此,在本季度中,该银行撤销了准备金 ₹对AIF的投资为185.27亿美元。 |
13 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,该银行的浮动准备金为 ₹10,900.00亿美元符合董事会批准的政策。 |
14 | 根据印度储备银行 2020 年 8 月 6 日(决议框架 1.0)和 2021 年 5 月 5 日(决议框架 2.0),截至 2024 年 3 月 31 日,在 COVID-19 相关压力的解决框架下实施的解决计划的详细信息如下: |
(₹以千万计) |
||||||||||||||||||||
借款人类型 |
接触 账户 归类为 标准 由于 实施 分辨率的 计划位置 就像 的结尾一样 以前的 半年,即 九月三十日 2023 (A) |
在 (A) 中, 聚合 债务 那个 滑入 期间的 NPA 半年 已结束 3月31日 2024 |
的 (A) 金额 书面的 期间关闭 这 半年 # |
的 (A) 金额 支付方 借款人 在 半年 |
接触 账户 归类为 标准 由于 实施 分辨率的 计划位置 就像在末尾一样 这 半年 即3月31日, 2024^ |
|||||||||||||||
个人贷款 |
5,544.11 | 273.19 | 82.40 | 859.01 | 4,411.91 | |||||||||||||||
法人人士 |
491.83 | 2.29 | 0.63 | 164.30 | 325.24 | |||||||||||||||
其中,微型企业和中小企业 |
89.10 | 0.44 | 0.07 | 31.57 | 57.09 | |||||||||||||||
其他 |
632.37 | 31.11 | 4.97 | 153.94 | 447.32 | |||||||||||||||
总计 |
6,668.31 | 306.59 | 88.00 | 1,177.25 | 5,184.47 |
# | 指在截至2024年3月31日的半年度中纳入NPA并随后被注销的债务。 |
^ | 不包括向借款人提供的其他便利,总额为 ₹498.87亿美元尚未进行重组。 |
15 | 根据印度储备银行2021年9月24日关于 贷款风险敞口转移的总指示,截至2024年3月31日的季度中转让/获得的贷款详情如下: |
(i) | 银行没有转移任何压力贷款(不良资产和特别提及账户)和违约贷款(非 )。 |
(ii) | 截至2024年3月31日,未偿还的SR的评级详情如下: |
(₹以千万计) | ||||||
评级 |
评级机构 |
恢复等级 |
总价值为 | |||
RR4 |
印度评级 | 25% - 50% | 133.55 | |||
RR1 |
印度评级 | 100% - 150% | 86.25 | |||
RR1 |
危机 | 100% - 150% | 35.25 | |||
RR1+ |
印度评级 | 大于 150% | 0.15 | |||
RR1+ |
ICRA | 大于 150% | 0.85 | |||
RR1$ |
告密的 | 100% - 150% | 704.70 | |||
RR3 |
印度评级 | 50% - 75% | 41.14 | |||
未评级 |
25.69 | |||||
总计 | 1,027.58 |
$ | 由于eHDFC有限公司与银行合并 |
(iii) | 该银行没有收购任何压力大的贷款和未违约的贷款。 |
16 | 其他收入包括来自非基金性银行活动的佣金收入、费用、国外 交易所和衍生品交易的收益、投资的损益(包括重估)、子公司的股息和先前注销账户的回收款。 |
17 | 截至2024年3月31日的季度和年度的税收准备金已扣除已不再需要 的准备金 ₹3,817.39 千万和 ₹根据收到的 份优惠订单,分别为63.25.04亿美元。 |
18 | 该银行已于2024年4月15日获配HDFC证券有限公司(HSL)的16,13,176股股权,通过供股认购,作为对价 ₹953.23 亿美元。配股后,该银行在HSL的持股量已从95.13%增加到 95.19%。 |
19 | 为了符合当前 时期的分类,已在必要时对前一时期的数字进行了重新组合/重新分类。 |
20 | ₹一千万 = ₹1 千万 |
地点:孟买 日期:2024 年 4 月 20 日 |
Sashidhar Jagdishan 董事总经理 |
HDFC 银行有限公司
硬币:L65920MH1994PLC080618
孟买沃利安妮·贝桑特博士路 Shivsagar Estate Sandoz House 400 018。
网站:https://www.hdfcbank.com,电话:022-6652 1000,传真: 022-2496 0739
截至2024年3月31日的季度和年度的合并财务业绩
(₹以千万计) | ||||||||||||||||||||||
季度已结束 | 年终了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
细节 |
已审计 (参见注释 6) |
未经审计 | 已审计 (参见注释 6) |
已审计 | 已审计 | |||||||||||||||||
1 | 所得利息 (a) + (b) + (c) + (d) |
79433.61 | 78008.17 | 47548.34 | 283649.02 | 170754.05 | ||||||||||||||||
a) 预付款/账单的利息/折扣 |
61102.68 | 59527.32 | 37873.54 | 217979.34 | 135767.33 | |||||||||||||||||
b) 投资收入 |
15982.73 | 16573.26 | 8390.38 | 57524.80 | 31173.30 | |||||||||||||||||
c) 印度储备银行和其他银行间基金余额的利息 |
824.57 | 471.68 | 373.22 | 2634.63 | 1149.25 | |||||||||||||||||
d) 其他 |
1523.63 | 1435.91 | 911.20 | 5510.25 | 2664.17 | |||||||||||||||||
2 | 其他收入 (a) + (b) |
44957.74 | 37007.34 | 9610.50 | 124345.75 | 33912.05 | ||||||||||||||||
a) 保险业务的保费和其他营业收入 |
22794.24 | 17778.49 | | 57858.60 | | |||||||||||||||||
b) 其他(参见注释 10) |
22163.50 | 19228.85 | 9610.50 | 66487.15 | 33912.05 | |||||||||||||||||
3 | 总收入 (1) + (2) |
124391.35 | 115015.51 | 57158.84 | 407994.77 | 204666.10 | ||||||||||||||||
4 | 利息支出 |
43691.51 | 43242.37 | 22606.03 | 154138.55 | 77779.94 | ||||||||||||||||
5 | 运营费用 (i) + (ii) + (iii) |
49127.91 | 45926.13 | 14591.03 | 152269.34 | 51533.69 | ||||||||||||||||
i) 员工成本 |
9422.59 | 7860.20 | 5500.71 | 31023.00 | 20016.85 | |||||||||||||||||
ii) 支付的索赔和福利,包括与保险业务有关的其他费用 |
27847.85 | 26751.68 | | 78313.46 | | |||||||||||||||||
iii) 其他运营费用 |
11857.47 | 11314.25 | 9090.32 | 42932.88 | 31516.84 | |||||||||||||||||
6 | 支出总额 (4) + (5)(不包括准备金和意外开支) |
92819.42 | 89168.50 | 37197.06 | 306407.89 | 129313.63 | ||||||||||||||||
7 | 扣除准备金和意外开支前的营业利润 (3)-(6) |
31571.93 | 25847.01 | 19961.78 | 101586.88 | 75352.47 | ||||||||||||||||
8 | 准备金(税收除外)和意外开支(参见附注13) |
13810.54 | 4603.90 | 3179.09 | 25018.28 | 13854.08 | ||||||||||||||||
9 | 特殊物品 |
| | | | | ||||||||||||||||
10 | 税前普通活动的利润和少数股权 (7)-(8)-(9) |
17761.39 | 21243.11 | 16782.69 | 76568.60 | 61498.39 | ||||||||||||||||
11 | 税收支出(参见附注 11) |
(251.48 | ) | 3525.11 | 4148.68 | 11122.10 | 15349.69 | |||||||||||||||
12 | 税后和少数股权前的普通活动净利润 (10)-(11) |
18012.87 | 17718.00 | 12634.01 | 65446.50 | 46148.70 | ||||||||||||||||
13 | 特殊项目(扣除税收支出) |
| | | | | ||||||||||||||||
14 | 扣除少数股权之前的净利润 (12)-(13) |
18012.87 | 17718.00 | 12634.01 | 65446.50 | 46148.70 | ||||||||||||||||
15 | 减去:少数股权 |
390.49 | 460.13 | 39.54 | 1384.46 | 151.59 | ||||||||||||||||
16 | 该期间的净利润 (14)-(15) |
17622.38 | 17257.87 | 12594.47 | 64062.04 | 45997.11 | ||||||||||||||||
17 | 实收股本(面值 ₹每个 1/-) |
759.69 | 759.25 | 557.97 | 759.69 | 557.97 | ||||||||||||||||
18 | 不包括重估准备金的准备金 |
452982.84 | 287762.33 | |||||||||||||||||||
19 | 分析比率 |
|||||||||||||||||||||
(i) 印度政府持有的股份百分比 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | |||||||||||||||||
(ii) 每股收益(EPS)(₹)(面值为 ₹每个 1/-): |
||||||||||||||||||||||
(a) 特殊项目前后的基本每股收益(扣除税收支出)——不按年计算 |
23.20 | 22.74 | 22.58 | 90.42 | 82.64 | |||||||||||||||||
(b) 特殊项目前后的摊薄后每股收益(扣除税收支出)——非 按年计算 |
23.12 | 22.65 | 22.46 | 90.01 | 82.27 |
Regd。办公室:HDFC银行有限公司,HDFC银行大楼,塞纳帕蒂·巴帕特·玛格,下帕雷尔(西部),孟买——400013。
根据印度储备银行指南和会计准则17- 集团运营部门的合并分部信息如下:
(₹以千万计) | ||||||||||||||||||||||
季度已结束 | 年终了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
细节 |
已审计 (参见注释 6) |
未经审计 | 已审计 (参见注释 6) |
已审计 | 已审计 | |||||||||||||||||
1 |
分部收入 |
|||||||||||||||||||||
a) |
财政部 |
20553.3 | 14664.82 | 9482.54 | 61653.66 | 34322.91 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: |
65065.26 | 64774.11 | 40160.52 | 233637.87 | 142273.15 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* |
1.05 | 0.94 | 0.51 | 3.37 | 0.64 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售银行 |
65064.21 | 64773.17 | 40160.01 | 233634.50 | 142272.51 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 |
48745.92 | 49743.78 | 27626.56 | 175520.23 | 94366.08 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 |
8318.92 | 7511.34 | 6977.75 | 30050.38 | 25979.31 | ||||||||||||||||
e) |
保险业务** |
31001.94 | 29862.25 | | 86877.22 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
3750.41 | 3433.61 | 3,308.30 | 13536.00 | 11865.74 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
| | | | | ||||||||||||||||
总计 |
177435.75 | 169989.91 | 87555.67 | 601275.36 | 308807.19 | |||||||||||||||||
减去:分部间收入 |
53044.40 | 54974.40 | 30396.83 | 193280.59 | 104141.09 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
运营收入 |
124391.35 | 115015.51 | 57158.84 | 407994.77 | 204666.10 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
2 |
分部业绩*** |
|||||||||||||||||||||
a) |
财政部 |
9128.25 | 1883.46 | 1043.12 | 14190.10 | 2096.49 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: |
426.37 | 5725.88 | 3976.48 | 15659.91 | 14163.54 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* |
(0.31 | ) | (0.29 | ) | (0.37 | ) | (1.23 | ) | (0.85 | ) | ||||||||||||
(ii) 其他零售银行 |
426.68 | 5726.17 | 3976.85 | 15661.14 | 14164.39 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 |
3751.15 | 9876.77 | 8559.13 | 32280.98 | 33641.99 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 |
2825.78 | 2745.95 | 2948.14 | 11104.00 | 9684.53 | ||||||||||||||||
e) |
保险业务** |
1320.19 | 1361.02 | | 3321.30 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
678.60 | 451.43 | 847.17 | 2352.00 | 3013.10 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
(368.95 | ) | (801.40 | ) | (591.35 | ) | (2339.69 | ) | (1101.26 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
税前利润总额和少数股权 |
17761.39 | 21243.11 | 16782.69 | 76568.60 | 61498.39 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
3 |
分部资产 |
|||||||||||||||||||||
a) |
财政部 |
822926.80 | 759245.15 | 641108.56 | 822926.80 | 641108.56 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: |
1395089.03 | 1362925.61 | 756068.77 | 1395089.03 | 756068.77 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* |
51.34 | 54.05 | 40.22 | 51.34 | 40.22 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售银行 |
1395037.69 | 1362871.56 | 756028.55 | 1395037.69 | 756028.55 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 |
1274899.43 | 1260248.89 | 973689.82 | 1274899.43 | 973689.82 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 |
97097.23 | 91673.50 | 80748.70 | 97097.23 | 80748.70 | ||||||||||||||||
e) |
保险业务** |
322984.00 | 307522.13 | | 322984.00 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
89587.20 | 81664.70 | 64350.96 | 89587.20 | 64350.96 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
27610.57 | 18545.76 | 14465.63 | 27610.57 | 14465.63 | ||||||||||||||||
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总计 |
4030194.26 | 3881825.74 | 2530432.44 | 4030194.26 | 2530432.44 | |||||||||||||||||
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4 |
分部负债*** |
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a) |
财政部 |
94557.67 | 154374.88 | 73308.77 | 94557.67 | 73308.77 | ||||||||||||||||
b) |
零售银行: |
2046673.65 | 1912201.02 | 1590732.52 | 2046673.65 | 1590732.52 | ||||||||||||||||
(i) 数字银行* |
56.18 | 58.12 | 41.66 | 56.18 | 41.66 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售银行 |
2046617.47 | 1912142.90 | 1590690.86 | 2046617.47 | 1590690.86 | |||||||||||||||||
c) |
批发银行 |
973987.85 | 950277.47 | 464552.76 | 973987.85 | 464552.76 | ||||||||||||||||
d) |
其他银行业务 |
8212.98 | 7030.03 | 7018.64 | 8212.98 | 7018.64 | ||||||||||||||||
e) |
保险业务** |
311998.00 | 296060.32 | | 311998.00 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
71040.35 | 65080.06 | 54252.22 | 71040.35 | 54252.22 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
53945.11 | 46455.70 | 50269.77 | 53945.11 | 50269.77 | ||||||||||||||||
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总计 |
3560415.61 | 3431479.49 | 2240134.68 | 3560415.61 | 2240134.68 | |||||||||||||||||
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5 |
资本、员工未偿还股票期权、储备金和少数股权 |
469778.65 | 450346.25 | 290297.76 | 469778.65 | 290297.76 | ||||||||||||||||
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6 |
合计 (4) + (5) |
4030194.26 | 3881825.74 | 2530432.44 | 4030194.26 | 2530432.44 | ||||||||||||||||
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*有关作为零售 银行板块子板块报告的数字银行板块的信息与该银行的数字银行部门有关。
** 包括HDFC人寿保险有限公司(合并) 和HDFC ERGO通用保险有限公司的业务。
***分部业绩和负债是在考虑了 相应分部的浮动准备金的影响之后得出的。
^ 包括银行合并实体的业务,不包括在上述任何分部中。
在确定和报告业务领域时考虑了目标客户概况、产品和服务的性质、不同的风险 和回报、组织结构、内部业务报告系统和印度储备银行规定的指导方针。分部资产和分部负债不包括分部之间的转移,按总额进行转让定价。
注意事项:
1 | 合并资产负债表如下: |
(₹以千万计) | ||||||||
细节 |
截至目前 31.03.2024 |
截至目前 31.03.2023 |
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已审计 | 已审计 | |||||||
资本和负债 |
||||||||
资本 |
759.69 | 557.97 | ||||||
员工未兑现的股票期权 |
2652.72 | 1117.20 | ||||||
储备和盈余 |
452982.84 | 287762.33 | ||||||
少数股权 |
13383.40 | 860.26 | ||||||
存款 |
2376887.28 | 1882663.25 | ||||||
借款 |
730615.46 | 256548.66 | ||||||
其他负债和准备金 |
174832.07 | 100922.77 | ||||||
保单持有人的资金 |
278080.80 | | ||||||
|
|
|
|
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总计 |
4030194.26 | 2530432.44 | ||||||
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资产 |
||||||||
印度储备银行的现金和余额 |
178718.67 | 117189.28 | ||||||
在银行的余额以及待命和短时间内收到的款项 |
50115.84 | 79958.53 | ||||||
投资 |
1005681.63 | 511581.71 | ||||||
进展 |
2565891.41 | 1661949.29 | ||||||
固定资产 |
12603.76 | 8282.56 | ||||||
其他资产 |
217182.95 | 151322.28 | ||||||
整合后的商誉 |
| 148.79 | ||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
4030194.26 | 2530432.44 | ||||||
|
|
|
|
2 | 合并现金流量表如下: |
(₹以千万计) | ||||||||
年终了 | ||||||||
细节 |
31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||
已审计 | 已审计 | |||||||
来自经营活动的现金流: |
||||||||
所得税前和少数股权后的合并利润 |
75184.14 | 61346.80 | ||||||
调整为: |
||||||||
固定资产折旧 |
3092.08 | 2345.47 | ||||||
(利润)/投资重估亏损 |
(6957.14 | ) | 545.82 | |||||
摊销持有至到期投资的溢价 |
966.09 | 851.20 | ||||||
出售固定资产的利润 |
(75.36 | ) | (8.05 | ) | ||||
出售子公司投资的利润 |
(7341.42 | ) | | |||||
不良资产的准备金/费用 |
12540.05 | 13561.19 | ||||||
浮动条款 |
10900.00 | | ||||||
为标准资产和意外开支编列经费 |
1578.23 | 292.89 | ||||||
员工股票期权/单位支出 |
1731.73 | 787.06 | ||||||
|
|
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|
|||||
91618.40 | 79722.38 | |||||||
|
|
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|||||
对以下内容的调整: |
||||||||
增加投资 |
(88411.63 | ) | (64182.03 | ) | ||||
预付款增加 |
(309210.70 | ) | (254569.45 | ) | ||||
存款增加 |
336964.81 | 324660.22 | ||||||
其他资产的增加 |
(31197.26 | ) | (58909.79 | ) | ||||
其他负债和准备金的增加 |
6420.40 | 10459.86 | ||||||
保单持有人资金的增加 |
35728.16 | | ||||||
|
|
|
|
|||||
41912.18 | 37181.19 | |||||||
|
|
|
|
|||||
缴纳的直接税(扣除退款后的净额) |
(22842.84 | ) | (16367.49 | ) | ||||
|
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|||||
来自经营活动的净现金流 |
19069.34 | 20813.70 | ||||||
|
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|||||
来自投资活动的现金流: |
||||||||
购买固定资产 |
(4286.72 | ) | (3466.57 | ) | ||||
出售固定资产的收益 |
99.82 | 42.68 | ||||||
出售子公司投资的收益(净额) |
9500.67 | | ||||||
|
|
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|
|||||
来自/(用于)投资活动的净现金流 |
5313.77 | (3423.89 | ) | |||||
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|
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来自融资活动的现金流: |
||||||||
少数股权增加 |
1201.66 | 198.96 | ||||||
行使可转换股权证的收益 |
3192.81 | | ||||||
发行股本(行使认股权证除外)的收益 |
5249.73 | 3415.83 | ||||||
发行一级和二级资本工具的收益 |
2350.00 | 23000.00 | ||||||
赎回一级和二级资本工具 |
(230.00 | ) | (12077.00 | ) | ||||
其他借款(减少)/增加 |
(7342.84 | ) | 18007.29 | |||||
年内支付的股息 |
(8404.42 | ) | (8604.52 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
来自/(用于)融资活动的净现金流 |
(3983.06 | ) | 23940.56 | |||||
|
|
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|
|||||
外币折算储备变动的影响 |
104.94 | 431.71 | ||||||
|
|
|
|
|||||
现金和现金等价物的净增长 |
20504.99 | 41762.08 | ||||||
|
|
|
|
|||||
年初的现金和现金等价物 |
197147.81 | 155385.73 | ||||||
合并后获得的现金和现金等价物 |
11181.71 | | ||||||
年底的现金和现金等价物 |
228834.51 | 197147.81 |
现金和现金等价物包括现金和在印度储备银行的余额以及在银行的余额以及在 看涨和短时间内收到的资金。
3 | 上述财务业绩代表HDFC银行有限公司、其子公司 (统称为集团)和HDB员工福利信托基金的合并财务业绩。这些财务业绩已在 2024 年 4 月 20 日举行的董事会会议上批准。截至2024年3月31日止年度的财务业绩已接受该银行联合法定审计师的审计。 |
4 | 这些财务业绩是根据2013年《公司法》第133条规定的会计准则、1949年《银行监管法》的相关条款、印度储备银行(RBI) 不时发布的通告、指导方针和指示、印度保险监管与发展局(IRDAI)(编制保险公司的财务报表和审计师报告)中规定的确认和衡量原则编制的 ) 实施细则,2002 年(IRDAI 指南)到范围 适用于保险实体和印度普遍接受的其他会计原则,符合经修订的《2015年印度证券交易委员会条例(清单 义务和披露要求)(SEBI条例)第33条的列报和披露要求,包括SEBI不时发布的相关通告。 |
5 | 集团在编制这些合并财务业绩时采用了重要的会计政策 ,该政策与截至2023年3月31日止年度的年度合并财务报表中所遵循的政策一致,对保险实体和其他子公司(见附注9)进行了修订,这些子公司是以前的 住房开发金融有限公司(eHDFC Limited)与HDFC银行有限公司合并的一部分。除非该 通告/指令有明确要求,否则印度储备银行发布的任何通告/指令将在适用时予以实施。 |
6 | 每个财政年度最后一个季度的数字是整个财政年度经审计的 数据与截至相应财政年度第三季度末公布的年度迄今为止的数据之间的平衡数字。 |
7 | 董事会在 2024 年 4 月 20 日举行的会议上提议派发股息 ₹每股 19.50 美元(上一年: ₹每股19.00),须经 成员在随后的年度股东大会上批准。在计算截至2024年3月31日和2023年3月31日的资本充足率时,在确定资本资金时考虑了拟议股息的影响。 |
8 | 董事会在2022年4月4日举行的会议上批准了一项合并综合计划 (计划),将:(i)前HDFC投资有限公司(eHDFC投资)和前HDFC控股有限公司(eHDFC控股有限公司)与前住房开发金融 有限公司(eHDFC Limited)合并;其后(ii) 根据2013年《公司法》第230至232条和其他 适用法律,eHDFC Limited改为HDFC银行有限公司(银行)及其各自的股东和债权人,包括规则和条例。该计划在2022年11月25日举行的全国公司法法庭(NCLT)召开的银行股东会议上获得股东的批准。NCLT根据2013年《公司法》第230至232条及其相关规定, 在其2023年3月17日的命令中批准了该计划。收到所有必要的批准后,该银行于2023年7月1日 向公司注册处提交了INC 28表格,因此,该计划于2023年7月1日生效。根据该计划,eHDFC Limited与银行合并的指定日期与该计划的生效日期相同,即2023年7月1日。截至2024年3月31日的财年的 业绩包括eHDFC Limited、eHDFC Investments和eHDFC Holdings及其子公司在2023年7月1日至2024年3月31日期间的业务,因此 截至2024年3月31日的季度和年度的业绩与去年同期的业绩不可比较。 |
合并是按照会计准则 -14 合并会计核算 (AS-14) 中规定的利息汇总法核算的。截至2023年7月1日,eHDFC Limited与银行之间的未清余额已清除。eHDFC Limited的所有资产和负债均已由银行按截至该日的账面金额确认,但为实现会计政策的统一而进行的调整除外。AS-14的股本 ₹该银行根据该计划作为对价发行的311.04亿美元已根据eHDFC Limited的相应股本进行了调整 ₹370.29亿美元,差额已调整为合并储备金。此外,eHDFC Limited投资该银行 股票的成本超过面值 ₹14,006.31亿美元已调整为合并储备金。因此,该银行 确认的借方余额为 ₹由于这些调整,合并储备金为13,947.06亿美元。
根据该计划条款接管的资产和负债的汇总价值如下:
细节 |
(₹以千万计) | |||
资产被接管 |
||||
在银行的余额以及待命和短时间内收到的款项 |
5,408.87 | |||
投资 |
146,773.54 | |||
进展 |
605,664.86 | |||
固定资产 |
1,442.60 | |||
其他资产 |
14,338.34 | |||
|
|
|||
总资产 (A) |
773,628.21 | |||
|
|
|||
接管的负债、储备金和盈余 |
||||
股权认股权证 |
265.64 | |||
储备和盈余 |
111,129.66 | |||
存款 |
157,259.22 | |||
借款 |
477,539.07 | |||
其他负债和准备金 |
27,064.33 | |||
|
|
|||
负债、储备金和盈余总额 (B) |
773,257.92 | |||
|
|
|||
净资产 C = (A-B) |
370.29 | |||
|
|
合并生效后,该银行的法定股本 增加到 ₹1190.61亿股(11,90,61,00,000股) ₹1/-(每个)是由于eHDFC Limited的授权资本与银行的法定股本的转账和合并/合并。就该计划而言,截至2023年7月13日,该银行已向eHDFC Limited的股东发行 并分配了3,11,03,96,492股股权,并根据股票交换比率,即 面值的42股股权,这是董事会根据该计划确定的记录日期 ₹1/-银行每股面值为 25股股票获得 ₹eHDFC Limited 各有 2/-。因此,该银行的实收股本从 ₹559.18 亿股,包括 5,59,17,98,806 股股权 ₹每个 1/- ₹753.76 亿股,包括 7,53,75,69,464 股股权 ₹根据该计划的 条款,eHDFC Limited于当天在银行持有的1,16,46,25,834股股权的注销后,每股1/-。
此外,就该计划而言,该银行已向印度储备银行提出申请,要求从合并生效之日起开始某些 宽容/滑行。向印度储备银行提交申请时考虑到,合并后的实体包括其子公司将需要遵守现行的印度储备银行法规, 期望尽量减少对合并实体现有客户的干扰,提供顺畅的发展道路,使合并后的实体能够继续在包括优先部门在内的经济中增加信贷流。 印度储备银行已给予一定的宽容/glidepath,并通过随后的通信向该银行提供了澄清,其影响已纳入截至2024年3月31日止年度的财务业绩。该银行继续 在这方面与印度储备银行合作。
9 | 该计划自2023年7月1日起生效后,以下实体(eHDFC Limited的子公司) 成为该银行的子公司。因此,截至2023年7月1日的期初余额在合并时显示为增值。 |
实体的名称 |
关系 | |
HDFC人寿保险有限公司 |
直属子公司 | |
HDFC国际人寿再保险有限公司 |
间接子公司 | |
HDFC养老金管理有限公司 |
间接子公司 | |
HDFC资产管理有限公司 |
直属子公司 | |
HDFC AMC 国际 (IFSC) 有限公司 |
间接子公司 | |
HDFC ERGO 一般保险有限公司 |
直属子公司 | |
HDFC 销售私人有限公司 |
直属子公司 | |
HDFC资本顾问有限公司 |
直属子公司 | |
HDFC 信托有限公司 |
直属子公司 | |
HDFC Credila 金融服务有限公司(HDFC Credila)(截至 2024 年 3 月 19 日, ) |
直属子公司 | |
HDFC 教育与发展服务私人有限公司 (HDFC Edu) |
直属子公司 | |
Griha Pte Limited |
直属子公司 | |
格里哈投资 |
直属子公司 |
该银行尚未合并其全资子公司HDFC Credila和HDFC Edu,因为控制权 是临时性的,持有这些子公司的目的完全是为了在不久的将来(根据印度储备银行的指示)在收购之日进行处置。随后,该银行在资产负债表日将其在HDFC Credila的持股量摊薄至9.99% 。其余子公司的合并导致资本储备为 ₹3,438.82 亿美元(扣除 的商誉 ₹340.18 千万)。
10 | 在截至2024年3月31日的季度中,为了遵守印度储备银行在与该计划有关的 中规定的条件,该银行以 的对价出售了HDFC Credila Financial Services Ltd(HDFC Credila)的14,01,72,180股股权₹9552.73亿美元,收益为 ₹7,341.42 千万(扣除税款) ₹5,526.26 千万)。由于上述出售,自2024年3月19日起,HDFC Credila已不再是该银行的子公司。 |
11 | 截至2024年3月31日的季度和年度的税收准备金减去了不再需要 的准备金的注销 ₹3,817.39 千万和 ₹根据该银行收到的优惠订单,分别为6,325.04亿美元 。 |
12 | 该银行已于2024年4月15日 获得HDFC证券有限公司(HSL)的16,13,176股股权,通过供股认购,作为对价 ₹953.23 亿美元。此次收购后,该银行在HSL的股权已从95.13%增加到95.19%。 |
13 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,该银行的浮动准备金为 ₹10,900.00亿美元符合董事会批准的政策。 |
14 | 根据印度储备银行的指导方针,银行必须对第三支柱进行合并披露,包括 杠杆率、流动性覆盖率和巴塞尔协议三框架下的净稳定融资比率。这些披露将在银行网站上通过以下链接公布: https://www.hdfcbank.com/personal/resources/regulatory-disclosures。披露内容未经过法定审计师的审计或审查。 |
15 | 为了符合当前 时期的分类,已在必要时对前一时期的数字进行了重新组合/重新分类。 |
16 | ₹一千万 = ₹1 千万 |
地点:孟买 日期:2024 年 4 月 20 日, |
Sashidhar Jagdishan 董事总经理 |
新闻发布 | HDFC 银行有限公司 HDFC银行大楼, Senapati Bapat Marg, Lower Parel, 孟买-400 013。 硬币:L65920MH1994PLC080618 |
HDFC银行有限公司
截至2024年3月31日的季度和年度的财务业绩(印度公认会计准则)
HDFC银行有限公司董事会在2024年4月20日星期六在孟买举行的会议 上批准了该银行(印度公认会计准则)截至2024年3月31日的季度和年度的业绩。这些账户已接受银行法定审计师的审计。
合并 财务业绩:
该银行的合并净收入增长了133.6%, ₹截至 2024 年 3 月 31 日的季度中来自 的 8070 亿美元₹截至2023年3月31日的季度为3,455亿美元。截至2024年3月31日的季度 的合并税后利润为 ₹与截至2023年3月31日的季度相比,增长了1762亿美元,增长了39.9%。截至2024年3月31日的 季度的每股收益为 ₹23.2,截至2024年3月31日,每股账面价值为 ₹ 600.8.
截至2024年3月31日止年度的合并税后利润 为 ₹与截至2023年3月31日的年度相比,6,406亿英镑,增长39.3%。
独立财务业绩:
损益表:截至2024年3月31日的季度
银行的净收入增长了47.3%,达到 ₹4724亿美元(包括交易收益 ₹截至2024年3月31日的季度子公司HDFC(Credila Financial Services Ltd)的股份出售收入为734亿美元 ₹截至2023年3月31日的季度为3,208亿美元。
截至2024年3月31日的季度净利息收入(所得利息 减去利息支出)增长了24.5%,至 ₹2908 亿美元来自 ₹截至2023年3月31日的季度为2335亿美元。总资产的核心净利率为3.44%,按利息收益资产计算,核心净利率为3.63%。
截至2024年3月31日的季度其他收入(非利息收入)为 ₹1817 亿与 相比₹截至2023年3月31日的相应季度为873亿美元。截至2024年3月31日的季度其他收入的四个组成部分是费用和佣金 ₹799 亿 (₹去年同期为663亿美元),外汇和衍生品收入为 ₹114 亿 (₹去年同期为101亿美元),净交易量和市值收益为 ₹759亿美元,包括交易收益 ₹上述734亿美元(亏损 ₹去年同期 的4亿美元)和杂项收入,包括回收和分红 ₹14.4 亿 (₹去年同期为113亿美元)。
新闻发布 | HDFC 银行有限公司 HDFC银行大楼, Senapati Bapat Marg, Lower Parel, 孟买-400 013。 硬币:L65920MH1994PLC080618 |
截至2024年3月31日的季度的运营支出为 ₹1797 亿,比 增长 33.5%₹去年同期为1346亿美元。截至2024年3月31日的季度 的运营支出包括以下方面的员工特惠金 ₹150 亿。这个 成本与收入的关系该季度的比率为38.0%。不包括某些交易收益和特惠准备金,本季度的成本收入比 为41.3%。
经济中的信贷环境仍然良好,该银行在所有领域的信贷表现 继续保持健康。该银行的国民生产总值为1.24%,比上一季度有所改善。该银行认为这是加强其浮动准备金的好时机,浮动准备金并不局限于任何投资组合,而是充当 的反周期缓冲区,使资产负债表更具弹性,这些准备金在监管范围内也符合二级资本的资格。因此,该银行已提供 的浮动准备金₹本季度为1,090亿美元。
截至2024年3月31日的季度准备金和意外开支为 ₹1351亿美元(包括浮动准备金) ₹上面提到的 1090 亿 )。截至2024年3月31日的季度准备金和意外开支,不包括浮动准备金,为 ₹261 亿与 相比₹截至2023年3月31日的季度为269亿美元。
总信贷成本比率(不包括上述浮动准备金)为0.42%,而截至2023年3月31日的季度为0.67%。
截至2024年3月31日的季度税前利润(PBT)为 ₹1576 亿。扣除某些税收抵免后,本季度税后利润(PAT)为 ₹1651亿美元,比截至2023年3月31日的季度增长了37.1%。
资产负债表:截至2024年3月31日
截至 2024 年 3 月 31 日,总余额 表大小为 ₹相比之下 36,176 亿美元 ₹截至 2023 年 3 月 31 日,246.61 亿。
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存款总额为 ₹截至 2024 年 3 月 31 日,237.98 亿,比 2023 年 3 月 31 日增长了 26.4%。CASA存款增长了8.7%,储蓄账户存款为 ₹5,987亿美元,经常账户存款为 ₹3,100亿美元。定期存款为 ₹14,710亿美元,比去年同期增长40.4%,截至2024年3月31日,CASA存款占存款总额的38.2%。
的预付款总额为 ₹截至 2024 年 3 月 31 日,250.78 亿,比 2023 年 3 月 31 日增长了 55.4%。通过银行间参与证书和票据再贴现的 转账总额增加,预付款比2023年3月31日增长了53.8%。国内零售贷款增长了108.9%,商业和农村银行贷款增长了24.6%,公司和其他批发 贷款(不包括eHDFC Ltd的非个人贷款)约增长 ₹8070 亿)增长了 4.2%。海外预付款占预付款总额的1.5%。
截至2024年3月31日的年度
在截至2024年3月31日的年度中,该银行的净收入(净利息收入加上其他收入)为 ₹15,777 亿美元,而 ₹截至2023年3月31日的年度为11.806亿美元。截至2024年3月31日止年度的净利息收入超过了 ₹1 万亿,原为 ₹与截至2023年3月31日的年度相比,增长了10,853亿美元,增长了25.0%。
截至2024年3月31日止年度的税后利润为 ₹6081亿美元,比截至2023年3月31日的年度增长37.9%。
资本充足率:
根据巴塞尔协议三的指导方针,截至2024年3月31日,该银行的总资本充足率 比率(CAR)为18.8%(截至2023年3月31日为19.3%),而监管要求为11.7%。截至2024年3月31日 ,一级CAR为16.8%,普通股一级资本比率为16.3%。风险加权资产为 ₹24,680亿美元。
分红
董事会建议派发 股息 ₹ 的每股权益 19.5₹截至2024年3月31日的年度为1。这将需要股东在下次年度股东大会上批准。
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网络
截至2024年3月31日,该银行的分销网络在4,065个城镇共有8,738个分行和20,938台自动柜员机,而截至2023年3月31日,在3,811个城镇有7,821个分行和 19,727台自动柜员机。我们的分行中有52%位于半城市和农村地区。此外,我们有15,182名商业记者,主要由公共服务中心(CSC)驻守。截至2024年3月31日, 的员工人数为2,13527人(而截至2023年3月31日为1,73,222人)。
资产质量
截至2024年3月31日,不良资产总额占预付款总额的1.24%,而截至2023年12月31日 为1.26%,截至2023年3月31日为1.12%。截至2024年3月31日,净不良资产占净预付款的0.33%。
子公司
在银行的主要子公司中,HDFC人寿保险有限公司和HDFC ERGO通用保险有限公司根据印度公认会计原则编制财务业绩,其他子公司则根据通知的印度会计准则(IND-AS)编制财务业绩。下文提及的子公司的财务数字符合其根据适用的公认会计原则在独立报告中使用的会计准则。
HDB金融服务有限公司(HDBFSL)是一家不接受存款的NBFC ,提供广泛的贷款和资产融资产品,该银行持有该银行94.6%的股份。截至2024年3月31日的季度,HDBFSL的净收入为 ₹229 亿与 相比₹截至2023年3月31日的季度为226亿美元,增长1.2%。截至2024年3月31日的季度 的税后利润为 ₹相比之下,6.6亿 ₹截至2023年3月31日的季度为55亿美元,增长20.3%。截至2024年3月31日止年度的税后利润为 ₹与 相比,246 亿美元₹截至2023年3月31日的年度为196亿美元。贷款账簿总额为 ₹截至 2024 年 3 月 31 日,9,020 亿美元,相比之下 ₹截至 2023 年 3 月 31 日,7,000 亿美元,增长 28.8%。第三阶段贷款占贷款总额的1.90%。截至2024年3月31日,汽车总量为19.2%, 一级汽车为14.1%。
HDFC人寿保险有限公司(HDFC Life)是印度领先的长期人寿保险解决方案提供商,该银行持有该银行50.4%的股份。在截至2024年3月31日的季度中,HDFC Life的总保费收入为 ₹2094 亿与 相比₹截至2023年3月31日的季度为1,963亿美元,增长6.7%。截至2024年3月31日的季度 的税后利润为 ₹相比之下,为41亿 ₹截至2023年3月31日的季度为36亿美元,增长14.8%。截至2024年3月31日止年度的税后利润为 ₹与 相比,157 亿₹截至2023年3月31日的年度为136亿美元。
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HDFC ERGO通用保险有限公司(HDFC ERGO)提供全方位的一般保险产品,该银行持有该银行50.5%的股份。在截至2024年3月31日的季度中,HDFC ERGO的保费收入(净额)为 ₹242 亿与 相比₹截至2023年3月31日的季度为213亿美元,增长13.7%。截至2024年3月31日的季度 的税后亏损为 ₹13亿美元,而税后利润为 ₹截至2023年3月31日的季度为21亿美元。截至2024年3月31日止年度的税后利润为 ₹相比之下,44亿 ₹截至 2023 年 3 月 31 日 的年度为 65 亿美元。
HDFC资产管理有限公司(HDFC AMC)持有该银行52.6%的股份,是印度最大的共同基金之一HDFC Mutual 基金的投资经理,提供全套储蓄和投资产品。在截至2024年3月31日的季度中,HDFC AMC的季度平均管理资产约为 ₹6,129亿美元,与截至2023年3月31日的季度相比增长了36.3%。截至2024年3月31日的季度 的税后利润为 ₹与 相比,有 54 亿美元₹截至2023年3月31日的季度为38亿美元,增长43.8%。截至 2024 年 3 月 31 日止年度的税后利润为 ₹与 相比,195 亿美元₹截至2023年3月31日的年度为142亿美元。
HDFC证券有限公司(HSL)是印度领先的经纪公司之一,该银行持有该银行95.1%的股份。在截至2024年3月31日的季度中,HSL的总收入为 ₹相比之下,86亿 ₹截至2023年3月31日的季度为49亿美元。该季度的税后利润为 ₹32 亿,而 ₹截至2023年3月31日的季度为19亿美元,增长64.2%。截至2024年3月31日止年度的税后利润为 ₹与 相比,95 亿美元₹截至2023年3月31日的年度为78亿美元。
注意:
截至2024年3月31日的期间的数字包括前HDFC有限公司的业务,该公司于2023年7月1日与HDFC银行合并并入HDFC银行,因此必须从同样的角度来看待与前几个时期的比较。
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₹= 印度卢比
1 千万 = 1000 万
除非另有说明,否则所有数字和比率均根据印度公认会计原则采用 。
基地:500180
纽约证券交易所:HDFCBANK
纽约证券交易所:HDB
本新闻稿中包含某些陈述,其中包含诸如 “将”、“目标”、“可能的结果”、 相信、期望、将继续、预测、估计、打算、计划、考虑、未来、目标、 目标、项目、应该、将追求的词语或变体等词语或短语,均为前瞻性陈述。由于某些风险,实际结果可能与前瞻性陈述所建议的 存在重大差异或与我们的期望相关的不确定性关于但不限于我们成功实施战略的能力、市场对各种银行 服务的接受和需求、我们不良贷款的未来水平、我们的增长和扩张、信贷和投资损失备抵的充足性、技术变革、投资收益的波动、我们的 销售新产品的能力、现金流预测、印度和其他司法管辖区的任何法律、税收或监管程序的结果或成为新会计对未来影响的当事方标准、我们支付 股息的能力、印度和其他司法管辖区的银行监管变化和其他监管变化对我们的影响、我们展期短期资金来源的能力以及我们的市场和运营风险敞口。就其性质而言, 某些市场风险披露只是估计值,可能与未来实际发生的情况存在重大差异。因此,未来的实际收益、损失或对净收入的影响可能与 的估算值存在重大差异。此外,可能导致实际业绩与本文件所含前瞻性陈述的估计结果存在重大差异的其他因素包括但不限于:印度和其他国家的总体经济和政治 状况、印度和其他国家的不稳定或不确定性,这些因素对我们的业务活动或投资产生了影响,包括印度、美国或其他地方的恐怖袭击、反恐或 美国发动的其他袭击领导的联盟或任何其他国家,印度和巴基斯坦之间与克什米尔地区或印度与中国之间的紧张关系,印度任何地方的军事军备或社会 动荡;印度政府的货币和利率政策、自然灾害、通货膨胀、通货紧缩、意想不到的利率、外汇汇率、股票价格或其他利率或价格的动荡; 印度和全球金融市场的表现,印度和外国法律法规的变化,包括税收、会计和银行监管、竞争变化和印度的定价环境以及资产估值的区域或 总体变化。
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