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证券交易委员会

 

华盛顿特区 20549

 

表单 8-K

 

当前报告

 

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条

 

报告日期（最早报告事件的日期）： 2024年4月16日

 

（注册人的确切姓名如其章程所示）

 

 

Holmdel, 新泽西 07733

（主要行政办公室地址）（邮政编码）

 

(732) 359-1100

（注册人的电话号码，包括区号）

 

 

如果提交8-K表格是为了同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务，请勾选下面的相应方框：

 

☐根据《证券法》（17 CFR 230.425）第425条提交的书面通信

 

☐根据《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12条征集材料

 

☐根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）条进行的启动前通信

 

☐根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）条进行的启动前通信

 

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

 

 

用复选标记表明注册人是1933年《证券法》第405条（17 CFR §230.405）还是1934年《证券交易法》（17 CFR §240.12b-2）第12b-2条所定义的新兴成长型公司。

 

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

 

 

 

2024 年 4 月 17 日，Bio-Key International, Inc.（”公司”）收到了纳斯达克股票市场有限责任公司的通知（”纳斯达”）表明公司没有遵守纳斯达克上市规则5250（c）（1），该规则要求上市公司及时向美国证券交易委员会提交所有必要的定期财务报告（”秒”），由于公司未能及时提交截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告（”10-K 表格”）。该通知信对公司普通股在纳斯达克资本市场的上市或交易没有立即影响。

 

公司于2024年4月2日提交了第12b-25表格的延迟提交通知，表示10-K表格的提交将被推迟，因为如果公司不付出不合理的努力和费用，就无法在规定的时间内完成10-K表格中要求包含的某些财务和其他披露的编制、列报和审查。

 

通知信指出，根据纳斯达克的规定，公司有60个日历日的时间来提交计划，以恢复对纳斯达克持续上市要求的遵守。如果该计划被接受，纳斯达克可能会批准自申请截止日期起最多延长180个日历日，或延长至2024年10月14日，以恢复合规。该公司打算尽快向美国证券交易委员会提交10-K表格，并重新遵守纳斯达克的持续上市要求。

 

 

2024 年 4 月 16 日，审计委员会（”审计委员会”）公司董事会在与公司管理层及其独立审计师协商后确定，公司在确认其欧洲子公司Swivel Secure Europe, Ltd.在2023年第一季度产生的收入时犯了某些错误。此外，某些应收账款备抵金和某些库存准备金被低估。因此，公司得出结论，其先前发布的截至2023年3月31日的三个月、截至2023年6月30日的三个月和六个月以及截至2023年9月30日的三个月和九个月的合并财务报表包含在公司先前提交的该期间的10-Q表季度报告中（统称为”财务报表”) 不应再依赖。同样，不应再依赖任何先前发布或提交的描述公司财务报表和其他相关财务信息的报告、新闻稿、财报或其他相关财务信息的通信，包括公司于2024年4月2日提交的美国证券交易委员会12b-25表格延迟提交通知和公司2024年4月1日的新闻稿。

 

在审计公司截至2023年12月31日的财年合并财务报表的过程中，公司确定存在某些错误，需要重报公司先前发布的财务报表。这些错误导致虚报应收账款和收入，少报某些应收账款准备金和某些库存准备金，低报净亏损和股东权益总额，这些错误还可能影响财务报表中包含的其他金额。

 

该公司正在与其审计委员会合作，以确定财务报表调整的金额和全部影响。但是，在审查完成并做出最终决定之前，公司无法保证财务报表的任何调整的全部影响，公司也无法保证上述调整代表审查完成后所需的调整。此外，公司无法保证审查不会发现可能需要的进一步或额外调整。

 

管理层还在评估这些重报对公司财务报告内部控制及其披露控制和程序的影响。

 

公司打算提交截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告，其中包含根据美国公认会计原则编制的经审计的财务报表，这些报表将尽快反映对上述错误的更正。此外，公司打算立即提交公司截至2023年3月31日、2023年6月30日和2023年9月30日的季度的10-Q表季度报告中包含的财务报表的所有必要修正案。

 

公司的管理和审计委员会与公司的独立注册会计师事务所Marcum LLP讨论了本表8-K最新报告第4.02项中披露的事项。

 

 

项目 7.01。法规 FD 披露。

 

2024年4月22日，公司发布了有关本8-K表格第3.01项所述事项的新闻稿。新闻稿的副本作为附录99.1附于本8-K表中，并以引用方式纳入此处。

 

根据表格8-K的B.2一般指示，就交易法第18条而言，在本第7.01项（包括附录99.1）下提供的信息不应被视为 “已提交”，也不得以其他方式受该节的责任约束，也不得将此类信息视为以引用方式纳入根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件，除非此类文件中以具体提及方式明确规定。

 

关于前瞻性陈述的警示性声明

 

本表8-K最新报告中包含的某些信息（”8-K 表格”）可能构成经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述（”《交易法》”）。除历史事实陈述外，本表格8-K中包含的所有陈述均为 “前瞻性陈述”。“估计”、“项目”、“打算”、“期望”、“预期”、“相信” 等词语旨在识别前瞻性陈述。此类前瞻性陈述是根据管理层的信念以及管理层根据该法的 “安全港” 条款做出的假设和目前可获得的信息做出的。这些陈述不能保证未来的业绩或事件，并且存在风险和不确定性，可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中包含或暗示的结果存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于我们的亏损和有限收入的历史；我们筹集额外资金的能力；我们继续经营的能力；我们保护知识产权的能力；业务状况的变化；销售战略和产品开发计划的变化；市场的变化；执行管理团队的持续服务；安全漏洞；生物识别技术行业的竞争；生物识别产品的总体市场接受程度和我们正在开发的产品；我们的将销售机会转化为客户合同的能力；我们向亚洲、非洲和其他国外市场扩张的能力；我们将Swivel Secure的运营和人员整合到我们的业务中的能力；外币汇率的波动；乌克兰持续敌对行动的持续时间和范围及其对欧洲客户的影响；产品开发的延误和上述任何假设陈述以及我们的年度 “风险因素” 标题下列出的其他因素关于表格 10-K 的报告截至2022年12月31日的年度以及向美国证券交易委员会提交的其他文件。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务披露因新信息、未来事件或其他原因而对这些前瞻性陈述的任何修订。

 

 

 

 

签名

 

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。