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级会员2022-09-300000004962US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2022-09-300000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-09-300000004962US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2021-12-310000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2021-12-310000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住2021-12-310000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住AXP: 持卡人应收账款会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2022-09-300000004962US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住AXP: 持卡人应收账款会员US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2021-12-310000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员AXP: 持卡会员贷款会员2022-09-300000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员AXP: 持卡会员贷款会员2021-12-310000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2022-09-300000004962US-GAAP：非公允价值公允价值披露的部分请记住US-GAAP：可变利息实体主要受益人成员2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2022-09-300000004962US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2021-12-310000004962US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2022-07-012022-09-300000004962US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2021-07-012021-09-300000004962US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2022-01-012022-09-300000004962US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2021-01-012021-09-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-06-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2022-06-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-06-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-07-012022-09-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2022-07-012022-09-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-07-012022-09-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-09-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2022-09-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-09-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2021-12-310000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-12-310000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-01-012022-09-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2021-06-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2021-06-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-06-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2021-07-012021-09-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2021-07-012021-09-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-07-012021-09-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2021-09-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2021-09-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-09-300000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2020-12-310000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2020-12-310000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2020-12-310000004962US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2021-01-012021-09-300000004962US-GAAP：累积翻译调整成员2021-01-012021-09-300000004962US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-01-012021-09-300000004962US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-07-012022-09-300000004962US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2021-01-012021-09-300000004962US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-01-012022-09-300000004962US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2021-07-012021-09-300000004962美国公认会计准则：股票期权会员2022-07-012022-09-300000004962美国公认会计准则：股票期权会员2021-07-012021-09-300000004962美国公认会计准则：股票期权会员2022-01-012022-09-300000004962美国公认会计准则：股票期权会员2021-01-012021-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：美国消费服务部门成员2022-07-012022-09-300000004962AXP：商业服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：国际信用卡服务细分会员2022-07-012022-09-300000004962AXP：全球商户和网络服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000004962AXP: 企业和清算会员2022-07-012022-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：美国消费服务部门成员2022-09-300000004962AXP：商业服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：国际信用卡服务细分会员2022-09-300000004962AXP：全球商户和网络服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-09-300000004962AXP: 企业和清算会员2022-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：美国消费服务部门成员2022-01-012022-09-300000004962AXP：商业服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：国际信用卡服务细分会员2022-01-012022-09-300000004962AXP：全球商户和网络服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2022-01-012022-09-300000004962AXP: 企业和清算会员2022-01-012022-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：美国消费服务部门成员2021-07-012021-09-300000004962AXP：商业服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2021-07-012021-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：国际信用卡服务细分会员2021-07-012021-09-300000004962AXP：全球商户和网络服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2021-07-012021-09-300000004962AXP: 企业和清算会员2021-07-012021-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：美国消费服务部门成员2021-09-300000004962AXP：商业服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2021-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：国际信用卡服务细分会员2021-09-300000004962AXP：全球商户和网络服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2021-09-300000004962AXP: 企业和清算会员2021-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：美国消费服务部门成员2021-01-012021-09-300000004962AXP：商业服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2021-01-012021-09-300000004962US-GAAP：运营部门成员AXP：国际信用卡服务细分会员2021-01-012021-09-300000004962AXP：全球商户和网络服务部门成员US-GAAP：运营部门成员2021-01-012021-09-300000004962AXP: 企业和清算会员2021-01-012021-09-30

目录

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☑根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
1934 年证券交易法
截至的季度期间 2022年9月30日
要么
☐根据证券第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告
1934 年交换法
在从 ____ 到 ____ 的过渡期内
委员会档案编号 1-7657
美国运通公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
纽约13-4922250
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
Vesey 街 200 号, 纽约, 纽约
10285
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号                                          (212) 640-2000
没有
以前的名称、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化。
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股（面值每股0.20美元）AXP纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
是的þ没有 o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的þ没有 o
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☑加速过滤器☐
非加速过滤器
☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的 ☐ 没有 þ
注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
班级截至2022年10月12日未平息
普通股（面值每股0.20美元）747,232,696 股份



目录

美国运通公司
表格 10-Q
索引
第一部分
财务信息
页号
第 1 项。
财务报表
合并收益表——截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月
37
合并收益表——截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月
38
综合收益表——截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月
39
合并资产负债表 — 2022年9月30日和2021年12月31日
40
合并现金流量表——截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月
41
合并股东权益报表——截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月
42
合并财务报表附注
44
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析（MD&A）
1
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
73
第 4 项。
控制和程序
73
第二部分。
其他信息
第 1 项。
法律诉讼
74
第 1A 项。
风险因素
74
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
75
第 5 项。
其他信息
76
第 6 项。
展品
77
签名
78
除非另有说明或上下文另有暗示，否则在本报告中，“美国运通”、“我们” 或 “我们” 等术语合并指的是美国运通公司及其子公司。本报告中使用的 “合作伙伴” 或 “合伙企业” 一词并不表示或暗示正式的法律伙伴关系，也不意味着以任何方式改变美国运通与任何第三方的关系条款。有关本报告中使用的其他关键术语的定义，请参阅 “MD&A― 精选术语表”。

目录
第一部分财务信息
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩（MD&A）的讨论和分析
业务介绍
我们是一家全球综合支付公司，为我们的客户提供产品、见解和体验，丰富生活并取得业务成功。我们的主要产品和服务是向世界各地的消费者和企业提供的信用卡和签账卡产品以及与旅行和生活方式相关的服务。我们的产品和服务范围包括：
•信用卡、签账卡、银行和其他支付和融资产品
•商户收购和处理、服务和结算，以及为商户提供的销售点营销和信息产品和服务
•网络服务
•其他收费服务，包括防欺诈服务以及客户忠诚度计划的设计和运营
•费用管理产品和服务
•旅行和生活方式服务
我们在全球范围内向不同的客户群体提供各种产品和服务，包括消费者、小型企业、中型公司和大型企业。这些产品和服务通过各种渠道提供，包括移动和在线应用程序、联盟营销、客户推荐计划、第三方服务提供商和业务合作伙伴、直邮、电话、内部销售团队和直接响应广告。
我们在全球支付行业中与信用卡网络、发卡机构和收单机构、纸质交易（例如现金和支票）、银行转账模式（例如电汇和自动清算所（ACH））以及不断发展和增长的替代支付和融资提供商竞争。随着支付行业的持续发展，我们面临着来自非传统参与者的日益激烈的竞争，他们利用新技术、商业模式和客户关系来创建支付或融资解决方案。
自2022年第一季度起，我们对合并损益表的报告列报方式进行了以下更改：
在非利息收入中：
•已处理收入是指从已处理的交易量中获得的收入，先前在折扣收入、其他费用和佣金以及其他收入中报告。
•服务费和其他收入合并了其他费用和佣金以及其他收入的剩余余额。
在总支出中：
•将营销和业务开发费用分为业务发展费用和营销费用。
已对前期金额进行了重算，以符合本期的列报方式；对非利息收入总额或总支出没有影响。
1
目录

自2022年第三季度起，我们调整了可报告的细分市场，以反映2022年第二季度宣布的组织变革。为了适应新的应申报业务板块，对前期进行了调整，即：美国消费者服务（USCS）、商业服务（CS）、国际信用卡服务（ICS）和全球商户和网络服务（GMNS），公司职能和某些其他业务和业务包括在公司和其他业务中。有关其他信息，请参阅 “合并财务报表” 附注1。
有关本表格 10-Q 中出现的某些关键术语和相关信息的定义，请参阅 “选定术语表”。
前瞻性陈述和非公认会计准则指标
根据1995年《私人证券诉讼改革法》，本10-Q表格中的某些陈述是前瞻性陈述。请参阅 “关于前瞻性陈述的警示说明” 部分。我们根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（GAAP）编制合并财务报表。但是，本10-Q表格中包含的某些信息构成非公认会计准则财务指标。我们对非公认会计准则财务指标的计算可能与其他公司对类似标题的指标的计算有所不同。
银行控股公司
美国运通是根据1956年《银行控股公司法》成立的银行控股公司，联邦储备系统（美联储）理事会是我们的主要联邦监管机构。因此，我们受美联储的监管、政策和最低资本标准的约束。
2
目录

表 1：财务业绩摘要
截至或在已结束的三个月内
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
截至或在已结束的九个月内
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
（百万，除百分比、每股金额及另有说明外）2022202120222021
精选损益表数据
扣除利息支出的总收入$13,556$10,928$2,628 24 %$38,686$30,235$8,451 28 %
信贷损失准备金778(191)969 #1,155(1,472)2,627 #
开支10,3198,6691,650 19 29,81723,3246,493 28 
税前收入2,4592,4509 — 7,7148,383(669)(8)
所得税条款580624(44)(7)1,7722,042(270)(13)
净收入1,8791,82653 3 5,9426,341(399)(6)
普通股每股收益——摊薄后 (a)
$2.47$2.27$0.20 9 %$7.77$7.82$(0.05)(1)%
普通股票统计信息 (b)
每股普通股申报的现金分红$0.52$0.43$0.09 21 %$1.56$1.29$0.27 21 %
已发行普通股平均值：
基本748786(38)(5)%752796(44)(6)%
稀释749787(38)(5)%753797(44)(6)%
选定的指标和比率
网络容量 （数十亿）
$394.4$330.7$64 19 %$1,139.5$916.1$223 24 %
平均净资产回报率 (c)
31.9 %29.2 %34.5 %34.7 %
净利息收入除以信用卡会员的平均贷款10.5 %10.4 %10.3 %10.2 %
信用卡会员平均贷款的净利息收益率 (d)
10.8 %10.8 %10.6 %10.9 %
有效税率23.6 %25.5 %23.0 %24.4 %
普通股等级 1 10.6 %12.6 %10.6 %12.6 %
精选资产负债表数据
现金和现金等价物$31,182$27,916$3,266 12 %$31,182$27,916$3,266 12 %
持卡会员应收账款55,27548,7586,517 13 55,27548,7586,517 13 
持卡会员贷款99,03877,02622,012 29 99,03877,02622,012 29 
客户存款103,46384,32619,137 23 103,46384,32619,137 23 
长期债务$42,393$34,483$7,910 23 %$42,393$34,483$7,910 23 %
# 表示方差为 100% 或以上
(a)表示净收益，减去（i）截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中分配给参与股票奖励的1,400万美元收益以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分配的4,500万美元优先股股息，截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月分别为1,400万美元和2,000万美元的优先股股息，以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的4,300万美元和4,900万美元，以及 (iii) 与赎回优先股相关的900万美元股票相关调整在截至2021年9月30日的三个月和九个月中。
(b)我们的普通股主要在纽约证券交易所交易，交易代码为AXP。
(c)平均股本回报率（ROE）的计算方法是（i）该期间的年化净收益除以（ii）该期间的平均股东权益。自2022年第一季度起，对投资回报率的中期计算方法进行了修改，以年化而不是之前的十二个月为基础列报该期间的回报。为了符合本期的列报方式，对前一期间的金额进行了重算。
(d)信用卡会员平均贷款的净利息收益率反映了调整后的净利息收入除以按年计算的平均信用卡会员贷款。调整后的净利息收入和信用卡会员平均贷款的净利息收益率是非公认会计准则的衡量标准。有关净利息收入除以平均持卡会员贷款的对账情况，请参阅表 8。
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目录

商业环境
尽管宏观经济环境存在不确定性，但我们第三季度的业绩反映了我们的强劲表现和高级卡会员群的持续强劲表现。我们将继续投资于我们的品牌、价值主张、客户、同事、技术和覆盖范围，这推动了我们业务的增长。
我们第三季度的网络流量同比增长了19％（经外汇调整后为23％）1）和计费业务占我们总网络流量的大部分，也是我们财务业绩的最重要驱动力，同比增长21％（经外汇调整后的24％）1）。我们各细分市场计费业务的增长是由商品和服务支出的持续增长以及T＆E支出的持续势头推动的，包括经外汇调整后，我们国际市场的T＆E支出超过了疫情前的水平1。美国消费者计费业务同比增长22％，这反映了我们的高级美国消费卡会员的持续强劲支出趋势。我们的商业服务板块的计费业务同比增长了20％，这反映了我们的美国中小型企业客户的支出持续强劲，也反映了我们的美国大型和全球企业客户支出的持续回升。国际账单业务同比增长21％（经外汇调整后为37％）1），受消费者和商业客户支出增加的推动。通货膨胀对我们强劲的账单业务增长起到了微不足道的作用，而美元兑我们运营的大多数主要货币相对于去年持续走强，对我们的国际账单产生了负面影响。
扣除利息支出的总收入同比增长24％（经外汇调整后的27％）1）反映了我们所有收入领域的强劲增长。折扣收入是我们最大的收入线，同比增长23％，这主要是由持卡人支出的增长推动的。服务费和其他收入同比增长39％，部分原因是与旅行相关的收入增加。净卡费用同比增长了17％，这要归因于我们一直在对溢价主张进行投资，新卡收购量增加，持卡会员留存率仍然很高。净利息收入同比增长29％，这主要是由贷款增长推动的，但部分被利率上升导致的利息支出增加所抵消。
受账单业务持续强劲增长的推动，信用卡会员贷款同比增长29％。我们贷款余额的计息部分也继续同比增加。信贷损失准备金增加，这主要是由于本期储备金的增加，与前一时期的储备金发放相比，以及净注销额的增加。本期储备的增加反映了贷款的强劲增长和宏观经济前景的变化。本季度的注销率和拖欠率仍然很低；但是，拖欠率连续略有上升。
持卡人奖励、业务发展和信用卡会员服务通常与流量相关或因使用情况而异，同比增长的主要原因是网络流量增长和旅行相关福利的使用量增加。持卡会员奖励支出增长还受旅行等增量奖励类别中计费业务比例的上升所推动。
运营支出同比增长22％，这主要是由于本季度的薪酬成本增加以及本期美国运通风险投资公司投资的净亏损与前一同期的净收益相比，但美元走强对我们国际支出的影响部分抵消了这一点。在本季度，我们将资本比率维持在目标范围内，并通过股票回购和分红向股东返还了10亿美元的资本。我们计划继续向股东返还我们产生的多余资本，同时支持资产负债表的增长。
尽管我们认识到地缘政治和宏观经济环境的不确定性，但我们的强劲表现继续使我们对我们的商业模式充满信心。我们仍然致力于执行我们的战略，以建立可持续的长期增长。
有关可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响的某些事项的信息，请参阅 “某些立法、监管和其他发展” 和 “风险因素”。
1外币调整后的信息假设比较期间之间的汇率保持不变，以便将货币折算成美元（即，假设用于确定当期结果的外汇汇率适用于与此类结果进行比较的上一年同期）。外汇调整后的收入是非公认会计准则的衡量标准。我们相信外币信息的呈现
4
目录

调整后的基准对投资者很有帮助，因为它可以更轻松地将我们在一个时期的表现与另一个时期的表现进行比较，而不会受到货币汇率波动造成的波动。
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目录

运营结果
如附表所示，“合并经营业绩” 和 “业务板块经营业绩” 中的讨论对截至2022年9月30日的三个月和九个月与去年同期相比的差异进行了评论。
合并经营业绩
表 2：扣除利息支出后的总收入汇总
三个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
九个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
（百万，百分比除外）2022202120222021
折扣收入$7,848 $6,369 $1,479 23 %$22,556 $17,414 $5,142 30 %
网卡费用
1,541 1,312 229 17 4,445 3,851 594 15 
服务费和其他收入1,169 839 330 39 3,340 2,182 1,158 53 
已处理的收入420 414 6 1 1,208 1,146 62 5 
非利息收入总额10,978 8,934 2,044 23 31,549 24,593 6,956 28 
利息收入总额3,374 2,301 1,073 47 8,693 6,633 2,060 31 
利息支出总额796 307 489 #1,556 991 565 57 
净利息收入2,578 1,994 584 29 7,137 5,642 1,495 26 
扣除利息支出的总收入$13,556 $10,928 $2,628 24 %$38,686 $30,235 $8,451 28 %
# 表示方差为 100% 或以上
扣除利息支出后的总收入
三个月和九个月的折扣收入均有所增加，这主要是由计费业务分别增长21％和27％的推动的。有关计费业务绩效的更多详细信息，请参阅表 5 和 6。
在三个月和九个月期间，净卡费用均有所增加，这主要是由我们的高级卡投资组合的增长推动的。
服务费和其他收入在三个月和九个月期间均有所增加，这主要是由与持卡人跨币种支出相关的外汇相关收入增加以及我们的消费者旅行业务的旅行佣金和费用增加所推动的。九个月期间的增长还反映了本期权益法投资的收入，其中包括分配给合资伙伴的部分收入，如下文业务发展支出所述，与前一时期的净亏损相比。
三个月和九个月期间的处理收入均有所增加，这主要是由处理量的增加所推动的，但部分被我们某些替代支付解决方案的重新定位所抵消。
三个月和九个月的利息收入均有所增加，这主要反映了持卡人平均贷款余额的增加和利率的提高。
三个月和九个月期间的利息支出均有所增加，这主要是由更高的利率推动的。
6
目录

表 3：信贷损失准备金汇总
三个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
九个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
（百万，百分比除外）2022202120222021
持卡会员贷款
净注销
$259 $161 $98 61 %$721 $708 $13 2 %
保留（发布）版本 (a)
337 (338)675 #36 (1,854)1,890 #
总计
596 (177)773 #757 (1,146)1,903 #
持卡会员应收账款
净注销
122 32 90 #284 89 195 #
保留（发布）版本 (a)
43 (44)87 #99 (236)335 #
总计
165 (12)177 #383 (147)530 #
其他
净注销额——其他贷款 (b)
6 — 6 — 12 19 (7)(37)
净注销额——其他应收账款 (c)
4 9 (5)(56)13 25 (12)(48)
储备（发行）积累-其他贷款 (a) (b)
8 (5)13 #(6)(171)165 96 
储备（发放）累积-其他应收账款 (a) (c)
(1)(6)5 83 (4)(52)48 92 
总计
17 (2)19 #15 (179)194 #
信贷损失准备金总额$778 $(191)$969 # %$1,155 $(1,472)$2,627 # %
# 表示方差为 100% 或以上
(a)有关保留（发布）版本的定义，请参阅 “选定术语表”。
(b)涉及截至2022年9月30日和2021年12月31日分别为48亿美元和29亿美元的其他贷款，减去4,600万美元和5200万美元的储备金；以及截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别为24亿美元和29亿美元，减去6,600万美元和2.38亿美元的储备金。
(c)涉及截至2022年9月30日和2021年12月31日合并资产负债表中其他资产中分别为30亿美元和27亿美元的其他应收账款，减去2,200万美元和2500万美元的储备金；以及截至2021年9月30日和2020年12月31日，分别为27亿美元和30亿美元，减去3,300万美元和8,500万美元的储备金。
信贷损失准备金
信用卡会员贷款在三个月和九个月期间的信贷损失准备金均有所增加，这主要是由于本期储备金的增加，而前一期的储备金发放，以及净注销额增加。本期储备的增加主要是由未偿贷款的增加和宏观经济前景的恶化所推动的，但在本九个月期间，COVID-19 疫情导致的储备减少部分抵消了这一点。前期储备金的释放是由拖欠额减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿贷款的增加部分抵消了这一点。
信用卡会员应收账款在三个月和九个月期间的信贷损失准备金均有所增加，这主要是由于本期储备金的增加，而前一期的储备金发放，以及净注销额增加。当前三个月期间的储备金增加主要是由拖欠额增加所推动的。当前九个月期间的储备金增加主要是由未清应收账款的增加和拖欠款的增加所推动的。前期储备金的释放是由拖欠款减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿应收账款的增加部分抵消了这一点。
其他贷款的信贷损失准备金在三个月和九个月期间均有所增加。三个月期间的增长主要是由于非信用卡余额增加而前一期间发放的储备金增加，以及净注销额增加，本期储备金增加。九个月期间的增长主要是由于本期储备金发放减少，但净注销额的减少部分抵消了这一增加。前几期储备金的发放是由于信贷表现改善和未偿非信用卡贷款减少。
有关我们的信贷损失准备金的更多信息，请参阅 “合并财务报表” 附注3。
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目录

表 4：费用汇总
三个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
九个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
（百万，百分比除外）2022202120222021
持卡会员奖励$3,571 $3,020 $551 18 %$10,273 $7,975 $2,298 29 %
业务发展1,194 943 251 27 3,641 2,634 1,007 38 
信用卡会员服务774 579 195 34 2,078 1,328 750 56 
市场营销1,458 1,412 46 3 4,184 3,706 478 13 
工资和员工福利1,748 1,497 251 17 5,218 4,586 632 14 
其他，净额1,574 1,218 356 29 4,423 3,095 1,328 43 
支出总额$10,319 $8,669 $1,650 19 %$29,817 $23,324 $6,493 28 %
开支
信用卡会员奖励支出在三个月和九个月期间均有所增加，这主要是由会员奖励和现金返还奖励支出增加3.19亿美元和15亿美元，以及三个月和九个月的联合品牌奖励支出分别增加2.32亿美元和8.24亿美元，所有这些主要是由账单业务增加所推动的。会员奖励支出的增加还受旅行等增量奖励类别中较大比例的支出所推动，但与前一时期相比，旅行相关类别的兑换组合减少部分抵消了这一点。
截至2022年9月30日，当前计划参与者的会员奖励终极兑换率（URR）为96％（向下舍入），截至2021年9月30日为96％。
三个月和九个月期间的业务开发支出均有所增加，这主要是由于合作伙伴付款和客户激励措施的增加，这两者都是由网络量的增加以及九个月期间与分配给合资伙伴的某些类别交易的收入相关的费用所致。
信用卡会员的服务费用在三个月和九个月内均有所增加，这主要是由于旅行相关福利的使用量增加。
在三个月和九个月期间，营销费用均有所增加，这主要是由于商业投资的增加，以继续建立增长势头。
三个月和九个月的工资和员工福利支出均有所增加，这主要是由于员工人数增加和薪酬决策推动的薪酬支出增加。
三个月和九个月期间的其他支出均有所增加，这主要是由本期美国运通风险投资公司投资的净亏损与前一时期的净收益、更高的技术成本和本期专业服务支出的增加相比所致。
8
目录

所得税
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，有效税率分别为23.6％和25.5％，截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月的有效税率分别为23.0％和24.4％。三个月期间有效税率的下降主要反映了税前收入地域结构的变化。九个月期间有效税率的下降主要反映了本期与解决某些前几年的税收项目和股票薪酬相关的离散税收优惠。
表 5：选定的信用卡相关统计信息
截至或对于
三个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
截至或对于
九个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
2022202120222021
网络容量 （十亿）
$394.4$330.719 %$1,139.5$916.124 %
计费业务$339.0$280.421 $980.9$773.627 
已处理的体积$55.4$50.310 $158.6$142.511 
生效的卡牌 （百万）
131.4119.210 131.4119.210 
有效的专有卡75.670.67 75.670.67 
基本有效卡牌 （百万）
109.998.312 109.998.312 
有效的专有基本卡58.254.08 58.254.08 
专有基本持卡会员的平均消费 （美元）
$5,886$5,23113 $17,399$14,55520 
平均折扣率2.36 %2.32 %2.34 %2.30 % 
每张卡的平均费用 （美元）(a)
$82$759 %$81$749 %
(a)每张卡的平均费用是按年计算的，其基础是专有净卡费用除以有效专有卡的平均总数。
表 6：与网络容量相关的统计信息
三个月已结束
2022年9月30日
九个月已结束
2022年9月30日
同比百分比
增加（减少）
假设外汇汇率没有变化，则同比增长（减少）百分比 (a)
同比百分比
增加（减少）
假设外汇汇率没有变化，则同比增长（减少）百分比 (a)
网络容量19 %23 %24 %28 %
已计费业务总额21 24 27 29 
美国消费者服务22 28 
商业服务20 20 26 26 
国际卡服务21 37 27 40 
已处理的体积10 19 11 18 
商户行业指标
与G&S相关（截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别占账单业务的74％和75％）13 16 16 18 
与电气相关（截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别占账单业务的26％和25％）52 57 77 81 
航空公司相关（截至2022年9月30日的三个月和九个月的已计费业务的6％）110 %118 %149 %155 %
(a)外币调整后的信息假设比较期间之间的汇率保持不变，以便将货币折算成美元（即，假设用于确定当期结果的外汇汇率适用于与此类结果进行比较的上一年同期）。
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目录

表 7：与信贷相关的精选统计信息
截至或当时
三个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
截至或对于
九个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
（百万，百分比除外，另有说明）2022202120222021
持卡会员贷款：
持卡会员贷款 （十亿）
$99.0$77.029 %$99.0$77.029 %
信用损失储备：
期初余额
$2,997$3,835(22)$3,305$5,344(38)
准备金-本金、利息和费用596(177)#757(1,146)#
净注销额——本金减去回收额(203)(118)72 (560)(544)3 
净注销——利息和费用减去回收额(56)(43)30 (161)(164)(2)
其他 (a)
(15)(8)(88)(22)(1)#
期末余额$3,319$3,489(5)$3,319$3,489(5)
贷款的百分比3.4 %4.5 %3.4 %4.5 %
逾期未付金额的百分比393 %666 %393 %666 %
平均贷款 （十亿）
$97.7$76.428 $92.3$73.426 
净注销率 — 本金、利息和费用 (b)
1.1 %0.8 %1.0 %1.3 %
净注销率 — 仅限本金 (b)
0.8 %0.6 %0.8 %1.0 %
逾期 30 天以上的占总天数的百分比
0.9 %0.7 %0.9 %0.7 %
持卡会员应收账款：
持卡会员应收账款 （十亿）
$55.3$48.813 $55.3$48.813 
信用损失储备：
期初余额$119$7363 $64$267(76)
条款-本金和费用165(12)#383(147)#
净注销——本金和费用减去回收额 (c)
(122)(32)#(284)(89)#
其他 (a)
(3)1#(4)(1)#
期末余额$159$30# %$159$30# %
应收账款的百分比0.3 %0.1 %0.3 %0.1 %
净注销率 — 本金和费用 (d)
0.9 %0.3 %0.7 %0.3 %
# 表示方差为 100% 或以上
(a)其他包括外币折算调整。
(b)我们仅根据本金损失（即不包括利息和/或费用）给出净注销率，以符合行业惯例。此外，由于我们的做法是将无法收回的利息和/或费用列为信贷损失总准备金的一部分，因此还列出了包括本金、利息和/或费用在内的净注销率。
(c)之前的九个月期间包括追回与公司客户破产相关的3700万美元信用卡会员应收账款，这导致ICS板块在2020年被注销。
(d)分别参见表10、12和14的净注销率——仅限本金和逾期30天以上的美国消费应收账款、美国小企业应收账款以及国际小型企业和消费应收账款的过期30天以上的指标。由于系统限制，无法提供仅基于本金损失的净注销率以及过去90天以外的时间段的公司应收账款的拖欠数据。
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目录

表 8：信用卡会员平均贷款的净利息收益率
三个月已结束
九月三十日
九个月已结束
九月三十日
（百万，百分比除外，另有说明）2022202120222021
净利息收入$2,578$1,994$7,137$5,642
排除：
利息支出不可归因于我们的信用卡会员贷款组合 (a)
374172743603
利息收入不能归因于我们的信用卡会员贷款组合 (b)
(300)(92)(572)(281)
调整后的净利息收入 (c)
$2,652$2,074$7,308$5,964
持卡会员的平均贷款 （十亿）
$97.7$76.4$92.3$73.4
净利息收入除以信用卡会员的平均贷款 (c)
10.5 %10.4 %10.3 %10.2 %
信用卡会员平均贷款的净利息收益率 (c)
10.8 %10.8 %10.6 %10.9 %
(a)主要是由于维持我们的公司流动资金池和为持卡会员应收账款注资而产生的利息支出。
(b)主要代表归因于其他贷款、计息存款和固定收益投资组合的利息收入。
(c)调整后的净利息收入和信用卡会员平均贷款的净利息收益率是非公认会计准则的衡量标准。有关这些术语的定义，请参阅 “选定术语表”。我们认为，调整后的净利息收入对投资者很有用，因为它代表了我们的信用卡会员贷款组合的利息支出和利息收入，是信用卡会员平均贷款净利息收益率的一部分，净利息收益率为我们的信用卡会员贷款组合的盈利能力提供了衡量标准。信用卡会员平均贷款的净利息收益率反映了调整后的净利息收入除以按年计算的平均信用卡会员贷款。净利息收入除以平均信用卡会员贷款，按年计算，这是一种公认的衡量标准，包括总利息收入和总利息支出的要素，这些要素不能归因于信用卡会员贷款组合，因此不能代表普通信用卡会员贷款的净利息收益率。
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目录

业务板块经营业绩
美国消费者服务
表 9：USCS 选定的损益表数据
三个月已结束
九月三十日
改变
九个月已结束
九月三十日
改变
（百万，百分比除外）20222021
2022 年对比 2021
20222021
2022 年对比 2021
收入
非利息收入$4,233$3,372$861 26 %$12,024$9,291$2,733 29 %
利息收入2,2511,613638 40 5,8804,6471,233 27 
利息支出27489185 #513310203 65 
净利息收入1,9771,524453 30 5,3674,3371,030 24 
扣除利息支出的总收入6,2104,8961,314 27 17,39113,6283,763 28 
信贷损失准备金403(119)522 #479(910)1,389 #
扣除信贷损失准备金后的利息支出后的总收入5,8075,015792 16 16,91214,5382,374 16 
支出总额4,4983,764734 20 12,7989,8612,937 30 
税前分部收入$1,309$1,251$58 5 %$4,114$4,677$(563)(12)%
# 表示方差为 100% 或以上
USCS发行各种专有消费卡，并为美国消费者提供服务，包括旅行和生活方式服务以及银行和非信用卡融资产品。
在三个月和九个月期间，所有收入类别的非利息收入均有所增加。
在三个月和九个月期间，折扣收入分别增长了23％和29％，这主要是受美国消费者计费业务增长的推动。
有关计费业务绩效的更多详细信息，请参阅表 5、6 和 10。
在三个月和九个月期间，净卡费用分别增长了27％和23％，这主要是受我们高级卡投资组合增长的推动。
在三个月和九个月期间，服务费和其他收入分别增长了56％和55％，这主要是由于我们的消费者旅行业务的旅行佣金和费用增加。
三个月和九个月的净利息收入均有所增加，这主要是由信用卡会员平均贷款余额的增加所推动的。
信用卡会员的贷款准备金在三个月和九个月期间均有所增加。三个月期间的增长主要是由于本期储备金的增加，而前一期间的储备金已发放，以及净注销额增加。九个月期间的增长主要是由于本期储备金发放减少以及净注销额增加。本三个月期间的储备增加是由未偿贷款的增加和宏观经济前景恶化的推动的。当前九个月期间储备金的释放主要是由新冠肺炎（COVID-19）疫情驱动的储备减少所推动的，但部分被未偿贷款的增加和宏观经济前景的恶化所抵消。前期储备金的释放是由拖欠额减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿贷款的增加部分抵消了这一点。
信用卡会员应收账款在三个月和九个月期间的信贷损失准备金均有所增加，这主要是由于本期储备金的增加，而前一期的储备金发放，以及净注销额增加。本期储备金的增加主要是由拖欠额增加所推动的。本三个月期间积累的准备金被未清应收账款的减少部分抵消。前期储备金的释放是由拖欠款减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿应收账款的增加部分抵消了这一点。
12
目录

在三个月和九个月期间，所有支出类别的总支出均有所增加。
信用卡会员的奖励支出在三个月和九个月内均有所增加，这主要是由业务账单增加以及与旅行相关的兑换量增加所推动的。
在三个月和九个月期间，业务开发费用均有所增加，这主要是由于账单较高的业务推动了合作伙伴付款的增加。
信用卡会员的服务费用在三个月和九个月内均有所增加，这主要是由于旅行相关福利的使用量增加。
营销费用在三个月和九个月期间均有所增加，这主要是由商业投资的增加所推动的。
在三个月和九个月期间，工资、员工福利和其他运营支出均有所增加，这主要是由技术、服务和薪酬成本的上涨所推动的。
13
目录

表 10：USCS 精选统计信息
截至或当时
三个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
截至或当时
九个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
（百万，百分比除外，另有说明）2022202120222021
计费业务 （十亿）
$140.3$114.922 %$404.1$314.728 %
有效的专有卡41.238.76 41.238.76 
有效的专有基本卡28.927.26 28.927.26 
专有基本持卡会员的平均消费 （美元）
$4,908$4,25515 $14,387$11,73123 
分部资产总额 （十亿）
$84.8$68.424 $84.8$68.424 
持卡会员贷款：
贷款总额 （十亿）
$66.3$52.626 $66.3$52.626 
平均贷款 （十亿）
$65.3$52.325 $61.7$50.522 
净注销率-本金、利息和费用 (a)
1.1 %0.8 %1.1 %1.2 %
净注销率-仅限本金 (a)
0.8 %0.5 %0.8 %0.9 %
逾期 30 天以上的占总天数的百分比0.9 %0.7 %0.9 %0.7 %
信用卡会员平均贷款净利息收益率的计算：
净利息收入$1,977$1,524$5,366$4,337
排除：
利息支出不可归因于我们的信用卡会员贷款组合 (b)
343195135
利息收入不能归因于我们的信用卡会员贷款组合 (c)
(61)(27)(155)(74)
调整后的净利息收入 (d)
$1,950$1,528$5,306$4,398
持卡会员的平均贷款 （十亿）
$65.3$52.3$61.7$50.5
净利息收入除以信用卡会员的平均贷款 (d)
12.0 %11.7 %11.6 %11.5 %
信用卡会员平均贷款的净利息收益率 (d)
11.9 %11.6 %11.5 %11.7 %
持卡会员应收账款：
应收款总额 （十亿）
$13.2$12.65 %$13.2$12.65 %
净注销率 — 本金和费用 (a)
0.6 %0.1 %0.5 %— %
净注销率——仅限本金 (a)
0.6 %— %0.4 %— %
逾期 30 天以上的占总天数的百分比0.9 %0.4 %0.9 %0.4 %
(a)参见表 7 脚注 (b)。
(b)参见表 8 脚注 (a)。
(c)参见表 8 脚注 (b)。
(d)参见表 8 脚注 (c)。
14
目录

商业服务
表 11：CS精选损益表数据
三个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
九个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
（百万，百分比除外）2022202120222021
收入
非利息收入$3,145$2,558$587 23 %$8,986$7,053$1,933 27 %
利息收入552365187 51 1,4351,020415 41 
利息支出20181120 #409253156 62 
净利息收入35128467 24 1,026767259 34 
扣除利息支出的总收入3,4962,842654 23 10,0127,8202,192 28 
信贷损失准备金196(67)263 #294(429)723 #
扣除信贷损失准备金后的利息支出后的总收入3,3002,909391 13 9,7188,2491,469 18 
支出总额2,5262,210316 14 7,3856,0301,355 22 
税前分部收入$774$699$75 11 %$2,333$2,219$114 5 %
# 表示方差为 100% 或以上
CS发行各种专有的公司和小型名片，并为美国企业提供服务，包括支付和费用管理、银行和非信用卡融资产品。CS还发行专有公司卡，并为部分全球企业客户提供服务。
三个月和九个月期间的非利息收入均有所增加，这主要是由折扣收入增加所推动的。
在三个月和九个月期间，折扣收入分别增长了24％和30％，这主要反映了商业账单业务的增长。
有关计费业务绩效的更多详细信息，请参阅表 5、6 和 12。
在三个月和九个月期间，净卡费用分别增长了23％和20％，这主要是由我们的高级卡投资组合的增长推动的。
在三个月和九个月期间，服务费和其他收入分别增长了56％和62％，这主要是由于与持卡人跨币种支出相关的外汇相关收入增加以及拖欠费的增加。
在三个月和九个月期间，处理收入均下降了75％，这主要是由于我们的某些替代支付解决方案的重新定位。
三个月和九个月期间的净利息收入均有所增加，这主要是受信用卡会员循环贷款余额增加的推动。
信用卡会员贷款在三个月和九个月期间的信贷损失准备金均有所增加，这主要是由于本期储备金的增加，而前一期的储备金发放，以及净注销额增加。当前三个月和九个月期间的储备增加主要是由未偿贷款的增加、宏观经济前景恶化和拖欠额增加所推动的。由 COVID-19 疫情推动的储备减少部分抵消了当前九个月期间的储备积累。前期储备金的释放是由拖欠额减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿贷款的增加部分抵消了这一点。
信用卡会员应收账款在三个月和九个月期间的信贷损失准备金均有所增加，这主要是由于本期储备金的增加，而前一期的储备金发放，以及净注销额增加。本期储备金的增加主要是由拖欠额增加以及本九个月期间未清应收账款增加所致。前期储备金的释放是由拖欠款减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿应收账款的增加部分抵消了这一点。
15
目录

在三个月和九个月期间，所有支出类别的总支出均有所增加。
信用卡会员的奖励支出在三个月和九个月内均有所增加，这主要是由业务账单增加以及与旅行相关的兑换量增加所推动的。
三个月和九个月的业务开发支出均有所增加，这主要是由于账单较高的业务推动了客户激励金的增加。
信用卡会员的服务费用在三个月和九个月内均有所增加，这主要是由于旅行相关福利的使用量增加。
在三个月和九个月期间，营销支出均有所增加，这主要是由为继续建立增长势头而增加的营销投资所推动的。
在三个月和九个月期间，工资、员工福利和其他支出均有所增加，这主要是由于技术和服务成本的上涨所致。
16
目录

表 12：CS 选定的统计信息
截至或对于
三个月已结束
九月三十日
改变
2022
对
2021
截至或对于
九个月已结束
九月三十日
改变
2022
对
2021
（百万，百分比除外，另有说明）2022202120222021
计费业务 （十亿）
$127.6$106.120 %$369.0$293.726 %
有效的专有卡14.613.111 14.613.111 
持卡会员的平均消费 （美元）
$8,848$8,2128 $26,377$23,09914 
分部资产总额 （十亿）
$51.3$40.527 $51.3$40.527 
持卡会员贷款：
贷款总额 （十亿）
$20.7$14.939 $20.7$14.939 
平均贷款 （十亿）
$20.1$14.737 $18.7$13.836 
净注销率-本金、利息和费用 (a)
0.8 %0.5 %0.8 %0.8 %
净注销率-仅限本金 (a)
0.7 %0.4 %0.6 %0.7 %
逾期 30 天以上的占总天数的百分比0.7 %0.5 %0.7 %0.5 %
信用卡会员平均贷款净利息收益率的计算：
净利息收入$351$284$1,026$767
排除：
利息支出不可归因于我们的信用卡会员贷款组合 (b)
12461272195
利息收入不能归因于我们的信用卡会员贷款组合 (c)
(24)(16)(57)(61)
调整后的净利息收入 (d)
$451$329$1,241$901
持卡会员的平均贷款 （十亿）
$20.1$14.7$18.7$13.8
净利息收入除以信用卡会员的平均贷款 (d)
6.9 %7.7 %7.4 %7.4 %
信用卡会员平均贷款的净利息收益率 (d)
8.9 %8.9 %8.9 %8.7 %
持卡会员应收账款：
应收款总额 （十亿）
$27.6$23.020 %$27.6$23.020 %
净注销率-本金和费用 (e)
0.7 %0.1 %0.6 %0.2 %
净注销率-仅限本金 (a)-小型企业
0.9 %0.1 %0.7 %0.1 %
逾期 30 天以上的天数占总额的百分比-小型企业
1.4 %0.6 %1.4 %0.6 %
过去 90 天以上的账单占总额的百分比 (e) -企业
0.6 %0.3 %0.6 %0.3 %
(a)参见表 7 脚注 (b)。
(b)参见表 8 脚注 (a)。
(c)参见表 8 脚注 (b)。
(d)参见表 8 脚注 (c)。
(e)对于公司应收账款，拖欠数据是根据过去的账单状态而不是逾期天数来跟踪的。如果信用卡会员在账单结算日起的 90 天内未收到付款，则视为在结算后 90 天内未收到付款。此外，如果我们在账户过期 90 天之前对该账户启动收款程序，则相关的持卡会员应收账款余额将归类为账单后的 90 天。由于系统限制，无法提供过去90天以外的期限的公司应收账款拖欠数据，以及仅基于本金损失的净注销率。
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目录

国际卡服务
表 13：ICS 选定的损益表数据
三个月已结束
九月三十日
改变
九个月已结束
九月三十日
改变
（百万，百分比除外）20222021
2022 年对比 2021
20222021
2022 年对比 2021
收入
非利息收入$2,066$1,732$334 19 %$6,065$4,814$1,251 26 %
利息收入36427886 31 1,035827208 25 
利息支出17811464 56 445309136 44 
净利息收入18616422 13 59051872 14 
扣除利息支出的总收入2,2521,896356 19 6,6555,3321,323 25 
信贷损失准备金176(6)182 #374(96)470 #
扣除信贷损失准备金后的利息支出后的总收入2,0761,902174 9 6,2815,428853 16 
支出总额1,9101,633277 17 5,6884,5391,149 25 
税前分部收入$166$269$(103)(38)%$593$889$(296)(33)%
# 表示方差为 100% 或以上
ICS在美国境外发行各种专有的消费卡、小型企业卡和公司卡。ICS还为我们的国际客户提供服务，包括旅行和生活方式服务，并管理某些国际合资企业和我们的忠诚度联盟业务。
三个月和九个月期间的非利息收入均有所增加，这主要是由折扣收入增加所推动的。
经外汇调整后，三个月和九个月的折扣收入分别增长了23％和31％，同期的折扣收入增长了39％和43％，这主要反映了计费业务的增长。1
有关计费业务绩效的更多详细信息，请参阅表 5、6 和 14。
净卡费用保持不变，在三个月和九个月内分别增长了2％，经外汇调整后，同期分别增长了15％和12％，这主要是受我们高级卡投资组合增长的推动。1
服务费和其他收入在三个月和九个月期间分别增长了34％和46％，经外汇调整后，同期分别增长了51％和60％，这主要是由于与持卡人跨货币支出相关的外汇相关收入增加、拖欠费增加，以及九个月期间权益法投资收入增加，其中包括业务发展中所述分配给合资伙伴的部分收入支出低于净支出前九个月的亏损。1
经外汇调整后，三个月和九个月的加工收入分别增长了20％和36％，同期分别增长了26％和43％，这主要是由加工量的增加所推动的。1
三个月和九个月期间的净利息收入均有所增加，这主要是由信用卡会员循环贷款余额增加所推动的，但部分被利率上升导致的利息支出增加以及美元走强对利息收入的负面影响所抵消。
1 外币调整后的信息假设比较期间之间的汇率保持不变，以便将货币折算成美元（即，假设用于确定当期结果的外汇汇率适用于与此类结果进行比较的上一年同期）。外汇调整后的收入是非公认会计准则的衡量标准。我们认为，在外币调整后的基础上提供信息对投资者很有帮助，因为这样可以更轻松地将我们在一个时期的表现与另一个时期的表现进行比较，而不会受到货币汇率波动造成的波动。
18
目录

信用卡会员的贷款准备金在三个月和九个月期间均有所增加。三个月期间的增长主要是由于本期储备金的增加，而前一期间的储备金已发放，以及净注销额增加。九个月期间的增长主要是由于本期储备金的增加，而前一期间的储备金已释放，但净注销额的减少部分抵消了这一增长。当前三个月零九个月期间的储备增加主要是由拖欠率增加和宏观经济前景恶化所推动的。前期储备金的释放是由拖欠额减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿贷款的增加部分抵消了这一点。
信用卡会员应收账款在三个月和九个月期间的信贷损失准备金均有所增加，这主要是由于本期储备金的增加，而前一期的储备金发放，以及净注销额增加。当前三个月零九个月期间储备金的增加主要是由拖欠额增加所推动的。前期储备金的释放是由拖欠款减少以及投资组合质量和宏观经济前景改善所推动的，但未偿应收账款的增加部分抵消了这一点。
信用卡会员的奖励支出在三个月和九个月内均有所增加，这主要是由业务账单增加以及与旅行相关的兑换量增加所推动的。
业务开发费用在三个月和九个月期间均有所增加，这主要是由于业务账单增加推动的合作伙伴付款和客户激励措施的增加。九个月期间的同比增长包括与分配给合资伙伴的某些类别交易的收入相关的费用。
信用卡会员的服务费用在三个月和九个月内均有所增加，这主要是由于旅行相关福利的使用量增加。
在三个月和九个月期间，营销费用分别下降了3％和6％。三个月和九个月期间的同比变动反映了营销投资的增加，以继续建立增长势头。
在三个月和九个月期间，工资、员工福利和其他支出均有所增加，这主要是由于技术、服务和薪酬成本的上涨所致。
除了上述差异驱动因素外，ICS的损失和所有支出类别的准备金还受益于美元在三个月和九个月期间的走强。
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目录

表 14：ICS 选定的统计信息
截至或对于
三个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
截至或对于
九个月已结束
九月三十日
改变
2022
vs.
2021
（百万，百分比除外，另有说明）2022202120222021
计费业务 （十亿）
$70.2$58.221 %$204.5$160.627 %
有效的专有卡19.818.85 19.818.85 
有效的专有基本卡14.713.77 14.713.77 
专有基本持卡会员的平均消费 （美元）
$4,824$4,25813 $14,300$11,80121 
分部资产总额 （十亿）
$32.9$29.711 $32.9$29.711 
信用卡会员贷款-消费者和小型企业：
贷款总额 （十亿）
$12.0$9.526 $12.0$9.526 
平均贷款 （十亿）
$12.3$9.431 $11.9$9.032 
净注销率-本金、利息和费用 (a)
1.4 %1.7 %1.3 %2.5 %
净注销率-仅限本金 (a)
1.2 %1.3 %1.1 %1.9 %
逾期 30 天以上的占总天数的百分比1.0 %1.0 %1.0 %1.0 %
信用卡会员平均贷款净利息收益率的计算：
净利息收入$186$164$590$518
排除：
利息支出不可归因于我们的信用卡会员贷款组合 (b)
7255187154
利息收入不能归因于我们的信用卡会员贷款组合 (c)
(7)(3)(16)(8)
调整后的净利息收入 (d)
$251$216$761$664
持卡会员的平均贷款 （十亿）
$12.4$9.4$12.0$9.1
净利息收入除以信用卡会员的平均贷款 (d)
6.0 %6.9 %6.6 %7.6 %
信用卡会员平均贷款的净利息收益率 (d)
8.0 %9.1 %8.5 %9.8 %
持卡会员应收账款：
应收款总额 （十亿）
$14.5$13.210 %$14.5$13.210 %
净注销率-本金和费用 (e)
1.4 %0.7 %1.1 %0.6 %
净注销率-仅限本金 (a) -消费者和小型企业
1.6 %0.7 %1.3 %0.9 %
逾期 30 天以上的天数占总额的百分比-消费者和小型企业
1.2 %0.6 %1.2 %0.6 %
过去 90 天以上的账单占总额的百分比 (e) -企业
0.5 %0.3 %0.5 %0.3 %
(a)参见表 7 脚注 (b)。
(b)参见表 8 脚注 (a)。
(c)参见表 8 脚注 (b)。
(d)参见表 8 脚注 (c)。
(e)对于公司应收账款，拖欠数据是根据过去的账单状态而不是逾期天数来跟踪的。如果信用卡会员在账单结算日起的 90 天内未收到付款，则视为在结算后 90 天内未收到付款。此外，如果我们在账户过期 90 天之前对该账户启动收款程序，则相关的持卡会员应收账款余额将归类为账单后的 90 天。由于系统限制，无法提供过去90天以外的期限的公司应收账款拖欠数据，以及仅基于本金损失的净注销率。
20
目录

全球商家和网络服务
表 15：GMNS 精选损益表和其他数据
三个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
九个月已结束
九月三十日
改变
2022 年对比 2021
（百万，百分比除外，另有说明）2022202120222021
收入
非利息收入$1,562$1,294$268 21 %$4,502$3,589$913 25 %
利息收入642 50 13121 8 
利息支出(97)(24)(73)#(202)(61)(141)#
净利息收入1032875 #21573142 #
扣除利息支出的总收入1,6651,322343 26 4,7173,6621,055 29 
信贷损失准备金3—3 —6(37)43 #
扣除信贷损失准备金后的利息支出后的总收入1,6621,322340 26 4,7113,6991,012 27 
支出总额87080961 8 2,4482,300148 6 
税前分部收入792513279 54 2,2631,399864 62 
网络容量 （十亿）
394.4330.7$64 19 1,139.5916.1$223 24 
分部资产总额 （十亿）
$15.4$14.38 %$15.4$14.38 %
# 表示方差为 100% 或以上
GMNS运营着一个全球支付网络，利用我们的全球综合网络处理和结算信用卡交易，收购商家，提供多渠道的营销计划和能力、服务和数据分析。GMNS管理我们与第三方发卡机构（包括我们在中国的网络合作协议）、商户收单机构和预付费充值卡和礼品卡项目经理的合作关系，为美国运通品牌提供许可并扩大全球网络的覆盖范围。
在三个月和九个月期间，所有收入类别的非利息收入均有所增加。
在三个月和九个月期间，折扣收入分别增长了22％和28％，这主要是受计费业务增长的推动。
有关计费业务绩效的更多详细信息，请参阅表 5 和 6。
服务费和其他收入在三个月和九个月内分别增长了30％和32％，这主要是由于与外币相关的收入增加。
三个月和九个月期间，加工收入分别增长了12％和16％，这主要是由处理量的增加所推动的。
由于其商户应付账款，GMNS会获得与内部转让定价相关的利息支出抵免。三个月和九个月期间的净利息收入均有所增加，这主要是由于利息支出抵免额的增加，这主要是由于与账单业务同比增长和利率上升相关的平均商户应付账款的增加所致。
业务开发费用在三个月和九个月期间均有所增加，这主要是由于网络流量增加推动合作伙伴付款增加。
三个月和九个月期间的营销支出均有所下降，这主要是由于本期的增长计划支出与前一时期相比有所降低。
在三个月和九个月期间，工资、员工福利和其他运营支出均有所增加，这主要是由于薪酬支出增加以及在 COVID-19 疫情初期，为与持卡人旅行相关购买相关的商户风险敞口发放了上年度储备金。
21
目录

企业及其他
公司职能和某些其他业务包含在 “公司与其他” 中。
截至2022年9月30日的三个月，公司及其他税前亏损为5.82亿美元，而去年同期为2.82亿美元，截至2022年9月30日的九个月为16亿美元，而去年同期为8.01亿美元。税前亏损的增加主要是由美国运通风险投资公司本期投资的净亏损与前期美国运通风险投资的净收益以及薪酬成本的上涨所推动，但部分被环球商务旅行集团减少的净亏损所抵消。
合并的资本资源和流动性
我们的资产负债表管理目标是维持：
•稳固而灵活的股权资本概况；
•广泛、深入和多样化的资金来源，为我们的资产融资并满足运营需求；以及
•流动性计划使我们能够在经济状况大幅疲软期间无法继续根据定期融资计划筹集新资金，使我们能够在至少十二个月的时间内持续满足预期的未来融资义务和业务需求。
由于各种因素，我们继续看到资本市场的波动，我们管理资产负债表以反映不断变化的情况。
资本
我们认为，向风险调整后的股权回报率超过成本的成长型企业分配资本将产生股东价值。我们的目标是保留通过净收入和其他来源（例如员工行使股票期权）产生的足够数量的资本，以维持强劲的资产负债表，为支持未来的业务增长提供灵活性，并通过分红和股票回购向股东分配多余的资本。请参阅下面的 “股息和股票回购”。
我们力求将资本水平和比率维持在最低监管要求之上，特别是在美国运通公司基于风险的普通股1级（CET1）的风险资本比率的10％至11％的目标区间内。
我们保持一定的灵活性，可以酌情在业务中转移资金。例如，考虑到债务评级和监管要求，我们可能会向子公司注入额外资本，以将资本维持在目标水平。这些注入的金额可能会影响美国运通母公司或其他子公司的资本和流动性状况。
我们使用巴塞尔协议三资本定义和巴塞尔协议三标准化方法来计算风险加权资产，以报告资本比率。
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下表显示了截至2022年9月30日我们以及我们的美国银行子公司美国运通国民银行（AENB）基于监管风险的资本和杠杆比率：
表 16：基于监管风险的资本和杠杆比率
最低有效值 (a)
截至2022年9月30日的比率
基于风险的资本
普通股等级 17.0 %
美国运通公司10.6 %
美国运通国民银行11.2 
第 1 级8.5 %
美国运通公司11.5 
美国运通国民银行11.2 
总计10.5 %
美国运通公司13.3 
美国运通国民银行13.1 
第 1 级杠杆率4.0 %
美国运通公司10.1 
美国运通国民银行9.5 %
(a)代表联邦银行监管机构定义的巴塞尔协议III最低要求和适用的监管缓冲区，其中包括美国运通公司的压力资本缓冲区（SCB）和AENB的资本保护缓冲区。
下表列出了美国运通公司截至2022年9月30日的监管风险资本和风险加权资产：
表 17：基于监管风险的资本成分和风险加权资产
美国运通公司
（以十亿美元计）
2022年9月30日
基于风险的资本
普通股等级 1$19.3 
第 1 级资本20.9 
二级资本
3.2 
总资本24.1 
风险加权资产181.7 
用于计算 1 级杠杆比率的平均总资产$207.6 
以下是我们基于监管风险的资本比率和杠杆比率的定义，这些比率是根据标准监管指南计算的：
风险加权资产— 根据美联储使用的公式对资产进行风险加权，以符合资本充足率指南。资产负债表内外的项目按风险加权，资产负债表外项目使用风险转换系数转换为资产负债表等价物，然后再分配风险调整后的权重。资产负债表外风险敞口占总风险加权资产的最小部分。
普通股第一级风险资本比率 — 计算方法为 CET1 资本，除以风险加权资产。CET1资本是普通股股东权益，根据不符合资格的商誉和无形资产以及某些递延所得税资产进行了调整。CET1资本还根据当前预期信用损失（CECL）最终规则进行了调整，如下所述。
基于风险的1级资本比率— 计算方法为 1 级资本除以风险加权资产。一级资本是合并子公司中CET1资本、优先股和第三方非控股权益的总和，经保险子公司持有的资本进行了调整。一级风险资本比率的最低要求比CET1风险资本比率的最低要求高1.5％。我们有16亿美元的已发行优先股，以帮助解决超过普通股要求的一级资本要求的一部分。
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基于风险的总资本比率— 计算方法为 1 级资本和 2 级资本的总和，除以风险加权资产。二级资本是根据CECL最终规则调整后的贷款和应收账款信贷损失准备金（限于风险加权资产的1.25％）和经保险子公司持有的资本调整后的9.9亿美元符合条件的次级票据的总和。9.9亿美元的合格次级票据包括2022年5月发行的7.5亿美元次级债券，以及2014年12月发行的6亿美元次级债券的剩余2.4亿美元二级资本信贷。
1 级杠杆比率— 计算方法是将一级资本除以我们最近一个季度的平均合并总资产。
根据联邦银行监管机构发布的规定（CECL最终规则），我们选择将采用CECL方法对监管资本的影响推迟两年，然后分阶段实施三年。我们已开始从2022年1月1日起以每年25％的速度逐步将未计入监管资本的7亿美元累计金额。
作为第四类公司，我们在2022年参与了美联储的监管压力测试。2022年8月4日，美联储确认我们的SCB为2.5％，这使得最低CET1比率为7％，自2022年10月1日起生效。
分红和股票回购
我们通过分红和股票回购向普通股股东返还资本。股票回购减少了已发行的普通股，通常足以抵消作为员工薪酬计划一部分的新股发行。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们分别以4亿美元和12亿美元的普通股股息以及6亿美元和27亿美元的股票回购的形式向股东返还了10亿美元和39亿美元。我们在2022年第三季度以平均价格149.33美元回购了400万股普通股。
此外，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们分别为已发行的非累积永久优先股支付了1,400万美元和4,300万美元的股息。
融资策略
我们的主要融资目标是维持广泛和多元化的资金来源，使我们能够为全球业务融资，并保持良好的流动性。
我们的目标是通过多样化的资金来源来满足我们的融资需求。除其他因素外，按工具类型、期限和投资者基础划分的资金来源的多样性可以减轻任何一种工具、期限或投资者中断的影响。我们力求通过保持无抵押债务、资产证券化和存款的规模和市场相关性，以及获得有担保借贷额度和承诺的银行信贷额度的渠道，实现资金来源的多元化和成本效益。
合并债务摘要
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的未偿客户存款和合并债务如下：
表 18：客户存款和合并债务摘要
（数十亿）2022年9月30日2021年12月31日
客户存款$103.5 $84.4 
短期借款1.5 2.2 
长期债务42.4 38.7 
客户存款和债务总额$147.4 $125.3 
我们可能会根据某些债务证券的可选赎回条款，在原始合同到期日之前不时赎回这些债务证券。
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我们的资金需求是由到期债务、我们的流动性状况以及贷款和应收账款余额的增长速度等因素推动的。由于各种因素，实际融资活动可能与我们的计划有所不同，例如未来的业务增长、全球经济、政治和其他事件对市场容量和资金需求的影响、对我们提供的证券的需求、监管变化、证券化和出售贷款和应收账款的能力，以及先前在证券化交易中出售的贷款和应收账款的表现。其中许多因素是我们无法控制的。
下表显示了我们截至2022年9月30日的三个月的债务发行量：
表 19：债务发行
（数十亿）三个月已结束
2022年9月30日
美国运通公司：
固定利率优先票据（加权平均息率为3.95％）$2.25 
固定至浮动利率优先票据（固定利率期内息率为4.42％）和复合SOFR(a)在浮动利率期内上涨1.76％）
1.25 
美国运通信用账户万事达信托：
固定利率 A 类证书（加权平均息率为 3.75%）
2.25 
总计$5.75 
(a)担保隔夜融资利率（SOFR）。
除其他外，我们的股权资本和融资策略旨在维持主要信用评级机构的适当和稳定的无抵押债务评级：穆迪投资者服务（穆迪）、标准普尔（S&P）和惠誉评级（惠誉）。此类评级有助于支持我们获得具有成本效益的无抵押资金，这是我们整体融资战略的一部分。我们的资产证券化活动是单独评级的。
表 20：无抵押债务评级
美国运通实体穆迪标准普尔惠誉
美国运通公司长期A2BBB+A
短期不适用A-2F1
外表稳定稳定稳定
美国运通旅行相关服务公司长期A2A-A
短期Prime-1A-2F1
外表稳定 稳定稳定
美国运通国民银行长期A3A-A
短期Prime-1A-2F1
外表稳定稳定稳定
美国运通信贷公司长期A2A-A
短期不适用不适用不适用
外表稳定稳定稳定
这些评级不是建议购买或持有我们的任何证券，评级机构可以随时自行决定修改或撤销这些评级。
下调我们的无抵押债务或资产证券化计划证券的评级可能会导致更高的融资成本，以及与未使用信贷额度下的借款相关的费用增加。信用评级的下降还可能降低我们在无抵押债务和资产证券化资本市场的借贷能力。我们认为，我们的融资组合，包括联邦存款保险公司（FDIC）投保的美国零售存款占总资金的比例，应减少信用评级下调对我们的融资能力和成本的影响。
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流动性管理
我们的流动性目标是保持获得各种资产负债表内和资产负债表外流动性来源的机会。如果在经济状况大幅疲软期间，我们无法根据定期融资计划筹集新资金，我们将寻求在至少十二个月内维持足够的流动性来源，以满足我们预期的未来财务义务和业务对流动性的需求。
我们的流动性管理策略包括许多要素，包括但不限于：
•维持多元化的资金来源（详情请参阅 “资金策略” 部分）；
•维持未支配的流动资产和资产负债表外的流动性来源；
•预测各种经济和市场情景下的现金流入和流出；以及
•为流动性风险管理制定明确的目标，包括遵守监管要求。
根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案所要求的压力情景以及流动性风险政策要求的额外压力情景的结果，我们维持的流动性资源的数量和类型可能会随时间而变化。与我们的流动性资源相关的未来净利率取决于我们为这些资源提供资金的成本与其投资收益率之间的差额。
证券化借贷能力
截至2022年9月30日，我们维持了承诺的循环有担保借款额度，到期日为2024年7月15日，这使我们有权出售来自美国运通发行信托二期（Charge Trust）的面额不超过30亿美元的合格AAA票据。我们还维持了承诺的、循环的、有担保的借贷额度，其到期日为2024年9月16日，这使我们有权出售来自美国运通信账户主信托（Lending Trust）的最高20亿美元面额的合格AAA证书。这两个设施都用于正常业务流程，为营运资金需求提供资金，并进一步增加我们的应急资金资源。截至2022年9月30日，没有从抵押信托基金或贷款信托基金中提取任何款项。
美联储折扣窗口
作为受保存款机构，AENB可以向旧金山联邦储备银行借款，但须视其可能质押的合格抵押品金额而定。美联储表示，信用卡和签账卡应收账款都是通过折扣窗口进行有担保借款的合格抵押品。特定资产是否被视为合格抵押品以及可以从抵押品中借入的金额仍由美联储自行决定。
截至2022年9月30日，我们有大约962亿美元的美国信用卡贷款和签账卡应收账款可以随着时间的推移通过我们的证券化信托出售，也可以质押以换取有担保借款，以提供更多的流动性，但每种情况都要视适用的市场条件和资格标准而定。
承诺的银行信贷额度
除了上述担保借贷额度外，截至2022年9月30日，我们还维持了35亿美元的承诺银团银行信贷额度，到期日为2024年10月15日。我们在正常业务过程中不时使用该设施来为营运资金需求提供资金。截至2022年9月30日，该贷款已提取3亿美元，已于2022年10月5日全额偿还。
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未使用的未用信用额度
截至2022年9月30日，作为既定贷款产品协议的一部分，我们向信用卡会员提供了约3,450亿美元的未使用额度。持卡会员可用的未使用积分总额并不代表未来的潜在现金需求，因为这笔未使用的积分中有很大一部分可能不会被提取。我们的签账卡产品通常没有预设的支出限额，因此不会反映在信用卡会员可用的未使用额度中。
现金流
下表汇总了我们的现金流活动，随后讨论了截至9月30日的九个月中影响运营、投资和融资现金流的主要驱动因素：
表 21：现金流量
（数十亿）20222021
提供的现金总额（用于）：
经营活动$12.6 $9.6 
投资活动(22.9)0.8 
筹资活动18.9 (15.3)
外币汇率对现金和现金等价物的影响0.5 (0.2)
现金和现金等价物的净增加（减少）$9.1 $(5.1)
来自经营活动的现金流
我们的经营活动现金流主要包括经调整后的净收益（i）净收益中包含的非现金项目，例如信贷损失准备金、折旧和摊销准备金、股票薪酬、递延税和其他非现金项目，以及（ii）运营资产和负债余额的变化，由于付款金额和时间，运营资产和负债余额在正常业务过程中可能会有很大差异。
2022年，经营活动提供的净现金主要是由该期间净收入产生的现金和净运营负债的增加所致，这主要是由于应付给商家的账款增加以及信用卡会员支出增加导致的会员奖励负债增加。
2021年，经营活动提供的净现金主要由该期间净收入产生的现金推动
以及净运营负债的增加，这主要是由于持卡会员支出增加导致的会员奖励负债增加。
来自投资活动的现金流
我们来自投资活动的现金流主要包括持卡人贷款和应收账款的变化，以及可供出售的投资证券投资组合的变化。
2022年，用于投资活动的净现金主要是由持卡人未偿贷款和应收账款的增加所推动的，以及 投资证券的净购买量。
2021年，投资活动提供的净现金主要由我们投资证券的净到期日推动，
部分被较高的持卡会员贷款和未偿还应收账款所抵消。
来自融资活动的现金流
我们来自融资活动的现金流主要包括客户存款的变化、长期债务和短期借款，以及股息支付和股票回购。
2022年，融资活动提供的净现金主要由债务发行的收益和客户存款的增长所驱动，但部分被债务偿还、股票回购和股息支付所抵消。
2021年，用于融资活动的净现金主要由债务偿还、股票回购、客户存款减少、股息支付和优先股赎回所驱动，但部分被优先股发行的收益所抵消。
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其他事项
某些立法、监管和其他进展
监督与监管
我们在世界各地的司法管辖区受到广泛的政府监管和监督，合规成本巨大。金融服务行业受到严格的审查、很高的监管期望、一系列的监管以及严格而不可预测的执法环境。
政府当局已将大量精力集中在审查金融服务公司遵守法律法规的情况上，我们相信将继续集中精力，我们将继续努力发展和改善我们的风险管理框架、治理结构、做法和程序。我们和政府机构为评估法律法规的遵守情况而进行的审查，以及我们自己的内部审查以评估内部政策的遵守情况，包括员工或第三方的错误或不当行为或控制失误，已经导致并可能继续导致我们的产品、做法和程序发生变化，向客户提供赔偿，并增加与监管监督、监督和审查相关的成本。我们还受到监管行动，并可能继续成为此类行动的对象，包括政府调查、调查、执法程序以及在不遵守或涉嫌不遵守法律或法规的情况下处以罚款或民事罚款。有关调查的外部宣传可以扩大这些调查的范围和规模，并导致进一步的监管调查。
例如，正如先前披露的那样，从2020年5月开始，我们开始回应由货币审计长办公室和司法部民事司牵头的有关某些小型名片销售的历史销售行为的监管审查。2021年1月，我们收到了美国纽约东区检察官办公室发出的关于小型名片销售行为的大陪审团传票，以及消费者金融保护局（CFPB）的民事调查要求，要求提供与消费者相关的销售行为的信息。我们正在配合对我们的销售行为和相关合规做法的所有调查。我们将继续审查和加强与销售行为和商业行为相关的总体流程和控制措施，酌情采取纪律和补救措施，并向包括美联储在内的监管机构提供有关审查的信息。我们认为这些问题不会对我们的业务或经营业绩产生重大不利影响。
有关更多信息，请参阅我们截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告（2021年10-K表格）的 “监管与监管” 和 “风险因素” 部分。
消费金融产品监管
在美国，我们对消费金融产品的营销、销售和服务以及我们对某些联邦消费者金融法的遵守情况都受到CFPB的监督和审查。CFPB对信贷、储蓄和支付服务和产品提供商拥有广泛的规则制定和执法权，并有权防止 “不公平、欺骗或滥用” 的行为或做法。此外，美国许多州都有重要的消费者信贷保护、披露和其他法律（在某些情况下比美国联邦法律更为严格）。美国联邦法律还监管滥用收债行为，这些行为以及破产和债务人救济法可能会影响我们收取欠款的能力或使我们接受监管审查。全球其他司法管辖区越来越关注消费者金融保护。
有关消费金融产品监管以及对我们经营和业务业绩的潜在影响的更多信息，请参阅2021年10-K表格的 “监督与监管” 和 “风险因素” 部分。
付款条例
我们开展业务的各个国家的立法者和监管机构都将重点放在信用卡网络的运营上，包括通过执法行动、立法和法规来改变发卡机构、商户收单机构和支付网络的某些做法或定价，在某些情况下，为支付系统建立广泛和持续的监管监督制度。
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欧盟、澳大利亚、加拿大和其他司法管辖区侧重于交换费（即银行卡商户收单方在维萨和万事达卡等支付网络中向发卡机构支付的费用），以及有关商户卡接受的规则、合同条款和惯例。与定价或做法有关的监管和其他政府行动可能会直接或间接地影响所有网络，并对消费者和商家产生不利影响。除其他外，对银行卡费用的监管对我们获得的折扣收入产生了负面影响，并可能继续对我们获得的折扣收入产生负面影响，其中包括竞争对手定价下降与交换费用上限相关的降价给我们的商户折扣率带来下行压力。在某些情况下，法规还会扩展到我们业务的某些方面，例如网络和联合品牌安排或商家的信用卡接受条款。当我们与欧盟和英国的联合品牌合作伙伴和代理商合作时，交易费上限以及欧盟和英国支付立法的其他条款何时或如何适用尚不确定。鉴于监管机构和联合品牌安排参与者的不同解释，我们将受到监管行动和处罚，并且我们可能无法维持在欧盟或英国现有的联合品牌和代理关系。
在某些情况下，对支付系统的广泛监管还可能包括要求国际信用卡网络对其运营的各个方面进行本地化，例如处理基础设施和数据存储，这会增加我们的成本，并可能降低我们闭环的价值。支付系统监管制度的发展和执行总体上持续增长，可能会对我们有效竞争以及维护和扩展全球网络的能力产生不利影响。2022年8月24日，印度储备银行取消了对美国运通银行公司的限制。”通过在技术、基础设施和资源方面的本地投资，能够吸引新客户，以遵守要求仅在印度存储支付交易数据的法规。
有关支付监管以及对我们经营和业务业绩的潜在影响的更多信息，请参阅2021年10-K表格的 “监督与监管” 和 “风险因素” 部分。
附加费
在不同的国家，例如欧盟和澳大利亚的某些成员国，法律允许商家对信用卡购买附加费。此外，美国一些州禁止附加费的法律已被推翻，某些州已经通过或正在考虑允许商家收取附加费的法律。由于与维萨和万事达卡的诉讼和解，自2022年10月6日起，加拿大（魁北克除外）的商家现在可以对信用卡购买附加费，最高可达2.4％。附加费是一种不利的客户体验，可能会对我们产生重大不利影响，尤其是在它仅影响信用卡使用或信用卡使用情况、我们的持卡会员或我们的业务的情况下，或不成比例地影响时。此外，某些司法管辖区监管允许的其他指导或差异接受做法也可能对我们产生重大不利影响。
有关附加费和其他可能损害持卡会员体验的行为的潜在影响的更多信息，请参阅 2021 年 10-K 表格的 “风险因素” 部分。
商家诉讼
我们将继续大力捍卫商家发起的反垄断和其他索赔。有关案例的描述，见 “合并财务报表” 附注7。损害信用卡会员体验的行为或这些商家索赔的一项或任意组合的解决可能会对我们的业务产生重大不利影响。有关商户诉讼中的不利决定对我们业务的潜在影响的更多信息，请参阅2021年10-K表格的 “风险因素” 部分。
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隐私、数据保护、数据治理、信息和网络安全
全球隐私、数据保护、数据治理、灵活性以及信息和网络安全领域的监管和立法活动持续增加。我们已经制定并将继续维护政策和治理框架，以遵守适用的法律，满足不断变化的客户和行业期望，提供支持，促进业务创新和增长。近年来，像我们这样的全球金融机构以及我们的客户、员工、监管机构、服务提供商和其他第三方的信息和网络安全风险显著增加，并将继续成为日益复杂的网络攻击的目标，包括计算机病毒、恶意或破坏性代码、勒索软件、社会工程攻击（包括网络钓鱼、冒充和身份收购企图）、企业间谍、黑客攻击、网站篡改、拒绝服务攻击，剥削漏洞和其他攻击以及因错误配置或未经授权使用或访问计算机系统而造成的类似中断。有关隐私、数据保护和信息与网络安全监管以及重大信息或网络安全事件对我们经营和业务业绩的潜在影响的更多信息，请参阅2021年10-K表格的 “监督与监管” 和 “风险因素” 部分。
反洗钱
在遵守反洗钱（AML）法律法规方面，我们受到严格的监督和监管，执法环境也越来越严格。在美国，大多数反洗钱要求源自美国财政部发布的《货币和外汇交易报告法》以及经2001年《美国爱国者法案》修订的附带条例（统称为《银行保密法》）。2021年1月颁布的2020年反洗钱法（AMLA）修订了《银行保密法》，旨在全面改革美国反洗钱法律并使其现代化。《反洗钱法》中的许多法定条款将要求制定额外的规则、报告和其他措施，其影响目前尚不清楚。在欧洲，反洗钱要求在很大程度上是各国将第5和第6号欧盟反洗钱指令（以及之前的欧盟反洗钱指令）转化为当地法律和法规的结果。许多其他国家也颁布或提出了适用于美国运通的新的或增强的反洗钱立法和法规。
除其他外，这些法律法规要求我们制定符合某些标准的反洗钱计划，包括在某些情况下扩大报告范围，特别是在可疑交易领域，以及加强信息收集和记录保存要求。我们的反洗钱计划已成为一些国家（包括欧盟的某些成员国）严格审查的对象。在遵守反洗钱和反恐融资法律方面的任何错误、失误或延误，我们的反洗钱计划或我们的业务与洗钱、恐怖分子融资、税务欺诈或其他非法活动有关联的明显缺陷，都可能引发重大的监督、刑事和民事诉讼及诉讼，这可能导致重大的处罚和资产没收，许可证丢失或对业务活动的限制，或其他执法行动。有关反洗钱监管以及对我们经营和业务业绩的潜在影响的更多信息，请参阅2021年10-K表格的 “监督与监管” 和 “风险因素” 部分。
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环境、社会和治理（ESG）事宜
2022年8月4日，我们发布了2021-2022年ESG报告，其中包括我们在三个领域的ESG战略和目标：促进多元化、公平和包容性（DE&I）；推进气候解决方案；以及建立金融信心。该报告遵循全球报告倡议、可持续发展会计准则委员会和气候相关财务披露工作组（TCFD）报告指南，包括定性气候相关风险评估的结果。TCFD指数中确定的与气候变化相关的潜在物理风险包括我们一些关键地点的恶劣天气状况。TCFD指数中确定的潜在过渡风险和机遇与当前和新兴的法规、不断变化的消费者偏好、声誉风险、运营成本增加、对出行模式的影响以及基于地理或位置的风险有关。我们将继续识别和评估与气候相关的风险和机遇，并采取举措促进DE&I，为我们的同事、客户和社区建立财务弹性。
其他事态发展
作为内部审查的一部分，我们发现，随着时间的推移，持有多张卡的某些现任和前任美国持卡人未获得他们所获得的某些会员奖励积分。该审查预计将于2022年底完成。我们目前预计，此次审查可能会导致会员奖励负债增加，持卡会员奖励支出相应增加，并可能导致客户补救费用。负债、费用和补救成本的增加金额尚未确定，但我们认为这不会对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
最近发布的会计准则
请参阅 “合并财务报表” 附注1中最近发布的会计准则部分。
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选定术语词汇表
调整后的净利息收入— 一项非公认会计准则指标，代表可归属于我们的信用卡会员贷款的净利息收入（按公认会计原则，包括被认为无法收回的利息），不包括利息支出和不可归因于我们的信用卡会员贷款的利息收入的影响。
与航空公司相关的音量 — 代表以商家身份在航空公司的支出，包含在 T&E 相关金额中。
资产证券化— 资产证券化涉及向为证券化活动设立的特殊目的实体（通常是信托）转让和出售贷款或应收账款。反过来，信托发行证券，通常称为资产支持证券，由转让的贷款和应收账款作为担保。信托使用出售此类证券的收益来支付转让贷款或应收账款的购买价格。我们的贷款信托和押记信托（统称为信托）的证券化贷款和应收账款在合并资产负债表中列为资产，信托发行的证券作为负债列报。
平均折扣率 —该计算通常旨在反映所有接受美国运通卡的商户的平均定价，并表示我们在收购的商家或第三方代表我们收购的商户的消费中保留的网络量所占的百分比，其中扣除此类第三方保留的金额。平均折扣率加上计费业务推动了我们的折扣收入。
计费业务（持卡人消费）— 代表美国运通发行的支付产品的交易量（包括现金透支）。
资本比率— 代表监管机构制定的最低标准，以确定受监管实体是否有足够的资本来吸收超出当前应计亏损估计值的资产负债表内外的损失。有关巴塞尔协议III下的更多相关定义，请参阅 “合并资本资源和流动性” 下的资本策略部分。
持卡会员— 已发行的美国运通品牌卡的个人持有人。
持卡会员贷款— 代表我们的信用卡产品上符合循环资格的交易，以及任何利息费用和相关的信用卡相关费用。
持卡会员应收账款— 代表需要在信用卡会员付款到期日当天或之前全额支付的信用卡产品交易和信用卡相关费用。
生效的卡牌— 代表美国运通发行和未偿还的信用卡（有效的专有卡）以及根据与银行和其他机构的网络合作协议发行和未偿还的卡的数量，但由在过去十二个月中没有店外消费活动的网络合作伙伴发行的零售联名卡除外。 基本有效卡牌不包括在消费者账户上发行的补充卡。Cards-in-Force 有助于了解我们的持卡人群规模。
充值卡— 代表通常没有预设支出限额的信用卡，主要设计为一种付款方式，而不是作为购买融资手段的卡。每笔签账卡交易的授权依据的是其可能的经济状况，这反映了持卡人最新的信用信息和支出模式。签账卡会员必须支付每月账单的全额余额，但可以根据某些签账卡提供的贷款功能（例如 Pay Over Time 和 Plan It）循环使用的余额除外，这些余额允许持卡人按期支付符合条件的购买并附带利息。
Cobrand 卡片— 根据与选定商业合作伙伴签订的联合品牌协议发行的信用卡。根据联合品牌协议，我们主要根据持卡人消费金额和从此类支出中获得的相应奖励，以及根据某些安排，根据收购和保留的账户数量，向我们的联合品牌合作伙伴支付巨额款项。然后，合作伙伴有责任根据联合品牌合作伙伴自己的忠诚度计划向持卡会员提供奖励。
信用卡— 代表具有一系列循环付款期限、结构化支付功能（例如Plan It）、宽限期以及费率和费用结构的信用卡。
折扣收入— 代表我们为促进持卡人与商家之间使用美国运通发行的支付产品进行交易而赚取和保留的已计费业务的比例。
商品和服务 (G&S) 相关交易量 — 包括除 T&E 相关商户类别以外的商户类别的支出，其中包括中小型企业客户在我们的 CS 和 ICS 细分市场中的 B2B 支出。
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利息支出— 包括主要为持卡会员贷款和应收账款、一般公司用途和流动性需求提供资金而产生的利息。利息支出主要分为两类：（i）存款，主要与从客户和机构提取的存款的利息支出有关；（ii）债务，主要与我们的长期融资和短期借款（例如商业票据、购买的联邦基金、银行透支和其他短期借款）的利息支出有关，以及衍生品对冲利率风险对长期债务的已实现影响。
利息收入— 包括（i）贷款利息，（ii）投资证券的利息和股息，（iii）银行和其他机构存款的利息收入。
贷款利息— 使用信用卡会员贷款的平均每日余额法进行评估。除非贷款被归类为非应计贷款，否则根据适用账户协议的条款，根据未偿还的本金确认利息，直到未清余额得到偿还或注销。
投资证券的利息和股息— 主要涉及我们表现的固定收益证券。利息收入使用实际利息法确认，该法调整证券保费和折扣、费用和其他付款的收益率，因此，相关投资证券的未清余额在整个期限内确认恒定回报率。在证券违约或未来可能无法如期支付利息之前，金额将予以确认。
在银行和其他机构存款的利息收入— 主要涉及将超过短期资金需求的现金存入计息定期存款、隔夜活期账户以及其他计息活期和活期账户。
忠诚度联盟 — 使消费者能够赚取奖励积分，并使用这些积分通过多类别奖励平台节省从各种参与商家处购买的商品的费用。参与这些计划的商家通常为消费者优惠提供资金，并向我们负责支付奖励积分的费用；我们通过运营忠诚度平台和提供营销支持来获得收入。
网卡费用— 代表在被确认为所涵盖的信用卡会员期（通常为一年）收入的期限内赚取的信用卡会员费，扣除取消信用卡会员资格和延期购置成本的预计退款准备金。
信用卡会员平均贷款的净利息收益率—一项非公认会计准则衡量标准，其计算方法是将调整后的净利息收入除以平均持卡人贷款，按年计算。与无法收回的利息相关的准备金和净注销额通过信贷损失准备金入账，因此不包括在净利息收益率计算中。
净注销率 — 仅限校长— 代表注销的专有消费者或小型企业卡会员贷款或应收账款金额，包括本金（由授权交易产生）减去回收款，占该期间平均贷款或应收账款余额的百分比。
净注销率 — 本金、利息和费用— 在计算净注销率时，除持卡人贷款本金外，还包括利息和费用金额，以及持卡会员应收账款本金之外的费用。
网络容量— 代表已计费业务和已处理的总量。
运营费用— 代表工资和员工福利、专业服务、数据处理和设备以及其他费用。
已处理的收入 — 代表与网络合作协议相关的收入，包括特许权使用费、费用和为网络合作伙伴发行的卡交易提供便利而获得的金额。已处理的收入还包括通过美国运通提供的替代支付解决方案所赚取的费用。
已处理的体积 — 代表根据与银行和其他机构（包括合资企业）的网络合作协议发行的信用卡的交易量（包括现金透支），以及由美国运通推动的替代支付解决方案。
预留版本（发布） — 指该期间信贷损失准备金中与信贷损失准备金的增加或减少相关的部分，原因包括投资组合的交易量、宏观经济前景、投资组合构成和信贷质量的变化。累积准备金是指信贷损失准备金超过净注销额的金额，而储备金的发放是指净注销额超过信贷损失准备金的金额。
T&E 相关卷数— 代表旅行和娱乐支出，主要包括航空公司、邮轮、住宿和餐饮商户类别。
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目录

关于前瞻性陈述的警示性说明
该报告包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述受风险和不确定性的影响。前瞻性陈述述述了我们当前对业务和财务业绩的预期，其中包含 “相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“将”、“可能”、“应该”、“可能”、“可能”、“可能会”、“估计”、“预测”、“潜力”、“继续” 等词语和类似表述。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表发表之日。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素包括但不限于以下因素：
•我们未来每股收益增长的能力，这在一定程度上取决于收入增长、信贷表现和有效税率与当前预期保持一致，以及我们继续在可以推动可持续增长（包括我们的品牌、价值主张、客户、同事、技术和保险）、控制运营支出、有效管理风险和执行股票回购计划的领域进行高水平投资的能力，其中任何一个都可能受到以下因素的影响中确定的后续段落以及以下内容：宏观经济状况，例如衰退风险、通货膨胀的影响、劳动力短缺、供应链问题、利率和能源成本上升以及疫情的持续影响；俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突及相关的地缘政治影响；影响品牌认知和声誉的问题；任何未来突发事件的影响，包括但不限于重组、投资收益或损失、减值、储备金变动、法律变动成本和结算，处以罚款或民事罚款，增加信用卡会员补救措施；与新的或重新谈判的联合品牌协议和其他合作伙伴协议相关的影响；以及监管和诉讼的影响，这些影响可能会影响我们业务活动的盈利能力，限制我们寻求商机的能力，要求改变商业惯例或改变我们与持卡会员、合作伙伴和商户的关系；
•我们在扣除利息支出后的收入增长能力，这可能受到上文和后续段落中确定的因素以及以下因素的影响：宏观经济状况恶化；消费者和商业支出，包括T＆E类别以及大型和全球企业客户的支出增长不符合预期；美元走强超出预期；无法应对竞争压力，无法从长远角度进行投资以及实施战略和业务计划，包括高端消费领域、商业支付、全球商业网络和数字环境中的不确定性；COVID-19（包括新变种）的持续传播以及有效治疗和疫苗的供应、分配和使用的不确定性；长期遏制 COVID-19 传播的措施（包括旅行限制）、对可能实施进一步遏制措施的担忧以及与疫情相关的健康问题继续影响客户行为和旅行模式和需求，其中任何一种可能会进一步加剧对经济活动和旅行相关收入的影响；商业折扣率的变化幅度大于或小于预期；
•净卡费用表现不符合预期，这可能受到宏观经济状况恶化影响信用卡会员支付信用卡费用的能力和愿望等因素的影响；持卡会员流失率上升；持卡会员获取活动的步伐；以及我们无法应对竞争压力、制定有吸引力的价值主张和实施刷新信用卡产品和改善福利和服务的战略；
•净利息收入和未偿贷款的增长率高于或低于预期，这可能会受到以下因素的影响：信用卡会员的行为及其实际支出、借款和还款模式；我们有效管理风险和提高持卡会员价值主张的能力；基准利率的变化；资本和信贷市场状况的变化以及资本的可用性和成本；信贷行动，包括额度和其他信贷可用性调整；信用卡收益率不是 “会员贷款”与当前的预期保持一致；以及我们的策略的有效性，即在现有信用卡会员的支出和借款中获得更大份额，吸引新客户和留住现有客户；
•未来的信贷表现、未来的拖欠和注销率水平以及未来储备金积累和发放的金额和时间，这将部分取决于影响贷款和应收账款余额（例如还款和循环利率）的消费者行为的变化；失业率、国内生产总值和破产量等宏观经济因素；持卡人支付欠我们的款项的能力和意愿，尤其是在宽容和政府支持计划结束时；经济救济计划的注册情况和有效性以及账户退出此类计划时的表现；收款能力和先前注销的贷款和应收账款的回收情况；以及为某些贷款和费用提供减免形式的政府行动，例如限制收债工作，鼓励或要求延期、修改或宽限；
•我们未来在营销上的实际支出，部分取决于宏观经济和竞争环境以及业务绩效的持续变化；管理层对有吸引力的投资机会的识别和评估以及持卡会员和潜在客户对广告的接受程度
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目录

以及客户获取计划；我们在支出控制和业务投资之间取得平衡的能力；以及管理层推动收入增长、提高效率和优化投资支出的能力；
•在信用卡会员奖励和服务以及业务发展上的实际支出金额，以及这些可变的客户参与成本与收入的关系，这可能会受到宏观经济状况和持卡会员行为持续变化的影响，因为这些变化与消费模式（包括奖励类别的支出水平）、奖励和优惠的兑换（包括旅行兑换）以及旅行相关福利的使用；与奖励积分兑换相关的成本；高于预期的客户补救费用;通货膨胀；进一步增强产品优惠以使其对持卡会员和潜在客户具有吸引力，但可能不具成本效益；与业务合作伙伴的新合同义务和重新谈判的合同义务；以及我们全球贵宾室服务范围扩张的速度和成本；
•我们控制运营开支的能力和未来运营支出的实际金额，这可能会受到吸引和留住人才的薪金和福利支出等因素的影响，包括同事人数的增加；持续的通货膨胀环境；管理层根据整体业务业绩决定增加或减少技术、业务和产品开发、销售队伍、优质服务和数字能力等领域的支出；我们的高效创新能力客户互动渠道以及持卡人通过数字渠道进行自助服务并解决问题的意愿；我们提高自动化的能力；重组活动；供应链问题；欺诈成本；信息安全或合规费用或咨询、法律和其他专业服务费用，包括诉讼或内部及监管审查产生的费用；并购活动水平和相关费用；信息或网络安全事件；民事罚款、撤资、赔偿、非所得税的支付评估和与诉讼相关的和解；美国运通风险投资的业绩；商誉或其他资产的减值；以及外币汇率变动对成本的影响；
•我们的税率与目前的水平不一致，这可能会受到税法和法规的进一步变化、收入的地域组合、不利的税务审计和其他意想不到的税收项目等因素的影响；
•影响我们向股东返还资本计划的变化，这将取决于资本水平和监管资本比率等因素；压力测试和资本计划流程的变化以及美联储的新指导；我们的经营业绩和财务状况；我们的信用评级和评级机构的考虑；以及任何给定时期的经济环境和市场状况；
•全球支付行业激烈且日益激烈的竞争的变化，包括可能对接受美国运通卡的商户收取的价格产生重大影响的竞争压力、我们的高级卡产品的可取性、对新的和现有的联合品牌关系的竞争、来自新的和非传统竞争对手的竞争以及营销、促销和奖励计划的成功；
•我们扩大在高端消费领域的领导地位的能力，这在一定程度上将受到竞争、品牌认知（包括与商户覆盖范围相关的看法）和声誉的影响，以及我们开发和销售吸引持卡会员和新客户的新福利和价值主张、提供有吸引力的服务和奖励计划以及提高客户忠诚度的能力，这将部分取决于识别和资助投资机会、应对不断变化的客户行为、新产品创新和开发，Card会员获取工作和注册流程，包括通过数字渠道，继续实现战略合作伙伴关系带来的好处，以及不断发展的基础设施以支持新产品、服务和福利；
•我们在商业支付领域的领导地位的基础上再接再厉的能力，这在一定程度上取决于竞争、各公司使用信用卡和借记卡进行采购和其他业务支出以及使用我们的其他产品和服务来满足融资需求的意愿和能力、与建立基于信用卡的B2B支付平台相关的感知或实际困难和成本、我们向潜在客户提供有吸引力的价值主张和新产品的能力、我们增强和扩展支付和贷款解决方案以及建设的能力一个多个-产品数字生态系统，以整合我们广泛的产品组合，这取决于我们在能力、特性、功能、平台和技术方面的持续投资；
•我们在全球范围内扩大商户覆盖范围的能力和我们的成功，以及OptBlue商户收购方和网络合作伙伴在签约商户接受美国运通方面的成功，这将取决于向商户和商户收单机构提供的信用卡受理价值主张、持卡人对商户使用美国运通卡的认识和意愿、扩大营销和扩大计划以增加信用卡使用量、识别新塑料行业和企业的形成过程，与广告合作买家和供应商确立B2B认可度，扩大在优先国际城市和国家以及关键垂直行业的覆盖范围，并执行我们在中国的计划和持续的技术发展，包括增强授权平台的数字整合和现代化的能力；
•我们能否在技术、数字支付和旅行解决方案方面保持领先地位，这在一定程度上取决于我们能否成功改进数字环境的产品和流程，在Amex应用程序中开发新功能并增强我们的数字渠道，与其他公司建立合作伙伴关系并执行计划，有效利用人工智能和提高自动化程度来满足服务和其他客户需求，以及支持通过在线和移动渠道将我们的产品用作支付手段，所有这些都是这将受到投资水平、新产品创新和开发以及支持新产品、服务、福利和合作伙伴整合的基础设施的影响；
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目录

•我们的国际增长能力，这可能会受到监管和商业惯例的影响，例如限制交换或其他费用、强制网络接入、偏向本地竞争对手或禁止或限制某些企业的外国所有权；我们的网络合作伙伴成功收购持卡会员和/或商户；政治或经济不稳定或地区敌对行动，包括俄罗斯入侵乌克兰和相关地缘政治影响，这些影响可能会影响商业活动；我们量身定制产品的能力以及使其对当地客户具有吸引力的服务；以及规模和经验更大、与相关客户、监管机构和行业参与者关系更加稳固的竞争对手；
•我们或第三方的运营或安全系统、流程或基础设施出现故障或遭到破坏，包括因网络攻击而导致的故障或破坏，这可能会危及数据的机密性、完整性、隐私和/或安全性，干扰我们的运营，减少对美国运通卡的使用和接受，并导致监管审查、诉讼、补救和响应成本以及声誉损害；
•资本和信贷市场状况的变化，这可能会严重影响我们满足流动性需求和资本比率预期的能力；我们的资本和融资成本；资产估值；以及我们或子公司的信用评级；
•我们的融资计划的实施方式与当前的预期不一致，这将取决于各种因素，例如未来的业务增长、全球经济、政治和其他事件对市场容量的影响、对我们提供的证券的需求、监管变化、证券化和出售贷款和应收账款的能力以及先前在证券化交易中出售的贷款和应收账款的表现；
•我们实施ESG战略和举措的能力，这在一定程度上取决于我们在产品创新、营销活动、供应链和运营以及慈善、同事和社区计划方面的投资金额和有效性；客户行为；以及低碳经济解决方案的成本和可用性；
•法律和监管方面的发展，这可能会影响我们业务活动的盈利能力；限制我们在某些司法管辖区寻求商机或开展业务的能力；需要改变商业惯例或改变我们与持卡会员、合作伙伴、商户和其他第三方的关系，包括我们在欧盟和英国继续保持某些联合品牌关系的能力；对商户折扣率和我们的网络业务施加进一步的压力；导致与监管监督、诉讼相关的成本增加和解、判决或开支、对持卡人进行赔偿或处以罚款或民事罚款；对资本或流动性要求、经营业绩或支付股息能力产生重大影响；或对美国运通品牌造成损害；
•业务合作伙伴财务状况和信誉的变化，例如破产、重组或合并，包括代表我们业务很大一部分的联合品牌合作伙伴和商户的破产、重组或合并，例如航空业、网络合作伙伴或我们赖以提供常规资金和流动性的金融机构，这可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响；以及
•我们无法控制的因素，例如俄罗斯和乌克兰之间军事冲突的进一步升级、未来的 COVID-19 病例浪潮、新变种的严重性和传染性、恶劣的天气状况、自然灾害、断电、电信中断、恐怖主义和其他灾难性事件，所有这些都可能严重影响对美国运通卡的需求和支出、拖欠率、贷款和应收账款余额以及我们业务和运营业绩的其他方面，或破坏我们的全球网络系统和处理交易的能力。
对这些不确定性和其他风险的进一步描述可以在2021年10-K表格、截至2022年3月31日和6月30日的季度的10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他报告中找到。
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目录

第 1 项。财务报表
美国运通公司
合并收益表
（未经审计）
截至9月30日的三个月（百万美元，每股金额除外）20222021
收入
非利息收入
折扣收入$7,848 $6,369 
网卡费用1,541 1,312 
服务费和其他收入1,169 839 
已处理的收入420 414 
非利息收入总额10,978 8,934 
利息收入
贷款利息3,164 2,256 
投资证券的利息和股息27 18 
向银行和其他机构存款183 27 
利息收入总额3,374 2,301 
利息支出
存款440 109 
长期债务及其他356 198 
利息支出总额796 307 
净利息收入2,578 1,994 
扣除利息支出的总收入13,556 10,928 
信贷损失准备金
持卡会员应收账款165 (12)
持卡会员贷款596 (177)
其他17 (2)
信贷损失准备金总额778 (191)
扣除信贷损失准备金后的利息支出后的总收入12,778 11,119 
开支
持卡会员奖励3,571 3,020 
业务发展1,194 943 
信用卡会员服务774 579 
市场营销1,458 1,412 
工资和员工福利1,748 1,497 
其他，净额1,574 1,218 
支出总额10,319 8,669 
税前收入2,459 2,450 
所得税条款580 624 
净收入$1,879 $1,826 
普通股每股收益（附注14）(a)
基本$2.47 $2.27 
稀释$2.47 $2.27 
普通股每股收益的平均已发行普通股：
基本748 786 
稀释749 787 
(a)表示净收益减去 (i) 分配给参与股票奖励的收益（美元）14截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，均为百万美元，（ii）优先股股息为美元14百万和美元20截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及（iii）与股票相关的调整为美元9百万美元与赎回截至2021年9月30日的三个月的优先股有关。
参见合并财务报表附注。
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目录

美国运通公司
合并收益表
（未经审计）
截至9月30日的九个月（百万美元，每股金额除外）20222021
收入
非利息收入
折扣收入$22,556 $17,414 
网卡费用4,445 3,851 
服务费和其他收入3,340 2,182 
已处理的收入1,208 1,146 
非利息收入总额31,549 24,593 
利息收入
贷款利息8,344 6,494 
投资证券的利息和股息62 66 
向银行和其他机构存款287 73 
利息收入总额8,693 6,633 
利息支出
存款749 356 
长期债务及其他807 635 
利息支出总额1,556 991 
净利息收入7,137 5,642 
扣除利息支出的总收入38,686 30,235 
信贷损失准备金
持卡会员应收账款383 (147)
持卡会员贷款757 (1,146)
其他15 (179)
信贷损失准备金总额1,155 (1,472)
扣除信贷损失准备金后的利息支出后的总收入37,531 31,707 
开支
持卡会员奖励10,273 7,975 
业务发展3,641 2,634 
信用卡会员服务2,078 1,328 
市场营销4,184 3,706 
工资和员工福利5,218 4,586 
其他，净额4,423 3,095 
支出总额29,817 23,324 
税前收入7,714 8,383 
所得税条款1,772 2,042 
净收入$5,942 $6,341 
普通股每股收益（附注14）(a)
基本$7.78 $7.84 
稀释$7.77 $7.82 
普通股每股收益的平均已发行普通股：
基本752 796 
稀释753 797 
(a)表示净收益减去 (i) 分配给参与股票奖励的收益（美元）45截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月均为百万美元，（ii）优先股股息为美元43百万和美元49截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元，以及（iii）与股票相关的调整为美元9百万美元与赎回截至2021年9月30日的九个月的优先股有关。
参见合并财务报表附注。
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目录

美国运通公司
综合收益合并报表
（未经审计）
三个月已结束
九月三十日		九个月已结束
九月三十日
（百万）2022202120222021
净收入$1,879 $1,826 $5,942 $6,341 
其他综合收益（亏损）：
未实现债务证券（亏损）净收益，扣除税款(39)(8)(92)(31)
扣除套期保值和税款后的外币折算调整(200)(83)(377)(81)
未实现的养老金和其他退休后福利净额，扣除税款5 9 37 44 
其他综合收益（亏损）(234)(82)(432)(68)
综合收入$1,645 $1,744 $5,510 $6,273 
参见合并财务报表附注。
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目录

美国运通公司
合并资产负债表
（未经审计）
（百万，股票数据除外）九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
资产
现金和现金等价物
来自银行的现金和应付款（包括合并可变利息实体的限制性现金：2022年，美元）4; 2021, $11)
$3,012 $1,292 
其他银行的计息存款（包括根据转售协议购买的证券：2022年，美元）293; 2021, $463)
27,167 20,548 
短期投资证券（包括合并可变利息实体的限制性投资：2022年，美元903; 2021, $32)
1,003 188 
现金和现金等价物总额31,182 22,028 
信用卡会员应收账款（包括可用于结算合并可变利息实体债务的应收账款总额：2022年，美元）5,849; 2021, $5,175），减去信贷损失准备金：2022年，美元159; 2021, $64
55,116 53,581 
信用卡会员贷款（包括可用于偿还合并可变利息实体债务的贷款总额：2022年，美元）26,713; 2021, $26,587），减去信贷损失准备金：2022年，美元3,319; 2021, $3,305
95,719 85,257 
其他贷款，减去信贷损失准备金：2022年，美元46; 2021, $52
4,797 2,859 
投资证券4,539 2,591 
房屋和设备，减去累计折旧和摊销：2022年，美元9,519; 2021, $8,602
5,095 4,988 
其他资产，减去信贷损失准备金：2022年，美元22; 2021, $25
18,467 17,244 
总资产$214,915 $188,548 
负债和股东权益
负债
客户存款$103,463 $84,382 
应付账款11,021 10,574 
短期借款1,515 2,243 
长期债务（包括合并可变利息实体发行的债务：2022年，美元12,444; 2021, $13,803)
42,393 38,675 
其他负债32,583 30,497 
负债总额$190,975 $166,371 
突发事件（注7）
股东权益
优先股，1.66 美元2/3面值，已授权 20百万股；已发行和流通 1,600截至2022年9月30日和2021年12月31日的股票
— — 
普通股，美元0.20面值，已授权 3.6十亿股；已发行和流通 747截至2022年9月30日，百万股以及 761截至 2021 年 12 月 31 日，百万股
150 153 
额外的实收资本11,482 11,495 
留存收益
15,685 13,474 
累计其他综合收益（亏损）(3,377)(2,945)
股东权益总额23,940 22,177 
负债和股东权益总额$214,915 $188,548 
参见合并财务报表附注。
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目录

美国运通公司
合并现金流量表
（未经审计）
截至9月30日的九个月 （百万）
20222021
来自经营活动的现金流
净收入$5,942 $6,341 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
信贷损失准备金1,155 (1,472)
折旧和摊销1,208 1,276 
基于股票的薪酬282 256 
递延税(749)153 
其他非现金物品 (a)
535 (599)
待售贷款的发放来源(185)— 
出售待售贷款的收益180 — 
扣除收购和处置影响的运营资产和负债变动：
其他资产409 863 
应付账款和其他负债3,870 2,819 
经营活动提供的净现金12,647 9,637 
来自投资活动的现金流
出售投资证券25 37 
投资证券的到期日和赎回1,738 12,803 
购买投资(3,890)(1,179)
持卡会员贷款和应收账款以及其他贷款的净增加(19,431)(9,790)
购买房屋和设备，扣除销售额：2022年，美元1; 2021, $41
(1,342)(1,079)
收购/处置，扣除收购的现金(15)1 
投资活动提供的（用于）净现金(22,915)793 
来自融资活动的现金流
客户存款净增加（减少）19,148 (2,534)
短期借款净增加（减少）(438)428 
长期债务的收益20,740 38 
长期债务的支付(16,549)(8,247)
发行美国运通优先股— 1,584 
赎回美国运通优先股— (850)
发行美国运通普通股54 54 
回购美国运通普通股等(2,862)(4,681)
已支付的股息(1,160)(1,090)
由（用于）融资活动提供的净现金18,933 (15,298)
外币汇率对现金和现金等价物的影响489 (181)
现金和现金等价物的净增加（减少）9,154 (5,049)
期初的现金和现金等价物22,028 32,965 
期末的现金和现金等价物$31,182 $27,916 
补充现金流信息
现金和现金等价物对账9 月 22 日12 月 21 日9 月 21 日12 月 20 日
合并资产负债表中的现金和现金等价物$31,182 $22,028 $27,916 $32,965 
现金和现金等价物中包含的限制性余额1,360 525 475 606 
现金及现金等价物总额，不包括限制性余额$29,822 $21,503 $27,441 $32,359 
(a)包括公允价值套期保值的净收益和亏损、权益法投资的变动以及美国运通风险投资的净收益和亏损。
参见合并财务报表附注。
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目录

美国运通公司
股东权益综合报表
（未经审计）
截至2022年9月30日的三个月（百万美元，每股金额除外）总计首选
股份		常见
股份		额外
付费
资本		累积的
其他
全面
收入（亏损）		已保留
收益
截至2022年6月30日的余额$23,235 $— $151 $11,476 $(3,143)$14,751 
净收入1,879 — — — — 1,879 
其他综合损失(234)— — — (234)— 
回购普通股(600)— (1)(61)— (538)
其他变化，主要是员工计划65 — — 67 — (2)
宣布为优先D系列的现金分红，美元9,072.22每股
(14)— — — — (14)
宣布为普通的现金分红，美元0.52每股
(391)— — — — (391)
截至2022年9月30日的余额$23,940 $— $150 $11,482 $(3,377)$15,685 
截至2022年9月30日的九个月（百万美元，每股金额除外） 总计优先股普通股额外的实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益
截至2021年12月31日的余额$22,177 $— $153 $11,495 $(2,945)$13,474 
净收入5,942 — — — — 5,942 
其他综合损失(432)— — — (432)— 
回购普通股(2,694)— (3)(240)— (2,451)
其他变化，主要是员工计划168 — — 227 — (59)
宣布为优先D系列的现金分红，美元27,019.44每股
(43)— — — — (43)
宣布为普通的现金分红，美元1.56每股
(1,178)— — — — (1,178)
截至2022年9月30日的余额$23,940 $— $150 $11,482 $(3,377)$15,685 
参见合并财务报表附注。
42
目录

美国运通公司
股东权益综合报表
（未经审计）
截至2021年9月30日的三个月（百万美元，每股金额除外） 总计优先股普通股额外的实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益
截至2021年6月30日的余额$25,539 $— $160 $11,858 $(2,881)$16,402 
净收入1,826 — — — — 1,826 
其他综合损失(82)— — — (82)— 
已发行的优先股1,584 — — 1,584 — — 
赎回优先股(850)— — (841)— (9)
回购普通股(3,300)— (4)(266)— (3,030)
其他变化，主要是员工计划66 — — 66 — — 
宣布为优先B系列的现金分红，美元9,059.25每股
(7)— — — — (7)
宣布为优先C系列的现金分红，美元8,698.80每股
(7)— — — — (7)
宣布为优先D系列的现金分红，美元4,240.28每股
(6)— — — — (6)
宣布为普通的现金分红，美元0.43每股
(337)— — — — (337)
截至2021年9月30日的余额$24,426 $— $156 $12,401 $(2,963)$14,832 
截至2021年9月30日的九个月（百万美元，每股金额除外） 总计优先股普通股额外的实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益
截至2020年12月31日的余额$22,984 $— $161 $11,881 $(2,895)$13,837 
净收入6,341 — — — — 6,341 
其他综合损失(68)— — — (68)— 
已发行的优先股1,584 — — 1,584 — — 
赎回优先股(850)— — (841)— (9)
回购普通股(4,646)— (6)(400)— (4,240)
其他变化，主要是员工计划160 — 1 177 — (18)
宣布为优先B系列的现金分红，美元27,438.85每股
(21)— — — — (21)
宣布为优先C系列的现金分红，美元26,317.47每股
(22)— — — — (22)
宣布为优先D系列的现金分红，美元4,240.28每股
(6)— — — — (6)
宣布为普通的现金分红，美元1.29每股
(1,030)— — — — (1,030)
截至2021年9月30日的余额$24,426 $— $156 $12,401 $(2,963)$14,832 
参见合并财务报表附注。
43
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）

1. 演示基础
该公司
我们是一家全球综合支付公司，为我们的客户提供产品、见解和体验，丰富生活并取得业务成功。我们的主要产品和服务是向世界各地的消费者和企业提供的信用卡和签账卡产品以及与旅行和生活方式相关的服务。我们在全球范围内向不同的客户群体提供各种产品和服务，包括消费者、小型企业、中型公司和大型企业。这些产品和服务通过各种渠道提供，包括移动和在线应用程序、联盟营销、客户推荐计划、第三方服务提供商和业务合作伙伴、直邮、电话、内部销售团队和直接响应广告。
随附的合并财务报表应与我们在截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告（2021年10-K表格）中包含的合并财务报表一起阅读。如果没有重大差异，则这些合并财务报表中省略了其中包含的某些附注披露。
本报告中包含的中期合并财务报表尚未经过审计。管理层认为，所有调整，包括中期合并财务报表公允表所需的正常经常性调整，均已作出。中期报告的经营业绩不一定代表全年的业绩。
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（GAAP）编制合并财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的披露。这些会计估计反映了管理层的最佳判断，但实际结果可能有所不同。
自2022年第一季度起，我们对合并损益表的报告列报方式进行了以下更改：
在非利息收入中：
•已处理收入是指从已处理的交易量中获得的收入，先前在折扣收入、其他费用和佣金以及其他收入中报告。
•服务费和其他收入合并了其他费用和佣金以及其他收入的剩余余额。
在总支出中：
•将营销和业务开发费用分为业务发展费用和营销费用。
已对前期金额进行了重算，以符合本期的列报方式；对非利息收入总额或总支出没有影响。
44
目录
美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
自2022年第三季度起，我们调整了可报告的细分市场，以反映2022年第二季度宣布的组织变革。为了适应新的应报告的运营细分市场，对前期进行了重组，具体如下：
•美国消费者服务（USCS），发行各种专有消费卡，为美国消费者提供服务，包括旅行和生活方式服务以及银行和非信用卡融资产品。
•商业服务（CS），发行各种专有公司和小型名片，为美国企业提供服务，包括支付和费用管理、银行和非信用卡融资产品。CS还发行专有公司卡，并为部分全球企业客户提供服务。
•国际信用卡服务（ICS），在美国境外发行各种专有的消费者、小型企业和公司卡。ICS还为我们的国际客户提供服务，包括旅行和生活方式服务，并管理某些国际合资企业和我们的忠诚度联盟业务。
•全球商户和网络服务（GMNS）运营着一个处理和结算信用卡交易的全球支付网络，利用我们的全球综合网络收购商家并提供多渠道的营销计划和能力、服务和数据分析。GMNS管理我们与第三方发卡机构（包括我们在中国的网络合作协议）、商户收单机构和预付费充值卡和礼品卡项目经理的合作关系，为美国运通品牌提供许可并扩大全球网络的覆盖范围。
公司职能和某些其他业务和运营包含在 “企业与其他” 中。
以下重要的合并收益表会计政策提供了对2021年10-K表中列报的重大会计政策披露的更新，以反映报告列报方式的变化。
折扣收入
折扣收入是指我们从商家那里获得和保留的金额，用于促进美国运通发行的支付产品的交易。接受我们的信用卡作为付款方式或商家折扣所收取的费用金额因商家开展业务的行业、商家的美国运通相关总交易量、付款方式、与商家的结算条款、提交交易的方式以及在某些情况下商家和我们之间的信用卡接受协议的地理范围（例如本地或全球）和交易金额等因素而异。折扣收入通常在信用卡会员交易发生时记录。
信用卡接受协议，包括收取商家折扣费的商定条款，期限各不相同。我们与中小型商家签订的合同通常没有固定的合同期限，而与大型商户签订的合同期限通常是固定的，期限通常介于 三到 七年持续时间。我们的固定期限协议可能包括自动续订功能，这可能允许现有条款在规定的到期日之后继续有效，直到达成新协议。我们在合同期限内，通常每天履行我们在这些协议下的义务，包括处理信用卡会员交易和提供我们的支付网络。
如果商户收单方是第三方（例如，根据我们的OptBlue计划或我们的某些网络合作伙伴），我们将在与商户收单方结算时收到网络费率费用，该费用由我们与该商户收单方单独协商，并在持卡会员交易发生时记作折扣收入。
服务费和其他收入
服务费和其他收入包括从商家和其他客户那里赚取的服务费、旅行佣金和费用（通常在提供服务的期限内予以确认），以及拖欠和外币相关费用，这些费用主要在向持卡会员收取费用时予以确认。此外，服务费和其他收入包括我们在投资中具有重大影响力，因此按权益法计入的收入（亏损）。
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
已处理的收入
已处理的收入主要是指通过促进网络合作伙伴发行的信用卡进行交易而获得的金额。作为美国运通网络的运营商，我们代表我们的网卡发卡合作伙伴与商家和第三方商户收单行达成和解。接受美国运通品牌卡所收取的费用通常从向商家或第三方商户收单方支付的款项中扣除，并在信用卡会员交易发生时记录为已处理收入。我们的网卡发卡合作伙伴将获得发卡机构费率，该费率由该发卡机构与我们单独协商，并记作已处理收入中的反向收入，前提是有来自同一客户的收入，之后任何额外的发卡机构费率都记作业务开发中的支出。已处理的收入还包括与网络合作协议相关的其他费用以及通过替代支付解决方案赚取的费用，所有这些费用通常在提供服务时予以确认。
业务发展
业务发展费用包括向我们的联合品牌合作伙伴付款、实现预设目标后获得的企业客户激励金以及向网络合作伙伴支付的某些款项。这些费用通常在发生时记为支出。
市场营销
营销包括广告的开发和初始投放所产生的成本，这些费用在广告首次投放期间计入支出。所有其他营销费用通常在发生时记作支出。
最近发布的会计准则
2022年3月，财务会计准则委员会发布了关于问题债务重组（TDR）和注销的新会计指南，自2023年1月1日起生效，并允许提前采用。修正案取消了针对已采用2016-13年更新《金融工具——信用损失（主题326）：金融工具信用损失的衡量》的实体的现有TDR指南，创建了单一贷款修改会计模型，并加强了贷款修改和注销的披露要求。我们是预计我们将在2023年1月1日潜在地采用更新的指导方针，预计不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
46
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
2. 贷款和信用卡会员应收账款
我们向消费者、小型企业和企业客户提供的贷款和收费支付卡产品可产生信用卡会员贷款和持卡会员应收账款。我们还通过非信用卡融资产品向客户提供信贷，从而获得其他贷款。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，持卡会员和其他贷款包括：
（百万）20222021
消费者 (a)
$76,966 $70,467 
小型企业22,018 18,040 
企业54 55 
持卡会员贷款99,038 88,562 
减去：信贷损失准备金3,319 3,305 
持卡会员贷款，净额$95,719 $85,257 
其他贷款，净额 (b)
$4,797 $2,859 
(a)包括大约 $26.7十亿和美元26.6截至2022年9月30日和2021年12月31日，可分别有10亿张信用卡会员贷款总额可用于偿还合并可变利息实体（VIE）的债务。
(b)其他贷款在扣除信贷损失准备金后列报46百万和美元52截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为百万人。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，持卡会员的应收账款包括：
（百万）20222021
消费者
$20,366 $22,392 
小型企业18,969 17,977 
企业 (a)
15,940 13,276 
持卡会员应收账款55,275 53,645 
减去：信贷损失准备金159 64 
持卡会员应收账款，净额$55,116 $53,581 
(a)包括 $5.8十亿和美元5.2截至2022年9月30日和2021年12月31日，可分别有10亿张信用卡会员应收账款总额用于结算合并后的VIE的债务。
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
持卡人贷款和应收账款账龄化
通常，如果在账单对账单日期后的30天内未收到到期付款，则信用卡会员账户被视为逾期未付。 下表显示了截至2022年9月30日和2021年12月31日持卡会员贷款和应收账款的账龄情况：
2022年（百万）当前30-59
天数
逾期未交		60-89
天数
逾期未交		90+
天数
逾期未交		总计
持卡会员贷款：
消费者$76,283 $229 $154 $300 $76,966 
小型企业21,857 61 38 62 22,018 
企业 (a)
(b)(b)(b)— 54 
持卡会员应收账款：
消费者20,161 77 47 81 20,366 
小型企业$18,722 $103 $57 $87 $18,969 
企业 (a)
(b)(b)(b)$98 $15,940 
2021 年（百万）当前30-59
天数
逾期未交		60-89
天数
逾期未交		90+
天数
逾期未交		总计
持卡会员贷款：
消费者$69,960 $158 $112 $237 $70,467 
小型企业17,950 34 19 37 18,040 
企业 (a)
(b)(b)(b)— 55 
持卡会员应收账款：
消费者22,279 41 24 48 22,392 
小型企业$17,846 $59 $28 $44 $17,977 
企业 (a)
(b)(b)(b)$42 $13,276 
(a)对于公司账户，拖欠数据是根据过去的账单状态而不是逾期天数来跟踪的。如果信用卡会员在账单结算日起的 90 天内未收到付款，则视为在结算后 90 天内未收到付款。此外，如果我们在账户过账90天之前启动账户收款程序，则相关的持卡会员贷款或应收账款余额将被归类为账单后90天。出于列报目的，这些金额在上面显示为逾期 90 天以上。另见 (b)。
(b)由于系统限制，无法提供账单后 90 天以外的时间段的拖欠数据。因此，此类数据未用于风险管理目的。当前到期 89 天的余额可以推导为 “总逾期 90 天” 余额与 “逾期 90 天以上” 余额之间的差额。
48
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
信用卡会员贷款和应收账款的信用质量指标
下表列出了截至9月30日的九个月中的关键信贷质量指标：
20222021
净注销率净注销率
仅限校长(a)
本金、利息和费用(a)
逾期 30 天以上的天数占总额的百分比
仅限校长(a)
本金、利息和费用(a)
逾期 30 天以上的天数占总额的百分比
持卡会员贷款：
消费者0.9 %1.1 %0.9 %1.1 %1.4 %0.7 %
小型企业0.6 %0.7 %0.7 %0.7 %0.8 %0.5 %
持卡会员应收账款：
消费者0.7 %0.8 %1.0 %0.3 %0.4 %0.5 %
小型企业0.9 %1.0 %1.3 %0.3 %0.4 %0.6 %
企业 (d)
(b)0.3 %(c)(b)(0.1)%(c)
(a)我们仅根据本金损失（即不包括利息和/或费用）给出净注销率，以符合行业惯例。此外，由于我们的做法是将无法收回的利息和/或费用列为信贷损失总准备金的一部分，因此还列出了包括本金、利息和/或费用在内的净注销率。
(b)由于系统限制，无法提供仅基于本金损失的净注销率。
(c)对于公司应收账款，拖欠数据是根据过去的账单状态而不是逾期天数来跟踪的。由于系统限制，无法提供过去 90 天以外的时间段的拖欠数据。过去 90 天以上的账单占总额的百分比是 0.6% 和 0.3分别截至2022年9月30日和2021年9月30日的百分比。
(d)截至2021年9月30日的九个月的净注销率包括美元37部分追回了与公司客户破产相关的信用卡会员应收账款的数百万美元，该应收账款在2020年被注销。
管理层在信用损失准备金评估过程中考虑的其他指标，包括外部环境定性因素，请参阅附注3。
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
减值贷款和应收账款
减值贷款和应收账款是指个别较大的余额或同质的较小余额贷款和应收账款池，根据客户协议的原始合同条款，我们很可能无法收取所有应付金额。我们认为减值贷款和应收账款包括（i）逾期90天以上的应计利息贷款，（ii）非应计贷款，（ii）非应计贷款，（iii）经问题债务重组（TDR）修改的贷款和应收账款。
在客户遇到财务困难的情况下，我们可以通过各种财务救济计划修改贷款和应收账款，以最大限度地减少损失并提高收款能力，同时为客户提供临时或永久的财务救济。我们将这些修改计划中的贷款和应收账款归类为TDR，并将继续将退出修改计划的客户账户归类为TDR，此类账户被确定为 “计划外TDR”。
下表提供了有关截至2022年9月30日和2021年12月31日的减值贷款和应收账款的更多信息：
截至2022年9月30日
归类为 TDR 的账户 (c)
2022年（百万）
90 天以上的逾期未付利息和应计利息(a)
非-
应计费用(b)
在
程式(d)
计划外(e)
总计
平衡受损		信贷损失准备金-TDR
持卡会员贷款：
消费者
$197 $110 $672 $1,057 $2,036 $302 
小型企业38 24 210 372 644 92 
企业— — — — — — 
持卡会员应收账款：
消费者— — 204 171 375 13 
小型企业— — 341 405 746 32 
企业— — 1 6 7 — 
其他贷款 (f)
3 1 25 1 30 — 
总计$238 $135 $1,453 $2,012 $3,838 $439 
截至2021年12月31日
归类为 TDR 的账户 (c)
2021 年（百万）
90 天以上的逾期未付利息和应计利息(a)
非-
应计费用(b)
在
程式(d)
计划外(e)
总计
平衡受损		信贷损失准备金-TDR
持卡会员贷款：
消费者
$149 $82 $708 $997 $1,936 $415 
小型企业19 14 176 332 541 132 
企业— — — — — — 
持卡会员应收账款：
消费者— — 133 130 263 9 
小型企业— — 247 297 544 39 
企业— — 1 6 7 — 
其他贷款 (f)
1 — 67 2 70 1 
总计$169 $96 $1,332 $1,764 $3,361 $596 
(a)我们的政策通常是在注销之日之前累计利息（通常是逾期180天）。我们为我们认为不会收取的利息设立储备金。列报的金额不包括归类为TDR的贷款。
(b)未纳入修改计划的非应计贷款主要包括向外部收款机构发放的某些贷款，我们已停止累计利息。列报的金额不包括归类为TDR的贷款。
(c)归类为 TDR 的账户包括 $45百万和美元41截至2022年9月30日和2021年12月31日分别逾期超过90天和应计利息的百万美元，以及美元14百万和美元19截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为非应计金额的百万美元。
(d)在计划中 TDR 包括当前注册修改计划的账户。
(e)计划外 TDR 包括 $1.9十亿和美元1.6十亿个成功完成修改计划的账户和 $141百万和美元143截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有数百万个账户不符合修改计划条款。
(f)其他贷款主要代表消费和商业非信用卡融资产品。
50
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
贷款和应收账款修改为 TDR
下表提供了有关在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中修改为TDR的贷款和应收账款的更多信息：
三个月已结束
2022年9月30日		九个月已结束
2022年9月30日
的数量
账户
（千人）
账户
余额
（百万）(a)
平均利息
费率降低
（百分点）		平均还款额
期限延长
（月数）		的数量
账户
（千人）
账户
余额
（百万）(a)
平均利息
费率降低
（百分点）		平均还款额
任期延长
（月数）
陷入困境的债务重组：
持卡会员贷款
44 $285 14 (b)97 $633 14 (b)
持卡会员应收账款
7 258 (c)2018 591 (c)19
其他贷款 (d)
1 3 2 163 $5 2 16
总计52 $546 118 $1,229 
三个月已结束
2021年9月30日		九个月已结束
2021年9月30日
的数量
账户
（千人）
账户
余额
（百万）(a)
平均利息
费率降低
（百分点）		平均还款额
期限延长
（月数）		的数量
账户
（千人）
账户
余额
（百万）(a)
平均利息
费率降低
（百分点）		平均还款额
任期延长
（月数）
陷入困境的债务重组：
持卡会员贷款
26 $177 13 (b)87 $636 13 (b)
持卡会员应收账款
5 114 (c)1716 314 (c)18
其他贷款 (d)
1 $2 3 173 $12 3 16
总计32 $293 106 $962 
(a)代表修改前的未清余额。未清余额包括贷款的本金、费用和应计利息以及应收账款的本金和费用。修改并未减少本金余额。
(b)对于持卡会员贷款，还款期限没有延长。
(c)我们不为持卡会员应收账款提供利率降低计划，因为应收账款不计息。
(d)其他贷款主要代表消费和商业非信用卡融资产品。
51
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
下表提供了有关修改为TDR的贷款和应收账款的信息，这些贷款和应收账款随后在修改后的十二个月内违约。根据修改计划的条款，客户在被视为违约之前最多可以错过三笔付款。
三个月已结束
2022年9月30日		九个月已结束
2022年9月30日
账户数量（千个）
违约时的未清余额合计（百万）(a)
的数量
账户
（千人）
汇总
杰出
余额随后
默认（百万）(a)
随后违约的陷入困境的债务重组：
持卡会员贷款4 $18 12 $70 
持卡会员应收账款1 7 3 27 
其他贷款 (b)
— — — — 
总计5 $25 15 $97 
三个月已结束
2021年9月30日		九个月已结束
2021年9月30日
账户数量（千个）
违约时的未清余额合计（百万）(a)
的数量
账户
（千人）
汇总
杰出
余额随后
默认（百万）(a)
随后违约的陷入困境的债务重组：
持卡会员贷款4 $32 20 $148 
持卡会员应收账款1 10 5 48 
其他贷款 (b)
1 1 3 $9 
总计6 $43 28 $205 
(a)违约时的未清余额包括贷款的本金、费用和应计利息，以及应收账款的本金和费用。
(b)其他贷款主要代表消费和商业非信用卡融资产品。
52
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美国运通公司
合并财务报表附注
（未经审计）
3. 信贷损失准备金
信贷损失准备金是我们对截至资产负债表日未偿还的信用卡会员贷款和应收账款组合中预期信贷损失的最佳估计。CECL方法要求我们通过结合历史损失经历以及合理和可支持的时期（R＆S期）（资产负债表日期后大约三年）内当前和未来的经济状况，来估算终身预期的信用损失。我们会根据历史损失经验做出各种判断，以确定适用于未偿贷款或应收账款余额的准备金利率，为预期的信贷损失提供储备金。
我们使用基于统计的模型组合，这些模型结合了整个研发期间的当前和未来经济状况。估算预期信用损失的过程基于几个关键模型：违约概率（PD）、违约风险（EAD）和研发期间每个月的未来回收率。在研发期之后，我们通过立即恢复到长期平均损失率来估算预期的信贷损失。
•PD 模型用于估计账户被注销的可能性。
•EAD 模型用于估算注销时的账户余额。这包括基于历史付款和循环行为的余额减去预期还款额，这因客户而异。由于循环贷款组合的性质，EAD模型很复杂，涉及有关未来支出和支付行为之间关系的假设。
•恢复模型用于估算违约发生后预计从持卡人那里收到的金额，这通常是收款工作的结果。未来的复苏是根据违约时间、违约以来经过的时间和宏观经济状况来估算的。
我们还会考虑先前注销账户的注销时间和未来的经济状况，估算收回先前注销账目的可能性和规模，即使此类预期回收超过预期损失。我们的模型是根据涵盖经济周期的历史损失经验开发的，并考虑了账户特征对预期损失的影响。
在研发期间纳入的未来经济状况包括独立第三方向我们提供的多种宏观经济情景。管理层每个时期都会审查这些经济情景，并运用判断来权衡这些情景，以反映这些情景的不确定性。这些宏观经济情景包含某些变量，包括失业率和实际国内生产总值（GDP），这些变量对我们的模型非常重要。
我们还评估是否包括定性储备以弥补预期的损失，但在我们的评估中，定量方法或经济假设中可能无法充分体现这些损失。我们会考虑是否调整量化储备（提高或降低），以解决模型中可能存在的局限性或模型中未包含的因素，例如外部条件、新兴投资组合趋势、投资组合的性质和规模、投资组合集中度、逾期账户的数量和严重程度或管理风险行动。
我们的大多数贷款和应收账款的终身损失都是在适当的粒度水平上进行评估的，包括在合并基础上进行评估，其中金融资产具有相似的风险特征，例如过去的支出和汇款行为、征信机构分数（如果有）、拖欠状况、未偿余额期限等。应计利息的信用损失在合并资产负债表和合并损益表信贷损失准备金中作为信贷损失准备金的一部分进行计量和列报，而不是冲销利息收入。对于被视为陷入困境的债务重组的账户，使用不同的模型，这些账户是单独衡量的，并采用折扣现金流模型。
当我们认为金额无法收回时，贷款和应收账款余额将被注销，这通常由逾期天数决定，全额或循环贷款的到期日通常不迟于180天，定期贷款的逾期不迟于120天。破产或已故个人所欠的贷款和应收账款通常在收到通知后予以注销。
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（未经审计）
下表反映了宏观经济情景关键变量的范围，该变量与其他输入一起用于计算信贷损失准备金：
美国失业率
美国国内生产总值增长（收缩） (a)
2022年9月30日2021年12月31日2022年9月30日2021年12月31日
2022 年第三季度
4%
4% - 8%
2%
3% - (2)%
2022年第四季度
4% - 6%
4% - 9%
1% - (1)%
2% - 1%
2023 年第四季度
4% - 8%
3% - 7%
3% - 2%
4% - 3%
2024 年第四季度
4% - 6%
4% -6%
4% - 3%
3%
(a)经季节性调整后的实际国内生产总值同比百分比变化。
信用卡会员贷款信贷损失准备金的变化
截至2022年9月30日的三个月，信用卡会员的信贷损失准备金有所增加，这主要是受未偿贷款增加和宏观经济前景恶化的推动。
截至2022年9月30日的九个月中，信用卡会员的信贷损失准备金有所增加，这主要是由未偿贷款的增加和宏观经济前景恶化的推动，但被 COVID-19 疫情驱动的储备减少部分抵消。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，信用卡会员贷款准备金的信贷损失准备金均有所下降，这得益于拖欠额减少以及投资组合质量和宏观经济前景的改善，但未偿贷款的增加部分抵消了这一点。
下表显示了截至9月30日的三个月和九个月中信用卡会员信贷损失贷款准备金的变化：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（百万）2022202120222021
期初余额
$2,997 $3,835 $3,305 $5,344 
规定 (a)
596 (177)757 (1,146)
净注销 (b)
校长(203)(118)(560)(544)
利息和费用(56)(43)(161)(164)
其他 (c)
(15)(8)(22)(1)
期末余额$3,319 $3,489 $3,319 $3,489 
(a)本金、利息和费用储备金部分的准备金。信贷损失准备金包括储备金的建立（发放）和净注销的补充。
(b)列报的本金注销减去回收的美元133百万和美元167截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元415百万和美元507截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。追回的利息和费用并不大。金额包括从总提款权中收回的净（注销）美元（注销）48) 百万和 $ (36) 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元 (156) 百万和 $ (124) 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。
(c)主要包括美元的外币折算调整 (16) 百万和 $ (8) 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元 (22) 百万和 $ (2) 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。
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（未经审计）
信用卡会员应收账款信贷损失准备金的变化
截至2022年9月30日的三个月，信用卡会员的应收账款信贷损失准备金有所增加，这主要是由于拖欠额增加所致。
截至2022年9月30日的九个月中，信用卡会员的应收账款信贷损失准备金有所增加，这主要是受未偿应收账款增加和拖欠额增加的推动。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，信用卡成员的应收账款信贷损失准备金均有所下降，这得益于拖欠额减少以及投资组合质量和宏观经济前景的改善，但未偿应收账款的增加部分抵消了这一点。
下表显示了截至9月30日的三个月和九个月中信用卡会员信贷损失应收账款准备金的变化：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（百万）2022202120222021
期初余额
$119 $73 $64 $267 
规定 (a)
165 (12)383 (147)
净注销 (b)
(122)(32)(284)(89)
其他 (c)
(3)1 (4)(1)
期末余额$159 $30 $159 $30 
(a)本金和费用储备金部分的准备金。信贷损失准备金包括储备金的建立（发放）和净注销的补充。
(b)净注销额减去回收的美元60百万和美元79截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元195百万和美元303截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。金额包括从总提款权中收回的净（注销）美元（注销）19) 百万和 $ (15) 截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元 (48) 百万和 $ (51) 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。
(c)主要包括美元的外币折算调整 (2) 百万和 零在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月中，分别为 $ (4) 百万和 $ (1) 截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。
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（未经审计）
4. 投资证券
投资证券主要包括合并资产负债表上按公允价值记账的可供出售的债务证券。可归因于信用恶化的未实现亏损记录在其他贷款合并收益表中，以备信贷损失准备。未实现收益和可归因于非信贷损失的证券未实现亏损的任何部分均记录在扣除税款的合并综合收益报表中。 我们的可供出售债务证券的应计利息总额为 $15百万和美元12截至2022年9月30日和2021年12月31日，百万美元分别作为其他资产列报于合并资产负债表。
投资证券还包括在合并资产负债表上按公允价值记账的股票证券，其未实现损益作为其他净支出记录在合并收益表中。
已实现收益和亏损在处置证券时使用特定的识别方法确认，并作为其他净支出记录在合并收益表中。
以下是截至2022年9月30日和2021年12月31日的投资证券摘要：
20222021
证券描述
（百万）
成本格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		估计的
公平
价值		成本格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		估计的
公平
价值
可供出售的债务证券：
州和市政义务$66 $— $(11)$55 $106 $5 $— $111 
美国政府机构的义务5 — — 5 6 — — 6 
美国政府的国库债务3,844 — (77)3,767 1,680 25 (1)1,704 
抵押贷款支持证券 (a)
13 — — 13 17 1 — 18 
外国政府债券和债务627 — (3)624 630 — — 630 
其他 (b)
32 — — 32 43 — — 43 
股权证券 (c)
53 — (10)43 66 17 (4)79 
总计$4,640 $— $(101)$4,539 $2,548 $48 $(5)$2,591 
(a)代表房利美、房地美或金妮·梅担保的抵押贷款支持证券。
(b)代表对社区发展金融机构发行的公司债务证券和债务证券的投资。
(c)股票证券包括对普通股、交易所交易基金和共同基金的投资。
下表提供了有关我们截至2022年9月30日和2021年12月31日的未实现亏损总额的可售债务证券以及个别证券处于持续未实现亏损状态的时间长度的信息：
20222021
少于 12 个月12 个月或更长时间少于 12 个月12 个月或更长时间
证券描述 (数百万)
估计公允价值格罗斯
未实现
损失		估计公允价值格罗斯
未实现
损失		估计公允价值格罗斯
未实现
损失		估计公允价值格罗斯
未实现
损失
州和市政义务$52 $(11)$— $— $— $— $— $— 
美国政府的国库债务3,709 (75)48 (2)477 (1)— — 
外国政府债券和债务600 (3)— — — — — — 
总计$4,361 $(89)$48 $(2)$477 $(1)$— $— 
我们的可供出售债务证券的未实现亏损总额主要归因于当前基准利率的上升。总体而言，对于处于未实现亏损总额的可供出售债务证券，（i）我们不打算出售证券，（ii）在收回未实现亏损之前我们被要求出售证券的可能性不大，（iii）我们预计将收到证券的合同本金和利息。我们得出的结论是，在本报告所述期间，未实现亏损状况的证券不存在可归因于未实现亏损状况的信用损失。
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（未经审计）
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值与摊销成本的比率分列的未实现亏损总额：    
少于 12 个月12 个月或更长时间总计
公允价值与之比
摊销成本
(以百万美元计)
的数量
证券		估计的
公允价值		格罗斯
未实现
损失		的数量
证券		估计的
公允价值		格罗斯
未实现
损失		的数量
证券		估计的
公允价值		格罗斯
未实现
损失
2022:
90–100%84 $4,333 $(79)1$48 $(2)85 $4,381 $(81)
低于 90%12 28 (10)— $— $— 12 $28 $(10)
截至 2022 年 9 月 30 日的总计96 $4,361 $(89)1 $48 $(2)97 $4,409 $(91)
2021:
90–100%5 $477 $(1)— $— $— 5 $477 $(1)
低于 90%— $— $— — $— $— — $— $— 
截至 2021 年 12 月 31 日的总数5 $477 $(1)— $— $— 5 $477 $(1)
截至2022年9月30日，规定到期日的可供出售债务证券的合同到期日如下：
（百万）成本估计的
公允价值
1 年内到期$2,359 $2,328 
1 年后但在 5 年内到期2,137 2,088 
5 年后到期，但在 10 年内到期30 30 
10 年后到期61 50 
总计$4,587 $4,496 
州和市政债务、美国政府机构债务和抵押贷款支持证券的预期还款额可能与合同到期日不一致，因为发行人有权要求或预付某些债务。
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（未经审计）
5. 资产证券化
我们会定期将信用卡会员贷款和信用卡业务产生的应收账款证券化，方法是将这些资产转让给证券化信托、美国运通信用账户主信托（贷款信托）和美国运通发行信托二期（Charge Trust，与贷款信托一起称为信托）。然后，信托基金向第三方投资者发行由转让资产抵押的债务证券。
这些信托被视为VIE，因为它们的风险股权不足以为其活动融资，这些活动将发行由基础持卡人贷款和应收账款抵押的债务证券。我们为信托提供服务和关键决策，因此有权指导对信托经济表现影响最大的活动，即收取基础信用卡会员贷款和应收账款。此外，我们持有这两家信托的所有可变权益，向第三方投资者发行的债务证券除外。我们对贷款信托可变权益的所有权为 $14.4十亿和美元15.0截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为亿美元，Charge Trust的资金为美元5.9十亿和美元3.2截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为10亿。 我们持有的这些可变权益为我们提供了获得福利的权利和吸收损失的义务，这对贷款信托和抵押信托都可能意义重大。基于这些考虑，我们是信托的主要受益人，因此合并信托。
贷款信托持有的限制性现金和现金等价物为美元907百万和美元42截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为百万美元，而Charge Trust的金额为 零和 $1截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为百万人。这些金额涉及信用卡会员贷款和应收账款的收款，信托基金将使用这些贷款和应收账款为未来的支出和债务提供资金，包括债务证券利息、信贷损失和即将到期的债务。
根据贷款信托和抵押信托协议的相应条款，与每个信托资产表现相关的某些触发事件的发生可能会导致信托费用的支付、储备基金的设立，或者在最坏的情况下，提前摊还债务证券。在截至2022年9月30日的九个月和截至2021年12月31日的年度中，没有发生此类触发事件。
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6. 客户存款
截至2022年9月30日和2021年12月31日，客户存款被归类为计息或非计息如下：
（百万）20222021
美国：
计息$102,441 $83,304 
非计息（包括信用卡会员积分余额：2022年，美元）509; 2021, $527)
556 553 
非美国:
计息15 18 
非计息（包括信用卡会员积分余额：2022年，美元）448; 2021, $503)
451 507 
客户存款总额$103,463 $84,382 
截至2022年9月30日和2021年12月31日，按存款类型划分的客户存款如下：
（百万）20222021
储蓄和交易账户$72,862 $66,142 
存款证：
直接1,998 1,415 
第三方（经纪商）11,216 3,095 
Sweep 账户 — 第三方（经纪账户）16,388 12,658 
其他存款42 42 
持卡会员积分余额957 1,030 
客户存款总额$103,463 $84,382 
截至2022年9月30日，存款证的预定到期日如下：
（百万）202220232024202520265 年后总计
存款证$373 $4,557 $6,069 $1,647 $29 $539 $13,214 
截至2022年9月30日和2021年12月31日，总面额在25万美元或以上的存款证如下：
（百万）20222021
美国$735 $521 
非美国1 1 
总计$736 $522 

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7. 突发事件
在正常业务过程中，我们和我们的子公司面临各种未决和潜在的法律诉讼、仲裁程序、索赔、调查、审查、监管程序、信息收集请求、传票、查询以及与遵守法律法规有关的事项（统称为法律诉讼）。
根据我们目前的了解，并考虑到我们的诉讼相关责任，我们认为我们不是任何可能对我们的合并财务状况或流动性产生重大不利影响的法律诉讼的当事方，我们的任何财产也不是该诉讼的标的。但是，鉴于此类事项所涉及的不确定性，包括一些未决法律诉讼处于初步阶段或要求赔偿金额不确定，法律诉讼的结果可能会对我们的经营业绩产生重大影响。涉及我们或我们的子公司的某些法律诉讼如下所述。
2020 年 2 月 25 日，我们在加利福尼亚州洛杉矶县高等法院提起的一起案件中被指定为被告，标题是 Laurelwood Cleaners LLC 诉美国运通公司等，原告在该案中寻求在加利福尼亚州发布一项公共禁令，禁止美国运通执行其反指导和非歧视条款，并要求商家 “免费提供AMEX卡受理服务”。在仲裁程序得出结果之前，该案已暂停审理。
2019 年 1 月 29 日，我们在美国纽约东区地方法院提起的假定集体诉讼中被点名，标题是 安东尼·奥利弗等人诉美国运通公司和美国运通旅行相关服务公司，其中原告是万事达卡、Visa和/或Discover信用卡（但不是美国运通卡）的持有人，他们声称由于我们的反指导和非歧视条款违反了联邦反垄断法和各州的反垄断和消费者法，他们支付了更高的价格。原告寻求未指明的赔偿金和其他形式的救济。法院驳回了原告的联邦反垄断索赔、许多州反垄断和消费者保护索赔及其不当致富索赔。原告申诉中的其余索赔是根据反垄断法提出的 11各州和消费者保护法 六各州。
2016年3月8日，原告B&R Supermarket, Inc. d/b/a Milam's Market和Grove Liquors LLC代表自己和他人提起诉讼，字幕 B&R Supermarket, Inc. d/b/a Milam's Market 等人诉Visa Inc.等人案，罪名是美国运通公司、其他信用卡和签账卡网络、其他发卡银行和EMVCo, LLC违反了《谢尔曼反垄断法》、《克莱顿反垄断法》、《加利福尼亚州卡特赖特法》以及美国加利福尼亚北区地方法院的不当致富。原告称，在实施EMV芯片支付终端后，被告通过EMVCo密谋将欺诈、错误或以其他方式拒绝的消费者信用卡交易的责任从他们自己转移给商家。原告寻求损害赔偿和禁令救济。修改后的申诉于2016年7月15日提出。2016年9月30日，法院驳回了我们关于驳回不接受美国运通卡的商户提出的索赔的动议。2017年5月4日，加利福尼亚法院将该案移交给美国纽约东区地方法院。2020年8月28日，法院批准了原告要求集体认证的动议。
2004 年 7 月，我们在纽约南区提起的假定集体诉讼中被指定为被告，随后移交给纽约东区，字幕 马库斯公司诉美国运通公司等，原告在该案中指控我们的某些签账卡和信用卡之间存在非法的反垄断捆绑安排，这违反了各州和联邦法律。该诉讼的原告寻求禁令救济和未指明金额的损害赔偿。
2006年，Mawarid Investments Limited根据1998年《伦敦国际仲裁法院规则》提出保密仲裁请求，涉及Mawarid与美国运通旅行相关服务公司之间的股东协议引起的某些索赔，该协议涉及双方合资企业美国运通（中东）BSC（C）（AEME）。2008年，该法庭作出了部分裁决，包括指示应进行审计，以核实自AEME于1992年成立以来，与中东地区航空公司交易相关的收购方折扣收入是否已适当分配给AEME。2021年9月，仲裁庭就通过非实体渠道进行交易的地点作出了进一步的部分裁决。2022年5月，仲裁庭进一步澄清了2021年的部分裁决和应适用于非实体渠道交易的折扣率。现在预计将在2023年上半年颁发最终奖项。
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（未经审计）
我们在对某些国际交易征收增值税（VAT）方面受到质疑，这些交易处于不同的审计阶段，或者在法律诉讼中受到质疑。虽然我们认为我们已经遵守了相关司法管辖区的所有适用的税法、规章和法规，但税务机关可能会确定我们应缴额外的增值税。在我们对评估提出异议的某些司法管辖区，我们需要在竞标之前支付增值税摊款。
我们的法律诉讼范围从单一原告提起的案件到涉及数百万假定集体成员的集体诉讼再到政府诉讼。这些法律诉讼涉及各种业务领域和各种索赔（包括但不限于普通法侵权行为、合同、税法适用、反垄断和消费者保护索赔），其中一些提出了新的事实指控和/或独特的法律理论。虽然一些对我们不利的未决事项具体说明了所要求的损害赔偿，但许多人寻求的损害赔偿金额不详或处于法律程序的初期阶段。即使注明了对我们的损害赔偿金额，索赔金额也可能被夸大和/或没有支持。因此，通过发现和/或开发重要的事实信息和法律问题，有些事项尚未取得足够的进展，使我们无法估算损失金额或一系列可能的损失，而另一些事项则进展充分，以至于我们能够估计损失金额或一系列可能的损失。
我们已经累积了某些未决法律诉讼的款项。当 (a) 可能已发生损失和 (b) 可以合理估计损失金额时，应计金额即入账。在某些情况下，损失风险超过应计额。我们每季度评估法律诉讼的进展情况，这些进展可能导致先前记录的应计金额增加或减少，或对披露的可能损失的估计范围进行修改（视情况而定）。
对于那些披露的法律诉讼，如果未来时期可能出现损失，无论损失超过法律或税收意外开支的记录应计额，还是没有此类应计额，而且我们能够估计出一定范围的损失，当前的估计范围为 零到 $160超过与这些事项有关的任何应计费用。该范围代表管理层根据当前可用信息得出的估计，并不代表我们的最大损失敞口；实际结果可能会有很大差异。随着此类法律诉讼的发展，我们可能需要扩大可能的损失或应计账款的范围。此外，由于对披露的商户案例中的一个或任意组合的负面解决，大幅增加商户的指导或其他损害持卡人体验的行为，可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。
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8. 衍生品和套期保值活动
我们使用衍生金融工具来管理各种市场风险敞口。这些工具的价值来自基础变量或多个变量，包括利率和外汇汇率，并按公允价值记入合并资产负债表。这些工具使最终用户能够增加、减少或改变各种市场风险的敞口，因此，它们是我们市场风险管理不可或缺的组成部分。我们不以交易为目的进行衍生品交易。
截至2022年9月30日和2021年12月31日，我们的大多数衍生资产和负债均受与衍生品交易对手达成的主净额结算协议的约束。因此，在适当的情况下，我们选择在合并资产负债表中按净额列报与同一交易对手的衍生资产和负债。
关于我们的信用风险，我们的某些双边衍生品协议包括允许我们的交易对手在债务信用评级降至投资等级以下时终止协议并结清未偿净负债头寸的条款。截至2022年9月30日，这些衍生品尚未处于实质性的净负债状况。根据我们对截至2022年9月30日和2021年12月31日的衍生品交易对手的信用风险以及我们自己的信用风险的评估，无需对衍生品投资组合进行信用风险调整。
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年12月31日的衍生资产和负债的总公允价值，不包括应计利息：
其他资产公允价值其他负债公允价值
（百万）2022202120222021
被指定为对冲工具的衍生品：
公允价值套期保值——利率合约 (a)
$— $204 $223 $— 
净投资套期保值——外汇合约954 219 75 54 
被指定为对冲工具的衍生品总额954 423 298 54 
未被指定为对冲工具的衍生品：
外汇合约等
941 167 270 85 
衍生品总额，总额1,895 590 568 139 
衍生资产和衍生负债净额结算 (b)
(269)(93)(269)(93)
现金抵押品净额结算 (c)
(64)(204)(223)(4)
衍生品总额，净额$1,562 $293 $76 $42 
(a)对于我们的集中清算衍生品，可变保证金支付在法律上被描述为结算支付，而不是抵押品。
(b)表示根据可执行的主净额结算安排与同一交易对手执行的衍生资产和衍生负债的净额结算金额。
(c)代表双边利率合约和某些外汇合约的公允价值与交易对手持有的现金抵押品或向交易对手过账的现金抵押品的权利相抵消。
我们发布了 $10百万和美元11截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为百万美元，作为我们集中清算利率互换的初始保证金；此类金额记录在合并资产负债表的其他资产中，不计入衍生品余额。
62
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合并财务报表附注
（未经审计）
公允价值套期保值
我们面临与固定利率债务相关的利率风险。在发行时，某些固定利率长期债务被指定为公允价值套期保值关系，使用利率互换，经济地将固定利率转换为浮动利率。我们有 $8.1十亿和美元12.9截至2022年9月30日和2021年12月31日，在公允价值套期保值关系中分别指定的10亿笔固定利率债务债务。
下表列出了截至9月30日的三个月和九个月中与固定利率长期债务公允价值套期保值相关的合并收益表利息支出中确认的损益：
收益（亏损）
三个月已结束
九月三十日		九个月已结束
九月三十日
（百万）2022202120222021
固定利率长期债务 $121 $59 $485 $257 
被指定为对冲工具的衍生品(121)(58)(488)(257)
总计$— $1 $(3)$— 
合并资产负债表中记录的长期债务中的对冲负债的账面价值为美元7.8十亿和美元13.1截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为10亿美元，包括公允价值套期保值调整的累计金额（248) 百万和美元237相应时期的百万美元。
我们在长期债务的利息支出中确认了净增加的美元3百万美元，净减少美元60截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，净减少幅度为 88百万和美元196在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，分别为百万美元，主要与净结算有关，包括我们指定为公允价值套期保值的利率衍生品的应计利息。
净投资套期保值
我们主要将外币衍生品指定为净投资套期保值，以减少我们在非美国子公司投资时受到汇率变动的影响。 我们的名义金额约为 $12.5十亿和美元12.6截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有数十亿种外币衍生品被指定为净投资套期保值。作为累计折算调整的一部分，在累计其他综合收益（亏损）（AOCI）中记录的扣除税款的净投资套期保值的收益或亏损为美元的收益520百万和美元155截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，收益为美元728百万和美元53截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。从AOCI重新归类为合并收益表的净投资对冲是 不对于截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中的任何一个月，这都意义重大。
未被指定为对冲的衍生品
未被指定为套期保值的衍生品公允价值的变化旨在抵消基础外币风险敞口的相关外汇收益或损失。我们的名义金额约为 $19.7十亿和美元19.0截至 2022 年 9 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日，分别为 10 亿。衍生品公允价值的变化和相关的基础外币风险敞口导致净收益为美元23百万美元，净亏损美元10截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，净收益为美元10百万美元，净亏损美元24截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元，这些费用在合并收益表中的其他净支出中确认。
在截至2022年6月30日的季度中，我们录得了名义金额为美元的嵌入式衍生品78百万美元，与我们的股权法投资方、美国运通环球商务旅行和阿波罗战略增长资本完成业务合并后向我们授予的卖方盈利股份有关。这种嵌入式衍生品的公允价值为美元19截至 2022 年 9 月 30 日，百万人。嵌入式衍生品公允价值的变化导致亏损 零和 $4截至2022年9月30日的三个月和九个月中分别为百万美元，已在合并损益表的服务费和其他收入中确认。
63
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（未经审计）
9. 公允价值
按公允价值记账的金融资产和金融负债
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年12月31日按公允价值定期计量的金融资产和金融负债，按GAAP的公允价值层次结构分类：
20222021
（百万）总计第 1 级第 2 级第 3 级总计第 1 级第 2 级第 3 级
资产：
投资证券： (a)
股权证券$43 $42 $1 $— $79 $78 $1 $— 
债务证券
4,496 — 4,464 32 2,512 — 2,480 32 
衍生品，总额 (a) (b)
1,895 — 1,876 19 590 — 590 — 
总资产6,434 42 6,341 51 3,181 78 3,071 32 
负债：
衍生品，总额 (a)
568 — 568 — 139 — 139 — 
负债总额$568 $— $568 $— $139 $— $139 $— 
(a)有关投资证券的公允价值，请参阅附注4，有关进一步细分的衍生资产和负债的公允价值，请参阅附注8。
(b)第三级公允价值反映了嵌入式衍生品。管理层审查嵌入式衍生品的估值并将其判断应用于独立第三方使用蒙特卡罗仿真进行估值，该仿真基于风险中立框架中的隐含波动率对一系列可能的未来股票价格进行建模。有关该嵌入式衍生品的更多信息，请参阅注释 8。
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（未经审计）
按非公允价值记账的金融资产和金融负债
下表汇总了截至2022年9月30日和2021年12月31日我们的金融资产和金融负债的估计公允价值，这些资产和金融负债以摊销成本计量，无需定期按公允价值记账。这些金融工具的公允价值是根据截至2022年9月30日和2021年12月31日的市场状况和感知风险估算的，需要管理层的判断。这些数字可能不代表未来的公允价值，也不能通过汇总所列金额来估算美国运通的公允价值。
携带
价值		相应的公允价值金额
2022年（数十亿）总计第 1 级第 2 级第 3 级
金融资产：
账面价值等于或近似公允价值的金融资产
现金和现金等价物 (a)
$31 $31 $29 $2 $— 
其他金融资产 (b)
58 58 — 58 — 
以非公允价值记账的金融资产
持卡会员和其他贷款，减去储备金 (c)
101 104 — — 104 
金融负债：
账面价值等于或近似公允价值的金融负债115 115 — 115 — 
以非公允价值记账的金融负债
存款证 (d)
13 13 — 13 — 
长期债务 (c)
$42 $41 $— $41 $— 
携带
价值		相应的公允价值金额
2021 年（十亿）总计第 1 级第 2 级第 3 级
金融资产：
账面价值等于或近似公允价值的金融资产
现金和现金等价物 (a)
$22 $22 $20 $2 $— 
其他金融资产 (b)
56 56 — 56 — 
以非公允价值记账的金融资产
持卡会员和其他贷款，减去储备金 (c)
88 91 — — 91 
金融负债：
账面价值等于或近似公允价值的金融负债105 105 — 105 — 
以非公允价值记账的金融负债
存款证 (d)
5 5 — 5 — 
长期债务 (c)
$39 $40 $— $40 $— 
(a)第二级公允价值金额反映定期存款和短期投资。
(b)余额包括信用卡会员应收账款（包括信用卡会员应收账款的公允价值 $）5.8十亿和美元5.2截至2022年9月30日和2021年12月31日，合并后的VIE持有的10亿美元）、其他应收账款和其他杂项资产。
(c)余额包括合并后的VIE持有的金额，其信用卡会员贷款的公允价值为美元26.7截至2022年9月30日和2021年12月31日，均为亿美元，长期债务的公允价值为美元12.1十亿和美元13.9截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为10亿。
(d)在合并资产负债表上作为客户存款的一部分列报。
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（未经审计）
非经常性公允价值测量
我们有某些资产需要在非经常性基础上按公允价值进行计量。对于这些资产，如果这些资产被确定为减值，或者股票投资存在可观的价格变化，而公允价值却无法轻易确定，则适用在首次确认后的时期内按公允价值进行计量。
我们根据截至我们投资组合中公司完成新的类似股权融资交易之日的价格变动，估算出不易确定的公允价值的股权投资的三级公允价值。没有可轻易确定的公允价值的股权投资的账面价值总额为美元1.2十亿和美元1.3截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为10亿。这些金额包含在合并资产负债表的其他资产中。我们记录了美元的未实现收益6百万和美元103截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元94百万和美元730截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。包括任何减值在内的未实现亏损为美元51百万和 零在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为美元153百万和美元2截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中分别为百万美元。自2018年1月1日通过关于确认和计量金融资产和金融负债的新会计指导方针以来，没有易于确定的公允价值的股票投资的累计未实现收益总额为美元1.2十亿和美元1.1截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为10亿美元，包括任何减值在内的累计未实现亏损为美元159百万和美元10截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别为百万美元。
此外，我们还使用净资产价值的实际权宜之计将某些股票投资按公允价值计量。截至2022年9月30日和2021年12月31日，此类投资都不重要。
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（未经审计）
10. 担保
我们在正常业务过程中提供的担保和赔偿所产生的最大潜在未贴现未来付款和相关负债为美元1十亿和美元28截至2022年9月30日，分别为百万和美元1十亿和美元24截至2021年12月31日，分别为100万英镑，所有这些都主要与我们的房地产安排和业务处置有关。
迄今为止，我们没有遭受任何与担保或赔偿有关的重大损失。 我们对这些工具的认可按公允价值计算。此外，当可能发生损失且金额可以合理估计时，我们会设立储备金。
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（未经审计）
11. 累计其他综合收益（亏损）的变化
AOCI由未在收益中确认但在未来某些事件发生时可能会在收益中确认的项目组成。 在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中，每个组成部分的变化如下：
截至2022年9月30日的三个月（百万美元），扣除税款未实现净额
收益（亏损）
债务证券
外币
折算调整收益（亏损），扣除套期保值 (a)
未实现净额
养老金及其他
退休后
福利收益
（损失）		累积其他
全面
收入（亏损）
截至2022年6月30日的余额$(30)$(2,569)$(544)$(3,143)
净变化(39)(200)5 (234)
截至2022年9月30日的余额$(69)$(2,769)$(539)$(3,377)
截至2022年9月30日的九个月（百万美元），扣除税款未实现净额
收益（亏损）
债务证券
外币
折算调整收益（亏损），扣除套期保值 (a)
未实现净额
养老金及其他
退休后
福利收益
（损失）		累积其他
全面
收入（亏损）
截至2021年12月31日的余额$23 $(2,392)$(576)$(2,945)
净变化(92)(377)37 (432)
截至2022年9月30日的余额$(69)$(2,769)$(539)$(3,377)
截至2021年9月30日的三个月（百万美元），扣除税款债务证券的未实现净收益（亏损）
外币
翻译
扣除套期保值后的调整收益（亏损） (a)
Net 未实现
养老金及其他
退休后
福利收益（亏损）		累计其他综合收益（亏损）
截至2021年6月30日的余额$42 $(2,227)$(696)$(2,881)
净变化(8)(83)9 (82)
截至2021年9月30日的余额$34 $(2,310)$(687)$(2,963)
截至2021年9月30日的九个月（百万美元），扣除税款债务证券的未实现净收益（亏损）
外币
翻译
扣除套期保值后的调整收益（亏损） (a)
Net 未实现
养老金及其他
退休后
福利收益（亏损）		累计其他综合收益（亏损）
截至2020年12月31日的余额$65 $(2,229)$(731)$(2,895)
净变化(31)(81)44 (68)
截至2021年9月30日的余额$34 $(2,310)$(687)$(2,963)
(a)有关套期保值活动的更多信息，请参阅附注8。
下表显示了截至9月30日的三个月和九个月中上述AOCI各组成部分变化的税收影响：
税收支出（福利）
三个月已结束
九月三十日		九个月已结束
九月三十日
（百万）2022202120222021
债务证券未实现（亏损）净收益$(13)$(3)$(29)$(9)
扣除套期保值后的外币折算调整169 45 231 15 
养老金和其他退休后福利16 5 33 18 
总体税收影响$172 $47 $235 $24 
扣除税款后，从AOCI重新归类为合并收益表是 不对于截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月和九个月中的任何一个月，这都意义重大。
68
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（未经审计）
12. 服务费和其他收入和其他费用
以下是截至9月30日的三个月和九个月的服务费和其他收入的详细信息：
三个月已结束
九月三十日		九个月已结束
九月三十日
（百万）2022202120222021
服务费$353 $340 $1,072 $1,014 
与外币相关的收入338 169 867 414 
拖欠费211 167 583 460 
差旅佣金和费用155 74 374 165 
其他费用和收入112 89 444 129 
服务费和其他收入总额$1,169 $839 $3,340 $2,182 
以下是截至9月30日的三个月和九个月的其他支出详情：
三个月已结束
九月三十日		九个月已结束
九月三十日
（百万）2022202120222021
数据处理和设备
$651 $613 $1,874 $1,772 
专业服务500 490 1,473 1,351 
美国运通风险投资的未实现和已实现净亏损（收益）
47 (142)68 (773)
其他
376 257 1,008 745 
其他费用总额$1,574 $1,218 $4,423 $3,095 

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（未经审计）
13. 所得税
有效税率是 23.6百分比和 25.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别为百分比，以及 23.0百分比和 24.4在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，分别为百分比。三个月期间有效税率的下降主要反映了税前收入地域结构的变化。九个月期间有效税率的下降主要反映了本期与解决某些前几年的税收项目和股票薪酬相关的离散税收优惠。
我们正在接受美国国税局（IRS）和我们开展重要业务的其他国家和州的税务机关的持续审查。正在审查和开放审查的纳税年度因司法管辖区而异。美国国税局目前正在审查我们2017和2018纳税年度的情况。
我们认为，在未来十二个月内，我们未确认的税收优惠有可能减少多达美元173百万，这主要是由于可能与各税务机关解决前几年的税收项目。前几年的税收项目包括与某些支出或损失的可扣除性以及应纳税所得额归属于特定司法管辖区有关的未确认的税收优惠。在美元中173百万未确认的税收优惠，大约 $137百万所指的金额如果得到确认，将影响未来一段时期的有效税率。
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14. 普通股每股收益（EPS）
截至9月30日的三个月和九个月的基本每股收益和摊薄后每股收益的计算如下：
三个月已结束
九月三十日		九个月已结束
九月三十日
（百万美元，每股金额除外）2022202120222021
分子：
基础版和稀释版：
净收入$1,879 $1,826 $5,942 $6,341 
优先股息 (14)(20)(43)(49)
股票相关调整 (a)
— (9)— (9)
普通股股东可获得的净收益$1,865 $1,797 $5,899 $6,283 
分配给参与股票奖励的收益 (b)
(14)(14)(45)(45)
归属于普通股股东的净收益$1,851 $1,783 $5,854 $6,238 
分母：(a)
基本：加权平均普通股748 786 752 796 
添加：加权平均股票期权 (c)
1 1 1 1 
稀释749 787 753 797 
基本每股收益$2.47 $2.27 $7.78 $7.84 
摊薄后每股$2.47 $2.27 $7.77 $7.82 
(a)代表2021年9月15日赎回的C系列优先股的赎回价值和账面价值之间的差额。账面价值代表原始发行收益，扣除承保费和C系列优先股的发行成本。
(b)我们未归属的限制性股票奖励，包括获得不可没收的股息或股息等价物的权利，被视为参与证券。根据两类方法计算的每股收益不包括分红证券已支付或拖欠的任何股息以及任何被认为归因于参与证券的未分配收益。相关的参与证券同样被排除在分母之外。
(c)未行使股票期权的稀释效应不包括在每股收益的计算中 0.26百万和 0.01截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月，分别有百万份期权，以及 0.23百万和 0.01在截至2022年9月30日和2021年9月30日的九个月中，分别有数百万份期权，因为纳入这些期权本来会产生反稀释作用。
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（未经审计）
15. 可报告的运营部门
自2022年第三季度起，我们调整了应报告的运营部门，以反映2022年第二季度宣布的组织变动。有关更多详细信息，请参阅注释 1。为了适应新的应报告的运营细分市场，对前期进行了重新调整。
下表列出了截至9月30日的三个月和九个月中我们应申报的运营板块以及企业及其他领域的某些精选财务信息：
截至2022年9月30日的三个月（百万美元，除非另有说明）USCSCSICSGMNS
企业及其他 (a)
合并
非利息收入总额$4,233 $3,145 $2,066 $1,562 $(28)$10,978 
与客户签订合同的收入 (b)
3,200 2,791 1,332 1,423 (13)8,733 
利息收入2,251 552 364 6 201 3,374 
利息支出274 201 178 (97)240 796 
扣除利息支出的总收入6,210 3,496 2,252 1,665 (67)13,556 
税前分部收益（亏损）$1,309 $774 $166 $792 $(582)$2,459 
总资产 （十亿）
$85 $51 $33 $15 $31 $215 
截至2022年9月30日的九个月（百万美元，除非另有说明）USCSCSICSGMNS
企业及其他 (a)
合并
非利息收入总额$12,024 $8,986 $6,065 $4,502 $(28)$31,549 
与客户签订合同的收入 (b)
9,139 8,003 3,857 4,131 14 25,144 
利息收入5,880 1,435 1,035 13 330 8,693 
利息支出513 409 445 (202)391 1,556 
扣除利息支出的总收入17,391 10,012 6,655 4,717 (89)38,686 
税前分部收益（亏损）$4,114 $2,333 $593 $2,263 $(1,589)$7,714 
总资产 （十亿）
$85 $51 $33 $15 $31 $215 
截至2021年9月30日的三个月（百万美元，除非另有说明）USCSCSICSGMNS
企业及其他 (a)
合并
非利息收入总额$3,372 $2,558 $1,732 $1,294 $(22)$8,934 
与客户签订合同的收入 (b)
2,566 2,250 1,116 1,212 (6)7,138 
利息收入1,613 365 278 4 41 2,301 
利息支出89 81 114 (24)47 307 
扣除利息支出的总收入4,896 2,842 1,896 1,322 (28)10,928 
税前分部收益（亏损）$1,251 $699 $269 $513 $(282)$2,450 
总资产 （十亿）
$68 $41 $30 $14 $31 $184 
截至2021年9月30日的九个月（百万美元，除非另有说明）USCSCSICSGMNS
企业及其他 (a)
合并
非利息收入总额$9,291 $7,053 $4,814 $3,589 $(154)$24,593 
与客户签订合同的收入 (b)
6,967 6,174 3,060 3,370 (18)19,553 
利息收入4,647 1,020 827 12 127 6,633 
利息支出310 253 309 (61)180 991 
扣除利息支出的总收入13,628 7,820 5,332 3,662 (207)30,235 
税前分部收益（亏损）$4,677 $2,219 $889 $1,399 $(801)$8,383 
总资产 （十亿）
$68 $41 $30 $14 $31 $184 
(a)企业及其他包括分部间活动的调整和取消。
(b)包括折扣收入、特定服务费和其他收入以及来自客户的已处理收入。
72
目录
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
市场风险是指市场价格变动对收益或资产负债价值造成的风险。我们的市场风险敞口包括（i）由于我们的资产（例如贷款、应收账款和投资证券）的利率与负债（例如债务和存款）利率之间关系的变化而产生的利率风险；（ii）与以美元以外货币进行的交易、融资、投资和收益相关的外汇风险。自2021年12月31日以来，与外汇风险相关的市场风险敞口没有实质性变化。
我们分析了各种利率情景，以告知利率变动对收益以及资产、负债和股票经济价值的潜在影响。除其他因素外，我们的利率敞口可能会随时间而变化，这是由浮动和固定利率债务和存款提供的总资金占持卡会员贷款和应收账款的比例所致。利率互换经常被用来有效地将债务发行从固定利率转换为浮动利率，反之亦然。
与2021年12月31日相比，市场利率变动对我们净利息收入的不利影响有所减少，这主要是由于固定利率负债的发行。截至2022年9月30日，假设市场利率立即上调100个基点将对我们的年度净利息收入产生约1.01亿美元的不利影响。假设市场利率立即降低100个基点将对我们的年度净利息收入产生较小但仍不利的影响。考虑到预期的业务增长和预期的未来市场利率，该措施首先预测了接下来的十二个月时间范围内的净利息收入。然后，通过将预期的未来利率立即提高或降低100个基点来衡量利率变动的不利影响。我们估算的重新定价风险假设我们在十二个月期限内重新定价的利率敏感资产和负债的再定价幅度通常与基准利率变动的幅度相同。进一步假设，在我们的利率敏感负债中，某些存款的再定价幅度低于基准利率变动，而这种重新定价的幅度反过来又取决于利率变动的方向等因素。这些假设与该行业和我们自己的投资组合中的历史存款重新定价经验一致。我们净利息收入的实际变化将取决于许多因素，因此可能与我们估计的市场利率变动风险有所不同。
第 4 项。控制和程序
截至本报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至该期限结束时，我们的披露控制和程序是有效的，旨在确保在适用规则和表格规定的必要时限内记录、处理、汇总和报告根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，并将其收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，酌情允许及时就所需的披露作出决定.
在本报告所涉财政季度，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关更新第一部分第 3 项中规定的披露的信息。我们2021年10-K表格中的 “法律诉讼”，请参阅本10-Q表中 “合并财务报表” 附注7。
第 1A 项。风险因素
有关我们风险因素的讨论，请参阅第一部分，第 1A 项。我们截至2021年12月31日止年度的10-K表年度报告（2021年10-K表格）和第二部分第1A项的 “风险因素”。我们截至2022年3月31日的季度10-Q表季度报告（第一季度10-Q表）中的 “风险因素”。第一季度10-Q表格 “风险因素” 部分中包含的信息以引用方式纳入此处。我们面临的风险和不确定性不仅限于2021年10-K表中规定的风险和不确定性，该表在第一季度10-Q表中进行了补充和更新。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务和证券的交易价格产生不利影响。
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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 发行人购买证券
下表列出了截至2022年9月30日的三个月中我们或代表我们购买普通股的相关信息。
购买的股票总数每股支付的平均价格
购买的股票总数
作为公开发布的一部分
计划或计划 (c)
最大股票数量
可能还会根据以下条件购买
计划或计划
2022年7月1日至31日
回购计划(a)
2,587,134 $144.422,587,134 42,014,767 
员工交易(b)
9 $142.19不适用不适用
2022年8月1日至31日
回购计划(a)
1,430,825 $158.211,430,825 40,583,942 
员工交易(b)
13,955 $154.02不适用不适用
2022年9月1日至30日
回购计划(a)
— — — 40,583,942 
员工交易(b)
— — 不适用不适用
总计
回购计划(a)
4,017,959 $149.334,017,959 40,583,942 
员工交易(b)
13,964 $154.01不适用不适用
(a)2019年9月23日，董事会授权根据市场状况和资本计划，不时回购多达1.2亿股普通股。该授权取代了先前的回购授权，并且没有到期日期。有关股票回购的更多信息，请参阅 “MD&A — 合并资本资源和流动性”。
(b)包括：（i）为满足行使价和/或预扣税义务而行使期权（根据我们的激励性薪酬计划授予）的员工股票期权持有人交出的股份，以及（ii）为抵消限制性股票归属和发行时产生的预扣税款义务而扣留的（根据我们的激励性薪酬计划下的补助条款）的限制性股票。我们的激励性薪酬计划规定，交付、证明或扣留的股票的价值以相关交易发生之日普通股的价格为基础。
(c)根据公开市场购买、10b5-1计划、私下协商交易（包括员工福利计划）或其他收购，包括大宗交易、加速股票回购计划或市场条件保证等方法的任意组合，并以我们认为适当的价格进行公开宣布的计划下的股票购买。
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第 5 项。其他信息
2022年10月19日，我们董事会修订了章程，立即生效，以加强与股东提名董事有关的程序机制和披露要求，包括要求：(i) 根据《交易法》第14a-19条提交提名通知的股东证明该股东符合第14a-19 (a) 条的要求；(ii) 提供此类提名通知的股东在必要时更新和补充此类通知，截至记录之日为真实和正确股东大会以及股东大会前10个工作日的日期；（iii）任何拟接受董事会或其任何委员会面试的董事候选人；以及（iv）股东直接或间接向其他股东征集代理人以使用除白色以外的代理卡颜色。
章程修正案还纳入了不分性别的条款，并包括其他一些旨在澄清和一致性的修改。
上述章程修正案的描述完全受经修订的章程文本的限制，章程的副本作为附录3.1附于本10-Q表季度报告中，并以引用方式纳入此处。
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第 6 项。展品
以下证物作为本季度报告的一部分提交：
展览描述
3.1
公司章程，经修订至 2022 年 10 月 19 日
10.1
美国运通旅行相关服务公司和斯蒂芬·斯奎里于2022年7月27日发布的2018年2月13日时间共享协议的第5号修正案。
31.1
根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14（a）条对斯蒂芬·斯奎里进行认证。
31.2
根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14（a）条对杰弗里·坎贝尔进行认证。
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对斯蒂芬·斯奎里进行认证。
32.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对杰弗里·坎贝尔进行认证。
101.INSXBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PREXBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库文档
104封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
美国运通公司
（注册人）
日期：2022年10月21日由/s/杰弗里·坎贝尔
杰弗里·坎贝尔
副董事长兼首席财务官
日期：2022年10月21日由/s/ 杰西卡·利伯曼·奎因
杰西卡·利伯曼·奎因
执行副总裁和
公司财务总监
（首席会计官）

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