艾伯森公司公布第四季度和全年业绩
爱达荷州博伊西-2024 年 4 月 22 日
艾伯森公司(纽约证券交易所代码:ACI)(“公司”)今天公布了截至2024年2月24日的2023财年第四季度和2023财年全年业绩。
2023 财年第四季度亮点
•相同销售额增长了1.0%
•数字销售额增长了24%
•忠诚度会员增长了16%,达到3,980万
•净收入为2.51亿美元,合每股收益0.43美元
•调整后的净收益为3.18亿美元,合每股收益0.54美元
•调整后的息税折旧摊销前利润为9.16亿美元
2023 财年亮点
•相同销售额增长了3.0%
•数字销售额增长了22%
•净收入为12.96亿美元,合每股收益2.23美元
•调整后的净收益为16.94亿美元,合每股2.88美元
•调整后的息税折旧摊销前利润为43.18亿美元
首席执行官维维克·桑卡兰表示:“在艰难的行业背景下,我们又实现了稳健的季度。”“本季度,我们再次将重点放在创造终身客户的战略上,这推动了数字和药房的强劲增长,加深了我们与客户的全渠道关系,改善了我们的店内体验。我们对2023财年的财务业绩感到满意,特别是在全渠道方面,我们增加了对技术、数字和店内客户体验以及供应链运营的投资。我们要感谢所有继续兑现我们为客户和社区服务的承诺的团队。”
桑卡兰补充说:“展望2024财年,我们将继续投资我们的 “终身客户” 战略,并发展支持该战略所需的数字和全渠道能力。我们的 “终身客户” 战略将客户置于我们所做一切的中心,最终目标是为他们提供每天、每周和终身支持。这是一个多年的旅程,我们将在2024财年继续在此基础上再接再厉,投资于各种能力,使我们能够通过无摩擦的全渠道体验进行数字连接并进一步吸引客户,增强我们提供的服务,实现运营能力现代化并改变我们的工作方式。”
桑卡兰先生总结道:“同时,我们预计将面临持续的不利因素,这些因素包括对相关工资和福利的投资、上年的食品通货膨胀率大幅上升、政府对客户的援助减少、与COVID相关的收入下降以及我们的药房和数字业务组合不断增加,利润率较低。我们预计,在2024财年上半年,这些不利因素将更加强劲。但是,预计正在进行的生产力计划将部分抵消这些不利因素。”
2023 财年第四季度业绩
截至2024年2月24日的12周(“2023财年第四季度”)和截至2023年2月25日的12周(“2022财年第四季度”),净销售额和其他收入均为183亿美元。2023财年第四季度的净销售额和其他收入是由同类销售额增长1.0%推动的,但部分被燃料销售和批发收入的减少所抵消。药房销售的强劲增长推动了同样的销售增长。我们还继续发展我们的数字业务,在2023财年第四季度的销售额增长了24%。
毛利率在2023财年第四季度提高到28.0%,而2022财年第四季度的毛利率为27.8%。不包括燃料和LIFO的影响,毛利率与2022财年第四季度相比下降了58个基点。药房业务的强劲增长,总体毛利率降低,收缩率增加,以及与数字销售持续增长相关的分拣和交付成本的增加,是下降的主要驱动力,但我们的采购和采购生产率举措部分抵消了这一增长。此外,我们的生产力计划所带来的好处使我们能够在2023财年第四季度继续向客户提供增量的目标价格投资。
销售和管理费用在2023财年第四季度下降至净销售额和其他收入的25.7%,而2022财年第四季度为25.8%。不包括燃料和2022财年第四季度的法律和解的影响,销售和管理费用占净销售额和其他收入的百分比增长了13个基点。销售和管理费用占净销售额和其他收入百分比的增长主要归因于与我们的数字和全渠道能力持续发展相关的运营支出、持续的合并相关成本、门店占用成本的增加和额外的第三方门店安全服务,但部分被员工成本的降低所抵消,其中包括持续的生产力举措以及较低的折旧和摊销。我们预计,随着我们加强和维持技术平台的现代化,数字支出将继续保持增长的趋势。
2023财年第四季度的财产处置净亏损和减值损失为80万美元,而2022财年第四季度的净收益为6140万美元。
2023财年第四季度的净利息支出为1.090亿美元,而2022财年第四季度的净利息支出为9,160万美元。净利息支出的增加主要归因于利息收入的减少。
其他支出,2023财年第四季度的净支出为240万美元,而2022财年第四季度的其他收入净额为950万美元。
2023财年第四季度的所得税支出为6,430万美元,相当于20.4%的有效税率,而2022财年第四季度的所得税支出为4,040万美元,相当于11.5%的有效税率。有效税率的提高是某些联邦法规将于2022财年第四季度到期以及针对不确定税收状况而相应减少储备金的结果。
2023财年第四季度的净收入为2.505亿美元,合每股收益0.43美元。2022财年第四季度的净收益为3.111亿美元,合每股收益0.54美元,其中包括与2022财年第四季度不确定税收状况储备金减少相关的4,350万美元,合每股收益0.07美元。
2023财年第四季度的调整后净收益为3.18亿美元,合每股收益0.54美元,而2022财年第四季度为4.597亿美元,合每股收益0.79美元(包括上述每股0.07美元的税收优惠)。
2023财年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润为9.158亿美元,而2022财年第四季度为10.502亿美元。
资本支出
在2023财年,资本支出为20.313亿美元,主要包括完成150项改造,开设六家新门店以及继续投资我们的数字和技术平台。
合并协议
正如先前宣布的那样,2022年10月13日,公司与克罗格公司和Kettle Merger Sub, Inc.签订了协议和合并计划(“合并协议”)。根据合并协议的条款,克罗格(通过Kettle Merger Sub, Inc.)将收购公司普通股的所有已发行股份(“合并”),但须经监管部门批准。有关合并协议和合并协议所考虑交易的详细信息,请参阅我们于2024年4月22日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的2023财年10-K表年度报告。
艾伯森公司简介
艾伯森公司是美国领先的食品和药品零售商。截至2024年2月24日,该公司经营着2,269家零售门店,包括1,725家药店、402个相关燃料中心、22个专用配送中心和19个制造工厂。该公司在34个州和哥伦比亚特区经营门店,旗下有20多个知名旗帜,包括艾伯森、Safeway、Vons、Jewel-Osco、Shaw's、Acme、Tom Thumb、兰德尔斯、联合超市、Pavilions、星际市场、哈根、卡尔斯、国王食品市场和巴尔杜奇的美食爱好者市场。该公司致力于通过逐个社区做出有意义的改变,帮助全国各地的人们过上更好的生活。2023年,公司与艾伯森公司基金会一起捐赠了超过3.5亿美元的食物和财政支持,其中包括通过我们的滋养邻居计划捐赠的超过3500万美元,旨在确保生活在我们社区的人和受灾者有足够的食物。
前瞻性陈述和影响我们经营业绩和趋势的因素
本新闻稿包括联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”。“前瞻性陈述” 包括我们当前对业务、行业和合并结果的预期、假设、估计和预测。它们包括与我们的未来运营或财务业绩有关的报表,公司认为这些报表目前是合理的。您可以使用 “展望”、“可能”、“应该”、“估计”、“预测”、“潜力”、“继续”、“预期”、“相信”、“计划”、“期望”、“未来” 和 “打算” 等词语以及旨在识别前瞻性陈述的类似表述来识别前瞻性陈述。
这些陈述不能保证未来的表现,并且存在许多风险和不确定性,这些风险和不确定性是我们无法控制的,难以预测,并可能导致实际结果与声明所表达或暗示的结果存在重大差异。可能导致实际结果与此类陈述存在重大差异的风险和不确定性包括:
•与合并相关的不确定性,包括我们完成合并协议所设想的交易的能力,以及与合并相关的成本的影响;
• 合并和合并协议所设想的交易导致消费者信心减弱;
•宏观经济状况的变化和地缘政治环境的不确定性;
• 食品价格通货膨胀率或通货紧缩率,以及燃料和商品价格;
•由于宏观经济因素的影响,包括学生贷款延期到期,消费者行为和支出的变化;
• 在合并完成之前吸引、留住和激励我们的员工方面面临的挑战;
• 未能实现生产力举措,我们的目标和计划发生意想不到的变化,无法实施我们的战略、计划、计划和举措,也无法在未来按照我们可接受的条件进行战略交易、投资或合作伙伴关系,或根本无法实现;
•工资率的变化,吸引和留住合格员工以及与工会谈判可接受的合同的能力;
• 与合并协议所设想的交易相关的诉讼;
• 合并协议对我们运营能力的限制;
• 我们食品中使用的商品的可用性和成本;
• 我们的供应链面临的挑战;
• 公司或第三方网络事件造成的运营和财务影响,包括云环境中断以及勒索软件或其他网络事件期间业务连续性计划的有效性;以及
•继续减少诸如SNAP之类的政府援助计划。
所有归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述均受这些警示性陈述和风险因素的明确限制。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅反映了我们截至本新闻稿发布之日的观点。除法律要求外,我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
在评估我们的财务业绩和前瞻性陈述时,您应仔细考虑我们向美国证券交易委员会提交的报告中 “风险因素” 部分或其他章节中更全面地描述的风险和不确定性,包括10-K表的最新年度报告以及10-Q表的任何后续定期报告和8-K表的最新报告。
其他信息以及在哪里可以找到
该公司已向美国证券交易委员会提交了附表14C中有关批准合并的最终信息声明,并已将最终信息声明邮寄给公司的股东。您可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov或公司的网站 https://www.albertsonscompanies.com/investors/overview/ 上免费获得公司就此交易向美国证券交易委员会提交的所有文件的副本。
非公认会计准则指标和相同销售额
非公认会计准则衡量标准。息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益、调整后每股A类普通股净收益和净负债比率(统称为 “非公认会计准则指标”)是业绩指标,与净收益、营业收入、毛利率和A类普通股净收益等其他GAAP指标一起考虑,这些指标有助于分析师和投资者评估其持续经营业绩。这些非公认会计准则指标排除了管理层在评估公司持续核心经营业绩时未考虑的项目的财务影响,因此为分析师和投资者提供了衡量其同期经营业绩的有用指标。其他公司可能对非公认会计准则指标有不同的定义,并规定了不同的调整,这些差异可能会影响公司经营业绩的可比性。公司还使用调整后的息税折旧摊销前利润和净负债比率来编制董事会和银行合规报告。不应将公司列报的非公认会计准则指标解释为推断其未来业绩不会受到异常或非经常性项目的影响。
销售额相同。正如本财报中所使用的,“相同销售额” 一词包括在本财年和上一财年同期营业的门店,比较每日销售额。直接面向消费者的数字销售包含在同等销售中,燃料销售不包括在同等销售中。
艾伯森公司及其子公司
合并运营报表
(百万美元,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 2023 财年 | | 第四季度 2022 财年 | | 财政 2023 | | 财政 2022 |
净销售额和其他收入 | $ | 18,339.5 | | | $ | 18,265.1 | | | $ | 79,237.7 | | | $ | 77,649.7 | |
销售成本 | 13,195.3 | | | 13,180.8 | | | 57,192.0 | | | 55,894.1 | |
毛利率 | 5,144.2 | | | 5,084.3 | | | 22,045.7 | | | 21,755.6 | |
| | | | | | | |
销售和管理费用 | 4,717.2 | | | 4,712.1 | | | 19,932.9 | | | 19,596.0 | |
财产处置亏损(收益)和减值损失,净额 | 0.8 | | | (61.4) | | | 43.9 | | | (147.5) | |
| | | | | | | |
营业收入 | 426.2 | | | 433.6 | | | 2,068.9 | | | 2,307.1 | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | 109.0 | | | 91.6 | | | 492.1 | | | 404.6 | |
| | | | | | | |
其他支出(收入),净额 | 2.4 | | | (9.5) | | | (12.2) | | | (33.0) | |
所得税前收入 | 314.8 | | | 351.5 | | | 1,589.0 | | | 1,935.5 | |
| | | | | | | |
所得税支出 | 64.3 | | | 40.4 | | | 293.0 | | | 422.0 | |
净收入 | $ | 250.5 | | | $ | 311.1 | | | $ | 1,296.0 | | | $ | 1,513.5 | |
| | | | | | | |
每股A类普通股的净收益: | | | | | | | |
每股A类普通股的基本净收益 | $ | 0.43 | | | $ | 0.54 | | | $ | 2.25 | | | $ | 2.29 | |
每股A类普通股的摊薄净收益 | 0.43 | | | 0.54 | | | 2.23 | | | 2.27 | |
已发行A类普通股的加权平均值(单位:百万股) | | | | | | | |
基本 | 576.3 | | | 538.0 | | | 575.4 | | | 529.0 | |
稀释 | 583.0 | | | 580.1 | | | 581.1 | | | 534.0 | |
| | | | | | | |
净销售额和其他收入的百分比 | | | | | | | |
毛利率 | 28.0 | % | | 27.8 | % | | 27.8 | % | | 28.0 | % |
销售和管理费用 | 25.7 | % | | 25.8 | % | | 25.2 | % | | 25.2 | % |
| | | | | | | |
存储数据 | | | | | | | |
季度末/年末的门店数量 | 2,269 | | | 2,271 | | | | | |
艾伯森公司及其子公司
合并资产负债表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 二月 24, 2024 | | 2月25日 2023 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 188.7 | | | $ | 455.8 | |
| 应收账款,净额 | 724.4 | | | 687.6 | |
| 库存,净额 | 4,945.2 | | | 4,782.0 | |
| 预付资产 | 370.3 | | | 302.7 | |
| 其他流动资产 | 58.9 | | | 42.3 | |
| 流动资产总额 | 6,287.5 | | | 6,270.4 | |
| | | | |
财产和设备,净额 | 9,570.3 | | | 9,358.7 | |
经营租赁使用权资产 | 5,981.6 | | | 5,879.1 | |
无形资产,净额 | 2,434.5 | | | 2,465.4 | |
善意 | 1,201.0 | | | 1,201.0 | |
其他资产 | 746.2 | | | 993.6 | |
总资产 | $ | 26,221.1 | | | $ | 26,168.2 | |
| | | | |
负债 | | | |
流动负债 | | | |
| 应付账款 | $ | 4,218.2 | | | $ | 4,173.1 | |
| 应计薪金和工资 | 1,302.6 | | | 1,317.4 | |
| 长期债务和融资租赁债务的当前到期日 | 285.2 | | | 1,075.7 | |
| 当前的经营租赁债务 | 677.6 | | | 664.8 | |
| 自保负债的当期部分 | 367.7 | | | 355.5 | |
| 所得税以外的税收 | 325.4 | | | 382.3 | |
| 其他流动负债 | 281.0 | | | 460.0 | |
| 流动负债总额 | 7,457.7 | | | 8,428.8 | |
| | | | |
长期债务和融资租赁债务 | 7,783.4 | | | 7,834.4 | |
长期经营租赁债务 | 5,493.2 | | | 5,386.2 | |
递延所得税 | 807.6 | | | 854.0 | |
长期自保责任 | 899.9 | | | 878.6 | |
其他长期负债 | 1,031.8 | | | 1,129.8 | |
| | | | |
承付款和意外开支 | | | |
A 系列可转换优先股 | — | | | 45.7 | |
| | | |
| | | |
股东权益 | | | |
| A 类普通股 | 5.9 | | | 5.9 | |
| 额外的实收资本 | 2,129.6 | | | 2,072.7 | |
| 库存股,按成本计算 | (304.2) | | | (352.2) | |
| 累计其他综合收益 | 88.0 | | | 69.3 | |
| 留存收益(累计赤字) | 828.2 | | | (185.0) | |
| 股东权益总额 | 2,747.5 | | | 1,610.7 | |
负债总额和股东权益 | $ | 26,221.1 | | | $ | 26,168.2 | |
艾伯森公司及其子公司
合并现金流量表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 财政 2023 | | 财政 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 1,296.0 | | | $ | 1,513.5 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
财产处置亏损(收益)和减值损失,净额 | 43.9 | | | (147.5) | |
| | | |
折旧和摊销 | 1,779.0 | | | 1,807.1 | |
经营租赁使用权资产摊销 | 665.2 | | | 652.7 | |
LIFO 费用 | 52.0 | | | 268.0 | |
递延所得税 | (112.6) | | | 12.9 | |
养老金和退休后福利收入 | (2.9) | | | (21.7) | |
对养老金和退休后福利计划的缴款 | (18.3) | | | (27.3) | |
利率互换和能源套期保值的净收益 | (3.2) | | | (8.4) | |
递延融资成本 | 15.6 | | | 16.9 | |
| | | |
基于股权的薪酬支出 | 104.5 | | | 138.3 | |
其他经营活动 | 4.6 | | | 1.8 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款,净额 | (36.3) | | | (127.1) | |
库存,净额 | (215.3) | | | (549.1) | |
应付账款、应计薪金和工资及其他应计负债 | 100.5 | | | (164.2) | |
经营租赁负债 | (654.1) | | | (637.7) | |
养老金提取负债 | (88.7) | | | (103.4) | |
自保资产和负债 | 30.6 | | | 56.2 | |
其他运营资产和负债 | (301.0) | | | 172.9 | |
经营活动提供的净现金 | 2,659.5 | | | 2,853.9 | |
| | | |
来自投资活动的现金流: | | | |
财产、设备和无形资产的付款,包括租赁收购 | (2,031.3) | | | (2,153.9) | |
出售资产的收益 | 217.6 | | | 195.2 | |
| | | |
其他投资活动 | 67.0 | | | (18.6) | |
用于投资活动的净现金 | (1,746.7) | | | (1,977.3) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
来自融资活动的现金流: | | | |
发行长期债务的收益,包括ABL贷款 | 150.0 | | | 2,150.0 | |
长期借款的付款,包括ABL贷款 | (950.8) | | | (1,150.8) | |
支付融资租赁项下的债务 | (69.3) | | | (71.6) | |
| | | |
| | | |
特别股息已支付 | — | | | (3,916.9) | |
普通股支付的股息 | (276.2) | | | (255.1) | |
为可转换优先股支付的股息 | (0.8) | | | (65.3) | |
| | | |
| | | |
| | | |
限制性股票单位归属时的员工预扣税 | (38.8) | | | (44.0) | |
| | | |
其他筹资活动 | 2.5 | | | (11.7) | |
用于融资活动的净现金 | (1,183.4) | | | (3,365.4) | |
| | | |
现金和现金等价物及限制性现金的净减少 | (270.6) | | | (2,488.8) | |
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 | 463.8 | | | 2,952.6 | |
期末的现金和现金等价物以及限制性现金 | $ | 193.2 | | | $ | 463.8 | |
艾伯森公司及其子公司
非公认会计准则指标的对账
(以百万计,每股数据除外)
下表将净收益与调整后净收益进行对账,将A类普通股每股净收益与调整后每股A类普通股净收益进行对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 2023 财年 | | 第四季度 2022 财年 | | 财政 2023 | | 财政 2022 |
分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 250.5 | | | $ | 311.1 | | | $ | 1,296.0 | | | $ | 1,513.5 | |
调整: | | | | | | | |
利率互换和能源套期保值的亏损(收益),净额(d) | 2.9 | | | 4.5 | | | (3.2) | | | (8.4) | |
业务转型 (1) (b) | 7.2 | | | 13.8 | | | 45.1 | | | 78.3 | |
| | | | | | | |
基于股权的薪酬支出 (b) | 24.0 | | | 41.7 | | | 104.5 | | | 138.3 | |
财产处置亏损(收益)和减值损失,净额 | 0.8 | | | (61.4) | | | 43.9 | | | (147.5) | |
LIFO(福利)费用 (a) | (35.8) | | | 86.6 | | | 52.0 | | | 268.0 | |
| | | | | | | |
政府规定的 COVID-19 疫情相关增量工资 (2) (b) | — | | | — | | | — | | | 10.8 | |
与合并相关的费用 (3) (b) | 56.4 | | | 32.7 | | | 180.6 | | | 56.5 | |
| | | | | | | |
某些法律和监管应计费用和结算,净额 (b) | — | | | 57.0 | | | (6.7) | | | 100.7 | |
债务折扣和递延融资成本的摊销 (c) | 3.6 | | | 3.9 | | | 15.5 | | | 16.8 | |
| | | | | | | |
收购产生的无形资产的摊销 (b) | 11.1 | | | 11.8 | | | 48.6 | | | 50.9 | |
合并计划 (4) (b) | — | | | — | | | — | | | (19.0) | |
杂项调整 (5) (f) | 17.4 | | | 6.0 | | | 41.4 | | | 52.1 | |
调整后净收益调整的税收影响 | (20.1) | | | (48.0) | | | (124.0) | | | (145.9) | |
调整后净收益 | $ | 318.0 | | | $ | 459.7 | | | $ | 1,693.7 | | | $ | 1,965.1 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
| | | | | | | |
已发行A类普通股的加权平均值——摊薄 | 583.0 | | | 580.1 | | | 581.1 | | | 534.0 | |
调整: | | | | | | | |
可转换优先股 (6) | — | | | — | | | 0.3 | | | 42.7 | |
限制性股票单位和奖励 (7) | 5.5 | | | 4.1 | | | 6.4 | | | 5.9 | |
调整后的加权平均已发行A类普通股——摊薄后 | 588.5 | | | 584.2 | | | 587.8 | | | 582.6 | |
| | | | | | | |
调整后每股A类普通股净收益——摊薄后 | $ | 0.54 | | | $ | 0.79 | | | $ | 2.88 | | | $ | 3.37 | |
艾伯森公司及其子公司
非公认会计准则指标的对账
(以百万计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 2023 财年 | | 第四季度 2022 财年 | | 财政 2023 | | 财政 2022 |
每股A类普通股的净收益——摊薄后 | $ | 0.43 | | | $ | 0.54 | | | $ | 2.23 | | | $ | 2.27 | |
可转换优先股 (6) | — | | | — | | | — | | | 0.36 | |
非公认会计准则调整 (8) | 0.12 | | | 0.26 | | | 0.68 | | | 0.78 | |
限制性股票单位和奖励 (7) | (0.01) | | | (0.01) | | | (0.03) | | | (0.04) | |
调整后每股A类普通股净收益——摊薄后 | $ | 0.54 | | | $ | 0.79 | | | $ | 2.88 | | | $ | 3.37 | |
下表是调整后净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 2023 财年 | | 第四季度 2022 财年 | | 财政 2023 | | 财政 2022 |
调整后净收益 (9) | $ | 318.0 | | | $ | 459.7 | | | $ | 1,693.7 | | | $ | 1,965.1 | |
调整后净收益调整的税收影响 | 20.1 | | | 48.0 | | | 124.0 | | | 145.9 | |
所得税支出 | 64.3 | | | 40.4 | | | 293.0 | | | 422.0 | |
债务折扣和递延融资成本的摊销 (c) | (3.6) | | | (3.9) | | | (15.5) | | | (16.8) | |
利息支出,净额 | 109.0 | | | 91.6 | | | 492.1 | | | 404.6 | |
收购产生的无形资产的摊销 (b) | (11.1) | | | (11.8) | | | (48.6) | | | (50.9) | |
折旧和摊销 (e) | 419.1 | | | 426.2 | | | 1,779.0 | | | 1,807.1 | |
调整后 EBITDA | $ | 915.8 | | | $ | 1,050.2 | | | $ | 4,317.7 | | | $ | 4,677.0 | |
(1) 包括与我们的运营优先事项和相关业务转型相关的第三方咨询费用相关的成本。
(2) 代表我们开展业务的某些城市法律要求的与 COVID-19 相关的增量工资。
(3) 主要涉及与拟议合并相关的第三方法律和顾问费以及留存计划支出,以及与我们先前宣布的董事会领导的对潜在战略替代方案的审查相关的成本。
(4)包括2022财年第二季度与在2020财年退出食品雇主劳资关系协会和联合食品和商业工人养老基金(“FELRA”)以及中大西洋UFCW和分红养老基金(“MAP” 以及FELRA合并为 “合并计划”)相关的1900万美元收益。
(5) 主要包括与非经营投资相关的已实现和未实现净收益和亏损、与非现金租金支出相关的租赁调整和租赁剩余房产产生的成本、未合并股权投资的调整、某些合同终止以及我们核心业绩中未考虑的其他成本。
(6) 表示在根据公认会计原则,可转换优先股具有反稀释作用的时期内,截至每个相应期末将可转换优先股转换为经过转换的全部已发行的A类普通股。2022财年反映了A类普通股每股6.85美元的特别现金股息的影响,该股息按折算后归属于可转换优先股持有人。
(7) 代表增量未归属限制性股票单位(“RSU”)和未归属限制性股票奖励(“RSA”),用于将每个时期内已发行的摊薄后的加权平均A类普通股调整为截至每个期末已完全未偿还的限制性股票单位和RSA。
(8) 反映了每个时期非公认会计准则调整对每股的影响。有关更多详情,请参阅上面的净收入与调整后净收益的对账。
(9) 有关更多详情,请参阅上文净收益与调整后净收益的对账。
艾伯森公司及其子公司
非公认会计准则指标的对账
(以百万计,每股数据除外)
合并运营报表中的非公认会计准则调整分类:
(a) 销售成本
(b) 销售和管理费用
(c) 利息支出,净额
(d) 利率互换和能源套期保值亏损(收益),净额:
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| 第四季度 2023 财年 | | 第四季度 2022 财年 | | 财政 2023 | | 财政 2022 |
销售成本 | $ | 2.1 | | | $ | (2.1) | | | $ | (2.2) | | | $ | (4.8) | |
销售和管理费用 | 0.8 | | | 6.4 | | | (1.0) | | | 4.8 | |
其他支出(收入),净额 | — | | | 0.2 | | | — | | | (8.4) | |
利率互换和能源套期保值的总亏损(收益),净额 | $ | 2.9 | | | $ | 4.5 | | | $ | (3.2) | | | $ | (8.4) | |
(e) 折旧和摊销:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 2023 财年 | | 第四季度 2022 财年 | | 财政 2023 | | 财政 2022 |
销售成本 | $ | 43.1 | | | $ | 33.5 | | | $ | 169.0 | | | $ | 162.7 | |
销售和管理费用 | 376.0 | | | 392.7 | | | 1,610.0 | | | 1,644.4 | |
折旧和摊销总额 | $ | 419.1 | | | $ | 426.2 | | | $ | 1,779.0 | | | $ | 1,807.1 | |
(f) 杂项调整:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 2023 财年 | | 第四季度 2022 财年 | | 财政 2023 | | 财政 2022 |
销售和管理费用 | $ | 5.5 | | | $ | 8.0 | | | $ | 34.7 | | | $ | 28.9 | |
其他支出(收入),净额 | 11.9 | | | (2.0) | | | 6.7 | | | 23.2 | |
杂项调整总额 | $ | 17.4 | | | $ | 6.0 | | | $ | 41.4 | | | $ | 52.1 | |
下表是净负债比率的对账:
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| 财政 2023 | | 财政 2022 |
债务总额(包括融资租赁) | $ | 8,068.6 | | | $ | 8,910.1 | |
现金和现金等价物 | 188.7 | | | 455.8 | |
扣除现金后的债务总额 | 7,879.9 | | | 8,454.3 | |
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调整后 EBITDA | $ | 4,317.7 | | | $ | 4,677.0 | |
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总净负债比率 | 1.83 | | | 1.81 | |