附录 99.1
达瑙斯公司
运营和财务审查及前景
以下讨论 和分析应与本报告其他地方包含的中期简明合并财务报表（未经审计）及其附注 一起阅读。
运营结果
截至2023年9月30日的三个月，而截至2022年9月30日的三个月 个月
在截至2023年9月30日的三个月 中，达瑙斯平均拥有68.0艘集装箱船，而在截至2022年9月30日的三个月中，平均有71.0艘集装箱船 。截至2023年9月30日的三个月， 我们的集装箱船队利用率为97.7％，而截至2022年9月30日的三个月中，我们的集装箱船队利用率为97.1％。
营业收入
截至2023年9月30日的三个月 的营业收入从截至2022年9月30日的三个月 的2.6亿美元下降了8.0％，或2,080万美元，至2.392亿美元。
截至 2023 年 9 月 30 日 的三个月的营业收入反映了：
| · | 截至2023年9月30日的三个月，与截至2022年9月30日的三个月相比， 收入减少了950万美元，这是由于假定的 定期租约的摊销额减少； |
| · | 由于船舶处置，截至2023年9月30日的三个月 与截至2022年9月30日的三个月 相比，收入减少了550万美元 ； |
| · | 由于根据美国公认会计原则 非现金收入确认减少，截至2023年9月30日的三个月 的收入与截至2022年9月30日的三个月 相比减少了310万美元 ；以及 |
| · | 与截至2022年9月30日的三个月 相比，截至2023年9月30日的三个月收入减少了270万美元 ，这主要是由于租船费率降低。 |
航行费用
在截至2023年9月30日的三个月， 的航行费用从截至2022年9月30日的三个月的1,030万美元减少了130万美元，至900万美元，这主要是由于佣金和我们船队中平均船舶数量的减少。
船舶运营费用
在截至2023年9月30日的三个月中，船舶运营费用 从截至2022年9月30日的三个月的3,920万美元增加了30万美元至3,950万美元，这主要是由于按时租船 的平均每日运营成本增加到截至2023年9月30日的三个月中每艘船每天6,499美元，而三个月中每艘船每天的平均运营成本为6,173美元 } 已于2022年9月30日结束，但我们船队平均船只数量的减少部分抵消了这一点。平均每日 运营成本的增加主要是由于维修和维护费用的增加。管理层认为，我们的每日运营成本 仍然是业内最具竞争力的成本之一。
折旧
折旧费用从截至2022年9月30日的三个月的3,410万美元下降了5.3％，即180万美元，至2023年9月30日的三个月的3,230万美元，下降了180万美元，这主要是由于我们最近出售了三艘船。
延期干船坞和特别 调查费用的摊销
截至2023年9月30日的三个月，延期 干船坞和特别调查费用的摊销额从截至2022年9月30日的三个月的310万美元增加了170万美元，至480万美元。
一般和管理 费用
截至2023年9月30日的三个月，一般和管理 费用从截至2022年9月30日的三个月的720万美元减少了10万美元，至710万美元。
1
利息支出和利息收入
利息支出从截至2022年9月30日的三个月 的1,600万美元下降了73.1％，即1170万美元，至2023年9月30日的三个月的430万美元。利息支出的减少是由于：
| · | 利息支出减少了580万美元，这是由于我们在两个时期之间的平均负债减少了5.492亿美元。截至2023年9月30日的三个月中，平均负债为4.221亿美元，而截至2022年9月30日的三个月，平均负债为9.713亿美元 。 利率提高导致我们的还本付息成本增加了约2.2％，这部分抵消了这一下降； |
| · | 利息支出减少了350万美元，这是由于我们在建船舶的资本化利息支出 在截至2023年9月30日的三个月中增加；以及 |
| · | 递延财务成本和债务折扣的摊销减少了240万美元。 |
截至2023年9月30日， 2023年9月30日，未偿债务，即递延财务成本总额，为4.174亿美元，其中包括我们的高级 票据本金2.628亿美元。相比之下，截至2022年9月30日，这些余额为8.681亿美元，其中包括我们3亿美元的优先票据本金和7,960万美元的回租 债务，即递延融资成本总额。请参阅 “流动性和资本资源”。
截至2023年9月30日的三个月，利息收入增加了180万美元，达到310万美元，而截至2022年9月30日的三个月，利息收入为130万美元，这主要是由于截至2023年9月30日 的三个月中利率和平均定期存款金额的提高。
投资损失
我们 在截至2023年9月30日的三个月中确认了930万美元的有价证券亏损，原因是我们在Eagle Bulk Shipping Inc.（“Eagle Bulk” 或 “EGLE”）拥有1,552,865股普通股的股权 。该亏损与 截至2022年9月30日的三个月中确认的我们在ZIM综合航运服务有限公司（“ZIM”） 的股权投资亏损1.073亿美元进行了比较。2022年9月，我们出售了 ZIM的所有剩余普通股，净收益为1.613亿美元。
股息收入
在截至2023年9月30日的三个月中，EGLE普通股确认的股息收入为90万美元 ，而在截至2022年9月30日的三个月中，ZIM 普通股的确认股息收入为2,700万美元。
投资股权损失
在截至2023年9月30日的三个月中，总额为50万美元的投资 股权亏损涉及我们在新成立的 公司碳终止技术公司（“CTTC”）的初始支出中所占的份额，该公司目前从事航运业脱碳 技术的研究和开发。
其他财务费用
在截至2023年9月30日的三个月中，其他财务支出增加了100万美元，达到120万美元，而截至2022年9月30日 的三个月为20万美元，这主要是由于我们最近设立的循环信贷额度的承诺费。
衍生品损失
在截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三个月中，利率互换的递延 已实现亏损的摊销量保持稳定在90万美元。
其他收入/（支出）， 净额
截至2023年9月30日的三个月，其他支出净额为 110万美元，而截至2022年9月30日的三个月，扣除40万美元的其他收入。
所得税
在截至2022年9月30日的三个月中，所得税为380万美元 ，与ZIM普通股股息收入的预扣税款有关，相比之下，在截至2023年9月30日的三个月中， 的所得税为无所得税。
2
截至2023年9月30日的九个月为九个月，而截至2022年9月30日的九个月为九个月
在 截至2023年9月30日的九个月中，达瑙斯平均拥有68.1艘集装箱船，而在截至2022年9月30日的九个月中，平均有71.0艘集装箱船 。截至2023年9月30日的九个月中，我们的集装箱船队利用率为97.7％，而截至2022年9月30日的九个月中，我们的集装箱船队利用率为98.1％。
营业收入
截至2023年9月30日的九个月中，营业收入从截至2022年9月30日的九个月的7.409亿美元下降了2.2％，至1,660万美元，至7.243亿美元。
截至2023年9月30日的 九个月的营业收入反映了：
| · | 与截至2022年9月30日的九个月相比 截至2023年9月30日的九个月中， 收入增长了3320万美元，这主要是由于租船费率的提高； |
| · | 截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比， 收入减少了2950万美元，这是由于假定的 定期租约的摊销额减少； |
| · | 由于船舶处置， 截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比， 收入减少了1,420万美元；以及 |
| · | 由于根据美国公认会计原则，非现金收入确认 降低，截至2023年9月30日的九个月中， 收入与截至2022年9月30日的九个月相比 减少了610万美元。 |
航行费用
在截至2023年9月30日的九个月中， 的航行费用从截至2022年9月30日的九个月的2690万美元减少了170万美元，至2520万美元，这主要是由于佣金和我们船队中平均船舶数量的减少。
船舶运营费用
在截至2023年9月30日的九个月中，船舶运营费用 从截至2022年9月30日的九个月的1.189亿美元增加了310万美元至1.22亿美元，这主要是由于准时租船舶的平均每日运营成本从截至2023年9月30日的九个月中每艘船每天6,314美元增加到每艘船每天6,758美元 截至2022年9月30日的九个月，但我们船队平均船舶数量的减少部分抵消了这一点。平均每日 运营成本的增加主要是由于维修和维护费用的增加。管理层认为，我们的每日运营成本 仍然是业内最具竞争力的成本之一。
折旧
由于我们最近出售了三艘船，折旧费用从截至2022年9月30日的九个月的1.013亿美元下降了5.4％，或550万美元，至截至2023年9月30日的九个月的9,580万美元。
延期干船坞和特别 调查费用的摊销
截至2023年9月30日的九个月中，延期 干船坞和特别调查费用的摊销额从截至2022年9月30日的九个月的900万美元增加了410万美元，至1,310万美元。
一般和管理费用
截至2023年9月30日的九个月中，一般和管理 支出从截至2022年9月30日的九个月 个月的2170万美元减少了60万美元，至2,110万美元。下降的主要原因是最近出售了 三艘船导致管理费减少。
出售船只的收益
2023 年 1 月，我们完成了 的销售 阿玛莉亚 C 净收益为490万美元，收益为160万美元。
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利息支出和利息收入
截至2023年9月30日的九个月中，利息支出从截至2022年9月30日的九个月的4,920万美元下降了65.6％，即3,230万美元，至1,690万美元。利息支出的减少是由于：
| · | 利息支出减少了1,670万美元，这是由于我们的平均负债 在这两个时期之间减少了6.964亿美元。在截至2023年9月30日的九个月中， 的平均负债为4.629亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中，平均负债为11.593亿美元 。由于利率上升， 我们的还本付息成本增加了约2.7％，部分抵消了这一下降； |
| · | 在截至2023年9月30日的九个月中，由于我们在建船舶的资本化利息支出 增加，利息支出减少了1,000万美元； |
| · | 递延财务成本和债务折扣的摊销减少了770万美元；以及 |
| · | 与我们在2022年5月全额偿还的两项信贷额度相关的2018年累计应计利息减少了210万美元 。 |
截至2023年9月30日， 2023年9月30日，未偿债务，即递延财务成本总额，为4.174亿美元，其中包括我们的高级 票据本金2.628亿美元。相比之下，截至2022年9月30日，这些余额为8.681亿美元，其中包括我们3亿美元的优先票据本金和7,960万美元的回租 债务，即递延融资成本总额。
在截至2023年9月30日的九个月中，利息收入增加了800万美元，达到940万美元，而截至2022年9月30日的九个月为140万美元，这主要是由于截至2023年9月30日的九个月中利率和平均定期存款金额的提高。
投资损失
在截至2023年9月30日的九个月中，由于我们在EGLE持有1,552,865股普通股的股权，我们确认有价证券亏损290万美元 。相比之下，在截至2022年9月30日的 九个月中，我们在ZIM的股权投资亏损为1.764亿美元。在截至2022年9月30日的九个月中，我们出售了ZIM的所有剩余普通股 ，净收益为2.466亿美元。
股息收入
在截至2023年9月30日的九个月中，EGLE普通股确认的股息收入为90万美元 ，而在截至2022年9月30日的九个月中，ZIM 普通股的确认股息收入为1.654亿美元。
债务清偿收益/（亏损）
在截至2023年9月30日的九个月中，由于提前 清偿了我们的回租义务，亏损了230万美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，与提前清偿债务相关的收益为2,290万美元。
投资股权损失
在截至2023年9月30日的九个月中，总额为390万美元的投资 股权亏损涉及我们在新成立的 公司CTTC的初始支出中所占的份额，该公司目前从事航运业脱碳技术的研究和开发。
其他财务费用
在截至2023年9月30日的九个月中，其他财务支出增加了230万美元，达到340万美元，而截至2022年9月30日的九个月中为110万美元，这主要是由于我们最近设立的循环信贷额度的承诺费。
衍生品损失
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，利率互换的递延 已实现亏损的摊销量保持稳定在270万美元。
其他收入/（支出）， 净额
截至2023年9月30日的九个月中，其他支出净额为 60万美元，而截至2022年9月30日 的九个月中，其他收入净额为130万美元
所得税
在截至2022年9月30日的九个月中， 的所得税为1,830万美元，与ZIM普通股股息收入的预扣税款有关， 与截至2023年9月30日的九个月中没有所得税相比。
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流动性和资本资源
我们的主要资金来源 是运营现金流、船舶销售和长期银行借款，以及股东在2006年10月首次公开募股中提供的股权；2010年8月和2019年第四季度的普通股销售；2018年8月10日作为883信托（“DIL”）受托人的达瑙斯投资有限公司的资本出资 以及股息和销售收益 } 从我们在2021年和2022年剥离了对ZIM普通股的投资。2021年2月，我们出售了2028年到期的3亿美元8.500％的优先无担保 票据（“优先票据”）。2022年12月，我们通过私下协商的交易回购了 优先票据的总本金额为3,720万美元。我们也可能随时不时地寻求通过现金购买、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式退还或购买我们未偿还的 债务证券。我们 资金的主要用途是资本支出，用于建立、发展和维护我们的船队，遵守国际航运标准、环境 法律法规，以及为营运资本需求和偿还债务提供资金。
我们的短期流动性 需求主要涉及为我们的船舶运营费用提供资金、干船停靠成本、我们十座合同 艘集装箱船新建筑的分期付款、收购合同干散货船的付款、债务利息支付、偿还债务、 支付股息和回购我们的普通股。我们的长期流动性需求主要与分期付款 我们的十座合约新建筑、在集装箱船或干散货船领域收购的任何其他船舶以及债务偿还有关。我们 预计我们的主要资金来源将是来自运营和股权或债务融资的现金。我们目前预计，可供我们使用的 资金来源将足以满足我们的短期流动性（ 简明合并财务报表发布后的未来12个月）和长期流动性需求。
根据截至2023年9月30日的现有多年期章程，我们的合同现金收入总额为24亿美元，其中2023年剩余时间为2.275亿美元，2024年为8.21亿美元，此后为14亿美元。尽管这些合同现金收入 基于合同租船费率，但我们取决于我们的租船人履行 这些租船合同义务的能力和意愿。2022年5月，我们收到了2.389亿美元的包租预付款，这笔款项与我们的15艘船的租赁合同有关， 相当于2022年5月至2027年1月期间应支付的租船租金的部分预付款。这笔预付款 在我们的资产负债表上记为未获收入，并在适用 章程的期限内在我们的损益表中确认为收入。
截至2023年9月30日 ，我们的现金及现金等价物为3.063亿美元。截至2023年9月30日，在减少型循环信贷额度下，我们有3.4875亿美元的剩余借款可用性，该额度下的可用性每季度都会减少。截至2023年9月30日，我们有4.174亿美元的未偿债务（递延财务成本总额）， 包括与优先票据相关的2.628亿美元。截至2023年9月30日，我们有义务支付与长期银行债务相关的季度固定摊销 ，截至2024年9月30日，总额为2440万美元。我们还有义务向我们的达瑙斯配送经理支付某些 款项。正如下文 “—管理协议” 中所述，我们 于2023年11月将管理协议的期限从2024年12月31日延长至2025年12月31日，同时对根据该协议应支付的 费用和佣金进行了修改。
2022年6月，我们在法国巴黎银行和法国农业信贷银行的新高级有担保定期贷款中提取了1.30亿美元，该贷款由2021年收购的六艘5,466标准箱的姊妹船担保。该贷款分8个季度分期偿还，金额为500万美元，随后是12个季度的 期付款，金额为190万美元，另外还将按五年期支付6,720万美元。2022年12月，我们提前 注销了花旗银行/Natwest 8.15亿美元中剩余的4.3775亿美元。设施并用3.825亿美元取而代之。花旗银行的循环信贷额度，截至2023年9月30日，从中提取的信贷额度为零，阿尔法银行的循环信贷额度为5,525万美元。资金， 已全额提取，截至2023年9月30日，未偿还的资金为4,960万美元。花旗银行3.825亿美元。循环 信贷额度将在5年内减少并在5年内偿还，分20个季度削减1125万美元，最终减少额度为1.575亿美元，2027年12月到期时， 的最终减少额度为1.575亿美元。我们按每年0.8％的费率为此 贷款的未提取金额支付承诺费。阿尔法银行5,525万美元。贷款将在5年内偿还，连续20个季度分期付款，每期187.5万美元， ，同时在2027年12月到期时还款1775万澳元。
2022年3月11日，我们签订了建造两艘7,100标准箱集装箱船的合同，预计船舶将在2024年交付 。经2022年4月21日修订，我们于2022年4月1日签订了建造四艘8,000标准箱集装箱 船的合同，预计船舶将于2024年交付。2023年4月28日，我们签订了建造两艘6,000标准箱 艘集装箱船的合同，预计船舶将在2024年和2025年交付。2023年6月20日，我们签订了建造两艘8,200标准箱集装箱船的合同，预计船舶将于2026年交付。船舶建造 合同的总购买价格为8.349亿美元。
5
截至2023年9月30日，这10份船舶建造合同下的剩余合同 承诺分析如下（百万美元）：
| 按期末到期的付款 | $ | 345.9 | ||
| 2024 年 9 月 30 日 | ||||
| 2025年9月30日 | 108.3 | |||
| 2026年9月30日 | 75.4 | |||
| 2026年12月31日 | 47.1 | |||
| 合同 承诺总额 | $ | 576.7 |
此外， 将在钢材切割开始的施工期间向达瑙斯航运公司 有限公司（“经理”）支付每艘新造船舶85万美元的监管费（经2023年11月10日修订）。在截至2023年9月30日的九个月中，经理收取了总额为110万美元 的监管费，并将其资本化为在建船舶。在截至2022年12月31日的年度和截至2023年9月30日的九个月中，分别向在建船舶注资了500万美元和1,200万美元的利息 支出。
在 2023 年 9 月 30 日 之后，我们宣布将于 2023 年 12 月 6 日向于 2023 年 11 月 27 日登记在册的持有人派发每股普通股0.80美元的股息。我们打算定期为普通股支付季度股息，这将对我们的流动性产生影响。股息 的支付由董事会酌情决定、马绍尔群岛法律中影响向 股东支付股息的规定以及我们的信贷额度条款，信贷额度允许支付股息，前提是没有违约事件 ，也不会因此类股息支付而发生；优先票据，包括对股息金额的限制和其他限制性付款可以制造集装箱和干散货运输，并将受到条件的约束行业、我们的 财务业绩以及我们有足够的可用超额现金和可分配储备。
2022年6月，我们宣布了一项高达1亿美元普通股的股票回购计划。截至2022年12月31日，我们在公开市场上以2,860万美元的价格回购了466,955股普通股 股。在截至2023年9月30日的九个月中， 我们以5,250万美元的价格额外回购了852,721股股票，其中截至2023年9月30日 ，价值20万美元的2900股股票仍未结算。2023年9月30日之后，我们在公开市场 以1,630万美元的价格回购了250,519股普通股。2023 年 11 月 10 日，我们董事会批准将现有股票回购计划增加 1 亿美元，总金额为 2 亿美元。截至2023年11月10日， 公司根据股票购买计划共回购了约9,740万美元的普通股。所有 的购买均在《交易法》第10b-18条的安全港条款范围内在公开市场上进行。 根据股票回购计划，我们的普通股可以在公开市场或私下协商的交易中购买， 以公司认为合适的时间和价格购买，并且该计划可以随时暂停或终止。
有价证券
2023年6月，我们以6,820万美元的价格收购了有价证券，包括Eagle Bulk的1,552,865股普通股（其中 2440万美元来自我们的关联公司Virage International Ltd.）。截至2023年9月30日，这些有价证券 的公允价值为6,530万美元，我们确认这些有价证券的亏损为290万美元。此外，在截至2023年9月30日的三个月中，我们确认这些股票的 股息收入为90万美元。Eagle Bulk在纽约证券交易所 上市（股票代码：EGLE），目前拥有并运营着一支由52艘Ultramax和Supramax散装货船组成的船队， 总载重量约为320万吨（“载重吨”）。
ZIM 股票证券
2021 年 1 月 27 日，ZIM 完成了其在纽约证券交易所的普通股的首次公开募股和上市。 此次发行后，公司拥有ZIM的10,186,950股普通股。截至2020年12月31日，这些股票的账面价值为7.5万美元。2021年，我们出售了3,000,000股ZIM普通股，净收益为1.207亿美元。2022年4月， 我们出售了150万股ZIM普通股，净收益为8,530万美元，并于2022年9月以1.613亿美元的价格出售了ZIM中5,686,950股普通股的剩余股权益 。在截至2022年12月31日的年度中，我们确认这些股票亏损1.764亿美元。此外，在截至2022年12月31日的年度中，我们确认这些股票的股息收入总额为1.654亿美元， 预扣税为1,830万美元。参见本报告中包含的简明合并财务报表附注6 “其他流动和非流动资产” 。
6
对关联公司的投资
2023 年 3 月，我们投资了 430 万美元购买了一家新成立的碳终止技术公司（“CTC”）的普通股，该公司在马绍尔群岛共和国注册成立 ，拥有 49% 的所有权。CTTC目前从事航运业脱碳技术的研究和开发 。我们使用权益法来核算这项投资。我们在CTTC 初始支出中所占份额为390万美元，在截至2023年9月30日的九个月简明合并 损益表中列报在 “投资股权损失” 项下。
收购 Capesize 散装货船
2023年7月，我们达成协议，收购2010年至2012年建造的5艘Capesize散货船，总载重量为879,306载重吨，总额为1.03亿美元。 其中一艘船已于2023年9月26日交付给我们，三艘船于2023年10月交付给我们，其余一艘预计 将于2023年11月交付。此外，2023年9月，我们签订了收购两艘于2009年建造的Capesize散货船 的协议，总载重量为351,765载重吨，总价值为3660万美元。这两艘船预计将在 2023 年 11 月至 12 月 之间交付给我们。截至2023年9月30日，这些船舶收购协议下的剩余合同承诺总额为 至1.109亿美元。
乌克兰和加沙战争对我们业务的影响
正如我们在2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的20-F表年度 报告中披露的那样，俄罗斯和乌克兰之间当前的冲突以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁对我们的经理的 人员配置业务产生了不利影响，该经理在圣彼得堡、敖德萨和马里乌波尔设有人员办公室（因战争而受损）和贸易 模式涉及黑海或俄罗斯的港口，并影响世界能源供应，给全球 带来不确定性经济，这反过来会影响集装箱船和干散货的需求。影响程度将在很大程度上取决于未来的发展。
迄今为止，以色列与 哈马斯在加沙地带的战争并未影响我们的业务；但是，这场冲突的升级可能会对 地区和全球经济产生影响，有可能对集装箱货物的需求和我们的业务产生不利影响
现金流
九 个月 已结束 2023 年 9 月 30 日， | 九 个月 已结束 2022 年 9 月 30 日 | |||||||
| （以 千计） | ||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 430,112 | $ | 789,244 | ||||
| /（用于）投资活动提供的净现金 | $ | (198,551 | ) | $ | 164,504 | |||
| 用于融资活动的净现金 | $ | (192,939 | ) | $ | (514,161 | ) | ||
经营活动提供的净现金
在截至2023年9月30日的九个月中， 经营活动提供的净现金流减少了3.591亿美元，至4.301亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金流为7.892亿美元。下降是 的结果：（i）在截至2022年9月30日的九个月中，ZIM股息为1.498亿美元，而截至2023年9月30日的九个月中，我们在EGLE的股权分红为90万美元；（ii）由于在截至9月30日的九个月中预付了章程收入，现金运营收入减少了2.47亿美元， 2022年，（iii）运营收入减少了1,420万美元，这是由于 导致我们船队中的平均船舶数量减少船舶销售，（iv）现金运营费用增加了880万美元，（v）干船坞 支出增加了540万美元，但这被以下因素部分抵消：（i）由于租船费率上涨导致营业收入增长了3,320万美元，（ii）净财务成本减少了2950万美元，（iii）这两个时期的营运资金增加了250万美元。
7
/（在 中使用）投资活动提供的净现金
在截至2023年9月30日的九个月中，/（用于 ）投资活动提供的净现金流减少了3.631亿美元，至1.986亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中，投资活动提供的净现金流为1.645亿美元。减少 是由于：（i）在截至2022年9月30日的九个月中，出售ZIM股票的收益为2.466亿美元，而在截至2023年9月30日的九个月中，由于我们在后期不再持有ZIM股票， （ii）船舶销售收益减少了910万美元，（iii）船舶收购的预付款和付款增加了2980万美元 在截至2023年9月30日的九个月中，（iv）船舶成本增加了490万美元，（v）净投资增加了7,440万美元 截至2023年9月30日的九个月，其中包括对Eagle Bulk Shipping的6,820万美元投资以及 我们对碳终止技术的投资，这两个时期之间在建船舶 的预付款减少了170万美元，部分抵消了这些投资。
用于融资 活动的净现金
在截至2023年9月30日的九个月中，用于融资 活动的净现金流减少了3.212亿美元，至1.929亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金流为5.141亿美元，这是由于（i）长期债务和回租债务的支付减少了4.543亿美元，（ii）财务成本减少了1,390万美元，（iii）累计应计利息的支付额减少了340万美元，（iv）我们的普通股 的股息支付减少了110万美元，与 2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，长期债务收益减少了1.277亿美元，以及（ii）截至2023年9月30日的九个月中，普通股回购增加了2380万美元 ，部分抵消了这一点。
非公认会计准则财务指标
我们根据美国公认会计原则（GAAP）报告财务业绩 。但是，管理层认为，用于管理业务的某些非公认会计准则财务 指标可以为这些财务信息的用户提供当前 业绩与先前运营期业绩之间更多有意义的比较。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标可以为业务的潜在趋势提供更多有意义的 反映，因为它们提供了历史信息的比较，其中不包括影响整体可比性的某些项目 。管理层还使用这些非公认会计准则财务指标来制定财务、运营和规划 决策以及评估我们的业绩。有关补充财务数据以及与 GAAP财务指标的相应对账，请参阅下表。应将非公认会计准则财务指标视为我们根据公认会计原则编制的业绩 的补充，而不是作为其替代方案。
息税折旧摊销前利润和调整后 EBITDA
息税折旧摊销前利润是指扣除利息收入和支出、税款、折旧、延期干船和特别调查费用的摊销、 假定定期租约的摊销、现金流利率互换的递延已实现损失的摊销、融资 成本摊销、债务折扣和承诺费的摊销。调整后的息税折旧摊销前利润表示扣除利息收入和支出的净收益、所得股息的 预扣税以外的税款、折旧、延期干船和特别调查费用的摊销、假定租约的摊销 的摊销、现金流利率互换的递延已实现亏损、财务成本摊销、债务 折扣和承诺费、投资损益、债务清偿损益出售船只和股票补偿。 我们认为，息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润通过排除我们认为不代表核心经营业绩的项目，帮助投资者和分析师在持续的 基础上比较我们在各个报告期内的表现。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润也被 ：（i）潜在和现有客户以及潜在贷款人用于评估潜在交易；（ii） 对潜在的收购候选人进行评估和定价。由于计算方法的差异，我们的息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润可能与其他公司 报告的息税折旧摊销前利润不相上下。
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润 作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不应将其作为根据美国公认会计原则 报告的业绩分析的替代品。其中一些限制是：（i）息税折旧摊销前利润/调整后息税折旧摊销前利润不反映 营运资金需求的变化或现金需求；（ii）尽管折旧和摊销是非现金费用，但折旧和摊销的资产 将来可能必须更换，息税折旧摊销前利润/调整后的息税折旧摊销前利润不反映此类资本支出的任何现金需求。 在评估调整后的息税折旧摊销前利润时，您应该意识到，将来我们产生的费用可能与本演示文稿中的 部分调整相同或相似。不应将我们对调整后息税折旧摊销前利润的列报解释为我们未来的业绩 将不受异常或非经常性项目影响的推断。由于这些限制，不应将息税折旧摊销前利润/调整后的息税折旧摊销前利润视为衡量我们业绩的主要指标。
8
净收入与息税折旧摊销前利润和 调整后息税折旧摊销前利润的对账
九 个月 已结束 2023 年 9 月 30 日， | 九 个月 已结束 2022 年 9 月 30 日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 净收入 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | 95,764 | 101,253 | ||||||
| 延期干船坞和特别调查 费用的摊销 | 13,109 | 9,006 | ||||||
| 假定定期租约的摊销 | (16,806 | ) | (46,256 | ) | ||||
| 现金流利息的递延已实现损失的摊销 利率互换 | 2,709 | 2,709 | ||||||
| 财务成本、债务折扣和承诺费的摊销 费用 | 3,965 | 9,393 | ||||||
| 利息收入 | (9,410 | ) | (1,444 | ) | ||||
| 利息支出 | 15,174 | 39,768 | ||||||
| 所得税 | - | 18,250 | ||||||
| EBITDA | 530,883 | 539,168 | ||||||
| 投资损失和股息预扣税 | 2,895 | 158,136 | ||||||
| 债务清偿的损失/（收益） | 2,254 | (22,939 | ) | |||||
| 出售船只的收益 | (1,639 | ) | - | |||||
| 基于股票的薪酬 | - | 373 | ||||||
| 调整后 息税折旧摊销前利润 | $ | 534,393 | $ | 674,738 | ||||
息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的九个月的5.392亿美元减少了830万美元，至截至2023年9月30日的九个月的5.309亿美元。这种下降主要归因于（i）截至2022年9月30日的九个月中 确认的来自ZIM（预扣税总额）的1.654亿美元股息，而截至2023年9月30日的九个月中确认的EGLE股息为90万美元， ，（ii）两个时期之间的债务清偿收益减少了2,520万美元，（iii）390万美元的股权亏损 截至2023年9月30日的九个月中的投资，以及（iv）这两个时期之间 的总运营支出增加了270万美元，部分增长了被（i）投资公允价值的1.735亿美元变动，（ii）营业收入增长1,290万美元（不包括假定定期租约摊销减少的2950万美元）以及（iii）截至2023年9月30日的九个月中，出售船舶的收益为160万美元 ，而截至2022年9月30日的九个月中没有此类收益。
调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年9月30日的九个月的6.747亿美元减少了1.403亿美元，至截至2023年9月30日的九个月的5.344亿美元。下降的主要原因是：（i）在截至2022年9月30日的九个月中， 确认了ZIM（扣除预扣税）的1.471亿美元股息，而截至9月30日的九个月中，EGLE的股息为90万美元； 2023年；（ii）总运营费用增加了310万美元；（iii）截至9月的九个月 的投资股权损失为390万美元 2023 年 30 日，这部分被营业收入增长 1,290 万美元（不包括假定时间摊销额减少的 2,950 万美元）所部分抵消包机）。截至2023年9月30日的九个月调整后的息税折旧摊销前利润经调整后 ，调整后的投资公允价值变动为290万美元，债务清偿损失230万美元，出售 船舶的收益为160万美元。
9
信贷设施
我们， 作为借款人或担保人，以及我们的某些子公司作为借款人或担保人，已经签订了多项信贷额度 ，为收购我们船队中的某些船只提供资金。除其他外 ，我们现有的信贷额度由我们的船只担保（如下所述）。以下总结了我们的信贷额度和优先票据的某些条款：
| 信贷额度 | 杰出的
校长 金额 （以百万计）(1) | 抵押船只 | ||||
| 法国巴黎银行/信贷银行 Agricole 1.30亿美元设施 | $ | 105.0 | 宽 Alpha， 斯蒂芬妮 C， 马士基幼发拉底河， Wide Hotel， 印度全域和 Wide Juliet | |||
| 阿尔法银行5,525万美元。 设施 | $ | 49.6 | 不来梅和 哥打桑托斯 | |||
| 花旗银行3.825亿美元。 循环信贷额度 | $ | - | 柏林快递， 这 罗马快递， 这 雅典快捷酒店，这 现代智能， 现代极速, 现代 Ambition，这 釜山 C， 这 勒阿弗尔， 这 欧洲，这 美国， CMA CGM Musset， 这 拉辛（前 CMA CGM Racine），这 CMA CGM Rabelais， CMA CGM Nerval，这 我的成熟度还有 我的任务 | |||
| 高级笔记 | $ | 262.8 | 没有 | |||
| (1) | 截至 2023 年 9 月 30 日。 |
截至2023年9月30日，花旗银行3.825亿美元的剩余可用借款 为3.4875亿美元。循环信贷额度。截至 2023 年 9 月 30 日，我们的 44 艘集装箱船和 1 艘最近收购的 干散货船没有受到阻碍。有关信贷额度和相关还款时间表的更多信息，请参阅 本报告中未经审计的简明合并财务报表中的附注8 “长期债务，净额”。
高级票据
2021年2月11日， 我们完成了达瑙斯公司于2028年到期的总本金额为3亿美元的8.500％优先票据的发行， 我们称之为优先票据。优先票据是达瑙斯公司的一般优先无担保债务。
优先票据是根据截至2021年2月11日公司与花旗银行伦敦分行作为受托人签订的契约发行的，该契约由花旗银行伦敦分行作为受托人，向 代理人、注册商和过户代理人付款。优先票据的年利率为8.500％，自2021年9月1日起，每年的3月1日和 9月1日以现金支付。优先票据将于2028年3月1日到期。
2022年12月，我们 通过私下谈判的交易回购了本金总额为3,720万美元的优先票据。有关优先票据的更多详情 ，请参阅本报告其他地方未经审计的简明合并财务 报表中的附注8 “长期债务，净额” 以及 “项目5”。运营和财务审查与前景——优先票据” 载于2023年3月9日 向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告。
关于 市场风险的定性和定量披露
利率互换
过去，我们签订了 利率互换协议，将浮动利率敞口转换为固定利率，以对冲我们受现行市场利率波动的影响，还签订了利率互换协议，将我们在 与某些信贷额度相关的固定利率支付的固定利率转换为浮动利率，以经济地对冲固定利率信贷 机制的公允价值免受现行市场利率波动的影响。所有这些利率互换协议都已到期，我们 目前没有任何未偿还的利率互换协议。请参阅本报告中包含的未经审计的 简明合并财务报表附注9 “金融工具”。
10
外币兑换风险
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的 九个月中，我们没有签订衍生 工具来对冲资产或负债的外币折算或外币交易。
通货膨胀 和利率风险对我们业务的影响
由于美利坚合众国、欧元区和其他国家的通货膨胀率上升，包括乌克兰战争后持续的 全球价格压力，推动能源和大宗商品价格上涨，这继续影响我们的运营 支出，我们继续看到短期 对我们的业务产生影响。随着发达国家的中央银行提高利率， 努力抑制通货膨胀，利率迅速大幅上升。更紧缩的货币政策以及可能更高的长期利率的最终影响可能 推动我们业务的资本成本上升。
资本化和负债
下表列出了我们截至2023年9月30日的合并市值。
| · | 以实际为基础；以及 | |
| · | 在 调整后的基础上，以反映在 2023 年 10 月 1 日至 2023 年 11 月 10 日期间，以 1,630 万美元的总收购价回购了 250,519 股普通股，根据 我们的股权补偿计划作为股权奖励发行 100,000 股普通股，以及根据经修订和重报的管理层发行了 100,000 股应付普通股 协议。 |
除了这些 调整外，2023年10月1日至2023年11月10日期间，我们的资本没有因债务或股权发行、再资本化、特殊 股息或债务偿还而发生其他重大变化，如下表所示。
| 截至 2023 年 9 月 30 日， | ||||||||
| 实际的 | 正如 调整的那样 | |||||||
| （以千美元计） | ||||||||
| 债务： | ||||||||
| 高级 无抵押票据 | $ | 262,766 | $ | 262,766 | ||||
| 法国巴黎银行/信贷银行 Agricole 1.3亿美元设施 | 105,000 | 105,000 | ||||||
| 阿尔法银行5,525万美元。设施 | 49,625 | 49,625 | ||||||
| 花旗银行 3.825亿美元循环信贷额度 | - | - | ||||||
| 债务总额 (1) (2) | $ | 417,391 | $ | 417,391 | ||||
| 股东 权益： | ||||||||
| 优先股， 面值每股0.01美元；1亿股优先股已获授权但未发行；实际和调整后 | - | - | ||||||
| 普通股，面值每股 0.01美元；已授权7.5亿股；已发行25,155,955股，实际已发行19,497,008股，调整后已发行19,446,489股 | 195 | 194 | ||||||
| 额外实收 资本 | 695,593 | 679,283 | ||||||
| 累积其他 综合亏损 | (70,941 | ) | (70,941 | ) | ||||
| 留存 收益 (3) | 2,267,526 | 2,267,526 | ||||||
| 股东权益总计 | 2,892,373 | 2,876,062 | ||||||
| 总大小写 | $ | 3,309,764 | $ | 3,293,453 | ||||
| (1) | 表中反映的所有债务，除达瑙斯公司于2028年到期的无抵押优先票据（实际为2.628亿美元）外，均由达瑙斯公司担保，就我们子公司的负债而言（实际为4,960万美元），或由我们的子公司担保，如果是达瑙斯公司的债务，则由我们的子公司担保（br} 按实际计算为1.05亿美元）。参见 附注4 “固定资产，净额和在建船舶预付款” 和附注 8 “长期债务，净额”，本报告其他部分包含的未经审计的简明合并财务报表 。 |
| (2) | 债务总额按递延财务成本总额列报，总额为680万美元。 |
| (3) | 不反映公司宣布于2023年12月6日向截至2023年11月27日登记在册的持有人 支付的每股 0.80美元的股息。 |
11
我们的舰队
下表详细描述了我们截至 2023 年 11 月 10 日的集装箱船舶部署 概况：
| 船只 详情 | 章程 安排 | |||||||||
| 船只 名称 | 建成年份 | 尺寸 (国际标准箱) | 章程 到期 (1) | 租船人 | 通过以下方式签订合同 (2) | 宪章 费率 (3) |
扩展 选项 (4) | |||
| 时期 | 包机 费率 | |||||||||
现代 Ambition
|
2012
|
13,100
|
2027 年 4 月
|
嗯机密 (6)
|
2024 年 6 月 2027 年 4 月
|
$64,918 $51,500
|
+ 6 个月 +10.5 至 13.5 个月 +10.5 至 13.5 个月 |
$51,500 $51,500 $51,500 |
||
现代 Speed
|
2012
|
13,100
|
2027 年 4 月
|
嗯机密 (6)
|
2024 年 6 月 2027 年 4 月
|
$64,918 $51,500
|
+ 6 个月 +10.5 至 13.5 个月 +10.5 至 13.5 个月 |
$51,500 $51,500 $51,500 |
||
现代 Smart
|
2012
|
13,100
|
2027 年 6 月
|
嗯机密 (6) |
2024 年 5 月 2027 年 6 月 |
$64,918 $54,000 |
+ 3 到 26 个月 |
$54,000 |
||
现代 尊重
|
2012
|
13,100
|
2027 年 4 月
|
嗯机密 (6) |
2024 年 3 月 2027 年 4 月 |
$64,918 $54,000 |
+ 3 到 26 个月 |
$54,000 |
||
现代 Honor
|
2012
|
13,100
|
2027 年 3 月
|
嗯机密 (6) |
2024 年 2 月 2027 年 3 月 |
$64,918 $54,000 |
+ 3 到 26 个月 |
$54,000 |
||
| Express 罗马 | 2011 | 10,100 | 2027 年 4 月 | Hapag Lloyd 机密 (6) |
2024 年 5 月 2027 年 4 月 |
$30,000 $37,000 |
+4 个月 + 6 个月 |
$30,000 $37,000 |
||
| Express 柏林 | 2011 | 10,100 | 2026 年 8 月 | 机密 (6) | 2026 年 8 月 | $33,000 |
|
+ 4 个月 | $33,000 | |
| Express 雅典 | 2011 | 10,100 | 2027 年 4 月 | Hapag Lloyd 机密 (6) |
2024 年 5 月 2027 年 4 月 |
$30,000 $37,000 |
+4 个月 + 6 个月 |
$30,000 $37,000 |
||
| Le 阿弗尔 | 2006 | 9,580 | 2028 年 6 月 | 机密 (6) | 2028 年 6 月 | $58,500 | + 4 个月 | $58,500 | ||
| 釜山 C | 2006 | 9,580 | 2028 年 5 月 | 机密 (6) | 2028 年 5 月 | $58,500 | + 4 个月 | $58,500 | ||
| 不来梅 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 机密 (6) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||
| C 汉堡 | 2009 | 9,012 | 2028 年 1 月 | 机密 (6) | 2028 年 1 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||
| NileDutch Lion | 2008 | 8,626 | 2026 年 5 月 | NileDutch | 2026 年 5 月 | $47,500 | + 4 个月 | $47,500 | ||
| 贝丽塔 | 2006 | 8,533 | 2026 年 7 月 | CMA CGM | 2026 年 7 月 | $45,000 | + 6 个月 | $45,000 | ||
| Kota 曼萨尼约 | 2005 | 8,533 | 2026 年 2 月 | PIL | 2026 年 2 月 | $47,500 | + 4 个月 | $47,500 | ||
| CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | 2028 年 1 月 | CMA CGM | 2024 年 8 月 | $43,000 | ||||
| 机密 (6) | 2028 年 1 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM 阿提拉 | 2011 | 8,530 | 2027 年 5 月 | CMA CGM | 2024 年 1 月 | $43,000 | ||||
| 机密 (6) | 2027 年 5 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | 2027 年 7 月 | CMA CGM | 2024 年 2 月 | $43,000 | ||||
| 机密 (6) | 2027 年 7 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM Bianca | 2011 | 8,530 | 2027 年 9 月 | CMA CGM | 2024 年 4 月 | $43,000 | ||||
| 机密 (6) | 2027 年 9 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $34,500 | ||||||
| CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | 2027 年 11 月 | CMA CGM | 2024 年 6 月 | $43,000 | ||||
| 机密 (6) | 2027 年 11 月 | $34,500 | + 3 到 13.5 个月 | $34,500 | ||||||
| 美国 | 2004 | 8,468 | 2028 年 4 月 | 机密 (6) | 2028 年 4 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||
| 欧洲 | 2004 | 8,468 | 2028 年 5 月 | 机密 (6) | 2028 年 5 月 | $56,000 | + 4 个月 | $56,000 | ||
| Kota 桑托斯（前菲比） | 2005 | 8,463 | 2026 年 8 月 | PIL | 2025 年 8 月 | $55,000 | ||||
| 2026 年 8 月 | $50,000 | + 4 个月 | $55,000 | |||||||
| CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | 2027 年 3 月 | 机密 (6) | 2027 年 3 月 | $55,000 | + 2 个月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | 2025 年 9 月 | 机密 (6) | 2025 年 9 月 | $60,000 | + 23 到 25 个月 | $55,000 | ||
| CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | 2025 年 11 月 | 机密 (6) | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 23 到 25 个月 | $30,000 | ||
| CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | 2026 年 1 月 | 机密 (6) | 2026 年 1 月 | $40,000 | + 23 到 25 个月 | $30,000 | ||
| Racine （前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | 2026 年 4 月
|
机密 (6) | 2024 年 4 月 2026 年 4 月 |
$30,000 $32,500 |
+ 2 个月 | $32,500 | ||
| YM 任务 | 2010 | 6,500 | 2028 年 1 月 | Yang 明 | 2028 年 1 月 | $26,890 | (5) | + 8 个月 | $26,890 | |
| YM 到期日 | 2010 | 6,500 | 2028 年 4 月 | Yang 明 | 2028 年 4 月 | $26,890 | (5) | + 8 个月 | $26,890 | |
| 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | 2024 年 1 月 | Hapag Lloyd | 2024 年 1 月 | $21,500 | + 3 个月 | $21,500 | ||
| ZIM 萨凡纳 | 2002 | 6,402 | 2024 年 5 月 | ZIM | 2024 年 5 月 | $36,000 | + 6 个月 | $36,000 | ||
| Kota 利马 | 2002 | 5,544 | 2024 年 11 月 | PIL | 2024 年 11 月 | $39,999 | + 4 个月 | $39,999 | ||
| + 10 到 14 个月 | $27,500 | |||||||||
| + 10 到 12 个月 | $24,000 | |||||||||
| 苏伊士 运河 | 2002 | 5,610 | 2026 年 4 月 | 机密 (6) | 2024 年 4 月 2026 年 4 月 |
$25,500 $27,500 |
+ 2 个月 |
$27,500 |
||
| Wide Alpha | 2014 | 5,466 | 2024 年 3 月 | 一 | 2024 年 3 月 | $18,500 | + 3 个月 | $18,500 | ||
| 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | 2025 年 6 月 | 机密 (6) | 2025 年 6 月 | $55,500 | + 4 个月 | $55,500 | ||
| 马士基 幼发拉底河 | 2014 | 5,466 | 2024 年 4 月 | 马士基 | 2024 年 4 月 | $17,500 | + 4 个月 | $17,500 | ||
| Wide 酒店 | 2015 | 5,466 | 2024 年 5 月 | 一 | 2024 年 5 月 | $18,500 | + 3 个月 | $18,500 | ||
| Wide 印度 | 2015 | 5,466 | 2025 年 11 月 | 机密 (6) | 2025 年 11 月 | $53,500 | + 4 个月 | $53,500 | ||
Wide Juliet
|
2015
|
5,466
|
2025 年 9 月
|
机密 (6)
|
2025 年 9 月
|
$24,750
|
+ 4 个月 + 7 到 9 个月 |
$24,750 $25,000 |
||
12
| 船只 详情 | 章程 安排 | |||||||||
| 船只 名称 | 建成年份 | 尺寸 (国际标准箱) | 章程 到期 (1) | 租船人 | 通过以下方式签订合同 (2) | 宪章 费率 (3) |
扩展 选项 (4) | |||
| 时期 | 包机 费率 | |||||||||
| + 11 到 13 个月 | $30,000 | |||||||||
| 里奥 格兰德 | 2008 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 个月 | $45,000 | |||||||
| Merve A（前 ZIM 圣保罗） | 2008 | 4,253 | 2025 年 9 月 | 机密 (6) | 2025 年 9 月 | $24,000 | + 4 个月 | $24,000 | ||
| 金士顿 （前 ZIM 金斯顿） | 2008 | 4,253 | 2025 年 6 月 | 机密 (6) | 2025 年 6 月 | $23,900 | + 2 个月 | $23,900 | ||
| ZIM 摩纳哥 | 2009 | 4,253 | 2024 年 10 月 | 机密 (6) | 2024 年 10 月 | $53,000 | + 6 个月 | $53,000 | ||
| 大连 | 2009 | 4,253 | 2026 年 3 月 | 机密 (6) | 2026 年 3 月 | $48,000 | + 3 个月 | $48,000 | ||
| ZIM 罗安达 | 2009 | 4,253 | 2025 年 8 月 | ZIM | 2025 年 8 月 | $30,000 | + 4 个月 | $30,000 | ||
| 西雅图 C | 2007 | 4,253 | 2024 年 10 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 10 月 | $17,000 | + 2 个月 | $45,000 | |||||||
| 温哥华 | 2007 | 4,253 | 2024 年 11 月 | OOCL | 2023 年 12 月 | $50,000 | ||||
| 2024 年 11 月 | $17,000 | + 2 个月 | $45,000 | |||||||
| 德比 D | 2004 | 4,253 | 2027 年 1 月 | CMA CGM | 2027 年 1 月 | $36,275 | + 3 个月 | $36,275 | ||
| 汤加拉 | 2004 | 4,253 | 2024 年 11 月 | 机密 (6) | 2024 年 11 月 | $53,000 | + 6 个月 | $53,000 | ||
| 迪米特里斯 C | 2001 | 3,430 | 2025 年 11 月 | CMA CGM | 2025 年 11 月 | $40,000 | + 4 个月 | $40,000 | ||
| Express 阿根廷 | 2010 | 3,400 | 2024 年 9 月 | 机密 (6) | 2024 年 9 月 | $19,250 | +3 个月 | $19,250 | ||
| Express 巴西 | 2010 | 3,400 | 2025 年 6 月 | CMA CGM | 2025 年 6 月 | $37,750 | + 2 个月 | $37,750 | ||
| Express 法国 | 2010 | 3,400 | 2025 年 9 月 | CMA CGM | 2025 年 9 月 | $37,750 | + 2 个月 | $37,750 | ||
| Express 西班牙 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中远 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 个月 | $40,000 | ||
| Express 黑海 | 2011 | 3,400 | 2025 年 1 月 | 中远 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 个月 | $40,000 | ||
| 新加坡 | 2004 | 3,314 | 2024 年 5 月 | OOCL | 2023 年 11 月 | $38,450 | ||||
| 2024 年 5 月 | $21,000 | + 6 个月 | $37,000 | |||||||
| 科伦坡 | 2004 | 3,314 | 2025 年 1 月 | 中远 | 2025 年 1 月 | $40,000 | + 2 个月 | $40,000 | ||
| 斑马 | 2001 | 2,602 | 2024 年 11 月 | 马士基 | 2024 年 11 月 | $32,000 | + 4 个月 | $32,000 | ||
| Artotina | 2001 | 2,524 | 2025 年 5 月 | 机密 (6) | 2025 年 5 月 | $28,000 | + 2 个月 | $28,000 | ||
| 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | 2025 年 3 月 | 马士基 | 2025 年 3 月 | $28,000 | + 6 个月 | $28,000 | ||
| Stride | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中远 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中远 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 未来 | 1997 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 中远 | 2024 年 12 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 提前 | 1997 | 2,200 | 2025 年 1 月 | 中远 | 2025 年 1 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 桥 | 1998 | 2,200 | 2024 年 12 月 | 萨穆德拉 | 2024 年 12 月 | $23,000 | + 6 个月 | $23,000 | ||
| 高速公路 | 1998 | 2,200 | 2024 年 2 月 | 机密 (6)
|
2023 年 11 月 2024 年 2 月 |
$15,000 $8,100 |
+ 2 个月 | $8,100 | ||
| 进展 C | 1998 | 2,200 | 2024 年 11 月 | 中远 | 2024 年 11 月 | $26,250 | + 2 个月 | $26,250 | ||
| 1. | 最早的 日期包机可能会过期。如 “延期 选项” 栏中所述，大多数包机都为租船人提供了延长其期限的选项。 |
| 2. | 此 列表示该日期右侧列出的租船费率的支付截止日期。 对于在整个包机固定期限内具有相同包机费率的包机，该日期与 “包机到期” 栏中规定的包机到期 日期相同。 |
| 3. | 包机总费率，不包括包机佣金。 |
| 4. | 在 处是租船人的选择。 |
| 5. | 空船 包机费率。 |
| 6. | 由于保密安排，租船人 未披露。 |
13
下表描述了我们的Capesize drybulk 船的详细信息，该船在截至2023年9月30日的三个月中没有产生任何营业收入：
| 船只 名称 | 建成年份 | 容量 (载重吨) | ||||||
| 批量 成就(2) | 2011 | 175,850 | ||||||
| Bulk Genius(1) | 2012 | 175,580 | ||||||
| Bulk 独创性(1) | 2011 | 176,022 | ||||||
| 诚信(1) | 2010 | 175,996 | ||||||
| 和平 | 2010 | 175,858 | ||||||
| 西方 交易者(2) | 2009 | 175,879 | ||||||
| 东方 交易者(2) | 2009 | 175,886 | ||||||
| 1. | 这些船只于 2023 年 10 月和 11 月交付给我们 。 |
| 2. | 这些船预计将在 2023 年 11 月至 12 月 之间交付给我们。 |
截至 2023 年 11 月 10 日，我们在建的 10 艘合同集装箱船 的规格如下：
| 船体 号码 | 建成年份 | 尺寸 (国际标准箱) | 造船厂 | 预计交货期 | 包机最短期限(1) | 包机 费率(2) | 扩展 选项(3) | |
| 时期 | 包机 费率(2) | |||||||
| Hull 没有C7100-7 | 2024 | 7,165 | 大连 造船 | 3rd 2024 年季度 | 3 年 | $36,000
|
+ 4 个月 + 22 到 26 个月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull 没有C7100-8 | 2024 | 7,165 | 大连 造船 | 4th 2024 年季度 | 3 年 | $36,000
|
+ 4 个月 + 22 到 26 个月 |
$36,000 $40,000 |
| Hull 没有HN4009 | 2024 | 8,010 | 大汉 造船 | 2和 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull 没有HN4010 | 2024 | 8,010 | 大汉 造船 | 2和 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull 没有HN4011 | 2024 | 8,010 | 大汉 造船 | 3rd 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull 没有HN4012 | 2024 | 8,010 | 大汉 造船 | 3rd 2024 年季度 | 3 年 | $42,000 | + 3 个月 | $42,000 |
| Hull 没有CV5900-07 | 2024 | 6,014 | 青岛 扬帆造船 | 4th 2024 年季度 | - | |||
| Hull 没有CV5900-08 | 2025 | 6,014 | 青岛 扬帆造船 | 2和 2025 年季度 | - | |||
| Hull 没有YZJ2023-1556 | 2026 | 8,258 | 江苏 新扬子造船 | 3rd 2026 年季度 | - | |||
| Hull 没有YZJ2023-1557 | 2026 | 8,258 | 江苏 新扬子造船 | 4th 2026 年季度 | - | |||
| 1. | 最早的包机可能会过期。 大多数包机都包括租船人延长其期限的选项，如 “延期选项” 栏中所述。 |
| 2. | 总包机费率，不包括租船佣金。 |
| 3. | 由租船人选择。 |
执行官员
2023年11月10日，伊拉克利斯·普罗科帕基斯此前宣布退出公司高级副总裁 兼首席运营官的执行职务生效。普罗科帕基斯先生将继续担任公司 董事会成员。2023年11月10日，曾担任公司副首席运营官 的迪米特里斯·瓦斯塔鲁查斯被任命为公司首席运营官，曾担任我们 经理达瑙斯航运商务总监的菲利波斯·普罗科帕基斯被任命为公司首席商务官。
管理协议
2023 年 11 月 10 日，我们与 Danaos Shipping 签订了经修订和重述的管理协议，将期限从 2024 年 12 月 31 日 延长至 2025 年 12 月 31 日。根据经修订和重述的管理协议，我们将向经理支付以下费用：(i) 从2024年开始支付200万美元的 年度管理费，以及从2023年第四季度开始每年支付的10万股普通股；(ii) 空船租赁船舶的每日船舶管理费为475美元，从我们拥有每艘船的日历天数按比例分配 2024年，（iii）按时租船舶的每日船舶管理费为950美元，按我们拥有每艘船的 日历天数按比例分配，（iv）a自2024年起，每艘船 的所有运费、包机租金、压载物奖励和滞期费的费用为1.25％，（v）根据其代表我们购买或出售的任何船舶的合同价格计算的1.0％的费用， 包括新建合同，以及（vi）每艘新建船舶85万美元的固定费用，我们将其资本化，用于对任何新建船舶进行现场监督由选定的工程师和其他工作人员签订的合同。
14
前瞻性陈述
根据1933年《证券 法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条的安全港条款，本 报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。前瞻性陈述反映了我们当前对 对未来事件和财务业绩的看法，可能包括有关我们的运营、现金流、财务状况的陈述，包括 船舶和其他资产价值、计划、目标、战略、未来事件、业绩或业务前景、 我们业务和我们经营所在市场的变化和趋势，以及基本假设和其他陈述，这些陈述是历史事实陈述以外的其他 。本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设。尽管达瑙斯 公司认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本质上会受到重大的 不确定性和突发事件的影响，这些不确定性和突发事件难以或不可能预测，而且是我们无法控制的，但达瑙斯公司无法向您保证 它将实现或实现这些预期、信念或预测。我们认为，可能导致实际 业绩与前瞻性陈述中讨论的业绩存在重大差异的重要因素包括 COVID-19 疫情的卷土重来、 世界经济和货币的实力、包括租船费率和船舶价值变化在内的总体市场状况、 租船交易对手的业绩、可能影响定期租船人对定期和非定期干船停靠态度的需求变化、 我们运营的变化费用，包括船用燃料价格、干船坞和保险费用，我们的在 干散货行业盈利的能力、我们在融资安排中获得融资和遵守契约的能力、监管 当局采取的行动、未决或未来诉讼的潜在责任、国内和国际政治状况、意外和政治事件（包括乌克兰冲突和相关制裁）可能导致的航线中断 、以色列和加沙冲突的任何升级或恐怖分子的行为。
在我们向美国证券交易委员会提交的报告中进一步描述了风险和不确定性。
15
财务报表索引
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并 资产负债表（未经审计） | F-2 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并 收益表（未经审计） | F-3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并 综合收益表（未经审计） | F-4 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并 股东权益变动表（未经审计） | F-5 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并 现金流量表（未经审计） | F-6 |
| 未经审计 简明合并财务报表附注 | F-7 |
F-1
达瑙斯公司
简明合并资产负债表（未经审计）
（以千美元表示， ，股票和每股金额除外）
| 截至截至 | ||||||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | ||||||||
| 应收账款，净额 | 7,351 | 5,635 | ||||||||||
| 库存 | 16,831 | 16,099 | ||||||||||
| 预付费用 | 1,408 | 1,312 | ||||||||||
| 应向关联方收取的款项 | 14 | 41,728 | 34,002 | |||||||||
| 其他流动资产 | 6 | 124,589 | 47,805 | |||||||||
| 当前 资产总数 | 498,197 | 372,521 | ||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 按成本计算的固定资产，扣除 1,278,166美元的累计折旧（2022年：1,182,402美元） | 4 | 2,652,958 | 2,721,494 | |||||||||
| 购置船只和 在建船舶的预付款 | 4 | 289,149 | 190,736 | |||||||||
| 递延费用，净额 | 5 | 33,998 | 25,554 | |||||||||
| 对关联公司的投资 | 3 | 411 | - | |||||||||
| 其他非流动 资产 | 6 | 79,226 | 89,923 | |||||||||
| 非流动 资产总额 | 3,055,742 | 3,027,707 | ||||||||||
| 总资产 | $ | 3,553,939 | $ | 3,400,228 | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付账款 | $ | 18,104 | $ | 24,505 | ||||||||
| 应计负债 | 7 | 16,682 | 21,362 | |||||||||
| 长期债务的流动部分，净额 | 8 | 24,400 | 27,500 | |||||||||
| 长期回租 债务的当前部分，净额 | 4 | - | 27,469 | |||||||||
| 未赚取的收入 | 76,471 | 111,149 | ||||||||||
| 其他流动负债 | 14 | 37,424 | 16,422 | |||||||||
| 当前 负债总额 | 173,081 | 228,407 | ||||||||||
| 长期负债 | ||||||||||||
| 长期债务，净额 | 8 | 386,222 | 402,440 | |||||||||
| 长期回租债务，扣除 当期部分 | 4 | - | 44,542 | |||||||||
| 扣除本期部分的非所得收入 | 71,233 | 111,564 | ||||||||||
| 其他长期 负债 | 14 | 31,030 | 52,861 | |||||||||
| 长期 负债总额 | 488,485 | 611,407 | ||||||||||
| 负债总额 | 661,566 | 839,814 | ||||||||||
| 承付款和或有开支 | 10 | |||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 优先股（面值0.01美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日已获授权且未发行的1亿股优先股 股） | 11 | - | - | |||||||||
| 普通股（面值0.01美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日已授权的7.5亿股普通股 。截至2023年9月30日、 和2022年12月31日已发行25,155,955股和25,155,928股；截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行19,497,008股和20,349,702股， 2022年12月31日） | 11 | 195 | 203 | |||||||||
| 额外的实收资本 | 695,593 | 748,109 | ||||||||||
| 累计其他综合亏损 | 9 | (70,941 | ) | (74,209 | ) | |||||||
| 留存收益 | 2,267,526 | 1,886,311 | ||||||||||
| 股东 权益总额 | 2,892,373 | 2,560,414 | ||||||||||
| 负债总额 和股东权益 | $ | 3,553,939 | $ | 3,400,228 | ||||||||
附注是 这些简明合并财务报表的组成部分。
F-2
达瑙斯公司
简明合并收益表 （未经审计）
（以千美元表示， ，股票和每股金额除外）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 营业收入 | 12 | $ | 239,215 | $ | 260,037 | $ | 724,268 | $ | 740,861 | |||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||||||
| 航行费用 | 14 | (8,959 | ) | (10,320 | ) | (25,241 | ) | (26,952 | ) | |||||||||||
| 船舶运营费用 | (39,494 | ) | (39,186 | ) | (121,994 | ) | (118,929 | ) | ||||||||||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | (32,325 | ) | (34,141 | ) | (95,764 | ) | (101,253 | ) | ||||||||||||
| 延期干船坞和特别调查费用的摊销 | 5 | (4,772 | ) | (3,084 | ) | (13,109 | ) | (9,006 | ) | |||||||||||
| 一般和管理费用 | 14 | (7,070 | ) | (7,157 | ) | (21,107 | ) | (21,684 | ) | |||||||||||
| 出售船只的收益 | 4 | - | - | 1,639 | - | |||||||||||||||
| 运营收入 | 146,595 | 166,149 | 448,692 | 463,037 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,091 | 1,323 | 9,410 | 1,444 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (4,306 | ) | (15,968 | ) | (16,909 | ) | (49,161 | ) | ||||||||||||
| 投资损失 | 6 | (9,333 | ) | (107,290 | ) | (2,895 | ) | (176,386 | ) | |||||||||||
| 股息收入 | 6 | 901 | 27,013 | 901 | 165,399 | |||||||||||||||
| 债务清偿的收益/（亏损） | 4,8 | - | - | (2,254 | ) | 22,939 | ||||||||||||||
| 投资股权损失 | 3 | (526 | ) | - | (3,852 | ) | - | |||||||||||||
| 其他财务费用 | (1,236 | ) | (155 | ) | (3,358 | ) | (1,096 | ) | ||||||||||||
| 其他收入/（支出），净额 | (1,117 | ) | 411 | (648 | ) | 1,272 | ||||||||||||||
| 衍生品损失 | 9 | (913 | ) | (913 | ) | (2,709 | ) | (2,709 | ) | |||||||||||
| 其他收入/（支出）总额，净额 | (13,439 | ) | (95,579 | ) | (22,314 | ) | (38,298 | ) | ||||||||||||
| 所得税前收入 | 133,156 | 70,570 | 426,378 | 424,739 | ||||||||||||||||
| 所得税 | 6 | - | (3,770 | ) | - | (18,250 | ) | |||||||||||||
| 净收入 | $ | 133,156 | $ | 66,800 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||||||||||
| 每股基本收益 | $ | 6.76 | $ | 3.29 | $ | 21.28 | $ | 19.77 | ||||||||||||
| 摊薄后的每股收益 | $ | 6.76 | $ | 3.29 | $ | 21.28 | $ | 19.75 | ||||||||||||
| 普通股基本加权平均数（千股） | 13 | 19,693 | 20,299 | 20,039 | 20,560 | |||||||||||||||
| 普通股摊薄后的加权平均数（千股） | 13 | 19,693 | 20,318 | 20,039 | 20,579 | |||||||||||||||
附注是这些简明合并财务报表的 组成部分。
F-3
达瑙斯公司
综合收益简明合并报表（未经审计）
（以千美元表示）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 该期间的净收入 | $ | 133,156 | $ | 66,800 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||||||||||
| 其他综合收入： | ||||||||||||||||||||
| 固定福利计划的先前服务成本 | 187 | - | 559 | - | ||||||||||||||||
| 现金流套期保值的递延已实现亏损的摊销 | 9 | 913 | 913 | 2,709 | 2,709 | |||||||||||||||
| 其他综合收益总额 | 1,100 | 913 | 3,268 | 2,709 | ||||||||||||||||
| 综合收入 | $ | 134,256 | $ | 67,713 | $ | 429,646 | $ | 409,198 | ||||||||||||
随附的附注是 这些简明合并财务报表的组成部分
F-4
达瑙斯公司
股东权益变动简明合并报表 （未经审计）
（以千美元表示）
| 普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 的数量 股份 | 标准杆数 价值 | 额外 付费 首都 | 累积的 其他 综合的 损失 | 已保留 收入 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至 2021 年 12 月 31 日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,676 | $ | (71,455 | ) | $ | 1,388,595 | $ | 2,088,023 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 331,465 | 331,465 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,537 | ) | (15,537 | ) | ||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 893 | — | 893 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日 | 20,717 | $ | 207 | $ | 770,800 | $ | (70,562 | ) | $ | 1,704,523 | $ | 2,404,968 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 8,224 | 8,224 | ||||||||||||||||||
| 回购普通股 | (178 | ) | (2 | ) | (11,206 | ) | — | — | (11,208 | ) | ||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,538 | ) | (15,538 | ) | ||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 124 | — | — | 124 | ||||||||||||||||||
| 普通股的发行 | — | — | 5 | — | — | 5 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 903 | — | 903 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日 | 20,539 | $ | 205 | $ | 759,723 | $ | (69,659 | ) | $ | 1,697,209 | $ | 2,387,478 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 66,800 | 66,800 | ||||||||||||||||||
| 回购普通股 | (289 | ) | (3 | ) | (17,342 | ) | — | — | (17,345 | ) | ||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,231 | ) | (15,231 | ) | ||||||||||||||||
| 股票补偿 | — | — | 125 | — | — | 125 | ||||||||||||||||||
| 普通股的发行 | — | — | 2 | — | — | 2 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 913 | — | 913 | ||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日 | 20,250 | $ | 202 | $ | 742,508 | $ | (68,746 | ) | $ | 1,748,778 | $ | 2,422,742 | ||||||||||||
普通股 | ||||||||||||||||||||||||
数字 | 标准杆数 | 额外 | 累积的 | 已保留 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日 | 20,350 | $ | 203 | $ | 748,109 | $ | (74,209 | ) | $ | 1,886,311 | $ | 2,560,414 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 146,201 | 146,201 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,262 | ) | (15,262 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (41 | ) | — | (2,196 | ) | — | — | (2,196 | ) | |||||||||||||||
| 普通股的发行 | — | — | 1 | — | — | 1 | ||||||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,079 | — | 1,079 | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日 | 20,309 | $ | 203 | $ | 745,914 | $ | (73,130 | ) | $ | 2,017,250 | $ | 2,690,237 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 147,021 | 147,021 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (15,099 | ) | (15,099 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (557 | ) | (6 | ) | (33,760 | ) | — | — | (33,766 | ) | ||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,089 | — | 1,089 | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日 | 19,752 | $ | 197 | $ | 712,154 | $ | (72,041 | ) | $ | 2,149,172 | $ | 2,789,482 | ||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | 133,156 | 133,156 | ||||||||||||||||||
| 股息（每股0.75美元） | — | — | — | — | (14,802 | ) | (14,802 | ) | ||||||||||||||||
| 回购普通股 | (255 | ) | (2 | ) | (16,561 | ) | — | — | (16,563 | ) | ||||||||||||||
| 其他综合收益的净变动 | — | — | — | 1,100 | — | 1,100 | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日 | 19,497 | $ | 195 | $ | 695,593 | $ | (70,941 | ) | $ | 2,267,526 | $ | 2,892,373 | ||||||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-5
达瑙斯公司
简明合并现金流量表 （未经审计）
（以千美元表示）
| 九个月已结束 | ||||||||||||
| 九月三十日 | ||||||||||||
| 注意事项 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||||||
| 净收入 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||||||
| 为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | ||||||||||||
| 使用权资产的折旧和摊销 | 95,764 | 101,253 | ||||||||||
| 延期干船坞和特别调查费用的摊销 | 13,109 | 9,006 | ||||||||||
| 假定定期租约的摊销 | (16,806 | ) | (46,256 | ) | ||||||||
| 财务成本摊销 | 1,735 | 6,960 | ||||||||||
| 债务折扣摊销 | - | 2,433 | ||||||||||
| 投资损失 | 2,895 | 176,386 | ||||||||||
| 推迟支付干船坞和特别调查费用 | (21,553 | ) | (16,159 | ) | ||||||||
| 出售船只的收益 | (1,639 | ) | - | |||||||||
| 债务清偿的损失/（收益） | 2,254 | (22,939 | ) | |||||||||
| 投资股权损失 | 3,852 | - | ||||||||||
| 先前的服务成本和定期成本 | 1,106 | - | ||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | 373 | ||||||||||
| 利率互换的递延已实现亏损的摊销 | 2,709 | 2,709 | ||||||||||
| （增加）/减少 | ||||||||||||
| 应收账款 | (1,716 | ) | 1,986 | |||||||||
| 库存 | (732 | ) | (3,281 | ) | ||||||||
| 预付费用 | (96 | ) | (367 | ) | ||||||||
| 应向关联方收取的款项 | (7,726 | ) | (9,737 | ) | ||||||||
| 其他资产，流动和非流动资产 | (2,870 | ) | (40,168 | ) | ||||||||
| 增加/（减少） | ||||||||||||
| 应付账款 | (4,265 | ) | (449 | ) | ||||||||
| 应计负债 | (3,540 | ) | (208 | ) | ||||||||
| 当前和长期未赚取的收入 | (58,203 | ) | 189,994 | |||||||||
| 其他本期和长期负债 | (544 | ) | 31,219 | |||||||||
| 运营活动提供的净现金 | 430,112 | 789,244 | ||||||||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||||||
| 增加船只和预付船只 | (128,058 | ) | (95,134 | ) | ||||||||
| 出售船舶的收益/预付款 | 3,914 | 13,000 | ||||||||||
| 出售投资的收益 | - | 246,638 | ||||||||||
| 对关联公司/有价证券的投资 | (74,407 | ) | - | |||||||||
| 由/（用于）投资活动提供的净现金 | (198,551 | ) | 164,504 | |||||||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||||||
| 长期债务的收益 | - | 127,725 | ||||||||||
| 长期债务的支付 | (20,625 | ) | (401,000 | ) | ||||||||
| 回租义务的支付 | (72,925 | ) | (146,866 | ) | ||||||||
| 已支付的股息 | (45,163 | ) | (46,298 | ) | ||||||||
| 回购普通股 | (52,334 | ) | (28,553 | ) | ||||||||
| 累计应计利息的支付 | - | (3,373 | ) | |||||||||
| 财务成本 | (1,892 | ) | (15,796 | ) | ||||||||
| 用于融资活动的净现金 | (192,939 | ) | (514,161 | ) | ||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 38,622 | 439,587 | ||||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 15 | 267,668 | 129,756 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | 15 | $ | 306,290 | $ | 569,343 | |||||||
| 补充信息：为利息支付的现金，扣除资本化金额 | 20,564 | 44,029 | ||||||||||
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
F-6
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注
| 1 | 演示基础和一般信息 |
随附的简明合并财务报表（未经审计）是根据美利坚合众国 国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。达瑙斯公司及其子公司（“达瑙斯” 或 “公司”）的报告和本位货币为美元。
达瑙斯公司，前身为 达瑙斯控股有限公司，根据利比里亚法律于1998年12月7日成立，目前是下列公司所有已发行的 股的唯一所有者。达瑙斯控股有限公司于2005年10月7日在马绍尔群岛重新定居。与 注册有关的是，公司更名为达瑙斯公司。2005年10月14日，公司提交了经修订和重述的公司章程，马绍尔群岛 接受了经修订和重述的公司章程。达瑙斯公司的法定股本为7.5亿股 股普通股，面值为0.01美元，1亿股优先股，面值为0.01美元。请参阅附注 11 “股东 权益”。该公司的主要业务是收购和运营船只。达瑙斯通过 船东公司开展业务，其主要活动是集装箱船和干散货船的所有权和运营，这些集装箱船和干散货船由公司关联方独家管理。
管理层认为， 随附的达瑙及其子公司的简明合并财务报表（未经审计）包含所有必要的调整 ，以在所有重大方面公平地陈述公司截至2023年9月30日的简明合并财务状况、 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并经营业绩以及截至九个月的简明合并现金流 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日。所有此类调整均被视为正常的 经常性调整。这些财务报表应与达瑙斯截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中包含的合并财务报表和相关附注 一起阅读。截至2023年9月30日的 三个月和九个月的经营业绩不一定代表全年业绩的预期。 年终简明合并资产负债表数据来自年度财务报表。这些简明的合并财务 报表不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。
编制简明的合并 财务报表（未经审计）是为了反映以下所列公司的合并情况。以下所列公司的历史资产负债表 和经营业绩已反映在简明合并资产负债表和简明的 合并收益、综合收益、现金流和股东权益报表中，分别反映了自 各自成立之日起每个时期的收益、综合收益、现金流和股东权益。
F-7
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 1 | 演示基础和一般信息（续） |
截至2023年9月30日， 达瑙斯包括以下船舶拥有公司（“达瑙斯子公司”）：
集装箱船
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 标准箱 (1) | ||||
| Megacarrier（第一名）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 现代荣耀 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 2 号）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 现代尊重 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 3 号）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 现代智能 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 4 号）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 现代极速 | 2012 | 13,100 | ||||
| Megacarrier（第 5 号）公司 | 2007 年 9 月 10 日 | 现代野心 | 2012 | 13,100 | ||||
| CellContainer（第 6 号）公司 | 2007 年 10 月 31 日 | 柏林快递 | 2011 | 10,100 | ||||
| CellContainer（第 7 号）公司 | 2007 年 10 月 31 日 | 快捷罗马 | 2011 | 10,100 | ||||
| CellContainer（第 8 号）公司 | 2007 年 10 月 31 日 | 雅典快捷酒店 | 2011 | 10,100 | ||||
| 卡利塔航运公司有限公司 | 2003年2月27日 | 釜山 C | 2006 | 9,580 | ||||
| 雷蒙娜海事公司有限公司 | 2003年2月27日 | 勒阿弗尔 | 2006 | 9,580 | ||||
| 海洋航母（第二号）公司 | 2020年10月15日 | 不来梅 | 2009 | 9,012 | ||||
| 海洋航母（第 3 号）公司 | 2020年10月15日 | C 汉堡 | 2009 | 9,012 | ||||
| Blackwell Seaways Inc. | 2020年1月9日 | NileDutch Lion | 2008 | 8,626 | ||||
| Oceancarrier（第一名）公司 | 2020 年 2 月 19 日 | 哥打曼萨尼约 | 2005 | 8,533 | ||||
| 施普林格海运公司 | 2019 年 4 月 29 日 | 贝丽塔 | 2006 | 8,533 | ||||
| Teucarrier（第 5 号）公司 | 2007年9月17日 | CMA CGM Melisande | 2012 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 1 号）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM 阿提拉 | 2011 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 2 号）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM Tancredi | 2011 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 3 号）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM 比安卡 | 2011 | 8,530 | ||||
| Teucarrier（第 4 号）公司 | 2007 年 1 月 31 日 | CMA CGM Samson | 2011 | 8,530 | ||||
| Oceanew 航运有限公司 | 2002年1月14日 | 欧洲 | 2004 | 8,468 | ||||
| Oceanprize 导航有限公司 | 2003年1月21日 | 美国 | 2004 | 8,468 | ||||
| 奖励国际航运公司 | 2019 年 10 月 1 日 | 哥打桑托斯 | 2005 | 8,463 | ||||
| Boxcarrier（第 2 号）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Musset | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 3 号）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Nerval | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 4 号）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Rabelais | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 5 号）公司 | 2006年6月27日 | 拉辛（前 CMA CGM Racine） | 2010 | 6,500 | ||||
| Boxcarrier（第 1 号）公司 | 2006年6月27日 | CMA CGM Moliere | 2009 | 6,500 | ||||
| 快递（第一号）公司 | 2007 年 3 月 5 日 | 我的任务 | 2010 | 6,500 | ||||
| 快递（第 2 号）公司 | 2007 年 3 月 5 日 | 我的成熟度 | 2010 | 6,500 | ||||
| 金斯兰国际航运有限公司 | 2015 年 6 月 26 日 | 凯瑟琳 C (2) | 2001 | 6,422 | ||||
| Leo 航运和贸易有限公司 | 2015 年 10 月 29 日 | Leo C (2) | 2002 | 6,422 | ||||
| Actaea 有限公司 | 2014 年 10 月 14 日 | 吉姆·萨凡纳 | 2002 | 6,402 | ||||
| 阿斯特里亚航运有限公司 | 2014 年 10 月 14 日 | 迪米特拉 C | 2002 | 6,402 | ||||
| Averto Shipping S.A. | 2015 年 6 月 12 日 | 苏伊士运河 | 2002 | 5,610 | ||||
| 西诺伊海事有限公司 | 2015 年 6 月 12 日 | 哥打利马 | 2002 | 5,544 | ||||
| 海洋航母（第 4 号）公司 | 2021年7月6日 | 宽 Alpha | 2014 | 5,466 | ||||
| 海洋航母（第 5 号）公司 | 2021年7月6日 | 斯蒂芬妮 C | 2014 | 5,466 | ||||
| 海洋航母（第 6 号）公司 | 2021年7月6日 | 马士基幼发拉底河 | 2014 | 5,466 | ||||
| Oceancarrier（第 7 号）公司 | 2021年7月6日 | Wide Hotel | 2015 | 5,466 | ||||
| Oceancarrier（第 8 号）公司 | 2021年7月6日 | 印度全域 | 2015 | 5,466 | ||||
| Oceancarrier（第 9 号）公司 | 2021年7月6日 | Wide Juliet | 2015 | 5,466 | ||||
| 大陆海运公司 | 2006年3月22日 | Zim Monaco | 2009 | 4,253 | ||||
| Medsea Marine Inc. | 2006 年 5 月 8 日 | 大连 | 2009 | 4,253 | ||||
| 黑海海洋公司 | 2006 年 5 月 8 日 | 吉姆·罗安达 | 2009 | 4,253 | ||||
| 湾景航运公司 | 2006年3月22日 | 里奥格兰德 | 2008 | 4,253 | ||||
| Channelview Marine Inc | 2006年3月22日 | Merve A（前 Zim Sao Paolo） | 2008 | 4,253 | ||||
| 波罗的海海洋公司 | 2006年3月22日 | 金斯顿（前吉姆·金斯顿） | 2008 | 4,253 | ||||
| 海运服务公司 | 2005 年 6 月 28 日 | 华盛顿州西雅图 | 2007 | 4,253 | ||||
| Seacarriers Lines Inc. | 2005 年 6 月 28 日 | 温哥华 | 2007 | 4,253 | ||||
| 容器服务公司 | 2002 年 5 月 30 日 | 汤加拉 | 2004 | 4,253 | ||||
| 集装箱航运公司 | 2002 年 5 月 30 日 | 德比 D | 2004 | 4,253 |
F-8
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 1 | 演示基础和一般信息（续） |
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 标准箱 (1) | ||||
| 林荫大道船舶贸易有限公司 | 2013年9月12日 | 迪米特里斯 C | 2001 | 3,430 | ||||
| CellContainer（第 4 号）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 西班牙快递 | 2011 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第 5 号）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 《黑海快递》 | 2011 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第一名）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 快递阿根廷 | 2010 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第 2 号）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 巴西快递 | 2010 | 3,400 | ||||
| CellContainer（第 3 号）公司 | 2007 年 3 月 23 日 | 法国快递 | 2010 | 3,400 | ||||
| 惠灵顿海事公司 | 2005年1月27日 | 新加坡 | 2004 | 3,314 | ||||
| 奥克兰海事公司 | 2005年1月27日 | 科伦坡 | 2004 | 3,314 | ||||
| 维洛斯导航有限公司 | 2013年5月30日 | 斑马 | 2001 | 2,602 | ||||
| 特林达德海事公司 | 2013 年 4 月 10 日 | 阿玛莉亚 C (3) | 1998 | 2,452 | ||||
| 萨隆德航运公司 | 2013年1月18日 | Artotina | 2001 | 2,524 | ||||
| Speedcarrier（第 7 号）公司 | 2007 年 12 月 6 日 | 高速公路 | 1998 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 6 号）公司 | 2007 年 12 月 6 日 | 进度 C | 1998 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 8 号）公司 | 2007 年 12 月 6 日 | 桥 | 1998 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 1 号）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 菲尼克斯 D | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 2 号）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 提前 | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 3 号）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | Stride | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 5 号）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 未来 | 1997 | 2,200 | ||||
| Speedcarrier（第 4 号）公司 | 2007 年 6 月 28 日 | 短跑运动员 | 1997 | 2,200 | ||||
| 在建集装箱船 | ||||||||
| Boxsail（第一名）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-7 | 2024 | 7,165 | ||||
| Boxsail（第 2 号）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.C7100-8 | 2024 | 7,165 | ||||
| Teushipper（第一名）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4009 | 2024 | 8,010 | ||||
| Teushipper（第 2 号）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4010 | 2024 | 8,010 | ||||
| Teushipper（第 3 号）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4011 | 2024 | 8,010 | ||||
| Teushipper（第 4 号）公司 | 2022年3月14日 | Hull No.HN4012 | 2024 | 8,010 | ||||
| Boxsail（第 3 号）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.CV5900-07 | 2024 | 6,014 | ||||
| Boxsail（第 4 号）公司 | 2022年3月4日 | Hull No.CV5900-08 | 2025 | 6,014 | ||||
| Boxline（第一名）公司 | 2023年6月7日 | Hull No.YZJ2023-1556 | 2026 | 8,258 | ||||
| Boxline（第 2 号）公司 | 2023年6月7日 | Hull No.YZJ2023-1557 | 2026 | 8,258 |
| (1) | 二十英尺当量单位，集装箱和集装箱船容量的国际标准衡量标准。 |
| (2) | 该公司完成了对该产品的出售 凯瑟琳 C和 Leo C2022年11月。 |
| (3) | 该公司举行了 阿玛莉亚 C截至 2022 年 12 月 31 日出售，并于 2023 年 1 月完成销售。 |
干散货船
| 公司 | 成立日期 | 船名 | 建造年份 | 载重吨 (4) | ||||
| 第一批量公司 | 2023年7月14日 | 诚信 (5) | 2010 | 175,996 | ||||
| 散装二号公司 | 2023年7月14日 | 批量成就 (6) | 2011 | 175,850 | ||||
| 第三批量公司 | 2023年7月14日 | 批量独创性 (5) | 2011 | 176,022 | ||||
| 散装第 4 号公司 | 2023年7月14日 | 批量天才 (5) | 2012 | 175,580 | ||||
| 散装第 5 号公司 | 2023年7月14日 | 和平 | 2010 | 175,858 | ||||
| 散装第 6 号公司 | 2023年9月15日 | 西部贸易商 (6) | 2009 | 175,879 | ||||
| 7 号散装公司 | 2023年9月25日 | 东方贸易商 (6) | 2009 | 175,886 |
| (4) | DWT，自重吨，干散货船容量的国际标准衡量标准。 |
| (5) | 这些船只于 2023 年 10 月和 11 月交付给公司。 |
| (6) | 这些船预计将在2023年11月至12月期间交付给公司。 |
乌克兰和加沙的战争对公司业务的影响
正如公司于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的20-F表年度报告所披露的那样，俄罗斯和乌克兰之间当前的冲突以及美国、欧盟和其他国家实施的相关制裁对公司经理的 船员业务产生了不利影响，该公司在圣彼得堡、敖德萨和马里乌波尔设有人员办公室（因战争而受损）， 和涉及黑海或俄罗斯港口的贸易模式，以及影响世界能源供应和造成不确定性 在全球经济中，这反过来会影响集装箱船和干散货的需求。影响程度将在很大程度上取决于未来的发展。
F-9
达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 1 | 演示基础和一般信息（续） |
以色列和哈马斯在加沙地带的战争迄今尚未影响该公司的业务；但是，这场冲突的升级可能对地区和全球经济产生影响，可能对集装箱货物的需求 和公司的业务产生不利影响。
| 2 | 重要会计政策 |
有关公司重要会计政策的详细 讨论，请参阅 公司合并财务报表中的附注2 “重要会计政策”，该财务报表包含于2023年3月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的20-F表年度报告 。在截至2023年9月30日的九个月中， 公司的重大会计政策没有发生重大变化。
| 3 | 对关联公司的投资 |
2023年3月， 公司投资了430万美元购买了一家新成立的碳终止技术公司（“CTC”）的普通股， 在马绍尔群岛共和国注册成立，代表该公司49％的所有权。CTTC 目前从事航运业脱碳技术的研究和开发。此项投资使用权益会计方法。 公司在CTTC初始支出中所占份额为390万美元，在截至2023年9月30日的九个月的简明合并收益表中列在 “投资股权损失” 项下。
| 4 | 船舶购置和在建船舶的固定资产、净额和预付款 |
2023年7月， 公司达成协议，收购2010年至2012年建造的5艘Capesize散货船，总载重量为879,306载重吨， 总额为1.030亿美元。其中一艘船于2023年9月26日交付给公司，三艘船于2023年10月交付， 其余一艘预计将于2023年11月交付。此外，2023年9月，该公司签订协议 收购两艘于2009年建造的Capesize散货船，总载重量为351,765载重吨，总额为3660万美元。这两艘船预计 将在2023年11月至12月期间交付给公司。截至2023年9月30日，这些 船舶收购协议下的剩余合同承诺总额为1.109亿美元（包括佣金）。Capesize散装货船的估计使用寿命 为自建造之年起25年。
2022年4月1日，公司签订了建造四艘8,000标准箱集装箱 船的合同，该合同于2022年4月21日修订，预计将于2024年交付。2022年3月11日，公司签订了建造两艘7,100标准箱集装箱船的合同，预计船舶将于2024年交付。2023年4月28日，该公司签订了建造两艘6,000标准箱集装箱船的合同，预计船舶将在2024年和2025年交付。2023年6月20日，公司签订了建造两艘8,200标准箱集装箱船的合同，预计船舶将于2026年交付。船舶建造合同的总购买价格为8.349亿美元。截至2023年9月30日，10份船舶建造 合同下的剩余合同承诺分析如下（以千计）：
| 按期末到期的付款 | ||||
| 2024 年 9 月 30 日 | $ | 345,903 | ||
| 2025年9月30日 | 108,336 | |||
| 2026年9月30日 | 75,360 | |||
| 2026年12月31日 | 47,100 | |||
| 合同承诺总额 | $ | 576,699 | ||
此外， 将在施工期间向达瑙斯航运有限公司（“管理人”）支付每艘新造船舶85万美元的监管费（经2023年11月10日修订——参见附注16，“后续的 活动”）。在截至2023年9月30日的九个月中，经理收取了总额为110万美元的监管 费用，并将其资本化为在建船舶。在截至2022年12月31日的年度中，利息支出为500万美元，在截至2023年9月30日的九个月中向在建船舶资本化了1,200万美元。
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| 4 | 船舶购置和在建船舶的固定资产、净额和预付款（续） |
2022年12月23日，公司签订了出售该船的协议 阿玛莉亚 C 总对价为510万美元， 于2023年1月交付给买家，从而在简明合并损益表的 “船舶销售收益” 项下单独列报了160万美元的收益。截至2022年12月31日，该船在 “其他流动资产” 项下列为待售船只 ，出售该船的100万美元预付款在 “其他流动负债” 项下列报。2022年1月17日，该公司签订了出售其船只的协议 凯瑟琳 C 和 Leo C 的总对价为1.30亿美元，其中1,300万美元是买家在2022年1月预付的。这些船只于2022年11月交付给买家 ，带来了3720万美元的收益。
该公司在2021年下半年承担了与收购船舶有关的 定期租船负债。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，这些假定定期租约 的摊销额分别为1,680万美元和4,630万美元 ，并在简明合并损益表的 “营业收入” 项下列报。截至2023年9月30日，900万美元的剩余未摊销金额 在简明合并资产负债表中的 “未得收入，流动部分” 下列报，预计将在未来12个月内摊销为 “营业收入”。
截至2023年9月30日和截至2022年12月31日，船队的剩余价值 （船舶使用寿命结束时的估计报废价值）估计分别为4.923亿美元和4.873亿美元 。该公司在计算船舶剩余价值时考虑了10年平均值和5年平均废品价格。该公司已对所有船只统一适用每吨300美元的报废价值。该公司认为，考虑到未来废钢需求性质的周期性， 每吨300美元是对未来废钢价格的合理估计。尽管该公司认为用于确定废钢率的假设 是合理和适当的，但这些假设是高度主观的，部分原因是未来废钢需求具有周期性 性质。
2020 年 5 月 12 日，公司对与船舶相关的现有回租义务进行了再融资 现代荣耀和 现代尊重 与东方舰队国际有限公司（“东方舰队”）签订了总额为1.391亿美元的新销售和回租安排，期限为四年，该公司将在该协议结束时重新收购这些船只。这种安排 不符合出售船舶的资格，净收益被确认为融资回租负债。2023年1月，该公司向东方舰队发出了 提前终止通知，并于2023年5月12日 全额偿还了与这两艘船相关的未清回租金。提前终止造成230万美元的损失，在 合并损益表 “债务清偿损失” 项下列报。
5 递延费用 ，净额
净递延费用， 包括以下各项（以千计）：
| 干船停运和 特别调查费用 | ||||
| 截至2022年1月1日 | $ | 11,801 | ||
| 补充 | 29,939 | |||
| 注销 | (4,016 | ) | ||
| 摊销 | (12,170 | ) | ||
| 截至2022年12月31日 | 25,554 | |||
| 补充 | 21,553 | |||
| 摊销 | (13,109 | ) | ||
| 截至 2023 年 9 月 30 日 | $ | 33,998 | ||
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达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 5 | 递延费用，净额（续） |
公司采用 延期方法，按照计划中的重大维护 活动的会计核算，对干船停靠和特别调查成本进行核算，根据该方法，产生的实际成本将推迟并按直线方式摊销，直到下一次定期的 调查，即两年半。如果在预定日期之前进行特别调查或干船停运，则剩余的未摊销的 余额将立即注销。此外，当船舶在干船停靠超过一个报告期内时，相应的费用 将在发生的时间段内确定和记录，而不是在干船停靠结束时进行记录。
| 6 | 其他流动和非流动资产 |
其他流动和非流动资产包括以下 （以千计）：
| 截至截至 | 截至截至 | |||||||
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 收入的直线 | $ | 39,764 | $ | 22,007 | ||||
| 有价证券 | 65,267 | - | ||||||
| 应收索赔 | 12,168 | 15,169 | ||||||
| 待售船只 | - | 3,297 | ||||||
| 其他资产 | 7,390 | 7,332 | ||||||
| 流动资产总额 | $ | 124,589 | $ | 47,805 | ||||
| 收入的直线 | $ | 70,887 | $ | 83,873 | ||||
| 其他非流动资产 | 8,339 | 6,050 | ||||||
| 非流动资产总额 | $ | 79,226 | $ | 89,923 | ||||
2023年6月， 公司以6,820万美元的价格收购了Eagle Bulk Shipping Inc.的有价证券，包括1,552,865股普通股（其中2440万美元来自关联公司Virage International Ltd.）。截至2023年9月30日，这些有价证券 的公允价值为6,530万美元，公司确认了这些有价证券的290万美元亏损，反映在简明合并损益表中的 “投资损失 ” 下。此外，在截至2023年9月30日的三个月中，公司确认这些 股票的股息收入为90万美元。
根据当日纽约证券交易所 ZIM普通股的收盘价，公司在ZIM的7,186,950股普通股的 股权权益公允价值为4.23亿美元，在截至2021年12月31日的简明合并资产负债表中，以 “其他流动资产” 的名义列报。2022年4月，公司出售了ZIM的150万股普通股，净收益为8,530万美元。2022年9月，5,686,950股普通股的 所有剩余股权益均以1.613亿美元的价格出售。在截至2022年9月30日的九个月中，公司确认这些股票的亏损为1.764亿美元，而截至2023年9月30日的九个月中没有亏损。该损失反映在简明合并损益表的 “投资损失” 项下。此外， 在截至2022年9月30日的九个月中，公司确认的这些股票的股息收入为1.654亿美元，预扣税总额 ，而截至2023年9月30日的九个月中没有预扣税。截至2022年9月30日 的九个月中，简明合并收益表中 “所得税” 项下的股息收入确认了总额为1,830万美元的预扣税。
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达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 7 | 应计负债 |
应计负债由以下 组成（以千计）：
| 截至截至 | 截至截至 | |||||||
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 应计利息 | $ | 2,736 | $ | 8,267 | ||||
| 应计的干船停靠费用 | 2,601 | 2,332 | ||||||
| 应计费用 | 11,345 | 10,763 | ||||||
| 总计 | $ | 16,682 | $ | 21,362 | ||||
应计费用 主要包括截至2023年9月30日和2022年12月31日与公司机队运营相关的应计费用。
| 8 | 长期债务，净额 |
长期债务，净额包括以下 （以千计）：
| 信贷额度 | 截至2023年9月30日的余额 | 截至的余额 2022年12月31日 | ||||||
| 法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元设施 | $ | 105,000 | $ | 120,000 | ||||
| 阿尔法银行5,525万美元。设施 | 49,625 | 55,250 | ||||||
| 花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度 | – | – | ||||||
| 高级无抵押票据 | 262,766 | 262,766 | ||||||
| 长期债务总额 | $ | 417,391 | $ | 438,016 | ||||
| 减去：递延财务费用，净额 | (6,769 | ) | (8,076 | ) | ||||
| 减去：当期部分 | (24,400 | ) | (27,500 | ) | ||||
| 扣除当期部分和递延融资成本后的长期债务总额 | $ | 386,222 | $ | 402,440 | ||||
2022年6月， 公司从法国巴黎银行和法国农业信贷银行提取了1.30亿美元的优先担保定期贷款，该贷款由2021年收购的六艘5,466个标准箱的 5,466标准箱姊妹船担保。该贷款可分八个季度分期偿还，金额为500万美元，分十二个季度分期偿还190万美元，另有6,720万美元的气球付款，分五年期支付。经可持续发展利润调整调整后，该融资机制按SOFR计息 加上2.16％的利润率。
在截至2022年6月30日的三个月中 ，公司提前取消了某些贷款额度，使债务清偿的总收益为2,290万美元，该收益在合并损益表中单独列报。2022年12月，公司提前注销了花旗银行/Natwest 8.15亿美元中剩余的4.3775亿美元 。设施，取而代之的是花旗银行，金额高达3.825亿美元。循环信贷额度，截至2023年9月30日，从中提取的信贷额度为零，阿尔法银行的贷款额度为5,525万美元。设施，已全部取消 。花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度将在5年内减少并在5年内偿还，共减少20个季度，每次减少1125万美元，2027年12月到期时最终减少1.575亿美元。该融资机制的利息为SOFR ，外加2.0％的利润率和任何未提取金额的0.8％的承诺费，并由公司的16艘船舶担保。Alpha 银行5,525万美元。贷款将在5年内偿还，连续20个季度分期付款，每期187.5万美元，同时在2027年12月到期时还款1775万美元的 气球付款。该设施的利息为SOFR，利润率为2.3％，由 公司的两艘船担保。
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达瑙斯公司
未经审计的简明合并 财务报表附注（续）
| 8 | 长期债务，净额（续） |
公司产生的 利息支出总额为2710万美元（包括回租债务的利息），其中1,200万美元在截至2023年9月30日的九个月中资本化 ，而产生的利息支出为4180万美元（包括回租 债务的利息），其中200万美元在截至2022年9月30日的九个月中资本化。截至2023年9月30日， 该公司的花旗银行下还有3.4875亿美元的可用借款（3.825亿美元）。循环信贷额度。 截至2023年9月30日，公司净账面价值为15.404亿美元的24艘船舶被 第一优先抵押贷款作为公司信贷额度的抵押品，但优先无抵押票据除外。
2021年2月11日，公司以私募方式发行了本金总额为3亿美元的优先无抵押票据，这些票据的利息为每年8.50％的固定利率，将于2028年3月1日到期。在2024年3月1日、2025年3月1日和2026年3月1日 当天或之后的任何时候，公司可以选择分别赎回全部或任何部分票据，价格分别等于所赎回本金的104.25％、102.125％ 和100％。在2024年3月1日之前，公司可以在股票发行结束后的90天内以等于108.50％的价格从股票发行收益中赎回票据本金总额 的35％。 2022年12月，公司通过私下协商的 交易回购了本金总额为3,720万美元的无抵押优先票据。从2021年9月1日起，票据的利息每半年支付一次。900万美元的债券发行 成本在债券的有效期内延期支付，并通过实际利率法进行确认。
2023年9月30日之后的长期债务的预定债务 到期日如下（以千计）：
| 按期末到期的付款 | 本金还款 | |||
| 2024 年 9 月 30 日 | $ | 24,400 | ||
| 2025年9月30日 | 15,100 | |||
| 2026年9月30日 | 15,100 | |||
| 2027年9月30日 | 80,400 | |||
| 2028 年 3 月 | 282,391 | |||
| 长期债务总额 | $ | 417,391 | ||
阿尔法银行5,525万美元。设施和花旗银行3.825亿美元。循环信贷额度要求将抵押品 船舶的最低公允市场价值维持在120％的贷款额度内，并要求法国巴黎银行/法国农业信贷银行1.3亿美元。设施占125％。此外，这些设施 需要维持以下财务契约：
| (i) | 最低流动性为3,000万美元； | |
| (ii) | 最大合并债务（减去现金和现金等价物）占合并息税折旧摊销前利润的6.5倍；以及 | |
| (iii) | 合并息税折旧摊销前利润与净利息支出的比率最低为2.5倍。 |
除优先无抵押票据外，所有信贷 设施均由融资船舶的优先抵押贷款、所有租用运费、收入和收益的一般分配 、保险单的分配，以及出售抵押的 船舶所得的任何收益、股票质押和公司担保权益进行抵押。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司遵守了 信贷额度协议中包含的财务契约。
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| 9 | 金融工具 |
以下是 公司风险管理策略的摘要以及这些策略对公司简明合并 财务报表的影响。
利息 利率风险：银行借款产生利率风险。公司密切监控借款利率， 确保借款维持在优惠利率。
信用风险集中度 ：可能使公司面临信用风险高度集中的金融工具 主要包括现金、现金等价物和应收贸易账款。该公司将其主要由存款组成的临时现金投资（ ）存入了知名金融机构。公司定期评估公司投资策略中考虑的金融机构的相对信用状况 。如果交易对手不履约，公司将面临信用风险 ，但是，公司通过在信用评级较高的交易对手之间进行多元化投资来限制这种风险敞口。该公司的大部分收入依赖有限数量的客户。与贸易应收账款有关的 信用风险通常由全球主要班轮公司中的客户选择以及其 分散在许多地理区域进行管理。
公平 价值： 由于这些工具的到期日短，随附的金融资产和负债合并资产负债表 （不包括长期银行贷款和某些其他非流动资产）中反映的账面金额接近其各自的公允价值。长期浮动利率银行贷款的公允价值接近记录价值，这通常是由于其可变的 利率所致。优先无担保票据的公允价值是根据市场报价来衡量的。有价证券 的公允价值是根据纽约证券交易所证券的收盘价来衡量的。
a. 利率互换套期保值
该公司目前 没有未偿还的利率互换协议。但是，在过去的几年中，该公司与贷款机构签订了利率互换协议 ，以管理其浮动利率敞口。特定借款的某些浮动利率利息与 在建船舶相关联，并作为特定船舶的成本资本化。根据关于 衍生品和套期保值的会计指导，为了对冲利息的可变性，与现金流套期保值的已实现收益或亏损相关的金额在累计其他综合亏损中确认， 被重新归类为已建资产折旧寿命内的收益，因为该折旧寿命与 的摊销期相吻合债务的资本化利息成本。270万美元的金额被重新归类为截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的收益，相当于其在船舶折旧寿命中的摊销。360万美元 的金额预计将在未来12个月内重新归类为收益。
b. 金融工具的公允价值
公司将 公允价值确定为在衡量之日，在市场 参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。估值技术中用于得出公允价值的输入根据三级 层次结构进行分类。
一级：投入是公司有能力获得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 价格。 对这些物品进行估值并不需要大量的判断。
二级：I级中包含的除报价 以外的投入，通过与测量日期的市场数据进行证实，可以观察到资产或负债。
第三级：不可观察的输入。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司没有使用任何三级输入。
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| 9 | 金融工具（续） |
公司 金融工具的估计公允价值如下：
| 截至2023年9月30日 | 截至2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 账面价值 | 公允价值 | 账面价值 | 公允价值 | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 306,290 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | ||||||||
| 有价证券 | $ | 65,267 | $ | 65,267 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分 (1) | $ | 154,625 | $ | 154,625 | $ | 175,250 | $ | 175,250 | ||||||||
| 无抵押长期债务 (1) | $ | 262,766 | $ | 266,707 | $ | 262,766 | $ | 255,868 | ||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日， 定期按公允价值计量的金融工具的估计公允价值按公允价值层次结构进行分类，如下所示：
| 截至2023年9月30日的公允价值衡量标准 | ||||||||||||||||
| 总计 | （第一级） | （二级） | （三级） | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 有价证券 | $ | 65,267 | $ | 65,267 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2023年9月30日， 未定期按公允价值计量的金融工具的估计公允价值按公允价值层次结构进行分类，如下所示：
| 截至2023年9月30日的公允价值衡量标准 | ||||||||||||||||
| 总计 | （第一级） | （二级） | （三级） | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 306,290 | $ | 306,290 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分 (1) | $ | 154,625 | $ | — | $ | 154,625 | $ | — | ||||||||
| 无抵押长期债务 (1) | $ | 266,707 | $ | 266,707 | $ | — | $ | — | ||||||||
截至2022年12月31日，非按公允价值计量的金融 工具的估计公允价值按公允价值层次结构分类，如下所示 ：
| 截至2022年12月31日的公允价值衡量标准 | ||||||||||||||||
| 总计 | （第一级） | （二级） | （三级） | |||||||||||||
| （以千美元计） | ||||||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 267,668 | $ | 267,668 | $ | — | $ | — | ||||||||
| 有担保的长期债务，包括流动部分 (1) | $ | 175,250 | $ | — | $ | 175,250 | $ | — | ||||||||
| 无抵押长期债务 (1) | $ | 255,868 | $ | 255,868 | $ | — | $ | — | ||||||||
| (1) | 截至2023年9月30日和2022年12月31日，包括流动部分在内的有担保和无抵押长期债务的列报递延融资 成本总额分别为680万美元和810万美元。公司 有担保债务的公允价值是根据合同条款、利率和剩余到期日相似的当前可用债务估算的。 |
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| 10 | 承付款和或有开支 |
除了与公司业务相关的例行诉讼外，没有公司作为当事方或其任何财产所涉的重大 法律诉讼，也没有公司 所知的其他突发事件。
截至2023年9月30日，公司在船舶建造合同和收购二手干散货船的合同下有 的未清承诺，见附注4 “固定资产、净额和船舶购置和在建船舶预付款”。
| 11 | 股东权益 |
在截至2023年9月30日的九个月中 ，公司宣布在2月、5月和8月派发每股普通股0.75美元的股息，总额为 至4,520万美元。在截至2022年9月30日的九个月中，公司宣布在2月、5月和8月派发每股普通股0.75美元的股息 ，总额为4,630万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司根据其 股息再投资计划分别发行了27股和95股普通股。
2022年6月， 公司宣布了一项高达1亿美元公司普通股的股票回购计划。截至2022年12月31日，该公司已在公开市场上以2,860万美元的价格回购了公司466,955股普通股。在截至2023年9月30日的九个月中 ，公司以5,250万美元的价格额外回购了852,721股股票，其中价值20万澳元的2900股股票截至2023年9月30日仍未结算。
自 2008 年 4 月 18 日起，董事会和薪酬委员会不时批准向经理员工发放 股份的激励性薪酬，前提是薪酬委员会和董事会每次都作出决定，要求 向公司普通股经理的某些员工提供免费股份形式的薪酬。 该计划自 2008 年 12 月 31 日起生效。根据该计划的条款，经理的员工可以（不时 ）获得公司普通股，作为其在前一时期提供的服务的额外补偿。 授予经理员工的股票总额将仅由公司董事会自行决定 ，在未来 期间，没有合同义务将任何股票作为员工薪酬待遇的一部分授予。
2021 年 3 月 16 日，公司向经理的某些员工授予了 40,000 股股份，其中 10,000 股于授予日完全归属，1,050 股被没收，9,650 股限制性股票于 2021 年 12 月 31 日归属。在截至2022年12月31日的 年度中，又有224股限制性股票被没收，剩余的19,076股限制性股票于2022年12月31日归属。2022年12月14日， 公司向执行官授予了10万股完全归属的股份。授予股份的公允价值是根据授予日公司股票的收盘 交易价格计算的。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，在简明合并收益表中，在 “一般和管理费用” 项下分别确认了零和40万美元的股票薪酬支出 。截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别未发行和流通任何限制性股票。
根据本计划可授予奖励的普通股总数 股不得超过1,000,000股加上2019年8月2日之前授予的未归属 股的数量。股权奖励可由公司薪酬委员会或 董事会根据其修订和重述的2006年股权薪酬计划授予。就前一句而言，根据本计划发放的已被没收、取消 或已过期的奖励将不被视为已发放。
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| 11 | 股东权益（续） |
公司 还根据其2006年的股权薪酬计划制定了董事股份支付计划。该计划的目的是提供一种方式 以公司普通股的形式支付应付给公司董事的全部或部分薪酬。该计划 已于 2008 年 4 月 18 日生效。公司董事会的每位成员均可参与该计划。根据 计划的条款，董事可以选择在公司普通股中获得全部或部分薪酬。每年 12月31日之后，公司向每位董事交付前一个日历年记入其 股票支付账户的权利所代表的股份数量。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，没有一位董事选择以公司股份领取薪酬。
| 12 | 租赁安排 |
| Charters-out |
截至2023年9月30日，公司根据定期租船或光船租赁协议从其68艘集装箱船中创造了营业收入，剩余的 期限从不到一年到2028年6月不等。截至2023年9月30日，Capesize干散货船没有产生任何营业收入，也没有任何 租赁安排。根据租船合同协议的条款，大多数租船人可以选择延长 合同期限，从合同到期后不到一年到三年不等。公司在第三方独立船舶经纪人获得的 估值的帮助下，在租赁开始之日和租赁期结束时确定其船舶的 公允价值，进行租赁分类。该公司通过为其船舶寻求多年租船安排来管理与其船舶剩余价值相关的风险 在租船协议到期后。
2022年5月， 公司收到了与公司15艘船舶的租用合同相关的2.389亿美元包租预付款，相当于 部分预付的截至2027年1月的包租费。除了下表中反映的合同规定的未来最低付款额外，该包机租金预付款还通过每份租船协议的 剩余期限确认为收入。 截至 2023 年 9 月 30 日，不可取消的定期租船和归类为经营租赁的光船租赁的未来最低付款额包括以下款项（以千计）：
| 2023 年剩余时间 | $ | 227,469 |
| 2024 | 820,996 | |
| 2025 | 627,777 | |
| 2026 | 447,044 | |
| 2027 | 275,867 | |
| 2028 | 35,354 | |
| 未来租金总额 | $ | 2,434,507 |
从租船开始 的租金通常不会在船舶停租时收到，包括定期维护船只所需的时间。 在计算未来的最低租金时，扣除了对每艘船进行定期维护的预计停租时间， 尽管无法保证该估计值会反映未来的实际停租情况。
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| 13 | 每股收益 |
下表 列出了基本和摊薄后每股收益的计算：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净收入 | $ | 133,156 | $ | 66,800 | ||||
| 分母（千股数）： | ||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 19,693 | 20,299 | ||||||
| 稀释性证券的影响： | ||||||||
| 非既得股份的摊薄效应 | - | 19 | ||||||
| 摊薄后的加权平均已发行普通股 | 19,693 | 20,318 | ||||||
| 九个月已结束 | ||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 分子： | ||||||||
| 净收入 | $ | 426,378 | $ | 406,489 | ||||
| 分母（千股数）： | ||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | 20,039 | 20,560 | ||||||
| 稀释性证券的影响： | ||||||||
| 非既得股份的摊薄效应 | - | 19 | ||||||
| 摊薄后的加权平均已发行普通股 | 20,039 | 20,579 | ||||||
| 14 | 关联方交易 |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，向经理支付的管理费 分别为1,580万美元和1,650万美元， 在简明合并收益表的 “一般和管理费用” 下列报。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中， 经理的佣金分别为860万美元和1160万美元，并在简明合并收益表的 “航行费用” 下列报 。2023年1月出售的 船舶合同价格的0.5％的佣金为25,600美元，列在 “船舶销售收益” 项下。一艘新收购船只合同价格的 0.5％的佣金为10万美元，在截至2023年9月30日的 九个月中，已资本化为船舶成本。此外， 经理收取了总额为110万美元的在建船舶的监管费，并在截至2023年9月30日的九个月中分别计入在建船舶的成本，2022年为零。
截至 2023年9月30日和2022年12月31日，简明合并资产负债表中 “关联方应付款 ” 的余额分别为4,170万美元和3,400万美元，是因船舶运营和其他 支出而向经理支付的预付款。截至2022年12月31日，与固定福利高管退休计划相关的预付款总额为680万美元，在 “其他流动 负债” 项下列报，已在截至2023年3月31日的三个月内全额支付。截至2023年9月30日和2022年12月31日，剩余的690万美元和640万美元的固定收益债务 分别在 “其他长期负债” 项下列报。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司确认了该固定福利高管 退休计划的先前服务成本和定期成本分别为110万美元，为零。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，10万美元应付给执行官，在简明合并资产负债表中，在 “应付账款” 项下列报。
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| 15 | 现金、现金等价物和限制性现金 |
现金、现金等价物 和限制性现金包括以下内容（以千计）：
| 截至截至 | 截至截至 | 截至截至 | 截至截至 | |||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | $ | 556,343 | $ | 129,410 | ||||||||
| 限制性现金，当前 | - | - | 13,000 | 346 | ||||||||||||
| 总计 | $ | 306,290 | $ | 267,668 | $ | 569,343 | $ | 129,756 | ||||||||
公司 被要求在留存账户中保留现金，作为当时即将到来的与现已偿还的欧洲银行 3000万美元相关的定期债务的抵押品。贷款，截至2021年12月31日，该融资以流动资产下的限制性现金形式入账。此外，公司 收到了1,300万美元的船舶出售预付款，截至2022年9月30日，这笔款项存放在流动资产下的托管账户中。
| 16 | 后续事件 |
公司 宣布派发每股普通股0.80美元的股息，将于2023年12月6日支付给2023年11月27日的登记持有人。
2023年9月30日 之后，公司根据先前宣布的股票回购计划，以1,630万美元的价格在公开市场回购了250,519股普通股。公司董事会于 2023 年 11 月 10 日 批准了高达 1 亿美元的额外股票回购计划。
2023 年 11 月 10 日，公司与经理签订了经修订和重述的管理协议，将期限从 2024 年 12 月 31 日延长至 2025 年 12 月 31 日。根据经修订和重述的管理协议，公司将向经理支付以下 费用：（i）从2024年起每年支付200万美元的公司普通股，从2023年第四季度开始每年支付 ，（ii）光船租赁船舶的每日船舶管理费为475美元，按公司拥有的日历天数按比例分摊的 从2024年开始，每艘船只，（iii）按时租船只的每日船舶管理费为950美元，按日历数量按比例分配公司拥有每艘船的天数，（iv）从2024年开始，每艘船的 所有运费、租船费、压载物奖励和滞期费的费用为1.25％，（v）根据其代表我们购买或出售的任何船舶的合同 价格（包括新建合同）收取1.0％的费用，以及（vi）每艘新建船舶85万美元的固定费用，即按新建筑成本计算，用于选定的工程师 及其其他工作人员对任何新建筑合同进行现场监督。
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