附录 99.1
美学医疗国际公布2023年第一季度 未经审计的财务业绩
中国深圳，2023年5月17日（GLOBE NEWSWIRE） ——中国领先的 美容医疗服务提供商美医疗国际控股集团有限公司（纳斯达克股票代码：AIH）（“公司” 或 “AIH”）公布了截至2023年3月31日的三个月未经审计的财务业绩。
公司 董事长兼首席执行官周鹏武博士评论说：“2022年底至2023年初是 COVID-19 在中国广泛感染的时期， 对线下服务提供商产生了深远影响。因此，在 2023 年 1 月的很大一部分 中，我们无法照常营业。尽管公司面临挑战，但我们仍然致力于满足客户的需求，我们的 治疗中心均在二月份恢复了正常运营。为了保护我们的客户和员工免受第二波 COVID-19 和 甲型流感的侵害，我们加强了医疗管理人员，实施了新的安全规程并适应了新的工作条件 ，以确保我们的客户继续获得安全稳定的服务。”
周博士继续说：“2023 年 2 月， 我们与 Jiechuang 签署了以 RMB170 百万美元对价的认购协议，这将使我们能够优化资本 结构并为未来的扩张补充流动性。我们近期融资的成功完成表明了资本 市场对我们的信心，我们期待将来在这一成功的基础上再接再厉。随着经济开始复苏，我们相信 随着财务状况的改善，消费者将更愿意投资于自我保健和个人外表。考虑到这一点， ，我们对美容医疗行业的未来以及我们在2023年的表现持乐观态度。”
2023 年第一季度财务摘要
| · | 总收入为人民币1.489亿元（合2170万美元），较2022年第一季度的人民币1.607亿元下降7.3％。 |
| · | 毛利为人民币7,260万元（合1,060万美元），较2022年第一季度的人民币8,900万元下降了18.4％。 |
| · | 销售、一般和管理（“SG&A”）支出合计为人民币6,720万元（合980万美元），较2022年第一季度的人民币8,440万元下降了20.4％，销售和收购支出占收入的百分比从52.5％下降至45.1％。 |
| 调整后的税后利润1 为人民币400万元（合60万美元），而2022年第一季度 的利润为人民币430万元。 |
| · | 调整后 EBITDA1 为人民币2370万元（合350万美元），低于2022年第一季度的人民币2,700万元。 |
1 调整后的息税折旧摊销前利润和调整后利润不是按照 国际会计准则委员会发布的《国际财务报告准则》（IFRS）编制的。有关非国际财务报告准则财务的更多信息，请参阅本新闻稿其他地方出现的 “非国际财务报告准则 财务指标” 和 “国际财务报告准则与非国际财务报告准则业绩对账”。
2023 年第一季度运营亮点
新客户和回头客
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 数字 | 占总数的百分比 | 数字 | 占总数的百分比 | % 变化 | ||||||||||||||||
| 新客户 | 9,748 | 18.0 | % | 12,922 | 26.1 | % | +32.6 | % | ||||||||||||
| 回头客 | 44,413 | 82.0 | % | 36,550 | 73.9 | % | -17.7 | % | ||||||||||||
| 活跃客户总数 | 54,161 | 100.0 | % | 49,472 | 100.0 | % | -8.7 | % | ||||||||||||
| · | 由于撤出治疗中心，该公司的活跃客户总数同比下降了8.7％ 。 |
美容医学治疗病例数
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 数字 | 占总数的百分比 | 数字 | 占总数的百分比 | % 变化 | ||||||||||||||||
| 能量疗法 | 103,374 | 73.0 | % | 77,619 | 64.3 | % | -24.9 | % | ||||||||||||
| 微创美学治疗 | 25,399 | 17.9 | % | 22,007 | 18.2 | % | -13.4 | % | ||||||||||||
| 手术治疗 | 7,676 | 5.4 | % | 15,246 | 12.6 | % | +98.6 | % | ||||||||||||
| 一般医疗保健服务和其他美容医疗服务 | 5,195 | 3.7 | % | 5,800 | 4.8 | % | +11.6 | % | ||||||||||||
| 治疗病例总数 | 141,644 | 100.0 | % | 120,672 | 100.0 | % | -14.8 | % | ||||||||||||
| · | 由于2023年1月撤资治疗中心和暂时关闭治疗中心， 该公司的治疗病例数同比下降了14.8％。 |
| · | 非手术美容医学治疗总数占美学 治疗总数的百分比下降了8.4个百分点。 |
每位客户的平均支出
| · | 每位客户的平均支出从2022年第一季度的人民币2,967元增加到2023年第一季度的人民币3,009元，增长了1.4％，这主要是由从我们的服务 产品中取消大部分低价待遇促销的战略决策推动的。 |
2023 年第一季度未经审计的财务业绩
| 在截至3月31日的三个月中， | |||||||||
| （人民币百万元，每股数据和百分比除外） | 2022 | 2023 | % 变化 | ||||||
| 收入 | 160.7 | 148.9 | -7.3 | % | |||||
| 非手术美容医疗服务 | 114.2 | 109.7 | -3.9 | % | |||||
| 微创美学治疗 | 45.1 | 58.0 | +28.6 | % | |||||
| 基于能量的治疗 | 69.1 | 51.7 | -25.2 | % | |||||
| 外科美容医疗服务 | 36.2 | 25.9 | -28.5 | % | |||||
| 一般医疗保健服务和其他美容医疗服务 | 10.3 | 13.3 | +29.1 | % | |||||
| 毛利 | 89.0 | 72.6 | -18.4 | % | |||||
| 毛利率 | 55.4 | % | 48.8 | % | -6.6 | p.p。2 | |||
| 期内（亏损）/利润 | (2.6 | ) | 0.2 | N.M。 | 4 | ||||
| （亏损）/利润率 | -1.6 | % | 0.1 | % | N.M。 | 4 | |||
| 息税折旧摊销前利润 | 20.0 | 19.9 | -0.5 | % | |||||
| 调整后 EBITDA4 | 26.9 | 23.7 | -11.9 | % | |||||
| 调整后息折旧摊销前利润率 | 16.8 | % | 15.9 | % | -0.9 | p.p。2 | |||
| 调整后的利润/（亏损） 3 | 4.3 | 4.0 | -7.0 | % | |||||
| 调整后的利润/（亏损）利润率 | 2.7 | % | 2.7 | % | N.M。 | 4 | |||
| 每股基本（亏损） | (0.05 | ) | 0.004 | N.M。 | 4 | ||||
| 每股摊薄（亏损） | (0.05 | ) | 0.004 | N.M。 | 4 | ||||
注意事项：
2p.p. 代表 个百分点
3请参阅 “非国际财务报告准则财务指标” 下方的
4N.M. 表示 没有意义
收入
总收入为人民币1.489亿元（合2170万美元）， 较2022年第一季度的人民币1.607亿元下降了7.3％，这主要归因于2022年剥离了表现不佳的 资产，以及2023年1月暂时关闭治疗中心。
销售和提供的服务成本
销售和提供的服务成本为人民币7,620万元（合1,110万美元），较2022年第一季度的人民币7,170万元增长了6.3％。
毛利
毛利为人民币7,260万元（合1,060万美元）， 较2022年第一季度的人民币8,900万元下降了18.4％。毛利率为48.8％，较2022年第一季度的55.4％下降了6.6个百分点 个百分点。下降归因于2023年1月治疗中心暂时关闭。
销售费用
销售费用为人民币4,240万元（合620万美元），占公司2023年第一季度总收入的28.5％，而2022年第一季度为5,290万元人民币，占公司2022年第一季度总收入的32.9％。截至收入的销售费用 同比下降了4.4个百分点。销售费用及其贡献的减少主要是由于 公司战略性地削减了在线广告预算，以及在2022年剥离了表现不佳的资产。
一般和管理费用
一般和管理费用为人民币2470万元（合360万美元），较2022年第一季度的人民币3,150万元下降了21.6％，这主要是由于在2022年剥离了表现不佳的资产。
其他收益/（亏损），净额
其他收益/（亏损）净额为人民币360万元（50万美元）的亏损， ，而2022年第一季度的亏损为人民币5万元，这主要是由于出售了我们的一家子公司。
该期间的利润/亏损
由于上述原因，公司在2023年第一季度录得20万元人民币（合03万美元）的利润，而2022年第一季度的亏损为人民币260万元。 2023年第一季度的基本和摊薄后每股收益均为人民币0.004元（每股收益0.0006美元），而2022年第一季度的基本和摊薄后每股亏损为人民币0.05元。
某些非国际财务报告准则项目5
2023年第一季度的息税折旧摊销前利润为人民币1,990万元（合290万美元）的利润，而2022年第一季度为2,000万元人民币。
2023年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润 为人民币2370万元（合350万美元），而2022年第一季度为人民币2690万元。
2023年第一季度调整后的税后利润 为人民币400万元（60万美元），而2022年第一季度为人民币430万元。
5息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后亏损，并非根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则 或 IFRS 进行编制。有关非国际财务报告准则财务的更多信息，请参阅本 新闻稿其他地方出现的 “非国际财务报告准则财务指标” 和 “国际财务报告准则与非国际财务报告准则业绩对账”。
现金和现金等价物
截至2023年3月31日，现金及现金等价物为人民币1.154亿元（合1,680万美元），而截至2022年3月31日为人民币3,100万元。
流动性和资本资源
截至2023年3月31日，该公司的净流动资产亏损 为人民币3.06亿元（合4,460万美元），其中包括人民币1.404亿元的流动借款。
最近的事态发展
两家旗舰医院的翻新
2023年2月，深圳鹏爱宣布 成功完成其最近的翻新项目，该项目已将其一楼改造成最先进的接待中心 ，为客户提供满足其审美需求的舒适和创新的环境。2023 年 4 月，深圳鹏城医院 开始对能源设备科进行重新装修和立面翻新，这将使建筑外观焕然一新 外观。施工预计将于6月完成。
继续加强 SOP 和培训计划 以提高服务质量
该公司一直努力提高其 服务质量，以提高其品牌价值并促进客户的重复消费和客户推荐。在第一季度，它 进一步加强了针对客户服务人员和新招聘的员工的培训计划，了解最新的美容医疗 市场趋势、产品供应和最新的标准化操作程序（SOP）。为了更好地评估其所有 中心的服务质量，该公司在本季度聘请了神秘顾客，他们将分开访问每个治疗中心，预算为人民币1,000元，并提供用户体验评估以供管理层审查。2023年第一季度，收到了18份神秘购物者的评估 和有关能源部门服务质量的反馈。集团认为，这些措施可以 改善所有中心的服务质量，从长远来看，这将支持业务的可扩展性和可持续增长。
进一步撤资治疗中心以 提高运营效率
2023 年 1 月，公司与非关联第三方签订了 股票购买协议，根据该协议，该公司将其全资子公司 深圳妙研医疗科技投资有限公司的 100% 股权转让给该第三方，对价人民币190万元。截至本报告发布之日 ，该交易尚未完成。
2023年5月，公司与非关联第三方签订了 股权购买协议，根据该协议，该公司将其全资子公司深圳 佳燕美容医疗诊所的100％股权转让给该第三方，对价为人民币8万元。与该公司 人民币30万元的初始投资相比，该交易蒙受了人民币22万元的损失，该交易截至本报告发布之日已完成。
2022年7月20日披露的一系列协议的结束
由 与澳大利亚万达国际有限公司、Seefar Global Holdings Limited、Jubilee Set Investments Limited、 周鹏武博士和丁文婷女士签订的股票购买协议预计将于2023年5月结束，对价为 RMB100 百万。 收盘后，Peak Asia Investment Holdings V Limited承诺以每股人民币4.203元的价格将其可转换票据的未偿还本金和利息转换为公司的普通股。
汇率
本新闻稿仅为方便读者而将某些 人民币 (RMB) 金额翻译成美元 (USD$)。除非另有说明，否则本新闻稿中所有将人民币金额转换成美元金额的汇率均为人民币6.8676元兑1.0美元，这是美国联邦储备系统理事会于2023年3月31日宣布的美元中间汇率 。
非国际财务报告准则财务指标
息税折旧摊销前利润代表所得税前的利润，经调整后 不包括财务成本以及摊销和折旧。调整后的息税折旧摊销前利润代表息税折旧摊销前利润，经调整后不包括专业费、基于股份的 付款、出售子公司亏损。
调整后的利润代表 期间的利润/（亏损），经调整后不包括专业费用、股份支付、子公司处置亏损。
息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的利润是 非国际财务报告准则的财务指标。您不应将息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的利润视为或高于根据国际财务报告准则编制的净 收益。此外，由于非国际财务报告准则指标不是根据国际财务报告准则确定的， 容易受到不同计算的影响，可能无法与其他公司提出的其他类似标题的指标进行比较。鼓励您 全面审查公司的财务信息，不要依赖单一的财务指标。
公司将息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和 调整后利润列为补充业绩指标，因为它认为这些指标为投资者 提供了了解和评估公司经营业绩的有用信息，并便于比较 期和公司之间的经营业绩。
关于艾美医疗国际控股集团有限公司
AIH 在 中国被称为 “Peng'ai”，是中国领先的美容医疗服务提供商。AIH通过遍布中国大陆主要城市的治疗中心开展业务，主要集中在粤港澳大湾区和长江三角洲地区。AIH 利用 超过 20 年的临床经验，提供一站式美容服务，包括手术美容治疗、非手术 美容治疗、一般医疗服务和其他美容服务。有关该公司的更多信息，请访问 https://ir.aihgroup.net/。
警示声明
本新闻稿包含 “前瞻性 陈述”。这些声明是根据1995年美国私人证券诉讼 改革法案的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、 “预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、 “估计”、“可能会” 和类似陈述等术语来识别。非历史事实的陈述，包括关于公司信念、计划和预期的陈述 ，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的 风险和不确定性。这些风险和不确定性以及与公司业务和财务状况相关的其他风险和不确定性 会在公司的美国证券交易委员会文件中不时详细说明，并可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的 存在重大差异。这些前瞻性陈述仅在指定日期作出，除非适用法律要求，否则公司 没有义务更新或修改任何前瞻性陈述中包含的信息。
投资者关系联系人
投资者和媒体垂询，请联系：
美容医疗国际控股集团有限公司
电子邮件：ir@pengai.com.cn
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唯美医疗国际 控股集团有限公司
合并资产负债表
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | |||||||
| RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | |||||||
| 资产 | |||||||||
| 非流动资产 | |||||||||
| 不动产、厂房和设备 | 373,190 | 314,872 | 45,849 | ||||||
| 投资性房产 | 23,065 | 3,359 | |||||||
| 无形资产 | 38,189 | 36,708 | 5,345 | ||||||
| 使用权益法核算的投资 | 5,774 | - | - | ||||||
| 预付款和存款 | 14,846 | 19,673 | 2,864 | ||||||
| 递延所得税资产 | 43,531 | 64,405 | 9,378 | ||||||
| 475,530 | 458,723 | 66,795 | |||||||
| 流动资产 | |||||||||
| 库存 | 27,871 | 24,378 | 3,550 | ||||||
| 贸易应收账款 | 4,883 | 10,029 | 1,460 | ||||||
| 其他应收账款、存款和预付款 | 28,289 | 32,405 | 4,719 | ||||||
| 关联方应付的款项 | 4,371 | 2,873 | 418 | ||||||
| 受限制的现金 | - | 1,959 | 285 | ||||||
| 持有待售资产 | - | 1,083 | 158 | ||||||
| 现金和现金等价物 | 31,009 | 115,412 | 16,805 | ||||||
| 96,423 | 188,139 | 27,395 | |||||||
| 总资产 | 571,953 | 646,862 | 94,190 | ||||||
| 权益和负债 | |||||||||
| 归属于本公司所有者的权益 | |||||||||
| 股本 | 469 | 873 | 127 | ||||||
| 库存股 | (2,023 | ) | (2,023 | ) | (295 | ) | |||
| 累计损失 | (1,064,524 | ) | (1,140,287 | ) | (166,039 | ) | |||
| 其他储备 | 912,829 | 1,198,138 | 174,462 | ||||||
| (153,249 | ) | 56,701 | 8,255 | ||||||
| 非控股权益 | (29,177 | ) | (13,049 | ) | (1,900 | ) | |||
| 权益总额 | (182,426 | ) | 43,652 | 6,355 |
唯美医疗国际控股集团 有限公司
合并资产负债表（续）
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | |||||||
| RMB'000 | RMB'000 | $'000 美元 | |||||||
| 负债 | |||||||||
| 非流动负债 | |||||||||
| 借款 | 64,525 | 17,579 | 2,560 | ||||||
| 租赁负债 | 119,591 | 91,509 | 13,325 | ||||||
| 可转换票据 | 38,059 | - | - | ||||||
| 递延所得税负债 | 278 | - | - | ||||||
| 222,453 | 109,088 | 15,885 | |||||||
| 流动负债 | |||||||||
| 贸易应付账款 | 36,599 | 42,752 | 6,225 | ||||||
| 应计账款、其他应付账款和准备金 | 73,233 | 42,623 | 6,207 | ||||||
| 或有对价和应付对价 | 7,045 | 4,667 | 680 | ||||||
| 应付给关联方的款项 | 473 | - | - | ||||||
| 合同负债 | 214,555 | 160,765 | 23,409 | ||||||
| 借款 | 161,665 | 140,448 | 20,451 | ||||||
| 租赁负债 | 29,207 | 27,404 | 3,990 | ||||||
| 当前所得税负债 | 9,149 | 10,898 | 1,587 | ||||||
| 可转换票据 | 64,565 | 9,401 | |||||||
| 531,926 | 494,122 | 71,950 | |||||||
| 负债总额 | 754,379 | 603,210 | 87,835 | ||||||
| 权益和负债总额 | 571,953 | 646,862 | 94,190 |
唯美医疗国际控股集团 有限公司
综合收益合并报表
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | |||||||
| RMB'000 | RMB'000 | $'000 美元 | |||||||
| 收入 | 160,700 | 148,883 | 21,679 | ||||||
| 销售和提供的服务成本 | (71,652 | ) | (76,244 | ) | (11,102 | ) | |||
| 毛利 | 89,048 | 72,639 | 10,577 | ||||||
| 销售费用 | (52,924 | ) | (42,433 | ) | (6,179 | ) | |||
| 一般和管理费用 | (31,461 | ) | (24,739 | ) | (3,602 | ) | |||
| 财务成本 | (7,113 | ) | (5,259 | ) | (766 | ) | |||
| 其他收益/（亏损），净额 | (51 | ) | (3,605 | ) | (525 | ) | |||
| （亏损）/所得税前利润 | (2,501 | ) | (3,397 | ) | (495 | ) | |||
| 所得税（费用）/抵免 | (148 | ) | 3,579 | 521 | |||||
| 期内（亏损）/利润 | (2,649 | ) | 182 | 26 | |||||
| 其他综合收益/（亏损）： | |||||||||
| 随后可能重新归类为损益的项目 | |||||||||
| 货币折算差异 | 907 | (126 | ) | (18 | ) | ||||
| 该期间扣除税款的其他综合收益/（亏损）总额 | 907 | (126 | ) | (18 | ) | ||||
| 该期间的综合（亏损）/收益总额 | (1,742 | ) | 56 | 8 | |||||
| （亏损）/利润归因于： | |||||||||
| 公司所有者 | (3,225 | ) | 481 | 70 | |||||
| 非控股权益 | 576 | (299 | ) | (44 | ) | ||||
| 期内（亏损）/利润 | (2,649 | ) | 182 | 26 |
唯美医疗国际控股集团 有限公司
综合收益合并报表
| 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | |||||||
| RMB'000 | RMB'000 | $'000 美元 | |||||||
| （亏损）/每股收益（亏损）/归属于公司所有者的利润（每股人民币） | |||||||||
| —基本 | (0.05 | ) | 0.004 | 0.0006 | |||||
| —稀释 | (0.05 | ) | 0.004 | 0.0006 | |||||
| 归因于以下各项的综合（亏损）/收益总额： | |||||||||
| 公司所有者 | (2,318 | ) | 355 | 52 | |||||
| 非控股权益 | 576 | (299 | ) | (44 | ) | ||||
| 该年度的综合（亏损）/收入总额 | (1,742 | ) | 56 | 8 | |||||
| EBITDA | 19,971 | 19,881 | 2,895 | ||||||
| 调整后 EBITDA | 26,947 | 23,680 | 3,448 | ||||||
| 调整后的利润/（亏损） | 4,327 | 3,981 | 580 |
唯美医疗国际控股集团 有限公司
国际财务报告准则和非国际财务报告准则业绩的对账
| 息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销 | 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | |||||||
| RMB'000 | RMB'000 | $'000 美元 | |||||||
| 该期间所得税前（亏损）/利润 | (2,501 | ) | (3,397 | ) | (495 | ) | |||
| 调整 | |||||||||
| + 财务成本 | 7,113 | 5,337 | 777 | ||||||
| + 摊销和折旧 | 15,359 | 17,941 | 2,613 | ||||||
| EBITDA | 19,971 | 19,881 | 2,895 | ||||||
| + 专业费用 | 1,240 | 908 | 132 | ||||||
| + 基于股份的薪酬支出 | 5,736 | - | - | ||||||
| + 出售子公司亏损 | - | 2,891 | 421 | ||||||
| 调整后 EBITDA | 26,947 | 23,680 | 3,448 | ||||||
唯美医疗国际控股 集团有限公司
国际财务报告准则与非国际财务报告准则 业绩的对账（续）
| 调整后的利润 | 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | |||||||
| RMB'000 | RMB'000 | $'000 美元 | |||||||
| 期内（亏损）/利润 | (2,649 | ) | 182 | 26 | |||||
| 调整 | |||||||||
| + 专业费用 | 1,240 | 908 | 133 | ||||||
| + 基于股份的薪酬支出 | 5,736 | - | - | ||||||
| + 出售子公司亏损 | - | 2,891 | 421 | ||||||
| 调整后的利润 | 4,327 | 3,981 | 580 | ||||||