附录 99.10
阿尔法科技集团有限公司
2023 年 10 月 18 日
通过埃德加
公司财务部
美国证券交易委员会
贸易与服务办公室
内布拉斯加州 F 街 100 号
华盛顿特区 20549
回复: | 阿尔法科技集团有限公司 |
F-1 表格上的注册声明 | |
文件编号 333-273289 | |
根据表格 20-F 第 8.A.4 项申请豁免和陈述 |
女士们、先生们:
下列签署人Alpha Technology Group Limited(以下简称 “公司”)是根据英属维尔京群岛法律组建的外国私人发行人(“公司”),正在向美国证券交易委员会(“委员会”)提交本信 ,内容涉及该公司对F-1表格上的 注册声明的修正,该修正案涉及公司普通股的首次公开募股和上市。
公司已在注册声明 中纳入了截至2022年9月30日和2021年9月30日以及截至2022年9月30日和2021年9月30日的两个财政年度的经审计的合并财务报表,以及截至2023年3月31日的未经审计的中期 简明合并财务报表,以及截至2023年3月31日和2022年3月31日的每个六个月期间的未经审计的中期 简明合并财务报表。
公司恭敬地要求委员会 免除20-F表格第8.A.4项的要求,该项规定,对于公司的首次公开募股,F-1表格的注册 声明必须包含自发行之日起不超过12个月的经审计的财务报表( “12个月要求”)。另见公司财务部,《财务报告手册》,第 6220.3 节。
公司是根据20-F表格第8.A.4项的说明2提交此豁免申请 的,该说明规定,“如果 公司能够表示其无需遵守美国以外的任何其他司法管辖区的12个月要求,并且遵守12个月的要求不切实际或涉及不必要的困难”,则委员会可以免除12个月的要求。 另请参阅 2004 年发行的标题是 公司财务部的国际报告和披露问题(可在委员会的网站上查阅 http://www.sec.gov/divisions/corpfin/internatl/cfirdissues1104.htm) 由委员会公司财务司 的工作人员在第 III.b.c 节撰写,工作人员在其中指出:
“该指令指出 ,如果12个月的要求不适用于注册人的其他申报管辖区,且 不切实际或涉及不必要的困难,则工作人员将免除该要求。因此,我们预计绝大多数首次公开募股将仅受15个月的 规则的约束。我们预计根据12个月规则提交经审计的财务报表的唯一情况是注册人必须 遵守其他司法管辖区的规定,或者这些经审计的财务报表以其他方式随时可用。”
关于本次豁免 请求,公司特此向委员会声明:
1. | 该公司目前不是 任何司法管辖区的公开举报公司。 |
2. | 美国以外的任何司法管辖区均未要求公司在任何过渡期内编制根据任何公认的审计准则进行审计的合并财务报表。 |
3. | 目前,完全遵守20-F表格第8.A.4项 是不切实际的,并且会给公司带来不必要的困难。 |
4. | 该公司预计其截至2023年9月30日的财年的经审计的财务 报表要到2023年12月才能公布。 |
5. | 在任何情况下,如果经审计的财务报表在提出注册申请时已超过15个月,则公司绝不会寻求注册 声明的生效。 |
根据20-F表格第8.A.4项的说明2,公司将把这封信作为注册声明的附录 提交。
真的是你的, | ||
/s/ 梁子谦 | ||
姓名: | 梁子谦 |