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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格：20-F

(标记一)

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需要这份空壳公司报告的事件日期

在从日本到日本的过渡期内，日本从日本到日本的过渡时期，日本和日本之间的过渡期。

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委托文件编号：001-38278

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根据该法第12(B)条登记或将登记的证券：

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无

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根据该法第12(G)款登记或将登记的证券：

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根据该法第15(D)款负有报告义务的证券：

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说明截至年度报告所涉期间结束时发行人的每一类资本或普通股的流通股数量。

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截至2023年12月31日，有424,775,740已发行普通股，每股面值0.0001美元，即355,404,775A类普通股和69,370,965B类普通股。

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用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规则中定义的知名经验丰富的发行人。☐ 是的 ☒ 不是

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如果本报告是年度报告或过渡报告，请用复选标记表示注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交报告。☐是的 ☒ 不是

注-勾选上述方框并不免除根据1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交报告的任何注册人在这些条款下的义务。

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。☒ 是  ☐不是

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用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是   ☐*否

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“新兴成长型公司”的定义：

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如果新兴成长型公司根据美国公认会计原则编制财务报表，请通过勾选标记表明注册人是否选择不利用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐

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†“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。

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用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。 ☐

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用勾号表示登记人在备案中的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何ffiCER高管在相关恢复期内根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐

用复选标记表示注册人在编制本文件所包括的财务报表时使用了哪种会计基础：

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如果在回答前一问题时勾选了“其他”，请通过勾选标记表明登记人选择了哪个财务报表项目
跟随. 项目17 ◻ 项目18 ◻

如果这是年度报告，请勾选注册人是否是空壳公司（定义见《交易法》第12 b-2条）。  ☐是⌧不是

(只适用于过去五年涉及破产程序的发行人)

在根据法院确认的计划发行证券后，通过复选标记检查登记人是否已提交了1934年《证券交易法》第12、13或15（d）条要求提交的所有文件和报告。 ☐ 是的  ☐ 不是

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引言

除文意另有所指外，并仅为本年度报告的目的：

对于金融服务提供商，我们通常将每个独立的法律实体视为一个提供商。例如，全国性银行在省级和地方各级与多个法人实体合作，每个实体对产品特点和信贷政策都有自主权。因此，我们将每个法律实体视为一个金融服务提供商。

我们的报告货币是人民币，因为我们的业务主要是在中国开展的，而我们几乎所有的收入都是以人民币计价的。本年度报告仅为方便读者而按特定汇率将人民币金额折算为美元。本年度报告中的人民币兑换成美元的汇率是根据美国联邦储备系统理事会H.10统计数据发布的汇率计算的。除特别说明外，本年报中所有人民币对美元和美元对人民币的折算均按7.0999元人民币兑1.00美元的汇率进行，这是2023年12月29日美国联邦储备委员会发布的H.10统计数据中规定的汇率。我们不表示任何人民币或美元金额可能已经或可能以任何特定汇率兑换成美元或人民币，汇率如下所述，或根本不兑换。

中国内地政府部分透过直接监管人民币兑换外汇及限制对外贸易，对其外汇储备实施控制。

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前瞻性陈述

本年度报告表格20—F包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。除当前或历史事实陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的内容存在重大差异。

您可以通过“可能”、“将会”、“预期”、“预期”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”或其他类似的表达方式来识别这些前瞻性陈述。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的财务状况、经营结果、业务战略和财务需求。这些前瞻性陈述包括但不限于关于以下方面的陈述：

你应该阅读这份年度报告和我们在这份年度报告中提到的文件，要知道我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同，甚至更糟。本年度报告的其他部分包括可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的其他因素。此外，我们在一个不断发展的环境中运营。新的风险因素和不确定因素不时出现，我们的管理层无法预测所有风险因素和不确定因素，也无法评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。

你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。

这份Form 20-F年度报告还包含我们从行业出版物和第三方市场情报提供商生成的报告中获得的统计数据和估计，包括与中国金融服务市场相关的规模、增长率和其他数据。虽然我们没有独立核实数据，但我们相信出版物和报道是可靠的。本年报所载的市场数据涉及多项假设、估计和限制。中国及其组成部分的金融服务市场可能不会以市场数据预测的速度增长，甚至根本不会。如果这些市场未能以预计的速度增长，可能会对我们的业务和我们的美国存托凭证的市场价格产生实质性的不利影响。如果市场数据背后的任何一个或多个假设被证明是不正确的，实际结果可能与基于这些假设的预测不同。此外，对我们未来业绩和我们所在行业未来业绩的预测、假设和估计必然会受到各种因素的高度不确定性和风险的影响，这些因素包括“第3项.主要信息-D.风险因素”和本年度报告其他部分所述的那些因素。您不应过度依赖这些前瞻性陈述。

本年度报告中所作的前瞻性陈述仅涉及截至本年度报告所作陈述之日的事件或信息。除非法律另有要求，否则我们没有义务在作出陈述之日之后，或为了反映意外事件的发生，公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。您应完整阅读本年度报告以及我们在本年度报告中提及并已作为证物提交给注册声明(本年度报告是其中一部分)的文件，并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同。

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第I部分

项目1.董事、高级管理人员和顾问的身份

不适用。

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第二项报价统计及预期时间表

不适用。

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第3项：关键信息

我们的控股公司结构和与VIE的合同安排

简普科技公司不是中国的运营公司，而是开曼群岛的控股公司，在VIE中没有股权。吾等透过(I)吾等于内地之附属公司中国及(Ii)与吾等维持合约安排之VIE及其于中国之附属公司在中国进行业务。大陆中国的法律法规对从事增值电信服务的公司的外商直接投资施加了限制。因此，我们透过北京荣电信息技术有限公司、北京卡特纳信息技术有限公司或KTN、北京广科智讯信息技术有限公司(或GKZX)和北京天翼创世科技有限公司(在本年报中统称为“VIE”)在内地经营或可能经营该等业务或可能经营其他在内地也受外商投资限制的业务，并依靠我们在内地的子公司中国、VIE及其各自的代名人股东之间的合同安排来控制VIE的业务运营。这种结构旨在为投资者提供对总部位于中国的公司的外国投资敞口，中国内地的法律法规禁止或限制中国对运营公司的外国直接投资。在截至2021年、2022年和2023年12月31日的财年，VIE贡献的收入(不包括公司间收入)分别占我们总收入的18.1%、18.5%和22.5%。在本年度报告中，“我们”、“我们”、“我们的公司”和“我们的”是指开曼群岛豁免的有限责任公司简普科技及其子公司。这份年报中对我们重组前在中国的经营情况的描述，剔除了此前由RONG360运营并在重组后继续开展的数字借贷业务。本公司美国存托凭证持有人持有开曼群岛控股公司简普科技的股权，并无于VIE拥有直接或间接股权，且他们可能永远不会直接持有中国VIE的股权。

我们在VIE中没有任何股权，与VIE的合同协议并不等同于其业务的股权所有权。我们与VIE及其股东签订了一系列合同安排，包括独家购买选择权协议、独家业务合作协议、股权质押协议和律师权力。特别是，透过独家购买期权协议，VIE的股东不可撤销地授予吾等于内地的附属公司中国的独家选择权，以在内地法律许可的范围内购买VIE的全部或部分股东股权及VIE的全部或部分资产。透过股权质押协议，VIE的股东质押彼等于VIE的所有股权，以保证彼等及VIE履行其在合约安排下的责任。根据受权人的权力，VIE的股东委任吾等于内地的附属公司中国为其事实上的受权人，以行使VIE的所有股东权利。通过独家业务合作协议，我们在内地的子公司中国拥有独家权利向VIE提供VIE业务所需的技术、咨询和其他服务，并有权从VIE收取服务费作为回报。尽管缺乏股权，但由于这些合同安排，出于会计目的，我们被视为VIE的主要受益人，这不类似于母子公司关系，我们按照会计准则编纂主题810的要求，根据美国GAAP合并VIE。整固。有关详情，请参阅“项目3.关键信息-D.风险因素-与我们的公司结构有关的风险-VIE的股东可能与我们存在潜在的利益冲突，这可能对我们的业务和财务状况产生重大和不利的影响”和“项目4关于公司的信息-C.组织结构-与VIE的合同安排”。

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然而，合约安排在为我们提供对VIE的控制权方面，可能不如直接拥有者有效，而我们可能会为执行安排的条款而招致巨额费用。此外，这些协议还没有在中国法庭上经受过考验。见“项目3.关键信息-D.风险因素-与我们的公司结构相关的风险-我们依赖与VIE及其股东的合同安排对我们业务的很大一部分行使控制权，这在提供运营控制方面可能不如直接所有权有效”和“项目3.关键信息-D.风险因素-与我们的公司结构相关的风险-VIE的股东可能与我们有潜在的利益冲突，这可能对我们的业务和财务状况产生重大和不利的影响”。

有关开曼群岛控股公司与VIE及其股东的合约安排的权利状况，内地现行及未来法律、法规及规则的诠释及应用亦存在重大不确定性。目前还不确定内地中国是否会通过任何与可变利益实体结构有关的新法律或法规，或者如果通过，它们将提供什么。如果我们或VIE被发现违反了内地现行或未来的任何法律或法规，或未能获得或维持任何所需的许可或批准，内地监管机构中国将有一定的酌情权采取行动处理该等违规或不合格行为。我们的控股公司、我们在内地的子公司中国、VIE和我们的投资者面临着内地中国政府未来可能采取的行动的不确定性，这些行动可能会影响与VIE的合同安排的可执行性，从而显著影响VIE和我们公司的整体财务业绩。内地监管机构中国可能不允许VIE结构，这可能会导致我们的业务发生重大变化，并导致我们的证券价值大幅缩水或变得一文不值。有关与本公司结构相关的风险的详细说明，请参阅“第3项.主要信息--D.风险因素--与本公司结构相关的风险”中披露的风险。

我们面临着与在中国开展业务相关的各种法律和运营风险以及不确定性，这些风险和不确定性可能会导致我们的业务和/或我们的美国存托凭证的价值发生重大变化。我们目前的业务运营基本上都是通过我们在内地的子公司中国和VIE及其子公司在中国进行的，我们受到内地复杂和不断变化的法律法规的约束。大陆中国政府已就某些行业使用可变利益实体、离岸发行的审批、备案或其他行政要求、反垄断监管行动以及网络安全和数据隐私监管等领域发表声明并采取监管行动。中国内地中国政府在规范我们的业务以及对中国发行人在海外进行的发行和外国投资的监管和控制方面拥有重大权力，这可能会极大地限制我们和VIE开展业务的能力，和/或显著限制或完全阻碍我们向投资者提供或继续提供证券、接受外国投资或在美国或其他外汇上市的能力。实施这种性质的全行业法规可能会导致我们证券的价值大幅下降或一文不值。有关详情，请参阅“第3项.主要资料-D.风险因素-与在中国营商有关的风险-内地中国政府对我们业务运作的重大监督和酌情权，可能会对我们的营运和我们的美国存托凭证的价值造成重大不利影响。”

例如，2021年颁布的《中华人民共和国数据安全法》和《中华人民共和国个人信息保护法》对我们的网络安全和数据隐私合规提出了额外的挑战。2021年12月，中国等多家内地政府部门发布的《网络安全审查办法》，以及2021年11月中国的《网络数据安全管理条例(征求意见稿)》公开征求意见稿，都对我们这样的中国境外发行人施加了潜在的额外限制。如果未来网络安全审查措施的实施规则和这些起草的条例的颁布版本要求批准网络安全审查和我们这样的发行人将采取的其他具体行动，我们将面临不确定性，不确定这些额外的程序是否能由我们及时完成，或者根本不能完成，这可能使我们面临政府执法行动和调查、罚款、处罚或暂停我们的违规业务，并对我们的业务和运营结果以及我们的美国存托凭证的价格产生实质性的不利影响。有关更多详细信息，请参阅“第3项.关键信息-D.风险因素-与我们的业务相关的风险-我们的业务生成和处理一定数量的数据，我们必须遵守中国关于隐私和网络安全的法律和其他大陆适用法律。不适当地使用或披露数据可能会对我们的业务和前景产生实质性和不利的影响。

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此外，2023年2月17日，中国证监会发布了《境内公司境外证券发行上市试行管理办法》及五份配套指引，自2023年3月31日起施行，要求中国境内公司境外发行和上市股权证券须向中国证监会备案。《办法》明确了受《办法》备案申报要求的中国境内公司境外发行上市的范围，规定在本办法生效前已在境外市场直接或间接发行上市的中国境内公司，应当在后续发行证券后三个工作日内履行备案义务，向中国证监会报告要求的信息，并在发生并公开披露(一)控制权变更；(二)境外证券监督管理机构或其他主管部门的调查或处罚等情况后三个工作日内按照申报要求办理；(三)变更上市地位或转移上市分部；及(四)自愿或强制退市。此外，发行人境外发行上市后主营业务发生重大变化，超出备案文件规定的业务范围的，应当在变更发生后三个工作日内按照申报要求办理。关于我司于2024年3月在纽约证券交易所(见《公司简介-A公司的历史与发展》)或纽交所退市一事，我司已按照《境内公司境外证券发行上市试行管理办法》的要求，向中国证监会完成了申报手续。《境内公司境外证券发行上市试行管理办法》及其配套指引的解释、实施和执行仍存在不确定性。我们未来进行的任何发行或同等活动可能受到本办法下的备案和报告要求的约束。我们不能向您保证，我们将能够及时完成所需的备案或其他监管程序，或与我们未来的海外发行或上市活动相关的任何程序。我们也不能保证未来颁布的新规章制度不会对我们提出任何额外要求或以其他方式收紧对内地中国公司寻求海外上市或上市的监管。倘若吾等未能为日后的任何离岸发售或上市或类似活动完成备案或其他所需程序，VIE及吾等在内地的附属公司中国的经营可能会面临中国证监会或内地其他监管机构中国的处罚，包括警告及人民币1,000,000元至人民币1,000万元之间的罚款，从而可能对吾等的业务、财务状况、经营业绩、声誉及前景，以及吾等的美国存托凭证的交易价格造成重大不利影响。见“第3项.关键信息-D.风险因素-与在中国经商有关的风险-根据内地法律，我们可能需要向中国证监会或中国证监会或内地其他政府机构提出中国的其他要求，涉及我们的离岸发行，如果需要，我们无法预测我们能否或在多长时间内能够完成该等备案或其他所需程序。”

此外，内地中国监管机构颁布了新的反垄断和竞争法规，并根据这些法规加强了执法。这些法律、法规和指导方针是否会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生实质性影响，仍存在不确定性。我们不能向您保证我们的业务运作在所有方面都符合这些法规和当局的要求。如果当局提出任何不遵守规定的行为，并确定对我们不利，我们可能会受到罚款和其他处罚。

中国内地中国法律制度所产生的风险和不确定因素，包括上述与中国内地中国执法和不断演变的规则法规有关的风险和不确定因素，可能会导致我们的业务和美国存托凭证的价值发生重大不利变化。有关更多详细信息，请参阅“第3项.主要信息-D.风险因素-与在中国做生意有关的风险-中国法律制度的变化和发展，以及中国法律、规则和法规的解释和执行可能使我们受到不确定因素的影响”。

这些风险，如果成为现实，可能会导致我们的运营和我们的ADS的价值发生重大不利变化，严重限制或完全阻碍我们继续向投资者提供证券的能力，或导致这些证券的价值大幅下降或一文不值。有关在中国开展业务的风险的详细描述，请参阅“第3项。关键信息—D.风险因素—与在中国做生意有关的风险。

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下图列示于本年报日期，本集团公司架构中的主要实体：

注：

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本公司营运及VIE营运及向境外投资者发行证券须向中国内地主管机关提供的资料

由于境外投资在内地提供增值电讯服务，包括互联网资讯提供服务，受到限制，我们依赖与其中一家注册企业拓展署订立的合约安排来提供该等服务。RDD已于2017年7月获得北京市电信局颁发的互联网信息服务增值电信服务许可证，即ICP许可证。对这些安排有效性的任何挑战都可能严重扰乱我们的业务，使我们受到制裁，包括吊销此类实体的营业执照和/或国际比较公司执照或其他经营许可证，损害我们合同安排的可执行性，或对我们产生其他不利影响。见“项目3.关键信息-D.风险因素-与我们公司结构相关的风险-如果内地中国政府认为我们与VIE的合同安排不符合内地中国对外商投资相关行业的监管限制，或者如果这些规定或现有规定的解释在未来发生变化，我们可能会受到严厉的惩罚或被迫放弃我们在这些业务中的权益。”

此外，我们还通过持有保险经纪业务许可证的上海安国保险经纪有限公司经营保险经纪业务。保险经纪业务是内地高度监管的行业，国家金融监督管理局对内地保险业有广泛的监管权力，中国近年不断加强对该行业的监管。该行业不时颁布和实施新的法律、法规和监管要求。如果在我们的保险经纪业务经营中发现任何不合规事件，我们可能会被要求根据适用的法律法规采取一定的整改措施，或者我们可能会受到其他行政处罚。见“项目3.关键信息-D.风险因素-与在中国做生意有关的风险-内地中国对互联网相关业务和公司以及我们和VIE正在或将从事的其他业务的监管的复杂性和变化，可能会对我们造成不利影响。”

此外，就向境外投资者发行证券而言，根据内地中国的法律、法规及监管规则，截至本年报日期，吾等(I)未接获内地中国主管部门要求取得中国证监会的许可，(Ii)未接获内地中国主管部门要求中国接受网信办进行网络安全审查的要求，及(Iii)未获或被内地任何中国主管部门拒绝接受该等许可。与此同时，内地中国省政府已表示，有意对中国的发行人在海外和/或外国投资进行的发行施加更多监督和控制。

内地中国政府将如何监管外资在内地提供增值电信服务中国、保险经纪业务经营及海外证券发行和上市的一般情况，以及任何相关规定的解读和实施，都存在不确定性。如果吾等、吾等在内地的子公司中国或VIE(I)未收到或维持所需的许可或批准或未完成所需的备案，(Ii)无意中得出结论认为不需要该等许可、批准或备案，或(Iii)当适用的法律、法规或解释发生变化时，我们需要在未来获得或履行该等许可、批准或备案，但吾等未能及时获得或履行该等必要的批准、许可或备案，或根本没有，吾等可能会受到惩罚，包括罚款、暂停营业及吊销所需的执照，我们继续向投资者提供证券的能力也可能受到严重限制或完全受阻，我们证券的价值可能会大幅下降或变得一文不值。有关更详细的资料，请参阅“第3项.主要资料-D.风险因素-与在中国营商有关的风险-根据内地法律，我们可能需要向中国证监会或内地其他政府机关提交中国的备案文件或其他要求，而如有需要，吾等无法预测我们能否或在多长时间内能够完成该等备案文件或其他所需程序。”

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《追究外国公司责任法案》

根据经《2023年综合拨款法》或《外国上市公司会计准则法》修订的《外国公司问责法》，如果美国证券交易委员会认定吾等提交的审计报告是由连续两年未接受上市公司会计监督委员会(PCAOB)检查的注册会计师事务所出具的，美国证券交易委员会将禁止吾等的股票或美国存托凭证在美国国家证券交易所或场外交易市场交易。2021年12月16日，PCAOB发布报告，通知美国证券交易委员会，其认定PCAOB无法检查或调查总部设在内地和香港的完全注册的会计师事务所中国，包括我们的审计师。2022年5月，在我们提交了截至2021年12月31日的财政年度Form 20-F年度报告后，美国证券交易委员会最终将我们列为HFCAA下委员会指定的发行商。2022年12月15日，PCAOB发布了一份报告，撤销了2021年12月16日的裁决，并将内地中国和香港从无法检查或调查完全注册的会计师事务所的司法管辖区名单中删除。截至本年度报告之日，PCAOB尚未发布任何新的认定，表明其无法检查或调查总部位于任何司法管辖区的完全注册的会计师事务所。因此，在我们以Form 20-F形式提交截至2023年12月31日的财政年度报告后，我们预计不会被识别出来。2022年12月29日，《2023年综合拨款法案》签署成为法律，该法案修订了HFCAA，(I)将触发HFCAA禁令所需的连续未检查年数从三年减少到两年，以及(Ii)使任何外国司法管辖区都可能成为PCAOB无法完全检查或调查公司审计师的原因。正如最初颁布的那样，只有在PCAOB由于相关会计师事务所所在外国司法管辖区的当局采取的立场而无法进行检查或调查的情况下，HFCAA才适用。作为《2023年综合拨款法》的结果，如果PCAOB由于任何外国司法管辖区的当局采取的立场而无法检查或调查相关会计师事务所，HFCAA现在也适用。拒绝管辖权不需要在会计师事务所所在的地方。每年，PCAOB都会决定是否可以对内地中国和香港等司法管辖区的审计公司进行全面检查和调查。如果PCAOB未来确定其不再完全有权全面检查和调查内地中国和香港的会计师事务所，并且我们继续使用总部位于上述其中一个司法管辖区的会计师事务所就我们向美国证券交易委员会提交的财务报表出具审计报告，则我们将在相关会计年度的Form 20-F年度报告提交后被识别为委员会识别的发行人。此外，PCAOB是否会继续对总部设在内地和香港的PCAOB注册会计师事务所中国进行完全令其满意的检查和调查，这存在不确定性，并取决于我们和我们的审计师控制下的许多因素，包括中国当局或任何其他外国司法管辖区的立场。如果中国或其他外国司法管辖区的当局在未来的任何时间采取任何立场，阻止PCAOB继续检查或调查总部设在中国大陆或香港的完全注册的会计师事务所中国，并且如果这种缺乏检查的情况延续了HFCAA规定的必要时间，我们的证券将被禁止在美国市场交易。不能保证我们在未来任何财政年度都不会被指定为欧盟委员会指定的发行商，如果我们连续两年被指定为发行人，我们将受到HFCAA禁止交易的约束。见“第3项.关键信息-D.风险因素-与在中国做生意有关的风险--PCAOB历来无法就我们的财务报表审计工作检查我们的审计师，过去PCAOB无法对我们的审计师进行检查，这剥夺了我们的投资者享受此类检查的好处”和“第3项.关键信息-D.风险因素-与在中国做生意有关的风险-如果PCAOB无法全面检查或调查位于中国的审计师，我们的美国存托凭证未来可能被禁止在美国进行交易。禁止美国存托凭证交易，或威胁要禁止交易，可能会对您的投资价值产生重大不利影响。“

通过我们组织的现金流

简普科技是一家控股公司，本身没有实质性业务。我们在中国的业务主要通过我们在内地的子公司中国和VIE进行。因此，虽然我们有其他途径在控股公司层面获得融资，但简普科技说，S向股东支付股息和偿还可能产生的任何债务的能力取决于我们在内地的子公司中国支付的股息和VIE支付的服务费。如果我们在内地的现有附属公司中国或任何新成立的附属公司日后自行产生债务，其债务工具可能会限制它们向简普科技支付股息的能力。此外，我们在中国的全资附属公司只能从其留存收益(如有)中向简普科技支付股息，这是按照内地中国的会计准则和法规确定的。此外，我们在内地的附属公司中国及VIE须拨入若干法定储备金，或可拨入若干酌情基金，该等基金不得作为现金股息分配，除非该等公司有偿债能力清盘。更多细节见“项目5.经营和财务回顾及展望--B.流动性和资本资源--控股公司结构”。

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根据内地法律法规，吾等在内地的附属公司中国及VIE在派发股息或以其他方式将其任何净资产转让予吾等时，须受若干限制。外商独资企业从中国汇出的股息，也要经过国家外汇管理局指定的银行审核。受限制的金额包括吾等于中国内地的附属公司中国的实收资本及法定公积金，以及吾等于无法定所有权的VIE的净资产，于2021年、2022年及2023年12月31日分别为人民币1.333亿元、人民币1.423亿元及人民币7,360万元(1,040万美元)。有关我们在中国业务资金流的相关风险，请参阅“第3项.主要信息-D.风险因素-与在中国经商有关的风险-我们可能依赖内地子公司中国支付的股息和其他股权分配来满足我们可能存在的任何现金和融资需求，而我们内地子公司向我们付款的能力受到任何限制，都可能对我们开展业务的能力产生重大不利影响。”

根据内地中国法律，简普科技有限公司只能通过出资或贷款向我们在内地的子公司中国提供资金，并且只能通过贷款向VIE提供资金，前提是必须满足适用的政府注册和批准要求。有关我们在中国业务资金流的相关风险，请参阅“第3项.主要信息-D.风险因素-与在中国经商有关的风险-我们可能依赖内地子公司中国支付的股息和其他股权分配来满足我们可能存在的任何现金和融资需求，而我们内地子公司向我们付款的能力受到任何限制，都可能对我们开展业务的能力产生重大不利影响。”

于截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度，简普科技分别向我们的中间控股公司及附属公司发放本金为零、分别为人民币4,040万元及人民币1,450万元(200万美元)的贷款，并分别收到还款人民币2,510万元、人民币5,190万元及人民币960万元(合140万美元)。于截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度，VIE分别收取人民币1,000,000元(零)及零人民币，作为资本投资(本公司内地附属公司中国借给指定股东的贷款)或本公司内地附属公司中国的贷款。VIE可根据合同安排通过支付服务费的方式将现金转移到我们在内地的子公司中国。截至2021年、2021年、2022年及2023年12月31日止年度，VIE并无向我们在内地的附属公司中国支付任何服务费。

简普科技尚未宣布或支付任何现金股利，目前也没有计划在可预见的未来对我们的普通股支付任何现金股利。我们目前打算保留大部分(如果不是全部)可用资金和未来的任何收益，以运营和扩大我们的业务。见“项目8.财务信息--A.合并报表和其他财务信息--股利政策”。有关开曼群岛、中国大陆和美国联邦所得税在投资我们的美国存托凭证时的考虑因素，请参阅“第10项.附加信息-E.税收”。

为了说明起见，以下讨论反映了假设中国在内地可能需要缴纳的税款，假设：(I)我们有应纳税收入，(Ii)我们决定在未来派发股息：

备注：

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上表乃假设VIE的所有溢利将根据税务中性合约安排作为费用分配予吾等于内地的附属公司中国。如果未来VIE的累计收益超过支付给我们在内地的子公司中国的服务费(或如果公司间实体之间目前和预期的费用结构被确定为非实质性且不被中国税务机关允许)，VIE可以将滞留在VIE的现金金额以不可抵扣的形式转移到我们在内地的子公司中国。这将导致此类转移对于VIE来说是不可扣除的开支，但对于在内地的子公司中国来说仍然是应纳税的收入。这样的转移和相关的税收负担将使我们的税后收入减少到税前收入的50.6%左右。我们的管理层认为，这种情况发生的可能性很小。

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与VIE相关的财务信息

下表列出了建普科技股份有限公司财务状况的简明合并时间表，其全资子公司或WFOE，是美国公认会计原则下VIE的主要受益人，或VIE的主要受益人，其其他非VIE主要受益人的子公司，或其他子公司，以及截至所列日期我们合并的VIE及其子公司。

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下表呈列建普科技股份有限公司之经营业绩及现金流量之简明综合附表，VIE的主要受益人、其他子公司以及我们截至呈列日期合并的VIE及其子公司。

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