附录 99.1
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Tims 中国公布2023年第四季度和全年财务业绩
第四季度 总收入同比增长29.8%,
2023 年全年同比增长 55.9%
第四季度净开设149家新门店,
2023 年年底全系统门店 912 家
截至年底,已有1870万注册忠诚度会员,
代表 66.3% 的同比增长
上海 和纽约,2024年4月18日(GLOBE NEWSWIRE)——蒂姆·霍顿斯咖啡 商店和Popeyes中国餐厅(“时代中国” 或 “公司”)的独家运营商泰视国际有限公司(纳斯达克股票代码:THCH)今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年未经审计的财务 业绩。
2023 年第四季 季度亮点
● | 总收入达到人民币3.912亿元(合5510万美元),比2022年同期增长29.8%。 |
● | 净新开门店总数为149家(Tims拥有和经营的34家公司自有和经营的门店和109家特许经营的 门店,Popeyes拥有和经营的6家公司自有和经营的门店) |
● | 调整后 门店息税折旧摊销前利润1为人民币1,590万元(合220万美元),同比增长23.9%。 |
● | 调整后的 门店息税折旧摊销前利润率2为4.6%,与2022年同期相比大致持平。 |
2023 年完整亮点
● | 总收入达到人民币15.758亿元(2.219亿美元),比2022年增长了55.9%。 |
● | 净新开门店总数为295家(Tims拥有和经营的72家公司自有和经营的门店和213家特许经营的 门店,Popeyes拥有和经营的10家公司自有和经营的门店),到年底全系统共有912家门店。 |
● | 截至2023年12月31日, 忠诚度俱乐部的注册会员总数为1,870万人,比2022年增长了66.3%。 |
1 | 调整后的门店息税折旧摊销前利润按全额负担的 利润总额计算3 公司拥有和经营的门店,不包括折旧和摊销以及门店开业前费用。 |
2 | 调整后的 门店息税折旧摊销前利润率按调整后的门店息税折旧摊销前利润占公司自有和经营门店收入的百分比计算。 |
3 | 截至2023年12月31日的三个月,公司自有和经营的门店的全部 负担毛利润为3,620万元人民币(合510万美元),而2022年同季度的亏损为4,640万元人民币(合510万美元),而2022年同季度的亏损为4,640万元人民币。 |
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公司 管理层声明
天讯中国首席执行官兼董事陆永晨先生评论说:“2023年,我们在战略的许多核心要素上取得了进展。 我们通过提高现有城市的密度并进入新城市,为我们的客人提供了更大的便利。我们扩大了社区 和合作伙伴关系,发展了与中石化的Easy Joy等蓝筹合作伙伴的战略特许经营关系。我们继续 推动与本地相关的创新,这一直是我们的战略重点。而且,我们以具有资本效率的 方式实现了增长,推出了投资回收期更快的门店,并加快了我们的特许经营活动。
随着 我们的系统和基础设施稳固到位,我们现在的重点完全放在提高盈利能力上,以期在今年晚些时候实现企业 息税折旧摊销前利润收支平衡。我们刚刚庆祝了我们的 5 个重要里程碑第四中国和60周年纪念th “蒂姆·霍顿斯” 品牌周年纪念。随着这些庆祝活动的结束,我们加倍关注未来,特别是 推动快速、盈利和资本效率的增长。”
Lu先生补充说:“自2023年8月19日首家旗舰店 创纪录的盛大开业以来,我们的Popeyes业务一直表现出强劲的势头。在135天内,我们成功开设了10家Popeyes门店,实现了平均每 14天开设一家新门店——这真实地证明了我们在Tims中建立的基础设施的价值——以及2023年调整后的门店息税折旧摊销前利润为正,我们的团队对此感到兴奋和自豪。”
时代中国首席财务官 Dong (Albert) Li先生评论说:“在2023年第四季度,我们在多个维度上提高了运营效率。我们削减了总部层面的多余成本,并削减了表现不佳的门店。 这些行动使我们能够将租金和劳动力成本(占公司自有 和运营门店收入的百分比)同比分别降低6.9个百分点和1.3个百分点。我们的营销费用和调整后的一般费用和 管理费用(占总收入的百分比)分别同比下降了2.1个百分点和5.8个百分点, 。”
Li先生继续说:“展望未来,盈利能力是我们所做的一切的重中之重,我们将继续提高我们的 供应链能力和效率,推出差异化的定做新鲜食品制备模式以增加流量, 并加快我们成功的子特许经营权的扩张。”
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2023 年第四季 季度财务业绩
截至2023年12月31日的三个月, 总收入达到人民币3.912亿元(合5510万美元),较2022年同期的人民币3.015亿元增长了29.8% 。总收入包括:
● | 来自公司自有和经营门店销售的收入 截至2023年12月31日的三个月,为人民币3.415亿元(合4810万美元) ,较2022年同期的人民币2.725亿元增长了25.3%。增长的主要推动力是 公司自有和经营的门店数量从截至2022年12月31日的547家增加到2023年12月31日的629家,以及2023年第四季度公司自有和经营的门店的同店销售增长2.5% 。 |
● | 其他 收入截至2023年12月31日的三个月,为人民币4,970万元(合700万美元),较2022年同期的人民币2,900万元增长了71.4%。 增长主要归因于我们电子商务业务的快速扩张以及 特许经营费和其他特许经营支持活动收入的增加, 这归因于特许经营门店数量从2022年12月31日的70家增加到2023年12月31日的283家。 |
截至2023年12月31日的三个月,公司 拥有和经营的门店成本和支出为人民币3.665亿元(合5,160万美元), 较2022年同期的人民币3.107亿元增长了18.0%。公司拥有和经营的门店成本和支出 包括:
● | 食品 和包装成本为人民币1.209亿元(合1,700万美元),较人民币8,950万元增长了35.2%,这与我们的收入增长和门店网络的扩张相一致。 食品和包装成本占公司自有和经营门店收入的百分比 从2022年第四季度的32.8%增长到2023年同季度的35.4%,增长了2.6个百分点,这得益于提供额外折扣和更多促销活动 以吸引更多顾客。 |
● | 租金 和物业管理费为人民币7,170万元(合1,010万美元),较人民币7,590万元下降了5.6%,这主要是由于某些表现不佳的 门店在2023年第四季度关闭。结果,租金和物业管理费占公司自有和经营门店收入的百分比从2022年第四季度的27.9%下降了6.9个百分点 个百分点,下降了2023年同期的21.0%。 |
● | 工资单 和员工福利支出为人民币7,910万元(合1,110万美元),比人民币6,670万元增长了18.6%。工资和员工福利占公司自有和经营门店收入的百分比下降了1.3个百分点,从2022年第四季度的 24.5%降至2023年同期的23.2%,这主要是由于 人员配置安排的持续完善和门店管理效率的优化。 |
● | 配送 费用为人民币3,080万元(合430万美元),比 人民币2190万元增长了40.5%,这是由于送货上门订单比例的增加。2023年第四季度,配送成本占公司自有和经营门店收入的百分比增长了1.0% 点至9.0%,而2022年同期为8.0%。 |
● | 其他 运营费用为人民币2830万元(400万美元),较人民币2310万元增长了22.4%,这与我们的收入增长和门店网络的扩张相一致。 其他运营费用占公司自有和经营门店收入的百分比 下降了0.2个百分点,从2022年第四季度的8.5%下降到2023年同期 的8.3%。 |
● | 存储 折旧和摊销费用为人民币3570万元(合500万美元),比人民币3,350万元增长6.5%,这得益于公司 拥有和经营的门店数量从2022年12月31日的547家增加到2023年12月31日的629家。 门店折旧和摊销占公司自有和经营的 门店收入的百分比下降了1.8个百分点,从2022年第四季度的12.3%降至2023年同期的10.5% 。 |
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截至2023年12月31日的三个月,其他收入成本 为人民币5,090万元(合720万美元),较2022年同期的人民币2,210万元增长了130.2%,这主要是由特许经营门店数量从截至2022年12月31日的70家增加到2023年12月31日的283家以及产品成本上涨所致 2023 年第四季度与我们的电子商务 业务相关的销售额。其他收入的成本占其他收入的百分比从2022年第四季度的76.3%增加到2023年同期的102.5%,增加了26.2个百分点 ,这要归因于更高的折扣和更多的促销活动 向我们的电子商务业务消费者提供 。
在成本优化措施和更高的品牌影响力的推动下,截至2023年12月31日的三个月,营销 支出为人民币2350万元(合330万美元),较2022年同期的人民币2430万元下降了3.2%。因此,营销 支出占总收入的百分比从2022年第四季度的8.1%下降到2023年同期 的6.0%,下降了2.1个百分点。
截至2023年12月31日的三个月,一般 和管理费用为人民币6,850万元(合960万美元),较2022年同期的人民币6,650万元增长了3.0%,这主要是由于租金存款的减值损失。
调整后的 一般和管理开支为人民币4,900万元(合90万美元),与权证交换和其他融资计划相关的专业 费用以及人民币1,250万元(合180万美元)的肾存款减值损失,为人民币4,900万元(合180万美元)的肾脏存款减值损失,为人民币4,900万元(合690万美元)。调整后的一般和管理费用占总收入的百分比下降了5.8个百分点,从2022年第四季度的18.3%降至2023年同期的12.5%。有关 有关公司非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅 “非公认会计准则财务指标的使用” 一节 和本财报末尾的 标题为 “非公认会计准则指标与最直接可比的公认会计准则指标的对账” 的表格。
截至2023年12月31日的三个月,特许经营 和特许权使用费支出为人民币1,610万元(合230万美元),较2022年同期的人民币1,030万元增长了56.8%,这与我们的收入增长一致,主要是由我们的全系统门店数量从2022年12月31日的617家增加到12月31日的912家所推动的,2023。特许经营和特许权使用费 支出占总收入的百分比增加了0.7个百分点,从2022年第四季度的3.4%增加到2023年同期 的4.1%。
截至2023年12月31日的三个月,长期资产的减值 亏损为人民币8,960万元(合1,260万美元),而2022年同期为人民币180万元,这主要是因为我们在2023年第四季度关闭并计划关闭更多表现不佳的公司自有和 运营的门店。
由于上述原因,截至2023年12月31日的三个月,营业亏损为人民币2.322亿元(合3,270万美元), ,而2022年同期为人民币1.314亿元。
截至2023年12月31日的三个月,调整后 企业息税折旧摊销前利润为人民币5,250万元(合740万美元),而2022年同期的亏损为人民币5,470万元。2023年第四季度调整后的企业息税折旧摊销前利润率为负13.4%, 较2022年同期的负18.1%提高了4.7个百分点。
截至2023年12月31日的三个月, 净亏损为人民币3.112亿元(合4,380万美元),而2022年同期 季度为人民币2.229亿元。截至2023年12月31日的三个月,调整后的净亏损为人民币1.178亿元(合1,660万美元),而2022年同期的 为人民币1.008亿元。2023年第四季度调整后的净亏损利润率为负30.1%, 较2022年同期的负33.4%提高了3.3个百分点。
2023年第四季度,每股普通股基本 和摊薄后的净亏损为人民币1.94元(0.27美元),而2022年同期为人民币1.61元。2023年第四季度调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损为人民币0.74元(0.10美元),而2022年同期的 为人民币0.73元。
流动性
截至2023年12月31日,公司的现金及现金等价物、定期存款和短期投资总额为人民币2.208亿元 (3,110万美元),而截至2022年12月31日为人民币6.115亿元。这一变化主要归因于与 投资者的和解,这些投资者于2022年3月8日与我们签订了经修订的股权支持协议(“ESA”),以及由于我们在全国范围内业务和门店网络的快速扩张而产生的现金支付 被银行借款的增加所抵消。
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关键操作数据
对于 ,三个月结束或截至 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
三月 31, | 六月 30, | 九月 30, | 12 月 31, | 三月 31, | 六月 30, | 九月 30, | 12 月 31, | |||||||||||||||||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
店铺总数 | 424 | 440 | 486 | 617 | 648 | 700 | 763 | 912 | ||||||||||||||||||||||||
公司 拥有和经营的门店 | 403 | 419 | 454 | 547 | 551 | 571 | 589 | 629 | ||||||||||||||||||||||||
特许经营 门店 | 21 | 21 | 32 | 70 | 97 | 129 | 174 | 283 | ||||||||||||||||||||||||
全系统门店的同店 销售额增长 | 4.4 | % | -6.1 | % | 8.1 | % | -8.0 | % | 7.5 | % | 19.9 | % | 0.1 | % | 2.6 | % | ||||||||||||||||
公司自有和经营的门店的同店 销售额增长 | 5.5 | % | -5.3 | % | 7.5 | % | -7.1 | % | 8.0 | % | 20.4 | % | -0.4 | % | 2.5 | % | ||||||||||||||||
忠诚度俱乐部注册会员(以千计) | 6,907 | 7,532 | 8,862 | 11,250 | 12,386 | 14,721 | 16,898 | 18,714 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的 门店息税折旧摊销前利润(千元人民币) | (25,011 | ) | (43,787 | ) | 15,325 | 12,796 | 6,002 | 18,244 | 29,310 | 15,859 | ||||||||||||||||||||||
调整后的 门店息税折旧摊销前利润率 | -11.9 | % | -26.6 | % | 5.3 | % | 4.7 | % | 1.9 | % | 5.0 | % | 7.5 | % | 4.6 | % |
关键定义
● | 同店销售额增长。与去年同期相比,在一定时期内运营了 12 个月或更长时间的门店 销售额的百分比变化。任何超过一个月的时间段的同店 销售增长等于该时期内 所涵盖的每个月同店销售增长的算术平均值。如果商店在任何给定月份关闭了七天或更长时间,则出于衡量同店销售增长的目的,该门店在该月和 同月的销售额将被排除在外。 |
● | 净新店开业。 期间开业的新门店总数减去该期间永久关闭的门店数量。 |
● | 调整后的商店息税折旧摊销前利润。计算方法为 公司自有和经营门店的全额毛利润,不包括折旧和摊销以及门店开业前费用。 |
● | 调整后的门店息税折旧摊销前利润率。按调整后的 门店息税折旧摊销前利润占公司自有和经营门店收入的百分比计算。 |
● | 调整后的一般和管理费用。按一般 和管理费用计算,不包括基于股份的薪酬支出, 与2022年11月向CF Princal Investments LLC发行某些普通股(“承诺股份”)相关的费用, 与ESA相关的发行成本(“ESA发行成本”),与我们的20万股普通股相关的费用,这些费用可由我们的可转换票据的持有人根据其选择从我们的控股股东那里购买 2022年9月28日的期权协议 (“期权股”),以及 与权证 交换和其他融资计划相关的专业费用。 |
● | 调整后的企业息税折旧摊销前利润。计算方法为运营 亏损,不包括门店开业前费用,以及某些非现金支出,包括折旧和摊销、基于股份的薪酬 费用、与承诺股份相关的费用、ESA 发行成本、与期权股份相关的费用, 与权证交换和其他融资计划相关的专业 费用、长期资产的减值损失以及处置财产 和设备的损失。 |
● | 调整后的企业息税折旧摊销前利润率。按调整后的 企业息税折旧摊销前利润占总收入的百分比计算。 |
● | 调整后的净亏损。计算方法为 净亏损,不包括门店开业前费用、基于股份的薪酬支出、与承诺份额相关的费用、ESA发行 成本、与期权股份相关的费用, 与权证交易和其他 融资计划、长期资产减值损失、财产和设备处置损失、 可转换票据公允价值变动、权证负债公允价值变动以及ESA衍生负债公允价值变动相关的专业费用。 |
● | 调整后的净亏损利润率。按调整后 净亏损占总收入的百分比计算。 |
● | 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损。计算方法为 归属于公司普通股股东的调整后净亏损除以基本和摊薄后的普通股的加权平均数。 |
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最近的业务发展
2024年3月31日,Tims 中国的注册忠诚度俱乐部会员超过2000万,这既是增长的关键催化剂,也证明了 客户对Tims中国计划的支持和接受。
2024年3月7日和 2024年3月20日,时代中国向开曼 群岛有限责任公司盘中三收购控股有限公司和我们的现有股东(作为贷款人)签发了初级期票(作为借款人),本金分别为500万美元和1,500万美元。 初级本票的利率等于芝加哥商品交易所集团基准管理局发布的最新一个月期限有担保隔夜融资利率(SOFR)参考利率 利率加上8.0%。
2024 年 2 月 26 日, Tims China 庆祝了其 5 年的重要里程碑第四中国和60周年纪念第四 “蒂姆·霍顿斯” 品牌周年纪念。为了纪念重要的里程碑和双重庆典,时代中国推出了限量版 “双周年纪念” 拿铁系列,包括 “双开心果拿铁”、“双榛子拿铁”、“双 抹茶拿铁” 和 “双拿铁”。三种经典的甜甜圈品种也卷土重来。
2024年1月16日, 时代中国宣布在上海地铁站开设首批七家时代中国门店。预计该合作伙伴关系将 扩展到 “14号线” 站沿线的Tims咖啡店网络。Tims 咖啡厅精心布置在 地铁站内,为通勤者提供了一种在旅途中喝咖啡的便捷方式。由于上海拥有世界上最大的地铁 系统之一,每天在城市中运送约1300万名乘客,我们预计这种合作将为Tims China品牌提供 的极大知名度,并将我们与更大、更多样化的客户群联系起来。
2024 年 1 月 9 日,Tims 中国宣布其 10 号展馆盛大开业第四上海的Popeyes餐厅,又是一个里程碑。展望 的未来,Popeyes有望在中国实现广泛增长,因为我们正在着手扩张计划,在未来五年 年内再开设500家门店,在未来十年再开设1,700家门店。
2023年12月21日, 时代中国宣布与中国最大的叫车平台之一滴滴出行(“滴滴”)建立合作伙伴关系。这项新的 合作伙伴关系侧重于跨品牌和跨渠道营销,利用滴滴庞大的客户群来提高对 Tims 中国品牌的知名度。继2023年11月27日至12月10日期间的活动之后,时代中国获得了约2万名新的忠诚度俱乐部会员, 创造了约170万元人民币的增量销售额,并在小红书上获得了超过1100万的浏览量。该合作伙伴关系扩大了两个品牌的客户群,进一步推动了Tims China对通勤专业人员这一重要细分市场的战略重点。
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使用非公认会计准则财务指标
公司使用非公认会计准则财务指标,即 调整后的门店息税折旧摊销前利润、调整后的门店息税折旧摊销前利润率、调整后的一般和管理费用、调整后的企业息税折旧摊销前利润率、调整后的净亏损、调整后的普通股基本净亏损和摊薄后的每股净亏损来评估 其经营业绩以及财务和运营决策目的。公司将(i)调整后的门店息税折旧摊销前利润定义为公司自有和经营门店的全额负担 毛利润,不包括折旧和摊销以及门店开业前支出;(ii)调整后门店息税折旧摊销前利润率占公司自有和经营门店收入的百分比;(iii)调整后的一般 和管理费用作为一般和管理费用,不包括基于股份的薪酬支出,与 {相关的费用 br} 承诺份额、ESA发行成本以及与期权股份相关的费用,以及与权证交易所 和其他融资计划相关的专业费用;(iv) 调整后的企业息税折旧摊销前利润作为营业亏损,以及某些非现金 费用,包括折旧和摊销、基于股份的薪酬支出、与承诺股份相关的费用、 ESA发行成本、与期权证交易和其他融资计划相关的专业费用、 长期资产的减值损失,以及处置财产和设备方面的损失; (v)调整后的企业息税折旧摊销前利润率按调整后的 企业息税折旧摊销前利润率占总收入的百分比;(vi) 调整后的净亏损不包括门店开业前支出、基于股份的 薪酬支出、与期权股相关的费用、与权证交易和其他融资计划相关的专业 费用、长期资产的减值损失、财产和 设备的处置损失、可转换票据公允价值的变动、认股权证公允价值的变动负债;以及ESA 衍生负债公允价值的变化;(vii)调整后的净亏损利润率占总收入的百分比;(viii)调整后的基本 和摊薄后的每股普通股净亏损按归属于公司普通股股东的调整后净亏损除以基本和摊薄后的普通股数量的加权平均值 。该公司认为,调整后的门店息税折旧摊销前利润、调整后的门店息税折旧摊销前利润率、调整后的公司息税折旧摊销前利润、调整后的企业息税折旧摊销前利润率、调整后的净亏损、 以及调整后的每股普通股基本净亏损和摊薄后净亏损可以提高其管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。
这些非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义 ,也未按照美国公认会计原则列报。由于这些非公认会计准则财务指标作为分析 工具存在局限性,并且可能并非所有公司都以相同的方式计算,因此它们可能无法与其他公司使用的其他类似标题的指标进行比较。公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则 绩效指标进行协调来弥补这些限制,评估公司业绩时应考虑这些指标。有关这些非公认会计准则 财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账,请参阅随附表格中标题为 “非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账” 部分。公司鼓励投资者和 其他人全面审查其财务信息,不要依赖任何单一的财务指标。
汇率信息
本新闻稿仅为方便读者而将某些 人民币金额按指定汇率翻译成美元(“美元”)。除非另有说明,否则 所有从人民币兑换美元的汇率均为人民币7.0999元兑1美元,联邦储备委员会发布的H.10统计数据中列出了2023年12月29日生效的汇率 。公司未就所提及的人民币或美元金额 可视情况按任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。
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电话会议
公司将于今天(2024年4月18日星期四)美国东部时间上午8点(北京时间2024年4月18日星期四晚上8点)举行电话会议,讨论财务业绩。
参与者可以通过以下网络链接注册来接收拨入信息 和唯一的 PIN,或者选择 “给我打电话” 加入通话:
https://register.vevent.com/register/BI7b93c23032644d7f93cf3d7cfc1f8b1e
参与者还可以通过以下网络链接注册 观看网络直播:
https://edge.media-server.com/mmc/p/mczqcdrs
本次会议 电话会议的网络直播和存档直播也将在公司投资者关系网站 https://ir.timschina.com 的 “活动和 演讲” 下播出。
前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述可能被视为 1995年美国私人证券 诉讼改革法案的 “安全港” 条款所指的前瞻性陈述,例如公司进一步发展业务和门店网络、优化成本结构、 提高运营效率和实现盈利增长的能力。前瞻性陈述是不是历史事实的陈述 ,通常与未来事件或公司未来的财务或其他业绩指标有关。在某些情况下,您可以使用 “相信”、“可能”、“将”、“可能”、“可能地”、 “估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“可能”、“将”、 “项目”、“目标”、“计划”、“期望” 或这些术语的否定词或其变体或类似术语的变体来识别 前瞻性陈述。此类前瞻性陈述存在风险和不确定性,这可能导致实际结果 与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。 可能会不时出现新的风险和不确定性,因此不可能预测所有的风险和不确定性。这些前瞻性陈述基于估计和 假设,尽管公司及其管理层认为这些估计和假设是合理的,但本质上是不确定的, 可能会发生重大变化。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括 管理层无法控制的各种因素,包括但不限于总体经济状况和其他风险、不确定性和公司20-F表年度报告中题为 “风险因素” 和 “关于前瞻性陈述的警示性声明” 章节中列出的 及其向美国证券交易委员会提交的其他文件。 本通报中的任何内容均不应被视为任何人对本文所述前瞻性陈述将实现 或此类前瞻性陈述的任何预期结果将实现的陈述。您不应过分依赖本通信中的前瞻性 陈述,这些陈述仅代表其发表之日,并且参照此处 的警示性陈述对这些陈述进行了全面限定。除非法律要求,否则公司明确表示不承担任何义务或承诺公开发布 此处包含的任何前瞻性陈述的任何更新或修订,以反映公司对该前瞻性陈述的预期 的任何变化或任何陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。
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关于未经审计的初步财务 信息的声明
本财报中列出的未经审计的财务信息是初步的,可能会进行调整。在对公司年终审计进行审计工作时, 可能会确定对合并财务报表的调整,这可能会导致与 未经审计的初步财务信息存在重大差异。因此,您不应过分依赖这些初步估计。本新闻稿中包含的 未经审计的初步财务信息由公司 管理层编写,并由其负责。公司的审计师没有审计、审查、汇编或应用有关此类初步 财务数据的商定程序。因此,公司的审计师不就此发表意见或任何其他形式的保证。 年终审计完成后,公司的经审计的财务业绩可能与其初步估计存在重大差异。
关于国际有限公司
TH International Limited(纳斯达克股票代码:THCH)(“Tims China”)是蒂姆·霍顿斯在中国大陆、香港和澳门的咖啡店 以及中国大陆和澳门的Popeyes餐厅的独家主特许经营商的母公司。Tims China由笛卡尔资本集团和蒂姆·霍顿斯国际餐厅集团创立,后者是餐厅品牌国际(TSX:QSR)(纽约证券交易所代码:QSR)(纽约证券交易所代码:QSR)的子公司。
该公司的理念植根于世界一流的 执行和数据驱动的决策,并以真正的本地相关性、持续创新、真正的社区和绝对的 便利性为中心。欲了解更多信息,请访问 https://www.timschina,com。
投资者和媒体联系人
投资者关系
杰玛·巴克斯
IR@timchina.com、 或 gemma.bakx@cartesiangroup.com
公共和媒体关系
Patty Yu
Patty.Yu@timschina.com
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TH 国际有限公司
及其子公司
未经审计的简明合并资产负债表
(金额以千元人民币和美元计,股票数量除外)
截至截至 | ||||||||||||
2022年12月31日 | 2023 年 12 月 31 日 (未经审计) | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||
现金和现金等价物 | 239,077 | 203,587 | 28,675 | |||||||||
定期存款 | - | 17,165 | 2,417 | |||||||||
短期投资 | 372,376 | - | - | |||||||||
应收账款,净额 | 5,617 | 27,562 | 3,882 | |||||||||
库存 | 71,468 | 50,719 | 7,144 | |||||||||
预付费用和其他流动资产 | 108,275 | 159,587 | 22,477 | |||||||||
流动资产总额 | 796,813 | 458,620 | 64,595 | |||||||||
非流动资产: | ||||||||||||
财产和设备,净额 | 720,036 | 691,876 | 97,449 | |||||||||
无形资产,净额 | 96,018 | 147,448 | 20,768 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 946,873 | 849,079 | 119,590 | |||||||||
其他非流动资产 | 82,270 | 68,416 | 9,636 | |||||||||
非流动资产总额 | 1,845,197 | 1,756,819 | 247,443 | |||||||||
总资产 | 2,642,010 | 2,215,439 | 312,038 | |||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||
银行借款,流动 | 407,807 | 538,233 | 75,808 | |||||||||
应付账款 | 105,673 | 224,849 | 31,669 | |||||||||
合同负债 | 22,122 | 40,715 | 5,735 | |||||||||
应付给关联方的金额 | 22,485 | 53,004 | 7,465 | |||||||||
衍生金融负债 | 269,251 | - | - | |||||||||
经营租赁负债 | 180,468 | 200,878 | 28,293 | |||||||||
其他流动负债 | 310,456 | 338,154 | 47,629 | |||||||||
流动负债总额 | 1,318,262 | 1,395,833 | 196,599 | |||||||||
非流动负债: | ||||||||||||
银行借款,非流动 | 8,800 | 5,266 | 742 | |||||||||
按公允价值计算的可转换票据 | 354,080 | 420,712 | 59,256 | |||||||||
合同负债 | 3,311 | 5,272 | 742 | |||||||||
应付给关联方的金额 | - | 94,200 | 13,268 | |||||||||
衍生金融负债——非流动 | 19,083 | - | - | |||||||||
经营租赁负债 | 820,249 | 707,689 | 99,676 | |||||||||
其他非流动负债 | 7,921 | 8,896 | 1,253 | |||||||||
非流动负债总额 | 1,213,444 | 1,242,035 | 174,937 | |||||||||
负债总额 | 2,531,706 | 2,637,868 | 371,536 | |||||||||
股东权益: | ||||||||||||
普通股(截至2023年12月31日,面值0.00000939586994067732美元,已授权5亿股,166,217,906股和158,248,149股已发行和流通股票,分别为149,181,538股和140,938,555股截至2022年12月31日已发行和流通的140,938,555股) | 9 | 10 | 1 | |||||||||
额外的实收资本 | 1,472,015 | 1,807,715 | 254,611 | |||||||||
累计损失 | (1,380,173 | ) | (2,256,424 | ) | (317,811 | ) | ||||||
累计其他综合收益 | 16,999 | 21,492 | 3,028 | |||||||||
库存股(截至2023年12月31日和2022年12月31日分别为7,969,757股和8,242,983股普通股) | - | - | - | |||||||||
归属于本公司股东的权益总额(赤字) | 108,850 | (427,207 | ) | (60,171 | ) | |||||||
非控股权益 | 1,454 | 4,778 | 673 | |||||||||
股东权益总额(赤字) | 110,304 | (422,429 | ) | (59,498 | ) | |||||||
承付款和或有开支 | - | - | - | |||||||||
负债和股东权益总额(赤字) | 2,642,010 | 2,215,439 | 312,038 |
10
![]() |
TH 国际有限公司及子公司
未经审计的简明合并运营报表 和综合收益/(亏损)
(金额以千元人民币和美元计,每股 数据除外)
在截至 12月31日的三个月中, | 截至该年度 12 月 31 日, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||
公司拥有和经营的门店 | 272,509 | 341,526 | 48,103 | 938,097 | 1,405,402 | 197,947 | ||||||||||||||||||
其他收入(包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度分别为零、零和人民币428,148元的与关联方交易的其他收入) | 28,972 | 49,667 | 6,995 | 72,967 | 170,378 | 23,997 | ||||||||||||||||||
总收入 | 301,481 | 391,193 | 55,098 | 1,011,064 | 1,575,780 | 221,944 | ||||||||||||||||||
成本和支出,净额: | ||||||||||||||||||||||||
公司拥有和经营的门店 | ||||||||||||||||||||||||
食品和包装(包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的公司自有和经营门店与关联方交易的成本分别为人民币72,109,353元、36,862,860元和19,521,561元人民币) | 89,480 | 120,933 | 17,033 | 314,550 | 493,198 | 69,465 | ||||||||||||||||||
租金和物业管理费 | 75,939 | 71,651 | 10,092 | 236,838 | 295,757 | 41,657 | ||||||||||||||||||
工资和员工福利 | 66,699 | 79,126 | 11,145 | 268,857 | 310,719 | 43,764 | ||||||||||||||||||
配送费用 | 21,917 | 30,801 | 4,337 | 73,616 | 116,960 | 16,473 | ||||||||||||||||||
其他运营费用(包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的分别为人民币998,515元、人民币55万元和零的服务费) | 23,106 | 28,292 | 3,985 | 107,770 | 121,417 | 17,101 | ||||||||||||||||||
商店折旧和摊销 | 33,544 | 35,711 | 5,030 | 118,659 | 139,612 | 19,664 | ||||||||||||||||||
公司拥有和经营的门店成本和支出 | 310,685 | 366,514 | 51,622 | 1,120,290 | 1,477,663 | 208,124 | ||||||||||||||||||
其他收入的成本 | 22,109 | 50,886 | 7,167 | 48,555 | 149,692 | 21,084 | ||||||||||||||||||
营销费用 | 24,302 | 23,525 | 3,313 | 81,017 | 102,185 | 14,392 | ||||||||||||||||||
一般和管理费用(包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度分别为零、人民币1,845,960元和零的与关联方交易产生的一般和管理费用) | 66,460 | 68,483 | 9,646 | 289,544 | 343,623 | 48,399 | ||||||||||||||||||
特许经营和特许权使用费(包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度分别为人民币52,186,184元、31,882,569元和15,576,324元人民币的特许权使用费和15,576,324元人民币) | 10,294 | 16,139 | 2,273 | 35,595 | 58,949 | 8,303 | ||||||||||||||||||
其他运营成本和支出 | 2,395 | 8,968 | 1,263 | 8,340 | 28,872 | 4,067 | ||||||||||||||||||
处置财产和设备时的损失 | - | 2,624 | 370 | 8,835 | 16,404 | 2,310 | ||||||||||||||||||
长期资产的减值损失 | 1,750 | 89,635 | 12,625 | 7,223 | 111,427 | 15,694 | ||||||||||||||||||
其他收入 | 5,153 | 3,420 | 482 | 7,152 | 11,852 | 1,669 | ||||||||||||||||||
成本和支出总额,净额 | 432,842 | 623,354 | 87,797 | 1,592,247 | 2,276,963 | 320,704 | ||||||||||||||||||
营业亏损 | (131,361 | ) | (232,161 | ) | (32,699 | ) | (581,183 | ) | (701,183 | ) | (98,760 | ) | ||||||||||||
利息收入 | 1,727 | 3,206 | 452 | 2,703 | 14,250 | 2,007 | ||||||||||||||||||
利息支出 | (4,524 | ) | (6,663 | ) | (938 | ) | (14,804 | ) | (20,426 | ) | (2,877 | ) | ||||||||||||
外币交易损失 | (5,142 | ) | (16,157 | ) | (2,276 | ) | (6,275 | ) | (16,771 | ) | (2,361 | ) | ||||||||||||
递延或有对价公允价值的变动 | - | (32,437 | ) | (4,569 | ) | - | (26,106 | ) | (3,677 | ) | ||||||||||||||
可转换票据公允价值的变化 | (2,867 | ) | (26,909 | ) | (3,790 | ) | (4,494 | ) | (58,281 | ) | (8,209 | ) | ||||||||||||
认股权证负债公允价值的变化 | 35,954 | - | - | 45,903 | (83,966 | ) | (11,826 | ) | ||||||||||||||||
欧空局衍生负债公允价值的变化 | (116,666 | ) | 60 | 8 | (186,598 | ) | 19,654 | 2,768 | ||||||||||||||||
所得税前亏损 | (222,879 | ) | (311,061 | ) | (43,812 | ) | (744,748 | ) | (872,829 | ) | (122,935 | ) | ||||||||||||
所得税支出 | - | (97 | ) | (14 | ) | - | (97 | ) | (14 | ) | ||||||||||||||
净亏损 | (222,879 | ) | (311,158 | ) | (43,826 | ) | (744,748 | ) | (872,926 | ) | (122,949 | ) | ||||||||||||
减去:归因于非控股权益的净(收益)亏损 | 988 | 925 | 130 | (2,103 | ) | 3,324 | 468 | |||||||||||||||||
归属于本公司股东的净亏损 | (223,867 | ) | (312,083 | ) | (43,956 | ) | (742,645 | ) | (876,250 | ) | (123,417 | ) | ||||||||||||
普通股每股基本亏损和摊薄亏损 | (1.61 | ) | (1.94 | ) | (0.27 | ) | (5.80 | ) | (5.68 | ) | (0.80 | ) | ||||||||||||
净亏损 | (222,879 | ) | (311,158 | ) | (43,826 | ) | (744,748 | ) | (872,926 | ) | (122,949 | ) | ||||||||||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||||||||||||||||||
扣除零所得税后的短期投资未实现收益 | 2,134 | - | 301 | 2,134 | 3,585 | 505 | ||||||||||||||||||
由于特定工具的信用风险而导致的可转换票据的公允价值变化,扣除零所得税 | 505 | 7,731 | 1,089 | (1,520 | ) | (2,117 | ) | (298 | ) | |||||||||||||||
从累计其他综合收益中重新分类的金额 | - | - | - | - | (5,719 | ) | (806 | ) | ||||||||||||||||
扣除零所得税后的外币折算调整 | 5,272 | 13,098 | 1,844 | (19,357 | ) | 8,742 | 930 | |||||||||||||||||
综合损失总额 | (214,968 | ) | (290,329 | ) | (40,592 | ) | (763,491 | ) | (868,435 | ) | (122,618 | ) | ||||||||||||
减去:归因于非控股权益的综合亏损(收益) | 988 | 925 | 130 | (2,103 | ) | 3,324 | 468 | |||||||||||||||||
归属于本公司股东的综合亏损 | (215,956 | ) | (291,254 | ) | (40,722 | ) | (761,388 | ) | (871,759 | ) | (123,086 | ) |
11
![]() |
TH 国际有限公司及其子公司
未经审计 简明合并现金流量表
(金额 以千元人民币和美元计)
在截至 12月31日的三个月中, | 截至该年度 12 月 31 日, | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
用于经营活动的净现金 | (96,102 | ) | (80,565 | ) | (11,347 | ) | (286,928 | ) | (196,130 | ) | (27,624 | ) | ||||||||||||
/(用于)投资活动提供的净现金 | (93,737 | ) | (67,939 | ) | (9,569 | ) | (705,172 | ) | 59,999 | 8,451 | ||||||||||||||
融资活动提供的净现金 | 37,081 | (119,602 | ) | (16,846 | ) | 827,160 | 80,833 | 11,385 | ||||||||||||||||
外币汇率变动对现金的影响 | 9,387 | 9,938 | 1,400 | 13,180 | 19,808 | 2,789 | ||||||||||||||||||
现金净增加/(减少) | (143,371 | ) | (258,168 | ) | (36,362 | ) | (151,760 | ) | (35,490 | ) | (4,999 | ) | ||||||||||||
期初现金 | 382,448 | 461,755 | 65,037 | 390,837 | 239,077 | 33,673 | ||||||||||||||||||
期末现金 | 239,077 | 203,587 | 28,675 | 239,077 | 203,587 | 28,675 |
12
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TH 国际有限公司及其子公司
非公认会计准则指标与最直接可比的公认会计准则指标的对账
(未经审计, 金额以千元人民币和美元计,股票数量和每股数据除外)
A. 调整后的商店息税折旧摊销前利润和调整后的门店息税折旧摊销前利润率
在截至 2023 年 12 月 31 日 的三个月中 | 截至该年度 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
收入-公司拥有和经营的门店 | 328,242 | 13,284 | 341,526 | 48,103 | 1,389,641 | 15,761 | 1,405,402 | 197,947 | ||||||||||||||||||||||||
食品和包装成本-公司拥有和经营的门店 | (115,340 | ) | (5,593 | ) | (120,933 | ) | (17,033 | ) | (486,359 | ) | (6,839 | ) | (493,198 | ) | (69,465 | ) | ||||||||||||||||
租金费用-公司拥有和经营的门店 | (67,712 | ) | (3,939 | ) | (71,651 | ) | (10,092 | ) | (289,556 | ) | (6,201 | ) | (295,757 | ) | (41,657 | ) | ||||||||||||||||
工资和员工福利-公司拥有和经营的门店 | (74,868 | ) | (4,258 | ) | (79,126 | ) | (11,145 | ) | (304,545 | ) | (6,174 | ) | (310,719 | ) | (43,764 | ) | ||||||||||||||||
配送成本-公司拥有和经营的门店 | (30,291 | ) | (510 | ) | (30,801 | ) | (4,337 | ) | (116,449 | ) | (511 | ) | (116,960 | ) | (16,473 | ) | ||||||||||||||||
其他运营费用-公司拥有和经营的门店 | (26,400 | ) | (1,892 | ) | (28,292 | ) | (3,985 | ) | (118,634 | ) | (2,783 | ) | (121,417 | ) | (17,101 | ) | ||||||||||||||||
商店折旧和摊销 | (34,953 | ) | (758 | ) | (35,711 | ) | (5,030 | ) | (138,735 | ) | (877 | ) | (139,612 | ) | (19,664 | ) | ||||||||||||||||
特许经营和特许权使用费支出——公司拥有和经营的门店 | (10,768 | ) | (412 | ) | (11,180 | ) | (1,575 | ) | (44,730 | ) | (489 | ) | (45,219 | ) | (6,369 | ) | ||||||||||||||||
负担沉重的总亏损——公司自有和经营的门店 | (32,090 | ) | (4,078 | ) | (36,168 | ) | (5,094 | ) | (109,367 | ) | (8,113 | ) | (117,480 | ) | (16,546 | ) | ||||||||||||||||
商店折旧和摊销 | 34,953 | 758 | 35,711 | 5,030 | 138,735 | 877 | 139,612 | 19,664 | ||||||||||||||||||||||||
门店开业前费用 | 12,851 | 3,465 | 16,316 | 2,298 | 39,602 | 7,681 | 47,283 | 6,660 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的门店息税折旧摊销前 | 15,714 | 145 | 15,859 | 2,234 | 68,970 | 445 | 69,415 | 9,778 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的商店息税折旧摊销前利润率 | 4.8 | % | 1.1 | % | 4.6 | % | 4.6 | % | 5.0 | % | 2.8 | % | 4.9 | % | 4.9 | % |
在截至 2022年12月31日的三个月中 | 截至该年度 2022 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
收入-公司拥有和经营的门店 | 272,509 | - | 272,509 | 39,510 | 938,097 | - | 938,097 | 136,011 | ||||||||||||||||||||||||
食品和包装成本-公司拥有和经营的门店 | (89,480 | ) | - | (89,480 | ) | (12,973 | ) | (314,550 | ) | - | (314,550 | ) | (45,606 | ) | ||||||||||||||||||
租金费用-公司拥有和经营的门店 | (75,939 | ) | - | (75,939 | ) | (11,010 | ) | (236,838 | ) | - | (236,838 | ) | (34,338 | ) | ||||||||||||||||||
工资和员工福利-公司拥有和经营的门店 | (66,699 | ) | - | (66,699 | ) | (9,670 | ) | (268,857 | ) | - | (268,857 | ) | (38,981 | ) | ||||||||||||||||||
配送成本-公司拥有和经营的门店 | (21,917 | ) | - | (21,917 | ) | (3,178 | ) | (73,616 | ) | - | (73,616 | ) | (10,673 | ) | ||||||||||||||||||
其他运营费用-公司拥有和经营的门店 | (23,106 | ) | - | (23,106 | ) | (3,350 | ) | (107,770 | ) | - | (107,770 | ) | (15,625 | ) | ||||||||||||||||||
商店折旧和摊销 | (33,544 | ) | - | (33,544 | ) | (4,863 | ) | (118,659 | ) | - | (118,659 | ) | (17,204 | ) | ||||||||||||||||||
特许经营和特许权使用费支出——公司拥有和经营的门店 | (8,174 | ) | - | (8,174 | ) | (1,185 | ) | (29,404 | ) | - | (29,404 | ) | (4,263 | ) | ||||||||||||||||||
负担沉重的总亏损——公司自有和经营的门店 | (46,350 | ) | - | (46,350 | ) | (6,719 | ) | (211,597 | ) | - | (211,597 | ) | (30,679 | ) | ||||||||||||||||||
商店折旧和摊销 | 33,544 | - | 33,544 | 4,863 | 118,659 | - | 118,659 | 17,204 | ||||||||||||||||||||||||
门店开业前费用 | 25,602 | - | 25,602 | 3,712 | 52,262 | - | 52,262 | 7,577 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的门店息税折旧摊销前 | 12,796 | - | 12,796 | 1,856 | (40,676 | ) | - | (40,676 | ) | (5,898 | ) | |||||||||||||||||||||
调整后的商店息税折旧摊销前利润率 | 4.7 | % | 4.7 | % | 4.7 | % | -4.3 | % | -4.3 | % | -4.3 | % |
13
![]() |
B. 调整后的一般和管理费用
对于
来说,三个月已经结束 2023 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
一般 和管理费用 | (61,662 | ) | (6,821 | ) | (68,483 | ) | (9,646 | ) | (325,259 | ) | (18,364 | ) | (343,623 | ) | (48,399 | ) | ||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 6,351 | - | 6,351 | 895 | 68,078 | - | 68,078 | 9,589 | ||||||||||||||||||||||||
与权证交易和其他融资计划相关的专业 费用 | 678 | - | 678 | 95 | 28,519 | - | 28,519 | 4,017 | ||||||||||||||||||||||||
租金存款减值 损失 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的 一般和管理费用 | (42,162 | ) | (6,821 | ) | (48,983 | ) | (6,899 | ) | (216,191 | ) | (18,364 | ) | (234,555 | ) | (33,036 | ) | ||||||||||||||||
调整后的 一般和管理费用占总收入的百分比 | 11.2 | % | 51.3 | % | 12.5 | % | 12.5 | % | 13.9 | % | 116.4 | % | 14.9 | % | 14.9 | % |
对于
来说,这三个月已经结束了 2022 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2022 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
一般 和管理费用 | (66,460 | ) | - | (66,460 | ) | (9,636 | ) | (289,544 | ) | - | (289,544 | ) | (41,979 | ) | ||||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 11,145 | - | 11,145 | 1,616 | 44,421 | - | 44,421 | 6,440 | ||||||||||||||||||||||||
Cantor 股票的佣金 费用 | - | - | - | - | 21,521 | - | 21,521 | 3,120 | ||||||||||||||||||||||||
控股股东向 CB 持有人授予期权 | - | - | - | - | 1,778 | - | 1,778 | 258 | ||||||||||||||||||||||||
为 ESA 交易提供 费用 | - | - | - | - | 4,622 | - | 4,622 | 670 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的 一般和管理费用 | (55,315 | ) | - | (55,315 | ) | (8,020 | ) | (217,202 | ) | - | (217,202 | ) | (31,491 | ) | ||||||||||||||||||
调整后的 一般和管理费用占总收入的百分比 | 18.3 | % | 18.3 | % | 18.3 | % | 21.5 | % | 21.5 | % | 21.5 | % |
14
![]() |
C. 调整后的企业息税折旧摊销前利润和调整后的企业息税折旧摊销前利润率
对于
来说,三个月已经结束 2023 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
营业 亏损 | (218,401 | ) | (13,760 | ) | (232,161 | ) | (32,699 | ) | (667,925 | ) | (33,258 | ) | (701,183 | ) | (98,760 | ) | ||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
门店 开业前费用 | 12,851 | 3,465 | 16,316 | 2,298 | 39,602 | 7,681 | 47,283 | 6,660 | ||||||||||||||||||||||||
折旧 和摊销 | 43,959 | 1,654 | 45,613 | 6,424 | 163,155 | 2,750 | 165,905 | 23,367 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 6,351 | - | 6,351 | 895 | 68,078 | - | 68,078 | 9,589 | ||||||||||||||||||||||||
租金存款减值 损失 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | ||||||||||||||||||||||||
一次性关闭门店的 费用 | 6,009 | - | 6,009 | 846 | 6,009 | - | 6,009 | 846 | ||||||||||||||||||||||||
与权证交易和其他融资计划相关的专业 费用 | 678 | - | 678 | 95 | 28,519 | - | 28,519 | 4,017 | ||||||||||||||||||||||||
长期资产的减值 损失 | 89,635 | - | 89,635 | 12,625 | 111,427 | - | 111,427 | 15,694 | ||||||||||||||||||||||||
处置财产和设备时的损失 | 2,624 | - | 2,624 | 370 | 16,404 | - | 16,404 | 2,310 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的 企业息税折旧摊销前利润 | (43,823 | ) | (8,641 | ) | (52,464 | ) | (7,389 | ) | (222,260 | ) | (22,827 | ) | (245,087 | ) | (34,520 | ) | ||||||||||||||||
调整后的 企业息税折旧摊销前利润率 | -11.6 | % | -65.0 | % | -13.4 | % | -13.4 | % | -14.2 | % | -144.7 | % | -15.6 | % | -15.6 | % |
对于
来说,三个月已经结束 2022 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2022 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
营业 亏损 | (131,361 | ) | - | (131,361 | ) | (19,044 | ) | (581,183 | ) | - | (581,183 | ) | (84,263 | ) | ||||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
门店 开业前费用 | 25,602 | - | 25,602 | 3,712 | 52,262 | - | 52,262 | 7,577 | ||||||||||||||||||||||||
折旧 和摊销 | 38,170 | - | 38,170 | 5,534 | 133,403 | - | 133,403 | 19,342 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 11,145 | - | 11,145 | 1,616 | 44,421 | - | 44,421 | 6,440 | ||||||||||||||||||||||||
Cantor 股票的佣金 费用 | - | - | - | - | 21,521 | - | 21,521 | 3,120 | ||||||||||||||||||||||||
控股股东向信用证持有人授予的期权 | - | - | - | - | 1,778 | - | 1,778 | 258 | ||||||||||||||||||||||||
为 ESA 交易提供 费用 | - | - | - | - | 4,622 | - | 4,622 | 670 | ||||||||||||||||||||||||
长期资产的减值 损失 | 1,750 | - | 1,750 | 254 | 7,223 | - | 7,223 | 1,047 | ||||||||||||||||||||||||
处置财产和设备时的损失 | - | - | - | - | 8,835 | - | 8,835 | 1,281 | ||||||||||||||||||||||||
调整后的 企业息税折旧摊销前利润 | (54,694 | ) | - | (54,694 | ) | (7,928 | ) | (307,118 | ) | - | (307,118 | ) | (44,528 | ) | ||||||||||||||||||
调整后的 企业息税折旧摊销前利润率 | -18.1 | % | -18.1 | % | -18.1 | % | -30.4 | % | -30.4 | % | -30.4 | % |
15
![]() |
D. 调整后的净亏损和调整后的净亏损利润率
对于
来说,三个月已经结束 2023 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
净亏损 | (297,401 | ) | (13,757 | ) | (311,158 | ) | (43,826 | ) | (839,730 | ) | (33,196 | ) | (872,926 | ) | (122,949 | ) | ||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
门店 开业前费用 | 12,851 | 3,465 | 16,316 | 2,298 | 39,602 | 7,681 | 47,283 | 6,660 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 6,351 | - | 6,351 | 895 | 68,078 | - | 68,078 | 9,589 | ||||||||||||||||||||||||
与权证交易和其他融资计划相关的专业 费用 | 678 | - | 678 | 95 | 28,519 | - | 28,519 | 4,017 | ||||||||||||||||||||||||
长期资产的减值 损失 | 89,635 | - | 89,635 | 12,625 | 111,427 | - | 111,427 | 15,694 | ||||||||||||||||||||||||
租金存款减值 损失 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | ||||||||||||||||||||||||
一次性关闭门店的 费用 | 6,009 | - | 6,009 | 846 | 6,009 | - | 6,009 | 846 | ||||||||||||||||||||||||
处置财产和设备时的损失 | 2,624 | - | 2,624 | 370 | 16,404 | - | 16,404 | 2,310 | ||||||||||||||||||||||||
递延或有对价公允价值的变化 | 32,437 | - | 32,437 | 4,569 | 26,106 | - | 26,106 | 3,677 | ||||||||||||||||||||||||
可转换票据公允价值的变化 | 26,909 | - | 26,909 | 3,790 | 58,281 | - | 58,281 | 8,209 | ||||||||||||||||||||||||
权证负债公允价值的变化 | - | - | - | - | 83,966 | - | 83,966 | 11,826 | ||||||||||||||||||||||||
欧空局衍生负债公允价值的变化 | (60 | ) | - | (60 | ) | (8 | ) | (19,654 | ) | - | (19,654 | ) | (2,768 | ) | ||||||||||||||||||
调整后 净亏损 | (107,496 | ) | (10,292 | ) | (117,788 | ) | (16,589 | ) | (408,521 | ) | (25,515 | ) | (434,036 | ) | (61,132 | ) | ||||||||||||||||
调整后 净亏损利润 | -28.4 | % | -77.4 | % | -30.1 | % | -30.1 | % | -26.2 | % | -161.8 | % | -27.5 | % | -27.5 | % |
对于
来说,三个月已经结束 2022 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2022 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
净亏损 | (222,879 | ) | - | (222,879 | ) | (32,314 | ) | (744,748 | ) | - | (744,748 | ) | (107,978 | ) | ||||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
门店 开业前费用 | 25,602 | - | 25,602 | 3,712 | 52,262 | - | 52,262 | 7,577 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 11,145 | - | 11,145 | 1,616 | 44,421 | - | 44,421 | 6,440 | ||||||||||||||||||||||||
Cantor 股票的佣金 费用 | - | - | - | - | 21,521 | - | 21,521 | 3,120 | ||||||||||||||||||||||||
控股股东向信用证持有人授予的期权 | - | - | - | - | 1,778 | - | 1,778 | 258 | ||||||||||||||||||||||||
为 ESA 交易提供 费用 | - | - | - | - | 4,622 | - | 4,622 | 670 | ||||||||||||||||||||||||
长期资产的减值 损失 | 1,750 | - | 1,750 | 254 | 7,223 | - | 7,223 | 1,047 | ||||||||||||||||||||||||
处置财产和设备时的损失 | - | - | - | - | 8,835 | - | 8,835 | 1,281 | ||||||||||||||||||||||||
可转换票据公允价值的变化 | 2,867 | - | 2,867 | 416 | 4,494 | - | 4,494 | 652 | ||||||||||||||||||||||||
权证负债公允价值的变化 | (35,954 | ) | - | (35,954 | ) | (5,213 | ) | (45,903 | ) | - | (45,903 | ) | (6,655 | ) | ||||||||||||||||||
欧空局衍生负债公允价值的变化 | 116,666 | - | 116,666 | 16,915 | 186,598 | - | 186,598 | 27,054 | ||||||||||||||||||||||||
调整后 净亏损 | (100,803 | ) | - | (100,803 | ) | (14,614 | ) | (458,897 | ) | - | (458,897 | ) | (66,534 | ) | ||||||||||||||||||
调整后 净亏损利润 | -33.4 | % | -33.4 | % | -33.4 | % | -45.4 | % | -45.4 | % | -45.4 | % |
16
![]() |
E. 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损
对于
来说,三个月已经结束 2023 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
归属于公司股东的净 亏损 | (298,326 | ) | (13,757 | ) | (312,083 | ) | (43,956 | ) | (843,054 | ) | (33,196 | ) | (876,250 | ) | (123,417 | ) | ||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
门店 开业前费用 | 12,851 | 3,465 | 16,316 | 2,298 | 39,602 | 7,681 | 47,283 | 6,660 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 6,351 | - | 6,351 | 895 | 68,078 | - | 68,078 | 9,589 | ||||||||||||||||||||||||
与权证交易和其他融资计划相关的专业 费用 | 678 | - | 678 | 95 | 28,519 | - | 28,519 | 4,017 | ||||||||||||||||||||||||
长期资产的减值 损失 | 89,635 | - | 89,635 | 12,625 | 111,427 | - | 111,427 | 15,694 | ||||||||||||||||||||||||
租金存款减值 损失 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | 12,471 | - | 12,471 | 1,757 | ||||||||||||||||||||||||
一次性关闭门店的 费用 | 6,009 | - | 6,009 | 846 | 6,009 | - | 6,009 | 846 | ||||||||||||||||||||||||
处置财产和设备时的损失 | 2,624 | - | 2,624 | 370 | 16,404 | - | 16,404 | 2,310 | ||||||||||||||||||||||||
递延或有对价公允价值的变化 | 32,437 | - | 32,437 | 4,569 | 26,106 | - | 26,106 | 3,677 | ||||||||||||||||||||||||
可转换票据公允价值的变化 | 26,909 | - | 26,909 | 3,790 | 58,281 | - | 58,281 | 8,209 | ||||||||||||||||||||||||
权证负债公允价值的变化 | - | - | - | - | 83,966 | - | 83,966 | 11,826 | ||||||||||||||||||||||||
欧空局衍生负债公允价值的变化 | (60 | ) | - | (60 | ) | (8 | ) | (19,654 | ) | - | (19,654 | ) | (2,768 | ) | ||||||||||||||||||
调整后 归属于公司股东的净亏损 | (108,421 | ) | (10,292 | ) | (118,713 | ) | (16,719 | ) | (411,845 | ) | (25,515 | ) | (437,360 | ) | (61,600 | ) | ||||||||||||||||
用于计算每股基本亏损和摊薄后亏损的加权 平均已发行股份 | 160,620,820 | 160,620,820 | 160,620,820 | 160,620,820 | 154,241,700 | 154,241,700 | 154,241,700 | 154,241,700 | ||||||||||||||||||||||||
调整后 每股普通股基本亏损和摊薄后的净亏损 | (0.68 | ) | (0.06 | ) | (0.74 | ) | (0.10 | ) | (2.67 | ) | (0.17 | ) | (2.84 | ) | (0.40 | ) | ||||||||||||||||
对于
来说,三个月已经结束 2022 年 12 月 31 日 | 对于
来说,年底了 2022 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
归属于公司股东的净 亏损 | (223,867 | ) | - | (223,867 | ) | (32,457 | ) | (742,645 | ) | - | (742,645 | ) | (107,673 | ) | ||||||||||||||||||
对 进行了调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
门店 开业前费用 | 25,602 | - | 25,602 | 3,712 | 52,262 | - | 52,262 | 7,577 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的 薪酬支出 | 11,145 | - | 11,145 | 1,616 | 44,421 | - | 44,421 | 6,440 | ||||||||||||||||||||||||
Cantor 股票的佣金 费用 | - | - | - | - | 21,521 | - | 21,521 | 3,120 | ||||||||||||||||||||||||
控股股东向信用证持有人授予的期权 | - | - | - | - | 1,778 | - | 1,778 | 258 | ||||||||||||||||||||||||
为 ESA 交易提供 费用 | - | - | - | - | 4,622 | - | 4,622 | 670 | ||||||||||||||||||||||||
长期资产的减值 损失 | 1,750 | - | 1,750 | 254 | 7,223 | - | 7,223 | 1,047 | ||||||||||||||||||||||||
处置财产和设备时的损失 | - | - | - | - | 8,835 | - | 8,835 | 1,281 | ||||||||||||||||||||||||
可转换票据公允价值的变化 | 2,867 | - | 2,867 | 416 | 4,494 | - | 4,494 | 652 | ||||||||||||||||||||||||
权证负债公允价值的变化 | (35,954 | ) | - | (35,954 | ) | (5,213 | ) | (45,903 | ) | - | (45,903 | ) | (6,655 | ) | ||||||||||||||||||
欧空局衍生负债公允价值的变化 | 116,666 | - | 116,666 | 16,915 | 186,598 | - | 186,598 | 27,054 | ||||||||||||||||||||||||
调整后 归属于公司股东的净亏损 | (101,791 | ) | - | (101,791 | ) | (14,757 | ) | (456,794 | ) | - | (456,794 | ) | (66,229 | ) | ||||||||||||||||||
用于计算每股基本亏损和摊薄后亏损的加权 平均已发行股份 | 139,179,231 | - | 139,179,231 | 139,179,231 | 128,096,505 | - | 128,096,505 | 128,096,505 | ||||||||||||||||||||||||
调整后 每股普通股基本亏损和摊薄后的净亏损 | (0.73 | ) | - | (0.73 | ) | (0.11 | ) | (3.57 | ) | - | (3.57 | ) | (0.52 | ) |
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