达信麦克伦南公司
2020年激励和股票奖励计划
条款及细则
的
递延股票单位奖励
授权期为2024年3月1日至2025年2月1日
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一、*背景*1
二、在第一个月举行的颁奖典礼。
三、6月4日之前发生的就业事件。
IV.允许在7月1日之前对控制条款进行更改
V.*
六.从2019年起增加的条款
七、在11月11日之前提出的问题和补充信息。
一、调查背景。
根据达信公司2020年激励和股票奖励计划(“计划”),您已获得奖励(“奖励”),但前提是您是否接受第二节A.1部分所述的条件。奖励类型、奖励涵盖的达信公司(“达信”)普通股数量、如何接受或拒绝奖励的说明以及接受奖励的截止日期将由高管薪酬和/或公司的股票计划服务提供商(定义见第五节)提供给您。本奖项还须遵守本文所述的条款和条件(“条款和条件”)以及特定国家通知(“特定国家通知”)中规定的其他条款和条件。招股说明书日期为[日期]还介绍了有关该计划的重要信息。本条款和条件、针对具体国家的通知和本计划在本文中将被称为“授奖文件”。这里使用的“普通股”是指达信麦克伦南的普通股。
这些条款和条件中的大写术语在第五节中定义。
二、共设两个奖项
答:他是联合国秘书长。
1、欢迎获奖意向。本奖项的授予取决于您在高管薪酬和/或公司股票计划服务提供商指定的日期之前以指定的方式接受这些条款和条件、第II节A.3节所述的针对特定国家的通知和限制性契约协议。如果您拒绝获奖,或如果您在截止日期前没有按照指定的方式接受该奖项和前述句子中描述的任何适用文件,则该奖项将自该奖项颁发之日起取消。
2.尊重获奖者的权利。除非和直到奖励的归属条件得到满足,并且根据奖励文件向您交付现金或普通股(视情况而定),您只拥有达信的普通无担保债权人的权利。除非普通股股份交付给您,否则您对该等股份没有任何所有权(例如,单位不能用作行使股票期权的付款;单位不得转让或转让;单位没有投票权)。
3.签署限制性公约协定。如第二节A.1中所述,必须以达信决定的形式制定限制性契约协议(“限制性契约协议”)才能接受奖励,并且您必须按照达信自行决定的方式签署或重申限制性契约协议,以便根据第三节所述的某些雇佣事件授予奖项。未能在本公司指定的日期前及时执行限制性契约协议,或未能及时签署或重申并遵守第III.F.1节中所述的限制性契约协议。或2.如适用,将导致取消或
丧失对本奖项的任何权利、所有权和利益,对本公司不承担任何责任。
B.将所有股票单位。
1.总司令。递延股票单位(“股票单位”)是指在归属后,根据奖励文件的条款,向您交付(或促使交付)一股普通股的无资金和无担保承诺。
2.取消归属。在你继续受雇的情况下,33-1/3%的股票单位将在奖励授予日的第一、第二和第三个周年纪念日发生的那个月的15日归属。根据本第二节B.2节规定股票单位预定归属的每个日期。是一个“预定的归属日期”。如果您被终止雇佣或发生永久残疾(如第五节所述)在预定归属日期之前,您对紧接在您终止雇佣或发生永久残疾之前未归属的任何股票单位的权利将根据下文第三节确定。为免生疑问,在根据本节第二节B.2确定归属的目的中,您终止雇佣的日期。将根据第III.E节确定。
3.增加股息等价物。对于奖励所涵盖的每个已发行股票单位,在奖励未偿还期间,在奖励授予日期或之后的每个股息记录日期,将以美元计相当于就一股普通股支付的股息(“股息等值”)的金额,不支付此类金额的利息。应计股息等价物将于应计股息等价物归属时归属。没有归属或被注销或没收的股票单位将不会产生进一步的股息等价物。未按照第III.D节所述终止雇佣事件归属、注销或没收的股票单位将不会支付应计股息等价物,也不会产生其他股息等价物。
4.不能直接交割。
A.奖励所涵盖的股票单位的普通股可交付股数应在归属后在切实可行的范围内尽快交付给您,但在任何情况下不得迟于归属后60天交付,除非第VI.B节另有规定。
B.保证既有股息等价物的价值将在归属后在切实可行的范围内尽快以现金形式交付给您,但在任何情况下不得迟于归属后60天。
C.根据本条款和条件交付普通股股份和/或现金或其他财产,以履行或扣缴任何适用的税收义务为条件,如第二节C所述。
D.在您死后可交付的任何普通股和/或现金或其他财产应为
交付给您的权利通过遗嘱或继承法和分配法转移到的人,此类交付应完全解除达信及其任何子公司或附属公司在奖励项下的义务。
E.尽管如此,针对某些须缴纳美国联邦所得税的获奖者的额外交付规则(无论获奖者是否为美国公民或在美国受雇)都反映在第三节G.
C.C.帮助履行纳税义务。
1.任命个人税务顾问。本公司或本公司任何员工均无权向您提供个人税务建议。建议您咨询您的个人税务顾问,以了解有关该奖项的税务处理的更详细信息,特别是在做出任何依赖于该税务处理的决定之前。
2. 美国雇员。 法律要求在股票单位或股息等值物归属时预扣适用的就业税。 当股票单位的普通股股份或股息等值现金交付给您时,法律要求预扣税。 Marsh McLennan将保留足够数量的普通股、现金或其他财产(如适用),以履行预扣税义务。
3.解雇非美国雇员。
A.包括股票单位和股息等价物。在大多数国家,股票单位或股息等价物的价值在授予日一般不纳税。如果股票单位或股息等价物的价值在授予日不应纳税,在大多数国家,它将在以后的时间征税,例如,在交付与归属的股票单位有关的普通股股份,和/或随后出售与股票单位归属有关的普通股股份,或在交付与股息等价物有关的现金时。
B.他拒绝扣留。Marsh McLennan和/或您的雇主有权扣除和扣留奖金和其他补偿,或要求您向Marsh McLennan和/或您的雇主汇款一笔足以支付任何与税收有关的项目(如第五节所定义)的金额。Marsh McLennan希望根据任何国家、州、省、市或其他司法管辖区的法律支付。如果适用,达信和/或您的雇主将在适用法律允许的范围内,或在您与达信和/或您的雇主之间达成的其他协议的范围内,(A)从出售收益中扣留足够数量的普通股整股,以解决奖励问题(通过您的自愿出售或达信代表您安排的强制出售),以履行与税务相关项目的适用义务和/或(B)扣留足够数量的可分配给
您有义务履行与税收有关的项目的适用义务。此外,根据扣缴方式的不同,达信和/或您的雇主可能会考虑法定或其他扣缴费率,包括适用于您所在司法管辖区的最低或最高扣缴费率,从而扣缴或说明与税收相关的项目的义务(S)。
如果发生超额扣缴,您可以从达信和/或您的雇主那里获得任何超额扣缴的现金退款(无权获得等值的普通股),或者如果达信和/或您的雇主没有退还,您必须向当地税务机关寻求退款,只要您希望以退款的形式收回超额扣缴的金额。
三、举办更多就业活动
答:这是他的死亡。如果您的雇佣因您的死亡而被终止,则截至您去世之日尚未完成的所有未归属股票单位将完全归属,并将按照第二节B.4中的描述进行分配。
B.他被认为是永久性残疾。在您的永久残障发生时,只要您满足第III.F.1节所述的归属条件,未归属的股票单位将完全归属并将按照第二节B.4.中描述的方式进行分配。
C.公司同意非因其他原因终止合同。
1.总司令。除第IV节另有规定外,如果公司自行决定您的雇佣被本公司终止,而不是出于第V节所界定的原因(见第V节),则未归属的股票单位将在终止雇佣时完全归属,并将按照第II节B.4.所述进行分配,前提是您满足第III.F.2节所述的归属条件。
2.发布重要说明。
A.完成业务部门的出售。就本奖项而言,如果涉及您工作的业务部门(“雇佣公司”)的出售或类似交易导致雇佣公司不再是达信麦克伦南的子公司或附属公司,公司将视为终止您的雇佣关系,即使您在出售或类似交易后仍继续受雇于雇佣公司。
B.他同意建设性的解职。无论是按比例还是全额,该裁决将不会在建设性解除时授予,包括如果任何法院或监管机构追溯得出结论或将事件解释为构成建设性解除。
D.C.拒绝所有其他终止。对于第III.A至C节或第IV节中未描述的所有其他雇佣终止(包括但不限于,公司因您的原因终止或您辞去在公司的雇佣),任何权利、所有权和利益
如第III.E节所述,自您的雇佣被视为终止之日起,本奖励的任何剩余未归属部分均应被取消。
E.通知终止雇佣的日期。
1.如果第III.E.2节不适用于您,则为了根据第II节B.2.确定归属,您的雇佣将被视为在您受雇于公司的最后一天终止。
2.如果您有义务(无论根据法律或合同)提前通知公司您打算终止您的雇佣关系,那么,如果您根据第III.D节终止您的雇佣或服务关系(无论终止的原因是什么,也不管您后来被发现是否无效或违反了您受雇所在司法管辖区的雇佣法律或您的雇佣协议(如果有)条款),以根据第II节B.2确定归属。,您的雇佣将被视为在您在公司服务的最后一天终止,这是由公司自行决定的。
当公司不再要求您向公司提供定期服务时,即使您仍然被公司合法雇用,例如如果公司让您休“花园假”,您也将被视为已停止在公司的现役服务,终止休假或您受雇所在司法管辖区的就业法或您的工作条款规定的任何类似期限雇佣协议(如果有)(在每种情况下由公司自行决定)。
F.C.在预定的归属日期之前提出了授予奖项的条件。
1.签署《限制性公约协定》。如果发生第III.B节所述的永久性残疾,您将被要求签署或重申由达信自行决定的限制性契诺协议,并向达信(或达信指定的代理人)退回一份限制性契约协议。未能(A)在本公司指定的日期前签署或重申该协议,在任何情况下,该日期不得晚于第III.B节所述您的永久性残疾发生后60天,或(B)未能遵守限制性契诺协议,将导致取消或丧失对本公司的任何权利、所有权和权益,而无需对本公司承担任何责任。
2.签署《放弃、放行和限制性公约协定》。如果您因第III.C节所述原因以外的原因被公司终止雇佣,您将被要求(I)签署或重申达信全权酌情决定的协议,并向达信(或达信指定的代理人)退还限制性契诺协议,以及(Ii)签署而不是撤销放弃和解除协议,前提是公司在您终止雇佣时向您提供了该协议。失败
在本公司指定的日期(在任何情况下不得迟于您终止雇佣后60天)满足这些要求,或未能遵守放弃和免除协议或限制性契诺协议(视情况而定),将导致取消或丧失对本奖励的任何权利、所有权和权益,而不对本公司承担任何责任。
例如,应缴纳美国联邦所得税的获奖者守则第409a条(无论获奖者是否为美国公民或在美国受雇)。
1.对于需要缴纳美国联邦所得税的获奖者,尽管有任何其他规定,本奖项可能会受到额外的限制,以确保遵守(或继续免除)本准则第409a节(如第V节所定义)的要求。达信董事会薪酬委员会(以下简称“委员会”)打算根据本守则第409a条管理本奖项,并保留对本奖项的条款或运作作出更改(包括可能具有追溯力的更改)的权利,以符合本守则第409a条的规定。这意味着,例如,分发的时间可能不同于授奖文件中描述的时间,这些文件没有反映准则第409a节。如果奖励不符合本守则第409a条的规定,您可能需要立即按本守则第409a条规定的常规联邦所得税率对本计划下所有未支付的奖励征税,外加20%的附加税,外加少付税率加1%的利息,以及根据与本守则第409a条类似的任何州税法征收的任何州税和地方税、罚金、附加税和利息(如果适用)。
2.尽管本协议有任何其他规定,但如果根据《守则》第409a条的规定,本裁决的任何部分被确定为不合格的递延补偿,则这些条款和条件中提及的“终止雇用”或“当您不再受雇时”应具有以下含义:
您的“终止雇佣”(或类似术语)应发生在您发生了本守则第409a节所指并在此进一步定义的“离职”之时。具体地说,当您以任何身份为公司提供的服务水平,包括作为员工、董事、独立承包商或顾问的服务水平不超过您在之前36个月内为公司提供的平均服务水平的20%(如果您在公司的总服务少于36个月,则为更短的服务期),您将被取消服务,这一切都是根据守则第409A节确定的。在确定是否发生了“离职”时,指任何一段不超过六个月的真正休假期间或不超过29个月的休假期间
由于您正在领取Marsh McLennan长期残疾津贴的残疾,您的工作将被忽略。
3.尽管本合同有任何其他规定,但如果在您终止雇佣时您是一名“特定雇员”(如守则第409a条所定义),则在您终止雇佣后的第七个月的第一天之前,不能分配被确定为不符合守则第409a条规定的不合格递延补偿的任何部分,而您在雇佣终止后的前六个月内有权获得的任何此类分配,将在您终止雇佣后的第七个月的第一天累积并支付无息,除非提前分发不会导致您根据本守则第409A条产生利息或额外税款。
4.本第III.G.节中没有任何内容旨在也不保证根据《守则》第409a条或任何类似的州税法,该奖励将不会受到“附加税”或其他不利税收后果的影响。在任何情况下,本公司不对因不遵守本守则第409A条而产生的任何税款、罚款、利息或其他费用的全部或任何部分承担责任。
四、允许控制条款发生变化
A.根据本计划的定义,一旦发生“控制权变更”,本奖项将继续按照第II节B.2节规定的授予时间表进行授予。如果您在控制权变更后的24个月内,因非因其他原因而终止雇佣,或您出于正当理由(如第V节所定义)终止雇佣时,该奖励将完全归属于您,并且将按照第二节B.4.中所述的方式进行分配,前提是您满足第IV.B节所述的归属条件。尽管有上述规定,如果该奖励不是在同等基础上与控制权变更相关的假设、转换或替换,该奖项将在紧接控制权变更之前完全授予,并将按照第二节B.4中所述进行分配。
B.作为授予任何未归属部分的条件,如果您在控制权变更后的24个月内被公司以非因由或充分理由终止雇佣,您将被要求签署而不是撤销放弃和免除协议,如果您终止雇佣时公司提供的话。未能在本公司指定的日期(在任何情况下不得晚于您终止雇佣后60天)满足这些要求,或未能遵守放弃和免除协议(如果适用),将导致取消或丧失对该奖励的任何权利、所有权和权益。
五、新的定义。
在这些条款和条件中使用的:
A.所说的“原因”应指:
1.对故意不切实履行与您的职责一致的职责,在收到公司指定此类不履行的书面通知后30天内未予补救的行为;
2.禁止故意违反公司的任何书面政策,包括但不限于达信麦克伦南行为准则,The Greater Good;
3.禁止任何行为或不作为导致定罪、不抗辩、不抗辩或对任何涉及道德败坏的重罪或罪行判处未经判决的缓刑;
4.禁止非法使用(包括受影响)或持有非法毒品;
(五)对造成公司重大损失、名誉遭受重大损害的重大疏忽或故意不当行为予以制止;
6.禁止违反任何法定或普通法中对公司忠诚的义务,包括在任何时间对公司实施任何欺诈、挪用公款或实质性违反受托责任的行为。
B.“控制变更”应具有本计划中规定的含义。
C.所称“公司”指达信或其任何子公司或附属公司。
D.未经您书面同意,“充分理由”应指下列任何一种情况:
1、同意大幅降低基本工资;
2、减少年度奖励机会中的重大减持(包括年度奖励计算方法的重大不利变化);
3.对你的职责、责任或权力有实质性减损的行为;或
4.在紧接控制权变更之前,不得搬迁到距离你的主要工作地点50英里以上的地方;
只要您在意识到上述任何情况后的60天内,向达信提供书面通知,表明您有充分理由终止您的雇佣关系(该通知指出您所依赖的上述特定终止条款,并合理详细地描述根据所述条款终止您的雇佣关系的事实和情况),并且您应在收到该通知后至少30天内向达信提供补救该等情况的通知。
E.如果(由于您受雇于公司,Marsh McLennan的残疾承运人为适用于您的主要长期残疾计划或计划)确定您由于任何医学上可确定的身体或精神损伤而不能从事任何实质性的有偿活动,而这些损伤可能导致死亡或预计持续不少于12个月,则视为发生永久残疾。
F.本条例的“第409a条”是指1986年修订的《美国国税法》第409a条及其下的条例和指导(关于非限定递延补偿)。
G.“与税收有关的项目”应具有本计划中赋予该术语的含义。
六、修订补充条文
A.补充规定--总则
1.制定完善的管理规定。该奖项应受委员会可能不时通过的其他行政法规的约束。委员会就授标文件中出现的任何问题所作的所有决定应是终局性的和具有约束力的。委员会可向任何其他个人或实体转授履行委员会在本奖项下的任何或所有职能的权力,凡提及委员会时,应视为包括任何此类代表。
2.《宪法修正案》。委员会可全权酌情修改奖励条款,包括但不限于对奖励和与奖励有关的任何普通股施加额外要求;但是,如果委员会认为该修订可能会严重损害您对本奖项的权利,则未经您同意,不得对本奖项实施此类修订,除非采取任何此类行动是为了使本奖项符合适用的法律、货币管制、股票市场或交易所规则和条例,或会计或税务规则和条例,(B)获得或维持与本奖项有关的公司税减免或其他税收优惠,或(C)按照第VI.A.4节的规定作出。
3.取消限制。本奖项的支付不以信托、保险合同或其他融资媒介为担保,并且您不会因本奖项而在达信的任何基金或特定资产中拥有任何权益。您获得赔偿的权利与达信麦克伦南的无担保普通债权人的权利相同。
4.允许取消或追回奖项。
A.首席执行官Marsh McLennan可以在任何适用法律允许或要求的范围内,股票交易规则、货币控制或公司激励薪酬追回政策或任何其他
在奖励的任何未归属部分授予之前或在奖励文件中指定的适用的公司政策或安排,在委员会可能决定的欺诈、财务重述或其他事件发生时,取消、减少或要求补偿奖励。
B.如果您未能偿还根据本条款第VI.A.4节到期的任何款项,本公司可向法院提起诉讼,要求追回到期款项。您承认,通过接受裁决,您同意支付公司在任何诉讼中根据第VI.A.4节收取到期金额而产生的所有费用、费用和律师费,前提是公司在任何此类诉讼中全部或部分胜诉。在适用法律允许的范围内,本公司还可以减少本公司欠您的任何金额,最高可达到期还款的全部金额。
5.讨论治国理政法;论坛选择。本计划第10.K节所述的法律冲突条款,均受特拉华州法律管辖,并受特拉华州法律管辖。为了任何因本裁决引起或与本裁决有关的诉讼、诉讼或其他程序,包括但不限于强制执行本裁决文件,本公司和您各自在此不可撤销且无条件地服从任何纽约州法院或美国联邦法院及其上诉法院的专属管辖权。本公司与阁下同意,任何该等诉讼或程序的最终判决应为最终判决,并可在其他司法管辖区以诉讼或法律规定的任何其他方式强制执行。
6.不支持可分割性;说明。如果本裁决的任何条款被确定为全部或部分无效或不可执行,本裁决的其余条款将不受影响,并将在法律允许的最大程度上保持全面效力和效力。本奖项的字幕不是本奖项条款的一部分,不具有任何效力或效果。
7.推行电子化交付和承兑。达信有权自行决定是否以电子方式交付与本奖项和/或您当前或未来参与本计划有关的任何文件。您特此同意以电子交付方式接收此类文件,并同意通过达信或达信指定的代理人建立和维护的在线或电子系统参与计划。
8.不提供豁免。您承认,Marsh McLennan对您违反授标文件的任何条款的放弃,或Marsh McLennan先前对本计划的任何其他参与者违反授奖文件的任何条款的放弃,均不构成或解释为放弃授奖文件的任何其他条款,或您随后的任何违规行为。
9.他们没有获得奖项的资格。要获得奖励,您必须在授予之日满足本计划中规定的受赠人资格标准。
B.增加额外条款--美国以外
1.中国允许对交付进行更改。如果达信认为由于法律、法规或税收问题,将奖品(如本条款和条件所述)正常交付给美国以外的参与者是不合适的,达信可自行决定如何以及何时交付奖品的价值。但不限于,这可以包括以现金而不是普通股或普通股而不是现金支付奖励项下到期的任何款项,金额相当于在支付适用的税收相关项目和费用后授予奖励之日的价值。如果奖励的价值将以现金而不是普通股的形式交付,达信可以代表您出售可就奖励分配的任何普通股,并使用所得款项(在支付适用的与税收有关的项目和费用后)来满足奖励。
2.法律修正案和修改。委员会可以委员会认为必要或适当的任何方式修改授予您的本计划下的任何奖励的条款,以使该奖励符合您当时居住或主要受雇的国家(美国除外)的法律、法规和习俗,或在授予时或在奖励期间居住或主要受雇的国家的法律、法规和习俗,或使奖励的价值和其他利益受非美国税法和因您在美国境外居住或工作而适用的其他限制的影响,应与在美国居住或主要在美国就业的个人获得的此类奖励的价值相当。
七、回答其他问题和补充信息
请将此文件保存在您的永久记录中。如果您对奖励文件有任何疑问,或者如果您想要一份详细说明奖励所涵盖的普通股股票数量和奖励归属日期(S)的账目报表,或任何其他信息,请联系:
高管薪酬
达信麦克伦南公司
美洲大道1166号
纽约州纽约市,邮编:10036-2774
美利坚合众国
电话号码:北京+1212345-9722
电子邮件:mmc.Compensation@mmc.com
Marsh McLennan已于上述日期通过其首席人事官高级副总裁的传真签名,正式签署了这些条款和条件,特此为证。同意这些条款和条件,即表示您同意以下内容:(I)您已仔细阅读、充分理解并同意此处和奖励文件中描述的所有条款和条件;以及(Ii)您理解并同意这些条款和条件以及奖励文件构成您与Marsh McLennan之间关于奖励的全部谅解,有关奖励的任何先前协议、承诺或谈判将被替换和取代。奖励的授予取决于您在高管薪酬和/或公司股票计划服务提供商提供给您的材料中指定的日期和方式之前接受这些条款和条件、针对特定国家的通知和限制性契诺协议(如果适用)。如果您拒绝获奖,或您在指定的日期之前没有接受本奖项和前述句子中所述的任何适用文件,则该奖项将自获奖之日起取消。
/s/卡门·费尔南德斯
卡门·费尔南德斯
高级副总裁、首席人事官