附录 99.1
LM Funding America 在 2023 年实现了超过 648% 的收入增长，达到 1,300 万美元
2023 年开采了 423.4 个比特币，平均价值约 1,230 万美元
每个比特币的市场收入价值约为29,000美元
截至2024年2月29日持有153.6枚比特币，根据最近的7万美元比特币价格，价值约1,080万美元
报告营运资金约为740万美元，LM Funding股东权益为
截至 2023 年 12 月 31 日，3620 万美元（每股 14.52 美元）
电话会议将于美国东部时间今天上午 11:00 举行
佛罗里达州坦帕，2024年4月1日——基于加密货币采矿和技术的专业融资公司LM Funding America, Inc.（纳斯达克股票代码：LMFA）（“LM Funding” 或 “公司”）今天提供了截至2023年12月31日的三个月和全年的最新业务并报告了财务业绩。
运营亮点
LM Funding董事长兼首席执行官布鲁斯·罗杰斯评论说：“我们在2023年在建设比特币采矿业务方面取得了巨大进展，这是我们作为比特币矿业公司的第一个整年。我们对我们的结果非常满意，因为我们开采了423.4枚比特币，按平均价格计算，价值约1,230万美元
年内的比特币。与2022年相比，这一成功推动了公司该年度的收入增长了近648％。2023年，我们采取了 “基础设施之光” 战略，旨在通过将投资集中在密切跟踪比特币价值的比特币和采矿设备上来降低市场风险和波动。此外，我们继续购买最先进的采矿设备，以应对即将到来的比特币减半，减半预计将于今年4月下旬或5月初发生。考虑到当前的市场状况和比特币的未来前景，比特币最近创下了约73,800美元的历史新高，我们对未来仍然非常乐观，因为在减半后的六个月中，减半事件发生在比特币价格创下历史新高之前。”
LM Funding首席财务官理查德·罗素进一步指出：“截至2023年12月31日，我们的现金加比特币价值约为580万美元。包括我们在2024年2月底之前开采的比特币，根据近期比特币约7万美元的价格，我们报告的比特币持有量为153.6亿美元，价值约为1,080万美元。截至2023年12月31日，我们的营运资金为740万美元，LM Funding股东的股权为3,620万美元，合每股14.52美元。鉴于我们的资产负债表强劲，截至2024年2月，我们没有必要出售任何持有的比特币来为我们的运营提供资金，我们对比特币和业务的财务前景仍然深受鼓舞和乐观。”
财务要闻
投资者电话会议
LM Funding将于今天，即美国东部时间2024年4月1日上午11点举行电话会议，讨论公司截至2023年12月31日的第四季度财务业绩，以及公司的公司进展和其他发展。
电话会议将通过电话进行，美国来电者拨打免费电话+1 888-506-0062，国际来电者拨打+1 973-528-0011，然后输入接入码212125。电话会议的网络直播可在以下地址观看 https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/2917/50187或在公司网站的投资者关系栏目上， https://www.lmfunding.com/investors/news-events/ir-calendar.
网络直播重播将在公司网站的投资者关系部分播出，网址为 https://www.lmfunding.com/investors/news-events/ir-calendar直到 2025 年 4 月 1 日。电话会议结束后大约一小时将提供电话重播，直至2024年4月15日，美国来电者可拨打877-481-4010，国际来电者拨打+1 919-882-2331，然后输入接入码50187。
关于美国LM Funding
LM Funding America, Inc.（纳斯达克股票代码：LMFA）及其子公司是一家加密货币采矿企业，于2022年9月开始比特币采矿业务。该公司还经营一家以技术为基础的专业金融公司，通过为协会从未缴的协会摊款中选出的拖欠账户的特定部分权利提供资金，为主要位于佛罗里达州以及华盛顿州、科罗拉多州和伊利诺伊州的非营利性社区协会（协会）提供资金。
前瞻性陈述
本新闻稿可能包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》做出的前瞻性陈述。诸如 “预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划” 和 “项目” 之类的词语以及其他类似的词汇和表述旨在表示前瞻性陈述。前瞻性陈述不能保证未来的业绩和状况，而是受各种风险和不确定性的影响。其中一些风险和不确定性已在公司最新的10-K表年度报告及其向美国证券交易委员会提交的其他文件中确定，这些文件可在www.sec.gov上查阅。这些风险和不确定性包括但不限于在加密货币中运营的风险所造成的不确定性
采矿业务、加密货币采矿业务的总体不确定性、采矿业托管供应商存在的问题、我们的比特币采矿机的容量以及我们以合理价格购买权力的相关能力、为我们的加密货币采矿业务融资的能力、我们以适当价格在专业金融业务中收购新账户的能力、未来可能需要额外资金、影响我们向违约消费者收取足够金额的能力的政府法规变化应收账款、信贷或资本市场的变化、利率的变化、有关收债行业的负面新闻以及 COVID-10 疫情等流行病的风险。这些风险和不确定性的发生都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
联系人：
克雷森多通讯有限责任公司
电话：(212) 671-1020
电子邮件：LMFA@crescendo-ir.com
（表格如下）
LM Funding America, Inc. 及其子公司合并资产负债表（已审计
|
|
十二月三十一日 |
|
十二月三十一日 |
|
|
2023 |
|
2022 |
资产 |
|
|
|
|
现金 |
|
$ 2,401,831 |
|
$ 4,238,006 |
数字资产（注释 2） |
|
3,416,256 |
|
888,026 |
财务应收账款 |
|
19,221 |
|
26,802 |
有价证券（注5） |
|
17,860 |
|
4,290 |
海星医疗控股公司的应收票据（附注5） |
|
- |
|
3,807,749 |
出售Symbiont资产应收账款 |
|
200,000 |
|
- |
预付费用和其他资产 |
|
4,067,212 |
|
1,233,322 |
应收所得税 |
|
31,187 |
|
293,466 |
流动资产 |
|
10,153,567 |
|
10,491,661 |
|
|
|
|
|
固定资产，净额（注3） |
|
24,519,610 |
|
27,272,374 |
采矿设备上的押金（注4） |
|
20,837 |
|
525,219 |
托管服务存款（注4） |
|
- |
|
2,200,452 |
海星医疗控股公司的应收票据（附注5） |
|
1,440,498 |
|
- |
长期投资——债务担保（注5） |
|
- |
|
2,402,542 |
减去：债务担保损失备抵金（附注5） |
|
- |
|
(1,052,542) |
长期投资——债务担保，净额（注5） |
|
- |
|
1,350,000 |
长期投资——股权证券（注5） |
|
156,992 |
|
464,778 |
投资海星医疗控股公司（注5） |
|
1,145,486 |
|
10,608,750 |
经营租赁-使用权资产（注7） |
|
189,009 |
|
265,658 |
其他资产 |
|
86,798 |
|
10,726 |
长期资产 |
|
27,559,230 |
|
42,697,957 |
总资产 |
|
$ 37,712,797 |
|
$ 53,189,618 |
|
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
应付账款和应计费用 |
|
2,064,909 |
|
1,570,906 |
应付票据-短期 （注六） |
|
567,586 |
|
475,775 |
应付关联方款项（注9） |
|
22,845 |
|
75,488 |
租赁负债的当期部分（注7） |
|
110,384 |
|
90,823 |
流动负债总额 |
|
2,765,724 |
|
2,212,992 |
|
|
|
|
|
租赁负债——扣除当期部分（注7） |
|
85,775 |
|
179,397 |
长期负债 |
|
85,775 |
|
179,397 |
负债总额 |
|
2,851,499 |
|
2,392,389 |
|
|
|
|
|
股东权益（附注10） |
|
|
|
|
优先股，面值0.001美元；已授权1.5亿股；截至2023年12月31日和2022年12月31日未发行和流通股票 |
|
- |
|
- |
普通股，面值0.001美元；授权3.5亿股；截至2023年12月31日已发行和流通的2,492,964股股票以及截至2022年12月31日的2,232,964股 |
|
2,493 |
|
2,233 |
额外的实收资本 |
|
95,145,376 |
|
92,206,200 |
累计赤字 |
|
(58,961,461) |
|
(43,017,207) |
LM Funding 美国股东权益总额 |
|
36,186,408 |
|
49,191,226 |
非控股权益 |
|
(1,325,110) |
|
1,606,003 |
股东权益总额 |
|
34,861,298 |
|
50,797,229 |
负债和股东权益总额 |
|
$ 37,712,797 |
|
$ 53,189,618 |
|
|
|
|
|
LM Funding America, Inc. 及其子公司合并运营报表（未经审计）
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
截至12月31日的三个月 |
|
截至12月31日的年份 |
|
截至12月31日的年份 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
数字采矿收入 |
|
$ 3,946,485 |
|
$ 903,403 |
|
$ 12,289,131 |
|
$ 945,560 |
专业财务收入 |
|
75,901 |
|
175,853 |
|
550,445 |
|
626,773 |
租金收入 |
|
33,028 |
|
41,378 |
|
144,514 |
|
161,618 |
总收入 |
|
4,055,414 |
|
1,120,634 |
|
12,984,090 |
|
1,733,951 |
运营成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
数字采矿收入成本（不包括折旧和摊销，如下所示） |
|
2,668,770 |
|
994,266 |
|
9,406,940 |
|
1,033,226 |
人事费和工资单 |
|
1,121,796 |
|
6,536,291 |
|
5,858,736 |
|
19,422,723 |
专业费用 |
|
634,535 |
|
637,465 |
|
1,863,038 |
|
3,158,446 |
与协会的和解费用 |
|
- |
|
- |
|
10,000 |
|
160 |
销售、一般和管理 |
|
168,632 |
|
188,749 |
|
851,806 |
|
635,268 |
房地产管理和处置 |
|
19,105 |
|
34,012 |
|
146,716 |
|
110,465 |
折旧和摊销 |
|
1,495,614 |
|
434,302 |
|
4,983,480 |
|
478,020 |
收款费用 |
|
12,342 |
|
(5,524) |
|
29,875 |
|
(12,213) |
开采的数字资产的减值损失 |
|
143,317 |
|
78,924 |
|
965,967 |
|
79,794 |
出售开采的数字资产的已实现收益 |
|
(738,526) |
|
- |
|
(2,070,508) |
|
- |
其他运营成本 |
|
295,569 |
|
1,229,749 |
|
999,959 |
|
1,504,047 |
运营成本和支出总额 |
|
5,821,154 |
|
10,128,234 |
|
23,046,009 |
|
26,409,936 |
营业亏损 |
|
(1,765,740) |
|
(9,007,600) |
|
(10,061,919) |
|
(24,675,985) |
证券的已实现收益（亏损） |
|
2,632 |
|
- |
|
4,420 |
|
(349,920) |
可转换债务证券的已实现收益 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
287,778 |
有价证券的未实现收益（亏损） |
|
7,134 |
|
(19,930) |
|
13,570 |
|
(56,830) |
预付费机器存款的减值损失 |
|
- |
|
(3,150,000) |
|
(36,691) |
|
(3,150,000) |
预付主机存款的减值损失 |
|
(184,236) |
|
(1,790,712) |
|
(184,236) |
|
(1,790,712) |
Symbiont 资产的减值损失 |
|
- |
|
(1,052,542) |
|
(750,678) |
|
(1,052,542) |
投资和股权证券的未实现收益（亏损） |
|
546,563 |
|
(6,610,843) |
|
(9,771,050) |
|
4,423,985 |
数字资产减值损失 |
|
- |
|
(63,935) |
|
- |
|
(467,406) |
出售购买的数字资产的已实现收益 |
|
- |
|
20,254 |
|
1,917 |
|
20,254 |
资产处置损失 |
|
(9,389) |
|
(38,054) |
|
(9,389) |
|
(38,054) |
数字资产其他收入 |
|
|
|
- |
|
- |
|
5,658 |
其他收入-优惠券销售 |
|
- |
|
- |
|
639,472 |
|
- |
应收票据备抵调整后的收益 |
|
- |
|
- |
|
1,052,542 |
|
- |
其他收入——财务收入 |
|
- |
|
- |
|
37,660 |
|
- |
股息收入 |
|
- |
|
- |
|
- |
|
3,875 |
净利息收入 |
|
38,705 |
|
129,731 |
|
249,586 |
|
394,678 |
信用损失 |
|
22,344 |
|
- |
|
- |
|
- |
所得税前亏损 |
|
(1,341,987) |
|
(21,583,631) |
|
(18,814,796) |
|
(26,445,221) |
所得税支出 |
|
(60,571) |
|
(126,388) |
|
(60,571) |
|
(1,438,066) |
净亏损 |
|
$ (1,402,558) |
|
$(21,710,019) |
|
$(18,875,367) |
|
$(27,883,287) |
减去：归因于非控股权益的亏损（收益） |
|
(189,208) |
|
2,016,385 |
|
2,931,113 |
|
(1,356,914) |
归属于美国LM Funding Inc.的净亏损 |
|
$(1,591,766) |
|
$(19,693,634) |
|
$(15,944,254) |
|
$(29,240,201) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股普通股的基本亏损 |
|
$(0.67) |
|
$(8.82) |
|
$(6.98) |
|
$(13.10) |
摊薄后每股普通股亏损 |
|
$(0.67) |
|
$(8.82) |
|
$(6.98) |
|
$(13.10) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已发行普通股的加权平均数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
2,362,964 |
|
2,231,681 |
|
2,283,836 |
|
2,231,681 |
稀释 |
|
2,362,964 |
|
2,231,681 |
|
2,283,836 |
|
2,231,681 |
LM Funding America, Inc. 及其子公司合并现金流量表（已审计）
|
|
截至12月31日的年份 |
||
|
|
2023 |
|
2022 |
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
净亏损 |
|
$(18,875,367) |
|
$(27,883,287) |
为将净亏损与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整 |
|
|
|
|
折旧和摊销 |
|
4,983,480 |
|
478,020 |
非现金租赁费用 |
|
98,536 |
|
95,098 |
股票补偿 |
|
1,095,705 |
|
1,098,331 |
股票期权费用 |
|
1,843,731 |
|
16,571,978 |
应计投资收益 |
|
(159,692) |
|
(392,412) |
应计追回的律师费 |
|
- |
|
(55,364) |
数字资产减值损失 |
|
965,967 |
|
547,200 |
采矿机存款的减值损失 |
|
36,691 |
|
3,150,000 |
托管存款的减值损失 |
|
184,236 |
|
1,790,712 |
Symbiont 资产的减值损失 |
|
750,678 |
|
- |
有价证券的未实现亏损（收益） |
|
(13,570) |
|
56,830 |
投资和股权证券的未实现亏损（收益） |
|
9,771,050 |
|
(4,423,985) |
处置固定资产的损失 |
|
9,389 |
|
38,054 |
证券已实现亏损（收益） |
|
(4,420) |
|
349,920 |
可转换应收票据的已实现收益 |
|
- |
|
(287,778) |
出售数字资产的已实现收益 |
|
(2,072,425) |
|
(20,254) |
证券收益 |
|
744,036 |
|
2,565,893 |
可转换债务和利息转换为有价证券 |
|
- |
|
844,882 |
对有价证券的投资 |
|
(739,616) |
|
(844,882) |
（撤销）债务担保补贴损失 |
|
(1,052,542) |
|
1,052,542 |
经营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
预付费用和其他资产 |
|
189,407 |
|
651,472 |
托管存款 |
|
(36,691) |
|
(3,202,764) |
向关联方还款 |
|
(52,643) |
|
(45,732) |
应付账款和应计费用 |
|
177,478 |
|
393,260 |
挖掘数字资产 |
|
(12,289,131) |
|
(945,560) |
出售数字资产的收益 |
|
10,874,701 |
|
- |
租赁责任付款 |
|
(95,948) |
|
(98,569) |
应收所得税 |
|
262,279 |
|
(293,466) |
递延税和应付税款 |
|
- |
|
(326,178) |
用于经营活动的净现金 |
|
(3,404,681) |
|
(9,136,039) |
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
融资应收账款净收款——原始产品 |
|
(6,428) |
|
13,993 |
融资应收账款净收款——特殊产品 |
|
14,009 |
|
(12,602) |
资本支出 |
|
(1,625,284) |
|
(15,382) |
应收票据投资-海星医疗控股公司 |
|
(125,000) |
|
(3,753,090) |
收取应收票据 |
|
2,651,943 |
|
- |
投资数字资产 |
|
(35,157) |
|
(988,343) |
出售购买的数字资产的收益 |
|
27,815 |
|
518,931 |
收购 Symbiont 资产的融资活动 |
|
(402,361) |
|
- |
出售共生资产 |
|
1,800,000 |
|
- |
采矿设备押金 |
|
- |
|
(14,649,614) |
来自（用于）投资活动的净现金 |
|
2,299,537 |
|
(18,886,107) |
来自融资活动的现金流量: |
|
|
|
|
贷款本金和保险融资还款 |
|
(624,481) |
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(299,033) |
普通股发行的发行成本 |
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(106,550) |
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- |
用于融资活动的净现金 |
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(731,031) |
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(299,033) |
现金净减少 |
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(1,836,175) |
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(28,321,179) |
现金-期初 |
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4,238,006 |
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32,559,185 |
现金-期末 |
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$2,401,831 |
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$4,238,006 |
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非现金投资和融资活动的补充披露 |
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保险融资 |
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$716,292 |
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$660,120 |
ROU 资产和经营租赁债务已确认 |
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$21,887 |
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$300,787 |
将采矿设备存款重新分类为固定资产，净额 |
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$1,177,226 |
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$26,961,095 |
应计负债中的资本支出 |
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$1,035,374 |
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$718,416 |
反向股票拆分的重新分类 |
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$10,859 |
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$- |
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现金流信息的补充披露 |
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缴纳税款的现金 |
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$- |
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$2,057,710 |
支付利息的现金 |
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$- |
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$- |
非公认会计准则财务信息（未经审计）
我们报告的业绩是根据美国公认会计原则（“GAAP”）列报的。我们还披露了扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（“息税折旧摊销前利润”）和扣除利息、税项、折旧和摊销前的核心收益（“核心息税折旧摊销前利润”），其中调整了投资和权益证券的未实现亏损、可转换债务证券的未实现收益、开采的数字资产减值损失、长期无形资产减值、预付主机存款减值和应收票据补贴调整后的收益股票补偿费用和期权支出，全部这些是非公认会计准则财务指标。我们认为，这些非公认会计准则财务指标对投资者很有用，因为它们是分析师和投资者广泛接受的行业衡量标准，用于比较比特币矿商的经营业绩。
下表将净亏损（我们认为这是最具可比性的GAAP指标）与息税折旧摊销前利润和核心息税折旧摊销前利润进行了对比：
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截至12月31日的年份 |
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截至12月31日的三个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净收益（亏损） |
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$ (18,875,367) |
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$ (27,883,287) |
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$(1,402,558) |
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$ (21,710,019) |
所得税支出 |
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60,571 |
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1,438,066 |
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|
60,571 |
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126,388 |
利息支出 |
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- |
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4,416 |
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|
- |
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4,416 |
折旧和摊销 |
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4,983,480 |
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478,020 |
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1,495,614 |
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434,302 |
扣除利息、税款和折旧前的收益（亏损） |
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$ (13,831,316) |
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$ (25,962,785) |
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$153,627 |
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$ (21,144,913) |
投资和股权证券的未实现亏损（收益） |
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9,771,050 |
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(4,423,985) |
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(546,563) |
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6,610,843 |
可转换债务证券的已实现收益 |
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- |
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(287,778) |
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- |
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- |
预付采矿机存款的减值损失 |
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36,691 |
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3,150,000 |
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|
- |
|
3,150,000 |
开采的数字资产的减值损失 |
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965,967 |
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79,794 |
|
|
143,317 |
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78,924 |
数字资产减值损失 |
|
- |
|
467,406 |
|
|
- |
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63,935 |
Symbiont 资产的减值损失 |
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750,678 |
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1,052,542 |
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|
- |
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1,052,542 |
应收票据备抵调整后的收益 |
|
(1,052,542) |
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- |
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- |
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- |
预付主机存款的减值损失 |
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184,236 |
|
1,790,712 |
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|
184,236 |
|
1,790,712 |
股票薪酬和期权支出 |
|
2,939,436 |
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17,670,309 |
|
|
410,584 |
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6,725,592 |
扣除利息、税项和折旧前的核心收益（亏损） |
|
$(235,800) |
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$(6,463,785) |
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|
$345,201 |
|
$(1,672,365) |
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