美国 个州

证券 和交易委员会

华盛顿， 哥伦比亚特区 20549

表格 8-K

当前 报告

根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (d) 条

报告日期（最早报告事件的日期）：2024 年 4 月 11 日

Conduit 制药公司

（注册人的确切 姓名如其章程所示）

注册人的 电话号码，包括区号：(760) 471-8536

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称或以前的地址）

如果 8-K 表格申报旨在同时履行注册人在 以下任何条款下的申报义务（参见下文一般指令 A.2），请在下方相应的方框中勾选 ：

根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：

用复选标记表明 注册人是1933年《证券法》第405条（本章第230.405条）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2条）所定义的新兴成长型公司。

新兴 成长型公司 ☒

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

项目 4.02。不依赖先前发布的财务报表或相关的审计报告或已完成的中期审查。

2024年4月11日 ，Conduit Pharmicals Inc.（以下简称 “公司”）在与其 顾问和公司独立注册会计师事务所Marcum LLP进行讨论后，决定，由于下文所述的建议重述，公司先前发布的主题期（定义见下文）未经审计的财务报表及相关附注 先前 产生的某些法律费用的会计处理。

与 的审计有关 公司的 截至2023年12月31日止年度的财务 报表，已经确定了 这改变了公司先前发布的截至2023年3月31日的三个月未经审计的中期财务报表， (ii) 截至2023年6月30日的三个月和六个月，以及 (iii) 截至2023年9月30日的三个月和九个月（合称（i）、(ii) 和 (iii)，”学科时段”）只能根据与其最近完成的业务合并和同时进行的私募融资有关的 某些法律费用是如何计入支出的，而且作为公司 年度审计的一部分，已确定此类费用本应资本化。这些调整使2023年第一、 第二和第三季度的法律费用分别减少了49.3万美元、40.2万美元和63.9万美元。此类法律费用的核算被视为 直接归因于业务合并和并行私募融资的特定增量成本，因此 管理层对这一错误进行了评估，该错误低估了（夸大了）净收益（亏损），低估了预付费用，夸大了 的额外已付资本，并得出结论，该错误对前几个时期的个人和总体来说都是重要的。

因此， 在与其顾问和Marcum LLP进行讨论后，公司计划在即将提交的10-K表年度报告中，并在财务报表脚注中讨论其 未经审计的财务报表以及与之相关的附注的重述和调整问题。

公司的管理层和董事会审计委员会成员已根据本项目4.02与公司的独立注册会计师事务所Marcum LLP讨论了本表8-K的 最新报告中披露的事项。

公司已向Marcum LLP提供了本8-K表格的副本，并要求就Marcum LLP是否同意此处的声明致函美国证券交易委员会 。作为附录 7.1 附于此 就是 Marcum LLP 的这样一封信。

(d) 展品。

签名

根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。