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NKGen Biotech，Inc.(及其子公司，简称“公司”)致力于保持最高的商业行为和道德标准。本《商业行为和道德准则》(以下简称《准则》)反映了支持这一承诺的商业实践和行为原则。我们希望每一名员工、管理人员和董事不仅阅读和理解下文所述的商业实践和原则，而且在做出商业决策时运用良好的判断力和最高的个人道德标准。请记住，你不仅要考虑你自己的行为，还要考虑你的家人、重要的其他人和你家里其他人的行为。守则中对雇员的提及，旨在涵盖高级职员和董事(如适用)。

毫不犹豫地询问某些行为是否可能违反准则，表达关切或澄清灰色地带。你还应该对可能的违规行为保持警惕，并报告它们，而不是害怕报复。有关如何提出问题或报告违反本准则的说明，请参阅下面的第16节。

违反本守则标准的任何雇员都可能受到纪律处分，这取决于违规行为的性质和雇员的历史，范围从警告或谴责到终止雇用，在适当的情况下，可采取民事法律行动或移交监管部门或刑事起诉。

虽然这一准则涵盖了广泛的商业行为，但它并不是唯一涉及我们员工、高级管理人员和董事行为的文件。例如，该守则提到了与反腐败合规和内幕交易有关的单独、更详细的政策。此外，公司还有适用于其员工、高级管理人员、董事和其他人的其他政策和程序，包括与骚扰和歧视等有关的政策。如果您对您的行为或您观察到的任何行为是否适当有任何疑问，您有责任询问。

仔细审阅本规范后，您必须在作为附件A的确认书上签字，表明您已收到、阅读、理解并同意遵守本规范。回执必须在您收到本守则后十(10)个工作日内，以公司规定的方式，或按公司可能要求的年度，以电子方式退回给指定为公司合规官(“合规官”)的人(“合规官”)(如下文第16节进一步描述)或该合规官指定的人。

我们的政策是以诚实和道德的方式处理我们的事务，以促进高标准的诚信。公司的诚信和声誉取决于与我们有联系的每个人为工作带来的诚实、公平和正直。坚定不移的个人诚信和稳健的判断力是企业诚信的基础。

遵守法律是本守则的基础。我们的成功取决于每一位员工在法律指导下运作，并与当地、国家和国际当局合作。我们希望员工了解适用于其业务单位和职责领域的法律和法规要求。虽然我们不希望您记住这些法律、规则和条例的每一个细节，但我们希望您能够决定何时向他人寻求建议。如果您在法律合规方面有问题，请毫不犹豫地向您的主管或合规官员寻求答案，这一点很重要。

违反国内或国外法律、规则和法规的个人和公司可能受到民事和/或刑事处罚。行为和记录，包括电子邮件，受到内部和外部审计，并在发生政府调查或民事诉讼时由第三方发现。了解并遵守适用的法律和道德义务符合每个人的最佳利益。

员工、高级管理人员、董事或其他有权获得机密(或“内幕”)信息的人不得将该信息用于股票交易或任何其他目的，除非是为了开展公司业务。所有有关本公司或其他公司的非公开信息均被视为机密信息。使用与买卖证券有关的重大、非公开信息，包括向可能根据这些信息做出投资决定的其他人“提供”小费，是非法的。有关更多详细信息，请参阅公司的内幕交易政策。

我们的员工、高级管理人员和董事应遵守他们旅行、经营和我们以其他方式开展业务的所有国家/地区的适用法律，包括禁止贿赂、腐败或与特定个人、公司或国家开展业务的法律。在一些国家，某些法律没有得到执行，或者违反这些法律不会受到公众的批评，这一事实不会被接受为不遵守的借口。还请参阅公司的反腐败政策。

反垄断法旨在保护竞争过程，并对某些类型的违规行为施加严厉惩罚，包括刑事处罚。这些法律的前提是，激烈的竞争最符合公共利益，竞争对手之间的非法协议或串通将使其蒙受损失。反垄断法一般禁止：

·正式或非正式的协议，确定或确定客户可以转售产品的价格，或限制客户制定自己的价格和商业条款的能力的其他行动(例如，固定利润)。发布建议转售价格通常是可以接受的，但应注意确保这些价格不是事实上的最低价格。

某些类型的信息，如我们的战略、流水线产品、商业意图、确定潜在的合作伙伴关系和合作关系、业务计划、预算、预测、预测、财务和运营信息、定价、生产和库存，不应与竞争对手交换，无论交换是多么无辜或随意，也无论背景如何，无论是商业还是社会环境。

反垄断法对某些类型的违规行为规定了严厉的处罚，包括刑事处罚和潜在的罚款和损害赔偿，在某些情况下，罚款和损害赔偿可能会成倍增加。了解公司开展业务的各个司法管辖区的反垄断和不正当竞争法律的要求可能会很困难，因此员工在遇到与这些法律相关的问题时，应寻求其主管或合规官的帮助。

联邦法律规定，任何人或公司以任何可能对社区或环境造成伤害的危险物质污染环境，都将承担刑事责任。违反环境法可能涉及罚款和监禁。我们期望员工在开展公司业务时遵守所有适用的环境和安全法律(包括适用的OSHA标准)。

我们希望我们的员工、高级管理人员和董事不受与公司最大利益冲突或可能剥夺公司在商业交易中不可分割的忠诚度的影响。即使是表面上的利益冲突也可能是破坏性的，应该避免。目前还不清楚是否存在利益冲突，或者是否会存在利益冲突。以下是一些(但不是所有)可能涉及有问题的利益冲突的情况：

·与家庭成员或雇员拥有重大经济利益的企业进行公司业务往来，并由公司向雇员、高级管理人员或董事或其家庭成员提供贷款或对其义务提供担保。

如果您对潜在冲突有任何疑问，或者如果您意识到实际或潜在的冲突，并且您不是官员或董事，您应该与您的主管或合规官讨论此事。在未事先寻求合规者批准之前，监管者不得授权利益冲突事项或就是否存在有问题的利益冲突作出决定

如果存在潜在或实际的冲突，您应直接与合规官讨论此事。高级管理人员及董事可寻求本公司董事会(“董事会”)的提名及企业管治委员会(“提名委员会”)或董事会可能明确指定的其他委员会的授权及决定。

您不得利用因您在公司的职位或使用公司财产或信息而向您呈现或发现的公司机会。即使是您私下获得的机会，如果它们与我们现有的或拟议的业务线相关，也可能会受到质疑。与我们的业务线直接相关的投资或外部商机的重大参与必须事先获得批准。您不得利用您在公司的职位或公司财产或信息谋取不正当的个人利益，也不应以任何方式与公司竞争。

我们记录和公开披露的完整性取决于支持我们账簿分录的信息的有效性、准确性和完整性。因此，我们的公司和业务记录应该准确和诚实地填写。严禁编造虚假或误导性条目。我们的记录是管理我们业务的基础，对于履行我们对客户、供应商、债权人、员工和其他人的义务非常重要。我们还依靠我们的会计和其他业务和公司记录来准备公开提交的报告。证券法要求这些报告提供全面、公平、准确、及时和可理解的披露，并公平地反映我们的财务状况和经营结果。为编制或核实这些报告作出任何贡献的员工应努力确保我们的财务披露是完整、准确和透明的。任何意识到与这些标准有任何偏离的员工有责任迅速向主管、合规官、董事会审计委员会(“审计委员会”)或第16条所述的其他合规资源之一报告他或她所知道的情况。此外：

·所有员工必须与公司财务部及其独立公共会计师、顾问和律师充分合作，坦率地回答他们的问题，并向他们提供完整和准确的信息，以帮助确保公司的账簿和记录准确和完整；以及

·任何员工不得故意在公司的任何报告中作出(或导致或鼓励)公司任何报告中的任何虚假或误导性陈述，或故意遗漏(或导致或鼓励任何其他人遗漏)任何必要的信息，以使公司任何报告中的披露在所有重要方面都是准确的。任何意识到与这些标准背道而驰的员工都有责任及时向合规官或第16节所述的其他合规资源报告他或她所知道的情况。

不道德或非法的商业行为。有关本公司服务的陈述不得不真实、误导性、欺骗性或欺诈性。禁止以不正当手段获取他人专有信息，不得占有不正当获取的商业秘密信息，不得诱使其他公司员工不当泄露机密信息。如果错误地获取了可能构成其他企业的商业秘密或其他机密信息的信息，或者如果您对拟议的信息收集的合法性有任何疑问，您必须咨询您的主管或合规官，如第16节中进一步描述的那样。

您应公平对待我们的客户、供应商、员工以及您在执行工作过程中接触到的任何其他人。参与采购的雇员有特殊责任在购买产品和服务时遵守公平竞争的原则，完全根据正常的商业考虑来选择供应商，如质量、成本、供应、服务和声誉，而不是根据收到的特殊优惠。

与政府官员有关的礼物和款待在公司的反腐败政策中有所规定。如果礼物或招待的提供和/或接收符合公司的其他政策和程序(包括公司的反腐败政策)，则与私营部门同行的商务礼物和招待通常是可以接受的。

所有员工、高级管理人员和董事都应保护我们的资产并确保其高效使用。盗窃、粗心大意和浪费直接影响到我们的财务状况和经营结果。我们的财产，如办公用品、计算机设备、建筑物和产品，预计只能用于合法的商业目的，尽管可能允许附带的个人使用。但是，您不得将本公司的公司名称、与本公司拥有或关联的任何品牌名称或商标或任何信头信纸用于任何个人目的。

该公司最重要的资产之一是机密信息。作为公司的员工、高级管理人员或董事，您可能会了解有关公司或其他公司的机密和专有信息。机密信息可能包括但不限于业务、营销和服务计划、财务信息、有关公司产品和候选产品的信息、数据、有关知识产权或涉及的监管发展的信息。

客户、供应商和合作伙伴向我们提供的有关公司员工、客户或其他个人的个人身份信息(例如，包括姓名、地址、电话号码和社保号码)以及类似类型的信息。这些信息可能受到专利、商标、版权、商业秘密法律或其他知识产权保护。你必须注意对这一信息保密。包含机密信息的材料应安全存储。未经授权，禁止在互联网上张贴或讨论有关我们的业务、信息或前景的任何信息。在电梯、机场、餐馆等公共场所和公司内部的“准公共”区域(如自助餐厅)讨论敏感信息时要谨慎。本公司的所有电子邮件、语音邮件和其他通信均被推定为保密，除非出于合法的商业目的，否则不得在本公司以外转发或传播。公司员工受专有信息和发明协议的条款或他们同意的与其雇佣相关的类似条款的约束。

由于公司与其他公司和组织进行交互，员工有时可能会在其他公司的机密信息向公众提供之前了解这些信息。此类信息的安全性和保密性必须与公司类似性质的保密和专有信息一样。甚至有时，员工必须将公司在另一家公司中拥有权益或参与另一家公司的事实视为机密。

这项政策要求所有员工避免与外界甚至公司其他员工讨论机密或专有信息，除非这些其他员工有合法需要了解这些信息以履行其工作职责。未经授权使用或传播这类信息也可能是非法的，并导致民事责任和/或刑事处罚。

所有员工还应注意不要无意中泄露机密信息。包含机密信息的材料，如备忘录、笔记本、计算机磁盘和笔记本电脑，应安全存储。任何员工不得在任何“聊天室”中讨论公司的业务、信息或潜在客户，无论员工使用的是自己的名字还是化名。在讨论电梯、机场、餐厅等公共场所以及公司内部的“准公共”区域，如公共走廊或就餐区时，应谨慎处理敏感信息。

我们的政策是只通过特定的有限渠道向公众披露有关公司的重要信息，以避免不适当的宣传，并确保所有与公司有利害关系的人都有平等的机会获得信息。新闻界和金融分析师的所有查询或来电应转介给首席执行官、首席财务官或前述可不时转授该等责任的其他人士。有关披露公司信息的适当渠道的信息，请参阅公司的公司披露政策。

与本规范相关的任何问题，您最直接的资源是您的主管，他可能有您需要的信息，或者能够将问题转给其他合适的来源。然而，有时你可能不愿意去找你的上级。在这些情况下，您可以随时与合规官讨论您的担忧。我们已经指定我们的总法律顾问，或者如果目前没有个人担任这一职位，那么我们的首席运营官将担任合规官的职位，以监督本项目。合规官员可以通过Compliance@nkgenBiotech.com联系到。如果您对与合规官员交谈感到不舒服，因为他或她在您的部门工作或是您的主管之一，请联系审计委员会主席。

如果您知道有可疑或实际违反本守则的行为，您有责任立即报告，我们将立即对任何报复您的员工、官员或董事采取纪律处分。合规干事将迅速调查所有报告的可能违反守则的行为，并在特定情况下尽可能高度保密。

您可以拨打热线(949)988-0313，或通过电子邮件发送电子邮件至Compliance@nkgenBiotech.com，举报违反本准则的行为，包括对公司审计和会计事项的担忧，或其他担忧。如果您愿意，您可以匿名拨打该电话号码，因为它没有来电者身份识别，尽管在这种情况下，合规官员将无法从您那里获得调查此事可能需要的后续详细信息。无论您是表明身份还是保持匿名，您与匿名举报服务的联系都将在本守则目标范围内合理可能的范围内严格保密。

如果任何调查表明可能发生了违反本守则的情况，我们将采取我们认为在这种情况下适当的行动。如果公司认定员工、高级管理人员或董事应对违反守则的行为负责，该员工、高级管理人员或董事将受到纪律处分，包括解雇，在适当的情况下，还将采取民事诉讼或移交刑事起诉。

对本准则的任何更改只能由提名委员会进行，并将建议董事会批准并在董事会批准后生效。提名委员会将至少每年审查和重新评估本准则的充分性，并向董事会建议提名委员会认为适当的任何修改。所有变更必须按照法律或法规的要求及时披露。

本守则经不时修订后，应张贴于本公司网站。本公司应在其年度委托书中说明本守则可在本公司的网站上查阅，并按法律或法规的要求提供网站地址。