美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
要么
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示) |
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(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
| (美国国税局雇主 证件号) |
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(主要行政办公室地址) |
| (邮政编码) |
+1
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
| 交易品种 |
| 注册的每个交易所的名称 |
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根据该法第 12 (g) 条注册的证券:
没有
按照《证券法》第405条的定义,用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。是的 ☐
用复选标记表示注册人是否无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。是的 ☐
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是小型申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。(选一个):
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
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| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否已就其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C. 7262(b))第404(b)条对财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。
如果证券是根据该法第12(b)条注册的,请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。☐
用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重述,需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至2023年6月30日,注册人非关联公司持有的注册人普通股的总市值约为美元
截至 2023 年 12 月 31 日,有
内容
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| 页面 |
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第一部分 |
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| 第 1 项。 | 商业 |
| 4 |
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| 第 1A 项。 | 风险因素 |
| 17 |
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| 项目 1B。 | 未解决的员工评论 |
| 29 |
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| 第 2 项。 | 属性 |
| 30 |
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| 第 3 项。 | 法律诉讼 |
| 30 |
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| 第 4 项。 | 矿山安全披露 |
| 30 |
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第二部分 |
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| 第 5 项。 | 普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 |
| 31 |
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| 第 6 项。 | 精选财务数据 |
| 32 |
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| 第 7 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
| 32 |
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| 项目 7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
| 36 |
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| 第 8 项。 | 财务报表 |
| 36 |
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| 第 9 项。 | 会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 |
| 36 |
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| 项目 9A。 | 控制和程序 |
| 36 |
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| 项目 9B。 | 其他信息 |
| 37 |
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第三部分 |
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| 第 10 项。 | 董事、执行官和公司治理 |
| 38 |
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| 项目 11。 | 高管薪酬 |
| 43 |
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| 项目 12。 | 某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务 |
| 45 |
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| 项目 13。 | 某些关系和关联交易,以及董事独立性 |
| 46 |
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| 项目 14。 | 首席会计师费用和服务 |
| 46 |
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第四部分 |
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| 项目 15。 | 附件、财务报表附表 |
| 47 |
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签名 |
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| 48 |
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2 |
目录 |
前瞻性陈述
这份10-K表年度报告中发表的某些陈述是关于管理层未来运营计划和目标的 “前瞻性陈述”(根据1995年《私人证券诉讼改革法》的含义)。此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致注册人的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。此处包含的前瞻性陈述基于当前的预期,涉及许多风险和不确定性。公司的计划和目标部分基于涉及业务持续扩张的假设。与上述内容相关的假设涉及对未来经济、竞争和市场状况以及未来业务决策的判断,所有这些都很难或不可能准确预测,其中许多都超出了公司的控制范围。尽管公司认为其前瞻性陈述所依据的假设是合理的,但任何假设都可能被证明是不准确的,因此,无法保证本报告中包含的前瞻性陈述会被证明是准确的。鉴于此处包含的前瞻性陈述中固有的重大不确定性,纳入此类信息不应被视为公司或任何其他人对公司目标和计划将实现的陈述。
除非另有说明,否则本年度报告中的 “我们”、“我们” 或 “公司” 一词统指怀俄明州的一家公司Bionexus Gene Lab Corp. 和我们的全资子公司MRNA Scientific Sdn。Bhd。(前身为 BioneXUS Gene Lab Sdn.Bhd。)(“MRNA Scientific”)和 Chemrex Corporation Sdn.Bhd。(“Chemrex”),均为马来西亚公司(“子公司”)。“BGLC” 或 “BioneXUS” 是指 BioneXUS 基因实验室公司 “RM” 是指马来西亚林吉特,是马来西亚的法定货币。“美元”、“美元” 或 “美元” 是指美元,即美国的法定货币。
根据与Chemrex股东签订的股份交换协议,我们于2020年12月31日收购了Chemrex。我们从Chemrex股东手中收购了Chemrex的所有已发行和流通股本,以换取向Chemrex股东发行的68,487,261股Bionexus普通股。
我们的主要公司办公室是马来西亚吉隆坡Jalan Kerinchi 8号孟沙南侧3号大道B座10层02单元,垂直商务套房II。MRNA Scientific Malaysia 实验室位于马来西亚槟城乔治敦的马来西亚科学大学化学科学中心353实验室,还有一个血液采集中心位于 1st马来西亚吉隆坡Lifecare医疗中心楼层。Chemrex 办公室和供应中心位于马来西亚雪兰莪州蕉赖再也的 Jalan CJ 1/6 Kawasan Perusahaan Perusahaan Cheras Jaya 4 号。
我们的公司电话号码是 +1 307 241 6898 它的网站是 www.bionexusgenelab.com。Chemrex 的电话号码是 (+60) 1922-23815,其网站是 www.chemrex.com.my。这些网站不构成本 10-K 表格的一部分。
3 |
目录 |
第 1 项。商业。
概述
该公司通过其全资子公司Chemrex专注于销售用于制造东南亚地区的工业、医疗、电器、航空、汽车、机械和电子行业的化学原料。这些国家包括马来西亚、印度尼西亚、越南和其他东南亚国家。
此外,该公司通过其全资子公司MRNA Scientific致力于开发和提供安全、有效和非侵入性的液体活检测试,用于早期发现我们认为与疾病相关的生物标志物,从而最大限度地降低治疗成本并改善患者管理。我们的无创血液检查可分析 RNA 的变化,以检测 11 种不同疾病的潜在风险。
企业历史
BioneXUS 于 2017 年 5 月 12 日在怀俄明州注册成立。2017年8月23日,公司收购了MRNA Scientific Sdn的所有已发行股本。Bhd。(前身为 BioneXUS Gene Lab Sdn.Bhd),一家于2015年4月7日在马来西亚注册成立的马来西亚公司,随后将其更名为MRNA Scientific Sdn。Bhd。(“MRNA Scientific”)于 2023 年 9 月 19 日上线。
2020年12月31日,BioneXUS与Chemrex和Chemrex股东签订了股票交换协议,根据该协议,我们从Chemrex股东手中收购了Chemrex于2004年9月29日在马来西亚注册成立的Chemrex的所有已发行和流通股本,以换取向Chemrex股东发行的68,487,261股Bionexus普通股。
首次公开募股
2023年7月20日,公司与Network 1 Financial Securities, Inc. 作为承销商(“承销商”)签订了承销协议(“承销协议”),根据该协议,公司同意以公司承保的公开发行(“发行”)发行和出售125万股普通股,无面值,公开发行价格为每股4.00美元。
此外,根据承销协议,承销商被授予45天期权(“超额配股期权”),以每股4.00美元的公开发行价格额外购买最多187,500股普通股。承销商于2023年7月24日完全行使了超额配股权。
这些证券是公司根据S-1表格(文件编号333-269753)上的注册声明发行的,该声明最初是根据经修订的1933年《证券法》向美国证券交易委员会(“委员会”)提交的,并于2023年2月14日由委员会宣布生效。
2023年7月24日,本次发行结束,公司发行并出售了1,437,500股普通股,其中包括根据行使超额配股权出售的187,500股股票。本次发行定价为每股4.00美元,总收益为575万美元,扣除承保折扣、佣金和发行费用。根据承销协议,承销商获得了普通股公开发行价格的8%的承保折扣。因此,该公司从出售普通股中获得的扣除支出前的净收益为5,290,000美元。此外,公司向承销商发行了认股权证,以每股4.40美元的行使价购买最多11.5万股公司普通股(“承销商认股权证”)。承销商认股权证的行使期为2023年7月24日至2028年7月24日。
反向股票分割
2023年6月5日,公司向怀俄明州国务卿提交了公司章程修正条款,将反向股票拆分的比例从一对十(10)修改为一比十二(12)(“修订后的反向股票拆分”)。修订后的反向股票拆分生效后,每十二(12)股已发行普通股合并为一股普通股。没有发行与修订后的反向股票拆分相关的零碎股票,修订后的反向股票拆分中可发行的所有此类分股或零散股(向任何记录持有人或受益持有人少于100股)分别四舍五入至最接近的整股或四舍五入至100股。
修订后的反向股票拆分于2023年5月8日获得公司多数股东的批准和批准,并于2023年5月8日获得公司董事会的批准和批准。
2023年7月19日,金融业监管局宣布了修订后的反向股票拆分。
4 |
目录 |
公司架构
截至本申报之日的公司结构如下所示:
化工原料业务
我们的产品
我们的全资子公司Chemrex参与化学原料产品的批发。我们从国内和国际制造商那里购买化学原料,主要是纤维增强聚合物(“FRP”),并将其出售给东南亚的制造商。我们提供的玻璃钢和其他原材料用于生产各种各样的商品,包括扶手、台面、汽车和航空零件、洁净室面板以及用于制造的各种仪器的盖子。
公司收入的很大一部分来自玻璃钢产品的销售。玻璃钢产品受到客户的高度追捧,原因是:
| · | 该材料重量轻,强度高。该材料能够成为良好的电气绝缘体,没有电磁行为,也没有电火花。 |
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| · | 该材料不生锈,耐酸、耐碱、有机溶剂和其他气体和液体混合物。 |
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| · | 该材料耐老化,在正常工作条件下使用寿命超过20年。 |
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| · | 该材料易于维护。 |
5 |
目录 |
化学原料产品示例
下面列出了该公司销售的玻璃钢化学原材料产品的一些示例。此外,既有通用用途材料,也有更具体的用例材料。
| 聚酯树脂 SHCP 268
SHCP 268 是一种触变性、快速固化的不饱和聚酯树脂,适合用作通用树脂。它通常可用于所有玻璃钢产品。但是,它没有显著的结构完整性、耐化学性或抗紫外线特性,因此其应用受到限制。例如,这种材料的使用方式之一是制造火车座椅。 | |
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| 聚酯树脂 9509
与聚酯树脂 SHCP 268 相比,这是一种优质的原材料,而且价格更高。与聚酯树脂 SHCP 268 一样,它是一种通用材料,但结构完整性更高,使用寿命更长。客户已使用这种材料生产船只和水滑梯。 | |
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| 聚酯树脂 2802
这也是一种更优质的树脂。它具有利基用例,通常被某些制造商用作拉挤工艺的关键组件。 |
化工原料产品应用
我们的化学品用于生产各种各样的成品。使用我们的 FRP 材料的常见产品包括扶手、台面、汽车和航空零件、医院/实验室/工业洁净室的镶板以及用于制造的各种仪器的外壳。下面显示了我们的客户生产的 FRP 最终用户产品的一些示例:
医疗和工业设备
平台、扶手和甲板
6 |
目录 |
医疗器具
研究和开发
作为我们当前研发工作的一部分,我们正在与外部研发公司密切合作,例如Sift Center Sdn.Bhd。(www.siftcenter.com)和PCA集团Sdn.Bhd。(www.pcagroup.com),将生产和供应玻璃钢产品给壳牌在马来西亚的加油站。Sfit Center Sdn.Bhd. 和 PCA Group Sdn.Bhd. 正在尝试使用注入真空工艺来生产电动汽车(EV)充电和氢气加气站。作为我们合作的一部分,我们将提供生产输液真空室所需的树脂和玻璃纤维,以及我们在设计可行性方面的技术专长。
销售和营销
| · | 在线推广。我们通过我们的网站www.chemrex.com.my推销我们的产品。我们利用谷歌的搜索引擎优化来增加我们网站的流量。我们还聘请了互联网营销公司Pan Pages通过互联网向新消费者进一步推销我们的产品。新的潜在客户可以通过电话或我们的网站转发他们的询问。然后,我们的营销和技术代表将联系潜在客户,讨论我们如何履行他们的订单并满足任何具体要求。我们的营销团队还进行在线搜索,并不时尝试识别新客户。 |
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| · | 产品展示架。我们邀请现有和潜在客户在我们的仓库检查我们的产品系列,以便客户可以对我们的产品质量进行更全面的评估。 |
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| · | 营销人员。我们的产品销售和营销由董事总经理谭涛锦先生、执行董事陈亮泰先生和市场经理陈群华先生以及三名营销和技术代表在内部执行。此外,我们的营销团队每月都会拜访我们的现有客户,并与他们进行了多次讨论,以获取市场上新的潜在竞争对手的信息。 |
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| · | 供应商的业务介绍。我们会定期与供应商会面。我们的供应商还将不时向我们提供我们可以向其提供产品的新潜在客户的联系方式,我们的营销人员将跟踪这些新的销售线索。 |
我们的化学原材料客户
我们的大多数现有客户都是与Chemrex有长期关系的知名制造商和承包商,他们定期下订单。通常,他们会向我们预测他们需要的产品,并每月下订单。按收入计算,我们的前五名客户约占截至2023年12月31日的财年收入的25.99%。
Chemrex 前 5 名客户 |
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A |
| $ | 601,433 |
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| 6.15 | % |
B |
| $ | 569,441 |
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| 5.82 | % |
C |
| $ | 496,591 |
|
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| 5.08 | % |
D |
| $ | 490,731 |
|
|
| 5.02 | % |
E |
| $ | 384,449 |
|
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| 3.93 | % |
总计 |
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| 2,542,645 |
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| 25.99 | % |
我们会不时协助客户使用合适和兼容的原材料进行新产品开发或项目。此外,利用我们先前与本地和国际原材料制造商的成功交易,我们经常与客户的研究团队合作,以满足他们的新产品需求,例如他们的新产品或项目的各种技术和美学要求。
我们的化学原料供应商
我们将每个时期的主要供应商视为占该时期总采购量10%以上的供应商。我们有四家供应商分别占公司化学原材料采购总额的17.38%、17.05%、14.50%和9.57%。在截至2023年12月31日的财政年度中,我们有四家主要供应商,它们共占总采购量的58.50%。在截至2022年12月31日的财年中,我们有四家主要供应商,它们共占总购买量的57.08%。我们从各种供应商那里采购,并相信这些原材料是广泛可用的。如果我们无法从主要供应商处购买,我们预计在寻找其他价格基本相同的供应商时不会遇到困难。我们可以安全有效地获得生产客户产品所需的所有原材料,从而省去了他们从多个分销商那里采购的麻烦。我们相信我们与这些原材料供应商的关系非常牢固。尽管此类原材料的价格可能不时相差很大,但我们认为我们可以通过调整价格来对冲此类风险,或者在必要时有时吸收更高的成本。
7 |
目录 |
财政年度 |
| 2023 |
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| 的成本 |
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| 成本的百分比 |
| ||
供应商名称 |
| 收入 (美元) |
|
| 的 收入 |
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A |
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| 1,467,381 |
|
|
| 17.38 | % |
B |
|
| 1,439,569 |
|
|
| 17.05 | % |
C |
|
| 1,224,113 |
|
|
| 14.50 | % |
D |
|
| 808,113 |
|
|
| 9.57 | % |
总计 |
|
| 4,939,176 |
|
|
| 58.50 | % |
|
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财政年度 |
| 2022 |
| |||||
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| 的成本 |
|
| 成本的百分比 |
| ||
供应商名称 |
| 收入 (美元) |
|
| 的 收入 |
| ||
A |
|
| 1,425,867 |
|
|
| 14.75 | % |
B |
|
| 1,424,476 |
|
|
| 14.73 | % |
C |
|
| 1,171,511 |
|
|
| 12.12 | % |
D |
|
| 1,497,142 |
|
|
| 15.48 | % |
总计 |
|
| 5,518,996 |
|
|
| 57.08 | % |
质量控制政策
我们有严格的质量控制流程,围绕化学原材料交付给客户之前的处理、储存和有效期。我们提供的所有产品均附有制造商颁发的分析证书(“COA”)。COA 包含批号、测试结果数据和生产日期。我们产品的包装上还有标明生产日期和批号的标签。
竞争
根据我们的客户和供应商提供的信息,马来西亚的工业化学品市场规模约为每年5000万美元,我们目前的市场份额约为国内市场的20%。在更广泛的东南亚地区,包括印度尼西亚、泰国、越南、菲律宾、缅甸和柬埔寨,我们依靠与分销商的密切关系将我们的产品分销给客户。因此,东南亚市场的市场规模为每年5亿美元,我们目前的市场份额约为东南亚市场的2.0%。
由于Chemrex的客户主要在马来西亚,我们认为Chemrex的主要竞争对手是马来西亚国内销售化学原材料的市场。Chemex 的竞争对手包括 Kaliba Sn.Bhd。(“Kaliba”)、Myeast Sn.Bhd. 和 RP Product Sdn.Bhd.其中一些竞争对手,例如Kaliba,可能比我们拥有更多的资源。他们是玻璃纤维增强材料的领先供应商,例如聚酯树脂、短切钢丝垫和无纺布,其中许多材料与我们的产品重叠。
此外,我们分销的大多数化学原料都是按照行业标准规格制造的,由多个来源生产或可从多个来源获得。我们的供应商也可以直接或通过多个化学品分销商进行分销。即使是配方或其他特性独特的产品,通常还有其他功能替代产品可供选择,例如天然植物纤维产品,因此,即使我们是特种产品的独家分销商,我们也面临着激烈的竞争。因此,我们的供应商也可能选择限制其分销外包,特别是在利润率更高的产品方面,或者与其他批发商或经销商合作进行分销,这可能会加剧竞争。
竞争优势
尽管竞争激烈,但我们是一家信誉良好、质量可靠的复合材料分销商,提供专业的服务。此外,我们为现有和潜在客户提供以下好处:
| · | 技术专长:我们的技术人员包括两名化学家和一名工程师,他们非常胜任,熟悉玻璃钢行业的技术进步。他们提供混合各种产品的技术知识,并向我们的客户提供产品建议或修改,这可能涉及加强或增强客户销售的现有产品。 |
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| · | 定价优势:作为国内市场上具有重要市场份额的玻璃钢产品的主要经销商,我们的产品分销量相对高于竞争对手。因此,我们享受供应商提供的批量折扣,我们可以将这些折扣传递给我们的客户。因此,如果潜在客户从我们的一些竞争对手那里购买商品,他们可能会获得更高的价格。 |
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| · | 便利e: 我们提供种类繁多的 100 多种玻璃钢产品。相比之下,我们的一些竞争对手的产品范围可能较小。此外,如果潜在客户从许多不同的卖家那里购买商品,而不是依赖我们作为一站式服务来满足他们的所有业务需求,他们可能会承担更高的物流成本。 |
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| · | 为产品开发采购新原材料:我们在全球范围内采购各种原材料。这种全球影响力极大地扩大了我们的潜在客户群,并为我们的现有客户提供了更多机会,使他们能够利用更多种类的原材料开发新产品。 |
8 |
目录 |
增长战略
预计到2024年,全球复合材料原材料市场将达到402亿美元,预计从2019年到2024年将以3.3%的复合年增长率增长。此外,预计到2024年,全球复合材料终端用户市场将达到约1147亿美元。该市场增长的主要驱动力是航空航天、国防和汽车行业对轻质材料的需求不断增加。此外,建筑、管道和水箱行业也需要耐腐蚀和耐化学性材料。凭借我们种类繁多的产品,我们完全有能力利用化学复合材料市场需求的增长。 来源:复合材料市场:趋势、机遇和竞争分析 (https://www.researchandmarkets.com/categories/chemicals-materials)
将来,我们打算开发由人工智能驱动的自动化仓储和物流,以更简化和更有效的方式指导我们的库存控制/转移和业务决策。我们还打算深化与我们的主要业务伙伴的关系,这些合作伙伴已经与我们成功合作了多年。我们还打算雇用更多年轻和有才华的专业人士,以开拓更多的国内外市场,以实现和维持业务增长。我们不断通过各种渠道(例如贸易展)寻找新产品,以增加我们的产品线,以扩大我们的客户群。从2023年到2024年,我们预计收入将增长8%,这主要是由电动汽车充电站制造商对我们的原材料的更多订单的推动。从2025年起,我们预计增长率将稳定在7%。
监管事宜
我们没有意识到也预计不会花费大量资源来遵守政府法规。我们受马来西亚各个司法管辖区的法律和法规的约束。
下面列出了Chemrex目前持有的在马来西亚开展业务的许可证。
执照/许可证/批准 | 控股实体 | 颁发机构 | 拨款日期 | 到期日期 |
仓库许可证 | Chemrex | 区镇议会 雪兰莪 | 2022年9月22日 | 2023年9月21日 |
进口商证书 | Chemrex | 部门 自定义 | 2020年10月14日 | 商品一经过期 已从 “自定义” 中清除 |
产品责任
由于Chemrex业务的性质,我们可能会面临因Chemrex出售的化学原材料而造成的任何环境或人身伤害造成的产品责任索赔。如果出现索赔,我们目前不持有任何保险。
MRNA 诊断业务
通过我们的子公司MRNA Scientific,我们还参与了基因组测试的应用,以实现疾病的早期诊断和健康管理。
MRNA Scientific的主要办公地址是马来西亚吉隆坡Jalan Kerinchi街8号孟沙南侧3号大道B座10层02单元。我们的分子基因组实验室位于槟城乔治敦的马来西亚大学科学中心353实验室
马来西亚,我们在4号有一个结肠癌和传染病筛查实验室第四马来西亚吉隆坡Lifecare医疗中心楼层。MRNA Scientific 的电话号码是 (+6018-2218762),网站是 www.bionexusgenelab.com.
我们的非侵入性血液检查
在MRNA Scientific,我们专注于开发和销售安全、有效和非侵入性的血液检测,以便在疾病的早期阶段发现疾病,从而最大限度地降低治疗成本并改善患者预后。我们的无创血液检查分析核糖核酸(“RNA”)的变化,以检测八种癌症(鼻咽癌、肺癌、肝癌、胃癌、乳腺癌、宫颈癌、前列腺癌和结肠癌)、两种炎症性肠病(溃疡性结肠炎和克罗恩氏病)和骨关节炎的特定风险和个人健康状况。此外,截至2023/2024年,心脏病发作、中风和精神障碍风险筛查也已包括在内。为了提高准确性,我们认为基因组筛查可以与常规疾病检测程序(例如成像和活检)结合使用。
我们通过使用我们开发的某些生物标志物筛查患者血液样本来获得收入。我们不自己收集样本,而是向医疗保健提供者推销我们的筛查服务,例如收集样本的医生、实验室和医院。MRNA Scientific是马来西亚唯一一家通过RNA检测癌症、炎症性肠病和骨关节炎风险的商业分子实验室,该实验室拥有美国食品药品监督管理局(“FDA”)认证的GeneChip。我们的筛查流程还可以帮助根据个体患者的需求和风险为其提供个性化药物和疗法指导。
筛选程序的发展
MRNA Scientific的联合创始人、已故的刘忠钦博士通过识别核糖核酸(RNA)中的生物标志物,开发并测试了一种新的血液基因组分析和筛查方法。刘博士的研究已经确定,当血液在全身循环时,血液和组织中的细胞之间会发生交流,而当一个人遭受损伤或疾病时,细胞通信会发生细微的变化。这些细胞间的相互作用会诱发血液基因表达的变化。刘博士和其他人进行的临床研究表明,血液基因表达谱可用于开发能够区分患病患者和健康患者的个性化特征。
9 |
目录 |
我们利用分析这些变化的优势,这使我们能够识别反映疾病活性的独特分子特征(生物标志物),然后可以将其用于开发疾病特异性分子诊断试验。我们使用这些生物标志物作为筛查测试的基础,以进行早期疾病检测,并通过提供筛查服务来创造收入。
筛选过程
我们的筛查服务从患者的血液样本开始。我们自己不进行样本采集。相反,护士或医疗保健提供者的抽血师将使用Paxgene试管从患者身上抽取2.5毫升的血液。然后,血液和填写好的公司抽血卡将通过第三方快递服务发送到我们的实验室。
公司表格的副本如下所示。
所有交付给我们的血液样本在保存血液样本的试管上都标有患者的姓名、个人身份号码和实验室参考号,以便妥善保管。
在我们的实验室,在生物安全柜中从样本中提取患者的RNA,然后使用微量离心机和分光光度计来检查分光光度计提取的RNA的浓度和质量。RNA 经过纯化,生物素化 RNA 将与纯化珠混合并转移到 U 底部 96 孔板中。然后,将板块放在磁环支架上,在那里将捕获带有标签的cRNA。剩余的溶液将被去除,捕获的颗粒将被清理以获得高纯度的cRNA。然后,纯化的cRNA将被分割以进行杂交),并杂交到基因芯片上(我们使用GeneChip 3' IVT PLUS试剂盒从适合杂交到GeneChip阵列的纯化总RNA样本中制备生物素化靶标)。双链 cDNA 将使用逆转录酶和 Oligo-DT 引物从总核糖核酸中合成。然后进行体外转录(IVT)反应,从cDNA中产生生物素标记的cRNA(孵育16小时),并通过Affymetrix站进行扫描。隔夜杂交完成后,Genechips将使用专用的缓冲液和溶液进行清洗,以去除多余的cRNA和杂交溶液。洗过的芯片将用染色缓冲液染色,以照亮附着的 cRNA。特定的实验信息是在兼容 PC 的工作站上使用 AMDS 软件定义的。染色的芯片已准备好进行扫描。芯片将被传输到扫描仪中,图像将被处理成数据文件。使用我们的专有软件和算法对从微阵列分析中收集的数据进行分析,以生成个体患者的疾病风险评分报告。
我们的软件会生成一份报告,并将其转发给医疗保健提供者,以便与患者进一步协商。该报告可供患者和患者的医生用来规划未来的检查和治疗,并包含。下图详细介绍了报告根据筛查结果提供的诊断和建议。
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执行 RNA 分析的过程如下图所示。
我们在马来西亚的实验室将使用专有软件对获得的原始数据进行分析和质量控制,以计算11种不同疾病的风险分析。我们将结果简化为图表,该图表包含在提供给医疗保健专业人员的患者手册中。示例图如下所示。
在上图中,鼻咽癌是鼻咽癌,ATDS是上升性结肠癌、横向癌、下降癌和乙状结肠癌,OA是骨关节炎。
以下警示文本包含在我们提供给医疗保健提供者和每位患者的结果手册中。结果手册包含帮助医生制定最终诊断和治疗计划的建议,并不意味着是医学建议。以下是每本结果手册中包含的免责声明。
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本报告/筛查无意或暗示替代专业医疗建议、诊断或治疗。包括报告中的文本、图形和信息在内的内容仅说明了风险评分。MRNA Scientific Sdn.Bhd. 对信息的准确性不作任何陈述,也不承担任何责任,因为此类信息和内容如有更改,恕不另行通知。我们鼓励您向医生检查任何健康状况或治疗方法。
我们流程的关键专有方面是我们的算法软件、生物标志物以及刘博士开发的RNA提取、保存、质量控制、杂交和数据分析流程。首先,使用基于可重复性数据的质量保证流程对代表特定疾病状况的参考人群的基因表达进行过滤。然后,我们的专有算法软件会分析收集到的数据和由实验室经理检查的流程,以确保在推导每种疾病状况的预测模型中遵循所有步骤。一旦建立了这些模型,就可以将其应用于来自新样本的数据,从而对该人进行风险预测。通过我们在马来西亚多年的研究和临床试验,每种疾病/疾病都有一组相似的疾病/失序基因。
客户服务和质量控制政策
我们设想我们的这一业务部门将提供高质量的筛查测试。我们的竞争优势在于我们的周转时间、专家解读和易于理解的报告以及及时的临床决策。此外,我们致力于持续改进我们的服务质量,并致力于优先考虑每项测试的灵敏度和特异性。
我们致力于维护患者信息的机密性,并遵守所有隐私、安全和电子信息 交易《健康医疗法》和《马来西亚医学委员会条例和职业行为守则》的要求。要求提供结果的第三方,包括患者直接提出的任何请求,都将被引导到订购机构。我们的筛选测试报告的副本包括参考范围、解释性评论和脚注。我们以电子方式向医疗保健提供者、个人客户和/或马来西亚卫生部(HHS)提交有关应报告疾病的测试结果。客户有责任遵守CDC有关应报告条件的特定法规。患者检查结果将无限期保存。
我们实验室处理的所有样本都被视为具有传染性。接触血液的医护人员面临的最大危险 和体液是乙型肝炎、丙型肝炎和艾滋病毒病毒。我们的实验室周转时间受到密切监控,并将其与标准化实验室指标进行比较,以实现持续的质量改进。实验室科学家和技术人员在处理复杂测试方面都具有丰富的经验。我们的科学家和主管监控所有实验室服务的绩效指标。作为持续质量改进计划的一部分,定期制定和审查绩效改善计划。
业务发展和增长战略
2017 年 4 月,我们开始向医疗保健提供者、实验室和医院推销我们的筛查服务,所有这些机构都有持牌医生或工作人员. 如上所述,我们的筛查服务提供11种疾病的风险分析报告,其中8种是不同形式的癌症。在 马来西亚,分析费用不在健康保险范围内。因此,患者需要自掏腰包购买我们的服务,根据我们的筛查方案,目前的费用从单结肠癌筛查的200美元到所有11种疾病的975美元不等。
2017 年 11 月,我们将营销工作范围扩大到公司、商业组织和保险代理人。通过这些努力,我们在2017年11月和12月与吉隆坡的两家公司达成协议,对他们的员工进行11种疾病/疾病的筛查(肺癌、结肠癌、鼻咽癌、肝癌、胃癌、乳腺癌、宫颈癌、前列腺癌、炎症性肠病(溃疡性结肠炎和克罗恩氏病)和骨关节炎,据此每家公司向我们支付了50,000美元。我们在2019年第一季度完成了对这两家公司的筛选程序,并将继续向吉隆坡都会区的其他本地公司推销我们的服务。2022年,我们与一家临床实验室达成协议,对这11种疾病进行筛查。
我们的定价策略与我们的目标、成本、竞争和产品需求一致。我们的管理层管理政策以满足市场需求。我们向个人收取以下测试价格:
| · | 结肠癌筛查 200 美元(每个血液样本的单结肠癌筛查) |
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| · | 975 美元用于 11 种疾病/疾病的血液基因组特征 (BGS) 筛查(每个血液样本的分子 RNA 癌症筛查) |
向医院、诊所和其他医疗保健运营商收取的每项测试的价格都有基于激励的折扣,根据每月的测试量,折扣从20%到25%不等。
截至2023年12月31日,我们与27个液体活检样本采集中心合作,其中12个位于巴生谷(由我们的首都吉隆坡组成)和首都北部和南部边缘的城镇),以及全国15家公立医院和实验室。在2022年和2021年,这27个地点约占我们患者总数的90%。
我们的目标是在巴生谷让更多的医疗保健提供者将患者转介给我们进行筛查。一旦我们在巴生谷建立了我们的品牌和声誉,我们将扩展到马来西亚的其他大城市。2022年8月25日,我们向马来西亚卫生部提供了我们的 MRNA 筛查服务,以便在全国范围内实施。公共卫生和癌症部门的副总干事原定于2023年1月17日举行另一次会议。在1月份的会议上,我们分享了有关每年为68,617人(占人口的0.2%)节省11.5亿美元(51亿令吉)的治疗费用和3088万美元(135,861,660令吉)的筛查费用的信息。尽管卫生部的正常业务过程中出现了人员变动,包括以前的政府变动,但我们仍保持联系,并继续倡导将早期疾病发现作为公共卫生机会的好处,这样不仅可以节省成本,还可以改善生活质量和死亡率。同时,我们继续创造与政府合作的机会,并正在探索多种渠道,包括电子营销、营销服务以及与专业宣传中心的合作。2023年,我们与专科中心签署了多项协议,宣传早期发现和筛查的好处,并为他们的患者提供从我们的检测中受益的机会。
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世卫组织认可的2020年Globocan,马来西亚的一些流行癌症病例
诊断中心的癌症筛查费用为882美元(3,880令吉),而MRNA筛查的价格为432美元(1,900令吉),购买大量基因芯片将大大降低筛查成本。
我们认为,增加我们的营销和促销工作将与收入的增加和业务的扩展有关。我们的增长和扩张战略如下:
| · | 继续利用我们与医疗保健提供者的关系。迄今为止,我们一直依靠管理层的努力及其与医疗保健提供者的关系来激发人们对我们基于血液的基因组筛查的持续兴趣。这些关系主要位于巴生谷市场。2024年,我们的当务之急不仅是增加能够通过合作提供我们服务的医疗保健提供者的数量,而且我们正在开发转诊系统,以允许扩大的医疗保健提供者网络通过将他们推荐到现有的样本收集网站来推广我们的 “BGS” 检测。 |
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| · | 为我们的营销工作分配更多资本资源。除了通过与医疗保健提供商的现有关系进行销售外,我们还打算为营销和促销分配更多资金。我们目前的战略提议通过健康和医疗保健关键意见领袖(“KOL”)的直接营销,提高公众对我们的 “BGS” 测试的认识。我们目前正在与巴生谷地区的各种成功团体和健康提供者进行谈判,以在公众意识方面建立伙伴关系。 |
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| · | 增加对企业客户的关注。迄今为止,我们已经与六家企业客户达成协议,向其员工提供11种疾病/障碍筛查服务。此外,我们打算在巴生谷和马来西亚的主要城市吸引更多的企业客户。我们去年开始了这些工作,并将持续到2024年。我们的官员和营销公司将开展这些工作。 |
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| · | 扩展到马来西亚的其他地区。我们打算将业务扩展到马来西亚的其他大城市,例如槟城、怡保、芙蓉、马六甲、柔佛新山和关丹。 |
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| · | 扩展到其他国际地区。我们一直在与欧洲的主要市场准入专家和专业人士进行讨论,探讨在欧洲提供我们的筛选产品的可能性。此外,我们正在与香港最大的检测、筛查和基因测序提供商之一讨论合作条款,目的是将我们的服务扩展到香港。 |
竞争
我们相信,我们拥有马来西亚唯一一家提供液体活检筛查的商业分子实验室,通过RNA生物标志物检测癌症、炎症性疾病和骨关节炎风险,并提供一份报告供患者和医生用来规划未来的测试和个性化疗法。根据先前与美国赛默飞世尔驻马来西亚代表的私下交谈,有一家医疗实验室使用类似的设备进行DNA筛查。
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竞争优势
我们认为,与其他健康诊断工具相比,我们具有多种竞争优势。它们如下所示:
| · | 与组织活检不同,我们的筛查(简单的抽血)侵入性较小。组织活检是医生从患者体内取出一块组织或细胞样本供实验室分析的程序。如果患者出现某些体征和症状,或者医生已经确定了问题区域,他可能会接受活检,以确定患者是否患有癌症或其他疾病。尽管活检可以具有更高的准确性,但它是一种更具侵入性的手术,难以重复,因此不适合定期监测。我们的筛查测试是一种利用 RNA 生物标志物的液体活检。从广义上讲,液体活检是收集体液样本以测试相关的生物标志物,为患者管理提供信息,最适用于收集外周血以分析无细胞循环肿瘤核糖核酸(RNA)。由于液体活检是对外周血进行的,易于获取,因此可以更广泛地使用,尤其是在无法接受手术的患者中。因此,液体活检可以缩短治疗时间,提高医务人员和资源的效率,并可用于筛查更多疾病。 |
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| · | 癌症等疾病的非脱氧核糖核酸血液检查不是决定性的。目前有各种检查来发现患者的疾病。例如,体内某些物质的含量异常高或过低可能是疾病的征兆。对测量这些物质的血液、尿液或其他体液进行检测可以帮助医生做出诊断。但是,实验室结果异常并不是疾病的确切征兆。传统血液检查是一种重要的工具,但由于灵敏度、特异性和预测价值低,因此并不总是可靠的。 |
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| · | 其他常规测试可能需要更长的周转时间。成像是医生利用体内各部位的照片来帮助医生查看是否存在疾病的程序。这些图像可以通过多种方式拍摄,包括 CT 扫描、核扫描、MRI、PET 扫描和超声波。成像可用于为医生提供实时图像以协助诊断。但是,成像技术的周转时间可能更长,提供的信息可能有限,并且患者可能会受到辐射。 |
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| · | 我们的筛查为这11种疾病的发生提供了预测性风险评估。大多数其他筛查程序只有在疾病已经存在于体内时才能发现疾病,而且大多数病例处于疾病的最后阶段,因此很难治疗或逆转。我们的筛查可以在任何症状出现之前尽早发现这11种疾病。早期发现和有针对性的医疗干预对于挽救患者的生命和财务资源可能至关重要。 |
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| · | 我们的筛查衡量的是特定个人当前的风险,而不是他们的终身风险。DNA测试根据特定个人的DNA来衡量其终身风险。但是,由于DNA不会随外部因素而变化,因此它无法量化个人出现该疾病的特定风险。但是,我们基于RNA的测试具有很高的特异性,因为RNA的表达会随着生活方式和其他外部因素的变化而变化。因此,高危患者可以及时调整自己的生活方式,以减少这些疾病的可能性。生活方式的调整可能包括减少或改变食物、烟草和酒精的摄入量,改变工作环境和实施锻炼计划等。 |
季节性
我们的业务性质似乎不受季节性变化的影响。
监管事宜
我们没有意识到也预计不会花费大量资源来遵守政府法规。我们现在和将来都受我们经营所在司法管辖区的法律和法规的约束。通常,营业执照要求、所得税和工资税适用于所有业务运营。我们业务的发展和运营不受特殊的监管和/或监管要求的约束。我们只需要我们已经收到的马来西亚吉隆坡市政厅的运营许可证。但是,我们无法预测如果实施其他法规,我们是否能够遵守其他法规。
产品责任
由于我们的业务性质,我们可能会因筛查结果不准确或错误的诊断而面临产品责任索赔 进程。MRNA Scientific目前没有针对任何此类索赔的保险。
研究和开发
研发团队中有三人,由1名科学家和2名实验室经理组成。
下表列出了我们多年的研发预算:
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| 研究和 |
| |
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| 发展 |
| |
年 |
| (自筹资金) |
| |
2017 |
| $ | 0 |
|
2018 |
| $ | 0 |
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2019 |
| $ | 25,000 |
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2020 |
| $ | 45,000 |
|
2021 |
| $ | 45,000 |
|
2022 |
| $ | 173,300 |
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2023 |
| $ | 48,537 |
|
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我们的房产
MRNA Scientific的公司办公室位于3号大道B座10层的2号单元,垂直商务套房二期,孟沙南部,Jalan Kerinchi8号,马来西亚吉隆坡59200。该租约于2018年12月16日开始,并于2024年12月15日终止。该空间占地1300平方英尺,年租金约为13,500美元。
我们还有两个实验室。我们的一个实验室位于 4第四马来西亚吉隆坡孟沙南路 Jalan Kerinchi 5 号 Wisma Life Care 楼层,59200该租约于2016年11月1日开始,于2023年10月31日终止,但继续按月进行。年租金约为6,800美元。另一个实验室位于马来西亚槟城乔治敦的马来西亚科学大学353实验室。该租约于2017年12月1日开始,并于2024年11月30日终止。该空间占地1,500平方英尺,年租金约为7,300美元。
2012年7月2日,我们以1,395,210美元的价格购买了位于4号Jalan CJ 1/6、Kawasan Perusahaan Cheras Jaya、43200平方英尺的批发配送中心和两处投资物业。下面列出了这两个投资物业。
| · | 一套占地1,100平方英尺的公寓位于 No.B-17-03,Duet Residence,Jalan Kinrara 6,Bandar Kinrara,47180 雪兰莪州蒲种,2020 年 8 月 26 日购买; |
|
|
|
| · | 一栋占地2,000平方英尺的商业建筑,位于雪兰莪州巴生41050号41050号Jalan Kelicap 42A/KU1号彩虹大道2B号一楼,于2020年9月21日购买。 |
2024年1月18日,我们签订了位于雪兰莪蕉赖43200号蕉赖再也中心Jalan CJ3/13-2号一楼单元的租约。该租约将于 2025 年 1 月 17 日终止。这份租约的目的是为我们的仓库工作人员提供住房。
知识产权
截至本次申请之日,我们在马来西亚知识产权公司注册了1个商标。我们没有任何专利、版权或许可权。此外,对于MRNA Scientific而言,我们依靠商业秘密和专有技术,采用由我们的创始人之一刘博士开发并分配给公司的流程。但是,无法保证其他人不会独立开发相同或相似的技术,也无法在未经授权的情况下获得此类商业秘密、专有知识和其他未获专利的技术。为了保护我们在这些领域的权利,我们要求所有在我们实验室工作的实验室经理签订严格的保密协议。
作为我们正在进行的软件开发过程的一部分,我们正在进行首次公开募股的补充,我们正在基于原始源代码进行基于云的(SaaS)实现和机器学习样本分析软件的演进式开发。我们正在通过合同与该领域的其他专家合作,以扩大我们的内部团队,这项工作由我们的首席执行官Su-Leng Tan Lee先生监督,他具有计算机科学、机器学习和人工智能的背景。
尽管我们一直在努力保护我们开发或收购的未获专利的专有技术,并将继续努力通过专利、版权和商业秘密保护未来的专有技术,但我们相信我们的成功将在很大程度上取决于持续的创新和技术专长。
员工
截至本文件提交之日,Chemrex有18名全职员工,MRNA Scientific有12名全职员工。我们相信我们与员工关系良好。该公司目前由社会保障保险承保,并向其员工的雇员公积金缴款,这是一项强制性养老金计划,适用于所有在马来西亚工作的马来西亚公民和永久居民。
下表列出了截至本文件提交之日Chemrex按职能分类的员工人数,不包括外部专家:
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| 的数量 |
| |
函数 |
| 员工 |
| |
董事 |
|
| 5 |
|
销售与营销 |
|
| 4 |
|
仓库 |
|
| 6 |
|
管理部门和购买者 |
|
| 2 |
|
财务 |
|
| 2 |
|
总计 |
|
| 18 |
|
下表列出了截至本申报之日按职能分类的MRNA Scientific员工人数,不包括外部专家:
|
| 的数量 |
| |
函数 |
| 员工 |
| |
董事 |
|
| 2 |
|
财务 |
|
| 1 |
|
实验室操作 |
|
| 2 |
|
研究与开发 |
|
| 1 |
|
市场营销与业务发展 |
|
| 3 |
|
一般与行政 |
|
| 2 |
|
总计 |
|
| 12 |
|
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下表列出了截至本申报之日BGLC按职能分类的员工人数,不包括外部专家:
|
| 的数量 |
| |
函数 |
| 员工 |
| |
首席执行官 |
|
| 1 |
|
总计 |
|
| 1 |
|
目前,我们已经与我们的官员签订了雇用协议。我们没有股票期权、利润分享或类似的福利计划。但是,在首次公开募股之后,公司计划酌情在下次年度股东大会上提出一项股权薪酬计划,该计划将帮助公司调整其关键人员的利益与公司的成功,提高员工留存率,为股东价值的增长铺平道路。该公司目前正在探索多种方法来扩大其执行团队,包括做广告和与专业招聘机构合作,以增加我们的人力资本和业务发展资源。
保险
对于我们的Chemrex业务,我们维持第三方责任保险,以承保因我们的化学品仓库和办公室事故或与我们的业务有关的事故而造成的人身伤害或财产或环境损害的索赔。我们的员工目前受社会保障保险(SOCSO)和退休基金(EPF)的保障。我们不提供业务中断保险或关键人物保险。我们的保险范围与行业一致,足以覆盖我们的关键资产、设施和负债。此外,作为Chemrex业务的一部分,我们将财产的入室盗窃和火灾保险维持在4,Jalan CJ 1/6,Kawasan Perusahaan Cheras Jaya,43200 Cheras,马来西亚雪兰莪州,Cheras Jaya,为我们的员工提供忠诚担保保险。
法律诉讼
我们没有受到或参与任何具有重大意义的诉讼、仲裁或索赔,据我们所知,我们没有任何诉讼、仲裁或具有重大意义的索赔正在进行中,也没有受到本公司或针对本公司的经营业绩或财务状况的重大不利影响的威胁。
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第 1A 项。风险因素
风险因素
投资我们的普通股涉及许多非常重大的风险。在购买我们公司的普通股之前,除了本10-K表格中的其他信息外,在评估我们公司及其业务时,您还应仔细考虑以下已知的重大风险和不确定性。由于这些风险中的任何一个,您都可能损失全部或部分投资。
与我们的财务前景和资本相关的风险因素
我们是一家处于早期商业阶段的公司,运营历史有限,这可能使评估我们当前的业务和预测未来的业绩变得困难。
我们是一家处于商业阶段的早期公司,运营历史有限。我们有限的运营历史可能使评估我们当前的业务变得困难,这使得对我们未来成功或可行性的预测存在很大的不确定性。再加上与上市公司相关的其他预期运营费用增加,我们运营支出的这些预期变化可能使评估我们当前的业务、评估我们相对于先前业绩的未来业绩以及准确预测我们的未来业绩变得困难。
我们将继续遇到早期商业阶段公司经常遇到的风险和困难,包括与扩大组织规模以及确定商业、研究和业务发展活动的优先顺序相关的风险和困难。如果我们不能成功应对这些风险,我们的业务可能会受到影响。
我们的增长(有机和无机增长)可能需要大量资本和长期投资。
我们的竞争力和增长取决于我们为资本支出提供资金的能力。由于不利的宏观经济状况、我们的表现或其他外部因素,我们无法向您保证,它将能够以合理的成本为我们的资本支出提供资金。
将来,我们预计其运营将产生巨额成本。我们打算通过加强MRNA Scientific和Chemrex的营销工作来扩大我们的业务。这些开发活动通常需要大量投资才能确定商业可行性,而此次发行的收益将不足以为这些活动提供全额资金。我们预计需要通过公开或私募股权或债务融资、合作或许可安排筹集更多资金,以继续为我们的业务提供资金或扩大我们的业务。
我们的实际流动性和资本资金需求将取决于许多因素,包括:
| · | 与我们的发现工作和研发计划相关的范围、持续时间和支出; |
|
|
|
| · | 为我们获得上市许可或以其他方式推出的任何候选产品的商业化战略提供资金的成本,以及根据需要为潜在的产品上市许可做准备的成本; |
|
|
|
| · | 我们可能进行的任何补充业务或技术收购的成本; |
|
|
|
| · | 潜在的许可或合作交易(如果有); |
|
|
|
| · | 我们的设施费用,将根据我们可能签订的任何设施租赁或转租的时间和条款以及其他运营费用而有所不同; |
|
|
|
| · | 我们扩大销售和营销工作的范围和程度; |
|
|
|
| · | 下述政府调查的和解、潜在和未决的诉讼、付款人可能收回的报销金额以及其他突发事件; |
| · | 我们产品的商业成功; |
|
|
|
| · | 我们有能力为我们的测试和治疗产品(如果有)获得更广泛的承保范围和报销,包括普通中等风险患者群体;以及 |
|
|
|
| · | 我们收取应收账款的能力。 |
额外资本的可用性,无论是来自私人资本来源(包括银行)还是公共资本市场,都会随着我们的财务状况和市场状况的总体变化而波动。有时私人资本来源和公共资本市场可能缺乏足够的流动性,或者我们的证券无法以有吸引力的价格出售或根本无法出售,在这种情况下,我们将无法从这些来源获得资本。此外,我们的财务状况疲软或信用评级恶化可能会对我们获得必要资金的能力产生不利影响。即使有额外融资,也可能代价高昂或产生不利后果。
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目录 |
在不久的将来,我们可能会蒙受净亏损。
我们投入了大量资源用于MRNA Scientific和Chemrex产品的开发和商业化。我们可能在任何时期都不会保持盈利。我们未能实现盈利将对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生负面影响。如果我们无法执行我们的销售和营销策略,我们的产品无法在市场上获得足够的认可,我们可能无法创造足够的收入来维持我们的业务。
我们筹集的任何额外资金可能无法以令人满意的条件提供,并可能对股东的持股或权利产生不利影响。
如果需要,可能无法以令人满意的条件或根本无法获得额外的资本。此外,任何融资条款都可能对股东的持股或权利产生不利影响。债务融资(如果有)可能包括限制性契约。如果我们通过合作和许可安排筹集额外资金,则可能需要放弃对我们技术的某些权利,或者以可能对我们不利的条款授予许可。
如果我们在需要时无法获得足够的资金,我们可能会被要求推迟开发计划或销售和营销计划。如果我们无法筹集足够数量或条件令人满意的额外资金,我们可能不得不裁员,并可能无法继续进行发现、开发和商业化工作,也无法利用其他公司机会。此外,可能需要与合作伙伴合作进行一项或多项测试或正在开发的产品,这可能会降低这些产品对我们的经济价值。上述每一项都可能损害我们的业务、经营业绩和财务状况,并可能影响我们继续经营的能力。
筹集额外资金可能会导致现有股东稀释持股,限制我们的运营,并可能进一步导致公允价值损失,对我们的财务业绩产生不利影响。
我们可能会通过股权和债务融资与合作相结合来寻求额外资金。如果我们通过出售股权或可转换债务证券筹集额外资金,则现有股票持有人的所有权权益将被稀释,条款可能包括清算或其他对现有股东权利产生不利影响的优惠。
产生额外债务或发行某些股权证券可能导致固定还款义务增加,还可能导致某些额外的限制性契约,例如限制我们承担额外债务或发行额外股权的能力,限制我们收购或许可知识产权的能力,以及其他可能对我们开展业务的能力产生不利影响的运营限制。
与我们的业务和行业相关的风险因素
一般商业和行业风险
我们无法预测未来经济状况的持续时间。
未来的经济衰退、长期缓慢增长或经济停滞可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
全球经济状况可能会对我们产品和服务的需求产生重大不利影响。
我们的运营和业绩在很大程度上取决于经济状况。全球金融状况继续受到国际地缘政治发展和全球经济现象以及总体金融市场动荡和 COVID-19 疫情等自然现象引起的波动的影响。全球经济状况的不确定性可能导致
| · | 客户推迟购买其产品和服务,以应对信贷紧缩、失业、负面财务新闻和/或收入或资产价值下降以及其他宏观经济因素,这可能会对其产品和服务的需求产生重大负面影响;以及 |
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|
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| · | 第三方供应商无法为其产品或原材料生产相同数量或相同的时间表的设备,或者无法像以前一样快地交付此类零部件或受到价格波动的影响,这可能会对MRNA Scientific提供的服务和产品产生重大不利影响;因此也会对其业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。 |
这些事件对马来西亚、美国和全球信贷市场的影响可能会对获得公共融资和信贷的机会产生负面影响。全球金融和信贷市场的健康状况可能会影响其未来获得股权或债务融资的能力以及我们获得融资或信贷的条件。这些波动和市场动荡可能对其运营和普通股的交易价格产生不利影响。
18 |
目录 |
我们用于识别和解决MRNA Scientific业务风险的风险管理计划、流程或程序可能不充分或未得到有效应用,这可能会对其业务产生不利影响。
MRNA Scientific依靠技术和人为因素的结合来保护我们免受风险侵害。MRNA Scientific的政策、程序和实践用于识别、监控和控制各种风险,包括与人为错误以及硬件和软件错误相关的风险。在将结果公布给患者之前,马来西亚的医生和科学家对每项测试的管理和结果进行审查。该公司的运营标准主要由刘博士制定。这些风险管理方法可能无法充分防止损失,也可能无法保护我们免受所有风险的影响,在这种情况下,我们的业务、经济状况、运营和现金流可能会受到重大不利影响。
我们制定了风险管理政策、控制系统和合规手册;但是,无法保证我们的员工在任何情况下都能有效地应用此类政策、系统和手册。例如,员工可以推翻系统技术,从理论上免除要求,从而暴露公司准确地进行质量控制。
法律法规或其适用范围的变化可能会对我们产生不利影响。
目前,没有任何政府法规严重限制我们在马来西亚的筛查业务。MRNA Scientific在马来西亚的实验室是应马来西亚卫生部长的邀请以及政府拨款125万美元建立的。MRNA Scientific的筛选测试已经进行了临床前和临床试验,涉及私立医院和政府机构,包括医学研究所(IMR)、马来西亚生物技术公司(BiotechCorp)和临床研究中心(CRC)。临床前和临床试验的发现发表在《分子与细胞心脏病学杂志》和《生理基因组学》等同行评审期刊上。一旦发布,MRNA Scientific将在申请商业化之前进行确认性测试。MRNA Scientific的马来西亚实验室目前在吉隆坡市授予的运营许可证下在全国范围内运营。
马来西亚政府通过了2007年《病理实验室法案》(“病理法”)。但是,自2007年以来,政府一直没有实施立法所依据的法规,也没有执行《病理学法》。任何此类条例均可为实验室的各种类别和专业制定标准、实验室的组织和管理体系、负责人的资格和经验、病理学家、参与检验的科学和技术人员的资格和能力以及实验室工作标准。MRNA Scientific无法预测如果实施,它是否能够遵守《病理学法》及其法规。此外,《病理学法》或新的立法或法规所产生的法规也有可能增加MRNA Scientific的经商成本或以其他方式阻碍我们扩大其业务。因此,如果我们无法遵守任何未来的政府立法或法规,包括《病理学法》,我们的业务可能会受到损害。
MRNA Scientific目前在马来西亚吉隆坡市政厅授予的许可证下运营。根据马来西亚和当地法律,我们可以继续在马来西亚MRNA Scientific目前拥有的当前运营许可证下运营。我们无法预测未来是否会有可能会影响其开展业务的能力的法规。
目前,没有任何政府法规影响Chemrex在马来西亚的业务,它可能会继续在马来西亚雪兰莪州加影市政厅颁发的运营许可证下运营。未来的立法或法规可能会增加Chemrex的经商成本,或以其他方式阻碍我们扩展其业务。
业务中断可能会严重损害我们未来的收入和财务状况,并增加其成本和支出。
我们的业务可能会受到电力短缺、电信故障、野火、水资源短缺、洪水、地震、飓风、台风、火灾、极端天气条件、医疗流行病和其他自然或人为灾害或业务中断的影响。这些业务中断的发生都可能严重损害MRNA Scientific的运营和财务状况,并增加MRNA Scientific的成本和支出。不利的全球经济状况可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
我们不为我们的业务可能遇到的所有类别的风险投保险。尽管MRNA Scientific打算在未来获得某种形式的营业中断保险,但无法保证我们会获得足够的保障,也无法保证任何此类保险都足以保护我们的运营免受未来的重大潜在责任。任何未投保的重大负债都可能要求我们支付大量款项,这将对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们缺乏保险可能会使我们面临巨大的成本和业务中断。
我们目前没有任何产品责任或中断保险来涵盖我们在马来西亚或海外的业务。我们已经确定,为这些风险投保的费用以及在商业上合理的条件下购买此类保险所面临的困难,因此我们购买此类保险是不切实际的。如果我们在业务运营过程中遭受任何损失、损害或责任,我们可能没有足够的保险来提供足够的资金来弥补任何此类损失、损害赔偿或产品索赔责任。因此,在某些情况下,我们可能会因为缺乏保险而蒙受损失、损害和责任,这反过来又可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
作为一家上市公司,我们可能会受萨班斯-奥克斯利法案(SOX 404)第404条的约束,该条款要求我们在10-K表年度报告中,如果我们有资格成为加速申报人,则在10-Q表的季度报告中包括管理层关于财务报告内部控制有效性的报告。
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我们目前是一家 “小型申报公司”,这意味着我们不是投资公司、资产支持发行人或母公司的多数股权子公司,母公司不是小型申报公司,在最近结束的财年中,年收入低于5,000万美元。如果我们仍然被视为 “规模较小的申报公司”,在我们不再是 “新兴成长型公司” 时,我们将被要求在SEC的文件中提供更多披露。但是,与 “新兴成长型公司” 类似,“小型申报公司” 能够在其申报文件中提供简化的高管薪酬披露;不受萨班斯-奥克斯利法案第404(b)条的约束,该条款要求独立注册会计师事务所提供财务报告内部控制的有效性证明报告;并在美国证券交易委员会的文件中规定某些其他减少的披露义务,包括除其他外,只需要履行以下条件:提供两年的经审计的财务报表年度报告中的声明。由于我们是 “小型申报公司”,我们在美国证券交易委员会文件中的披露量减少可能会使投资者更难分析我们的经营业绩和财务前景。
我们的独立注册会计师事务所可能需要证明和报告我们对财务报告的内部控制的有效性。我们的管理层可能会得出结论,我们对财务报告的内部控制无效。此外,即使我们的管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制是有效的,但我们的独立注册会计师事务所在进行自己的独立测试后,如果对我们的内部控制或控制措施的记录、设计、运作或审查水平不满意,或者对相关要求的解释与我们不同,则可能会发布合格的报告。此外,在我们成为上市公司之后,我们的报告义务可能会在可预见的将来给我们的管理、运营和财务资源及系统带来重大压力。我们可能无法及时完成评估测试和任何必要的补救措施。
在记录和测试我们的内部控制程序的过程中,为了满足 SOX 404 的要求,我们可能会发现财务报告内部控制中的其他弱点和缺陷。此外,如果我们在不时修改、补充或修订这些准则时未能保持对财务报告的内部控制的充足性,我们可能无法持续得出结论,即我们对财务报告拥有有效的内部控制符合SOX 404的结论。如果我们未能实现和维持有效的内部控制环境,我们可能会在财务报表中遭受重大误报,无法履行报告义务,这可能会导致投资者对我们报告的财务信息失去信心。这反过来可能会限制我们进入资本市场的机会,损害我们的经营业绩,并导致我们的股票交易价格下跌。此外,对财务报告的内部控制不力,可能会增加我们欺诈或滥用公司资产的风险,并可能使我们面临从上市证券交易所退市、监管调查以及民事或刑事制裁的风险。我们还可能被要求重报前一期的财务报表。
外币汇率的波动可能会对我们的财务业绩产生重大不利影响。
我们使用除美元(“$”)以外的马来西亚林吉特(“RM”)在其他国家赚取收入、支付费用、拥有资产和承担负债。由于我们的合并财务报表以美元列报,因此我们必须按每个报告期内或结束时的有效汇率将收入、收入和支出以及资产和负债折算成美元。因此,美元兑马来西亚货币价值的增加或减少会影响我们的净营业收入、营业收入和以外币计价的资产负债表项目的价值。我们无法向您保证,外币汇率的波动,尤其是美元兑马来西亚货币的走强或疲软,不会对我们的财务业绩产生重大影响。
与 MRNA Scientific 的商业和行业相关的风险
生物技术的指数级增长
生物技术是一个瞬息万变的领域,其范围和影响都在不断变化。资金充足的知名分子实验室正在收集有关健康记录、基因组学、生活方式信息的大数据,这些数据带来了新的健康解决方案。数字化正在彻底改变医疗保健,允许将患者报告的症状和健康结果记录为可挖掘的数据。如果我们无法与医疗中心、制药集团和其他分子实验室在共享客户和大数据方面协同建立网络,MRNA Scientific可能会输给竞争对手的指数增长。
MRNA Scientific无法管理增长可能会损害其业务。
MRNA Scientific预计将继续增加销售和营销、研发、实验室运营、财务、质量保证和合规领域的人员。随着MRNA Scientific开展商业化工作和扩大研发活动,运营费用和资本要求将增加,MRNA Scientific预计这些费用和资本要求将继续大幅增加。MRNA Scientific有效管理其增长的能力要求我们准确预测支出,并在必要时正确预测和扩大运营和测试设施,将资金用于改善我们的运营、财务和管理控制、报告系统和程序。随着MRNA Scientific在推广我们的测试和开发我们的测试产品组合方面向前迈进,该公司还需要有效管理其不断增长的制造、实验室运营以及销售和营销需求。如果MRNA Scientific无法有效管理其预期的增长,那么MRNA Scientific的未来业务可能会受到损害。
MRNA Scientific的财务前景在很大程度上取决于公司未来服务和产品的成功商业化,这些服务和产品可能会失败或出现重大延迟。
MRNA Scientific未来的成功取决于MRNA Scientific持续开发技术,成功地向马来西亚境内的客户推销其现有的癌症基因产品并向海外扩张的能力。MRNA Scientific在未来几年内创造可观收入的能力将主要取决于其业务每个关键阶段的成功,包括其服务和产品的临床前研发、临床试验、监管批准、制造、营销和商业化,这存在很大的不确定性。MRNA Scientific通过其产品和服务创造销售收入的能力及其未来的盈利能力取决于多个因素,包括其以下能力:
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| · | 获得 MRNA Scientific 服务和产品的监管批准和上市许可; |
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| · | 获得患者、医院、临床医生、生物制药公司和医学界其他人的市场认可; |
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| · | 通过扩建MRNA Scientific的现有设施或与第三方做出安排,建立足够的测试能力和商业能力; |
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| · | 开发和维护MRNA Scientific的销售网络,以推出和商业化其新的癌症基因组检测服务和产品; |
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| · | 为MRNA Scientific的基因组测试服务和产品设定适当和优惠的价格,并从第三方付款人那里获得足够的报销; |
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| · | 与第三方保持商业上可行的供应关系,保持足够的研发能力和基础设施; |
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| · | 解决任何相互竞争的技术和市场发展;以及 |
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| · | 维护、保护和扩大 MRNA Scientific 的知识产权组合,包括商业秘密和专有技术。 |
营销、销售和使用MRNA Scientific的产品和服务可能会导致超出MRNA Scientific资源的产品或服务责任或职业责任索赔造成的重大损失。
由于MRNA Scientific的业务性质,它可能会面临产品或服务责任索赔。这些索赔可能源于对患者信息的不准确或错误的诊断,或者患者信息的混乱导致患者收到错误的诊断信息。尽管该公司对确保患者和客户信息安全的质量控制措施充满信心,但它无法保证将来会出现产品或服务责任索赔。
此外,无论指控是否有效或公司是否负有责任,这些指控引起的诉讼或负面宣传都可能对MRNA Scientific的业务产生重大不利影响。目前,MRNA Scientific没有产品和服务责任保险,即使有这样的保险,这种保险也可能不足以适当保护MRNA Scientific。此外,此类索赔,无论是否得到证实,都可能将MRNA Scientific的财务和管理资源从创收活动和业务运营中转移出去。
MRNA Scientific在为其产品组合增加新测试以及将其覆盖范围扩展到新的地理区域方面可能面临技术转让挑战和费用。
MRNA Scientific的业务扩展计划包括开发和收购额外的测试或其他生物标志物,这些测试或生物标志物可以转移到其当前和未来的诊断产品组合中,并在目标市场分销。由于不同实验室可用于进行分子测试的硬件和软件平台的差异,MRNA Scientific可能需要调整试剂的配置,并且相关软件可能会发生变化,以便在特定的硬件平台上进行测试。进行任何此类调整都可能需要大量的时间和费用,而MRNA Scientific's可能无法成功地对可能在不同实验室中遇到的硬件和软件进行测试。为了解决这个问题,MRNA Scientific's可能会向另一家公司许可或购买与其测试兼容的其他仪器和软件。这可能还包括本协议所需的试剂或组件所需的额外许可和许可费。
MRNA Scientific的生物标志物尚未经过临床试验。
由于没有政府法规对我们在马来西亚的筛查业务进行实质性限制,因此MRNA Scientific尚未对其生物标志物进行临床试验。尽管MRNA Scientific认为其测试有助于发现不同疾病的潜在风险,但这些测试的特异性和灵敏度尚未在临床试验中确定,更不用说那些符合临床试验范围或标准并能满足美国或欧盟监管机构要求的测试了。如果MRNA Scientific进行这样的临床试验,结果可能没有我们预期的那么成功,而且此类测试可能无法获准在需要此类临床试验的市场上销售。
MRNA Scientific目前收到并预计将继续从其基因组筛选产品中获得很大一部分收入,如果其进一步增加这些产品的使用和采用的努力失败,其业务将受到损害。
MRNA Scientific目前从筛选测试中获得并将继续获得其收入的很大一部分。MRNA Scientific致力于提高新市场的实验室、诊所、临床医生、医生、付款人和患者对其测试的认识和采用率。持续的市场接受度及其吸引新客户的能力是其未来成功的关键因素。
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由于许多原因,MRNA Scientific增加其服务销售以及提高测试采用率和报销水平的能力尚不确定,其中包括:
| · | MRNA Scientific可能无法向实验室、诊所、临床医生、医生、付款人和患者证明其服务在价值、便利性、特异性、灵敏度、承保范围和其他因素方面优于替代服务; |
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| · | 第三方保险和报销目前主要限于高风险妊娠,可能无法被接受用于中等风险妊娠人群或微缺失筛查,这限制了整个潜在市场; |
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| · | 第三方付款人可能会将报销金额设定为降低其利润率或不允许我们支付其费用的价格; |
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| · | MRNA Scientific 可能无法维持和提高有效的销售和营销能力; |
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| · | 其销售和营销工作可能无法有效地吸引客户或传达其服务的好处; |
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| · | 可以开发和商业化其服务的更优替代方案; |
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| · | MRNA Scientific可能会遇到供应限制,包括由于其主要供应商未能提供所需的测序仪器和试剂; |
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| · | 监管或立法机构可能会通过新的规章或政策,或采取其他行动,对其推销服务的能力施加重大限制。 |
如果基因组产品的市场及其市场份额未能增长或增长速度慢于预期,则其业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。
MRNA Scientific的成功取决于他们改进和增强其当前测试和新候选测试的能力,这既复杂又昂贵,而且结果不确定。
有效执行研发活动以及及时向市场推出增强型、改进型或新的候选测试和候选测试是MRNA Scientific业务战略的重要组成部分。例如,MRNA Scientific目前正在与马来西亚国家心脏研究所合作,以确定急性心肌梗塞的基因组特征。但是,增加的、改善的或新的心脏病发作风险的发展是复杂、代价高昂和不确定的,除其他因素外,我们需要准确预测患者、临床医生和付款人的需求以及新兴的技术趋势。
在开发增强型、改进型或新的考试和考试候选人时,我们无法保证:
MRNA Scientific将开发任何符合其预期目标产品概况并满足相关临床需求或商业机会的测试;
| · | MRNA Scientific 开发的任何测试将被证明在临床试验、平台验证或其他方面是有效的; |
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| · | MRNA Scientific将及时或根本获得必要的监管授权; |
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| · | MRNA Scientific开发的任何测试都将成功销售给医疗保健提供者并由其订购; |
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| · | MRNA Scientific开发的任何测试都将以可接受的成本和适当的质量生产; |
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| · | 其当前或未来的竞争对手不会推出与我们的类似的测试,这些测试具有优异的性能、更低的价格或其他特征,这些特征会导致医疗保健提供商推荐并让消费者选择此类竞争性测试,而不是我们的测试;或 |
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| · | 第三方在任何可能因其测试而侵犯的关键司法管辖区没有或不会持有专利。 |
这些以及其他超出MRNA Scientific控制范围的因素可能会推迟其增强型、改进型或新的候选测试和测试的推出。
从研究和设计阶段到商业化,生物技术行业的研究与开发过程通常需要相当长的时间。启动此类新测试需要在商业实验室完成某些临床开发和/或分析验证。该过程分为不同的阶段,每个阶段都存在MRNA Scientific无法实现其目标以及无法及时完成任何计划测试的临床开发的风险。此类开发和/或验证失败可能会阻碍或严重延缓其获得美国食品药品管理局必要或期望的批准或批准的能力,获得监督MRNA Scientific运营地区实验室诊断测试的实体的批准,或启动任何计划中的测试和候选测试的能力。有时,我们可能需要放弃MRNA Scientific投入大量资源的产品。如果不及时引入新的候选考生以及对当前考试的改进或改进,随着时间的推移,其测试可能会过时,竞争对手可能会开发更具竞争力的测试,在这种情况下,其业务、经营业绩和财务状况将受到损害。
MRNA Scientific面临着来自不断变化的监管环境以及公众对隐私、个人数据保护和网络安全的认识不断提高的挑战。实际或涉嫌未能遵守隐私、网络安全和数据保护相关法律法规可能会对MRNA Scientific的业务和声誉产生不利影响。
MRNA Scientific面临处理大量数据和保护此类数据安全的固有风险,包括网络攻击。特别是,MRNA Scientific面临着许多与区域实验室互连数据相关的挑战,包括:
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| · | 保护MRNA Scientific系统中和托管的数据,包括防止外部各方或其员工入侵MRNA Scientific的系统; |
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| · | 解决与隐私和共享、安全、安保和其他问题有关的问题; |
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| · | 遵守与收集、使用、披露个人信息有关的适用法律、规章和法规,包括监管和政府机构就此类数据提出的任何要求; |
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| · | 任何系统故障、安全漏洞或导致用户数据发布的失效都可能损害MRNA Scientific的声誉和品牌,进而损害MRNA Scientific的业务,并使我们面临潜在的法律责任。 |
随着我们业务的扩大,其客户和其他参与者所在的其他司法管辖区可能会受到这些法律的约束。与马来西亚相比,其他司法管辖区的法律、规章和规章可能施加更严格或相互矛盾的要求和处罚,遵守这些要求和处罚可能需要大量的资源和成本。MRNA Scientific关于收集、使用和披露用户数据的隐私政策和做法已发布在其网站上。如果我们未能遵守MRNA Scientific发布的隐私政策或任何监管要求或与隐私保护相关的法律、规章和法规,或被认为未能遵守的话,都可能导致当局或其他方面对我们提起诉讼或采取行动。这些诉讼或行动可能会使我们受到重大处罚和负面宣传,要求MRNA Scientific改变其业务惯例,增加成本并严重扰乱其业务。
MRNA Scientific的软件非常复杂,可能包含未被发现的错误。
MRNA Scientific作为其诊断基础的专有软件非常复杂,可能包含未被发现的错误或漏洞,其中一些只能在诊断后发现。这可能会导致诊断不准确,这可能会使我们因误诊而承担重大责任。在MRNA Scientific的软件中发现的任何错误或漏洞都可能导致我们的声誉受损、客户损失、收入损失或损害赔偿责任,所有这些都可能对我们的增长前景和业务产生不利影响。
MRNA Scientific使用 “开源” 软件可能会使其专有软件全面发布,对其销售测试的能力产生不利影响,并使该公司面临可能的诉讼。
MRNA Scientific的部分放映包括所谓的 “开源” 软件,而MRNA Scientific将来可能会将开源软件纳入其他测试和技术中。此类开源软件通常由其作者或其他第三方根据开源许可证进行许可。一些开源许可证可能包含某些不利条件,例如要求MRNA Scientific披露该公司对开源软件所做的修改或衍生作品的源代码,以及公司免费或根据特定开源许可证的条款向第三方许可此类修改或衍生作品。MRNA Scientific监控其对开源软件的使用,以避免以要求其披露或授予其专有源代码许可的方式使用;但是,无法保证此类努力会成功。开源许可条款通常模棱两可,这种使用可能会无意中发生。这些许可证的许多条款的解释几乎没有法律先例,这些条款对我们业务的潜在影响可能会导致我们的技术产生意想不到的义务。如果分发此类开源软件的作者或其他第三方声称MRNA Scientific没有遵守开源许可证的条件,则该公司可能会承担巨额法律费用,为自己辩护此类指控。如果此类索赔获得成功,MRNA Scientific可能会遭受重大损害或被禁止分销侵权产品。这些风险可能难以消除或管理,如果不加以解决,可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
MRNA Scientific目前仅使用开源软件进行Covid-19、HPV、HIV和登革热筛查。在癌症、炎症性疾病和骨关节炎的筛查过程中,MRNA Scientific使用由联合创始人CC Liew教授开发的公司专有算法软件进行数据分析和解释。
MRNA Scientific可能面临来自其他生物技术竞争对手的竞争,如果MRNA Scientific未能有效竞争,其经营业绩将受到影响。
MRNA Scientific与全球专门从事RNA血液分析以检测疾病的公司竞争。试图将研究从DNA扩展到RNA筛选的大学和研究机构的实验室如果成功,可能会成为竞争对手。MRNA Scientific的许多竞争对手和潜在竞争对手可能拥有比该公司更强大的财务资源。他们发现和开发的新方案可能会使MRNA Scientific的筛选过时。由于这些因素,MRNA Scientific的竞争对手可能会成功获得专利保护和/或美国食品药品管理局的批准,或者发现、开发和商业化癌症、炎症、骨关节炎和更多适应症的筛查工艺。
此外,规模较小或处于早期阶段的公司也可能成为重要的竞争对手,特别是通过与大型成熟公司的合作安排。此外,许多大学以及私立和公共研究机构可能会活跃在MRNA Scientific的目标疾病领域。
如果MRNA Scientific的竞争对手推销的产品更有效、更安全或更便宜,或者比MRNA Scientific未来的测试(如果有的话)更快上市,那么Bionexus可能无法取得商业上的成功。此外,由于MRNA Scientific的资源有限,我们可能很难及时了解每种技术的快速变化。如果MRNA Scientific未能站在技术变革的最前沿,那么MRNA Scientific可能无法有效竞争。MRNA Scientific的竞争对手开发的技术进步或产品可能会使MRNA Scientific的技术或候选测试过时、竞争力降低或不经济。
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网络泄露、数据丢失和其他中断可能会泄露与MRNA Scientific业务相关的敏感信息,或者使我们无法访问关键信息并使我们承担责任,这可能会对MRNA Scientific的业务及其声誉产生不利影响。
在MRNA Scientific的正常业务过程中,MRNA Scientific收集和存储敏感数据,包括受保护的健康信息、个人身份信息、财务信息、知识产权以及公司或其客户、付款人和其他方拥有或控制的专有商业信息。MRNA Scientific 结合使用现场系统和基于云的数据中心来管理和维护其应用程序和数据。该公司利用外部安全和基础设施供应商来管理其部分数据中心。MRNA Scientific还以电子方式以及通过与多个第三方供应商及其分包商的关系来传达敏感数据,包括患者数据。这些应用程序和数据包含各种关键业务信息,包括研发信息、患者数据、商业信息以及商业和财务信息。MRNA Scientific在保护这些来自网络攻击的关键信息方面面临着许多风险,包括访问权限丢失风险、不当使用或披露、不当修改以及公司无法充分监控、审计和修改其对关键信息的控制的风险。这种风险延伸到MRNA Scientific用来管理这些敏感数据的第三方供应商和分包商。
这些关键信息的安全处理、存储、维护和传输对MRNA Scientific的运营和业务战略至关重要,MRNA Scientific投入了大量资源来保护此类信息。尽管MRNA Scientific采取措施保护敏感数据免遭未经授权的访问、使用或披露,但MRNA Scientific的信息技术和基础设施可能容易受到黑客或病毒的网络攻击,或者由于员工错误、不当行为或其他恶意或无意中断而遭到破坏。此外,尽管MRNA Scientific已实施安全措施和正式的专用企业安全计划,以防止未经授权访问患者数据,但此类数据目前可通过多种渠道访问,并且无法保证MRNA Scientific能够保护其数据免遭泄露。未经授权的访问、丢失或传播还可能导致MRNA Scientific的服务、测试开发和商业化延迟,并损害MRNA Scientific的声誉,包括MRNA Scientific进行分析、提供测试结果、处理索赔和申诉、提供客户援助、开展研发活动、收集、处理和准备公司财务信息、通过其测试和其他患者和医生教育和宣传活动提供有关MRNA Scientific的测试信息以及其他患者和医生教育和宣传活动的能力网站,并管理其业务的管理方面。
任何此类未经授权的访问、丢失或传播信息也可能导致法律索赔或诉讼,根据马来西亚与个人信息保护和网络安全相关的法律法规以及专门管理患者和医疗数据的法律法规承担责任。MRNA Scientific应建立、维护和执行内部系统,以保护相关的个人医疗保健数据。任何不遵守上述规定的行为都将导致行政责任,包括但不限于知情的批评。
MRNA Scientific计划将其测试和服务扩展到多个国家,这使我们面临与在马来西亚以外开展业务相关的风险。扩张可能不会成功,这可能会限制MRNA Scientific增加收入、净收入和盈利能力的能力。
由于MRNA Scientific计划在印度尼西亚、中东、美国、中国和德国设立RNA筛查实验室,如果获得批准,其业务将面临与在马来西亚以外开展业务相关的风险,包括BioNexus支出增加、Bionexus管理层将注意力从研究和开发其他疾病/失调风险检测上转移或放弃这些经济体的获利许可机会。
因此,由于各种因素,包括与向公司经验有限或没有经验以及公司可能不太知名的市场扩张相关的风险,公司未来的业务和财务业绩可能会受到不利影响。公司可能无法吸引足够数量的客户和其他参与者,无法预测竞争条件或在这些新市场中有效运营面临困难。公司跨境业务的扩张还将使我们面临与人员配备和管理跨境业务相关的风险、保护知识产权、关税和其他贸易壁垒的成本增加、不同和潜在的不利税收后果、监管合规要求的增加和相互冲突、对公司产品和服务不被接受、距离、语言和文化差异造成的挑战、汇率风险和政治不稳定。因此,公司为扩大跨境业务所做的任何努力都可能不会成功,这可能会限制公司增加收入、净收入和盈利能力的能力。
与Chemrex的业务和行业相关的风险
化学原材料行业是周期性的,经济衰退和长期缓慢的经济增长都可能对Chemrex的业务产生不利影响。
对Chemrex大多数产品的需求本质上是周期性的,对总体经济状况敏感。Chemrex的业务为建筑、能源、家电和医疗设备等周期性行业提供支持。因此,马来西亚经济、全球经济或其中任何行业的衰退都可能对Chemrex的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。尽管全球经济目前正处于不稳定和潜在的衰退,但我们相信,通过首次公开募股的额外投资资本增加营销和投资组合的发展,Chemrex可以在2024年做得更好。最近,马来西亚总理和有关部委宣布了数千亿马来西亚林吉特(RM)的外国投资,包括高科技材料和复合材料领域,例如Chemrex专门从事的领域,我们预计这将积极推动Chemrex的创收潜力。旅游业和公共交通行业的蓬勃发展将推高玻璃钢材料的使用量,以满足工业需求。尽管如此,即使出现了这种经济复苏,马来西亚和世界其他地区仍存在持续的不确定性带来的挑战。自疫情后低点以来,我们看到各个行业都在复苏。
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我们无法预测当前经济状况的持续时间。未来的经济衰退、经济长期缓慢增长或停滞,或其关键终端用途市场(例如非住宅建筑)的特定行业放缓,可能会对Chemrex的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响,特别是考虑到Chemrex业务的资本密集型性质。
Chemrex的经营业绩对原材料,尤其是纤维增强塑料成本的波动很敏感。
作为经销商,Chemrex依靠外部供应商为我们提供原材料,包括纤维增强塑料。Chemrex的大部分主要原材料是从马来西亚各地和国际上的许多其他来源购买的。
这些化学原材料的价格波动不定,受Chemrex全球竞争对手和客户需求的出口变化以及货币波动的影响。在任何时候,Chemrex都可能无法以我们可接受的价格和其他条款获得这些化学原料的充足供应。新的法律法规、供应商的分配、生产中断、事故或自然灾害、汇率变化、全球价格波动以及运输的可用性和成本也可能对原材料的供应和价格产生负面影响。
如果Chemrex的供应商提高其化学原料的价格,Chemrex可能没有其他供应来源。此外,如果Chemrex在购买必要的原材料之前已向其客户报价并接受客户的产品订单,则它可能无法提高其产品价格以弥补材料增加的全部或部分成本。此外,如果Chemrex无法充分及时地交付其化学原料,则可能无法及时交付其产品订单。这可能会导致Chemrex销售损失,产生额外费用或声誉受损。
我们分销的化学品供应中断或客户运营中断可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的业务取决于客户从我们这里购买的化学品的充足供应。由于自然灾害(包括飓风和其他极端天气)、工业事故、计划停产、高需求导致分配、港口关闭和其他运输中断以及我们无法控制的其他情况导致供应中断,我们可能不时无法获得足够数量的某些化学品,或者我们可能无法以使我们能够获利的价格购买有义务向客户交付的化学品。此外,不可预测的事件可能会对我们许多客户所在的行业产生重大影响,从而减少对我们通常大量分销的产品的需求。
供应商业务战略的重大变化也可能干扰我们的供应。大型化学品制造商可以选择直接向最终用户客户分销某些产品(或某些地区的产品),而不是依赖像我们这样的独立分销商。尽管我们认为我们的业绩在很大程度上不取决于任何个体生产商产品的供应情况,但逆转化学品分销更多外包的趋势可能会导致利润压力增加或我们无法获得产品。任何这些事态发展都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们与供应商和客户签订了口头合同,这些合同通常可以在收到通知后终止,终止我们与供应商的关系和客户合同可能会对我们的业务产生负面影响。
我们对化学品的购买和销售通常是根据口头采购订单而不是书面合同进行的。我们与客户和供应商签订的许多合同都可以在供应商或客户没有理由的情况下终止。如果我们无法履行对客户的交付义务,我们的业务关系和声誉可能会受到影响,这可能是因为我们的许多供应商不受合同约束或者可以在短时间内终止合同。此外,重新谈判不利于我们的购买或销售条款可能会降低我们的销售利润率。任何这些事态发展都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果我们无法满足客户对特定产品的需求,我们可能会失去客户并遭受声誉损害。
如果我们因为库存短缺而无法满足客户对特定化学品的需求,我们就会面临客户不满意和声誉受损的风险。此外,特别是在终端市场出现明显周期性的情况下,可能很难预测客户对特定化学品的需求,我们可能会被要求在短时间内交付超过预期数量的特定化学品。如果出于任何原因我们在填写客户订单时遇到广泛的系统性困难,我们的客户可能会不满意并终止与我们的关系,或者我们可能需要支付更高的价格在短时间内获得所需的化学品,从而对我们的利润产生不利影响。
我们可能会面临产品退货和产品责任索赔以及潜在缺陷责任索赔。
我们的 FRP 和其他原材料用于生产各种各样的商品,包括扶手、台面、汽车和航空零件、洁净室面板以及用于制造的各种仪器的盖子。我们面临客户以及商品和产品最终用户提出的潜在产品退货和潜在缺陷责任索赔。尽管我们已经采取了严格的质量控制措施,包括成立不同的进货质量控制、质量控制和质量保证小组,以监控原材料、半成品和成品的质量,但可能存在未被发现的缺陷或制造缺陷或其他违规行为,这些缺陷或制造缺陷或其他违规行为随后可能会在我们产品生命周期的任何阶段被发现。我们对存在制造缺陷的产品采用了退货政策,以满足客户的需求。如果经过我们实验室的任何检查或分析,发现产品的缺陷是制造缺陷,则将退回和更换产品。因此,如果我们的产品设计或制造中出现未被发现的缺陷或制造缺陷或其他违规行为,则可能产生我们无法收回的额外成本和开支,我们的收入和成本控制可能会受到负面影响。
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此外,如果我们的有缺陷或不合标准的产品造成人身伤害或财产损失,我们的供应商可能会面临客户或使用我们产品制造的商品和产品的最终用户提出的潜在缺陷责任索赔,无论这些索赔的是非曲直或结果如何,我们都可能需要处理并在必要时转移管理层对业务和运营的注意力和其他资源。我们还可能面临与此类索赔相关的负面宣传,这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
与我们的运营相关的风险
我们的高管和董事将来可能会从事外部业务活动。因此,可能存在潜在的利益冲突,并对他们能够为公司投入的时间产生负面影响。
目前,我们的高管也是董事,一直在努力促进公司的业务。将来可能会出现潜在的利益冲突,这可能会导致我们的业务失败,包括在为公司分配时间和其他商业利益方面的利益冲突。尽管公司高管口头同意为公司事务投入足够的时间和精力,但该公司没有就此事与我们的高管作出书面安排。因此,我们可能会面临他们可能必须做出的有关其运营的业务决策与其他商业利益的业务决策之间的冲突。
我们可能无法吸引和留住关键的高级管理人员和研发人员。
我们未来的成功取决于我们的高级管理团队成员以及主要研发人员和顾问的持续服务。尽管我们通常要求我们的关键人员与我们签订竞业禁止和保密协议,但我们无法阻止前任人员在非竞争期结束后加入公司的竞争对手。他们的服务中断可能会对其实现业务目标的能力产生不利影响。如果我们的一名或多名高级管理人员或关键临床和科学人员无法或不愿继续担任其现有职位或加入竞争对手或组建竞争公司,则公司可能无法及时或根本无法接替他们,这将对其业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外,我们业务的持续增长取决于我们是否有能力雇用更多具有分子生物学、化学、生物信息处理、软件、工程、销售、营销和技术支持方面的专业知识的合格人员。我们与马来西亚和海外的其他生命科学和技术公司、大学和研究机构竞争合格的管理和科学人才。这些人的竞争非常激烈,离职率可能很高。未能吸引和留住管理人员以及科学和工程人员可能会阻碍公司开展合作或开发其服务、产品或技术。
我们可能无法充分保护公司的知识产权。
我们的软件知识产权是其业务的重要资产。为了建立和保护我们的知识产权,我们主要依赖商业秘密,在较小程度上,依赖与现有和未来员工的合同条款。因此,我们保护知识产权的努力可能不够或有效。如果这些措施不能充分保护我们的知识产权,第三方可能会使用公司的技术,我们的市场竞争能力将大大降低。
此外,我们可能无法有效监管对公司知识产权的未经授权的使用。即使我们确实发现了违规行为,我们也可能需要提起诉讼来执行我们的知识产权。我们采取的任何执法措施,包括诉讼,都可能既耗时又昂贵,并可能转移管理层的注意力。此外,我们的努力可能会遭到质疑我们知识产权的有效性和可执行性的抗辩和反诉,或者可能导致法院裁定我们的知识产权不可执行。如果我们无法经济高效地保护我们的知识产权,那么我们的业务可能会受到损害。
我们可能会面临知识产权索赔,这些索赔的辩护成本极高,可能需要我们支付巨额赔偿金,并可能限制公司将来使用某些技术的能力。
生物医学或生物技术行业的公司经常因侵权或其他侵犯知识产权的指控而受到诉讼。如果我们获得更多的公众认可,我们可能会面临更高的知识产权索赔主体的风险。第三方知识产权可能涵盖我们技术或业务方法的重要方面,或阻碍我们扩大产品范围。针对我们的任何知识产权索赔,无论是否有法律依据,都可能耗时且昂贵的和解或诉讼,并可能转移我们管理层的注意力。由于所涉及的复杂问题,有关知识产权的诉讼本质上是不确定的,公司可能无法成功地为自己辩护。
此外,我们的一些竞争对手拥有广泛的已颁发专利组合。许多潜在的诉讼当事人,包括我们的一些竞争对手和专利控股公司,都有能力投入大量资源来执行其知识产权。成功向我们提起的任何索赔都可能使我们承担重大的损害赔偿责任,我们可能被要求停止使用被指控侵犯第三方权利的技术或其他知识产权。我们可能还需要为第三方知识产权申请许可。即使有许可证,我们也可能被要求支付巨额特许权使用费或遵守不合理的条款,这将增加我们的运营开支。我们还可能被要求开发替代的非侵权技术,这可能需要大量的时间和费用。如果我们无法为业务中任何涉嫌侵权的方面许可或开发技术,我们将被迫限制我们的服务,并可能无法进行有效竞争。这些结果中的任何一个都可能损害我们的业务。
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我们可能会寻求合作、许可内或许可外协议、合资企业、战略联盟、伙伴关系或其他战略投资或安排,这些投资或安排可能无法产生预期的收益,并对公司的运营产生不利影响。
我们可能会寻求合作、内部许可、外包许可、合资经营、收购产品、资产或技术、战略联盟或合作伙伴关系的机会,这些机会可以补充或促进我们现有业务。提出、谈判和实施这些机会可能是一个漫长而复杂的过程。其他公司,包括那些拥有大量财务、营销、销售、技术或其他业务资源的公司,可能会与我们竞争这些机会或安排。我们可能无法在具有成本效益的基础上,以可接受的条件及时识别、保护或完成任何此类交易或安排,或者根本无法识别、保护或完成任何此类交易或安排。
我们在这些业务发展活动方面的经验有限。许可安排、合作、合资企业或其他战略安排的管理和整合可能会干扰我们当前的运营,降低我们的盈利能力,导致巨额开支,或转移原本可用于我们现有业务的管理资源。我们可能无法实现任何此类交易或安排的预期收益。
此外,此类交易或安排的合作伙伴、合作者或其他各方可能由于各种原因而无法充分履行其义务或满足其期望或令人满意地与我们合作,并使我们面临潜在风险,包括以下几点:
| · | 合作伙伴、合作者或其他各方在决定将用于交易或安排的努力和资源方面有很大的自由裁量权; |
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| · | 合作伙伴、合作者或其他各方可以独立开发或与第三方共同开发与其服务和产品直接或间接竞争的服务和产品; |
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| · | 合作伙伴、合作者或其他各方可以停止、延迟或中止研发和商业化工作; |
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| · | 合作伙伴、合作者或其他各方可能无法妥善维护或捍卫我们的知识产权,或者可能以引发实际或威胁诉讼的方式使用其知识产权或专有信息,从而可能危及我们的知识产权或专有信息或使其无效,或者使我们面临潜在的责任; |
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| · | 我们与合作伙伴、合作者或其他各方之间可能会出现争议,这些争议导致我们服务和产品的研究、开发或商业化延迟或终止,或者导致代价高昂的诉讼或仲裁,从而转移管理层的注意力和资源; |
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| · | 合作伙伴、合作者或其他方可能会被解雇,如果终止,可能导致需要额外的资金来进一步开发或商业化适用服务和产品;以及 |
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| · | 合作伙伴、合作者或其他各方可能拥有或共同拥有涵盖我们与他们的合作产生的服务和产品的知识产权,在这种情况下,我们没有将此类知识产权商业化的专有权利。 |
任何此类交易或安排还可能需要第三方采取行动、同意、批准、放弃、参与或不同程度的参与,例如监管机构、政府当局、债权人、许可人或被许可人、相关个人、供应商、分销商、股东或其他利益相关方或利益相关方。无法保证此类第三方会按照我们的意愿进行合作,或者根本无法保证,在这种情况下,我们可能无法进行相关的交易或安排。
与在东南亚地区做生意相关的风险
马来西亚和其他东南亚国家的政策变化可能会对该公司在马来西亚和东南亚地区的盈利能力产生重大影响。
马来西亚和东南亚其他政府的政治和经济政策的变化可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响,并可能导致其无法维持其增长和扩张战略。因此,我们的财务状况和经营业绩在很大程度上受到东南亚地区经济、政治和法律发展的影响。
东南亚经济在许多方面不同于大多数发达国家的经济,包括政府参与的程度、发展水平、增长率、外汇控制和资源分配。此外,政府通过实施产业政策,继续在监管行业发展方面发挥重要作用。政府还通过分配资源、控制外币计价债务的支付、制定货币政策、监管金融服务和机构以及向特定行业或公司提供优惠待遇,对经济增长行使重大控制权。
地方政府采取了各种措施来鼓励经济增长和指导资源分配。其中一些措施可能会使整体经济受益,但也可能对我们产生负面影响。政府对资本投资的控制或适用于我们的税收法规的变化可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外,政府过去曾实施某些措施,包括提高利率,以控制经济增长的步伐。这些措施可能导致经济活动减少,这反过来可能导致对其服务的需求减少,从而对其业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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马来西亚社会、政治、监管和经济环境的发展可能会对我们产生重大不利影响。
我们的业务、前景、财务状况和经营业绩可能会受到马来西亚社会、政治、监管和经济发展的不利影响。这种政治和经济不确定性包括但不限于战争、恐怖主义、民族主义、合同失效、利率变化、实施资本管制和税收方法等风险。
2023年,马来西亚所有经济部门的供应链中断,对产品和服务的需求下降,供应和投入短缺。与疫情爆发前的世界相比,我们将进入一个截然不同的世界。所有组织职能都旨在优先考虑和优化支出,或推迟在当前环境中不会带来价值的任务。它造成了严重的后果,因为各种企业由于活动下降以及随之而来的许多企业的未来不可预测而面临巨额损失。已观察到总支出大幅下降,这导致了一系列估计的长期不确定性影响。因此,许多企业和公司关闭,员工被解雇。在2023年迈向新的复苏阶段,大多数企业和组织职能部门都在优先考虑我们的支出,或者推迟任何对当前形势没有任何价值的任务和活动,因为即使成功应对挑战,这也无法保证前景光明。因此,我们收到了关于在这种不可预见的情况下和将来可以维持我们生存的可用生存策略的警报。“新常态” 表明我们应该如何消化当前形势并启动业务增长模式。恢复到疫情前的商业模式将需要时间,并取决于政府对疫情引起的人口健康和社会经济需求的回应。
尽管马来西亚的整体经济环境(我们主要在其中运营)似乎是积极的,但无法保证这种情况在未来会持续下去。经济增长是由无数因素决定的,很难以任何绝对的确定性进行预测。
您在履行法律程序、执行外国判决或根据外国法律在马来西亚对公司或其管理层提起诉讼时可能会遇到困难,而且美国当局在马来西亚提起诉讼的能力也可能受到限制。
该公司的运营子公司在马来西亚注册成立,其几乎所有业务都在东南亚进行。我们所有的执行官和董事都居住在美国境外,他们的所有资产都位于美国境外。因此,如果您认为您的权利受到美国证券法或其他方面的侵犯,那么股东可能很难或不可能在马来西亚对我们或这些人提起诉讼。即使您成功提起此类诉讼,马来西亚法律也可能使您无法对我们的资产或我们的董事和高级管理人员的资产执行判决。尽管马来西亚法院通常承认和执行具有司法管辖权的外国法院的非刑事判决,无需对案情进行重审,但马来西亚不承认在美国作出的判决。股东对我们和我们的董事采取法律行动的权利、少数股东的行动及其董事的信托责任在很大程度上受马来西亚普通法的管辖。马来西亚普通法部分源自马来西亚相对有限的司法判例以及英国普通法,后者为马来西亚法院提供了有说服力但不具约束力的权力。根据马来西亚法律,股东的权利及其董事的信托责任没有像美国的法规或司法先例那样明确规定。马来西亚的证券法体系不如美国发达,对投资者的保护要少得多。因此,与在美国司法管辖区注册成立的公司的股东相比,我们的公众股东可能更难通过针对我们、其管理层、董事或主要股东的行动来保护他们的利益。此外,要获得任何形式的补救,股东必须就获得任何此类补救的程序聘请马来西亚律师。
我们受马来西亚的外汇管制政策的约束。
我们的子公司支付股息或进行其他付款的能力可能会受到其运营所在国家的外汇管制政策的限制。例如,马来西亚的外汇政策支持监测资本流入和流出该国,以保持其金融和经济稳定。外汇政策由外汇管理局管理,外汇管理局是马来西亚中央银行马来西亚国家银行(“BNM”)的分支机构。外汇政策对居民和非居民进行监督和监管。根据BNM发布的现行外汇管理规定,非居民可以随时以以色列货币以外的外币从马来西亚汇回任何金额的资金(有限的例外情况除外),包括资本、撤资收益、利润、股息、租金、费用和利息,但须缴纳任何预扣税。如果BNM或我们经营业务的任何其他国家将来出台任何限制,则其从马来西亚或其他国家的子公司汇回股息或其他款项的能力可能会受到影响。由于我们主要依赖其子公司的股息和其他支付来满足其现金需求,因此对此类股息或其他支付的任何限制都可能对其流动性、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们股价的波动可能会使我们面临证券诉讼。
与经验丰富的发行人相比,我们的股票市场可能存在巨大的价格波动,我们预计,在无限期的将来,我们的股价可能会继续比经验丰富的发行人更具波动性。过去,原告经常在证券市场价格波动一段时间后对公司提起证券集体诉讼。将来,我们可能会成为类似诉讼的目标。证券诉讼可能导致巨额成本和负债,并可能转移管理层的注意力和资源。
我们可能永远无法支付股息,也不太可能这样做。
迄今为止,我们尚未支付普通股股息,也不打算在可预见的将来支付普通股股息,即使我们实现了盈利。收益(如果有)预计将用于推进我们的活动、营运资金和一般公司用途,而不是用于向股东进行分配。由于我们的财务状况无法支付普通股股息,而且目前没有考虑未来的分红,因此建议投资者,普通股的投资回报仅限于股价的升值。股价上涨的潜在或可能性尚不确定。
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通过我们努力通过发行证券获得融资和履行债务,股东可能会被大幅削弱。
我们董事会将尽可能使用非现金对价来履行债务。在许多情况下,我们认为非现金对价将包括我们的普通股、购买普通股的认股权证或其他证券。将来,我们可能会发行已授权但以前未发行的股权证券,从而稀释股东的所有权权益。我们被授权发行总计3亿股普通股。我们可能会发行额外的普通股或其他证券,这些证券可转换为普通股或可行使的普通股,这些证券与雇用或留住员工、未来收购、未来出售我们的证券以筹集资金或其他商业目的有关。未来发行任何此类额外普通股都可能给普通股的交易价格带来下行压力。我们预计,我们需要在不久的将来筹集更多资金以满足我们的营运资金需求,并且无法保证将来我们不会被要求在这些筹资活动中发行额外的股票、认股权证或其他可转换证券,包括以低于您为股票支付的价格的价格(或行使价)。
我们是一家 “小型申报公司”,我们无法确定适用于小型申报公司的较低披露要求是否会降低我们的普通股对投资者的吸引力。
我们目前是一家 “规模较小的申报公司”,这意味着我们不是投资公司、资产支持发行人或母公司的多数股权子公司,母公司不是小型申报公司,在最近结束的财年中,年收入低于1亿美元。如果我们仍然被视为 “规模较小的申报公司”,在我们不再是 “新兴成长型公司” 时,我们将被要求在SEC的文件中提供更多披露。但是,与 “新兴成长型公司” 类似,“小型申报公司” 能够在其申报文件中提供简化的高管薪酬披露;不受萨班斯-奥克斯利法案第404(b)条的约束,该条款要求独立注册会计师事务所提供财务报告内部控制的有效性证明报告;并在美国证券交易委员会的文件中规定某些其他减少的披露义务,包括除其他外,只需要履行以下义务:提供两年的经审计的财务报表年度报告中的声明。由于我们是 “小型申报公司”,我们在美国证券交易委员会文件中的披露量减少可能会使投资者更难分析我们的经营业绩和财务前景。
项目 1B。未解决的员工评论。
没有。
第 1C 项。网络安全
风险管理和战略
我们的网络安全政策、标准、流程和实践基于适用的法律法规,并以行业标准和行业认可的做法为依据。我们评估、识别和管理重大网络安全风险的战略侧重于维护我们信息系统和数据的机密性、安全性和可用性。我们实施安全措施和流程,以识别、预防和缓解网络安全威胁,并在网络安全事件发生时有效应对这些事件。我们的网络风险管理包括:(1)用于识别主要网络安全风险的企业风险管理;(2)漏洞管理,用于识别软件漏洞和与计算基础设施相关的风险;(3)供应商风险管理,以识别与第三方和业务合作伙伴相关的风险;(4)隐私风险管理,以识别产品和平台中的隐私风险并确保合规性;(5)安全事件响应,以调查、应对和缓解网络威胁。根据需要,我们将聘请第三方来识别我们底层软件和基础设施中的风险,提供威胁情报,并协助分类、识别和应对网络威胁。
2023 年,我们没有发现任何对我们的业务战略、经营业绩或财务状况产生重大影响或合理可能对我们的业务战略、经营业绩或财务状况产生重大影响的网络安全威胁。但是,尽管我们做出了努力,但我们无法消除网络安全威胁带来的所有风险,也无法保证我们没有遇到未被发现的网络安全事件。
治理
我们的董事会继续监督来自网络安全威胁的风险。我们的首席执行官负责监督网络安全风险。我们的首席执行官负责确保管理层制定了旨在识别和评估公司面临的网络安全风险的流程,并实施管理网络安全风险和减少网络安全事件的流程和计划。
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第 2 项。属性。
MRNA Scientific的公司办公室位于马来西亚吉隆坡59200 Jalan Kerinchi8号孟沙南侧3号大道B座2楼2号单元。该租约于2018年12月16日开始,并于2024年12月15日终止。该空间占地1300平方英尺,年租金约为13,500美元。
我们的一个实验室位于 4第四马来西亚吉隆坡孟沙南路 Jalan Kerinchi 5 号 Wisma Life Care 楼层,59200该租约于 2016 年 11 月 1 日开始,并于 2023 年 10 月 31 日终止。年租金约为6,800美元。我们的另一个实验室位于马来西亚槟城乔治敦的马来西亚理科大学353实验室。该租约于2017年12月1日开始,并于2024年11月30日终止。该空间占地1,500平方英尺,年租金约为7,300美元。
2012年7月2日,我们以1,506,969美元的价格购买了一个占地25,000平方英尺的批发配送中心,位于4号Jalan CJ 1/6、Kawasan Perusahaan Cheras Jaya、43200平方英尺的批发配送中心和两处投资物业。下面列出了这两个投资物业。
| · | 一套占地1,100平方英尺的公寓位于 No.2B-17-03 单元,Duet Residence,Jalan Kinrara 6,Bandar Kinrara,雪兰莪州布冲 47180 号,于 2020 年 8 月 26 日购买; |
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| · | 一栋占地2,000平方英尺的商业建筑,位于雪兰莪州巴生41050号41050号Jalan Kelicap 42A/KU1号彩虹大道2B号一楼,于2020年9月21日购买。 |
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| · | 2024年1月18日,我们签订了位于雪兰莪蕉赖43200号蕉赖再也中心Jalan CJ3/13-2号一楼单元的租约。该租约将于 2025 年 1 月 17 日终止。这份租约的目的是为我们的仓库工作人员提供住房。 |
第 3 项。法律诉讼。
我们没有受到或参与任何具有重大意义的诉讼、仲裁或索赔,据我们所知,我们没有任何诉讼、仲裁或具有重大意义的索赔正在进行中,也没有受到本公司或针对本公司的经营业绩或财务状况的重大不利影响的威胁。
第 4 项。矿山安全披露。
没有。
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第二部分
第 5 项。注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券。
2023年7月20日,公司与Network 1 Financial Securities, Inc. 作为承销商(“承销商”)签订了承销协议(“承销协议”),根据该协议,公司同意以公司承保的公开发行(“发行”)发行和出售125万股普通股,无面值,公开发行价格为每股4.00美元。
此外,根据承销协议,承销商被授予45天期权(“超额配股期权”),以每股4.00美元的公开发行价格额外购买最多187,500股普通股。承销商于2023年7月24日完全行使了超额配股权。
这些证券是公司根据S-1表格(文件编号333-269753)上的注册声明发行的,该声明最初是根据经修订的1933年《证券法》向美国证券交易委员会(“委员会”)提交的,并于2023年2月14日由委员会宣布生效。
2023年7月24日,本次发行结束,公司发行并出售了1,437,500股普通股,其中包括根据行使超额配股权出售的187,500股股票。本次发行定价为每股4.00美元,总收益为575万美元,扣除承保折扣、佣金和发行费用。根据承销协议,承销商获得了普通股公开发行价格的8%的承保折扣。因此,该公司从出售普通股中获得的扣除支出前的净收益为5,290,000美元。此外,公司向承销商发行了认股权证,以每股4.40美元的行使价购买最多11.5万股公司普通股(“承销商认股权证”)。承销商认股权证的行使期为2023年7月24日至2028年7月24日。
资本存量:
我们的法定股本包括3亿股普通股,每股没有面值,以及3000万股优先股,每股没有面值。截至本文件提交之日,我们已发行和流通的普通股共有17,667,663股由324名登记在册的股东持有,没有已发行和流通的优先股。优先股是 “空白支票”,这意味着公司董事会可以在未经股东批准的情况下以董事会不时确定的权利、特权和优惠发行此类系列的优先股。
股息政策
公司尚未申报或支付其普通股的任何现金分红,也不打算在可预见的将来申报或支付任何现金分红。股息的支付(如果有)由董事会自行决定,并将取决于公司的收益(如果有)、其资本要求和财务状况以及董事会可能考虑的其他因素。
根据股权补偿计划获准发行的证券
公司对其普通股或优先股没有任何股权薪酬计划或任何个人薪酬安排。我们任何普通股或优先股的发行均由我们董事会自行决定,董事会有权在未经股东批准的情况下在纳斯达克上市规则规定的限额内发行任何或全部已授权但未发行的股票
近期未注册证券的销售。
2023年8月,共向专业各方发行了759,299股普通股,以代替现金,用于支付与公司在纳斯达克资本市场上市相关的服务,12.5万股随后于2023年11月被取消。这些股票的发行价格为每股0.72美元。这些发行是根据《证券法》第4(a)(2)条规定的注册豁免发出的。
2023 年 8 月,共向董事发行了 75,000 股普通股,用于提供服务。这些股票的发行价格为每股0.72美元。这些发行是根据《证券法》第4(a)(2)条规定的注册豁免发出的。
发行人购买股票证券
没有
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第 6 项。精选财务数据。
作为《交易法》第12b-2条所定义的 “小型申报公司”,公司无需提供这些信息。
第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
普通的.
我们于 2017 年 5 月 12 日在怀俄明州注册成立,我们的马来西亚公司于 2017 年 7 月开始运营。因此,以下对公司经营业绩和财务状况的讨论和分析分别针对截至2023年12月31日和2022年12月31日的财政年度。这些信息应与本文其他部分所列财务报表附注一并阅读。此处列出的合并财务报表(以及本讨论所涉内容)反映了公司及其马来西亚子公司的经营业绩。我们的讨论包括基于当前预期的前瞻性陈述,这些预期涉及风险和不确定性,例如我们的计划、目标、预期和意图。由于多种因素,实际结果和事件发生时间可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。我们使用 “预期”、“估计”、“计划”、“项目”、“继续”、“持续”、“期望”、“相信”、“打算”、“可能”、“将”、“应该”、“可以” 等词语来识别前瞻性陈述。除非法律要求,否则我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述以反映本报告发布之日后可能发生的任何事件或情况。我们敦促读者仔细阅读和考虑本季度报告中的各种披露,这些披露旨在向利益相关方通报可能影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景的风险和因素。
公司概述
该公司通过其全资子公司Chemrex专注于销售用于制造东南亚地区的工业、医疗、电器、航空、汽车、机械和电子行业的化学原料。这些国家包括马来西亚、印度尼西亚、越南和其他东南亚国家。
此外,公司通过我们的另一家全资子公司MRNA Scientific致力于开发和提供安全、有效和非侵入性的液体活检测试,用于早期发现我们认为与疾病相关的生物标志物,从而最大限度地降低治疗成本并改善患者管理。我们的无创血液检查可分析 RNA 的变化,以检测 11 种不同疾病的潜在风险。
首次公开募股
2023年7月20日,公司与Network 1 Financial Securities, Inc. 作为承销商(“承销商”)签订了承销协议(“承销协议”),根据该协议,公司同意以公司承保的公开发行(“发行”)发行和出售125万股普通股,无面值,公开发行价格为每股4.00美元。
此外,根据承销协议,承销商被授予45天期权(“超额配股期权”),以每股4.00美元的公开发行价格额外购买最多187,500股普通股。承销商于2023年7月24日完全行使了超额配股权。
这些证券是公司根据S-1表格(文件编号333-269753)上的注册声明发行的,该声明最初是根据经修订的1933年《证券法》向美国证券交易委员会(“委员会”)提交的,并于2023年2月14日由委员会宣布生效。
2023年7月24日,本次发行结束,公司发行并出售了1,437,500股普通股,其中包括根据行使超额配股权出售的187,500股股票。本次发行定价为每股4.00美元,总收益为575万美元,扣除承保折扣、佣金和发行费用。根据承销协议,承销商获得了普通股公开发行价格的8%的承保折扣。因此,该公司从出售普通股中获得的扣除支出前的净收益为5,290,000美元。此外,公司向承销商发行了认股权证,以每股4.40美元的行使价购买最多11.5万股公司普通股(“承销商认股权证”)。承销商认股权证的行使期为2023年7月24日至2028年7月24日。
反向股票分割
2023年6月5日,公司向怀俄明州国务卿提交了公司章程修正条款,将反向股票拆分的比例从一对十(10)修改为一比十二(12)(“修订后的反向股票拆分”)。修订后的反向股票拆分生效后,每十二(12)股已发行普通股合并为一股普通股。没有发行与修订后的反向股票拆分相关的零碎股票,修订后的反向股票拆分中可发行的所有此类分股或零散股(向任何记录持有人或受益持有人少于100股)分别四舍五入至最接近的整股或四舍五入至100股。
修订后的反向股票拆分于2023年5月8日获得公司多数股东的批准和批准,并于2023年5月8日获得公司董事会的批准和批准。
2023年7月19日,金融业监管局宣布了修订后的反向股票拆分。
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运营结果
汇率
将相应年份的金额从马币(马币)折算成1.00美元,按以下汇率折算:
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| 十二月三十一日 |
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| 十二月三十一日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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年底 1.00 美元:马币汇率 |
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| 4.5900 |
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| 4.3900 |
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| 1月1日 |
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| 1月1日 |
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| 2023 到 |
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| 2022 到 |
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| 十二月三十一日 |
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| 十二月三十一日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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年均值 1.00 美元:马来西亚林吉特汇率 |
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| 4.5658 |
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| 4.3996 |
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截至2023年12月31日止年度的经营业绩与截至2022年12月31日的年度对比(经审计)。
下表分别列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日的财政年度经营业绩的关键组成部分。
下表之后的讨论涉及这些结果。 |
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合并 |
| 年终了 |
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| 十二月三十一日(已审计) |
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| 2023 |
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| 2022 |
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收入 |
| $ | 9,770,806 |
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| $ | 10,928,707 |
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|
收入成本 |
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| (8,441,308 | ) |
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| (9,669,678 | ) |
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毛利 |
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| 1,329,498 |
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|
| 1,259,029 |
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|
其他收入 |
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| 486,036 |
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|
| 179,283 |
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|
运营费用 |
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一般和行政 |
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| (4,409,122 | ) |
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| (1,729,489 | ) |
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|
运营损失 |
|
| (2,965,215 | ) |
|
| (291,177 | ) |
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|
|
财务成本 |
|
| (13,929 | ) |
|
| (12,479 | ) |
|
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|
税前亏损 |
|
| (2,607,517 | ) |
|
| (303,656 | ) |
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|
税收支出: |
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递延税 |
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| 17,359 |
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|
| (3,898 | ) |
所得税 |
|
| (38,885 | ) |
|
| (48,412 | ) |
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税收支出总额 |
|
| (21,526 | ) |
|
| (52,310 | ) |
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|
净亏损 |
| $ | (2,629,043 | ) |
| $ | (355,966 | ) |
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其他综合收入: |
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外币折算损失 |
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| (268,232 | ) |
|
| (308,800 | ) |
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综合损失 |
| $ | (2,897,275 | ) |
| $ | (664,766 | ) |
33 |
目录 |
收入。截至2023年12月31日的财年,我们的收入为9,770,806美元,而截至2022年12月31日的年度的收入为10,928,707美元,下降了约10.6%。下降的主要原因是我们Chemrex子公司的销售额减少,下文将进一步讨论。
收入成本。在截至2023年12月31日的年度中,我们的收入成本为8,441,308美元,而该年度的收入成本为9,669,678美元 截至2022年12月31日的财年,由于上述原因导致销售额下降,下降了约12.7%。
其他收入。截至2023年12月31日的财年,我们的其他收入为486,036美元,而截至年度的其他收入为179,283美元 2022年12月31日,本年度增长了171.1%。本年度其他收入的增加归因于Chemrex股票投资的股息收入、银行利息和投资公允价值收益。
运营费用。截至2023年12月31日的财年,我们的运营支出为4,409,122美元,而运营支出为1,729,489美元 截至2022年12月31日的财年。本年度的增长154.9%是由于我们从场外交易市场向纳斯达克上市的相关成本、随后的合规成本增加以及业务发展成本的增加。此外,采用了新的会计准则,我们的子公司Chemrex内部相应减记了应收账款。Chemrex的管理层继续采取措施收回任何债务。
运营损失。截至2023年12月31日的财年,我们的运营亏损为2593,588美元,而运营亏损为 截至2022年12月31日的年度为291,177美元,由于上述原因,增长了790.7%。
税收支出。在截至2023年12月31日的年度中,我们从递延税收抵免中获得的总税收支出为21,526美元,税收准备金为38,885美元。 截至2022年12月31日的财年,总税收支出为52,310美元,其中递延税为3,898美元,所得税准备金为48,412美元。
外币折算损失。由于货币资产和负债的重估,我们容易受到外汇汇率波动的影响 以美元以外的货币计价。因此,相关汇率的任何变动都将要求我们确认重估后的交易收益或亏损。在截至2023年12月31日的年度期间,我们的外币折算亏损为268,232美元,而上一年度的外币折算亏损为308,800美元。
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| MRNA 科学和Chemrex |
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| MRNA 科学 |
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| Chemrex |
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| MRNA 科学的 |
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| Chemrex |
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| 年终了 |
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| 年终了 |
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| 2023年12月31日 |
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| 2022年12月31日 |
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收入 |
| $ | 24,219 |
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| $ | 9,746,587 |
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| $ | 95,816 |
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| $ | 10,832,891 |
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收入成本 |
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| (19,851 | ) |
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| (8,421,457 | ) |
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| (51,465 | ) |
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| (9,618,213 | ) |
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毛利 |
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| 4,368 |
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| 1,325,130 |
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| 44,351 |
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| 1,214,678 |
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其他收入 |
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| 19,629 |
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| 466,407 |
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| 8,830 |
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| 170,453 |
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运营费用 |
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| ||||
一般和行政 |
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| (245,747 | ) |
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| (2,019,001 | ) |
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| (286,753 | ) |
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| (1,051,855 | ) |
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财务成本 |
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| (5,052 | ) |
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| (8,877 | ) |
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| (5,657 | ) |
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| (6,822 | ) |
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税前(亏损)/利润 |
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| (226,802 | ) |
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| (236,641 | ) |
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| (239,229 | ) |
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| 326,454 |
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税收支出: |
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递延税 |
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| 12,269 |
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| 5,090 |
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| (1,428 | ) |
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| (2,470 | ) |
所得税 |
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| (2,613 | ) |
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| (36,272 | ) |
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| - |
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| (48,412 | ) |
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税收支出总额 |
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| 9,656 |
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| (31,182 | ) |
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| (1,428 | ) |
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| (50,882 | ) |
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净(亏损)/利润 |
| $ | (217,146 | ) |
| $ | (267,523 | ) |
| $ | (240,657 | ) |
| $ | 275,572 |
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34 |
目录 |
收入。 在截至2023年12月31日的财年中,Chemrex贡献了9,746,587美元(99.8%)的总收入(99.8%),而Chemrex的总收入为9,770,806美元 截至2022年12月31日止年度的总收入10,928,707美元中,贡献了10,832,891美元(99.1%),下降10.6%。2023年收入下降是由于市场竞争以及马来西亚树脂和玻璃纤维垫销售价格的降低。
截至2023年12月31日的财年,MRNA Scientific的收入为24,219美元(0.2%),而截至2022年12月31日的同期收入为95,816美元(0.9%),下降了75%。2023年收入下降的原因是RNA筛选过程受到Covid-19疫情的不利影响。我们认为,鉴于后Covid-19的Omicron及其亚变体,由于担心其他患者或医务人员的传播,马来西亚的大多数人不愿去医院和诊所。由于我们的RNA筛查是在诊断中心进行的,因此我们的业务受到了不利影响。
收入成本。在截至2023年12月31日的年度中,Chemrex的总收入成本占总收入成本的8,421,457美元(99.8%) 与截至2022年12月31日的年度相比,Chemrex的总收入成本为8,441,308美元,其中Chemrex产生的总收入成本为9,618,213美元(99.5%) 9,669,678 美元。Chemrex的收入成本下降了12.44%,这是由于其收入下降以及上述原因。
截至2023年12月31日的财年,MRNA Scientific的收入成本为19,851美元(0.2%),而截至2022年12月31日的同年度的收入成本为51,465美元(0.5%)。下降61.4%是由于我们的销售减少导致用于Covid-19样本处理的提取物试剂盒、试剂和实验室消耗品的购买减少。
其他收入。在截至2023年12月31日的财年中,Chemrex贡献了466,407美元(96%)的其他合并收入总额486,036美元,而相比之下 截至2022年12月31日的年度为170,453美元(95.1%)173.63%的增长归因于其股权投资的股息收入、银行利息和投资公允价值收益。股票投资主要是对上市上市股票的投资。
截至2023年12月31日的财年,MRNA Scientific的其他收入为19,629美元(4%),而截至2022年12月31日止年度的其他收入为8,830美元(4.9%),增长了122.3%,这要归因于BGLC的投资基金产生的银行利息
运营费用。在截至2023年12月31日的年度中,Chemrex的支出占该公司合并运营费用总额的2,019,001美元(45.8%) 截至2023年12月31日止年度的运营费用为4,409,122美元,而截至2022年12月31日止年度的运营支出为1,051,855美元(78.6%)。2023年Chemrex的运营费用增长了91.9%,这是由于佣金、董事薪酬、医疗费用、未实现/已实现的货币兑换损失、预扣税和1,314,427美元的应收账款损失准备金的增加。
截至2023年12月31日止年度,MRNA Scientific的支出占合并运营费用总额的245,747美元(5.1%),而截至2022年12月31日止年度的运营费用为286,753美元(21.4%),下降了14.3%。业务费用减少41,006美元是由于研发的效率以及人员配置的效率。
在母公司层面,我们的支出占截至2023年12月31日止年度的合并运营支出总额的2,144,374美元(44.9%),而截至2022年12月31日止年度的运营支出总额为390,881美元(14.3%)。与我们的公开募股和向上在纳斯达克市场上市相关的运营成本和支出增加了约448.6%,其中包括66万美元的承保成本、511,740美元的股票薪酬、205,224美元的上市费用以及增加的法律和审计费用等,增加了1,753,493美元。
(亏损)/税前利润。 截至2023年12月31日的财年,Chemrex的税前亏损为267,523美元,而截至年度的利润为326,454美元 由于上述原因,2022年12月31日下降了18%。由于上述原因,截至2023年12月31日的财年,MRNA Scientific的亏损为226,802美元,而截至2022年12月31日止年度的亏损为239,229美元,下降了5.2%。
所得税支出。截至年度,Chemrex的递延税收抵免总税收支出为31,182美元(144.9.%),税收准备金为36,272美元(93.3%),税收准备金为36,272美元(93.3%) 与截至2022年12月31日的上一年度相比,2023年12月31日的总税收支出为50,882美元(97.3%),其中递延税为2470美元,税收准备金为48,412美元。
截至年度,MRNA Scientific Malaysia的总税收抵免额为9,656美元(-44.9%),从12,269美元(70.7%)的递延税收抵免中获得的总税收抵免额为9,656美元(-44.9%),上年度的税收抵免额为2,613美元(6.7%) 2023年12月31日,与截至2022年12月31日的去年相比,递延税为1,428美元(2.7%),无税收准备金。
流动性和资本资源
截至2023年12月31日,我们的营运资金为6,415,877美元,而截至2022年12月31日,营运资金为4,017,749美元。自2022年12月31日起,截至2023年12月31日的营运资金增加,主要归因于公司在2023年底的首次公开募股中获得的资金。
我们现金的主要用途是用于运营。主要的现金来源来自运营收入和普通股的私募配售。从短期到长期来看,以下趋势很可能会导致我们的流动性大幅下降:
| · | 随着业务的增长,增加行政和营销人员, |
| · | 数据分析算法软件的开发和专利, |
| · | 增加广告和营销以尝试创造更多收入,以及 |
| · | 成为上市公司的成本。 |
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该公司认为,运营产生的现金流加起来将足以维持其目前的运营水平,至少在未来12个月的运营中。
以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的公司由运营、投资和融资活动提供(用于)/产生的现金流摘要:
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| 年终了 |
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| 十二月三十一日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
| ||
经营活动产生的净现金(用于)/产生的净现金 |
| $ | (1,301,595 | ) |
| $ | 551,822 |
|
用于投资活动的净现金 |
|
| (382,576 | ) |
|
| (450,498 | ) |
融资活动产生的净现金 |
| 5,754,322 |
|
|
| 108,168 |
| |
外币折算调整 |
|
| (259,679 | ) |
|
| (214,547 | ) |
现金和现金等价物的净变化 |
| $ | 3,810,472 |
|
| $ | (5,055 | ) |
运营活动
在截至2023年12月31日的年度中,公司净亏损2,629,043美元,经摊销、折旧、股息收入、股票投资公允价值收益、预期信贷损失备抵额、股基薪酬、库存增加、贸易应收账款减少以及应付贸易应付款、经营租赁负债、客户预付款的大幅减少,导致1,301,595美元的净现金用于运营在此期间的活动。相比之下,在截至2022年12月31日的年度中,该公司的净亏损为355,966美元,经摊销、折旧、股息收入、股票投资公允价值亏损以及库存、贸易应收账款、递延收入的减少、应付贸易应付款、经营租赁负债、客户预付款、递延收入的减少后,该期间经营活动产生的净现金为551,822美元。
投资活动
在截至2023年12月31日的年度中,公司通过收购320,733美元的股票投资,购买149,398美元的厂房和设备,61,409美元的股息收入产生的现金以及出售26,146美元的其他投资,用于投资活动的净现金为382,576美元。在截至2022年12月31日的年度中,公司净现金收购了511,706美元的股票投资,购买了54,171美元的厂房和设备,股息收入产生的现金为115,379美元,因此用于投资活动的净现金为450,498美元。
融资活动
在截至2023年12月31日的年度中,公司净现金为5,754,322美元,来自融资活动,用于认购1,473,500股股票的首次公开募股(IPO),每股价格为4.00美元,总收益为575万美元,董事预付款为13,199美元。相比之下,在截至2022年12月31日的年度中,我们的融资活动产生的净现金为108,168美元,用于250万股股票认购15万澳元,并全额偿还了34,038美元的融资租约。
项目 7A。关于市场风险的定量和定性披露。
不适用于小型申报公司。
第 8 项。财务报表和补充数据。
我们的财务报表包含在F-1至F-21页中,显示在本10-K表年度报告的末尾。
第 9 项。会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧。
没有。
项目 9A。控制和程序。
评估披露控制和程序
在编制本年度报告时,公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,对截至2023年12月31日公司披露控制和程序(定义见交易法(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条的有效性进行了评估。披露控制和程序旨在确保在委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息,并确保收集此类信息并将其传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
根据该评估,公司管理层得出结论,截至本报告所涉期末,公司的披露控制和程序在委员会规则和表格规定的期限内有效记录、处理、汇总和报告要求披露的信息,并且此类信息已收集并传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
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管理层关于财务报告内部控制的报告
公司管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制。公司对财务报告的内部控制是在首席执行官和首席财务官的监督下进行的,旨在为财务报告的可靠性以及根据美国公认会计原则(GAAP)为外部目的编制公司财务报表提供合理的保证。财务报告的内部控制包括以下政策和程序:
| · | 与记录的维护有关,这些记录以合理的细节准确、公平地反映了公司资产的交易和处置; |
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| · | 提供合理的保证,确保在必要时记录各项交易,以便根据公认的会计原则编制财务报表,并确保收入和支出仅根据管理层和董事会的授权进行;以及 |
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| · | 提供合理的保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置公司资产。 |
由于其固有的局限性,对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足,或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》(2013年)中规定的内部控制——综合框架,公司管理层对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年12月31日的年度中,对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
项目 9B。其他信息。
没有
第 9C 项。有关防止检查的外国司法管辖区的披露。
没有
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第三部分
第 10 项。董事、执行官和公司治理。
罢免董事和高级职员及任命新董事
作为公司年度股东大会,根据《怀俄明州商业公司法》第17-16-704条,截至2023年11月2日记录日期,占我们已发行有表决权证券(总计17,792,663股普通股,无面值)(“有表决权的股东”)约50.1%的股东(“有表决权的股东”),以书面同意采取行动(“书面同意”),代替公司年度股东大会,(i) 将以下人员从董事会(“董事会” 或 “董事会”)中除名:叶敏芳、梁智源、黄怡明、Teng Fook Fong、Chee Keong Yap、Chak Hua Yew、Boon Teong Teoh 和 Chai Ping Lin 以及(ii)被任命为董事会成员:黄冠威、林伟丰和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德(“新董事”)。新董事的任期至下届年度股东大会为止,此后直至其继任者当选并获得资格为止。新董事于2023年12月11日开始任期,其任期将在我们将于2024年举行的年度股东大会上到期。
2023 年 12 月 11 日,董事会任命 (i) Chee Keong Yap 先生为独立董事,任命 Su-Leng Tan Lee 先生为董事,任期直至其继任者正式当选并获得资格,或直至其去世、辞职或免职,以及 (ii) 穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生和黄冠伟先生与穆罕默德·阿兹鲁尔·宾先生一起担任提名和公司治理委员会成员阿卜杜勒·哈米德担任提名和公司治理委员会主席。
2024 年 1 月 22 日,董事会任命 (i) 叶志强先生、黄冠伟先生和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生为审计委员会主席,叶志强先生担任审计委员会主席,(ii) 叶志强先生和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生为薪酬委员会成员,穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生担任薪酬委员会主席薪酬委员会的。
新任首席执行官的任命
2023 年 12 月 11 日,董事会任命 Su-Leng Tan Lee 先生为新任首席执行官兼秘书,立即生效。
下表列出了唯一执行官和董事的姓名、年龄和职位。执行官每年由我们的董事会选出。每位执行官一直担任其职务,直到他辞职、被董事会免职或其继任者当选并获得资格。董事每年由我们的股东在年会上选出。每位董事一直担任其职务,直到其继任者当选并获得资格或提前辞职或被免职。
新董事;管理层
姓名 |
| 年龄 |
| 位置 |
陈秀玲李 |
| 40 |
| 首席执行官、代理首席财务官兼董事 |
黄冠威 |
| 48 |
| 董事 |
林伟峰 |
| 48 |
| 董事 |
穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒哈米德 |
| 48 |
| 董事 |
叶志强 |
| 68 |
| 董事 |
我们的任何董事或执行官之间都没有家庭关系。
据我们所知,在过去十年中,本公司的现任董事或执行官未发生以下任何情况:(1) 在破产时或破产前两年内,由该人担任普通合伙人或执行官的任何企业提出或针对该企业提出的任何破产申请;(2) 任何在刑事诉讼中被定罪或正在审理的刑事诉讼中(不包括交通违规行为和其他违规行为)轻罪);(3)受任何命令、判决或法令的约束,不是随后撤销、暂停或撤销任何具有司法管辖权的法院的决定,永久或暂时禁止、禁止、暂停或以其他方式限制其参与任何类型的商业、证券或银行活动;(4) 经具有司法管辖权的法院(在民事诉讼中)认定,美国证券交易委员会或商品期货交易委员会违反了联邦或州证券或商品法,且该判决未被推翻、暂停或撤销;(5) 受任何联邦或州司法机构管辖或当事人或与涉嫌违反联邦或州证券、大宗商品、银行或保险法律法规或其任何和解或参与邮件或电汇欺诈有关的行政命令、判决、法令或裁决,这些行为随后未撤销、暂停或撤销,以及 (6) 受到股票、商品或衍生品交易所或其他自律组织实施的任何纪律处分或命令的约束或命令。
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李素玲,现年40岁,在各种行业拥有超过20年的丰富经验,包括信息系统、酒店、投资管理、建筑、房地产开发、旅游、政府联络和生命科学,主要专注于商业化、金融和综合管理。自 2023 年 8 月起,陈先生一直担任公司首席运营官。2022年5月至2023年8月,陈先生担任Dryox Health Limited的首席商务官。Dryox Health Limited是一家初创公司,专注于为皮肤病领域未满足的需求重新利用药物,特别是抗胆碱能药物。从2017年8月到2023年8月,陈先生担任FLO生命科学集团的所有者兼董事总经理,专注于传染病和肿瘤学临床前候选药物和临床研究。2018年7月至2019年4月,陈先生担任Avillion Berhad的总裁。Avillion Berhad是一家上市的旅游和酒店集团,提供酒店、商业地产和入境/出境旅行服务。该公司认为,陈先生有资格担任公司首席执行官和董事会成员,因为他在生物技术和制药公司拥有丰富的经验。
黄冠威1999 年 12 月获得皇家墨尔本理工学院(RMIT)的商业(会计)学士学位。自2008年以来,黄先生一直是澳大利亚会计师公会和马来西亚会计师协会的成员。在RSM和Crowe Malaysia PLT等审计公司任职期间,他领导的业务包括上市公司的审计、交易服务、本地和跨境筹资活动。2011年7月离开Crowe Malaysia PLT后,他加入了一家私营公司,担任集团财务总监,该公司的业务活动包括板桩和管桩的制造、屋顶和地板解决方案以及建筑项目的支撑解决方案。黄先生负责监督其在马来西亚、新加坡、中国、越南和印度尼西亚的公司集团的财务和会计职能。随后,黄先生于 2012 年 10 月加入马来西亚会计师协会,担任该协会董事,负责监督马来西亚会计行业的专业标准和实践。黄先生目前受聘为上市金融服务公司Pappajack Berhad的首席财务官,自2016年1月8日起担任HLT Global Berhad的独立非执行董事,该公司是一家参与医疗制造行业的上市公司。黄先生还是Golden Plus Holdings Berhad的董事会成员,该公司是一家上市有限责任公司和马来西亚的几家私营公司。该公司认为,由于黄先生在制造和财务事务方面的丰富经验,他有资格担任董事会成员。
林伟峰他的职业生涯始于 Chemrex Sdn。Bhd.,该公司(“Chemrex”)的子公司。他最初的职责是销售和市场营销,推动销售和制定Chemrex产品的营销策略。随后,林先生加入金融行业,担任交易商代表,负责并购证券Sdn的股票市场交易。Bhd.,一家总部位于马来西亚吉隆坡的持牌资本市场服务公司。在M&A Securities Sdn工作了13年之后。林先生重返Chemrex担任董事,密切合作管理其日常运营、销售、营销策略,并指导Chemrex与公司的合并方向。林先生继续担任Chemrex的董事,并在担任公司董事时运用了他丰富的销售与营销和金融市场敏锐度。该公司认为,由于林先生在公司子公司Chemrex的丰富经验,他有资格担任董事会成员。
穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒哈米德拥有超过20年的律师经验,曾在马来西亚高等法院和马来西亚上诉法院处理一系列事务,涉及知识产权索赔、合同事务、收债和侵权索赔。阿兹鲁尔先生还具有为科技行业提供咨询服务、就知识产权保护和执法事项提供建议的经验。阿兹鲁尔先生曾就公共政策和政府参与的多个方面为客户提供建议,包括就初创企业、中小型企业和跨国公司的业务相关问题与政府机构和地方当局打交道。Azrul 先生是马来西亚欧洲商会知识产权委员会、吉隆坡律师委员会信息技术委员会和律师理事会网络法律委员会的成员。他是东南亚欧盟中小企业知识产权服务台的撰稿人和定期发言人。该公司认为,由于哈米德先生在法律事务方面的丰富经验,他有资格担任董事会成员。
叶志强自2022年3月起担任公司董事,担任审计委员会主席,并且是苏格兰特许会计师协会会员。过去,他曾在Niche Capital Emas Holdings Bhd担任董事总经理兼执行董事以及Bumiputra Merchant Bankers Bhd的首席执行官兼执行董事。叶先生拥有英国利兹大学经济学文学学士(一等荣誉)学位(1978 年)。从 1978 年到 1981 年,他在英格兰有审计经验。他在商业银行的职业生涯中积累了丰富的财务经验,并将丰富的经验带到了该职位上,因此,公司认为他有资格成为董事会成员。
雇佣协议
自2023年8月15日起,BioneXUS与Su-Leng Tan Lee先生签订了雇佣协议。该协议规定了年度基本工资。Tan Lee先生的聘用将自协议生效之日起两年终止,此后应公司的要求,该期限将自动延长一年。该协议还规定,协议的任何一方均可提前一个月书面通知终止Tan Lee先生的工作。此外,协议规定,Tan Lee先生在协议期限内和终止雇用后的24个月内不得从事与公司竞争的业务。
董事会董事会和薪酬委员会将在晚些时候考虑为包括陈先生在内的新任命董事确定任何先前的雇佣协议或薪酬安排。
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董事和高级管理人员任期
我们的高级管理人员由董事会和通过普通决议投票的股东选举并酌情任职。
董事和执行官的薪酬
在截至2023年12月31日的年度中,我们共向执行官支付了约3万美元的现金和福利,其中包括价值25,000美元的25,000股股票。我们没有股票激励计划来向我们的董事和执行官提供奖励。我们没有预留或累积任何金额来向我们的执行官和董事提供养老金、退休金或其他类似福利。我们没有与任何董事签订服务合同,在解雇时提供福利。
董事委员会和董事独立性
董事独立性
在新任董事中,我们确定黄冠伟和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德根据纳斯达克股票市场(“纳斯达克”)的定义是 “独立的”。此外,在董事会于2023年12月11日任命的董事中,我们已确定Chee Keong Yap根据纳斯达克的定义是 “独立的”。因此,我们的董事会大多数成员是 “独立的”。
董事会委员会
我们的董事会设立了三个常设委员会——审计、薪酬、提名和公司治理。所有常设委员会都根据董事会批准的章程运作。
审计委员会
我们的董事会有一个审计委员会,由叶志强、穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德和黄冠伟组成。根据《交易法》第10A-3条和纳斯达克上市规则,所有成员均为独立董事。叶先生担任委员会主席。
我们的审计委员会监督我们的公司会计、财务报告做法和财务报表审计。为此,审计委员会制定了章程(每年审查一次)并履行多项职能。审计委员会:
| · | 评估我们的独立审计师的独立性和绩效,评估其资格,并聘请此类独立审计师; |
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| · | 批准年度审计、季度审查、税务和其他审计相关服务的计划和费用,并事先批准独立审计师提供的任何非审计服务及其费用; |
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| · | 根据法律要求,监督独立审计师的独立性以及独立审计师合伙人的轮换; |
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| · | 审查将包含在我们10-K表年度报告和10-Q表季度报告中的财务报表,并与管理层和独立审计师一起审查年度审计结果和对季度财务报表的审查; |
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| · | 代表董事会监督我们的内部会计和财务报告控制系统以及公司治理职能的各个方面;以及 |
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| · | 就管理层和董事会制定的法律、道德和风险管理合规计划(包括遵守萨班斯奥克斯利法案的要求)提供监督协助,并就公司治理问题和政策决策向董事会提出建议。 |
审计委员会报告
与管理层一起审查。审计委员会已与管理层审查并讨论了我们的2023财年审计完成报告和财务报表。
与独立审计师进行审查和讨论。审计委员会与公司的审计师JP Centurion & Partners PLT(“审计师”)讨论了上市公司会计监督委员会(“PCAOB”)在第3200T条中通过的经修订的第61号审计准则声明(AICPA,专业标准,第1卷,澳大利亚第380条)中要求讨论的事项。
审计委员会还收到了PCAOB适用要求的书面披露和审计师关于审计师与审计委员会就独立性进行沟通的信函,并与审计师讨论了其独立性。
提名和公司治理委员会
我们的董事会有一个由黄冠伟和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德组成的提名和公司治理委员会。穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生担任委员会主席。提名和公司治理委员会负责审查我们的公司治理政策,并向董事会提出潜在的董事候选人供其考虑。提名和公司治理委员会的章程每年进行审查。提名和公司治理委员会将考虑股东提名的董事提名,前提是根据适用的法律、规章、规章和公司章程文件的规定有效提名。任何想要推荐提名和公司治理委员会候选人以考虑提名为董事的股东都应向我们的公司秘书提交书面申请和相关信息。
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目录 |
在评估个人董事会候选人时,提名与公司治理委员会会考虑许多因素,包括:
| · | 对全球经济、资本市场、金融和其他与大型上市金融科技公司的成功相关的学科,包括网络安全,有着全面而多样的理解; |
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| · | 对公司业务和技术的总体了解; |
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| · | 以客户体验为导向; |
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| · | 公司章程的要求; |
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| · | 个人的教育和专业背景以及个人成就; |
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| · | 多样性,包括但不限于性别、种族、种族、性取向和地理等因素;以及 |
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| · | 独立的心态 |
如果董事会出现空缺,提名和公司治理委员会将通过内部咨询以及与主要利益相关者和股东的磋商,确定新的董事候选人。随后,将对候选人进行评估,以确保他们具有这些关键特征—
| · | 承诺为我们的股东创造长期价值; |
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| · | 感谢股东的反馈; |
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| · | 崇高的个人和职业道德; |
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| · | 久经考验的成功记录; |
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| · | 合理的商业判断; |
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| · | 战略愿景和领导经验; |
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| · | 金融服务知识; |
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| · | 没有已知的不当行为或声誉受损的历史,尤其是在公共或公司办公室中; |
公司目前不向任何第三方付款以帮助其识别董事候选人。
根据纳斯达克上市规则,所有成员均为独立董事。
薪酬委员会
我们的董事会还设有一个薪酬委员会,负责审查或建议管理层和员工的薪酬安排,并协助董事会审查和批准公司福利和保险计划等事项,包括监督其业绩。薪酬委员会有一个章程(每年审查一次),由两名成员组成:叶志强和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德。穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生担任该委员会主席。根据纳斯达克上市规则,所有成员都是独立的。
薪酬委员会负责:
| · | 根据我们公司的企业宗旨和目标评估首席执行官的业绩,并根据此类评估:(i)审查和批准首席执行官的现金薪酬,以及(ii)审查和批准根据股票计划向首席执行官提供的补助金和奖励; |
|
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| · | 审查并向董事会建议我们其他执行官的现金薪酬; |
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| · | 审查和制定我们的整体管理薪酬、理念和政策; |
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| · | 监督和管理我们的薪酬和类似计划; |
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| · | 根据适用的纳斯达克规则中确定的独立性标准,审查和批准任何咨询公司或外部顾问的保留或解雇,以协助评估薪酬事宜,并评估和评估潜在和当前的薪酬顾问; |
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| · | 保留和批准任何薪酬顾问的薪酬; |
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| · | 审查和批准我们授予股权奖励的政策和程序; |
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| · | 审查并向董事会建议董事的薪酬;以及 |
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| · | 根据美国证券交易委员会规则的要求准备薪酬委员会报告(如果需要)。 |
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薪酬委员会有权在委员会不时认为适当的情况下将其任何职责委托给一个或多个小组委员会。如果薪酬委员会在任何时候包括不符合《纳斯达克上市规则》定义的独立成员,则薪酬委员会可以组建一个完全由纳斯达克上市规则独立的个人组成的小组委员会,目的是批准根据任何激励或股票计划发放的任何奖励,以符合《交易法》第16b-3条的豁免要求;前提是任何此类补助都不应以此类批准为前提。在2023财年没有使用任何薪酬顾问。
董事会领导结构和在风险监督中的作用
我们的董事会目前由五名董事组成。董事会尚未任命首席独立董事。由于董事会的规模,独立董事能够密切监督我们公司的活动。此外,独立董事可以在没有管理层的情况下独立与公司的独立注册会计师事务所会面,讨论公司的财务报表和相关审计。因此,董事会已确定目前不需要首席独立董事。如果董事会的组成在未来发生变化和/或增长,董事会可能会重新评估对首席独立董事的需求。
管理层负责公司面临的风险的日常管理,而整个董事会对公司风险管理的监督负有最终责任。我们的董事会采用全企业范围的风险监督方法,旨在支持包括战略目标在内的组织目标的实现,以改善长期组织绩效和提高股东价值。风险监督的一个基本部分不仅是了解公司面临的风险以及管理层正在采取哪些措施来管理这些风险,还要了解哪种风险水平适合公司。作为风险管理监督职能的关键部分,我们的董事会鼓励管理层与董事会进行全面和公开的沟通。我们的董事会定期与管理层审查重大的战略、运营、财务、薪酬和合规风险。此外,我们的管理团队定期向董事会全体成员报告其责任领域,这些报告的一部分是责任范围内的风险以及管理层为监控和控制此类风险而采取的措施。根据需要或应董事会的要求对风险进行额外的审查或报告。
出席情况
董事会在2023财年举行了4次会议,但未经一致书面同意采取行动。在这一年中,叶先生作为唯一的现任董事出席了董事会会议总数的至少 75%。公司在2023财年没有举行年度股东大会,相反,公司的董事是经股东书面同意选出的。我们鼓励我们的董事参加年度股东大会。
审计委员会、提名和公司治理委员会或薪酬委员会在2023财年各举行了2次会议,但未经一致书面同意采取行动。公司预计,每位现任董事将出席至少75%的会议
家庭关系
除上文所述外,我们的董事或高级管理人员之间没有家庭关系。
参与法律诉讼
据我们所知,在过去十年中,我们的董事或执行官均未在刑事诉讼中被定罪,不包括交通违规或类似的轻罪,也没有参与任何司法或行政诉讼,这些诉讼导致判决、法令或最终命令,禁止该人将来违反或禁止受联邦或州证券法约束的活动,或认定有任何违反联邦或州证券法的行为州证券法,但被驳回的事项除外未经制裁或和解。除我们在下文 “关联方交易” 中的讨论中另有规定外,我们的董事、董事候选人或执行官均未参与与我们或任何董事、执行官、关联公司或关联公司进行的任何根据美国证券交易委员会规章制度必须披露的交易。
董事独立性
我们的董事会目前由五名成员组成,根据纳斯达克公布的上市要求,其中三人有资格成为独立董事。纳斯达克的独立性定义包括一系列客观的测试,例如董事不是,并且至少三年来一直没有成为我们的一名员工,董事及其任何家庭成员都没有与我们进行过各种类型的业务往来。此外,尽管纳斯达克规则要求这种主观判断,但我们董事会没有对董事做出主观的决定,即不存在任何关系,这种关系会干扰董事在履行董事职责时行使独立判断力。如果董事会做出这些决定,我们董事会将审查和讨论董事和我们提供的有关董事可能与我们和管理层相关的业务和个人活动及关系的信息。
道德守则
同时我们于7月20日在纳斯达克上市第四2023年,Bionexus Gene Lab Corp. 通过了《商业行为与道德准则》,该准则可在我们网站www.bionexusgenelab.com的投资者关系栏目查阅。
利益冲突
由于我们没有由独立董事组成的审计或薪酬委员会,因此这些委员会本应履行的职能由我们的董事行使。董事会正在设立审计委员会,同时,现有董事一直在履行此类委员会的职能。因此,存在潜在的利益冲突,因为我们的董事和高级管理人员有权决定与管理层薪酬、提名和审计问题有关的问题,这些问题可能会影响管理决策。
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目录 |
此外,我们的高级管理人员承诺将足够的时间和精力花在公司事务上,以履行各自的高级职责。在这方面,每位高级管理人员每周在公司事务上花费15至40个小时,视情况而定。因此,在每位高管对公司的投入时间和精力与其他商业利益之间,我们可能会面临利益冲突。
除上述情况外,我们没有发现我们的执行官和董事之间存在任何其他利益冲突。
遵守1934年《证券交易法》第16(a)条
《交易法》第16(a)条要求公司的执行官和董事以及拥有公司注册类别股权证券10%以上的个人分别在表格3、4和5上向美国证券交易委员会(以下简称 “委员会”)提交公司普通股和其他股权证券的初始受益所有权声明、所有权变动报告和有关其所有权的年度报告(“第 16 报告”)。根据委员会的规定,执行官、董事和超过10%的股东必须向公司提供他们提交的所有第16(a)条报告的副本。
在本财年中,公司高管、董事和超过10%的股东遵守了第16节报告。
项目 11。高管薪酬。
高管薪酬摘要表
下表分别反映了截至2023年12月31日和2022年12月31日的财政年度的指定执行官的薪酬汇总表。在此期间,除下文所述的执行官外,没有奖金、非股权计划薪酬、不合格薪酬收入或其他薪酬。此外,我们尚未与任何高级职员、董事或任何其他人员签订雇佣协议,预计在不久的将来也不会签订此类协议。
姓名和主要职位 |
| 年 |
| 工资 ($) |
|
| 奖金 ($) |
|
| 股票奖励 ($) |
|
| 期权奖励 ($) |
|
| 非股权激励 计划 补偿 ($) |
|
| 不合格延期 补偿 收益 ($) |
|
| 所有其他补偿 ($) |
|
| 总计 ($) |
| ||||||||
叶敏芳 |
| 2023 |
| $ | 16,069 |
|
| $ | - |
|
| $ | 7,583 |
|
| $ | - |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | — |
|
| $ | 23,652 |
|
前主席 (1) |
| 2022 |
| $ | 5,000 |
|
|
| — |
|
| $ | 10,417 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | — |
|
| $ | 17,417 |
|
黄怡明 |
| 2023 |
| $ | 16,069 |
|
| $ | - |
|
| $ | 7,583 |
|
| $ | - |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | — |
|
| $ | 21,652 |
|
前总统 (2) |
| 2022 |
| $ | 5,000 |
|
|
| — |
|
| $ | 10,417 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | — |
|
| $ | 15,417 |
|
杨淑卿 |
| 2023 |
| $ | 12,000 |
|
| $ | - |
|
| $ | 7,583 |
|
| $ | - |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | — |
|
| $ | 19,583 |
|
前首席执行官 (3) |
| 2022 |
|
| 5,000 |
|
|
| — |
|
| $ | 10,417 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | — |
|
| $ | 15,417 |
|
梁智源 前首席执行官 (4) |
| 2023 |
| $ | 3,283 |
|
| $ | — |
|
| $ | — |
|
| $ | — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | — |
|
| $ | 3,283 |
|
梁伟丽 |
| 2023 |
| $ | 16,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ | 842 |
|
| $ | 16,842 |
|
前首席财务官 (5) |
| 2022 |
| $ | - |
|
| $ | — |
|
|
| — |
|
|
| - |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| $ | - |
|
梁大丹 |
| 2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首席运营官 (6) |
| 2022 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
陈秀玲李 |
| 2023 |
| $ | 8,000 |
|
| $ | 0 |
|
| $ | 0 |
|
| $ | 0 |
|
| $ | 0 |
|
| $ | 0 |
|
| $ | 0 |
|
| $ | 8,000 |
|
首席执行官兼首席运营官 (7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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(1) | 叶敏芳先生于2023年12月11日被免去公司主席的职务。 |
(2) | 黄怡明女士于2023年12月11日被免去公司总裁的职务。 |
(3) | 杨淑景先生于2023年10月4日向公司提出辞呈。 |
(4) | 梁智源先生于2023年10月12日被任命为本公司首席执行官,并于2023年12月11日被免去公司首席执行官的职务。 |
(5) | 魏丽亮女士于2023年10月30日向本公司递交了辞职信。 |
(6) | 梁大新先生于2023年8月31日向本公司提出辞呈。 |
(7) | 陈利先生于 2023 年 9 月 1 日开始任职。 |
43 |
目录 |
雇佣协议
叶敏芳先生与 BioneXUS 之间的雇佣协议
自2022年8月9日起,BioneXUS与叶敏芳先生签订了雇佣协议。该协议规定了年度基本工资以及这种额外的全权奖金。Yeat Min Fong先生的聘用将自动继续,除非任何一方在雇佣协议的下一个周年纪念日前60天向另一方发出书面通知,但协议的任何一方在提前30天书面通知后终止协议。协议还规定,在协议期限内和终止雇用后的24个月内,叶敏芳先生不得从事与公司竞争的业务。叶敏芳先生于2023年12月11日被免去公司主席的职务。
Yee Meng Wong 先生与 BioneXUS 之间的雇佣协议
自2022年8月9日起,BioneXUS与Yee Meng Wong女士签订了雇佣协议。该协议规定了年度基本工资以及此类额外的全权奖金。除非任何一方在雇佣协议的下一个周年纪念日前60天书面通知另一方,否则Yee Meng Wong女士的聘用将自动继续,但协议的任何一方在提前30天书面通知后终止协议。协议还规定,Yee Meng Wong女士在协议期限内和终止雇用后的24个月内,不得经营与本公司竞争的业务。Yee Meng Wong 女士于2023年12月11日被公司免职。
杨淑景先生与 BioneXUS 之间的雇佣协议
自2022年8月9日起,BioneXUS与杨淑景先生签订了雇佣协议。该协议规定了年度基本工资以及此类额外的全权奖金。杨淑景先生的聘用将自动继续,除非任何一方在雇佣协议的下一个周年纪念日前60天向另一方发出书面通知,但协议的任何一方在提前30天书面通知后终止协议。该协议还规定,在协议期限内和终止雇用后的24个月内,杨淑景先生不得从事与公司竞争的业务。杨淑景先生于2023年10月4日向公司提出辞呈。
Wei Li Leong 和 BioneXUS 之间的雇佣协议
自2017年6月19日起,BioneXUS与Wei Li Leong女士签订了雇佣协议。该协议规定在协议的五年期内补偿500万股股票。魏先生的任期为5年,可应公司的要求自动延长1年。在协议期限内,BioneXUS或魏先生在提前3个月发出书面通知后,无论出于何种原因都可以终止雇用。该协议还规定,Wei Li Leong先生在协议期限内和终止雇用后的24个月内,不得从事与公司竞争的业务。魏丽亮女士于2023年10月30日向本公司递交了辞职信。
梁大坦先生与 BioneXUS 之间的雇佣协议
自2020年11月27日起,BioneXUS与梁大坦先生签订了雇佣协议。该协议规定,陈先生的任命没有薪水,因为董事会在公司服务两年后可能会考虑股票补助。该协议不包含任何有关雇用期限或竞业禁止义务的条款。陈先生于2023年8月31日向公司提出辞呈。
Su-Leng Tan Lee 先生与 BioneXUS 之间的雇佣协议
自2023年8月15日起,BioneXUS与Su-Leng Tan Lee先生签订了雇佣协议。该协议规定了年度基本工资。Tan Lee先生的聘用将自协议生效之日起两年终止,此后应公司的要求,该期限将自动延长一年。该协议还规定,协议的任何一方均可提前一个月书面通知终止Tan Lee先生的工作。此外,协议规定,Tan Lee先生在协议期限内和终止雇用后的24个月内不得从事与公司竞争的业务。
基于计划的奖励的拨款
除上述情况外,在截至2023年12月31日的中期财政年度中,没有向我们的任何指定执行官发放任何基于计划的奖励。
中期财年末杰出股票奖励
上面薪酬汇总表中反映的股票奖励代表截至2023年12月31日向我们的执行官发放的所有限制性股票奖励。截至2023年12月31日,公司任何其他高管均未获得其他股票或股票期权奖励。
期权行使和股票归属
在截至2023年12月31日的中期财政期间,我们的任何指定执行官均未行使任何购买我们股本的选择权,此类执行官持有的任何限制性股票也没有归属。
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目录 |
养老金福利
在截至2023年12月31日的中期财政期内,没有指定执行官领取或持有养老金福利。
第 12 项。某些受益所有人和管理层的安全所有权
下表列出了截至本文发布之日与(i)任何超过百分之五(5%)的持有人;(ii)我们的每位执行官和董事;(iii)我们的董事和执行官作为一个整体对已发行普通股的受益所有权的某些信息。除非另有说明,否则下列每位股东对实益拥有的股份拥有唯一的投票权和投资权。该信息基于截至本文件已发行和流通的17,667,663股普通股。
受益所有人的姓名和地址 |
| 金额和 的性质 有益的 的所有权 普通股 |
|
| 近似 的百分比 杰出的 普通股 (1) |
| ||
被免职的董事和被任命的执行官: |
|
|
|
|
|
| ||
叶敏芳 (2) |
|
| 25,000 |
|
|
| 0.14 | % |
黄怡明 (3) |
|
| 25,000 |
|
|
| 0.14 | % |
梁智源 (4) |
|
| 1,166,673 |
|
|
| 6.56 | % |
邓福芳 (5) |
|
| - |
|
|
| - |
|
叶志强 (6) |
|
| - |
|
|
| - |
|
泽华耀博士 (7) |
|
| - |
|
|
| - |
|
张文昌 (8) |
|
| - |
|
|
| - |
|
柴平林 (9) |
|
| - |
|
|
| - |
|
所有董事和执行官作为一个整体(8 人) |
|
| 1,216,673 |
|
|
| 6.84 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新任董事和指定执行官: |
|
|
|
|
|
|
|
|
陈秀玲李 (10) |
|
| - |
|
|
| - |
|
黄冠威 (11) |
|
| 100 |
|
|
| 0.00 | % |
穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德 (12) |
|
| - |
|
|
| - |
|
叶志强 (6) |
|
| - |
|
|
| - |
|
林伟峰 (13) |
|
| 504,603 |
|
|
| 2.84 | % |
所有董事和执行官作为一个整体(5 人) |
|
| 504,703 |
|
|
| 2.84 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5% 或以上的股东 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Soo Kow Lai (14) |
|
| 1,250,001 |
|
|
| 7.03 | % |
梁智源 (4) |
|
| 1,166,673 |
|
|
| 6.56 | % |
陈创旺 (15) |
|
| 1,031,427 |
|
|
| 5.80 | % |
刘忠钦 (16) |
|
| 1,666,667 |
|
|
| 9.37 | % |
Tham Too Kam (17) |
|
| 1,017,538 |
|
|
| 5.72 | % |
金海王 (18) |
|
| 1,050,539 |
|
|
| 5.94 | % |
龙大滩 (19) |
|
| 1,041,706 |
|
|
| 5.86 | % |
(1) | 实益所有权根据美国证券交易委员会的规则确定,通常包括证券的投票权或投资权。上面列出的每位受益所有人对我们的普通股或优先股拥有所有权、投票权和投资权。对于上述每位受益所有人,60天内可行使的任何期权均已包含在分母中。
|
(2) | Yeat Min Fong 的地址是 12-7 Hartamas Regency, Persiaran Dutamas, Kualup 50480, Malaysia, Hartamas Regency, 以注册名义持有的股份
|
(3) | Yee Meng Wong 的地址是 55 Jalan Prai,位于马来西亚巴生市 Jalan Meru 附近,41050,马来西亚,以注册名义持有的股份
|
(4) | Chi Yuen Leong 的地址是 4-9-2 Tivoli Villas, Jalan Medan Tanduk, Bangsar, 吉隆坡 59000, 马来西亚 59000。股票以注册名称和街道名称在经纪人处持有。
|
(5) | Teng Fook Fong 的地址是由 Yusuf Khan & Fong 转交,97B,Jalan Gasing,八打灵再也 46000,马来西亚。没有股权
|
(6) | Chee Keong Yap的地址是马来西亚吉隆坡Jalan Kerinchi 8号孟沙南垂直商务套房B座10-2号,邮编59200。没有股权。
|
(7) | Chak Hua Yew 博士的地址是 40 Jalan TR 3/1,Tropicana Petaling Jaya 47410 Selangor Malaysia。没有股权。
|
(8) | Boon Teong Teoh 的地址是 B-5-6,位于 Ken Damansara Condominium,二号。日本 ss2/72,47400 八打灵再也,雪兰莪州,马来西亚。没有股权
|
(9) | 柴平林的地址是马来西亚雪兰莪州八打灵再也46000号塔曼加辛英达14号,5号69号。没有股权
|
(10) | Su-Leng Tan Lee 的地址是 C2-2-8 梅根菲尼克斯,日本 2/142A,吉隆坡 56000,马来西亚。没有股权 |
45 |
目录 |
(11) | Koon Wai Wong 的地址是马来西亚吉隆坡市孟沙南路8号垂直商务套房B座10-2号,邮编59200。以注册名义持有的股份
|
(12) | 穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德的地址是马来西亚吉隆坡孟沙南路8号垂直商务套房B座10-2号,邮编59200。没有股权。
|
(13) | Wei Foong Lim 的地址是马来西亚雪兰莪州加影市第 4 号,日本 CJ 1/6 Kawasan Perusahaan 43200 Majang Perbandaran Kajang Kajang。在经纪人处以注册名称和街道名称持有的股份。
|
(14) | Soo Kow Lai的地址是马来西亚吉隆坡Jalan Kerinchi 8号孟沙南垂直商务套房B座10-2号,邮编59200。以注册名义持有的股份。
|
(15) | Chan Chong Wong的地址是马来西亚吉隆坡Jalan Kerinchi 8号孟沙南垂直商务套房B座10-2号,邮编59200。以注册名义持有的股份。
|
(16) | Choong-Chin Liew 的地址是加拿大安大略省多伦多市米勒斯格罗夫大道 81 号 M2R 3S1。以注册名义持有的股份。
|
(17) | Tham Too Kam 的地址是 Jalan CJ 1/6 Kawasan Perusahaan 43200 Majlis Perbandaran Kajang Kajang Majang 43200 马来西亚雪兰莪州议会四号。在经纪人处以注册名称和街道名称持有的股份。
|
(18) | Kim Hai Wong 的地址是 Jalan CJ 1/6 Kawasan Perusahaan 43200 马来西亚雪兰莪州加影市议会四号。在经纪人处以注册名称和街道名称持有的股份。
|
(19) | Liong Tai Tan 的地址是 Jalan CJ 1/6 Kawasan Perusahaan 43200 马来西亚雪兰莪州加影市议会四号。在经纪人处以注册名称和街道名称持有的股份。 |
第 13 项。某些关系和关联交易,以及董事独立性。
除本文所述外,根据S-K法规第404项,没有关联方交易或任何其他交易或关系需要披露。
项目 14。首席会计师费用和服务。
JP Centurion & Partner PLT是该公司目前的独立注册会计师事务所。
(1) 审计费用
在过去两个财政年度中,首席会计师为审计年度财务报表和审查季度报告中包含的财务报表或通常由会计师提供的与这些财政年度的法定和监管文件或聘用有关的服务而提供的专业服务收取的费用总额为:
2023 |
| $ | 92,833 |
|
|
|
|
|
|
2022 |
| $ | 32,500 |
|
(2) 审计相关费用
在过去两个财政年度中,主要会计师为保险和相关服务收取的费用总额,这些费用与我们的财务报表的审计或审查表现合理相关,未在前一段中报告:
2023 |
| $ | 5,201 |
|
2022 |
| $ | 2,301 |
|
(3) 税费
在过去两个财政年度中,首席会计师为税务合规、税务咨询和税务筹划提供的专业服务收取的总费用为:
2023 |
| $ | 14,763 |
|
2022 |
| $ | 11,441 |
|
(4) 所有其他费用
在过去两个财政年度中,除第 (1)、(2) 和 (3) 段中报告的服务外,主要会计师提供的产品和服务每年开具的总费用为:
2022 |
| $ | 4,508 |
|
2022 |
| $ | 3,000 |
|
首席会计师聘请审计我们最近一个财年的财务报表所花费的时间百分比为0%,这些时间归因于首席会计师的全职长期雇员以外的人所做的工作。
审计委员会的预批准流程
46 |
目录 |
项目 15。附件,财务报表附表。
展览索引
展品编号 | 描述 | |
1.1** | 承保协议的形式 | |
|
| |
3.1** | 目前有效的注册人公司章程 | |
|
| |
3.2** | 目前有效的注册人章程 | |
|
| |
3.3** | 2017 年 6 月 7 日向怀俄明州国务卿提交了修正证书 | |
|
| |
3.4** | 2023 年 3 月 29 日向怀俄明州国务卿提交修正证书 | |
|
| |
3.5** | 2023 年 6 月 5 日向怀俄明州国务卿提交修正证书 | |
|
| |
4.1** | 注册人的普通股证书样本 | |
|
| |
4.2** | 代表授权书的形式 | |
|
| |
10.1** | BioNexus 与 Chemrex 之间的股票交换协议 | |
|
| |
10.2** | 与叶敏芳签订的雇佣协议 | |
|
| |
10.3** | 与黄怡明签订的雇佣协议 | |
|
| |
10.4** | 与 Sook Keng Yeoh 签订的雇佣协议 | |
|
| |
10.5** | 与梁伟丽签订的雇佣协议 | |
|
| |
10.6** | 与 Liong Tai Tan 的雇佣协议 | |
|
| |
10.7** | 注册人与腾福芳之间及注册人之间的董事聘用信 | |
|
| |
10.8** | 注册人与柴平林之间及注册人之间的董事聘用信 | |
|
| |
10.9** | 注册人与Chak Hua Yew之间以及注册人之间的董事聘用信 | |
|
| |
10.10** | 注册人与 Boon Teong Teoh 之间以及注册人之间签订的董事聘用信 | |
|
| |
10.11** | 注册人与 Chee Keong Yap 之间以及注册人之间的 Chee Keong Yap 之间的董事聘用信 | |
|
|
|
14.1** |
| 商业行为与道德守则 |
|
|
|
21.1+ |
| 注册人的子公司名单 |
|
|
|
31.1 |
| 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对公司首席执行官进行认证,该条款是根据 2002+ 的《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条通过的 |
|
|
|
32.1 |
| 根据2002+《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对公司首席执行官进行认证 |
|
|
|
99.2** |
| 审计委员会章程 |
|
|
|
99.3** |
| 薪酬委员会章程 |
|
|
|
99.4** |
| 提名委员会章程 |
|
|
|
101.INS |
| 行内 XBRL 实例文档(实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中) |
|
|
|
101.SCH |
| 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
|
|
|
101.CAL |
| 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
101.DEF |
| 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
|
|
|
101.LAB |
| 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
|
|
|
101.PRE |
| 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
|
|
|
104 |
| 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
+ | 随函提交。 |
** | 先前已提交。 |
47 |
目录 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
BioneXUS 基因实验室公司
| |
/s/ Su-leng Tan Lee | 日期:2024 年 4 月 16 日 |
陈秀玲李 |
|
首席执行官 |
|
(首席执行官) |
|
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告由以下人员代表注册人以所示身份和日期签署。
/s/ Su-leng Tan Lee | 日期:2024 年 4 月 16 日 |
陈秀玲李 |
|
首席执行官兼董事 |
|
(首席执行官) |
|
|
|
/s/ Su-leng Tan Lee | 日期:2024 年 4 月 16 日 |
陈秀玲李 |
|
代理首席财务官 |
|
(首席财务和会计官) |
|
/s/ Chee Keong Yap | 日期:2024 年 4 月 16 日 |
叶志强 |
|
董事 |
|
/s/ Koon Wai Wong | 日期:2024 年 4 月 16 日 |
黄冠威 |
|
董事 |
|
/s/ 穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德 | 日期:2024 年 4 月 16 日 |
穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒哈米德 |
|
董事 |
|
48 |
目录 |
第一部分财务信息 |
| 页面 | |
|
|
| |
项目财务报表: |
|
| |
1. |
|
|
|
| 审计报告 |
| F-2-F-3 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的合并资产负债表 | F-4 到 F-5 | |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的合并运营报表和综合收益/(亏损) | F-6 | |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度股东权益变动综合表 | F-7 | |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的合并现金流量表 | F-8 到 F-9 | |
| 合并财务报表附注 |
| F-10 到 F-23 |
F-1 |
独立注册会计师事务所的报告
的董事会和股东
Bionexus 基因实验室公司
3号大道B座10层02单元
垂直商务套房,
Bangsar South Bangsar Kerinchi 路 8 号
59200 吉隆坡,马来西亚
对财务报表的意见
我们审计了随附的截至2023年12月31日和2022年12月31日的Bionexus Gene Lab Corp.(“公司”)合并资产负债表,以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的相关合并运营和综合收益/(亏损)、股东权益和现金流报表以及相关附注(统称为 “财务报表”)。我们认为,财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则,在所有重大方面公允列报了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的经营业绩和现金流量。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会(美国)(“PCAOB”)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规章制度,我们对公司必须保持独立性。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计,以便合理地确定财务报表是否存在因错误或欺诈造成的重大错报。公司没有被要求对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了就公司对财务报告的内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行程序,评估因错误或欺诈造成的财务报表重大错报的风险,以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中数额和披露事项的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估合并财务报表的总体列报情况。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
F-2 |
关键审计事项
关键审计事项是本期财务报表审计中产生的事项,这些事项已告知或要求传达给负责治理的人士:(1) 与财务报表相关的账目或披露以及 (2) 涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对整个财务报表的意见,而且我们通过通报下述关键审计事项,也不会就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。
当前预期信贷损失备抵金(“CECL”)
ASC326 金融工具——信贷损失下的信用减值的识别和衡量要求管理层在确定金融资产是否存在信用减值时做出判断,如果是,则衡量损失补贴。我们将贸易应收账款减值视为关键审计事项,因为CECL的决定涉及重大判断,这对集团的合并财务报表产生了重大影响。
除其他外,我们的审计程序包括以下内容:
| (a) | 了解了管理层确定和计算预期信用损失的过程; |
| (b) | 评估了重要的假设,包括回收率和减值比率以及用于计算预期信贷损失的与未来经济事件相关的假设; |
| (c) | 测试了ECL计算中使用的数据的完整性和准确性,包括客户的老化报告; |
| (d) | 测试了ECL模型的数学精度; |
| (e) | 了解了最新进展以及衡量具体准备金减值准备金的依据,并根据情况评估了管理假设; |
| (f) | 评估了合并财务报表中相关披露的充分性。 |
/s/ |
|
JP CENTURION & PARTNERS PLT (ID: | |
自2020年以来,我们一直担任公司的审计师。 | |
| |
| |
2024 年 4 月 16 日 |
|
F-3 |
BIONEXUS 基因实验室公司 合并资产负债表 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日 (以美元(“美元”)表示的货币) (已审计) | ||||||||||||
|
|
|
|
| 截至截至 |
| ||||||
|
|
|
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| |||
资产 |
| 注意 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| |||
|
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|
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| |||
流动资产 |
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现金和银行余额 |
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| $ |
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| $ |
| |||
存入金融机构的定期存款 |
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|
|
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|
|
|
|
贸易应收账款 |
|
| 3 |
|
|
|
|
|
|
| ||
其他应收账款、存款和预付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
可退税 |
|
| 4 |
|
|
|
|
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| ||
库存 |
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流动资产总额 |
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|
|
非流动资产 |
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
经营租赁使用权资产 |
|
| 5 |
|
|
|
|
|
|
| ||
财产、厂房和设备,净额 |
|
| 6 |
|
|
|
|
|
|
| ||
其他投资 |
|
| 7 |
|
|
|
|
|
|
| ||
非流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
总资产 |
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| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
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|
|
|
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|
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|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贸易应付账款 |
|
| 8 |
|
| $ |
|
| $ |
| ||
其他应付账款和应计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁负债的流动部分 |
|
| 5 |
|
|
|
|
|
|
| ||
客户预付款 |
|
|
|
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|
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|
|
| ||
欠董事的款项 |
|
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| ||
流动负债总额 |
|
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| ||
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|
非流动负债 |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
经营租赁负债的非流动部分 |
|
| 5 |
|
|
|
|
|
|
| ||
递延所得税负债 |
|
| 4 |
|
|
|
|
|
|
| ||
非流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
负债总额 |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
见合并财务报表附注。
F-4 |
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表(续)
BIONEXUS 基因实验室公司
合并资产负债表
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
|
|
|
| 截至截至 |
| |||||||
|
|
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||||
|
| 注意 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| |||
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
截至2023年12月31日,普通股,无面值; |
|
| 10 |
|
| $ |
|
| $ |
| ||
额外已缴资本 |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
累计盈余 |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
| |
累积的其他综合亏损 |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债总额和股东权益 |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
* 已对2023年7月20日之前的普通股已发行和流通股进行了调整,以反映该日按12比1的比例进行反向股票拆分,如附注10所述。
见合并财务报表附注。
F-5 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并运营报表和综合收益/(亏损)
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
|
| 年终了 |
| |||||
|
| 十二月三十一日 |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
收入 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用 |
|
|
|
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|
|
|
|
一般和行政 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营损失 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财务成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前亏损 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税收支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
所得税 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
税收支出总额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他综合收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算损失 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
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|
|
|
|
|
综合损失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益-基本收益和摊薄后收益 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
如附注10所述,对所示期间的加权平均已发行股票和每股金额进行了调整,以反映2023年7月20日生效的12比1反向股票拆分。 |
|
|
|
|
|
|
见合并财务报表附注。
F-6 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并股东权益变动表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
|
| 普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
| 累积的 |
|
|
|
| |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| 额外 |
|
|
|
|
| 其他 |
|
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| 的数量 |
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| 已支付 |
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| 综合的 |
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| 总计 |
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| 股份 |
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| 金额 |
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| 首都 |
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| 剩余 |
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| 损失 |
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| 公平 |
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截至 2022 年 1 月 1 日的余额 |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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发行股票 |
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本年度净亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||
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外币折算损失 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||
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截至2022年12月31日的余额 |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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适用主题 326 所产生的影响 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||
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截至2022年1月1日的余额(重报) |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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四舍五入股票 |
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股票发行* |
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股票发行# |
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本年度净亏损 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||
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外币折算损失 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||
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截至 2023 年 12 月 31 日的余额 |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
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如附注10所述,已对所示期间的股票活动(股票数量或股票数量和金额)进行了调整,以反映2023年7月20日生效的12比1反向股票拆分。
* 向承销商发行了1,437,500股普通股。
# 向专业人士发行了834,299股普通股,随后在年内取消了12.5万股普通股。
见合并财务报表附注。
F-7 |
BIONEXUS 基因实验室公司 | ||||||||
合并现金流量表 | ||||||||
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年 | ||||||||
(以美元(“美元”)表示的货币) | ||||||||
(已审计) | ||||||||
|
| 年终了 |
| |||||
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| 十二月三十一日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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来自经营活动的现金流: |
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净亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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调整净利润与净现金(用于)/经营活动产生的净现金: |
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使用权资产的摊销 |
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预期信贷损失备抵金 |
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坏账 |
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不动产、厂房和设备的折旧 |
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股息收入 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
其他投资的公允价值收益 |
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| ( | ) |
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注销其他投资的亏损 |
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其他投资减值 |
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利息 |
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注销的财产、厂房和设备 |
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股基薪酬 |
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股票注销 |
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| ||
营运资金变动前的营业亏损 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
运营资产和负债的变化: |
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库存 |
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| ( | ) |
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贸易和其他应收账款 |
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收入的递延成本 |
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| ||
贸易和其他应付账款 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
客户预付款 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
递延收入 |
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| ( | ) | |
经营租赁负债 |
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| ( | ) | |
可退税 |
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| ( | ) |
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经营活动产生的现金(用于) |
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| ( | ) |
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来自投资活动的现金流: |
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收购其他投资 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
股息收入 |
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购买厂房和设备 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
处置其他投资所得收益 |
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用于投资活动的净现金 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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来自融资活动的现金流: |
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利息 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
偿还融资租赁 |
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| ( | ) | |
向董事还款 |
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| ||
股票订阅 |
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| ||
融资活动产生的净现金 |
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|
外币折算调整 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
现金和现金等价物的净变化 |
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| ( | ) | |
现金及现金等价物,财政年度初 |
|
|
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| ||
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现金及现金等价物,财政年度末 |
| $ |
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| $ |
|
F-8 |
BIONEXUS 基因实验室公司 合并现金流量表 截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年 (以美元(“美元”)表示的货币)(续) (已审计) |
| |||||||
现金及现金等价物信息: |
|
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| ||
存入金融机构的定期存款 |
| $ |
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| $ |
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现金和银行余额 |
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| ||
现金及现金等价物,财政年度末 |
|
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|
补充现金流信息: |
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| ||
已付利息 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
所得税退款 |
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|
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| ||
缴纳的所得税 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
见合并财务报表附注。
F-9 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
注1 — 组织和业务背景
BioNexus Gene Lab Corp.(以下简称 “公司”)于2017年5月12日在怀俄明州注册成立。开启
2020年12月31日,该公司完成了对Chemrex Corporation Sdn的收购。Bhd。(“Chemrex”),根据公司、Chemrex和Chemrex股东之间达成的股票交换协议,根据该协议,公司从Chemrex股东手中收购了Chemrex的所有已发行和流通股本,以换取
对Chemrex的收购被列为一项共同控制交易,因为对收购资产和承担的负债的控制没有变化。净资产被转让实体(即Chemrex)取消承认,并由接收实体(即公司)承认。转让的对价与净资产账面金额之间的差额在权益中确认。
收款实体的财务报表报告了转移发生期间的经营业绩,就好像净资产的转移或股权交换发生在期初一样。因此,该期间的运营业绩将包括从期初到移交完成之日之前独立的实体的合并业绩以及从该日到期末的合并业务的业绩。比较财务报表没有进行追溯调整,因为Chemrex在比较期间不在共同控制之下。
截至2023年12月31日的公司结构如下所示:
|
| BioNexus 基因实验室公司 怀俄明州的一家公司 |
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| |
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| |||
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百分之百拥有 |
|
| 百分之百拥有 | ||
MRNA Scientific Sdn.Bhd。 (前身为 “Bionexus Gene Lab Sdn.Bhd。”), 一家马来西亚公司 |
|
| Chemrex 株式会社有限公司Bhd。, 一家马来西亚公司 |
F-10 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
附注2 — 重要会计政策摘要
所附合并财务报表反映了本附注以及所附合并财务报表和附注中其他地方所述的某些重要会计政策的适用情况。
☐ | 列报依据 |
|
|
随附的合并财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。
☐ | 整合的基础 |
|
|
合并财务报表包括Bionexus Gene Lab Corp. 及其子公司的账目。合并后,公司内部所有重要的公司间余额和交易均已清除。
☐ | 估计数的使用 |
|
|
在编制这些合并财务报表时,管理层做出的估计和假设会影响资产负债表中报告的资产负债金额以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计值有所不同。
☐ | 现金和现金等价物 |
|
|
现金和现金等价物是指手头现金、存放在银行或其他金融机构的活期存款,以及截至此类投资购买之日原始到期日为三个月或更短的所有高流动性投资。
☐ | 贸易应收账款 |
|
|
贸易应收账款按发票金额入账,Chemrex确实向某些逾期未清的债务人收取了利息。管理层利用历史收款趋势和应收账款账龄持续审查减值准备金的充足性。管理层还定期评估个人客户的财务状况、信用记录和当前的经济状况,以便在认为必要时对补贴进行调整。在所有收款手段都用尽之后,贸易余额将从补贴中扣除,恢复的可能性微乎其微。
☐ | 库存 |
|
|
由可供出售的产品组成的库存按成本或市场价值的较低者列报。库存成本使用先进先出(FIFO)方法确定。记录库存储备是为了将由于商品流动缓慢和商品损坏而产生的库存成本减记为估计的市场价值,这取决于历史和预测的消费者需求以及促销环境等因素。公司承担所购买产品的所有权、风险和回报。减记记入运营和综合收益报表中的收入成本。
F-11 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
☐ | 租赁 |
|
|
在2019年1月1日之前,公司根据ASC 840(租赁会计)对租赁进行了核算。自2019年1月1日起,公司采用了ASC 842 “租赁” 的指导方针,该指导要求实体确认几乎所有租赁的使用权资产和租赁负债。该公司采用了经过修改的回顾性方法采用了ASC 842。因此,对比财务信息没有更新,在通过之日之前的必要披露也没有更新,而是继续根据这些期间有效的会计准则进行报告。
☐ | 不动产、厂房和设备 |
|
|
不动产、厂房和设备按成本减去累计折旧和累计减值损失(如果有)列报。折旧是按直线计算的,以注销有关资产在接下来的预期使用寿命内的成本。使用的主要年利率如下:
|
| 校长 |
| |
类别 |
| 年费率 |
| |
空调 |
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| % | |
建筑物 |
|
| % | |
计算机和软件 |
|
| % | |
装备 |
|
| % | |
家具和配件 |
| % | ||
实验室设备 |
|
| % | |
机动车辆 |
| % | ||
办公设备 |
|
| % | |
翻新 |
| % | ||
招牌 |
|
| % |
租赁土地在租赁期内折旧。除非可以合理地确定公司将在租赁期结束前获得所有权,否则租赁资产将在租赁期限及其使用寿命中较短的期限内折旧。永久业权土地不折旧。在建不动产、厂房和设备只有在资产准备好用于预期用途后才进行折旧
维护和维修费用记入运营费用中。大幅延长相关资产使用寿命的支出记作资本。处置财产后,相关成本和累计折旧将从账户中扣除,并在交易发生期间报告任何损益。
完全折旧的厂房和设备保留在财务报表中,直到不再使用为止。
F-12 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
☐ | 长期资产的减值 |
长期资产主要包括商誉、无形资产以及不动产、厂房和设备。根据ASC Topic 360 “长期资产的减值或处置” 的规定,公司通常对其长期资产进行年度减值评估,通常在每个财年的第四季度进行,如果存在减值指标,例如商业环境的重大持续变化,则更频繁地进行减值评估。长期资产的可收回性按最低级别衡量。如果预期的未贴现未来净现金流总额小于资产的账面金额,则根据资产的公允价值和账面金额之间的差额确认损失。在本报告所述年份中,没有减值费用。
☐ | 收入确认 |
当承诺的商品或服务的控制权移交给客户时,即确认收入,其金额反映了公司为换取这些商品或服务而期望获得的对价。
公司采用以下五个步骤来确定在履行每份协议规定的义务时应确认的适当收入金额:
| · | 确定与客户的合同; |
| · | 确定合同中的履约义务; |
| · | 确定交易价格; |
| · | 将交易价格分配给合同中的履约义务;以及 |
| · | 在履行履约义务时确认收入。 |
公司在某一时间点记录收入,该收入根据交付的货物或提供的服务进行确认。
☐ | 运费和手续费 |
如果向客户收取运费和手续费,则包含在收入中。与入库和出境运费相关的运费和手续费按实际发生费用计入支出,并包含在销售和配送费用中。
☐ | 综合收入 |
ASC Topic 220,”综合收入” 制定了报告和显示综合收益、其组成部分和累计余额的标准。定义的综合收益包括一段时间内来自非所有者来源的所有权益变化。随附的股东权益表中列报的累计其他综合收益包括外币折算的未实现损益变化以及资产负债表日持有的可供出售投资公允价值的累计净变动。该综合收入不包括在所得税支出或福利的计算中。
☐ | 所得税 |
|
|
所得税是根据ASC主题740 “所得税”(“ASC主题740”)的规定确定的。根据这种方法,递延所得税资产和负债的确认是由于财务报表现有资产和负债账面金额与其各自的纳税基础之间的差异所产生的未来税收后果。递延所得税资产和负债是使用颁布的所得税税率来衡量的,该税率预计适用于预计收回或结清这些临时差异的年份的应纳税所得额。税率变动对递延所得税资产和负债的任何影响均在包括颁布日期在内的期限内确认收入。
F-13 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
ASC 740规定了一个综合模型,说明公司应如何识别、衡量、列报和披露在纳税申报表中已采取或预计将要采取的不确定税收状况。根据ASC 740,税收状况必须首先在财务报表中确认,但经税务机关审查后,税收状况很可能得以维持。必须首先和随后对此类税收状况进行衡量
这是在税务机关完全了解情况和相关事实的情况下在最终和解时实现的可能性大于 50% 的最大税收优惠金额。
该公司在马来西亚开展主要业务,需要在自己的司法管辖区纳税。由于其业务活动,公司将单独提交纳税申报表,这些申报表将接受外国税务机关的审查。
☐ | 每股净收益或亏损 |
公司根据ASC Topic 260计算每股净收益或亏损 “每股收益”。每股基本收益或亏损的计算方法是将净收益或亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益或亏损的计算方式与基本每股收益或亏损类似,不同之处在于,如果发行了潜在的普通股等价物,如果额外的普通股是稀释性的,则分母增加后本应流通的普通股数量。
☐ | 外币兑换 |
以本位币以外的货币计价的交易按交易当日的现行汇率折算成本位币。以本位币以外的货币计价的货币资产和负债在资产负债表日期使用适用的汇率折算成本位币。由此产生的汇兑差额记录在业务报表中。
公司的本位货币是美元(“美元”),随附的财务报表以美元表示,是公司运营的经济环境的主要货币。子公司的本位货币是马来西亚林吉特(“MYR”),是子公司运营的经济环境的主要货币。
通常,出于合并目的,根据ASC Topic 830-30,其本位币不是美元的子公司的资产和负债折算成美元,”财务报表翻译”,使用资产负债表日期的汇率。收入和支出按该期间的平均汇率折算。外国子公司财务报表折算产生的损益记作累计其他综合收益的单独组成部分。
将相应年份的金额从马币(马币)折算成1.00美元,按以下汇率折算:
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
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| ||
年底 1.00 美元:马币汇率 |
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| 1月1日 |
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| 1月1日 |
| ||
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| 2023 到 |
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| 2022 到 |
| ||
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| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2023 |
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| 2022 |
| ||
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|
| ||
年均值 1.00 美元:马来西亚林吉特汇率 |
|
|
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|
|
|
F-14 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
☐ | 关联方 |
如果公司能够直接或间接地控制另一方或在制定财务和运营决策时对另一方施加重大影响,则各方可以是公司或个人,则双方是相关的。如果公司受到共同控制或共同的重大影响,则也被视为关联公司。
☐ | 金融工具的公允价值 |
由于这些金融工具的短期性质,公司金融工具的账面价值:现金及现金等价物、贸易应收账款、存款和其他应收账款、应付给关联方的金额以及其他应付账款,按其公允价值估算
该公司还遵循了ASC主题820-10的指导,”公允价值计量和披露”(“ASC 820-10”),涉及按公允价值计量的金融资产和负债。ASC 820-10建立了三层公允价值层次结构,优先考虑用于衡量公允价值的投入,如下所示:
· | 第 1 级 :可观察到的投入,例如活跃市场的报价; |
|
|
· | 第 2 级 : 除了活跃市场的报价外,可以直接或间接观察到的投入;以及 |
|
|
· | 第 3 级 : 无法观察到的输入,其中市场数据很少或根本没有,这需要报告实体自行制定假设 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司没有任何以公允价值在财务报表中定期确认或披露的非金融资产和负债,也没有任何按公允价值计量的资产或负债
非经常性。
☐ | 最近的会计公告 |
公司已经审查了所有最近发布但尚未生效的会计公告,并且认为未来采用任何此类公告不会对其财务状况或经营业绩产生重大影响。
☐ | 最近采用的会计准则 |
2016年6月,财务会计准则委员会发布了第2016-13号会计准则更新《金融工具——信贷损失(主题326):金融工具信用损失的计量》,该报告引入了以摊销成本计量的金融资产信用损失的预期信用损失方法,取代了先前的支出损失方法。2019年11月,财务会计准则委员会发布的ASU 2019-10强调了采用时间表。对于规模较小的申报实体,主题326对2022年12月15日之后开始的年度期间有效,包括这些财政年度内的过渡期,其中于2023年1月1日对公司生效。
信用损失率由基于账龄表的历史数据确定,并使用合理且可支持的预测根据当前状况进行调整。根据账龄分类和每个类别的调整后损失率,信贷损失备抵额的计算方法是将调整后的亏损率乘以相应年龄类别的摊销成本。
从2023年1月1日起,公司采用预期信用损失(“ECL”)模型来确定以摊销成本计量的贸易应收账款减值。这导致了修改后的追溯过渡方法,该方法将要求对截至2023年1月1日的合并财务状况表中的期初留存收益进行累积效应调整。
下表将截至2022年12月31日的收盘亏损准备金计量损失模型与2023年1月1日根据Topic 326 ECL模型计量的期初亏损准备金进行了对比。
合并财务状况表 |
| 已报告 如 十二月 31, 2022 |
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| 的效果 收养于 ECL |
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| 重申 如 1月1日 2023 |
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贸易应收账款 |
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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结转的留存收益 |
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| ( | ) |
|
|
|
F-15 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
附注3 — 贸易应收账款
该公司已对其所有贸易应收账款进行了分析。因此,贸易应收账款按原始发票金额减去任何无法收回金额的备抵额进行确认和结算。对可疑债务和预期的信贷损失进行估计,当不再可能收取全额款项时。截至2023年12月31日的季度已确定的坏账将予以注销。公司的贸易应收账款包括来自客户的应收账款,这些应收账款与公司无关。Interlink Techno从2021年5月开始至2023年6月的应收账款计息,年利率为6%。
|
| 截至截至 |
| |||||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
|
|
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| ||
贸易应收账款 |
|
|
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| ||
预期信贷损失备抵金 |
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| ( | ) |
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| |
国外翻译差异 |
|
| ( | ) |
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|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
减值账户贸易应收账款备抵变动:
|
| 2023 |
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| 2022 |
| ||
1 月 1 日 |
|
| - |
|
|
| - |
|
适用主题 326 所产生的影响 |
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| ||
1月1日,(重述) |
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| ||
年度收费 |
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|
|
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|
| ||
国外翻译差异 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
在 12 月 31 日 |
| $ |
|
| $ |
|
F-16 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
注4 — 所得税
公司根据ASC 740 “所得税” 规定了所得税。ASC 740要求在计算所得税时使用资产负债方法。递延所得税资产和负债是根据资产负债的财务报表和税基之间的差异以及预计这些差异将逆转时的现行税率进行记录的。如果根据现有证据的权重,部分或全部递延所得税资产很可能无法变现,则还要求通过估值补贴来减少递延所得税资产。
所得税准备金包括以下内容:
美利坚合众国
该公司在怀俄明州注册,受美利坚合众国税法的约束。
马来西亚
MRNA Scientific Malaysia和Chemrex均需缴纳马来西亚公司税,其法定所得税税率范围为
|
| 截至截至 |
| |||||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
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可退税 |
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|
|
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| ||
本地 |
| $ |
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| $ |
| ||
外国,代表马来西亚 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
可退税 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
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|
所得税负债: |
|
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本地 |
|
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|
| ||
外国,代表马来西亚 |
|
|
|
|
|
| ||
所得税负债 |
|
|
|
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|
递延所得税负债: |
|
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|
| ||
本地 |
|
|
|
|
|
| ||
外国,代表马来西亚 |
|
|
|
|
|
| ||
递延所得税负债 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
F-17 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
附注5 — 经营租赁使用权资产和租赁负债
使用权资产和租赁负债以确认时租赁期内租赁付款的现值计量,贴现率为
单一租赁成本通常按直线法在租赁期内确认。运营租赁成本的所有现金支付均在现金流量表中归类为经营活动。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,经营租赁使用权资产如下: |
|
|
|
| ||||
|
| 截至截至 |
|
| 截至截至 |
| ||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
截至2022年12月31日的余额 |
| $ |
|
| $ |
| ||
添加:添加使用权资产 |
|
|
|
|
|
| ||
减去:累计摊销 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
国外翻译差异 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 |
| $ |
|
| $ |
|
截至2023年12月31日和2022年12月31日的经营租赁负债如下: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
| 截至截至 |
|
| 截至截至 |
| ||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
截至年初的余额 |
| $ |
|
| $ |
| ||
加:增加租赁负债 |
|
|
|
|
|
| ||
减去:还款总额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
加:估算利息 |
|
|
|
|
|
| ||
国外翻译差异 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
截至年底的余额 |
|
|
|
|
|
| ||
减去:租赁负债流动部分 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
租赁负债非流动部分 |
| $ |
|
| $ |
|
截至2023年12月31日和2022年12月31日,经营租赁义务的到期日如下: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至截至 |
|
| 截至截至 |
| ||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
截至 12 月 31 日的年份: |
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
2023 |
|
|
|
|
|
| ||
2024 |
|
|
|
|
|
| ||
2025 |
|
|
|
|
|
| ||
2026 |
|
|
|
|
|
| ||
2027 |
|
|
|
|
|
| ||
2028 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的经营租赁使用权资产的摊销额为美元
F-18 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
其他信息: |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 截至截至 |
|
| 截至截至 |
| ||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
为计量租赁负债所含金额支付的现金: |
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
来自经营租赁的运营现金流 |
| $ |
|
| $ | ( | ) | |
为换取经营租赁负债而获得的使用权资产 |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁的剩余租赁期限(年) |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁的加权平均折扣率 |
| $ | % |
| $ | % | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的租赁费用为美元 |
附注6 — 财产、厂房和设备 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
财产、厂房和设备包括以下内容: |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 截至截至 |
| |||||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
空调 |
| $ |
|
| $ |
| ||
计算机和软件 |
|
|
|
|
|
| ||
装备 |
|
|
|
|
|
| ||
家具和配件 |
|
|
|
|
|
| ||
实验室设备 |
|
|
|
|
|
| ||
土地和建筑物 |
|
|
|
|
|
| ||
机动车辆 |
|
|
|
|
|
| ||
办公设备 |
|
|
|
|
|
| ||
翻新 |
|
|
|
|
|
| ||
招牌 |
|
|
|
|
|
| ||
资本工作正在进行中 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
| 2,396,622 |
|
|
| 2,262,603 |
|
(减去):累计折旧 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
补充:国外翻译差异 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
财产、厂房和设备,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,公司记录的贬值幅度为美元
F-19 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
附注7 — 其他投资
|
| 截至截至 |
|
| 截至截至 |
| ||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
截至年初 |
| $ |
|
| $ |
| ||
年内增加 |
|
|
|
|
|
| ||
年内处置 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
年内注销 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
公允价值收益 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他投资减值 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
外汇翻译 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
截至年底 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他投资包括以下股份: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至截至 |
| |||||
|
| 十二月三十一日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
投资上市股票: |
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
马来西亚 |
|
|
|
|
|
| ||
新加坡 |
|
|
|
|
|
| ||
香港 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| $ |
|
| $ |
|
附注 8 — 贸易应付账款
贸易应付账款是供应商在正常业务过程中向公司开具的商品和服务账单的金额。所有金额都有短期还款期限,因供应商而异。
附注 9 — 风险集中
a) 主要客户
没有主要客户在内
b) 主要供应商
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,占比的供应商
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||||
|
| 购买 |
|
| 购买百分比 |
|
| 应付账款交易 |
| |||||||||||||||
供应商 A |
| $ |
|
| $ |
|
|
| % |
|
| % |
| $ |
|
| $ |
| ||||||
供应商 B |
| $ |
|
| $ |
|
|
| % |
|
| % |
| $ |
|
| $ |
| ||||||
供应商 C |
| $ |
|
| $ |
|
|
| % |
|
| % |
| $ |
|
| $ |
| ||||||
|
| $ |
|
| $ |
|
|
| % |
|
| % |
| $ |
|
| $ |
|
F-20 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
附注10—股东权益
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司已发行和流通的普通股是
反向股票分割
2023年6月5日,公司向怀俄明州国务卿提交了公司章程修正条款,将反向股票拆分的比例从一对十(10)修改为一比十二(12)(“修订后的反向股票拆分”)。修订后的反向股票拆分生效后,每十二(12)股已发行普通股合并为一股普通股,并自动成为一股普通股。没有发行任何与修订后的反向股票拆分相关的零碎股票,修订后的反向股票拆分中可发行的所有此类分股或零散股(向任何记录持有人或受益持有人少于100股)均四舍五入至100股。的总和
修订后的反向股票拆分于2023年5月8日获得公司多数股东的批准和批准,并于2023年5月8日获得公司董事会的批准和批准。
公开发行和纳斯达克上市
2023年7月20日,公司与作为承销商(“承销商”)的Network 1 Financial Securities, Inc. 签订了承销协议(“承销协议”),根据该协议,公司同意发行和出售,由公司承销的公开发行(“发行”)
此外,根据承保协议,承销商被授予45天期权(“超额配股期权”),以
这些证券是公司根据S-1表格(文件编号333-269753)上的注册声明发行的,该声明最初是根据经修订的1933年《证券法》向美国证券交易委员会(“委员会”)提交的,并于2023年2月14日由委员会宣布生效。
2023年7月24日,本次发行结束,公司发行并出售
2023 年 8 月,总计
2023 年 8 月,总计
从 2023 年 7 月 20 日到 2023 年 8 月 4 日,总共为
注释 11 — 分段信息
截至2023年12月31日,该公司(“BGLC”)通过其两家马来西亚子公司MRNA Scientific Malaysia(前身为Bionexus Gene Lab Sdn)在生物化学行业开展业务。Bhd.) 和 Chemrex。
|
| BioNexus 基因实验室公司 怀俄明州的一家公司 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分之百拥有 MRNA Scientific Sdn.Bhd。(以前 “Bionexus Gene Lab Sdn。Bhd。”), 一家马来西亚公司 |
|
| 百分之百拥有 Chemrex 公司 Sdn。Bhd。, 一家马来西亚公司 |
F-21 |
BIONEXUS 基因实验室公司
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
截至2023年12月31日的财年,分部收入和净亏损(以美元(“美元”)表示的货币如下:
|
| MRNA 科学 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
| 马来西亚 |
|
| Chemrex |
|
| BGLC |
|
| 总计 |
| ||||
|
| 截至2023年12月31日的财年 |
| |||||||||||||
收入 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财务成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前亏损 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税收支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
所得税 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
税收支出总额 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
| MRNA 科学 |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
| 马来西亚 |
|
| Chemrex |
|
| BGLC |
|
| 总计 |
| ||||
|
| 截至2022年12月31日的年度 |
| |||||||||||||
收入 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财务成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前(亏损)/利润 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税收支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延税 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
所得税 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||
税收支出总额 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净(亏损)/利润 |
| $ | ( | ) |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
F-22 |
合并财务报表附注
截至2023年12月31日和2022年12月31日的财年
(以美元(“美元”)表示的货币)
(已审计)
|
| 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日 |
| |||||||||||||
|
| 总资产 |
|
| 负债总额 |
| ||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
BGLC 和 MRNA Scientific |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
Chemrex |
|
|
|
|
|
|
|
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| ||||
总计 |
|
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|
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注释 12-重大事件
罢免董事和高级职员及任命新董事
作为公司年度股东大会,根据《怀俄明州商业公司法》第17-16-704条,截至2023年11月2日记录日期,占我们已发行有表决权证券(总计17,792,663股普通股,无面值)(“有表决权的股东”)约50.1%的股东(“有表决权的股东”),以书面同意采取行动(“书面同意”),代替公司年度股东大会,(i) 将以下人员从董事会(“董事会” 或 “董事会”)中除名:叶敏芳、梁智源、黄怡明、Teng Fook Fong、Chee Keong Yap、Chak Hua Yew、Boon Teong Teoh 和 Chai Ping Lin 以及(ii)被任命为董事会成员:黄冠威、林伟丰和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德(“新董事”)。新董事的任期至下届年度股东大会为止,此后直至其继任者当选并获得资格为止。新董事于2023年12月11日开始任期,其任期将在我们将于2024年举行的年度股东大会上到期。
2023 年 12 月 11 日,董事会任命 (i) Chee Keong Yap 先生为独立董事,任命 Su-Leng Tan Lee 先生为董事,任期直至其继任者正式当选并获得资格,或直至其去世、辞职或免职,以及 (ii) 穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生和黄冠伟先生与穆罕默德·阿兹鲁尔·宾先生一起担任提名和公司治理委员会成员阿卜杜勒·哈米德担任提名和公司治理委员会主席。
2024 年 1 月 22 日,董事会任命 (i) 叶志强先生、黄冠伟先生和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生为审计委员会主席,叶志强先生担任审计委员会主席,(ii) 叶志强先生和穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生为薪酬委员会成员,穆罕默德·阿兹鲁尔·本·阿卜杜勒·哈米德先生担任薪酬委员会主席薪酬委员会的。
新任首席执行官的任命
2023 年 12 月 11 日,董事会任命 Su-Leng Tan Lee 先生为新任首席执行官兼秘书,立即生效。
下表列出了唯一执行官和董事的姓名、年龄和职位。执行官每年由我们的董事会选出。每位执行官一直担任其职务,直到他辞职、被董事会免职或其继任者当选并获得资格。董事每年由我们的股东在年会上选出。每位董事一直担任其职务,直到其继任者当选并获得资格或提前辞职或被免职。
附注13——或有资产
2024 年 1 月 12 日,我们的子公司
注14 — 后续事件
根据ASC主题855 “后续事件”,该主题确立了资产负债表日之后但在财务报表发布之前发生的事件的会计和披露的一般标准,公司评估了这些合并财务报表中2023年12月31日之后至2024年4月15日发生的所有事件或交易。
在此期间,公司没有发生任何可识别的重大后续事件。在这一年中,除了先前披露的事件外,没有其他需要确认或披露的事件。
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