CyBin Inc. 简明中期综合财务状况表 (所有金额均以千加元为单位) (未经审计) |
截至 | 备注 | 2023年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||||
$ | $ | ||||||||||
资产 | |||||||||||
当前 | |||||||||||
现金 | 38,999 | 16,633 | |||||||||
应收账款 | 4,256 | 3,050 | |||||||||
预付费用 | 3,312 | 1,733 | |||||||||
*其他流动资产 | 2,152 | 1,769 | |||||||||
流动资产总额 | 48,719 | 23,185 | |||||||||
非当前 | |||||||||||
装备 | 4 | 300 | 450 | ||||||||
无形资产 | 5 | 44,247 | 5,470 | ||||||||
使用权资产 | 6 | 356 | — | ||||||||
商誉 | 7 | 36,102 | 24,792 | ||||||||
非流动资产总额 | 81,005 | 30,712 | |||||||||
总资产 | 129,724 | 53,897 | |||||||||
负债 | |||||||||||
当前 | |||||||||||
应付账款和应计负债 | 8,137 | 5,663 | |||||||||
租赁负债 | 6 | 324 | — | ||||||||
流动负债总额 | 8,461 | 5,663 | |||||||||
非当前 | |||||||||||
租赁负债 | 6 | 42 | — | ||||||||
非流动负债合计 | 42 | — | |||||||||
总负债 | 8,503 | 5,663 | |||||||||
股东权益 | |||||||||||
股本 | 8 | 251,247 | 158,162 | ||||||||
缴款盈余 | 4,236 | 2,102 | |||||||||
期权储备 | 8 | 38,922 | 27,283 | ||||||||
权证储备 | 8 | 32,139 | 10,873 | ||||||||
累计其他综合损失 | (438) | (2,035) | |||||||||
赤字 | (204,885) | (148,151) | |||||||||
股东权益总额 | 121,221 | 48,234 | |||||||||
总负债和股东权益 | 129,724 | 53,897 |
CyBin Inc. 简明中期综合损失表和全面损失表 (除每股和每股金额外,所有金额均以数千加元表示) (未经审计) |
截至12月31日的三个月, | 截至12月31日的9个月, | ||||||||||||||||
备注 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
费用 | |||||||||||||||||
研究 | 10 | 7,439 | 6,256 | 20,519 | 17,445 | ||||||||||||
一般和行政费用 | 11 | 9,657 | 4,859 | 20,505 | 16,165 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 8 | 9,928 | 978 | 12,617 | 4,205 | ||||||||||||
总费用 | 27,024 | 12,093 | 53,641 | 37,815 | |||||||||||||
其他收入(费用) | |||||||||||||||||
利息收入 | 141 | 157 | 277 | 455 | |||||||||||||
外币折算收益(亏损) | (3,447) | 1,353 | (3,370) | 4,067 | |||||||||||||
按公允价值通过损益计量的投资的公允价值变动 | — | (159) | — | (135) | |||||||||||||
*或有对价增加 | — | — | — | (13) | |||||||||||||
或有对价的公允价值变动 | — | — | — | (329) | |||||||||||||
其他收入(费用)合计 | (3,306) | 1,351 | (3,093) | 4,045 | |||||||||||||
当期净亏损 | (30,330) | (10,742) | (56,734) | (33,770) | |||||||||||||
其他综合损失 | |||||||||||||||||
国外业务的外币折算差异 | 1,636 | (1,601) | 1,597 | (1,672) | |||||||||||||
本期综合损失 | (28,694) | (12,343) | (55,137) | (35,442) | |||||||||||||
普通股股东应占期间每股基本亏损 | (0.09) | (0.06) | (0.23) | (0.19) | |||||||||||||
已发行普通股加权平均数-基本 | 333,679,544 | 188,887,344 | 248,756,408 | 181,902,462 |
CyBin Inc. 简明中期合并股东权益变动表 截至2023年12月31日和2022年12月31日的9个月期间 (除股份金额外,所有金额均以数千加元表示) (未经审计) |
股本 | 储量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意事项 | 股份数量 | 金额 | 认股权证 | 选项 | 缴款盈余 | 赤字 | 累计其他综合收益(亏损) | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
# | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日的余额 | 175,111,654 | 141,451 | 11,423 | 23,783 | 525 | (100,661) | (366) | 76,155 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
市场发行-扣除股票发行成本后的净额 | 11,258,683 | 8,057 | 8,057 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
根据Adelia里程碑发行的股票 | 3,603,742 | 2,988 | — | — | — | — | — | 2,988 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已行使认股权证 | 8 | 1,164,638 | 527 | (165) | — | — | — | — | 362 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
被没收的期权 | — | — | — | (1,180) | 1,180 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
手令被没收 | — | — | (397) | — | 397 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
拾得人授权书 | 8 | — | (6) | 6 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | 8 | — | — | 6 | 4,199 | — | — | — | 4,205 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
换算海外业务未实现收益 | — | — | — | — | — | — | (1,672) | (1,672) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | — | — | (33,770) | — | (33,770) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日的余额 | 191,138,717 | 153,017 | 10,873 | 26,802 | 2,102 | (134,431) | (2,038) | 56,325 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年3月31日的余额 | 200,634,154 | 158,162 | 10,873 | 27,283 | 2,102 | (148,151) | (2,035) | 48,234 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份发行扣除股份发行成本 | 8 | 90,931,373 | 26,121 | 22,442 | — | — | — | — | 48,563 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
收购业务发行股份 | 3 | 80,945,254 | 51,805 | — | — | — | — | — | 51,805 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
市场发行-扣除股票发行成本后的净额 | 8 | 34,140,507 | 14,849 | — | — | — | — | — | 14,849 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
通过LPC购买协议发行的股票-扣除股票发行成本 | 8 | 1,925,000 | 234 | — | — | — | — | — | 234 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股作为融资承诺费 | 8 | 2,538,844 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
期权已过期 | 8 | — | — | — | (978) | 978 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使的权证 | 8 | 101,000 | 76 | (20) | — | — | — | — | 56 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
认股权证过期 | 8 | — | — | (1,156) | — | 1,156 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | 8,9 | — | — | — | 12,617 | — | — | — | 12,617 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
换算海外业务未实现收益 | — | — | — | — | — | — | 1,597 | 1,597 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期净亏损 | — | — | — | — | — | (56,734) | — | (56,734) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日的余额 | 411,216,132 | 251,247 | 32,139 | 38,922 | 4,236 | (204,885) | — | (438) | — | 121,221 |
CyBin Inc. 简明中期综合现金流量表 (所有金额均以千加元为单位) (未经审计) |
截至12月31日的9个月, | |||||||||||
备注 | 2023 | 2022 | |||||||||
$ | $ | ||||||||||
经营活动 | |||||||||||
当期净亏损 | (56,734) | (33,770) | |||||||||
对不影响现金的项目进行调整: | |||||||||||
利息收入 | — | (18) | |||||||||
*折旧和摊销 | 4,5&6 | 282 | 183 | ||||||||
基于股份的薪酬 | 12,617 | 4,205 | |||||||||
租赁利息 | 6 | 4 | — | ||||||||
电脑设备减记 | 18 | — | |||||||||
公允价值公允价值通过损益计量的投资的公允价值变动。 | — | 135 | |||||||||
或有对价增值 | — | 13 | |||||||||
或有对价的公允价值变动 | — | 329 | |||||||||
未实现外币折算损失(收益) | 2,483 | (4,021) | |||||||||
(41,330) | (32,944) | ||||||||||
非现金营运资金项目净变动: | |||||||||||
应收账款 | (869) | (495) | |||||||||
预付费用 | (1,406) | (1,620) | |||||||||
其他流动资产 | (383) | (641) | |||||||||
应付账款和应计负债 | (4,213) | (893) | |||||||||
用于经营活动的现金流量净额 | (48,201) | (36,593) | |||||||||
投资活动 | |||||||||||
收购时获得的现金 | 7,632 | — | |||||||||
购买无形资产 | 5 | (482) | (2,949) | ||||||||
购买设备 | 4 | (13) | (142) | ||||||||
用于投资活动的现金流量净额 | 7,137 | (3,091) | |||||||||
融资活动 | |||||||||||
发行普通股所得款项净额 | 8 | 63,646 | 8,057 | ||||||||
租赁费 | 6 | (56) | — | ||||||||
为行使现金认股权证而发行的股份 | 8 | 56 | 362 | ||||||||
融资活动的现金流量净额 | 63,646 | 8,419 | |||||||||
汇率变动对现金的影响 | (216) | 135 | |||||||||
现金净变动额 | 22,366 | (31,130) | |||||||||
期初现金 | 16,633 | 53,641 | |||||||||
期末现金 | 38,999 | 22,511 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
实体 | 货币 | 所有权 | ||||||
Cybin Corp. | 加元 | 100% | ||||||
旅程 | 加元 | 100% | ||||||
宁静 | 加元 | 100% | ||||||
Cybin US1 | 加元 | 100% | ||||||
阿迪莉亚 | 美元 | 100% | ||||||
Cybin IRL | 美元 | 100% | ||||||
赛宾英国有限公司2 | 不列颠镑 | 100% | ||||||
小型制药公司3 | 加元 | 100% | ||||||
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
收购摘要 | ||||||||||||||
股份对价 | $ 51,805 | |||||||||||||
买方对价的公允价值 | $ 51,805 | |||||||||||||
购进价格暂定分配 | ||||||||||||||
流动资产 | $ 8,142 | |||||||||||||
网络设备 | 37 | |||||||||||||
知识产权 | 38,443 | |||||||||||||
使用权资产 | 412 | |||||||||||||
租赁责任 | (415) | |||||||||||||
承担的负债 | (6,686) | |||||||||||||
商誉 | 11,872 | |||||||||||||
购进价格的总分配 | $ 51,805 |
收入 | $ | — | ||||||||||||
净亏损 | $ (1,666) |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
成本 | 实验室设备 | 计算机设备 | 总计 | ||||||||
$ | $ | $ | |||||||||
截至2023年3月31日的结余 | 664 | 239 | 903 | ||||||||
从Small Pharma收购 | — | 37 | 37 | ||||||||
加法 | — | 13 | 13 | ||||||||
电脑设备减记 | — | (18) | (18) | ||||||||
外汇效应 | (15) | 1 | (14) | ||||||||
截至2023年12月31日的结余 | 649 | 272 | 921 | ||||||||
累计折旧 | |||||||||||
截至2023年3月31日的结余 | 290 | 163 | 453 | ||||||||
折旧费 | 104 | 72 | 176 | ||||||||
外汇效应 | (8) | — | (8) | ||||||||
截至2023年12月31日的结余 | 386 | 235 | 621 | ||||||||
截至2023年3月31日的账面净值 | 374 | 76 | 450 | ||||||||
截至2023年12月31日的账面净值 | 263 | 37 | 300 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
成本 | 知识产权研究与开发 | 专利 | 许可证 | 软件 | 总计 | ||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
截至2023年3月31日的结余 | 3,076 | 978 | 1,379 | 74 | 5,507 | ||||||||||||
从Small Pharma收购 | 38,443 | — | — | — | 38,443 | ||||||||||||
加法 | — | 482 | — | — | 482 | ||||||||||||
外汇效应 | (49) | (22) | (31) | — | (102) | ||||||||||||
截至2023年12月31日的结余 | 41,470 | 1,438 | 1,348 | 74 | 44,330 | ||||||||||||
累计摊销 | |||||||||||||||||
截至2023年3月31日的结余 | — | — | 19 | 18 | 37 | ||||||||||||
摊销费用 | — | — | 28 | 18 | 46 | ||||||||||||
截至2023年12月31日的结余 | — | — | 47 | 36 | 83 | ||||||||||||
截至2023年3月31日的账面净值 | 3,076 | 978 | 1,360 | 56 | 5,470 | ||||||||||||
截至2023年12月31日的账面净值 | 41,470 | 1,438 | 1,301 | 38 | 44,247 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
使用权资产 | |||||
成本 | |||||
截至2023年3月31日的结余 | $ — | ||||
加法 | 412 | ||||
外汇效应 | 5 | ||||
截至2023年12月31日的结余 | $ 417 | ||||
累计摊销 | |||||
截至2023年3月31日的结余 | $ — | ||||
摊销 | 60 | ||||
外汇效应 | 1 | ||||
截至2023年12月31日的结余 | $ 61 | ||||
账面净值,2023年12月31日 | $ 356 | ||||
租赁责任 | |||||
截至2023年3月31日的结余 | $ — | ||||
加法 | 415 | ||||
利息累加 | 4 | ||||
外汇效应 | 3 | ||||
付款 | (56) | ||||
截至2023年12月31日的结余 | 366 | ||||
流动租赁负债 | $ 324 | ||||
非流动租赁负债 | $ 42 | ||||
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
成本 | $ | ||||
截至2023年3月31日的结余 | 24,792 | ||||
加法(注3) | 11,872 | ||||
外汇效应 | (562) | ||||
截至2023年12月31日的结余 | 36,102 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
手令的数目 | 加权平均行权价 | ||||||||||
$ | |||||||||||
普通股认购权证 | |||||||||||
截至2023年3月31日 | 23,230,485 | 1.29 | |||||||||
已发布 | 90,931,373 | 0.67 | |||||||||
已锻炼 | (101,000) | 0.53 | |||||||||
过期 | (658,860) | 3.40 | |||||||||
截至2023年12月31日的未偿还款项 | 113,401,998 | 0.77 | |||||||||
可于2023年12月31日行使 | 46,735,331 | 0.87 | |||||||||
单位认购权证(1) | |||||||||||
截至2023年3月31日 | 868,740 | 2.25 | |||||||||
已锻炼 | — | — | |||||||||
截至2023年12月31日的未偿还款项 | 868,740 | 2.25 | |||||||||
可于2023年12月31日行使 | 868,740 | 2.25 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
有效期届满日期 | 未清偿认股权证 | 可行使的认股权证 | 可行使价格的加权平均 | 估计授予日期公允价值 | 加权平均剩余合同寿命 | ||||||||||||
$ | $000’s | 年份 | |||||||||||||||
普通股认购权证 | |||||||||||||||||
2024年2月4日 | 7,146,500 | 7,146,500 | 3.25 | 5,530 | 0.10 | ||||||||||||
2025年6月15日 | 12,800,000 | 12,800,000 | 0.25 | 2,319 | 1.46 | ||||||||||||
2025年8月20日 | 1,475,125 | 1,475,125 | 0.64 | 680 | 1.64 | ||||||||||||
2025年11月15日 | 1,150,000 | 1,150,000 | 0.25 | 220 | 1.88 | ||||||||||||
2028年8月4日(1) | 24,163,706 | 24,163,706 | 0.40美元 | 4,578 | 4.59 | ||||||||||||
2029年5月14日(2) | 66,666,667 | — | 0.51美元 | 17,842 | 5.37 | ||||||||||||
113,401,998 | 46,735,331 | 0.87 | 31,169 | 4.34 | |||||||||||||
单位认购权证(3) | |||||||||||||||||
2024年2月4日 | 868,740 | 868,740 | 2.25 | 970 | 0.10 | ||||||||||||
868,740 | 868,740 | 2.25 | 970 | 0.10 | |||||||||||||
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
选项数量 | 加权平均行权价 | |||||||
$ | ||||||||
截至2023年3月31日 | 29,569,800 | 1.36 | ||||||
授与 | 38,425,000 | 0.67 | ||||||
没收/过期 | (900,000) | 1.37 | ||||||
截至2023年12月31日的未偿还款项 | 67,094,800 | 0.94 | ||||||
可于2023年12月31日行使 | 54,787,300 | 1.01 |
无风险利率 | 3.78 % | ||||
基于可比公司的预期年度波动率 | 95.00 % | ||||
预期寿命(年) | 5.00 | ||||
预期股息收益率 | 0.00 % | ||||
股价 | $ 0.47 | ||||
行权价格 | $ 0.44 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
无风险利率 | 4.68 % | ||||
基于可比公司的预期年度波动率 | 85.00 % | ||||
预期寿命(年) | 3.00 | ||||
预期股息收益率 | 0.00 % | ||||
股价 | $ 0.79 | ||||
行权价格 | $ 0.79 |
无风险利率 | 4.28 % | ||||
基于可比公司的预期年度波动率 | 95.00 % | ||||
预期寿命(年) | 5.00 | ||||
预期股息收益率 | 0.00 % | ||||
股价 | $ 0.79 | ||||
行权价格 | $ 0.79 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
无风险利率 | 4.28 % | ||||
基于可比公司的预期年度波动率 | 85.00 % | ||||
预期寿命(年) | 3.00 | ||||
预期股息收益率 | 0.00 % | ||||
股价 | $ 0.60 | ||||
行权价格 | $ 0.72 |
无风险利率 | 4.28 % | ||||
基于可比公司的预期年度波动率 | 95.00 % | ||||
预期寿命(年) | 5.00 | ||||
预期股息收益率 | 0.00 % | ||||
股价 | $ 0.60 | ||||
行权价格 | $ 0.72 |
行权价格 | 数量 选项 三位杰出人物 | 数量 其他选项 可操练 | 加权 平均水平 他的余生 | 公认的 估计赠款 日期公允价值 | |||||||||||||
到期日 | $ | 年份 | $000’s | ||||||||||||||
2024年2月8日 | 0.44 | 33,750 | 33,750 | 0.11 | 12 | ||||||||||||
2024年2月8日 | 2.90 | 20,000 | 20,000 | 0.11 | 42 | ||||||||||||
2024年2月29日 | 1.39 | 46,300 | 46,300 | 0.16 | 46 | ||||||||||||
2024年2月29日 | 1.74 | 570,000 | 570,000 | 0.16 | 709 | ||||||||||||
2024年3月31日 | 1.35 | 56,250 | 56,250 | 0.25 | 55 | ||||||||||||
2024年3月31日 | 1.39 | 25,000 | 25,000 | 0.25 | 25 | ||||||||||||
2024年3月31日 | 1.74 | 100,000 | 100,000 | 0.25 | 124 | ||||||||||||
2025年6月15日 | 0.25 | 2,350,000 | 2,350,000 | 1.46 | 420 | ||||||||||||
2025年6月30日 | 0.90 | 500,000 | 500,000 | 1.50 | 183 | ||||||||||||
2025年8月14日 | 1.00 | 800,000 | 700,000 | 1.62 | 421 | ||||||||||||
2025年9月30日 | 0.75 | 270,000 | 251,250 | 1.75 | 96 | ||||||||||||
2025年10月12日 | 0.75 | 3,000,000 | 3,000,000 | 1.78 | 1,607 | ||||||||||||
2025年11月4日 | 0.75 | 5,700,000 | 5,700,000 | 1.85 | 3,057 | ||||||||||||
2025年11月13日 | 0.88 | 500,000 | 500,000 | 1.87 | 315 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
2025年11月15日 | 0.75 | 375,000 | 375,000 | 1.88 | 110 | ||||||||||||
2025年11月15日 | 0.91 | 200,000 | 200,000 | 1.88 | 53 | ||||||||||||
2025年12月11日 | 1.48 | 700,000 | 700,000 | 1.95 | 740 | ||||||||||||
2025年12月14日 | 1.74 | 1,589,100 | 1,589,100 | 1.95 | 1,971 | ||||||||||||
2025年12月28日 | 1.89 | 760,000 | 760,000 | 1.99 | 1,027 | ||||||||||||
2026年1月2日 | 1.89 | 225,000 | 225,000 | 2.01 | 304 | ||||||||||||
2026年2月15日 | 2.03 | 150,000 | 150,000 | 2.13 | 218 | ||||||||||||
2026年2月16日 | 2.03 | 150,000 | 150,000 | 2.13 | 218 | ||||||||||||
2026年3月10日 | 1.39 | 1,186,300 | 1,186,300 | 2.19 | 1,185 | ||||||||||||
2026年3月15日 | 1.55 | 300,000 | 300,000 | 2.20 | 360 | ||||||||||||
2026年3月28日 | 1.36 | 1,575,000 | 1,575,000 | 2.24 | 1,540 | ||||||||||||
2026年3月29日 | 1.32 | 37,500 | 37,500 | 2.24 | 36 | ||||||||||||
2026年3月31日 | 1.35 | 250,000 | 250,000 | 2.25 | 243 | ||||||||||||
2026年6月28日 | 2.90 | 3,160,000 | 3,160,000 | 2.49 | 6,589 | ||||||||||||
2026年8月16日 | 2.48 | 215,000 | 215,000 | 2.63 | 383 | ||||||||||||
2026年8月18日 | 2.48 | 300,000 | 300,000 | 2.63 | 519 | ||||||||||||
2026年9月26日 | 0.79 | 975,000 | 575,000 | 2.74 | 368 | ||||||||||||
2026年9月27日 | 2.87 | 195,000 | 195,000 | 2.74 | 403 | ||||||||||||
2026年9月27日 | 3.15 | 545,000 | 545,000 | 2.74 | 1,105 | ||||||||||||
2026年11月15日 | 0.715 | 500,000 | 62,500 | 2.87 | 40 | ||||||||||||
2026年12月31日 | 1.50 | 1,250,000 | 1,250,000 | 3.00 | 1,351 | ||||||||||||
2026年12月31日 | 3.15 | 20,000 | 20,000 | 3.00 | 18 | ||||||||||||
2027年3月4日 | 1.13 | 1,075,600 | 1,075,600 | 3.17 | 878 | ||||||||||||
2027年3月4日 | 3.15 | 40,000 | 40,000 | 3.17 | 25 | ||||||||||||
2027年3月8日 | 1.02 | 400,000 | 400,000 | 3.18 | 295 | ||||||||||||
2027年6月30日 | 1.00 | 65,000 | 56,875 | 3.50 | 32 | ||||||||||||
2027年8月14日 | 1.00 | 20,000 | 17,500 | 3.62 | 14 | ||||||||||||
2027年9月30日 | 1.00 | 220,000 | 163,750 | 3.75 | 89 | ||||||||||||
2028年6月30日 | 0.44 | 11,310,000 | 5,653,750 | 4.5 | 2,868 | ||||||||||||
2028年9月26日 | 0.79 | 235,000 | 75,625 | 4.74 | 72 | ||||||||||||
2028年11月15日 | 0.715 | 25,100,000 | 19,631,250 | 4.88 | 8,756 | ||||||||||||
0.94 | 67,094,800 | 54,787,300 | 2.21 | 38,922 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
薪资、咨询和福利(1) | 1,029 | 1,436 | 3,342 | 4,216 | |||||||||||||
基于股份的薪酬 | |||||||||||||||||
选项 | 7,864 | 379 | 8,169 | 2,143 | |||||||||||||
认股权证 | — | — | — | 3 | |||||||||||||
总计 | 8,893 | 1,815 | 11,511 | 6,362 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
推进发展方案 | 5,232 | 3,398 | 14,590 | 9,390 | |||||||||||||
工资总额和福利 | 1,794 | 2,163 | 5,003 | 6,279 | |||||||||||||
实验室和管理 | 373 | 279 | 778 | 849 | |||||||||||||
专业和咨询费 | 40 | 416 | 148 | 927 | |||||||||||||
总计 | 7,439 | 6,256 | 20,519 | 17,445 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
资本市场 | 3,377 | 1,788 | 7,600 | 4,052 | |||||||||||||
薪资、咨询和福利 | 1,597 | 1,419 | 4,388 | 4,664 | |||||||||||||
办公室和行政部门 | 883 | 896 | 2,102 | 3,046 | |||||||||||||
专业和咨询费 | 1,574 | 257 | 3,080 | 1,908 | |||||||||||||
业务发展 | 203 | 71 | 692 | 609 | |||||||||||||
投资者关系 | 1,934 | 290 | 2,375 | 713 | |||||||||||||
上市费 | 66 | 72 | 218 | 304 | |||||||||||||
营销媒体 | 23 | 66 | 50 | 869 | |||||||||||||
总计 | 9,657 | 4,859 | 20,505 | 16,165 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
截至 | 2023年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||
$ | $ | |||||||
股东权益包括: | ||||||||
股本 | 251,247 | 158,162 | ||||||
缴款盈余 | 4,236 | 2,102 | ||||||
期权储备 | 38,922 | 27,283 | ||||||
权证储备 | 32,139 | 10,873 | ||||||
累计其他综合损失 | (438) | (2,035) | ||||||
赤字 | (204,885) | (148,151) | ||||||
总计 | 121,221 | 48,234 |
截至 | 2023年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||
$ | $ | |||||||
金融资产,按公允价值计量: | ||||||||
现金 | 38,999 | 16,633 | ||||||
金融资产,按摊销成本计量: | ||||||||
应收账款 | 534 | 42 | ||||||
财务负债,按摊余成本计量: | ||||||||
应付账款和应计负债 | 8,137 | 5,663 | ||||||
租赁负债 | 366 | — |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
计价单位: | 一万美元的S | S,000英镑 | S,000欧元 | ||||||||
现金 | 22,020 | 74 | 146 | ||||||||
应收账款 | 125 | 128 | — | ||||||||
应付账款和应计负债 | (215) | (77) | (136) | ||||||||
租赁责任 | — | (217) | — | ||||||||
21,930 | (92) | 10 | |||||||||
外币汇率 | 1.3226 | 1.6837 | 1.4626 | ||||||||
等值于加元 | $ 29,005 | $ (155) | $ 15 | ||||||||
外币汇率变动10%的影响 | $ 2,901 | $ (16) | $ 2 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
三个月结束 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
所得税前净亏损和综合亏损 | $ 30,330 | $ 10,742 | $ 56,734 | $ 33,770 | |||||||||||||
预期所得税退税 | 8,038 | 2,847 | 15,035 | 8,949 | |||||||||||||
收购子公司时取得的非资本损失 | 11,658 | — | 11,658 | — | |||||||||||||
基于股份的薪酬 | (2,631) | — | (3,344) | — | |||||||||||||
股票发行成本 | 692 | — | 1,237 | — | |||||||||||||
加拿大税率与外国税率之差 | (1,366) | (1,510) | (3,259) | (2,805) | |||||||||||||
汇兑对未登记的递延税项资产的影响 | (227) | — | 217 | — | |||||||||||||
对上年亏损结转的调整 | — | — | 239 | — | |||||||||||||
不可扣除的费用 | (40) | (10) | (74) | (861) | |||||||||||||
未确认递延税项资产变动 | (16,124) | (1,327) | (21,709) | (5,283) | |||||||||||||
所得税追回 | $ — | $ — | $ — | $ — |
截至 | 2023年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||
非资本亏损结转 | $ 40,124 | $ 20,248 | ||||||
递延补偿 | 1,474 | 1,089 | ||||||
研发支出 | 1,843 | 1,053 | ||||||
股票发行成本 | 1,990 | 1,303 | ||||||
折旧/CCA差额 | (36) | (6) | ||||||
其他 | 7 | 6 | ||||||
45,402 | 23,693 | |||||||
估值免税额 | (45,402) | (23,693) | ||||||
$ — | $ — |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
有效期届满年份 | |||||
2040 | $ | 740 | |||
2041 | $ 19,193 | ||||
2042 | $ 12,234 | ||||
2043 | $ 10,704 | ||||
2044 | $ 17,830 | ||||
$ 60,701 |
有效期届满年份 | |||||
2041-截至2020年12月4日的收购前亏损 | $ | 969 | |||
2041年-2020年12月4日至2021年3月31日期间产生的损失 | $ | 1,293 | |||
2042-截至2022年3月31日的年度产生的亏损 | $ | 5,849 | |||
2043-截至2023年3月31日的年度产生的亏损 | $ | 5,311 | |||
2044年-截至2023年12月31日的9个月内产生的亏损 | $ | 2,792 | |||
$ | 16,214 |
CyBin Inc. 简明中期综合财务报表附注 --2023年12月31日 (所有金额以数千加元表示,但每股和每股金额,以及以美元、欧元和英国英镑表示的其他金额除外,均以千元表示。) (未经审计) |
有效期届满年份 | |||||
2042 | $ 22,965 | ||||
2043 | $ 23,017 | ||||
2044 | $ 13,318 | ||||
$ 59,300 |