美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 8-K
当前 报告
根据第 13 或 15 (d) 节
1934 年《证券交易法》
报告日期(最早报告事件的日期):2023 年 11 月 15 日
蜻蜓 能源控股公司
(注册人的确切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管辖区 (或 注册的) |
(委员会 文件 编号) |
(国税局 雇主 身份 编号。) |
(主要行政办公室的地址 ) | (Zip 代码) |
(775) 622-3448
(注册人的 电话号码,包括区号)
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的 名称或以前的地址)
如果 8-K 表格申报旨在同时履行 以下任何条款规定的注册人的申报义务,请勾选 下方的相应方框:
根据《证券法》(17 CFR 230.425)第425条提交的书面 通信 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第 14a-12 条索取 材料 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第14d-2 (b) 条进行启动前 通信 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第13e-4 (c) 条进行启动前 通信 |
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :
每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
全球市场 | ||||
资本市场 |
用复选标记表明 注册人是1933年《证券法》第405条(本章第230.405条)或1934年《证券交易法》第12b-2条(本章第240.12b-2条)所定义的新兴成长型公司。
新兴 成长型公司 ☒
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
第 4.01 项。 | 注册人的认证会计师变更 |
(a) 解雇独立注册会计师事务所
2023 年 11 月 15 日,蜻蜓能源控股公司 公司(“公司”)董事会审计委员会(“审计委员会”)解散了 BDO USA, LLP(n/k/a BDO USA, P.C.)(“BDO”)是公司 的独立注册会计师事务所。从 2022年10月7日起至截至2023年9月30日的期间,BDO一直担任公司的独立注册会计师事务所。
BDO对截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至该年度的合并财务报表的审计报告不包含 否定意见或免责声明,对不确定性、审计范围或会计原则没有保留意见或修改, 除外,BDO截至2022年12月31日的年度报告除外,该报告包含关于公司能力的实质性疑虑的解释性段落继续作为持续经营的企业。
在 截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度以及截至2023年11月15日的随后的过渡期内:(1) 与BDO在会计 原则或惯例、财务报表披露或审计范围或程序等任何问题上都没有 “分歧”(定义见S-K条例第304(a)(1)(iv)项),如果不解决 如果BDO感到满意,本来会导致BDO在其合并财务报表报告 中提及此类分歧的主题在接下来的时期,以及(2)除下文所述外,没有 “应报告的事件”(定义见S-K法规第304(a)(1)(v)项中的 )。正如公司截至2022年12月31日止年度的 10-K表年度报告(“年度报告”)第9A项中披露的那样,公司管理层 发现了与在以下领域保持有效控制相关的重大弱点:(i)具有适当知识、经验和培训水平的会计 和财务报告资源数量不足;(ii)对影响风险的识别和 评估不力对财务报告的内部控制;以及 (iii) 评估和确定不力至于 内部控制的组成部分是否存在并正在运作。如年度报告所述,上述重大弱点 加剧了业务流程中的以下其他重大缺陷:(i)设计和实施与 完成、准确性和账户对账审查相关的程序;(ii)设计和实施控制措施,以评估公司签订的重大合同的完整性、准确性 和会计分析;(iii)设计和实施控制措施,以充分 监督和审查已完成的工作由本公司聘用的专家担任;(iv)) 设计和实施控制措施,确保期末库存清点程序的 准确性,以确保正确的财务报告;以及 (v) 设计和实施控制程序 ,确保财务报表与基础会计记录的准确性,并确保所需披露的完整性。 公司管理层、审计委员会和BDO讨论了这一应报告的事件。 公司已授权BDO全面回应继任会计师Marcum LLP(“Marcum”)的询问,包括与 本次应报告事件有关的询问。
公司在向美国证券交易委员会(“SEC”)提交报告之前向BDO提供了该报告的副本 ,并要求BDO向该公司提供一封写给美国证券交易委员会的信,说明BDO是否同意 公司在本报告中发表的声明,如果不同意,则说明BDO不同意此类声明的方面(如果有)。BDO 的 信函副本作为附录 16.1 随本报告提交。
(b) 聘用新的独立注册会计师事务所
2023年11月15日,审计委员会任命马库姆为公司新的独立注册会计师事务所,从 开始,公司的财政年度截至2023年12月31日,前提是马库姆完成其客户验收程序。
在 公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度以及截至2023年11月17日(即马库姆完成客户验收程序之日)的后续过渡期内,公司和任何代表其行事的人 均未就以下任一问题与马库姆进行磋商:(i) 会计原则对已完成或提议的特定交易的适用情况;或可能就其提出的审计意见的类型公司的财务报表,没有向公司提供 书面报告和口头建议Marcum 得出结论的公司是公司在 就会计、审计或财务报告问题做出决定时考虑的重要因素,或 (ii) 任何涉及 分歧的事项(如 S-K 法规第 304 (a) (1) (iv) 项及相关指示),或第 304 (a) (1) 项中描述的 所述 “应报告事件” 法规 S-K 的 (v)。
项目 9.01。 | 财务 报表和附录。 |
(d) 展品。
附录 否。 | 描述 | |
16.1 | BDO USA, LLP 于 2023 年 11 月 21 日致证券交易委员会的信函 。 | |
104 | Cover 页面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中)。 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
蜻蜓 能源控股公司 | ||
来自: | /s/ 丹尼斯·法雷斯 | |
姓名: | Denis Phares | |
标题: | 主管 执行官 |
日期: 2023 年 11 月 21 日