附录 99.1

 

AtRenew Inc. 公布未经审计的2022年第四季度和全年财务业绩

 

上海，2023年3月13日 /PRNewswire/ — 中国领先的以技术为导向的二手消费电子交易和服务平台AtRenew Inc.（“ATRenew” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：RERE）今天公布了截至2022年12月31日的第四季度和全年未经审计的财务业绩。

 

2022年第四季度亮点

•
总净收入从2021年第四季度的人民币24.358亿元增长了22.4％，至人民币29.812亿元（4.322亿美元）。
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运营亏损为人民币22.106亿元（合3.205亿美元），其中包括人民币18.199亿元（合2.639亿美元）的减值亏损和人民币2.069亿元（合3,000万美元）的商誉和无形资产减值亏损，而2021年第四季度为人民币1.259亿元。调整后的运营收入（非公认会计准则）1为人民币3460万元（合500万美元），而2021年第四季度为人民币970万元。
•
消费品交易数量2从2021年第四季度的910万件下降了17.6％，至750万件。

2022 年全年亮点

•
总净收入从2021年全年的人民币77.803亿元增长了26.9％，至人民币98.694亿元（合14.309亿美元）。
•
运营亏损为人民币26.237亿元（3.804亿美元），其中包括人民币18.199亿元（合2.639亿美元）的减值亏损和人民币2.069亿元（合3,000万美元）的商誉和无形资产，而2021年全年为人民币8.951亿元。调整后的运营收入（非公认会计准则）1为人民币690万元（合100万美元），而2021年全年调整后的运营亏损为人民币1.034亿元。
•
消费品交易数量2从2021年全年的3,120万件增长了2.6％，至3,200万件。

 

1。有关更多信息，请参阅 “GAAP和非GAAP业绩的对账”。

2。“消费品交易数量” 是指在退货和取消之前，通过公司的PJT市场、Paipai Marketplace和公司在给定时期内运营的其他渠道上的交易向商家和消费者分发的消费品数量，不包括通过AHS Recycle收集的消费品数量；根据在PJT Marketplace、Paipai Marketplace和公司运营的其他渠道上交易的次数，可以对单一消费品进行多次计算通过向终端消费者分发流程。

 

1

 

AtRenew创始人、董事长兼首席执行官陈雪峰先生评论说：“我们积极应对充满挑战的宏观经济，努力工作，在第四季度实现了许多重要的里程碑。我们的收入再次创下历史新高，同比增长22.4％，达到本季度的人民币29.81亿元。此外，根据非公认会计准则衡量标准，我们在第四季度实现了3,460万元人民币的营业收入，实现了全年利润。在整个2022年，我们将员工和用户的福祉放在首位，并迅速应对疫情卷土重来带来的外部环境变化。此外，在技术驱动的供应链的支持下，我们进一步验证了我们通过提高的成本效率来实现可持续盈利的能力。展望2023年，我们将继续稳步提高消费电子产品回收的渗透率，将用户体验提升到一个新的水平，同时通过循环经济的发展为我们的用户、环境和股东创造长期价值。”

 

AtRenew首席财务官雷克斯·陈先生补充说：“在第四季度，我们通过一系列措施成功地减轻了疫情对门店营业时间和供应链的不利影响。首先，我们利用我们的供应链能力来锁定优质的供应来源，从而确保我们自营业务的稳定增长。其次，我们通过提高合规翻新能力，扩大了重新标准化的类似新设备的清单，从而扩大了产业链的利润率。就我们的市场而言，我们继续通过优化用户结构和营销策略来最大限度地提高效率。在这些举措之后，总佣金率回升至4.8％。重要的是，我们在年内还从经营活动中创造了 RMB881 百万美元的现金流入，这使我们对长期可持续增长前景充满信心，并为我们的股票回购计划奠定了坚实的基础。展望2023年，我们乐观地认为，宏观经济的良好发展将加强和重振我们的业务，并在第一季度和2023年全年带来正的非公认会计准则营业收入。”

 

2022 年第四季度财务业绩

收入

总净收入从2021年同期的人民币24.358亿元增长了22.4％，至人民币29.812亿元（4.322亿美元）。

•
净产品收入从2021年同期的人民币20.760亿元增长了29.5％，至人民币26.879亿元（3.897亿美元）。增长的主要原因是通过公司在中国大陆和海外市场的线下渠道以及Paipai Marketplace的二手消费电子产品的销售增加。
•
净服务收入从2021年同期的人民币3.599亿元下降了18.5％，至人民币2.933亿元（合4,250万美元）。下降的主要原因是随着Paipai Marketplace转移其战略重点，其寄售业务有所减少。

 

2

 

运营成本和支出

运营成本和支出从2021年同期的人民币25.732亿元增长了31.0％，至人民币33.706亿元（4.887亿美元）。

•
商品成本从2021年同期的人民币18.005亿元增长了31.7％，至人民币23.705亿元（3.437亿美元）。增长主要是由于产品销售的增长。
•
配送费用从2021年同期的人民币2.901亿元下降了5.2％，至人民币2.749亿元（合3,990万美元）。下降的主要原因是（i）运营中心相关费用减少，（ii）与净服务收入减少相关的物流费用减少，但被以下因素部分抵消：（i）与开业的自营AHS门店装饰支出相关的折旧和摊销支出的增加，以及（ii）与技术服务器升级相关的支出增加。
•
销售和营销费用从2021年同期的人民币3.688亿元增长了61.1％，至人民币5.94亿元（合8,610万美元）。增长的主要原因是确认了2022年第四季度无形资产的减值损失和递延成本，但营销费用的减少部分抵消了减值损失。
•
一般和管理费用从2021年同期的人民币5190万元增长了47.6％，至人民币7,660万元（合1,110万美元）。增长主要是由于专业服务费的增加。
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技术和内容支出从2021年同期的人民币6,200万元下降了12.1％，至人民币5,450万元（合790万美元）。下降的主要原因是公司调整研发支出导致的人事成本减少，但无形资产减值损失确认额的增加部分抵消了这一下降。

运营损失

运营亏损为人民币22.106亿元（3.205亿美元），而2021年同期为人民币1.259亿元。

调整后的运营收入（非公认会计准则）1，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、资产和业务收购产生的无形资产和递延成本以及确认向员工授予期权和限制性股票单位产生的基于股份的薪酬支出，为人民币3460万元（合500万美元），而2021年同期的调整后运营收入为人民币970万元。

净亏损

净亏损为人民币21.512亿元（3.119亿美元），而2021年同期为人民币1.036亿元。调整后净收益（非公认会计准则）1为人民币2,250万元（合330万美元），而2021年同期调整后的净亏损为人民币5,020万元。

考虑到 COVID-19 疫情爆发和市场状况变化对市场需求造成的负面影响，公司确认截至2022年12月31日的商誉和无形资产减值损失分别为人民币18.199亿元（合2.639亿美元）和人民币2.069亿元（合3,000万美元）。

每股普通股的基本净亏损和摊薄净亏损

普通股每股基本亏损和摊薄净亏损为人民币13.23元（1.92美元），而2021年同期为人民币0.63元。

3

 

调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益（非公认会计准则）1为人民币0.14元（0.02美元）和人民币0.13元（0.02美元），而2021年同期为负0.31元人民币。

2022年全年财务业绩

收入

总净收入从2021年全年的人民币77.803亿元增长了26.9％，至人民币98.694亿元（合14.309亿美元）。

•
净产品收入从2021年全年的人民币66.549亿元增长了30.4％，至人民币86.767亿元（合12.58亿美元）。增长的主要原因是通过公司的线下渠道、Paipai Marketplace和海外线下渠道销售的二手消费电子产品的销售增加。
•
净服务收入从2021年全年的人民币11.254亿元增长了6.0％，至人民币11.928亿元（1.729亿美元）。增长主要是由于PJT Marketplace的交易量和货币化能力的增加。

运营成本和支出

运营成本和支出从2021年全年的人民币87.023亿元增长了23.1％，至人民币107.144亿元（合15.534亿美元）。

•
商品成本从2021年全年的人民币57.354亿元增长了32.5％，至人民币75.966亿元（合11.014亿美元）。增长主要是由于产品销售的增长。
•
配送费用从2021年全年的人民币10.621亿元增长了5.8％，至人民币11.235亿元（1.629亿美元）。增长的主要原因是：（i）与公司业务增长相关的人员成本增加，（ii）运营中心相关费用随着净收入的增长而增加，（iii）与开业的自营AHS门店装饰支出相关的折旧和摊销费用增加，以及（iv）与技术服务器升级相关的费用增加，但部分被股份薪酬的减少所抵消支出，因为公司确认了由此产生的一次性支出来自2021年第二季度以首次公开募股条件授予的基于股票的奖励。
•
销售和营销费用从2021年全年的人民币12.066亿元增长了27.3％，至人民币15.361亿元（合2.227亿美元）。增长的主要原因是（i）确认了2022年第四季度无形资产和递延成本的减值损失，（ii）与公司业务增长相关的人员成本增加，以及（iii）与公司业务增长相关的促销费用增加，但营销费用的减少部分抵消了这一增加。
•
一般和管理费用从2021年全年的人民币4.336亿元下降了46.9％，至人民币2.304亿元（合3340万美元）。下降的主要原因是基于股票的薪酬支出减少，因为公司确认了2021年第二季度以首次公开募股条件授予的基于股份的奖励产生的一次性支出。
•
技术和内容支出从2021年全年的人民币2.646亿元下降了13.9％，至人民币2.278亿元（合3,300万美元）。下降的主要原因是（i）与公司调整研发支出相关的人员成本减少，以及（ii）由于公司确认了2021年第二季度以首次公开募股为条件的股票奖励所产生的一次性支出，股票薪酬支出减少。

 

4

 

运营损失

运营亏损为人民币26.237亿元（3.804亿美元），而2021年全年为人民币8.951亿元。

调整后的运营收入（非公认会计准则）1，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、资产和业务收购产生的无形资产和递延成本以及确认向员工授予期权和限制性股票单位产生的基于股份的薪酬支出，为人民币690万元（合100万美元），而2021年全年调整后的运营亏损为人民币1.034亿元。

净亏损

净亏损为人民币24.679亿元（3.578亿美元），而2021年全年为人民币8.165亿元。调整后净收益（非公认会计准则）1为人民币5,080万元（合740万美元），而2021年全年调整后的净亏损为人民币1.688亿元。

考虑到 COVID-19 疫情爆发和市场状况变化对市场需求造成的负面影响，公司确认截至2022年12月31日的商誉和无形资产减值损失分别为人民币18.199亿元（合2.639亿美元）和人民币2.069亿元（合3,000万美元）。

每股普通股的基本净亏损和摊薄净亏损

普通股每股基本亏损和摊薄后的净亏损为人民币15.16元（合2.20美元），而2021年同期为人民币13.76元。

调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益（非公认会计准则）1为人民币0.31元（0.05美元）和人民币0.30元（0.04美元），而2021年同期为负1.75元人民币。

现金和现金等价物、限制性现金、短期投资和来自第三方支付服务提供商的应收资金

截至2022年12月31日，现金及现金等价物、限制性现金、短期投资和来自第三方支付服务提供商的应收资金从截至2021年12月31日的人民币24.219亿元增至人民币28.021亿元（4.063亿美元）。

商业展望

该公司目前预计2023年第一季度的总收入将在人民币27.7亿元至28.7亿元人民币之间。该预测仅反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。

近期发展

2022年12月9日，AtRenew宣布，其董事会已批准将公司的现有股票回购计划从2022年12月28日起再延长十二个月，所有其他条款保持不变。公司董事会于 2021 年 12 月 28 日通过了现有股票回购计划，根据该计划，公司可以在从 2021 年 12 月 28 日起的十二个月内回购高达 1 亿美元的股票。在2022年第四季度，公司在公开市场上回购了383,304股美国存托股票（“ADS”），平均价格为每股ADS2.22美元，总现金对价为90万美元。截至2022年第四季度末，该公司根据其股票回购计划共回购了8548,973份美国存托凭证，总额约为3,390万美元。

5

 

电话会议信息

公司管理层将于美国东部时间2023年3月13日星期一上午08点（或北京时间当天晚上8点）举行电话会议，讨论财务业绩。听众可以通过拨打以下号码来接听电话：

 

国际：

 

1-412-317-6061

美国免费电话：

 

1-888-317-6003

中国大陆免费电话：

 

4001-206115

香港免费电话：

 

800-963976

访问码：

 

4149222

 

拨打以下号码即可在 2023 年 3 月 20 日之前观看重播：

 

国际：

 

1-412-317-0088

美国免费电话：

 

1-877-344-7529

访问码：

 

7428608

 

电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站ir.atrenew.com上播出。

关于 ATRenew Inc.

AtRenew Inc. 总部位于上海，以AtRenew品牌在中国运营领先的技术驱动型二手消费电子交易和服务平台。自 2011 年成立以来，AtRenew 一直致力于让所有闲置商品重获新生，通过促进回收和以旧换新服务以及分销设备以延长其生命周期来应对二手消费电子产品的环境影响。AtRenew的开放平台集成了C2B、B2B和B2C功能，以增强其在线和离线服务。通过其对整个价值链的端到端覆盖以及专有的检验、分级和定价技术，AtRenew 为中国二手消费电子行业树立了标准。

汇率信息

本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元。除非另有说明，否则所有从人民币兑美元的汇率均为人民币6.8972元兑1美元，该汇率是截至2022年12月31日美联储理事会发布的H.10统计报告中规定的汇率。

 

6

 

非公认会计准则财务指标的使用

该公司还使用某些非公认会计准则财务指标来评估其业务。例如，公司使用调整后（亏损）运营收入、调整后的净（亏损）收入和调整后的每股普通股净（亏损）收入作为补充衡量标准来审查和评估其财务和经营业绩。这些非公认会计准则财务指标的列报无意孤立考虑，也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品。调整后（亏损）运营收入是指运营亏损，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出以及资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的影响。调整后的净（亏损）收入是净亏损，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出以及资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销，以及递延成本和无形资产减值损失以及资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响。调整后的每股普通股净（亏损）收益等于归属于普通股股东的调整后净（亏损）收益除以用于计算每股普通股净亏损的加权平均股数。

公司之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为公司管理层使用这些指标来评估公司的财务和经营业绩并制定业务计划。公司认为，调整后（亏损）运营收入和调整后的净（亏损）收入有助于确定公司业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被运营亏损和净亏损中包含的某些支出的影响所扭曲。该公司还认为，使用非公认会计准则财务指标有助于投资者评估公司的经营业绩。公司认为，调整后（亏损）运营收入和调整后的净（亏损）收入提供了有关公司经营业绩的有用信息，增强了对公司过去业绩和未来前景的总体了解，并提高了公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。

非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义，也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用非公认会计准则财务指标的主要限制之一是，它们不能反映影响公司运营的所有收入和支出项目。递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出、资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本，以及递延成本和无形资产减值损失以及资产和企业收购产生的无形资产和递延成本摊销的税收影响，过去和可能继续发生在公司的业务中，未反映在非公认会计准则财务指标的列报中。此外，非公认会计准则指标可能与包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则指标不同，这可能会限制其财务业绩与公司的财务业绩的可比性。鉴于上述限制，该期间的非公认会计准则财务指标不应与运营亏损、净亏损和归于普通股股东的每股净亏损或其他财务指标分开考虑，也不能作为其替代方案。美联社。

公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行协调来弥补这些限制，在评估公司的业绩时应考虑这些指标。有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅随附表格中标题为 “GAAP和非GAAP业绩对账” 的部分。

 

7

 

安全港声明

根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全港” 条款，本新闻稿包含可能构成 “前瞻性” 陈述的声明。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能会” 和类似陈述等术语来识别。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陈述。AtRenew还可以在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括有关AtRenew的信念、计划和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：AtRenew的战略；AtRenew的未来业务发展、财务状况和经营业绩；AtRenew维持与主要战略投资者关系的能力；促进二手消费电子交易和提供相关服务的能力；维持和提高其品牌知名度和声誉的能力；总体经济和业务全球和中国的情况以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在AtRenew向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则AtRenew不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

投资者关系联系人

在中国：

aRenew Inc.

投资者关系

电子邮件：ir@atrenew.com

 

在美国：

ICR 有限责任公司

电子邮件：atrenew@icrinc.com

电话:+1-212-537-0461

 

8

 

ATRENEW INC.

未经审计的简明合并资产负债表

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日，

 

 

截至12月31日，

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

 

1,356,342

 

 

 

1,703,626

 

 

 

247,003

 

受限制的现金

 

 

150,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

短期投资

 

 

510,467

 

 

 

782,230

 

 

 

113,413

 

关联方应付金额，净额

 

 

410,088

 

 

 

115,501

 

 

 

16,746

 

库存

 

 

478,751

 

 

 

433,467

 

 

 

62,847

 

从第三方支付服务提供商处应收的资金

 

 

405,095

 

 

 

316,277

 

 

 

45,856

 

预付款和其他应收账款，净额

 

 

840,102

 

 

 

539,077

 

 

 

78,159

 

流动资产总额

 

 

4,150,845

 

 

 

3,890,178

 

 

 

564,024

 

非流动资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方应付金额，净额，非当前

 

 

—

 

 

 

180,000

 

 

 

26,098

 

长期投资

 

 

241,527

 

 

 

219,583

 

 

 

31,837

 

财产和设备，净额

 

 

103,843

 

 

 

118,600

 

 

 

17,195

 

无形资产，净额

 

 

1,075,811

 

 

 

544,650

 

 

 

78,967

 

善意

 

 

1,803,415

 

 

 

—

 

 

 

—

 

其他非流动资产

 

 

127,321

 

 

 

95,744

 

 

 

13,882

 

非流动资产总额

 

 

3,351,917

 

 

 

1,158,577

 

 

 

167,979

 

总资产

 

 

7,502,762

 

 

 

5,048,755

 

 

 

732,003

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期借款

 

 

94,999

 

 

 

123,983

 

 

 

17,976

 

应付账款

 

 

41,311

 

 

 

73,335

 

 

 

10,633

 

合同负债

 

 

211,964

 

 

 

195,369

 

 

 

28,326

 

应计费用和其他流动负债

 

 

296,627

 

 

 

449,489

 

 

 

65,170

 

应计工资和福利

 

 

105,787

 

 

 

132,468

 

 

 

19,206

 

应付给关联方的金额

 

 

73,976

 

 

 

47,604

 

 

 

6,902

 

流动负债总额

 

 

824,664

 

 

 

1,022,248

 

 

 

148,213

 

非流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经营租赁负债，非流动

 

 

34,501

 

 

 

33,523

 

 

 

4,860

 

递延所得税负债

 

 

223,138

 

 

 

111,312

 

 

 

16,139

 

非流动负债总额

 

 

257,639

 

 

 

144,835

 

 

 

20,999

 

负债总额

 

 

1,082,303

 

 

 

1,167,083

 

 

 

169,212

 

股东权益总额

 

 

6,420,459

 

 

 

3,881,672

 

 

 

562,791

 

负债总额和股东权益

 

 

7,502,762

 

 

 

5,048,755

 

 

 

732,003

 

 

9

 

ATRENEW INC.

未经审计的简明合并运营报表和综合亏损

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日的三个月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

产品净收入

 

 

2,075,955

 

 

 

2,687,917

 

 

 

389,711

 

 

 

6,654,893

 

 

 

8,676,672

 

 

 

1,257,999

 

净服务收入

 

 

359,873

 

 

 

293,256

 

 

 

42,518

 

 

 

1,125,382

 

 

 

1,192,752

 

 

 

172,933

 

运营（支出）收入 (1) (2) (3)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商品成本

 

 

(1,800,488

)

 

 

(2,370,546

)

 

 

(343,697

)

 

 

(5,735,393

)

 

 

(7,596,613

)

 

 

(1,101,405

)

配送费用

 

 

(290,128

)

 

 

(274,927

)

 

 

(39,861

)

 

 

(1,062,066

)

 

 

(1,123,495

)

 

 

(162,891

)

销售和营销费用

 

 

(368,767

)

 

 

(594,027

)

 

 

(86,126

)

 

 

(1,206,649

)

 

 

(1,536,052

)

 

 

(222,707

)

一般和管理费用

 

 

(51,898

)

 

 

(76,605

)

 

 

(11,107

)

 

 

(433,629

)

 

 

(230,421

)

 

 

(33,408

)

技术和内容费用

 

 

(61,962

)

 

 

(54,456

)

 

 

(7,895

)

 

 

(264,560

)

 

 

(227,812

)

 

 

(33,030

)

商誉减值损失

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

其他营业收入（亏损），净额

 

 

11,523

 

 

 

(1,305

)

 

 

(189

)

 

 

26,950

 

 

 

41,238

 

 

 

5,979

 

运营损失

 

 

(125,892

)

 

 

(2,210,619

)

 

 

(320,510

)

 

 

(895,072

)

 

 

(2,623,657

)

 

 

(380,394

)

利息支出

 

 

(1,785

)

 

 

(1,078

)

 

 

(156

)

 

 

(16,778

)

 

 

(6,163

)

 

 

(894

)

利息收入

 

 

2,086

 

 

 

2,961

 

 

 

429

 

 

 

8,370

 

 

 

17,780

 

 

 

2,578

 

其他（亏损）收入，净额

 

 

(53,301

)

 

 

(13,678

)

 

 

(1,983

)

 

 

(50,367

)

 

 

38,791

 

 

 

5,624

 

所得税前亏损

 

 

(178,892

)

 

 

(2,222,414

)

 

 

(322,220

)

 

 

(953,847

)

 

 

(2,573,249

)

 

 

(373,086

)

所得税优惠

 

 

82,103

 

 

 

71,476

 

 

 

10,363

 

 

 

143,863

 

 

 

111,783

 

 

 

16,207

 

权益法投资的亏损份额

 

 

(6,847

)

 

 

(307

)

 

 

(45

)

 

 

(6,563

)

 

 

(6,471

)

 

 

(938

)

净亏损

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(816,547

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

可转换可赎回优先股的增加

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(508,627

)

 

 

—

 

 

 

—

 

归属于本公司普通股股东的净亏损

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(1,325,174

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

每股普通股净亏损：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

(0.63

)

 

 

(13.23

)

 

 

(1.92

)

 

 

(13.76

)

 

 

(15.16

)

 

 

(2.20

)

稀释

 

 

(0.63

)

 

 

(13.23

)

 

 

(1.92

)

 

 

(13.76

)

 

 

(15.16

)

 

 

(2.20

)

计算每股普通股净亏损时使用的加权平均股票数量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

163,367,269

 

 

 

162,569,309

 

 

 

162,569,309

 

 

 

96,306,113

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,819,410

 

稀释

 

 

163,367,269

 

 

 

162,569,309

 

 

 

162,569,309

 

 

 

96,306,113

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,819,410

 

净亏损

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(816,547

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

外币折算调整

 

 

1,390

 

 

 

8,751

 

 

 

1,269

 

 

 

2,239

 

 

 

(30,032

)

 

 

(4,354

)

综合损失总额

 

 

(102,246

)

 

 

(2,142,494

)

 

 

(310,633

)

 

 

(814,308

)

 

 

(2,497,969

)

 

 

(362,171

)

可转换可赎回优先股的增加

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(508,627

)

 

 

—

 

 

 

—

 

归属于普通股股东的综合亏损总额

 

 

(102,246

)

 

 

(2,142,494

)

 

 

(310,633

)

 

 

(1,322,935

)

 

 

(2,497,969

)

 

 

(362,171

)

 

10

 

ATRENEW INC.

未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表（续）

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日的三个月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

(1) 包括基于股份的薪酬支出如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

配送费用

 

 

(10,291

)

 

 

(15,665

)

 

 

(2,271

)

 

 

(59,583

)

 

 

(44,088

)

 

 

(6,392

)

销售和营销费用

 

 

(8,600

)

 

 

(12,025

)

 

 

(1,743

)

 

 

(38,463

)

 

 

(35,547

)

 

 

(5,154

)

一般和管理费用

 

 

(18,977

)

 

 

(21,940

)

 

 

(3,181

)

 

 

(316,911

)

 

 

(72,270

)

 

 

(10,478

)

技术和内容费用

 

 

(7,656

)

 

 

(7,970

)

 

 

(1,156

)

 

 

(39,595

)

 

 

(22,331

)

 

 

(3,238

)

(2) 包括资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销，如下所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售和营销费用

 

 

(88,455

)

 

 

(88,747

)

 

 

(12,867

)

 

 

(330,755

)

 

 

(352,748

)

 

 

(51,144

)

技术和内容费用

 

 

(1,580

)

 

 

(1,580

)

 

 

(229

)

 

 

(6,320

)

 

 

(6,320

)

 

 

(916

)

(3) 包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售和营销费用

 

 

—

 

 

 

(271,114

)

 

 

(39,308

)

 

 

—

 

 

 

(271,114

)

 

 

(39,308

)

技术和内容费用

 

 

—

 

 

 

(6,217

)

 

 

(901

)

 

 

—

 

 

 

(6,217

)

 

 

(901

)

商誉减值损失

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

 

 

—

 

 

 

(1,819,926

)

 

 

(263,864

)

 

11

 

公认会计准则和非公认会计准则业绩的对账

（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）

 

 

 

截至12月31日的三个月

 

 

截至12月31日的年份

 

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

 

人民币

 

 

人民币

 

 

美元$

 

运营损失

 

 

(125,892

)

 

 

(2,210,619

)

 

 

(320,510

)

 

 

(895,072

)

 

 

(2,623,657

)

 

 

(380,394

)

添加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股份的薪酬支出

 

 

45,524

 

 

 

57,600

 

 

 

8,351

 

 

 

454,552

 

 

 

174,236

 

 

 

25,262

 

资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销

 

 

90,035

 

 

 

90,327

 

 

 

13,096

 

 

 

337,075

 

 

 

359,068

 

 

 

52,060

 

递延成本、无形资产和商誉的减值损失

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

调整后的运营收益（亏损）（非公认会计准则）

 

 

9,667

 

 

 

34,565

 

 

 

5,010

 

 

 

(103,445

)

 

 

6,904

 

 

 

1,001

 

净亏损

 

 

(103,636

)

 

 

(2,151,245

)

 

 

(311,902

)

 

 

(816,547

)

 

 

(2,467,937

)

 

 

(357,817

)

添加：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股份的薪酬支出

 

 

45,524

 

 

 

57,600

 

 

 

8,351

 

 

 

454,552

 

 

 

174,236

 

 

 

25,262

 

资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销

 

 

90,035

 

 

 

90,327

 

 

 

13,096

 

 

 

337,075

 

 

 

359,068

 

 

 

52,060

 

递延成本、无形资产和商誉的减值损失

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

 

 

—

 

 

 

2,097,257

 

 

 

304,073

 

减去：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

递延成本和无形资产减值损失以及资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响

 

 

(82,103

)

 

 

(71,476

)

 

 

(10,363

)

 

 

(143,863

)

 

 

(111,783

)

 

 

(16,207

)

调整后的净（亏损）收益（非公认会计准则）

 

 

(50,180

)

 

 

22,463

 

 

 

3,255

 

 

 

(168,783

)

 

 

50,841

 

 

 

7,371

 

调整后的每股普通股净（亏损）收益（非公认会计准则）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

(0.31

)

 

 

0.14

 

 

 

0.02

 

 

 

(1.75

)

 

 

0.31

 

 

 

0.05

 

稀释

 

 

(0.31

)

 

 

0.13

 

 

 

0.02

 

 

 

(1.75

)

 

 

0.30

 

 

 

0.04

 

计算每股普通股净亏损时使用的加权平均股票数量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

163,367,269

 

 

 

162,569,309

 

 

 

162,569,309

 

 

 

96,306,113

 

 

 

162,819,410

 

 

 

162,819,410

 

稀释

 

 

163,367,269

 

 

 

169,321,970

 

 

 

169,321,970

 

 

 

96,306,113

 

 

 

169,935,902

 

 

 

169,935,902

 

 

12