递归制药公司。
2021年股权激励计划
1.计划的目的。本计划的目的是:
·为担负重大责任的职位吸引和留住最好的现有人员,
·为员工、董事和顾问提供额外的激励,以及
·促进公司业务的成功。
该计划允许授予激励性股票期权、非法定股票期权、限制性股票、限制性股票单位、股票增值权、业绩单位和业绩股票。
2.定义。如本文所用,以下定义将适用:
(a)“管理人”是指根据本计划第4条管理本计划的董事会或其任何委员会。
(B)“适用法律”指与基于股权的奖励管理有关的法律和法规要求,包括但不限于普通股的相关发行,包括但不限于根据美国州公司法、美国联邦和州证券法、守则、普通股上市或报价的任何证券交易所或报价系统以及根据本计划授予或将授予奖励的任何非美国国家或司法管辖区的适用法律。
(C)“奖励”是指根据期权计划、股票增值权计划、限制性股票计划、限制性股票单位计划、业绩单位计划或业绩股份计划单独或集体授予的。
(D)“奖励协议”是指公司与参与者之间的书面或电子协议,其中列出了适用于根据本计划授予的奖励的条款和规定。奖励协议受制于本计划的条款和条件。
(E)“董事会”是指公司的董事会。
(F)“控制权变更”是指发生下列任何事件:
(I)公司所有权变更。公司所有权的变更,发生在任何一个人,或一个以上的人作为一个集团(“人”),获得公司股票的所有权,连同该人持有的股票,占公司股票总投票权的50%以上;但就本款而言,(A)任何一名被认为拥有本公司股票总投票权50%以上的人收购额外股票,将不被视为控制权的改变,以及(B)创始人和/或其获准实体(各自定义见本公司的公司注册证书)收购额外股票,在董事会或其委员会批准的交易或发行(包括根据股权奖励)中,由于允许的转让(如COI的定义)或来自公司的转让而不时修订的结果
在这种情况下,拥有公司股票总投票权超过50%的各方将不被视为控制权的变化。此外,如果紧接所有权变更前的本公司股东在紧接所有权变更后继续保留直接或间接实益拥有本公司股票或本公司最终母公司实体总投票权的50%或以上的直接或间接实益所有权,其比例与紧接所有权变更前的本公司有表决权股票的股份基本相同,则该事件将不被视为本款第(I)款下的控制权变更。为此,间接实益拥有权将包括但不限于直接或通过一个或多个附属公司或其他商业实体直接或通过拥有本公司的一个或多个公司或其他商业实体(视情况而定)拥有具有投票权的证券而产生的权益。为免生疑问,仅因本公司已发行股票数量减少而导致创始人和/或其获准实体所拥有的总投票权百分比的增加,不应构成根据本款第(I)款产生控制权变更的收购;或
(Ii)公司实际控制权的变更。本公司实际控制权的变动,发生于任何12个月内董事会多数成员由董事取代之日,而该等董事的委任或选举在委任或选举日期前并未获董事会过半数成员认可。就本款而言,如任何人被视为实际控制该公司,则由同一人收购该公司的额外控制权不会被视为控制权的改变;或
(Iii)本公司相当部分资产的所有权变更。在任何人从公司收购(或在该人最近一次收购之日止的12个月期间内)从公司收购的资产的总公平市场总值等于或超过紧接该等收购或收购前公司所有资产的总公平市场总值的50%之日,公司大部分资产的所有权发生变化;但就本款而言,下列各项并不构成本公司大部分资产的所有权改变:(A)转让予紧接转让后由本公司股东控制的实体,或(B)本公司将资产转让给:(1)本公司的股东(在紧接资产转让前)为换取或就本公司的股票而转让;(2)拥有总价值或投票权50%或以上的实体,(3)直接或间接拥有本公司所有已发行股票总价值或投票权50%或以上的人,或(4)由本第(Iii)(B)(3)款所述人士直接或间接拥有其总价值或投票权至少50%的实体。就本款第(Iii)款而言,公平市价总值指公司资产的价值或正在处置的资产的价值,而不考虑与该等资产有关的任何负债而厘定。
就这一定义而言,任何人如果是与公司进行合并、合并、购买或收购股票或类似商业交易的公司的所有者,将被视为作为一个集团行事。
尽管有上述规定,除非交易符合第409a节所指的“控制权变更事件”,否则该交易不会被视为控制权变更。
此外,为免生疑问,在下列情况下,交易不会构成控制权变更:(X)交易的主要目的是改变本公司注册成立的管辖权,或(Y)交易的主要目的是创建一家控股公司,该控股公司将在
在紧接该交易前持有本公司证券的人士所持的比例大致相同。
(G)“税法”系指经修订的1986年国内税法。凡提及守则的某一节或其下的条例,将包括该节或规例、根据该节颁布的任何有效规例或其他官方指引,以及任何未来修订、补充或取代该条文或规例的任何未来立法或规例的任何类似条文。
(H)“委员会”指符合董事会指定的适用法律的董事委员会或其他个人组成的委员会,或董事会正式授权的委员会,按照本章程第4条的规定。
(一)“普通股”是指公司的A类普通股。
(J)“公司”是指递归制药公司、特拉华州的一家公司或其任何继承者。
(K)“顾问”指本公司或本公司母公司或附属公司为向该等实体提供真诚服务而聘请的任何自然人,包括顾问,惟所提供的服务(I)与融资交易中的证券发售或销售无关,及(Ii)不直接推动或维持根据证券法颁布的S-8表格所指的本公司证券市场,且进一步规定顾问将仅包括根据证券法颁布的S-8表格可能获登记发行股份的人士。
(L)“董事”指董事局成员。
(M)“残疾”系指《守则》第22(E)(3)节所界定的完全和永久残疾,但在奖励股票期权以外的奖励的情况下,署长可根据署长不时采用的统一和非歧视性标准,酌情决定是否存在永久和完全残疾。
(N)“雇员”指受雇于本公司或本公司任何母公司或附属公司的任何人士,包括高级职员及董事。作为董事提供的服务或公司支付董事费用均不足以构成公司的“雇用”。
(O)“交易法”指经修订的1934年证券交易法。
(P)“交换计划”是指一种计划,根据该计划,(I)交出或取消未完成奖励,以换取相同类型的奖励(行使价格可能较高或较低且条款不同)、不同类型的奖励和/或现金,(Ii)参与者有机会将任何未完成奖励转移至金融机构或署长选择的其他个人或实体,和/或(Iii)提高或降低未完成奖励的行使价格。管理人将自行决定任何交换计划的条款和条件。
(Q)“公平市价”系指截至任何日期普通股的价值,其确定如下:
(I)如果普通股在任何现有的证券交易所或国家市场系统上市,包括但不限于纽约证券交易所、纳斯达克
纳斯达克全球精选市场、纳斯达克全球市场或纳斯达克证券市场的纳斯达克资本市场,其公平市值将是《华尔街日报》或署长认为可靠的其他来源报道的、在确定日在该交易所或系统上报价的该股票的收盘价(或如果在该日期没有报告收盘价,则为报告最后一个交易日的收盘价,视情况而定);
(Ii)如果认可证券交易商定期报价普通股,但没有报告销售价格,则股票的公平市场价值将是《华尔街日报》或管理署署长认为可靠的其他来源报道的普通股在确定之日(或,如果在该日没有报告出价和要价,则在最后一个交易日)的最高出价和最低要价之间的平均值;
(Iii)就注册日授予的任何奖励而言,公平市价将为向证券交易委员会提交的首次公开发行普通股的S-1表格登记说明书内的最终招股说明书所载的向公众公布的初始价格;或
(4)在普通股缺乏既定市场的情况下,公平市价将由管理人本着善意确定。
为扣缴税款而确定公平市价可由署长酌情决定,但须视乎适用法律而定,而不必与为其他目的而厘定的公平市价一致。
(R)“财政年度”是指公司的财政年度。
(s)“激励性股票期权”指旨在符合且实际符合《守则》第422条和据此颁布的法规所述激励性股票期权的期权。
(T)“非法定股票期权”是指根据其条款不符合或不打算符合激励股票期权的条件的期权。
(U)“高级职员”系指交易所法案第(16)节及根据该法令颁布的规则和条例所指的公司高级职员。
(V)“期权”是指根据本计划授予的股票期权。
(W)“董事以外”是指不是雇员的董事。
(X)“母公司”系指法典第424(E)节所界定的“母公司”,不论是现在或以后存在的。
(Y)“参与者”是指杰出奖项的持有者。
(Z)“业绩份额”是指以股份计价的奖励,可在实现业绩目标或署长根据第10条确定的其他归属标准后获得全部或部分奖励。
(Aa)“业绩单位”是指在达到业绩目标或署长可能确定的其他归属标准后获得的全部或部分奖励,并可根据第10条以现金、股票或其他证券或上述各项的组合进行结算。
(Ab)“限制期”指受限股份转让受到限制,因而股份面临重大没收风险的期间(如有)。这类限制的依据可能是时间的流逝、业绩目标水平的实现或署长所确定的其他事件的发生。
(Ac)“计划”是指本递归制药公司2021年股权激励计划。
(Ad)“注册日期”是指本公司提交的第一份注册说明书的生效日期,该说明书是根据《交易法》第12(B)条宣布生效的,涉及本公司任何类别的证券。
(Ae)“限制性股票”是指根据本计划第7节的限制性股票奖励发行的股票,或根据提前行使期权发行的股票。
(Af)“限制性股票单位”是指根据第8条授予的相当于一股公平市价的簿记分录。每个限制性股票单位代表公司的一项无资金和无担保债务。
(AG)“规则16b-3”是指交易法的规则16b-3或规则16b-3的任何继承者,在对计划行使酌情权时有效。
(Ah)“第(16)(B)款”是指《交易法》第(16)(B)款。
(I)“第409a条”是指该守则的第409a条,以及已颁布或可能根据其不时颁布的任何拟议或最终的财政条例和国税局指南,或任何与之相当的州法律。
(Aj)“证券法”系指经修订的1933年证券法。
(K)“服务提供者”指雇员、董事或顾问。
(Al)“股份”是指根据本计划第13节调整的普通股份额。
(Am)“股票增值权”指根据第(9)节被指定为股票增值权的单独或与期权相关的奖励。
(An)“附属公司”系指守则第424(F)节所界定的“附属公司”,不论是现在或以后存在的。
(Ao)“交易日”是指普通股上市的一级证券交易所、国家市场系统或其他适用的交易平台开放交易的日子。
3、股票以《中国计划》为准。
(A)在符合本计划第13节及第3(B)节所载自动增发规定的情况下,根据本计划可发行的最大股份总数为(I)16,186,000股,加上(Ii)相等于(A)受本公司2016年股权激励计划(“2016计划”)授予的购股权或类似奖励所规限的任何股份,而该等股份于注册日或之后到期或以其他方式终止,而没有
已全部行使或发行的任何股份,(B)于登记日期或之后,本公司为支付根据2016年度计划授予的奖励的行使价或就根据2016年度计划授予的奖励而预扣税款而向本公司提出或扣留的任何股份,或(C)根据2016年度计划发行的任何股份,该等股份于登记日期或之后因未能归属而被本公司没收或购回,根据前述第(Ii)条加入计划的最高股份数目相等于19,479,146股。此外,根据第3(B)和3(C)条,股票也可以根据该计划进行发行。这些股票可以是授权的,但未发行,或重新获得普通股。
(B)自动增加股份储备。在本计划第13节条文的规限下,本计划可供发行的股份数目将于自2022财政年度开始的每个财政年度的第一天增加,数额相等于(I)16,186,000股股份,(Ii)上一财政年度最后一天本公司所有类别普通股已发行股份的5%,或(Iii)管理人不迟于上一财政年度最后一天厘定的该等股份数目中的最少者。
(C)裁决失效。如果奖励到期或在尚未完全行使的情况下无法行使,根据交换计划交出,或就受限股票、受限股票单位、业绩单位或业绩股份而言,由于未能归属而被没收或由本公司回购,则受奖励约束的未购买股份(或用于期权或股票增值权以外的奖励,被没收或回购的股份)将可用于未来根据该计划授予或出售(除非该计划已终止)。关于股票增值权,根据股票增值权,只有根据股票增值权实际发行的股份(即,净发行的股份)将不再可用;股票增值权项下的所有剩余股份将继续可供未来根据计划授予或出售(除非计划已终止)。根据任何奖励根据本计划实际发行的股份将不会退还给本计划,也不会用于根据本计划未来进行分配;然而,如果根据奖励限制性股票、受限股票单位、业绩股份或业绩单位发行的股份被本公司回购或因未能归属而没收给本公司,则该等股份将可供未来根据本计划授予。根据本计划,用于支付奖励行使价或履行与奖励相关的预扣税义务的股票将可用于未来的授予或出售。如果该计划下的奖励是以现金而不是股票的形式支付,现金支付不会导致该计划下可供发行的股票数量减少。尽管有上述规定,在第13节规定的调整下,行使激励性股票期权时可发行的最高股份数量将等于第3(A)节所述的股份总数,在守则第422节及其颁布的库务条例允许的范围内,加上根据第3(B)节和第3(C)节根据本计划可供发行的任何股份。
(D)股份储备。在本计划期限内,本公司将随时保留和保留足以满足本计划要求的股份数量。
4.计划的管理。
(A)程序。
(I)多个行政机构。针对不同服务提供商群体的不同委员会可管理本计划。
(Ii)规则第16B-3条。在符合本规则16b-3所述豁免条件的范围内,本协议项下拟进行的交易的结构应满足规则16b-3所规定的豁免要求。
(Iii)其他行政当局。除上述规定外,本计划将由(A)董事会或(B)委员会管理,该委员会将组成委员会以满足适用法律的要求。
(B)遗产管理人的权力。在符合本计划的规定的情况下,在委员会的情况下,董事会授予该委员会的具体职责,署长有权酌情决定:
(I)确定公平市价;
(Ii)选择可根据本条例授予奖项的服务提供者;
(3)确定根据本条例授予的每项奖励所涵盖的股份数目;
(4)批准在本计划下使用的授标协议表格;
(V)确定根据本合同授予的任何奖励的条款和条件,但不得与本计划的条款相抵触。条款和条件包括但不限于行使价格、可行使奖励的一个或多个时间(可能基于业绩标准)、任何加速或放弃没收限制的归属加速或豁免,以及关于任何奖励或与之相关的股份的任何限制或限制,每种情况下均基于署长将决定的因素;
(Vi)制定和确定交流计划的条款和条件;
(Vii)制定、修订和废除规则和条例,并通过与本计划有关的子计划,包括规则、条例和子计划,以促进遵守外国法律、简化本计划的管理和/或利用授予美国境外服务提供商的奖励的税收优惠待遇,每种情况均由署长认为必要或可取;
(viii)解释和解释本计划的条款以及根据本计划授予的奖励;
(ix)修改或修改每项奖励(须遵守本计划第18(c)条),包括但不限于延长奖励终止后行使期的酌情权;但前提是,在任何情况下,期权或股票增值权的期限均不得延长至其最初的最长期限之外;
(x)允许参与者以本计划第14条规定的方式履行预扣税义务;
(Xi)授权任何人代表本公司签立执行署长先前授予的授权书所需的任何文书;
(Xii)如署长认为为行政目的而有需要或适宜暂停行使裁决书,可暂时中止该裁决书;
(十三)允许参与者推迟收到根据授标本应支付给该参与者的现金或股票;以及
(Xiv)作出为执行本计划而认为必要或适宜的所有其他决定。
(c)管理员决定的效力。 管理员的决定、决定和解释将是最终的,对所有参与者和任何其他奖励持有者具有约束力,并将获得适用法律允许的最大尊重。
5.资格。非法定股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票和绩效单位可以授予服务提供者。激励性股票期权只能授予员工。
6.股票期权。
(A)授予期权。在符合本计划的条款和条款的情况下,管理人可随时、不时地向服务提供商授予选择权,金额由管理人自行决定。
(B)股票期权协议。每项期权的授予将由一份授予协议来证明,该协议将规定行使价格、受该期权约束的股份数量、适用于该期权的行使限制(如果有的话)以及管理人将由其全权酌情决定的其他条款和条件。
(C)限制。每个期权将在奖励协议中指定为激励性股票期权或非法定股票期权。然而,尽管有这样的指定,只要参与者在任何日历年(根据本公司及其任何母公司或子公司的所有计划)首次可行使激励性股票期权的股份的公平市值总额超过10万美元(100,000美元),该等期权将被视为非法定股票期权。就本节第6(C)款而言,将按照授予股票期权的顺序考虑激励性股票期权。该等股份的公平市价将于有关该等股份的认购权授予时厘定。
(D)选择权期限。每个选项的期限将在奖励协议中说明。就奖励股票期权而言,期限为自授予日期起计10年或奖励协议可能规定的较短期限。此外,如向参与者授予奖励股票期权,而该参与者在授予奖励股票期权时拥有的股票占本公司或任何母公司或子公司所有类别股票的总投票权总和的10%以上,则奖励股票期权的期限将为授予日期起计5年或奖励协议可能规定的较短期限。
(E)期权行使价和对价。
(I)行使价。根据行使一项选择权而发行的股份的每股行权价将由管理人决定,但须遵守下列条件:
(1)如属激励股票期权
(A)授予在授予激励股票期权时拥有相当于以下公司投票权10%以上的股票的员工
本公司或任何母公司或附属公司所有类别的股份,每股行使价将不低于授出日每股公平市价的110%。
(B)如紧接授予上文(A)段所述雇员以外的任何雇员,每股行权价将不低于授出日每股公平市价的100%。
(2)如属非法定购股权,每股行权价将不少于授出日每股公平市价的100%。
(3)尽管有上述规定,根据守则第424(A)节所述的交易并以与守则第424(A)节一致的方式,可按低于授出日每股公平市价100%的每股行使价授出购股权。
(2)等待期和行使日期。在授予选择权时,管理人将确定行使选择权的期限,并确定行使选择权之前必须满足的任何条件。
(Iii)代价的形式。署长将确定行使选择权的可接受的对价形式,包括付款方式。在奖励股票期权的情况下,管理人将在授予时确定可接受的考虑形式。这种对价可以完全包括:(1)现金;(2)支票;(3)本票,在适用法律允许的范围内;(4)其他股票,只要这些股票在交出之日的公平市值等于行使这种期权的股票的总行权价格,并且接受这些股票不会给公司带来任何不利的会计后果,正如管理人自行决定的那样;(5)本公司根据本公司就该计划实施的经纪协助(或其他)无现金行权计划(不论是否透过经纪)而收取的代价;(6)以净行权方式收取;(7)在适用法律许可的范围内,就发行股份而采用该等其他代价及付款方式;或(8)上述付款方式的任何组合。
(F)行使选择权。
(I)行使程序;作为股东的权利。根据本协议授予的任何选择权均可根据本计划的条款,在署长确定并在授标协议中规定的时间和条件下行使。股票的一小部分不能行使期权。
当本公司收到(I)有权行使购股权的人士发出的行使通知(按照管理人可能不时指定的程序)及(Ii)就行使购股权的股份缴足款项(连同任何适用的扣缴税款)时,购股权将被视为已行使。全额付款可包括署长授权并经《授标协议》和《计划》允许的任何对价和付款方式。在行使期权时发行的股票将以参与者的名义发行,如果参与者提出要求,将以参与者及其配偶的名义发行。在股份发行前(由本公司账簿上的适当记项或本公司正式授权的转让代理证明),即使行使购股权,受购股权规限的股份将不存在投票权或收取股息的权利或作为股东的任何其他权利。本公司将在行使购股权后立即发行(或安排发行)该等股份。除本计划第13节规定外,记录日期早于股票发行日期的股息或其他权利将不会进行调整。
以任何方式行使购股权均会减少其后可供行使购股权的股份数目,不论是就本计划而言或根据购股权出售的股份数目。
(Ii)停止作为服务提供者的地位。如果参与者不再是服务提供商,但参与者的服务提供商身份因参与者的死亡或残疾而终止时除外,参与者可以在奖励协议规定的时间内行使其期权,但前提是该期权在参与者的服务提供商身份终止之日被授予(但在任何情况下不得晚于奖励协议中规定的该选项的期限届满)。在奖励协议中没有指定时间的情况下,在参与者的服务提供商身份终止后的三(3)个月内,该选项仍可行使。除非管理员另有规定,否则在参与者的服务提供商身份终止之日,如果参与者未被授予其全部期权,则期权的未归属部分所涵盖的股份将恢复为该计划。如果参与者的服务提供商身份终止后,参与者没有在管理员指定的时间内行使其期权,则期权将终止,并且该期权所涵盖的股份将恢复到该计划。
(Iii)参赛者的伤残。如果参与者因残疾而不再是服务提供商,则参与者可以在奖励协议中规定的时间内行使其期权,但前提是该期权在参与者的服务提供商身份终止之日(但在任何情况下不得晚于奖励协议中规定的该选项的期限届满之日)。在奖励协议中没有指定时间的情况下,在参与者的服务提供商身份终止后的12个月内,该选择权仍可行使。除非管理员另有规定,否则在参与者的服务提供商身份终止之日,如果参与者未被授予其全部期权,则期权的未归属部分所涵盖的股份将恢复为该计划。如果参与者的服务提供商身份终止后,参与者未在本协议规定的时间内行使其期权,则期权将终止,且该期权所涵盖的股份将恢复到该计划。
(四)参赛者死亡。如果参与者在服务提供商期间去世,则在参与者去世后的一段时间内,该选项可由参与者的指定受益人行使(但在任何情况下,该选项的行使不得晚于奖励协议中规定的该选项的期满),前提是管理员已允许指定受益人,且该受益人已在参与者死亡前以管理员可接受的形式指定。如果管理人不允许指定受益人或参与者没有指定受益人,则可由参与者遗产的遗产代理人或根据参与者的遗嘱或根据继承法和分配法获得选择权的人(S)行使选择权。在奖励协议中没有指定时间的情况下,在参与者去世后的12个月内,选择权仍可行使。除非管理人另有规定,否则在死亡时,如果参与者没有被授予他或她的全部期权,期权未归属部分所涵盖的股份将立即恢复到该计划。如果该期权没有在本协议规定的时间内行使,该期权将终止,并且该期权所涵盖的股份将恢复到该计划。
(V)收费有效期届满。参与者的授标协议还可以规定:
(1)如果在参与者作为服务提供者的地位终止后(参与者死亡或残疾时除外)行使期权将导致第16(B)条规定的责任,则期权将在(A)授标协议规定的期权期限届满或(B)该行使将导致第16(B)条规定的责任的最后日期后第10天终止;或
(2)如果参与者停止作为服务提供者的地位(参与者死亡或残疾除外)后的期权的行使在任何时候都会被禁止,仅因为发行股票会违反证券法下的注册要求,则期权将在(A)期权期限届满或(B)参与者作为服务提供者的地位终止后30天内行使期权期间不会违反该注册要求的较早者终止。
7.限制性股票。
(A)授予限制性股票。在符合本计划的条款和条款的情况下,管理人可随时、不时地将限制性股票的股份授予服务提供商,其金额由管理人自行决定。
(B)限制性股票协议。每项限制性股票奖励将由一份奖励协议证明,该协议将规定任何限制期、授予的股份数量以及管理人将全权酌情决定的其他条款和条件。除非管理人另有决定,否则作为托管代理的公司将持有限制性股票的股份,直到此类股份的限制失效为止。
(C)可转让性。除本第7条或授予协议另有规定外,在任何适用的限制期结束之前,不得出售、转让、质押、转让、转让或以其他方式转让或质押限制性股票。
(D)其他限制。管理人可全权酌情对限制性股票施加其认为适当或适当的其他限制。
(E)取消限制。除本第7条另有规定外,在任何适用的限制期的最后一天之后,或在管理人决定的其他时间,根据本计划进行的每一次限制性股票授予所涵盖的限制性股票将在切实可行的范围内尽快解除托管。行政长官可酌情加快任何限制失效或取消的时间。
(F)投票权。在任何适用的限制期内,持有根据本协议授予的限制性股票的服务提供商可以对这些股票行使完全投票权,除非管理人另有决定。
(G)股息和其他分配。在任何适用的限制期内,持有限制性股票的服务提供商将有权获得与该等股票相关的所有股息和其他分派,除非管理人另有规定。如任何该等股息或分派以股份形式支付,则该等股份将受与支付股份有关的限制性股票的可转让性及可没收程度的相同限制所规限。
(H)向公司交还限制性股票。于授出协议所载日期,尚未失效限制的限制性股票将归还本公司,并再次可根据该计划授予。
8.限制性股票单位。
(A)批地。受限制的股票单位可由管理人随时或不时地授予。在管理人确定将授予计划下的限制性股票单位后,它将向奖励协议中的参与者告知与授予有关的条款、条件和限制,包括限制性股票单位的数量。
(B)归属标准和其他条款。管理人将酌情设定授予标准,这取决于满足标准的程度,将确定将支付给参与者的限制性股票单位的数量。管理人可根据公司范围、部门、业务单位或个人目标(包括但不限于继续受雇或服务)的实现情况、适用的联邦或州证券法或管理人自行决定的任何其他基础来设定授予标准。
(C)赚取限制性股票单位。在满足适用的授予标准后,参与者将有权获得由管理员确定的支出。尽管如上所述,在授予限制性股票单位后的任何时间,管理人可全权酌情减少或放弃任何必须满足才能获得支付的归属标准。
(D)付款的形式和时间。赚取的限制性股票单位的付款将于署长决定及于奖励协议所载日期(S)后于切实可行范围内尽快支付。管理人可自行决定仅以现金、股票或两者的组合结算赚取的限制性股票单位。
(E)取消。在奖励协议规定的日期,所有未赚取的限制性股票单位将被没收并归公司所有。
9.股票增值权。
(A)授予股票增值权。在符合本计划的条款和条件的情况下,可随时、不时地授予服务提供商股票增值权,具体情况由管理人自行决定。
(B)股份数目。管理人将完全酌情决定授予任何服务提供商的股票增值权的数量。
(C)行使价及其他条款。根据行使股份增值权而发行的股份的每股行使价格将由管理人厘定,并将不少于授出日每股公平市价的100%。否则,管理人在符合本计划规定的情况下,将拥有完全的酌处权来决定根据本计划授予的股票增值权的条款和条件。
(D)股票增值权协议。每项股份增值权授予将由授予协议证明,该协议将指明行使价、股份增值权的期限、行使条件,以及管理人将全权酌情决定的其他条款和条件。
(E)股票增值权期满。根据本计划授予的股票增值权将于管理人自行决定的日期失效,
并在奖励协议中规定。尽管如此,第6(F)节关于行使的规则也将适用于股票增值权。
(F)支付股票增值权金额。在行使股票增值权后,参与者将有权从公司获得确定为以下乘积的付款:
(I)股份在行使权力当日的公平市价与行使权力价格之间的差额;及
(Ii)行使股票增值权的股份数目。
根据管理人的酌情权,在行使股票增值权时,支付可以现金、等值股票或两者的某种组合。
10.业绩单位和业绩份额。
(A)授予业绩单位/股份。绩效单位和绩效份额可随时和不时授予服务提供商,具体由管理员自行决定。管理员在确定授予每个参与者的绩效单位数和绩效份额时拥有完全自由裁量权。
(B)业绩单位/股份的价值。每个绩效单位都有一个初始值,该初始值由管理员在授予之日或之前确定。每一股业绩股票的初始价值将等于授予之日股票的公平市值。
(C)业绩目标和其他条件。管理人将酌情设定绩效目标或其他归属条款(包括但不限于继续作为服务提供商的地位),这些条款将根据绩效目标或其他归属条款的实现程度,确定将支付给服务提供商的绩效单位/份额的数量或价值。必须达到业绩目标或其他归属条款的时间段将称为“履约期”。每个业绩单位/股份的奖励将由一份奖励协议证明,该协议将指定绩效期限,以及由管理人自行决定的其他条款和条件。管理人可根据公司范围、部门、业务单位或个人目标(包括但不限于继续受雇或服务)的实现情况、适用的联邦或州证券法或管理人自行决定的任何其他基础来设定绩效目标。
(D)业绩单位/股份的收益。在适用的业绩期间结束后,业绩单位/股份持有人将有权获得参与者在业绩期间赚取的业绩单位/股份数量的支付,这取决于相应业绩目标或其他归属条款的实现程度。在授予业绩单位/份额后,管理人可自行决定减少或放弃该业绩单位/份额的任何业绩目标或其他归属条款。
(E)业绩单位/股份的支付形式和时间。赚取的业绩单位/股份的付款将在适用的业绩期限届满后在切实可行的范围内尽快支付。管理人可自行决定以现金、股票(总公平市场)的形式支付赚取的业绩单位/股票
价值等于在适用的业绩期间结束时赚取的业绩单位/股份的价值)或两者的组合。
(F)取消业绩单位/股份。在奖励协议规定的日期,所有未赚取或未归属的业绩单位/股份将被没收给公司,并将再次可根据该计划授予。
11.请假/在不同地点之间调动。除非署长批准的休假政策另有规定或适用法律另有要求,否则根据本计划授予的奖励将继续授予公司批准的休假参与者。在(I)本公司批准的任何休假或(Ii)本公司地点之间或本公司、其母公司或其任何附属公司之间的调动的情况下,参与者将不会停止为雇员。就激励性股票期权而言,此类假期不得超过3个月,除非此类假期到期后重新就业得到法规或合同的保证。如果本公司批准的休假期满后不能保证再次就业,则参与者持有的任何激励股票期权将不再被视为激励股票期权,并将在税务方面被视为非法定股票期权。
12.裁决的可转让性。除非管理人另有决定,否则不得出售、质押、转让、质押、转让或以遗嘱或继承和分配法以外的任何方式处置奖励,并且只能由参与者在有生之年行使奖励。如果管理员将奖励设置为可转让,则该奖励将包含管理员认为适当的附加条款和条件。
13.调整;解散或清算;合并或控制权变更。
(一)调整。如果本公司的任何股息或其他分配(无论是以现金、股票、其他证券或其他财产的形式)、资本重组、股票拆分、反向股票拆分、重组、合并、合并、拆分、分拆、合并、重新分类、回购或交换股份或其他证券,或公司的公司结构发生其他影响股份的变化(任何普通股息或其他普通分配除外),为防止根据本计划可获得的利益或潜在利益的减少或扩大,将调整根据本计划可交付的股票数量和类别和/或每个未偿还奖励所涵盖的股票股票的数量、类别和价格,以及本计划第3节中的股票数量限制。
(B)解散或清盘。如本公司建议解散或清盘,管理人应于建议交易生效日期前,在切实可行范围内尽快通知每名参与者。在以前未曾行使过的范围内,裁决将在该提议的行动完成前立即终止。
(C)控制权的合并或变更。如果本公司与另一家公司或其他实体合并或合并,或控制权发生变化,则每个未完成的奖励将被视为管理人决定(在符合下一段规定的情况下),而无需参与者的同意,包括但不限于:(I)收购或继承公司(或其关联公司)将承担奖励,或由收购或后续公司(或其关联公司)替代,并对股票和价格的数量和种类进行适当调整;(Ii)在向参与者发出书面通知后,参与者的奖励将在合并或控制权变更完成时或之前终止;(Iii)未完成的奖励将授予并成为可行使、可变现或应支付的奖励,或适用于
裁决将在该合并或控制权变更完成之前或之后全部或部分失效,并在管理人确定的范围内,在该合并或控制权变更生效之时或之前终止;(Iv)(A)终止奖励,以换取一笔现金及/或财产(如有的话),款额相等于在交易发生之日行使该项奖励或实现参与者权利时本应获得的款额(而且,为免生疑问,如在交易发生之日,管理署署长真诚地决定在行使该项奖励或实现参与者权利时,仍未获得任何款项,则公司可免费终止该项奖励),或(B)以署长以其全权酌情决定选择的其他权利或财产取代该裁决;或(V)上述各项的任何组合。在采取第13(C)条允许的任何行动时,管理人将没有义务在交易中以同样的方式对待所有参与者、所有奖项、参与者持有的所有奖项、相同类型的所有奖项或奖项的所有部分。
如果继任公司不承担或替代奖励(或其部分),参与者将完全授予并有权行使参与者未被承担或替代的未偿还期权和股票增值权(或其部分),包括以其他方式不会被授予或行使该奖励的股票,对未被假定或替代的限制性股票、限制性股票单位、业绩股份和业绩单位(或其部分)的所有限制将失效,并就该等奖励而言,未被假定或替代的基于业绩的归属(或其部分),所有绩效目标或其他归属标准将被视为在每个情况下100%达到目标水平和满足所有其他条款和条件,除非适用的奖励协议或参与者与公司或其任何子公司或母公司之间的其他书面协议另有规定。此外,如在合并或控制权变更的情况下,一项购股权或股票增值权(或其部分)并未被采用或取代,则管理人将以书面或电子方式通知参与者该购股权或股票增值权(或其适用部分)将可在管理人全权酌情决定的一段时间内行使,而该期权或股票增值权(或其适用部分)将于该期间届满时终止。
就本款(C)而言,如在合并或控制权变更后,奖励赋予权利,就紧接合并或控制权变更前受奖励所规限的每股股份,普通股持有人在合并或控制权变更中所收取的代价(股票、现金或其他证券或财产)在交易生效日期当日所持有的每股股份(如持有人可选择对价,则为大多数流通股持有人所选择的对价类型);然而,如果在合并或控制权变更中收到的代价不只是继承公司或其母公司的普通股,则在继承公司的同意下,管理人可以规定在行使期权或股票增值权或支付受限股票单位、业绩单位或业绩股份时收取的代价,按受该奖励限制的每股股份,按公平市价与普通股持有人在合并或控制权变更中收到的每股代价相等,为继承公司或其母公司的唯一普通股。
尽管第(C)款有任何相反规定,除非参与者与公司或其任何子公司或母公司之间的奖励协议或其他书面协议另有规定,否则,如果公司或其继承人未经参与者同意修改任何此类绩效目标,则授予、赚取或支付的奖励将不被视为假定的;然而,对此类绩效目标的修改仅是为了反映
继任公司的控制权变更后的公司结构将不被视为无效,否则有效的奖项假设。
尽管第(C)款有任何相反规定,但如果授标协议下的支付受第409a条的约束,并且授标协议或与授标相关的其他书面协议中包含的控制权定义的变更不符合第409a条所指的“控制权变更事件”,则根据本条款加速的任何金额的支付将被推迟到根据第409a条允许支付的最早时间,而不会触发根据第409a条适用的任何处罚。
(D)董事颁奖典礼以外的活动。对于授予外部董事的奖励,如果控制权发生变化,参与者将完全授予并有权行使与该奖励相关的所有股票的期权和/或股票增值权,包括那些将不会被归属或行使的股票,对限制性股票和限制性股票单位的所有限制将失效,并且,对于基于业绩归属的奖励,所有业绩目标或其他归属标准将被视为100%达到目标水平,并满足所有其他条款和条件。除非适用的奖励协议或参与者与公司或其任何子公司或母公司之间适用的其他书面协议另有规定。
14.税项。
(A)扣缴要求。在根据奖励(或其行使)交付任何股票或现金之前,或在任何预扣税款义务到期的较早时间,公司(或其任何子公司、母公司或附属公司雇用或保留参与者的服务,视情况而定)将有权和有权扣除或扣留或要求参与者向公司(或其任何子公司、母公司或附属公司,视情况而定)汇出足以满足美国联邦、州、地方、非美国、和其他税收(包括参保人的FICA或其他社会保险缴费义务)被要求就该奖励(或其行使)扣缴。
(B)扣留安排。管理人可根据其随时指定的程序,根据其不时指定的程序,允许参与者通过(但不限于)以下方式全部或部分履行该扣缴义务:(I)在支付现金、支票或其他现金等价物时,(Ii)选择让公司扣留其他可交付现金或股票,其公平市场价值等于要求扣缴的最低法定金额或管理人可能决定的更大金额(包括最高法定金额),如果该金额不会产生不利的会计后果,则由管理人自行决定,(Iii)在每种情况下,向本公司交付公平市值等于要求扣缴的法定金额或由管理人决定的更大金额(包括最高法定金额)的已有股份,但前提是交付该等股份不会导致任何不利的会计后果,如管理人凭其全权酌情决定,(Iv)出售足够数量的本来可交付给参与者的股份,以履行任何适用的扣缴义务,(V)上述付款方法的任何组合,或(Vi)由署长决定并在适用法律或本计划要求的范围内经董事会或委员会批准的任何其他扣留方法。扣缴金额将被视为包括署长同意在作出选择时可以扣缴的任何金额,不得超过在确定待扣缴的税额之日适用于奖励的最高法定税率所确定的金额,或署长在该金额不会产生不利会计后果的情况下确定的较大金额,因为
管理人可自行决定。拟预扣或交付的股票的公平市场价值将自计算拟预提税额之日起确定。
(C)遵守第409A条。奖励的设计和运作方式将使其不受第409a款的适用或遵守第409a款的要求,以便授予、支付、结算或延期不受根据第409a款适用的附加税或利息的约束,除非由署长单独酌情决定。本计划和本计划下的每份授标协议旨在满足第409a条的规定,并将按照该意图进行解释和解释,除非管理人自行决定另有规定。在奖励或付款、或其结算或延期受第409a条约束的范围内,奖励的授予、支付、结算或延期将以符合第409a条要求的方式进行,因此,授予、支付、结算或延期将不受根据第409a条适用的附加税或利息的约束。在任何情况下,本公司或其任何子公司或母公司均无义务或责任根据本计划条款向任何参与者或任何其他人士偿还、赔偿或使任何其他人免受因第(409A)款而产生的任何税款、利息或罚款或产生的其他费用。
15.对就业或服务业没有影响。本计划或任何奖励都不会赋予参与者继续作为服务提供商的关系的任何权利,也不会以任何方式干扰参与者或公司及其子公司或母公司(视情况而定)在适用法律允许的范围内随时终止这种关系的权利,不论是否有理由。
16.批地日期。就所有目的而言,授予裁决的日期将是署长作出授予该裁决的决定的日期,或由署长决定的其他较晚的日期。决定的通知将在授予之日后的一段合理时间内通知每一位参与者。
17.计划期限。在本计划第21条的规限下,本计划将于(I)经董事会通过或(Ii)紧接注册日前一个营业日发生较迟者时生效。该计划将继续有效,直至根据第18条终止为止,但自董事会通过的日期起计10年后不得授予任何奖励股票期权,而第3(B)条将仅在董事会通过该计划的日期的10周年之前生效。
18.计划的修改和终止。
(A)修订和终止。行政长官可随时修订、更改、暂停或终止本计划。
(B)股东批准。本公司将在遵守适用法律所需和合乎需要的范围内,就任何计划修订取得股东批准。
(C)修订或终止的效力。本计划的任何修订、更改、暂停或终止都不会对任何参与者的权利造成实质性损害,除非参与者和管理人双方另有协议,该协议必须以书面形式由参与者和公司签署。终止本计划不会影响行政长官在终止之日之前根据本计划授予的奖励行使本条例赋予的权力的能力。
19.发行股份的条件。
(A)合法合规。股份将不会因行使或归属奖励而发行,除非该奖励的行使或归属以及该等股份的发行及交付符合适用法律,并须进一步就该等遵守事宜取得本公司代表律师的批准。
(B)投资申述。作为行使或归属奖励的一项条件,本公司可要求行使或归属该奖励的人士在行使或归属任何该等奖励时表示及保证股份仅为投资而收购,而目前并无出售或分派该等股份的意向,而本公司的代表律师认为有此需要。
20.无法取得授权。如果本公司确定不可能或不切实际地从任何有管辖权的监管机构获得授权,或根据任何美国州或联邦法律或非美国法律或根据美国证券交易委员会、上市同类股票的证券交易所或任何其他政府或监管机构的规则和法规,完成或遵守任何股票注册或其他资格的要求,则公司的律师认为该授权、注册、资格或规则遵守对于本协议项下的任何股票的发行和销售是必要的或可取的。本公司将获免除因未能发行或出售该等股份而未能获得所需授权、注册、资格或遵守规则的任何责任。
21.股东批准。该计划将在董事会通过该计划之日起12个月内获得本公司股东的批准。这样的股东批准将以适用法律所要求的方式和程度获得。
22.没收事件。管理人可在奖励协议中规定,参与者与奖励有关的权利、付款和福利将在某些特定事件发生时受到削减、取消、没收、补偿、报销或重新获得,以及奖励的任何其他适用的归属或表现条件。尽管本计划有任何相反的规定,裁决将受公司为遵守适用法律(包括但不限于根据本公司证券上市的任何国家证券交易所或协会的上市标准或多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法的要求)而不时制定和/或修订的追回政策(“追回政策”)的约束。管理人可根据追回政策的条款或为遵守适用法律所需或适当的情况,要求参与者没收、退还或偿还公司的全部或部分奖励以及根据奖励支付的任何金额。除非在授标协议或其他文件中明确提及并放弃本第22条,否则根据追回政策或其他方式追回赔偿不会构成触发或促成参与者根据与本公司或本公司任何母公司或子公司的任何协议因“充分理由”或“建设性终止”(或类似条款)而辞职的任何权利的事件。
递归制药公司。
2021年股权激励计划
全球股票期权协议
除非本文另有规定,递归制药公司2021股权激励计划(“计划”)中定义的术语将与本全球股票期权协议(“奖励协议”)中定义的含义相同,该协议包括股票期权授予的全球通知(“授予通知”)、作为附件A的全球股票期权授予的条款和条件、作为附件B的股票期权协议特定国家的条款和条件、作为附件C的行使通知。
股票期权授予的全球通知
参与者:
以下签署的参与者已被授予购买递归制药公司(“本公司”)普通股的选择权,符合该计划和本选择权协议的条款和条件,如下:
资助金编号:、
授予日期:第一天,第二天
归属生效日期:3月1日至3月1日。
已发行股份数量:三家公司、两家公司和三家公司
行权价格:每股美元。
总行权价格:美元。
期权类型:股票激励股票期权
**非法定股票期权期限/到期日:*
归属时间表:
在下列或本计划规定的加速归属的前提下,可根据以下时间表全部或部分行使该选择权:
[插入归属明细表]
终止期限:
此选项将在参与者不再是服务提供商后三(3)个月内可行使,除非此类终止是由于参与者死亡或残疾所致,在这种情况下,此选项将在参与者不再是服务提供商后十二(12)个月内可行使。尽管有上述规定,但在任何情况下,此选项均不得在上述期限/到期日之后行使,且此选项可根据本计划第13节的规定提前终止。
通过参与者的签名和公司代表的签名,参与者和公司同意该期权是根据本条款授予的并受其管辖
本计划及本期权协议的条款及条件,包括作为附件A的全球股票期权授予条款和条件、作为附件B的特定国家的股票期权授予条款和条件以及作为附件C的行使通知,所有这些都是本文件的一部分。参与者已完整审阅了计划和本期权协议,在执行本期权协议之前有机会获得律师的意见,并完全了解该计划和本期权协议的所有条款。参与者特此同意接受行政长官就与计划和期权协议有关的任何问题作出的所有决定或解释,作为具有约束力的、最终的和最终的决定或解释。
与会者介绍了递归制药公司。
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签名:签名:签名。
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印刷体姓名 印刷体姓名
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标题
附件A
的全球条款和条件
股票期权授予
1.选择权的授予。本公司特此授予全球购股权授出通知(“授出通知”)所指名的个人(“参与者”)一项购股权(“购股权”),以按授出通知所载每股行使价(“行使价”)购买授出通知所载股份数目(“行使价”),并受本购股权协议及计划的所有条款及条件所规限,本购股权协议及计划在此并入作为参考。在符合本计划第18(C)条的情况下,如果本计划的条款和条件与本期权协议的条款和条件发生冲突,则以本计划的条款和条件为准。
(A)对于美国纳税人,该期权将被指定为激励性股票期权(“ISO”)或非法定股票期权(“NSO”)。如果在授予通知书中指定为ISO,则此选项旨在根据经修订的1986年国内税法(下称“守则”)第422节获得ISO资格。但是,如果此选项的目的是ISO,如果它超过了第422(D)节的100,000美元的代码规则,它将被视为NSO。此外,如果由于任何原因,该选项(或其部分)不符合ISO的资格,则在该不合格的范围内,该选项(或其部分)应被视为根据本计划授予的NSO。在任何情况下,管理人、本公司或其任何母公司或子公司或其各自的任何员工或董事均不会因选择权因任何原因未能符合ISO资格而对参与者(或任何其他人)承担任何责任。
(B)对于非美国纳税人,该选项将被指定为NSO。
2.归属附表。除第3节另有规定外,并受本计划或本期权协议所载任何加速条款的规限,本期权协议授予的期权将根据授出通知中所载的归属条款全部或部分授予并可行使。计划于特定日期或特定条件发生时归属的股份将不会根据本购股权协议的任何条文归属予参与者,除非参与者自授出日期起至该归属发生之日一直是服务提供者。
3.管理人酌情决定。管理人可根据本计划的条款,在任何时候加速授予未归属期权的余额或余额中的较小部分。如果加快了速度,该期权将被视为自管理人指定的日期起已授予。
4.行使选择权。
(A)行使权利。此购股权仅可于授出通知所述期限内行使,且仅可在该期限内根据本计划及本期权协议的条款行使。
(B)行使的方法。本购股权可按附件C所载格式递交行使通知(“行使通知”),或按管理人决定的方式及程序行使,该通知载明行使购股权的选择、行使购股权的股份数目(“已行使股份”),以及本公司根据计划条文可能要求的其他申述及协议。演习通知由参赛者填写并交付给公司。行使通知将伴随着所有行使股份的总行使价格和任何税收义务(定义见第节)的支付
6(A))。本购股权将于本公司收到附有行使总价的已全面签立行使通知后视为已行使。
5.付款方式。总行使价的支付将由参与者选择以下任何一种或其组合支付:
(A)现金;
(B)检查;
(C)公司根据公司就该计划采取的正式无现金行使计划收到的对价;
(D)如果参与者是美国雇员,交出在交出之日具有与行使的股份的总行使价相等的公平市值的其他股份,且这些股份不受任何留置权、债权、产权负担或担保权益的影响,只要管理人全权酌情决定接受该等股份,不会对公司造成任何不利的会计后果;或
(E)在适用法律允许的范围内,由署长不时批准的其他考虑。
6.纳税义务。
(一)纳税责任。参与者承认,无论公司或参与者的雇主(如果不同)采取的任何行动,或参与者向其提供服务的母公司或子公司(统称为公司、雇主和/或参与者向其提供服务的母公司或子公司,“服务接受者”),与选项有关的任何税收和/或社会保险责任义务和要求的最终责任,包括但不限于,(I)所有联邦、州、地方、必须由公司或服务接收方扣缴的税款和外国税金(包括参保人的联邦保险缴费法案(FICA)义务和任何适用的外国社会保险缴费),或与参保人参与计划有关并合法适用于参保人的其他税收项目的支付;(Ii)参保人以及(在公司(或服务接受者)要求的范围内)公司(或服务接受者)与授予、归属或行使期权或出售股票相关的公司(或服务接受者)附带福利税收责任,和(Iii)任何其他公司(或服务接收方)对参与者已经或同意承担的与该期权(或根据该期权行使或发行股份)有关的责任(统称为“纳税义务”)征税,该责任是且仍是参与者的责任,并且可能超过公司或服务接收方实际扣缴的金额。参与者进一步确认,本公司及/或服务接受者(A)不会就如何处理与购股权任何方面有关的任何税务责任作出任何陈述或承诺,包括但不限于授予、归属或行使购股权、随后出售根据行使该等行使而取得的股份以及收取任何股息或其他分派,及(B)不承诺亦无义务安排授予条款或购股权的任何方面以减少或免除参与者的税务责任或取得任何特定税务结果。此外,如果参与者在授予之日至任何相关应税或预扣税事件(视情况而定)的日期之间在多个司法管辖区承担纳税义务,则参与者承认公司和/或服务接受者(或前雇主,视情况而定)可能被要求在多个司法管辖区预扣或说明纳税义务。如果参与者在适用的应税事件发生时未能就支付本协议项下的任何所需纳税义务作出令人满意的安排,参与者确认并同意本公司可以拒绝发行或交付股票。
(B)预提税款。如果期权是非法定的股票期权,那么当期权被行使时,如果参与者是美国纳税人,参与者通常将确认立即的美国应税收入。如果参与者是非美国纳税人,参与者可能需要缴纳其管辖范围内的适用税费。根据管理人可能不时指定的程序,公司和/或服务接受者应扣留为支付纳税义务所需预扣的金额。管理人可根据其可能不时指定的程序,根据其不时指定的程序,允许或要求参与人全部或部分(但不限于)履行该等纳税义务,如果适用的当地法律允许,则管理人可通过(I)支付现金,(Ii)选择扣留公平市场价值等于满足该等纳税义务扣缴要求所需的最低金额的其他可交付股份(或如果该较大数额不会导致不利的财务会计后果,则参与人可选择的更大数额),(Iii)从公司和/或服务接受方支付给参与者的参与者工资或其他现金补偿中扣留此类税收义务的金额,(Iv)向公司交付公平市值等于该税收义务的已归属和拥有的股票(或如果管理人允许,参与者可以选择更大的金额,如果该更大的金额不会导致不利的财务会计后果),(V)通过本公司全权酌情决定的方式(无论是通过经纪商或其他方式)向参与者出售足够数量的该等股份,该等股份相当于满足该等税务义务预扣要求所需的最低金额(如果该较大金额不会导致不利的财务会计后果,则可由参与者在管理人允许的情况下选择更高的金额),或(Vi)管理人认为适当的其他方式。在管理人酌情决定的适当范围内,管理人将有权(但无义务)通过减少以其他方式交付给参与者的股份数量来履行任何纳税义务。此外,如果参与者在授予之日至任何相关应税或预扣税款事件的日期(视情况而定)之间在多个司法管辖区缴税,参与者确认并同意公司和/或服务接受者(和/或前雇主,视情况而定)可能被要求在多个司法管辖区预扣或交纳税款。
(C)公司交付股份的义务。为澄清起见,本公司在任何情况下均不会向参与者发行任何股份,除非管理人已就支付参与者的税务义务作出令管理人满意的安排。如果参与者在行使期权时未能就支付本协议项下的任何所需税务义务作出令人满意的安排,参与者确认并同意本公司可拒绝履行行使期权的义务,并拒绝发行或交付股份。
(D)取消处置ISO股份资格的通知。如果本协议授予参与者的期权是ISO,并且如果参与者在(I)授予日期后两(2)年或(Ii)行使日期后一(1)年的日期或之前出售或以其他方式处置根据ISO获得的任何股份,参与者应立即以书面形式将该处置通知公司。参赛者同意参赛者可对参赛者确认的薪酬收入缴纳公司预扣所得税。
(E)《守则》第409A条。对于美国纳税人来说,根据法典第409a条,在2004年12月31日之后授予的股票权利(如期权)(或在该日期或之前授予但在2004年10月3日之后进行重大修改的股票),如果被授予的每股行权价被美国国税局(IRS)确定为低于授予日相关股票的公平市场价值(“折扣期权”),可被视为“递延补偿”。作为“折扣选择权”的股权可能导致(I)股权接受者在行使股权之前确认收入,(Ii)额外缴纳20%(20%)的联邦所得税,以及(Iii)潜在的罚款和利息。
指控。“贴现选择权”还可能导致对股权接受者征收额外的国家收入、罚款和利息税。参与者承认,本公司不能也不保证美国国税局将在以后的审查中同意该购股权的每股行权价等于或超过授予日股票的公平市值。参与者同意,如果国税局确定授予期权的每股行权价低于授予当日股票的公平市值,参与者应独自承担与此决定相关的参与者费用。
7.作为股东的权利。参与者或透过参与者提出申索的任何人士,将不会就根据本协议可交付的任何股份享有本公司股东的任何权利或特权,除非及直至代表该等股份的证书(可能为簿记形式)已发行、记录在本公司或其转让代理或登记处的记录内,并交付予参与者(包括透过电子交付至经纪账户)。在该等发行、记录及交付后,参与者将拥有本公司股东就该等股份的投票权及收取该等股份的股息及分派的所有权利。
8.不保证继续服务。参与者确认并同意,根据本协议归属时间表授予股份,只能通过继续作为服务提供者获得,除非适用法律另有规定,否则服务提供者是公司(或服务接受者)的意愿,而不是通过受雇、被授予此项选择权或根据本协议获得股份的行为。参与者进一步确认并同意,本期权协议、本协议项下计划的交易和本协议所述的授予时间表不构成在授予期间、任何期间或根本不作为服务提供者继续聘用的明示或默示承诺,也不会以任何方式干扰参与者或公司(或服务接受者)终止参与者作为服务提供者的关系的权利,除非适用法律另有规定,否则可随时终止、有理由或无理由终止。
9.期权的不可转让性。除遗嘱或继承法或分配法外,不得以任何方式转让这一选择权,并且只能由参与者在参与者有生之年行使该选择权。
10.授予的性质。在接受选项时,参与者承认、理解并同意:
(A)该计划是由公司自愿设立的,其性质是酌情决定的,在计划允许的范围内,公司可随时修改、修订、暂停或终止该计划;
(B)授予期权是例外的、自愿的和偶然的,并不产生任何合同权利或其他权利,以获得未来授予的期权或代替期权的利益,即使过去已授予期权;
(C)有关未来选择权或其他授予(如有)的所有决定,将由公司全权酌情决定;
(D)参与者自愿参加该计划;
(E)根据该计划取得的认购权和任何股份,以及该等股份的收入和价值,并不打算取代任何退休金权利或补偿;
(F)除非与本公司另有书面协议,否则根据该计划获得的认购权和股份,以及从该计划获得的收入和价值,不得作为服务参与者作为母公司或子公司的董事提供的代价或与该服务参与者可能提供的服务相关的代价而授予;
(G)根据该计划获得的期权和股份及其收入和价值不属于任何目的的正常或预期补偿的一部分,包括但不限于计算任何遣散费、辞职、解雇、解雇、服务终了付款、假日工资、奖金、长期服务金、养恤金或退休或福利福利或类似的强制性付款;
(H)认购权所涉股份的未来价值未知、不能确定,也不能肯定地预测;
(I)如果标的股份不增值,该期权将没有价值;
(J)如果参与者行使选择权并获得股份,这些股份的价值可能增加或减少,甚至低于行使价格;
(K)就期权而言,参与者作为服务提供商的聘用将自参与者不再积极向公司或任何母公司或子公司提供服务之日起被视为终止(无论终止的原因是什么,也不管参与者是服务提供商的司法管辖区后来是否被发现无效或违反就业法律,或者参与者的雇佣条款或服务协议(如果有)),并且除非本期权协议另有明确规定(包括在授予其他安排或合同的通知中通过引用)或由管理人决定,否则(I)参与者根据本计划享有的选择权(如果有)将于该日期终止,并且不会延长任何通知期限(例如,参与者的服务期限将不包括任何合同通知期或根据参与者是服务提供者或参与者的雇佣或服务协议规定的司法管辖区的雇佣法律规定的类似期限,除非参与者在此期间提供真正的服务);和(Ii)参与者作为服务提供者终止聘用后可行使选择权的期限(如果有)将从参与者停止主动提供服务之日开始,并且不会因参与者受雇所在司法管辖区的就业法律规定的任何通知期或参与者的聘用协议条款(如有)而延长;行政长官有专属酌情权决定参与者何时不再为其期权授予的目的而主动提供服务(包括参与者是否仍可被视为在休假期间提供服务,并符合当地法律);
(L)由于参与者作为服务提供商的身份终止(无论出于任何原因,无论后来在参与者是服务提供商的司法管辖区内被发现无效或违反就业法律或参与者的服务协议条款(如果有))而丧失选择权,不应引起任何索赔或获得赔偿或损害的权利;
(M)除非本计划或本公司酌情另有规定,本期权协议所证明的期权及利益并不产生任何权利,使该期权或任何该等利益转移至另一间公司或由另一间公司承担,亦不会因任何影响股份的公司交易而被交换、套现或取代;及
(N)参与者理解并同意,参加计划的要约或其参与计划都不会被解释为就业
与公司、任何子公司或服务接收方(视情况而定)的合同或关系,此外,本计划、本期权协议或参与者参与本计划的任何内容均不得解释为与公司、任何子公司或服务接收方(视情况而定)签订雇佣合同。
11.没有关于格兰特的建议。本公司不会提供任何税务、法律或财务建议,亦不会就参与者参与该计划或参与者收购或出售相关股份提出任何建议。在此建议参与者在采取任何与本计划相关的行动之前,就其参与本计划的事宜咨询其个人税务、法律和财务顾问。
12.数据隐私。
(A)数据收集和使用。公司和服务接受方可以收集、处理和使用参与者的某些个人信息,包括但不限于参与者的姓名、家庭住址、电话号码、电子邮件地址、出生日期、社会保险号、护照或其他身份号码、工资、国籍、职务、公司持有的任何股份或董事职位、根据本计划授予的所有期权的详细信息或以参与者为受益人授予、取消、行使、授予、未授予或未授予的股票的任何其他权利(“数据”),以实施、管理和管理参与者参与本计划的情况。必要时,处理数据的法律依据是参与者的同意。
(B)股票计划管理服务提供者。本公司将把数据传输给富达股票计划服务有限责任公司及其某些关联实体(“经纪商”),后者是一家总部设在美国的独立服务提供商,协助本公司实施、管理和管理该计划。公司可以选择不同的服务提供商或其他服务提供商,并与以类似方式提供服务的其他提供商共享数据。参与者可能被要求与服务提供商就单独的条款和数据处理做法达成一致,此类同意是参与计划的能力的一个条件。
(C)国际数据转移。本公司和经纪商位于美国。参与者所在国家或司法管辖区的数据隐私法和保护措施可能与美国不同。如果需要,本公司传输数据的法律依据是参与者的同意。
(D)数据保留。本公司将仅在实施、管理和管理参与者参与本计划所需的时间内,或在遵守法律或法规义务(包括根据税法和证券法)所要求的时间内,持有和使用数据。此期限可能超出参与者与公司、任何子公司或服务接收方的服务关系。
(E)自愿和拒绝同意或撤回同意的后果。参与本计划是自愿的,参与者在纯自愿的基础上提供本协议。如果参与者不同意,或者参与者后来试图撤销同意,参与者的工资/薪酬或服务关系不会受到影响;拒绝或撤回同意的唯一后果是,公司将无法授予期权或其他奖励,或管理或维持此类奖励。
(F)数据主体权利。根据其司法管辖权,参与者可能根据数据隐私法享有若干权利,包括(I)请求访问公司处理的数据或其副本,(Ii)更正不正确的数据,(Iii)删除数据,(Iv)限制数据的处理,(V)限制数据的可携带性,(Vi)向主管部门投诉
参与者管辖范围内的当局,和/或(Vii)收到一份载有任何潜在数据接收者的姓名和地址的名单。要获得有关这些权利的澄清或行使这些权利,参与者可以联系他或她当地的人力资源代表。
(G)其他异议。应公司或服务接收方的要求,参与者同意向公司和/或服务接收方提供已签署的数据隐私同意书(或公司和/或服务接收方可能要求的任何其他协议或同意),公司和/或服务接收方可能认为有必要从参与者处获得该协议或同意书,以按照适用的数据隐私法管理其参与计划,无论是现在还是将来。参与者理解并同意,如果参与者未能提供公司和/或服务接收方要求的任何此类同意或协议,他或她将无法参与本计划。
13.通知地址。根据本购股权协议条款向本公司发出的任何通知将寄往Recursion PharmPharmticals,Inc.,地址为美国犹他州盐湖城S里奥格兰德街41号,邮编84101,或本公司此后可能以书面指定的其他地址。
14.电子交付和承兑。本公司可全权酌情决定以电子方式交付与根据本计划授予的期权或根据本计划可能授予的未来期权有关的任何文件,或以电子方式请求参与者同意参与该计划。参与者特此同意以电子交付方式接收此类文件,并同意通过公司或公司指定的第三方建立和维护的任何在线或电子系统参与计划。
15.语言。参与者确认精通英语,或已咨询精通英语的顾问,以使参与者了解本期权协议和计划的规定。如果参与者已收到本期权协议或与本计划有关的任何其他文件被翻译成英语以外的语言,并且如果翻译版本的含义与英语版本不同,则以英语版本为准。
16.施加其他规定。本公司保留权利,在公司认为出于法律或行政原因而有必要或适宜的情况下,对参与者参与本计划、选择权和根据本计划收购的任何股份施加其他要求,并要求参与者签署为实现上述目标可能需要的任何其他协议或承诺。
17.没有豁免权。任何一方未能执行本期权协议的任何一项或多项条款,不得以任何方式解释为放弃任何此类条款,也不得阻止该方此后执行本期权协议的每一项和每一项其他条款。本协议授予双方的权利是累积的,不应构成放弃任何一方在这种情况下主张其可获得的所有其他法律补救的权利。
18.继承人及受让人。本公司可将其在本期权协议下的任何权利转让给单个或多个受让人,本期权协议适用于本公司的继承人和受让人的利益。在符合本协议规定的转让限制的情况下,本期权协议对参与者及其继承人、遗嘱执行人、管理人、继承人和受让人具有约束力。参与者在本期权协议项下的权利和义务仅可在事先征得公司书面同意的情况下转让。
19.发行股票的附加条件。如果在任何时候,公司将酌情决定,根据美国或非美国联邦或州法律、税法和相关法规,或根据美国证券交易委员会或任何其他政府监管机构的裁决或法规,或根据美国证券交易委员会或任何其他政府监管机构的批准、同意或批准,股票在任何证券交易所上市、注册、资格或遵守规则,作为向以下参与者(或其遗产)购买或发行股票的条件是必要或适宜的,该等购买或发行将不会发生,除非及直至该等上市、注册、资格、遵守规则、批准、同意或批准已在没有本公司不可接受的任何条件下完成、达成或取得。如果公司确定任何股票的交付将违反美国或非美国联邦或州的证券法或其他适用法律,公司将推迟交付,直到公司合理预期股票交付不再导致此类违规的最早日期。本公司将尽一切合理努力满足任何此类美国和非美国联邦或州法律或证券交易所的要求,并获得任何此类政府机构或证券交易所的任何此类同意或批准。
20.释义。管理人将有权解释本计划及本购股权协议,并就计划的管理、解释及应用采纳与之一致的规则,以及解释或撤销任何该等规则(包括但不限于决定是否已归属受购股权规限的任何股份)。管理人本着善意采取的所有行动以及作出的所有解释和决定均为最终决定,对参与者、公司和所有其他利害关系人具有约束力。管理人或代表管理人行事的任何人都不对善意地就本计划或本期权协议所作的任何行动、决定或解释承担个人责任。
21.说明文字。此处提供的说明仅为方便起见,并不作为解释或解释本期权协议的基础。
22.修订、暂停或终止该计划。通过接受此选项,参与者明确保证他或她已收到本计划下的选项,并已收到、阅读并理解本计划的说明。参加者明白本计划属酌情性质,本公司可随时修订、暂停或终止本计划。
23.协议可予分割。如果本期权协议中的任何条款将被认定为无效或不可执行,则该条款将与本期权协议的其余条款分开,并且该无效或不可执行将不会被解释为对本期权协议的其余条款产生任何影响。
24.对协定的修改。本期权协议构成了双方对所涉主题的完整理解。参与者明确保证,他或她不会基于本协议中包含的任何承诺、陈述或诱因而接受本期权协议。对本期权协议或计划的修改只能在由公司正式授权的高级管理人员签署的明示书面合同中进行。尽管本计划或本期权协议有任何相反规定,本公司保留在其认为必要或适宜时修改本期权协议的权利,以遵守守则第409a条,或以其他方式避免根据守则第409a条就期权征收任何额外税款或收入确认。
25.管治法律和场地。本期权协议将受犹他州法律管辖,但不适用其法律冲突原则。为了对任何
如因此选项或此选项协议而产生的争议,双方特此提交并同意犹他州的专属管辖权,并同意此类诉讼将仅在犹他州盐湖县法院或美国犹他州地区的联邦法院进行,而不在做出和/或执行此选项的其他法院进行。
26.整份协议。本计划在此引用作为参考。本计划和本期权协议(包括本协议的附录和附件)构成了双方关于本协议标的的完整协议,并全部取代了本公司和参与者关于本协议标的的所有先前承诺和协议,除非通过本公司和参与者签署的书面形式,否则不得对参与者的利益进行不利的修改。
27.附录。尽管本期权协议有任何规定,但该期权应受本期权协议附录(以下简称“附录”)所列的任何附加条款和条件的约束。此外,如果参与者搬迁到附录所列国家/地区之一,则该国家/地区的附加条款和条件将适用于参与者,前提是公司认为出于法律或行政原因,应用该等条款和条件是必要或可取的。本附录构成本期权协议的一部分。
28.内幕交易/市场滥用法律。参与者承认,他或她可能受到适用司法管辖区(包括但不限于美国和参与者所在国家/地区)的内幕交易和/或市场滥用法律的约束,这可能会影响参与者在被认为掌握公司“内幕消息”(由适用司法管辖区的法律定义)的时间内购买或出售根据本计划收购的股票的能力。当地内幕交易法律法规可能禁止在拥有内幕消息之前取消或修改订单参与者场所。此外,参与者可能被禁止(I)向任何第三方披露内幕信息(“需要知道”的情况除外)和(Ii)向第三方“提供小费”或导致他们以其他方式买卖证券。第三方包括其他服务提供商。这些法律或法规下的任何限制与根据任何适用的公司内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的,并且是附加的。参与者有责任遵守任何适用的限制,因此参与者应向其私人法律顾问咨询有关适用司法管辖区的任何适用的内幕交易和/或市场滥用法律的进一步细节。
29.境外资产/账户申报和外汇管制要求。参与者承认,可能存在某些外国资产和/或账户报告和/或外汇管制要求,这可能会影响其在境外的经纪公司或银行账户获得或持有根据本计划获得的股份或从参与本计划获得的现金(包括根据本计划获得的股票支付的任何股息)的能力。参与者可能被要求向其所在国家的税务或其他当局报告此类账户、资产或交易。参与者还可能被要求在收到后的一定时间内通过指定的银行或经纪人将因参加该计划而获得的销售收益或其他资金汇回其国家。参赛者承认遵守这些规定是他或她的责任,参赛者应就此事与他或她的私人顾问交谈。
30.税务后果。参与者已与自己的税务、法律和财务顾问一起审查了这项投资以及本期权协议所考虑的交易的美国联邦、州、地方和非美国的税收后果。对于此类事项,参与者仅依赖该等顾问,而不依赖公司、公司的任何子公司、服务接受方或其任何代理人的任何书面或书面陈述或陈述
口头的。参与者理解参与者(而不是本公司、本公司的任何子公司或服务接受者)应对参与者自己因此项投资或本期权协议预期的交易而产生的税务责任负责。
附件B
附录
递归制药公司。
2021年股权激励计划
特定国家/地区
的条款和条件
股票期权授予
本附录中使用但未定义的大写术语应具有计划、授予通知和/或股票期权授予的全球条款和条件(“条款和条件”)中规定的含义。
条款和条件
本附录包括其他条款和条件,这些条款和条件适用于在以下列出的国家/地区之一工作的参与者在本计划下获得的选项。如果参与者是当前工作和/或居住的国家以外的国家的公民或居民(或在当地法律中被视为公民或居民),或者如果参与者在收到选项后搬迁到另一个国家,公司将酌情决定本条款和条件对参与者的适用范围。
通知
本附录还包括与外汇管制有关的通知,以及参与者在参与本计划时应注意的其他问题。这些信息基于截至2021年6月在本报告所列国家实施的外汇管制、证券和其他法律。这样的法律往往很复杂,而且经常变化。因此,本公司强烈建议参与者不要依赖本文中的通知作为与其参与计划的后果相关的唯一信息来源,因为当参与者行使期权或出售根据计划获得的股份时,这些信息可能已过时。
此外,通知的性质是一般性的,可能不适用于参与者的特定情况,公司无法向参与者保证任何特定的结果。因此,参赛者应就参赛国的相关法律如何适用于参赛者的情况寻求适当的专业意见。
最后,如果参与者是参与者当前工作所在国家以外的国家的公民或居民(或根据当地法律被视为公民或居民),或者如果参与者在被授予选择权后迁往另一个国家,则此处包含的信息可能不适用于参与者。
加拿大
条款和条件
付款方式。尽管条款和条件第5(D)节或计划中的任何规定有相反规定,参与者不得交出参与者已拥有的股份或证明股份的所有权,以支付行使价或与期权相关的任何税务义务。
终止为服务提供商。以下各段全部取代《条款和条件》第10(K)节:
就该选项而言,参与者作为服务提供商的地位将自以下两个日期中较早的日期起被视为终止(无论终止的原因是什么,以及以后是否在参与者是服务提供商的司法管辖区内被发现无效或违反雇佣法律或参与者的雇佣或服务协议的条款,如果有)。在任何一种情况下,该日期不包括根据当地法律提供或要求提供通知、代通知金或相关付款或损害赔偿的任何期限。为了更好地确定,参与者在参与者的归属权利终止之前的一段时间内将不会获得或有权获得任何按比例计算的归属,参与者也不会有权获得任何丢失归属的补偿。
尽管如上所述,如果适用的雇佣标准法规明确要求在法定通知期内继续归属,参与者承认其归属于期权的权利(如果有)将在参与者的最低法定通知期的最后一天终止,但如果归属日期在参与者的法定通知期结束之后,参与者将无法获得或有权按比例获得归属,参与者也无权因失去归属而获得任何补偿。
以下规定适用于居住在魁北克的参与者:
语言上的同意。双方承认,他们明确希望本期权协议以及根据本协议订立、发出或提起的或与本协议直接或间接相关的所有文件、通知和法律程序以英文起草。
这是一种语言表达关系。各缔约方根据《公约》、《
数据隐私:以下条款是对条款和条件第12节的补充:
参与者特此授权公司(包括任何母公司或子公司)和公司代表,包括公司指定的经纪人(S),与参与计划管理和运营的所有人员(无论是专业人员还是非专业人员)讨论并获取所有相关信息。参与者还授权公司、服务接收方(或任何母公司或子公司)和管理人或公司指定的其他经纪人(S)披露计划并与其顾问进行讨论。参与者还授权公司和服务接收方(或任何母公司或子公司)记录此类信息,并将此类信息保存在参与者的员工档案中。
通知
证券法信息。参与者被允许通过根据计划指定的指定经纪人(如果有)出售根据计划获得的股票,前提是出售股票是在加拿大境外通过股票上市交易所(即纳斯达克全球精选市场)的设施进行的。
境外资产/账户报告信息。如果指定外国财产的总成本在一年中的任何时候超过100,000加元,则指定的外国财产,包括加拿大居民持有的非加拿大公司的股份和获得股份(例如,期权)的权利,通常必须每年在表格T1135(外国收入核实报表)中报告。因此,如果由于参与者持有其他指定的外国财产而超过100,000加元的成本门槛,则必须报告该选项(通常为零成本)。于支付购股权后购入股份时,其成本一般为股份的经调整成本基础(“ACB”)。ACB通常等于收购时股票的公平市场价值,但如果参与者拥有其他股票,此ACB可能必须与其他股票的ACB平均。参与者应咨询其个人税务顾问,以确保遵守适用的申报义务。
附件C
递归制药公司。
2021年股权激励计划实施通知
递归制药公司S格兰德里奥街41号
盐湖城,德克萨斯州84101,美国
注意:股票管理处
1.行使选择权。自即日起,签署人(“买方”)现选择根据及根据2021年股权激励计划(“该计划”)及日期为的全球购股权协议(包括全球授出通知、购股权授予之全球条款及条件及附件(“购股权协议”))购买递归制药有限公司(“本公司”)普通股(“本公司”)普通股。根据期权协议的要求,股份的收购价将为美元。
2.付款的交付。买方特此向本公司交付股份的全部购买价及与行使购股权有关而须支付的任何税项责任(定义见期权协议第6(A)节)。
3.买方的陈述。买方确认买方已收到、阅读并理解本计划和期权协议,并同意遵守其条款和条件并受其约束。
4.作为股东的权利。在股份发行(如本公司账簿上的适当记项或本公司正式授权的转让代理证明)之前,即使行使购股权,受购股权约束的股份将不存在投票权或收取股息的权利或作为股东的任何其他权利。购入的股份将于购股权行使后在实际可行的情况下尽快向买方发行。除本计划第13节规定外,记录日期早于发行日期的股息或其他权利将不会进行调整。
5.税务咨询。买方明白,买方可能会因买方购买或处置股份而遭受不利的税务后果。买方表示,买方已就股份的购买或处置咨询买方认为适宜的任何税务顾问,买方并不依赖本公司提供任何税务建议。
6.整个协议;适用法律。计划和选项协议在此引用作为参考。本行使通知、计划及购股权协议构成双方就本协议标的事项达成的完整协议,并全部取代本公司与买方先前就本协议标的事项作出的所有承诺及协议,除非本公司与买方签署书面协议,否则不得作出对买方利益不利的修改。本期权协议受犹他州内部实体法管辖,但不受法律选择规则管辖。
提交人:,接受人:
采购商是美国递归制药公司。
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打印名称打印名称
地址:
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收到日期
递归制药公司。
2021年股权激励计划全球限制性股票单位协议
全球限制性股票单位授予通知
除非本协议另有规定,递归制药公司2021股权激励计划(“计划”)中定义的术语将与本全球限制性股票单位协议(“奖励协议”)中定义的含义相同,该协议包括作为附件A的全球限制性股票单位授予通知(“授予通知”)、作为附件A的全球限制性股票单位授予的全球条款和条件,以及作为附件B的限制性股票单位授予的特定国家的条款和条件。
参与者:
根据本计划和本奖励协议的条款和条件,以下签署的参与者已被授予获得限制性股票单位奖励的权利,如下:
资助金编号:
批地日期:
归属生效日期:
限售股单位数:
归属时间表:
在符合本计划、公司管理层控制权变更和离职计划或以下规定的任何加速条款的情况下,限制性股票单位将按照以下时间表授予:
[插入归属时间表]
“季度归属日”是指2月15日、5月15日、8月15日和11月15日或之后的第一个交易日。
如果参与者在归属于受限制股票单位之前因任何或无任何原因不再是服务提供者,则受限制股票单位和参与者根据本协议获得任何股份的权利将立即终止。
通过参与者的签名和Recursion PharmPharmticals,Inc.(“公司”)代表的签名,参与者和公司同意根据本计划和本奖励协议的条款和条件,包括作为附件A的限制性股票单位授予的条款和条件,以及作为附件B的限制性股票单位授予的特定国家的条款和条件,授予本奖励计划和本奖励协议的条款和条件。参与者已完整审阅了计划和本奖励协议,并有机会
在执行本奖励协议之前,征求律师的意见,并充分了解本计划和本奖励协议的所有条款。参赛者特此同意接受行政长官就与计划和奖励协议有关的任何问题作出的所有决定或解释,作为具有约束力的、最终的和最终的决定。参赛者还同意在上述居住地址发生任何变化时通知公司。
参与者:递归制药公司
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签名:签名。
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打印名称:打印名称:打印名称
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他的头衔是
附件A
的全球条款和条件
限制性股票单位授权书
1.批出受限制股份单位。本公司特此向计划下的《全球限制性股票单位授出通知》(“授出通知”)所指名的个人(“参与者”)授予限制性股票单位奖励,但须遵守本奖励协议和本计划的所有条款和条件,该计划在此并入作为参考。在符合本计划第18(C)条的情况下,如果本计划的条款和条件与本授标协议的条款和条件发生冲突,应以本计划的条款和条件为准。
2、公司的支付义务。每个受限制股票单位代表于归属日期收取股份的权利。除非限制性股票单位以第3条或第4条规定的方式归属,否则参与者无权要求任何该等限制性股票单位的付款。于实际支付任何已归属受限制股票单位前,该受限制股票单位将代表本公司之无抵押责任,仅可从本公司之一般资产支付(如有)。
3.归属附表。除第4节及第5节另有规定外,本授予协议授予的限制性股票单位将按照授予通知中规定的归属时间表归属,但参与者必须在每个适用归属日期之前继续作为服务提供商。
4.归属后的付款。
(A)一般规则。在第7条的规限下,任何归属的限制性股票单位将全部支付给参与者(或在参与者死亡的情况下,支付给其适当指定的受益人(在管理人允许的范围内)或遗产)。在第4(B)节条文的规限下,该等归属的限制性股票单位须于归属后在切实可行范围内尽快以全股支付,但在每种情况下均须于归属日期后六十(60)日内支付。在任何情况下,参与者不得直接或间接指定根据本奖励协议应支付的任何受限股票单位的纳税年度。
(B)加速。
(I)酌情加速。在符合计划条款的情况下,管理人可酌情在任何时候加速归属未归属的限制性股票单位的余额或余额中的较小部分。如果加速,这些限制性股票单位将被视为自管理人指定的日期起已归属。如果参与者是美国纳税人,则根据第4(B)款支付的股票在任何情况下均应一次性支付,或以不受第409a条约束或符合第409a条的方式支付。在未来的协议或本授标协议的修正案中,只有通过直接和具体地提及该句子,才能取代先前的句子。
(Ii)尽管本计划、本奖励协议或任何其他协议(不论是在授予之日之前、当日或之后订立)有任何规定,但如因参与者终止作为服务提供者而加速归属受限股票单位的余额或余额中的较小部分(前提是该终止是第409a条所指的“脱离服务”,由本公司决定),则除因参与者死亡外,如果(A)参与者在终止为服务提供者时是第409a条所指的美国纳税人和“特定雇员”,并且(B)如果在参与者终止为服务提供者后的六(6)个月内或在六(6)个月期间内向参与者支付该加速限制性股票单位,则该加速限制性股票单位的付款将导致根据第409a条向参与者征收附加税,则该加速限制性股票单位的付款将在参与者终止为服务提供者之日后六(6)个月零一(1)日内支付,除非参与者死亡
在他/她被终止为服务提供者后,在这种情况下,受限股票单位将在参与者去世后在切实可行的范围内尽快以股份支付到参与者的遗产中。
(C)第409A条。本奖励协议的意图是,本奖励协议和本奖励协议项下向美国纳税人支付的所有款项和福利豁免或遵守第409a条的要求,以便根据本奖励协议提供的任何限制性股票单位或根据本奖励协议可发行的股票都不受根据第409a条征收的附加税的约束,本奖励协议中的任何含糊之处将被解释为如此豁免或如此遵守。根据本授标协议应支付的每一笔款项,旨在构成财政部条例第1.409A-2(B)(2)节所规定的单独付款。然而,在任何情况下,公司或其任何子公司都不会向参与者报销或赔偿参与者,或以其他方式对参与者因第409a条而可能受到的任何税收或成本负责,包括罚款和利息。就本授标协议而言,“第409a条”是指本守则第409a条,以及根据该条第409a条制定的任何最终财政条例和国税局指引,每一条均可不时修订。
5.终止为服务提供者时的没收。除非本奖励协议或参与者与本公司或其任何附属公司或母公司(视何者适用而定)之间的其他书面协议另有特别规定,否则如果参与者因任何或无任何原因而不再是服务供应商,则本奖励协议授予的当时未归属的限制性股票单位将被没收,而本公司不承担任何费用,参与者将不再享有相应的进一步权利。
就受限股票单位而言,参与者作为服务提供者的地位自参与者不再积极向公司或任何母公司或子公司提供服务之日起被视为终止(无论终止的原因是什么,也不论终止的原因是否在参与者是服务提供者的司法管辖区内被发现无效或违反雇佣法律,或参与者的雇佣条款或服务协议(如有)),并且除非本授标协议另有明确规定(包括通过授予其他安排或合同的通知中的参考)或由管理人决定,否则参与者有权归属于计划下的受限股票单位,如果有,将在该日期终止,不会延长任何通知期(例如,参与者的服务期将不包括参与者是服务提供商的司法管辖区的雇佣法律规定的任何合同通知期或任何“花园假”或类似期限,或参与者的雇佣条款或服务协议(如果有));管理人有权自行决定参与者何时不再主动为限制性股票单位提供服务(包括参与者是否仍可被视为在休假期间提供服务,且符合当地法律)。
6.参与者死亡。根据本奖励协议向参赛者进行的任何分配或交付,如果参赛者随后去世,将分发给参赛者的指定受益人,如果没有受益人幸存,则由参赛者遗产的管理人或遗嘱执行人进行。任何此类受让人必须向公司提供(A)其受让人身份的书面通知,以及(B)公司满意的证据,以证明转让的有效性,并遵守与转让有关的任何法律或法规。
7.纳税义务
(一)纳税责任。参与者承认,无论公司或参与者的雇主(如果不同)采取的任何行动,或参与者向其提供服务的母公司或子公司(统称为公司、雇主和/或参与者向其提供服务的母公司或子公司,“服务接受者”),与受限股票单位相关的任何税收和/或社会保险责任义务和要求的最终责任,包括但不限于:(I)所有联邦、州、地方、和外国税款(包括参保人的联邦保险缴费法案(FICA)义务),要求公司或服务接受者预扣或支付其他税款-
与参与者参与计划有关并在法律上适用于参与者的相关项目,(Ii)参与者以及(在公司(或服务接收方)要求的范围内)公司(或服务接收方)与授予、归属或结算受限股票单位或出售股份相关的公司(或服务接收方)附带福利税责任,以及(Iii)任何其他公司(或服务接收方)对参与者已承担或同意承担的责任(或其下的受限制股票的结算或发行)(统称为,纳税义务),是并且仍然是参与者的责任,并且可能超过公司或服务接受者实际扣缴的金额。参与者进一步确认,本公司及/或服务接受方(A)并无就处理与受限制股份单位任何方面有关的任何税务责任作出任何陈述或承诺,包括但不限于授出、归属或交收受限制股份单位、其后出售根据该等交收而取得的股份及收取任何股息或其他分派,及(B)不承诺亦无义务安排授出条款或受限制股份单位的任何方面以减少或免除参与者的税务责任或取得任何特定税务结果。此外,如果参与者在授予之日至任何相关应税或预扣税事件(视情况而定)的日期之间在多个司法管辖区承担纳税义务,则参与者承认公司和/或服务接受者(或前雇主,视情况而定)可能被要求在多个司法管辖区预扣或说明纳税义务。如果参与者在适用的应税事件发生时未能就支付本协议项下的任何所需纳税义务作出令人满意的安排,参与者确认并同意本公司可以拒绝发行或交付股票。
(B)预扣税金和缺省预扣税金的销售到覆盖法。在为既有限制性股票单位的结算而发行股票时,如果参与者是美国纳税人,参与者通常会确认立即的美国应税收入。如果参与者是非美国纳税人,参与者可能需要缴纳其管辖范围内的适用税费。此外,如果参与者在授予之日至任何相关应税或预扣税款事件的日期(视情况而定)之间在多个司法管辖区缴税,参与者确认并同意公司和/或服务接受者(和/或前雇主,视情况而定)可能被要求在多个司法管辖区预扣或交纳税款。在符合第7(C)条的情况下,公司和/或服务接收方确定必须就本奖励扣缴的税款(“预扣税义务”)将通过按照公司和/或服务接收方可能不时指定的程序以现行市场价格以参与者的名义出售的股票来履行,包括透过经纪协助安排(有一项理解,拟出售的股份将为在结算根据本奖励协议及计划的条款归属的该等受限制股份单位时可发行的股份)(“卖出至回补方法”)。从销售到覆盖方法的收益将用于支付参赛者因本奖项而产生的预扣税款义务。除了为履行预扣税款义务而出售的股票外,还将出售额外的股票以满足任何相关经纪人或其他费用。只有全部股票将通过Sell-to-Cover方法出售,以满足任何预扣税义务和任何相关的经纪人或其他费用。出售股份所得的任何款项,超过预扣税款及任何相关经纪或通过“卖出至回补”方法所产生的其他费用,将按照公司及/或服务接受方不时指定的程序支付予参与者。接受本奖项,即表示参与者明确同意通过卖出到覆盖的方法出售股票以支付预扣税款义务(以及任何相关的经纪人或其他费用),并同意并承认参与者不得通过出售股票以外的任何方式来满足他们的要求,除非管理人要求或根据管理人的明确书面同意。
(C)管理人酌情决定权。尽管有前述第7(A)条和第7(B)条的规定,如果管理人认为参与者通过第7(B)节所述的默认销售到覆盖方法以外的其他方法来满足参与者的扣缴义务符合公司和/或服务接受者的最佳利益,则管理人
酌情决定权,并根据其不时指定的程序,可允许或要求参与者全部或部分(但不限于)履行该等税收义务,如果适用的当地法律允许,可通过(I)支付现金,(Ii)选择扣留公平市场价值等于满足该等税收义务扣缴要求所需的最低金额的其他可交付股票(或如果该较大金额不会导致不利的财务会计后果,则由公司决定或参与者可选择的较大金额),(Iii)从公司和/或服务接受方支付给参与者的参与者工资或其他现金补偿中扣留该等税款义务的金额;(Iv)向本公司交付公平市场价值等于该等税款义务的已归属和拥有的股份(或如果该较大数额不会导致不利的财务会计后果,则该公司可决定或参与者可选择的较大数额),或(V)署长认为适当的其他方式。
(D)公司交付股份的义务。为澄清起见,本公司在任何情况下均不会向参与者发行任何股份,除非管理人已就支付参与者的税务义务作出令管理人满意的安排。若参与者未能在任何适用的受限制股票单位根据第3或4条被安排归属时,或参与者的税务责任到期时,未能就支付本协议项下的该等税务责任作出令人满意的安排,则参与者将永久丧失与参与者的税务责任有关的该等受限制股票单位,以及根据该等单位收取股份的任何权利,而该等受限制股票单位将退还本公司,而本公司将不收取任何费用。参与者确认并同意,如果该等税款未能在到期时交付,本公司可拒绝发行或交付该等股份。
8.作为股东的权利。参与者或透过参与者提出申索的任何人士,将不会就根据本协议可交付的任何股份享有本公司股东的任何权利或特权,除非及直至代表该等股份的证书(可能为簿记形式)已发行、记录在本公司或其转让代理或登记处的记录内,并交付予参与者(包括透过电子交付至经纪账户)。在该等发行、记录及交付后,参与者将拥有本公司股东就该等股份的投票权及收取该等股份的股息及分派的所有权利。
9.不保证继续服务。参与者承认并同意,根据本协议的归属时间表授予限制性股票单位,只能通过继续作为服务提供者获得,除非适用法律另有规定,否则这是公司(或服务接受者)的意愿,而不是通过受雇、被授予此限制性股票单位奖励或收购本协议项下的股份的行为。参与者进一步确认并同意,本授标协议、本合同项下计划的交易和本合同规定的授予时间表并不构成在授权期内、在任何期限内或完全不作为服务提供商继续聘用的明示或默示承诺,也不会以任何方式干扰参与者或公司(或服务接受方)终止参与者作为服务提供商的关系的权利,除非适用法律另有规定,否则终止可随时、有理由或无理由地终止。
10.授权书不得转让。除第6条规定的有限范围外,本授权书及所授予的权利和特权不得以任何方式转让、转让、质押或质押(无论是通过法律实施或其他方式),也不得通过执行、扣押或类似程序进行出售。在任何企图转让、转让、质押、质押或以其他方式处置本授权书或在此授予的任何权利或特权时,
根据任何执行、扣押或类似程序、本授权书及本授权书所授予的权利和特权而进行的任何销售尝试将立即失效。
11.授予的性质。在接受授予限制性股票单位时,参与者承认、理解并同意:
(A)该计划是由公司自愿设立的,其性质是酌情决定的,在计划允许的范围内,公司可随时修改、修订、暂停或终止该计划;
(B)授予限制性股票单位是自愿和偶然的,并不产生任何合同或其他权利,以获得未来授予的限制性股票单位,或代替限制性股票单位的利益,即使过去曾授予限制性股票单位;
(C)有关未来限售股单位或其他授予(如有)的所有决定,将由本公司全权酌情决定;
(D)参与者自愿参加该计划;
(E)有限制股份单位及受有限制股份单位规限的股份,以及其收入和价值,并不拟取代任何退休金权利或补偿;
(F)受限股票单位和受受限股票单位约束的股份,以及其收入和价值,不属于任何目的的正常或预期补偿的一部分,包括但不限于任何遣散费、辞职、解雇、裁员、解雇、服务终止金、奖金、假日工资、长期服务金、退休金或退休或福利福利或类似付款的计算;
(G)除非与本公司另有书面协议,否则限制股单位及受限制股单位规限的股份及其收入和价值不得作为服务参与者作为母公司或附属公司的董事提供的代价或与该服务参与者提供的服务有关的代价而授予;
(H)标的股份的未来价值是未知的、不能确定的和不能肯定地预测的;
(I)由于参与者作为服务提供商的地位终止(无论出于任何原因,无论参与者是服务提供商的司法管辖区内的雇佣法律是否无效或违反参与者的服务协议的条款(如果有))而导致的受限股票单元被没收,不会产生任何索赔或补偿或损害的权利;
(J)除本计划或本公司酌情决定另有规定外,受限制股份单位及本奖励协议所证明的利益,并不产生任何权利将受限制股份单位或任何该等利益转移至另一间公司或由另一间公司承担,亦不会因任何影响该等股份的公司交易而被交换、套现或取代;及
(K)参与者理解并同意,参与计划的要约或其参与计划都不会被解释为与公司、任何子公司或服务接受者(视情况而定)形成雇佣合同或关系,此外,计划、本授标协议或参与者参与计划中的任何内容都不会被解释为与公司、任何子公司或服务接受者(视情况而定)形成雇佣合同。
12.没有关于格兰特的建议。本公司不会提供任何税务、法律或财务建议,亦不会就参与者参与该计划或参与者收购或出售相关股份提出任何建议。在此建议参与者在采取任何与本计划相关的行动之前,就其参与本计划的事宜咨询其个人税务、法律和财务顾问。
13.数据隐私。
(A)数据收集和使用。公司和服务接受方可以收集、处理和使用参与者的某些个人信息,包括但不限于参与者的姓名、家庭住址、电话号码、电子邮件地址、出生日期、社会保险号、护照或其他识别码、工资、国籍、职务、公司持有的任何股份或董事职务、根据本计划授予的所有限制性股票单位的详细信息或以参与者为受益人授予、取消、行使、授予、未授予或未授予的任何其他股票权利(“数据”),以实施、管理和管理参与者参与本计划的情况。必要时,处理数据的法律依据是参与者的同意。
(B)股票计划管理服务提供者。本公司将把数据传输给富达股票计划服务有限责任公司及其某些关联实体(“经纪商”),后者是一家总部设在美国的独立服务提供商,协助本公司实施、管理和管理该计划。公司可以选择不同的服务提供商或其他服务提供商,并与以类似方式提供服务的其他提供商共享数据。参与者可能被要求与服务提供商就单独的条款和数据处理做法达成一致,此类同意是参与计划的能力的一个条件。
(C)国际数据转移。本公司和经纪商位于美国。参与者所在国家或司法管辖区的数据隐私法和保护措施可能与美国不同。如果需要,本公司传输数据的法律依据是参与者的同意。
(D)数据保留。本公司将仅在实施、管理和管理参与者参与本计划所需的时间内,或在遵守法律或法规义务(包括根据税法和证券法)所要求的时间内,持有和使用数据。此期限可能超出参与者与公司、任何子公司或服务接收方的服务关系。
(E)自愿和拒绝同意或撤回同意的后果。参与本计划是自愿的,参与者在纯自愿的基础上提供本协议。如参赛者不同意,或参赛者其后要求撤销同意,参赛者的薪金/薪酬或服务关系将不受影响;拒绝或撤回同意的唯一后果是本公司将无法授予限制性股票单位或其他奖励,或管理或维持该等奖励。
(F)数据主体权利。根据参与者的司法管辖权,根据数据隐私法,参与者可能拥有多项权利,包括(I)请求访问公司处理的数据或其副本,(Ii)更正不正确的数据,(Iii)删除数据,(Iv)限制数据的处理,(V)限制数据的可携带性,(Vi)向参与者司法管辖区的主管当局提出投诉,和/或(Vii)接收一份列有任何潜在数据接收者姓名和地址的名单。要获得有关这些权利的澄清或行使这些权利,参与者可以联系他或她当地的人力资源代表。
(G)其他异议。应公司或服务接收方的要求,参与者同意向公司和/或服务接收方提供已签署的数据隐私同意书(或公司和/或服务接收方可能要求的任何其他协议或同意),公司和/或服务接收方可能认为有必要从参与者处获得该协议或同意书,以按照适用的数据隐私法管理其参与计划,无论是现在还是将来。参与者理解并同意,如果参与者未能提供公司和/或服务接收方要求的任何此类同意或协议,他或她将无法参与本计划。
14.通知地址。根据本授标协议条款向本公司发出的任何通知将寄往Recursion PharmPharmticals,Inc.,地址:美国犹他州盐湖城S里奥格兰德街41号,邮编:84101,或本公司此后可能以书面指定的其他地址。
15.电子交付和承兑。本公司可全权酌情决定以电子方式交付与根据该计划授予的限制性股票单位或未来根据该计划授予的限制性股票单位有关的任何文件,或以电子方式要求参与者同意参与该计划。参与者特此同意以电子交付方式接收此类文件,并同意通过公司或公司指定的第三方建立和维护的任何在线或电子系统参与计划。
16.语言。参赛者确认参赛者精通英语,或已咨询精通英语的顾问,以使参赛者了解本奖励协议和计划的规定。如果参赛者已收到本授标协议或与本计划有关的任何其他文件被翻译成英语以外的语言,并且如果翻译版本的含义与英语版本不同,则以英语版本为准。
17.施加其他规定。本公司保留权利对参与者参与本计划、受限股票单位及根据本计划收购的任何股份施加其他要求,只要本公司认为出于法律或行政原因是必要或适宜的,并有权要求参与者签署为实现上述目的而可能需要的任何额外协议或承诺。
18.不得放弃。任何一方未能执行授标协议的任何条款,不得以任何方式解释为放弃任何此类条款,也不得阻止该方此后执行本授标协议的每一项和每一项其他条款。本协议授予双方的权利是累积的,不应构成放弃任何一方在这种情况下主张其可获得的所有其他法律补救的权利。
19.继承人及受让人。公司可以将其在本授标协议下的任何权利转让给单个或多个受让人,本授标协议将使公司的继承人和受让人受益。在符合本合同规定的转让限制的前提下,本授标协议对参赛者及其继承人、执行人、管理人、继承人和受让人具有约束力。参赛者在本奖励协议下的权利和义务只有在事先获得公司书面同意的情况下才能转让。
20.发行股票的附加条件。如果本公司在任何时候酌情决定,根据美国或非美国联邦或州法律、税法和相关法规,或根据美国证券交易委员会或任何其他政府监管机构的裁决或法规,或根据美国证券交易委员会或任何其他政府监管机构的批准、同意或批准,在任何证券交易所或根据美国或非美国联邦或州法律、税法和相关法规,或根据美国证券交易委员会或任何其他政府监管机构的许可、同意或批准,股票在任何证券交易所上市、注册、资格或遵守规则,作为向参与者发行股票的条件是必要或适宜的
根据本协议,除非及直至该等上市、注册、资格、遵守规则、许可、同意或批准已在没有任何本公司不可接受的任何条件下完成、达成或取得,否则不会进行该等发行。如果公司确定任何股票的交付将违反美国或非美国联邦或州的证券法或其他适用法律,公司将推迟交付,直到公司合理预期股票交付不再导致此类违规的最早日期。本公司将尽一切合理努力满足任何此类美国和非美国联邦或州法律或证券交易所的要求,并获得任何此类政府机构或证券交易所的任何此类同意或批准。
21.释义。管理人将有权解释本计划和本奖励协议,并为计划的管理、解释和应用采纳与之一致的规则,以及解释或撤销任何该等规则(包括但不限于确定是否有任何限制性股票单位已归属)。管理人本着善意采取的所有行动以及作出的所有解释和决定均为最终决定,对参与者、公司和所有其他利害关系人具有约束力。行政长官或代表行政长官行事的任何人均不对善意地就本计划或本授标协议所作的任何行动、决定或解释承担个人责任。
22.说明文字。此处提供的字幕仅为方便起见,并不作为解释或解释本授标协议的基础。
23.修订、暂停或终止该计划。通过接受此奖项,参与者明确保证他或她已获得本计划下的限制性股票单位奖,并已收到、阅读和理解该计划的说明。参加者明白本计划属酌情性质,本公司可随时修订、暂停或终止本计划。
24.可分割的协议。如果本授标协议中的任何条款将被认定为无效或不可执行,则该条款将与本授标协议的其余条款分开,并且该无效或不可执行将不会被解释为对本授标协议的其余条款产生任何影响。
25.修改《授标协议》。本授标协议构成双方对所涉主题的完整理解。参赛者明确保证,他或她不会基于本协议中包含的任何承诺、陈述或诱因而接受本授标协议。对本授标协议或本计划的修改只能在由公司正式授权的人员签署的明示书面合同中进行。即使本计划或本奖励协议有任何相反规定,本公司仍有权在其认为必要或适宜的情况下修改本奖励协议,以遵守第409a条,或以其他方式避免根据第409a条征收与本限制性股票单位奖励相关的任何额外税收或收入确认。
26.管治法律和场地。本授奖协议将受犹他州法律管辖,但不适用其法律冲突原则。为了就这些受限股票单位或本奖励协议引起的任何纠纷提起诉讼,双方特此提交并同意犹他州的专属司法管辖权,并同意此类诉讼将仅在犹他州盐湖县法院或美国犹他州地区的联邦法院进行,而不在订立和/或执行本奖励协议的其他法院进行。
27.整份协议。本计划在此引用作为参考。本计划和本授标协议(包括本合同的附录和附件)构成双方关于本合同标的的完整协议,并将其全部取代
公司和参与者关于本协议标的的所有先前承诺和协议,除非通过公司和参与者签署的书面形式,否则不得修改,对参与者的利益不利。
28.附录。尽管本授奖协议有任何规定,限制性股票单位授权书应受本授标协议附录(以下简称“附录”)所载的任何附加条款和条件的约束。此外,如果参与者搬迁到附录所列国家/地区之一,则该国家/地区的附加条款和条件将适用于参与者,前提是公司认为出于法律或行政原因,应用该等条款和条件是必要或可取的。本附录是本授标协议的一部分。
29.内幕交易/市场滥用法律。参与者承认,他或她可能受到适用司法管辖区(包括但不限于美国和参与者所在国家/地区)的内幕交易和/或市场滥用法律的约束,这可能会影响参与者在被认为掌握公司“内幕消息”(由适用司法管辖区的法律定义)的时间内购买或出售根据本计划收购的股票的能力。当地内幕交易法律法规可能禁止在拥有内幕消息之前取消或修改订单参与者场所。此外,参与者可能被禁止(I)向任何第三方披露内幕信息(“需要知道”的情况除外)和(Ii)向第三方“提供小费”或导致他们以其他方式买卖证券。第三方包括其他服务提供商。这些法律或法规下的任何限制与根据任何适用的公司内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的,并且是附加的。参与者有责任遵守任何适用的限制,因此参与者应向其私人法律顾问咨询有关适用司法管辖区的任何适用的内幕交易和/或市场滥用法律的进一步细节。
30.境外资产/账户申报和外汇管制要求。参与者承认,可能存在某些外国资产和/或账户报告和/或外汇管制要求,这可能会影响其在境外的经纪公司或银行账户获得或持有根据本计划获得的股份或从参与本计划获得的现金(包括根据本计划获得的股票支付的任何股息)的能力。参与者可能被要求向其所在国家的税务或其他当局报告此类账户、资产或交易。参与者还可能被要求在收到后的一定时间内通过指定的银行或经纪人将因参加该计划而获得的销售收益或其他资金汇回其国家。参赛者承认遵守这些规定是他或她的责任,参赛者应就此事与他或她的私人顾问交谈。
31.税务后果。参与者已与自己的税务、法律和财务顾问一起审查了这项投资和本奖励协议所考虑的交易的美国联邦、州、地方和非美国的税收后果。就该等事宜而言,参与者仅依赖该等顾问,而不依赖本公司、本公司任何附属公司、或服务接受者或其任何代理人的任何书面或口头陈述或陈述。参赛者理解参赛者(而不是本公司、本公司的任何子公司或服务接受者)应对参赛者自己因此项投资或本授标协议预期的交易而产生的纳税责任负责
附件B
附录
递归制药公司。
2021年股权激励计划
特定国家/地区
的条款和条件
限制性股票单位授权书
本附录中使用但未定义的大写术语应具有本计划、授予公告和/或限制性股票单位授予的全球条款和条件(“条款和条件”)中所载的含义。
条款和条件
本附录包括其他条款和条件,这些条款和条件适用于根据本计划授予参与者的限制性股票单位,前提是参与者在下列国家之一工作。如果参与者是当前工作和/或居住的国家以外的国家的公民或居民(或根据当地法律被视为公民或居民),或者如果参与者在收到限制性股票单位后搬迁到另一个国家,公司将酌情决定本文所载条款和条件适用于参与者的程度。
通知
本附录还包括与外汇管制有关的通知,以及参与者在参与本计划时应注意的其他问题。这些信息基于截至2021年6月在本报告所列国家实施的外汇管制、证券和其他法律。这样的法律往往很复杂,而且经常变化。因此,本公司强烈建议参与者不要依赖本文中的通知作为有关其参与计划后果的唯一信息来源,因为当参与者归属于受限股票单位并收购股份时,或当参与者随后出售根据计划收购的股份时,这些信息可能已过时。
此外,通知的性质是一般性的,可能不适用于参与者的特定情况,公司无法向参与者保证任何特定的结果。因此,参赛者应就参赛国的相关法律如何适用于参赛者的情况寻求适当的专业意见。
最后,如果参与者是参与者当前工作所在国家以外的国家的公民或居民(或根据当地法律被视为公民或居民),或者如果参与者在获得限制性股票单位奖励后搬迁到另一个国家,则此处包含的信息可能不适用于参与者。
加拿大
条款和条件
和解的形式。为免生疑问,限售股单位将只以股份支付。在任何情况下,限制性股票单位不得以现金支付,即使计划中有任何相反的酌情决定权。
终止为服务提供商。以下各段取代《条款和条件》第五节第二段:
就受限制股份单位而言,参与者作为服务提供者的地位将自(I)参与者的雇佣或服务关系终止,及(Ii)参与者收到终止雇佣或其他服务关系通知的日期(以较早者为准)被视为终止(不论终止的理由为何,亦不论稍后是否被裁定无效或违反参与者为服务提供者的司法管辖区的雇佣法律或服务协议条款(如有))。在任何一种情况下,该日期不包括根据当地法律提供或要求提供通知、代通知金或相关付款或损害赔偿的任何期限。为了更好地确定,参与者在参与者的归属权利终止之前的一段时间内将不会获得或有权获得任何按比例计算的归属,参与者也不会有权获得任何丢失归属的补偿。
尽管如上所述,如果适用的雇佣标准法规明确要求在法定通知期内继续归属,参与者承认其归属于受限股票单位的权利(如果有)将于参与者的最低法定通知期的最后一天终止,但如果归属日期在参与者的法定通知期结束之后,参与者将无法赚取或有权按比例获得归属,参与者也无权获得任何归属损失的补偿。
以下规定适用于居住在魁北克的参与者:
语言上的同意。双方承认,他们明确希望本授标协议以及根据本协议订立、发出或提起的或与本协议直接或间接相关的所有文件、通知和法律程序以英文起草。
这是一种语言表达关系。各缔约方根据《公约》、《
数据隐私:以下条款是对《条款和条件》第13节的补充:
参与者特此授权公司(包括任何母公司或子公司)和公司代表,包括公司指定的经纪人(S),与公司讨论并获得所有
与计划的管理和运作有关的所有人员的相关信息,无论是否专业人员。参与者还授权公司、服务接收方(或任何母公司或子公司)和管理人或公司指定的其他经纪人(S)披露计划并与其顾问进行讨论。参与者还授权公司和服务接收方(或任何母公司或子公司)记录此类信息,并将此类信息保存在参与者的员工档案中。
通知
证券法信息。参与者被允许通过根据计划指定的指定经纪人(如果有)出售根据计划获得的股票,前提是出售股票是在加拿大境外通过股票上市交易所(即纳斯达克全球精选市场)的设施进行的。
境外资产/账户报告信息。如果指定外国财产的总成本在一年中的任何时候超过100,000加元,则指定的外国财产,包括加拿大居民持有的非加拿大公司的股份和获得股份(例如,限制性股票单位)的权利,通常必须每年在表格T1135(外国收入核实报表)上报告。因此,如果由于参与者持有其他指定的外国财产而超过100,000加元的成本门槛,则必须报告受限股票单位(通常为零成本)。于结算受限制股份单位后收购股份时,其成本一般为股份的经调整成本基础(“ACB”)。ACB通常等于收购时股票的公平市场价值,但如果参与者拥有其他股票,此ACB可能必须与其他股票的ACB平均。参与者应咨询其个人税务顾问,以确保遵守适用的申报义务。