美国
美国
证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
表格
(标记 一)
或
对于
截止的财政年度
或
或
对于 过渡期, 到
佣金
文件编号:
(注册人在其章程中明确规定的名称)
(公司或组织的管辖权 )
(主要行政办事处地址)
(公司联系人姓名、电话、电子邮件和/或传真号码和地址)
根据该法第12(B)节登记或将登记的证券:
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
纳斯达克证券市场有限责任公司( |
根据该法第12(G)节登记或将登记的证券:无
根据该法第15(D)节负有报告义务的证券:无
表明
截至年报所涉期间结束时发行人所属各类资本或普通股的流通股数量:截至2023年12月31日的52,381,600股普通股;
如果注册人是公认的经验丰富的发行人,则用复选标记表示 ,如证券法规则第405条所定义。
☐:是的,☒是的
如果此报告是年度报告或过渡报告,请勾选标记,以确定注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或第15(D)节提交报告。
☐:是的,☒是的
用复选标记表示注册人是否:(1)已在过去12个月内提交了《1934年证券交易法》第13节或第15(D)节要求提交的所有报告(或在注册人被要求提交此类报告的较短期限内),以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
☒
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交并张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有,则为根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和张贴的所有互动数据文件)。
☒
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申请者”、“加速申请者”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件管理器☐ | ☐中的加速文件管理器 | |||
新兴成长型公司: |
如果
一家根据美国公认会计原则编制财务报表的新兴成长型公司,用勾号表示注册人
是否已选择不使用延长的过渡期来遵守†根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则
。
用复选标记表示注册人是否已根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国法典第15编第7262(B)节)第404(B)节提交了一份报告,并证明了管理层对其财务报告内部控制有效性的评估
已编制或发布其审计报告的注册公共会计文件。
如果
证券是根据《法案》第12(b)条登记的,请用复选标记指明登记文件中包含的登记人的财务报表
是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何高管在相关恢复期内根据§240.10D-1(B)收到的基于激励的薪酬进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人使用了哪种会计基础来编制本申报文件中包含的财务报表:
☒ | 发布的国际财务报告准则 | 其他☐ | ||
国际会计准则理事会 |
如果在回答上一个问题时勾选了“其他”,请用复选标记表示注册人选择遵循哪个财务报表项目。
第17项第18项
如果这是年度报告,请用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如1934年《证券交易法》第12b-2条所定义)。
☐:是的.
(仅适用于过去五年内参与破产程序的发行人)
勾选标记表示注册人在根据法院确认的计划进行证券分配后,是否已提交根据《1934年证券交易法》第12、13或15(D)节要求提交的所有文件和报告。
☐:是,☐:否
目录表
页面 | ||
第一部分 | ||
第 项1. | 董事、高级管理人员和顾问的身份 | 1 |
第 项2. | 优惠统计数据和预期时间表 | 1 |
第 项3. | 关键信息 | 1 |
第 项。 | 关于公司的信息 | 23 |
项目 4A。 | 未解决的员工意见 | 45 |
第 项5. | 经营与财务回顾与展望 | 46 |
第 项6. | 董事、高级管理人员和员工 | 55 |
第 项7. | 大股东和关联方交易 | 66 |
第 项8. | 财务信息 | 66 |
第 项9. | 报价和挂牌 | 67 |
第 项10. | 附加信息 | 67 |
第 项11. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 82 |
第 项12. | 除股权证券外的其他证券说明 | 83 |
第II部 | ||
第 项13. | 违约、拖欠股息和拖欠股息 | 84 |
第 项14. | 对担保持有人权利和收益使用的实质性修改 | 84 |
第 项15. | 控制和程序 | 84 |
第 项16. | [已保留] | 85 |
第 项16A。 | 审计委员会财务专家 | 85 |
第 16B项。 | 道德守则 | 85 |
第 项16C。 | 首席会计师费用及服务 | 85 |
第 项16D。 | 对审计委员会的上市标准的豁免 | 85 |
第 16E项。 | 发行人及关联购买人购买股权证券 | 85 |
第 16F项。 | 更改注册人的认证会计师 | 86 |
第 项16G。 | 公司治理 | 86 |
第 16H项。 | 煤矿安全信息披露 | 86 |
项目 16i. | 披露妨碍检查的外国司法管辖区。 | 86 |
项目 16J。 | 内幕交易政策 | 86 |
第 项16K。 | 网络安全 | 86 |
第三部分 | ||
第 项17. | 财务报表 | 87 |
第 项18. | 财务报表 | 87 |
第 项19. | 陈列品 | 87 |
i
本年度报告中使用的惯例
除文意另有所指外, 仅为本年度报告的目的,提及:
● | “BBPL”是指新零售的全资子公司Bear&Bear Pte Ltd.; |
● | “新零售”是指新零售国际私人有限公司; |
● | “PTBK”是指PTWB的全资子公司PT Buah Kita Retail; |
● | “PTWB”是指PT WeBuy Social印度尼西亚,即New Retail拥有95%股权的子公司; |
● | “PTWT”是指PTWB拥有70%股份的印尼PT WeBuy旅游公司; |
● | “子公司”是Shopholic Bear Pte、Bear Bear Pte Ltd.和PT WeBuy Social印度尼西亚; |
● | “TSB”是指新零售的全资子公司Shopholic Bear Pte Ltd.; |
● | “WAPL”是指WeBuy Consulting Pte Ltd,即新零售的全资子公司; |
● | “我们”、“我们”、“我们的”、“公司”和“我们的公司”是指WeBuy及其子公司; |
● | “WeBuy”指WEBUY GLOBAL LTD,一家根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限责任公司;以及 |
● | “WTPL” 将用于我们购买旅游公司。LTD.,新零售的全资子公司。 |
本年度报告仅为方便读者而将 外币金额按指定汇率转换为美元金额。所有提到“美元”、“美元”、“美元”或“美元”的地方都是指美元。我们主要业务的相关汇率 如下:
十二月三十一日, 2023 |
12月31日, 2022 |
12月31日, 2021 | ||||
期末美元:新加坡元(SGD)汇率 | 1.3207 | 1.3402 | 1.3523 | |||
期间平均美元:新元汇率 | 1.3426 | 1.3789 | 1.3439 | |||
期末美元:印尼盾(“IDR”)汇率 | 15,389.35 | 15,604.03 | 14,253.00 | |||
期间平均美元:IDR汇率 | 15,233.65 | 14,847.64 | 14,336.35 | |||
期末美元:马来西亚林吉特(马币)汇率 | — | 4.4014 | 4.17311 | |||
期间平均美元:马币汇率 | — | 4.3985 | 4.14420 |
我们获得了本年度报告中使用的行业和市场数据,或通过引用从行业出版物、研究、由第三方进行的调查和研究中并入的任何文件,以及基于我们管理层对我们所在市场的知识和经验进行的内部估计。 我们没有直接或间接赞助或参与此类材料的发布,除了在本年度报告中明确引用的范围外,这些材料没有纳入 本年度报告中。我们力求在本年度报告中提供最新信息 ,并相信本年度报告中提供的统计数据保持最新和可靠,除本年度报告中具体引用的范围外,这些材料 未纳入本年度报告中。
II
关于前瞻性陈述的特别警示通知
本报告中讨论的某些事项可能构成 经修订的1933年证券法(“证券法”)和经修订的1934年证券交易法(“交易法”)的前瞻性表述,涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素,可能导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性表述明示或暗示的未来结果、业绩或成就大不相同 。“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”以及类似的表述旨在识别此类前瞻性陈述。由于各种因素,包括但不限于“第3项.关键信息-风险因素”、第4项.“公司信息”、“第5项.运营和财务回顾及展望”以及本报告中其他部分所讨论的因素,以及在我们不时提交给美国证券交易委员会的其他文件 (“美国证券交易委员会”)或出现此类前瞻性陈述的文件中,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中的预期结果大不相同。归因于我们的所有书面或口头前瞻性声明 均受这些警告性声明的明确限制。
本报告中包含的前瞻性陈述仅反映了截至本报告签署之日我们的观点和假设。除法律另有规定外,我们对任何前瞻性表述的更新不承担任何责任。
三、
第一部分
项目1.董事、高级管理人员和顾问的身份
不适用于表格20-F的年度报告。
项目2.优惠统计数据 和预期时间表
不适用于表格20-F的年度报告。
项目3.关键信息
概述
投资我们的证券涉及高度的风险。请仔细考虑本年度报告中从第1页开始的“第3项.关键信息-D.风险因素”项下讨论的风险。我们提供以下披露,以帮助投资者更好地了解我们在中国的业务和相关风险。
WEBUY GLOBAL LTD或WEBUY是一家在开曼群岛注册成立的控股公司。作为一家没有实质性业务的控股公司,WEBUY的大部分业务是通过其在新加坡或印度尼西亚设立的子公司进行的。然而,控股公司或本公司的任何附属公司均不会通过与可变权益实体的合同安排进行任何业务。我们A类普通股的投资者应 注意,他们可能永远不会直接持有新加坡或印度尼西亚经营实体的股权,而是仅购买我们开曼群岛控股公司WEBUY GLOBAL LTD的股权。此外,根据美国证券法,股东可能会面临针对我们位于美国境外的董事和高级管理人员的法律权利的执行困难。
我们的股权结构是直接控股结构。 下图说明了我们的公司结构:
3.A. [已保留]
3.b.资本化和负债
不适用于表格 20-F的年度报告。
3.C.提出和使用收益的理由
不适用于表格 20-F的年度报告。
3.风险因素
风险因素摘要
投资我们的A类普通股涉及重大风险。下面是我们面临的主要风险的摘要,按相关标题排列。这些风险将在 下更全面地讨论“项目3.关键信息--D.风险因素从本年度报告的第1页开始。
1
与我们的工商业相关的风险
● | 我们在竞争环境中运营,如果我们不能有效竞争,可能会失去市场份额和客户(第3页)。 |
● | 我们在扩展产品供应方面可能面临挑战 (第4页)。 |
● | 如果我们不能有效地管理我们的增长或执行我们的战略 ,我们的业务和前景可能会受到实质性的不利影响(第4页)。 |
● | 我们有限的运营历史使我们很难评估我们的业务和前景,而且我们可能无法维持我们的历史增长率(第5页)。 |
● | 如果我们或我们的供应商未能获得和维护我们运营的司法管辖区所需的许可证、许可或批准,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大影响 并受到不利影响(第7页)。 |
● | 作为一家上市公司,我们有义务建立和维护对财务报告的适当和有效的内部控制,任何未能保持这些内部控制的充分性 可能会对投资者对我们公司的信心产生不利影响,从而影响我们A类普通股的价值(第8页)。 |
● | 我们是证券法 所指的“新兴成长型公司”,可能会利用适用于新兴成长型公司的某些减少的披露和治理要求,这可能会导致我们的普通股对投资者的吸引力降低(第7页)。 |
● | 如果我们无法保持强大的客户基础以吸引新客户并从现有客户那里重复购买,或者如果我们无法为我们所携带的商品建立和维持一个集成的生态系统 ,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性和不利的影响(第10页)。 |
● | 如果我们未能预测客户的需求并提供产品来吸引和留住客户,或者未能使我们的服务或业务模式适应客户不断变化的需求或新兴的行业标准,我们的业务可能会受到实质性和不利的影响(第10页)。 |
● | 如果我们不能招募新的集团领导人或保持我们现有的集团领导人的积极性,我们的业务可能会受到影响(第11页)。 |
与我们的证券相关的风险
● | 我们不打算在可预见的未来分红 (第18页)。 |
● | 我们的管理层拥有广泛的自由裁量权,可以决定如何使用此次发行中筹集的资金,并可能将这些资金用于可能不会提高我们的运营业绩或我们普通股价格的方式(第 页)[]). |
● | 由于我们是外国私人发行人,不受适用于美国发行人的某些纳斯达克公司治理标准的约束,因此您获得的保护将少于我们 是国内发行人时的保护(第页)。[]). |
● | 开曼群岛的法律可能不会为我们的股东 提供与在美国注册成立的公司股东相当的福利(第21页)。 |
与我们开展业务的国家/地区相关的风险
● | 我们所在国家的社会、政治、监管和经济环境的发展可能会对我们产生实质性和不利的影响(第22页)。 |
● | 国际贸易环境的中断可能会 严重减少我们的国际销售(第22页)。 |
● | 自然事件、战争、恐怖袭击和其他暴力行为涉及我们或我们客户有业务的任何国家/地区,都可能对我们的业务和客户信心造成不利影响 (第22页)。 |
2
与我们的商业和工业有关的风险
对我们品牌或声誉的任何损害都可能 对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
我们相信,我们的WeBuy品牌在客户和供应商中的认可和声誉 对我们业务的增长和成功做出了重要贡献。维护和提升此类品牌认知度和美誉度对于吸引新客户和供应商进入我们的平台至关重要,对于维护和深化与我们现有客户和供应商的互动,以及减轻立法或监管审查、诉讼、政府调查和不良公众情绪至关重要。负面宣传,无论是否合理,都可以通过社交媒体迅速传播。如果我们不能对负面宣传做出及时和适当的回应,我们的声誉和品牌可能会受到损害。 许多因素,包括那些我们无法控制的因素,对于维护和提升我们的品牌非常重要。这些因素包括我们的能力 :
● | 为顾客提供优质的购物体验; |
● | 保持我们产品的真实性、质量和多样性 数量充足; |
● | 维护我们的履行服务和支付系统的效率、可靠性和安全性; |
● | 保持或提高客户对我们售后服务的满意度 ; |
● | 通过市场营销和品牌推广活动提升品牌知名度。 |
● | 在涉及产品真实性和质量、客户服务、网络安全、数据保护、授权销售产品或其他影响产品的问题的任何 负面宣传中,维护我们的声誉和商誉;以及 |
● | 与我们的供应商和其他服务提供商保持积极的关系。 |
任何公众认知(I)在我们的平台上销售假冒或侵权产品,(Ii)我们或我们的第三方服务提供商没有提供令人满意的客户服务,或(Iii)我们侵犯任何品牌所有者的知识产权可能会损害我们的声誉, 降低我们的品牌价值,破坏我们的可信度,并对我们的业务产生不利影响。如果我们不能维护我们的声誉、提升我们的品牌认知度或提高我们的网站、产品和服务的正面知名度,我们可能很难维持和发展我们的客户群,我们的业务和增长前景可能会受到实质性和不利的影响。
我们在竞争激烈的环境中运营 如果我们不能有效竞争,可能会失去市场份额和客户。
亚太地区的电子商务行业竞争激烈。我们面临着来自现有、成熟和低成本替代产品的激烈竞争,我们预计未来还将面临来自新市场进入者的竞争。此外,在我们提供服务的每个市场中,在服务提供商之间切换的成本都很低。客户倾向于转向成本最低或质量最高的供应商,供应商倾向于转向潜在收益最高的平台。随着我们和我们的竞争对手推出新的产品和服务,以及现有 服务和产品的发展,我们预计将面临额外的竞争。此外,我们的竞争对手可能会采用我们产品的功能,这会降低我们将我们的产品与竞争对手的产品区分开来的能力,或者他们可能会采用供应商和客户比我们更重视的创新 ,这会降低我们的产品的吸引力。见《我们的商业竞争》。 此外,新技术可能会增加甚至改变电子商务行业的竞争格局。可能会出现新的竞争性业务模式,例如基于新形式的社交媒体的业务模式,而我们可能无法足够快或根本无法适应不断变化的行业趋势 。
竞争加剧可能会降低我们的利润率、市场份额和品牌认知度,或者导致重大损失。例如,当我们设定价格时,我们会考虑竞争对手如何为相同或类似的产品定价。当他们降价或提供额外的激励来与其竞争时,我们可能不得不降低自己的价格或提供类似的激励,否则就有失去市场份额的风险。当我们有无法销售的产品时,我们通常会降价 以清空库存。此外,可信的供应商对于扩大我们的产品种类至关重要,我们与其他公司争夺这些供应商。
我们还在非价格条款的基础上竞争。 例如,我们为超过特定最低价值的订单提供免费送货上门服务,目标是在一(1)个工作日内送货 (同时为客户提供最多提前七(7)天下单的选择)。我们计划采用多种策略 来缩短交付时间,例如加强对交付服务合作伙伴绩效的监控。如果我们无法保持 的可靠性,并继续提供较短的交货时间,我们可能会失去任何竞争优势。
3
我们当前或未来的一些竞争对手可能 比我们拥有更长的运营历史、更高的品牌认知度、更好的供应商关系和采购专业知识,包括更大的客户群或更多的财务、技术或营销资源。这些较小的公司或新进入者可能被成熟且资金雄厚的公司或投资者收购、接受 投资或与之建立战略合作关系,这将有助于 增强其竞争地位。因此,此类竞争对手可能会比我们更快、更有效地响应新的 或不断变化的机会、技术、消费者偏好、法规或标准,这些变化可能会降低我们的产品的吸引力。 我们竞争的市场从各种资金来源吸引了大量投资。我们的一些竞争对手是大型跨国公司的子公司或附属公司,它们可能会补贴他们的亏损或为他们提供额外的资源与我们竞争 。因此,我们的许多竞争对手资本雄厚,有资源提供折扣服务、供应商奖励 和客户促销,以及开发可能比我们提供的产品更吸引客户的创新产品和替代定价模式 。
竞争加剧可能会降低我们的盈利能力、市场份额、客户基础和品牌认知度。我们不能向您保证我们将能够成功地与当前或未来的竞争对手竞争,竞争压力可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响 。
我们在扩展产品供应方面可能会面临挑战
我们目前在我们的平台上提供广泛的产品,包括食品和饮料,生鲜农产品,以及生活方式和其他个人护理用品。扩展到多样化的新产品类别和增加我们的产品供应涉及新的风险和挑战。我们对这些产品不熟悉 ,缺乏与这些产品相关的买家数据,这可能会使我们更难预测买家的需求和偏好 ,并检查和控制质量,确保我们的商家正确处理、储存和交付。我们的供应商可能会体验到更高的新产品退货率,收到更多关于此类产品的买家投诉,并因销售此类产品而面临代价高昂的产品责任索赔,这将损害我们的品牌和声誉以及我们的财务业绩。我们还可能与供应商就这些索赔和投诉发生纠纷。
随着我们扩大产品供应,我们将需要 与大量新供应商和合作伙伴高效合作,并与我们现有和新的供应商和合作伙伴建立和维护互惠互利的关系。为了支持我们的增长和扩张,我们将需要投入管理、运营、财务和人力资源,这可能会分散我们对现有业务的注意力,产生前期成本,并实施各种新的和升级的 管理、运营、财务和人力资源系统、程序和控制。不能保证我们能够成功实施 所有这些系统、程序和控制措施,或有效地应对在扩展我们未来业务和运营方面的各种挑战。
如果我们无法管理我们的增长或 有效执行我们的战略,我们的业务和前景可能会受到实质性的不利影响。
自2019年成立以来,我们的业务大幅增长。我们继续推出新的业务线,并计划继续发展我们的业务。此外,在过去的几年里,我们拓展了新的市场,增加了产品供应。在我们与新供应商合作、拓展新市场和提供新产品的过程中,扩大业务已经并将继续 带来重大风险。随着业务的增长和我们产品的增加,我们将需要继续与大量商家和更多的个人 卖家有效合作,并与他们建立和维护互利关系。我们还需要进行充分的尽职调查和其他检查,以防止在我们的平台上销售不满意或侵权的商品。为了支持我们的增长,我们还计划实施各种新的和升级的管理、运营、财务和人力资源系统、程序和控制。所有这些工作都需要大量的财务、管理和人力资源。此外,我们的员工数量自我们成立以来一直在增加,未来可能还会继续增加。我们无法向您保证我们将能够有效地管理我们的增长 或成功实施所需的系统、程序和控制,特别是随着我们组织规模的增长,或者我们的 系统将按预期运行,或者我们的新业务计划将会成功。如果我们不能有效地管理我们的增长或执行我们的战略,我们的增长可能会中断,我们的业务和前景可能会受到实质性的不利影响。
4
我们有限的运营历史使我们很难评估我们的业务和前景,而且我们可能无法保持我们的历史增长率。
我们于2019年开始在线业务,运营历史有限。自成立以来,我们的业务经历了快速增长。我们的收入从2022财年的44,560,418美元增加到2023财年的61,686,170美元。自成立以来,我们每年都出现运营亏损。自成立以来,我们的业务 每年都经历重大变化,包括通过收购和推出新产品和服务, 因此我们的历史增长率可能不能预示未来的业绩。我们不能向您保证,我们将能够实现与过去类似的结果或以类似的速度增长。增长可能放缓,收入可能下降,亏损可能增加 许多可能的原因,其中一些是我们无法控制的,包括消费者支出减少、竞争加剧、亚太地区整体市场或行业增长放缓、对产品质量或真实性的负面看法、实现瓶颈、采购困难、替代商业模式的出现、政府政策、税收政策或总体经济状况的变化。 我们有限的运营历史使我们很难评估我们的前景以及我们可能遇到的风险和挑战。我们可能没有足够的经验来应对在快速发展的市场中运营的公司可能面临的风险。如果我们的增长率下降,投资者对我们业务和业务前景的看法可能会受到不利影响,我们证券的市场价格可能会下降。您应该根据运营历史有限的快速增长公司可能遇到的风险和不确定因素来考虑我们的前景。
我们有来自经营活动的亏损、经营亏损和负现金流的历史,未来我们可能会继续蒙受亏损和经营亏损,并经历来自经营活动的负现金流。
自成立以来,我们的经营活动产生了重大亏损和负的 现金流。截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度,我们的现金流分别为负7,135,623美元、4,117,551美元和3,994,972美元。我们不能向您保证,我们将能够在未来从经营活动中产生利润、营业利润或正现金流,或者我们将能够继续以可接受的条款获得融资 或根本不能。我们从经营活动中实现盈利和正现金流的能力将取决于一系列因素,其中一些因素是我们无法控制的,包括我们发展和保持我们的买家和卖家基础的能力,我们从供应商那里获得有利商业条款的能力,我们发现电子商务行业趋势的能力,准确感知我们客户需求的能力,并相应地管理我们的产品组合的能力,以及我们扩展我们的新业务线和提供更高利润率的增值服务的能力。 此外,我们打算在可预见的未来继续大力投资,以扩大我们在亚太地区电子商务市场的业务 。因此,我们认为未来一段时间我们可能会继续蒙受损失。
我们的独立注册会计师事务所的报告也包含持续经营资格,该会计师事务所对我们作为持续经营企业的持续经营能力表示极大的怀疑。如果我们无法继续经营下去,我们的合并财务报表不包括 可能发生的任何调整。如果我们无法继续经营下去,我们证券的持有者可能会失去他们的全部投资。尽管我们计划尝试通过一个或多个私募或公开发行来筹集更多资本,但人们对我们作为持续经营企业的能力提出的怀疑可能会使我们的股票对潜在投资者来说 失去吸引力。除其他因素外,这些因素可能会使我们难以筹集任何额外资本,并可能导致我们无法继续运营我们的业务。
未能保护我们客户的私人和机密信息,并保护我们的网络免受安全漏洞的影响,可能会损害我们的声誉和品牌,并对我们的业务和运营结果造成严重的 损害。
我们的业务生成和处理大量数据 。电子商务行业面临的一个重要挑战是在公共网络上安全地保存和安全地传输私人和机密信息。通过亚马逊网络服务等第三方云计算服务提供商,我们维护着一个庞大的 机密和私人信息数据库,所有这些都是通过我们的移动应用程序在网上下单和输入付款和联系信息的结果。此外,我们还接受主要信用卡网络、银行转账和第三方支付服务商等多种支付方式,在线支付通过第三方在线支付服务进行结算。我们还与签约的送货合作伙伴共享客户的某些个人信息,例如他们的姓名、地址、电话号码 和交易记录,以便提货和送货。在我们的系统中维护机密信息存储和传输的完全安全 给我们带来了巨大的挑战。
5
我们采取了严格的安全策略和措施, 包括加密技术,以保护我们的专有数据和客户信息。然而,技术的进步和网络攻击者的复杂性、密码学的新发现或其他发展可能会导致 我们用来保护机密信息的技术受到损害或遭到破坏,这可能会导致第三方非法获取我们因客户使用我们的移动应用程序而持有的私人和机密信息 ,这可能会严重影响消费者对我们 平台的信心,并损害我们的业务。我们可能无法阻止第三方,特别是从事类似活动的黑客或其他个人或实体非法获取我们在我们的 平台上持有的有关我们客户的此类机密或私人信息。此类获取机密或私人信息的个人或实体还可能利用此类信息从事各种其他非法活动。
此外,我们对第三方在线支付服务提供商采用的安全策略或措施的控制或影响有限,我们的客户可以通过这些安全策略或措施选择 进行支付或接受支付。对我们移动应用程序的安全或隐私保护机制和政策的任何负面宣传、 任何针对我们的索赔或由于实际或被认为的故障而对其施加的罚款,都可能对我们的公众形象、声誉、财务状况和运营结果产生重大和不利的 影响。我们信息安全的任何损害,或我们签约的第三方快递或第三方在线支付服务提供商的信息安全措施,都可能对我们的声誉、业务、前景、财务状况和运营结果产生重大和不利影响。
通过互联网和移动平台运营的公司收集、使用、存储和传输个人信息的做法最近在我们及其子公司所在的各个司法管辖区受到了越来越多的 公众审查。除了此类司法管辖区适用于收集、收集、处理、共享或使用个人或消费者信息的现有严格法律和法规 之外,我们还可能受制于新颁布的法律和法规,这些法律和法规可能会影响我们与客户、供应商和第三方卖家存储、处理和共享数据的方式。遵守任何其他法律可能代价高昂,并可能对我们的业务行为和我们与客户互动的方式造成限制。任何不遵守适用法规的行为也可能导致针对我们的监管执法行动。
可能需要大量资金、管理资源和 其他资源来防范信息安全违规行为或缓解此类违规行为造成的问题,或者 遵守我们的隐私政策或与隐私相关的法律义务。随着网络攻击者和其他从事在线犯罪活动的人使用的方法日益复杂和不断发展,所需资源可能会随着时间的推移而增加。我们未能防止信息安全违规或未能遵守隐私政策或与隐私相关的法律义务, 或任何导致未经授权发布或传输个人身份信息或其他客户数据的安全漏洞,都可能导致我们的客户失去对我们的信任,并可能使我们面临法律索赔。
如果公众认为电子商务或客户信息隐私正变得越来越不安全或容易受到攻击,可能会抑制在线奢侈品零售和其他在线服务的增长,这可能会对我们的财务状况和运营业绩产生实质性的不利影响。
我们依赖商业银行和第三方在线支付服务商在我们的平台上进行支付处理。如果这些支付服务以任何方式受到限制或限制,或者我们或我们的买家因任何原因无法使用这些服务,我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
我们平台上销售的所有产品的在线支付都是通过第三方在线支付服务提供商进行结算的。我们的业务依赖于这些 支付服务提供商的账单、支付和托管系统来维护买家销售收益的准确支付记录并收取此类付款。如果这些支付处理和托管服务的质量、 实用程序、便利性或吸引力下降,或者我们出于任何原因不得不改变使用这些支付服务的模式,我们平台的吸引力可能会受到实质性的不利影响。
涉及在线支付服务的业务 面临许多风险,这些风险可能会对第三方在线支付服务提供商向我们提供支付处理和托管服务的能力产生重大不利影响,包括:
● | 对这些在线支付服务不满意或买家和商家对其服务的使用减少; |
● | 竞争加剧,包括来自其他老牌互联网公司、支付服务提供商和从事其他金融技术服务的公司; |
6
● | 更改适用于链接到第三方在线支付服务提供商的支付系统的规则或做法 ; |
● | 违反买方的个人信息,并对从买方收集的信息的使用和安全表示担忧。 |
● | 服务中断、系统故障或故障,以有效地 扩展系统以处理大量且不断增长的交易量; |
● | 增加第三方在线支付服务提供商的成本,包括银行通过在线支付渠道处理交易的费用,这也会增加我们的收入成本; 和 |
● | 无法准确管理资金或资金损失,无论是由于员工欺诈、安全漏洞、技术错误或其他原因。 |
某些商业银行可能会对通过自动支付从买家的银行账户转移到其与第三方在线支付服务相关联的账户的金额进行限制 。我们无法预测这些限制以及可能实施的任何额外限制是否会对我们的平台产生实质性的不利影响。
如果我们或我们的供应商未能获得和 维护我们运营的司法管辖区所需的许可证、许可或批准,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性和不利的影响。
我们需要持有与经营有关的若干许可证和许可证,包括新鲜水果和蔬菜进口许可证、肉类和鱼类产品进口许可证、加工食品和食品用具进口许可证。我们过去和现在都持有上述所有材料许可证和许可证。截至本年度报告日期,我们尚未收到任何警告通知或受到相关政府当局的处罚或其他纪律处分,原因是我们在没有上述 批准和许可的情况下开展业务。但是,可能会不时采用新的法律和法规,以要求在我们目前拥有的许可证和许可证之外增加其他许可证和许可,并解决我们运营所在司法管辖区不时出现的新问题。尽管我们努力遵守所有适用的法律和法规,但不能保证我们能及时对不断变化的要求做出反应, 也不能保证我们将来不会受到任何处罚。
根据证券法的含义,我们是一家新兴的成长型公司,可能会利用某些降低的报告要求。
我们是JOBS法案中定义的“新兴成长型公司”, 我们可以利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种要求的某些豁免,包括最重要的是,只要我们是新兴成长型公司,就不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404节的审计师认证要求 。因此,如果我们选择不遵守此类审计师认证要求,我们的投资者可能无法访问他们认为重要的某些信息。
《就业法案》还规定,新兴成长型公司不需要遵守任何新的或修订的财务会计准则,直到私人公司被要求遵守此类新的或修订的会计准则。根据《就业法案》,当上市公司采用新的或修订后的会计准则时,我们选择利用延长过渡期的好处 来遵守新的或修订的会计准则。因此,我们的经营业绩和财务报表可能无法与采用新会计准则或修订后的会计准则的其他公司的经营业绩和财务报表 相比较。
我们不再是一家“新兴成长型公司”后,我们预计将产生巨额开支,并投入大量的管理努力以确保遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404节的要求以及美国证券交易委员会的其他规则和规定,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们未来可能会失去外国私人发行人的身份 ,这可能会给我们带来巨大的额外成本和开支。
如上所述,根据《交易所法案》,我们是一家外国私人发行人 ,因此,我们不需要遵守《交易所法案》的所有定期披露和当前报告要求 。外国私人发行人地位的确定每年在发行人最近完成的第二财季的最后一个营业日进行,因此,将在2023年6月30日对我们进行下一次确定。在未来,如果(1)超过50%的未偿还有投票权证券由美国公民拥有,以及(2)我们的大多数董事或高管是美国公民或居民,或者我们 未能满足避免失去外国私人发行人地位所需的额外要求,我们将失去外国私人发行人地位。如果我们失去了外国私人发行人的身份,我们将被要求向美国证券交易委员会提交美国国内发行人表格的定期报告和注册声明, 这些表格比外国私人发行人可用的表格更详细、更广泛。我们还必须遵守美国联邦 委托书要求,我们的高级管理人员、董事和10%的股东将受到交易所法案第16节的短期利润披露和追回 条款的约束。此外,我们将失去依赖纳斯达克上市规则下某些公司治理要求的豁免的能力。作为一家不是外国私人发行人的在美国上市的上市公司,我们将产生大量额外的法律、会计和其他费用,而我们作为外国私人发行人不会产生这些费用。
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作为一家上市公司,我们 有义务制定和维护对财务报告的适当和有效的内部控制,如果未能保持这些内部控制的充分性,可能会对投资者对我们公司的信心产生不利影响,从而影响我们普通股的价值 。
根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404节,我们必须提交一份由管理层提交的报告,内容包括我们对财务报告的内部控制的有效性。这项评估需要包括披露管理层在财务报告的内部控制方面发现的任何重大弱点。此外,我们的独立注册会计师事务所将被要求证明我们对财务报告的内部控制的有效性。我们被要求披露财务报告内部控制的变化, 已经或合理地很可能对我们的年度财务报告内部控制产生重大影响。
我们已经开始了昂贵且具有挑战性的流程,即编译系统和处理必要的文档,以执行第404节所需的评估,我们 可能无法及时完成我们的评估、测试和任何所需的补救。我们遵守第404条将要求我们产生大量的会计费用并花费大量的管理努力。此外,随着我们的业务继续 在规模和复杂性上增长,我们正在改进我们的流程和基础设施,以帮助确保我们能够在上市公司所需的时间表内准备财务报告和 披露。我们可能需要聘请具有适当的上市公司经验和技术会计知识的额外会计和财务人员,以编制必要的系统和流程文档,以执行第404节所需的评估。此外,在完成第404节规定的内部控制评估之前,我们可能会意识到并披露需要及时补救的重大弱点。由于我们的显著增长,我们在及时和适当地设计控制措施以应对不断变化的重大错报风险方面面临挑战 。在我们内部控制的评估和测试过程中,如果我们发现财务报告内部控制中存在一个或多个重大弱点,我们 将无法断言我们的财务报告内部控制是有效的。
我们不能向您保证,未来我们对财务报告的内部控制不会出现重大缺陷。任何未能对财务报告进行内部控制的行为都可能严重抑制我们准确报告财务状况或经营业绩的能力。如果我们无法得出结论 我们对财务报告的内部控制是有效的,或者如果我们的独立注册会计师事务所确定我们的财务报告内部控制存在重大弱点,我们可能会对我们的财务报告的准确性和完整性失去投资者信心 ,我们的普通股市场价格可能会下跌,我们可能会受到证券上市交易所、美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查 。未能弥补我们在财务报告内部控制方面的任何重大缺陷,或未能实施或维护上市公司所需的这些和其他有效控制系统,也可能限制我们未来进入资本市场的机会。
我们已经并可能继续根据我们的股票激励计划授予 期权和其他类型的奖励,这可能会导致基于股票的薪酬支出增加。
我们已经并可能继续向关键员工、董事和顾问授予期权 和其他类型的奖励,以激励他们的业绩并使他们的利益与我们的利益保持一致,这可能会导致基于股票的薪酬支出增加。
我们根据美国公认会计准则在我们的合并财务报表中确认基于股份的薪酬费用 。2021年1月1日,我们向我们的关键员工授予了4,269,200股普通股 ,归属期限为20个月。因此,我们在截至2021年12月31日的年度至2022年第三季度发生了与这些赠款相关的基于股份的薪酬支出。我们相信,发放基于股份的薪酬对于我们吸引和留住关键人员和员工的能力具有重要意义,未来我们将继续向员工发放基于股份的薪酬。然而,因此,我们与股票薪酬相关的费用可能会增加, 这可能会对我们的运营业绩产生不利影响。我们可能会不时重新评估归属时间表、禁售期、行使价格 或适用于我们目前有效的股权激励计划下的授予的其他关键条款。如果我们选择这样做 ,我们可能会在此次发行后的报告期内经历基于股票的薪酬支出的重大变化。
和之间的汇率波动 新加坡元、澳元、欧元以及我们开展业务的其他货币,可能会对我们的经营业绩产生不利影响 。
我们在亚太地区的多个国家/地区开展业务,包括新加坡和印度尼西亚等。我们主要以新加坡元、IDR、人民币和美元进行库存采购, 以新加坡元为主的员工薪酬费用和行政费用,以及 其他各种货币的某些其他费用。我们很大一部分收入来自以新加坡元计价的销售以及除新加坡元以外的各种当地货币。
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我们的利润率可能会受到影响,否则我们可能会 受到与货币兑新加坡元价值波动有关的外汇差额以及管理多种货币风险的影响。例如,我们必须支付费用才能将外币收益转换为新加坡元。此外,外汇管制可能会限制我们将在某些国家赚取的收入汇回新加坡。任何此类收入汇回延迟 都可能导致我们因这些货币相对于新加坡元的波动而蒙受损失。 因为我们以新加坡元报告业绩,所以一个时期与另一个时期的汇率差异直接影响我们经营业绩的期间间比较。由于最近货币汇率的波动特别大, 这些汇率波动可能会使我们很难预测结果。我们印尼子公司的所有收入主要来自印尼盾,可自由兑换和转让,但印尼银行不能将印尼盾转移给印尼以外的人,也不能与非居民进行某些交易。因此,对货币兑换的任何限制都可能限制我们印尼子公司使用其印尼卢比收入向我们支付股息的能力。对我们子公司向我们支付股息或任何其他付款的能力的限制可能会对我们的增长、进行对我们的业务有利的投资或收购、支付股息或以其他方式为我们的业务提供资金和开展业务的能力造成实质性和不利的限制。
这些货币的价值受到政治和经济条件变化以及各自国家外汇政策等因素的影响。很难预测市场力量或政府政策未来会如何影响这些货币与美元之间的汇率 。
这些货币的大幅升值可能会对您的投资产生实质性的不利影响。目前,我们还没有实施任何全面的战略来缓解与货币汇率波动影响相关的风险。事实证明,实施对冲策略可能代价高昂。即使我们实施对冲策略,并不是每个风险敞口都是或可以对冲的,而且,如果对冲是基于预期的外汇敞口 ,它们基于的预测可能会有所不同,或者稍后可能被证明是不准确的。未能成功对冲或 准确预测币值波动和其他货币风险可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
随着我们在国际上拓展业务, 我们将面临更多的商业、政治、监管、运营、金融和经济风险,任何这些风险都可能增加我们的成本 并阻碍我们的增长。
我们预计将继续投入大量资源 通过有机增长在亚太地区进行国际扩张。在国际上拓展我们的业务将需要相当大的管理注意力和资源,同时还面临着在多种语言、文化、海关以及法律和监管体系的环境中运营快速增长的业务所面临的特殊挑战。进入新的国际市场或扩大我们在现有国际市场的业务将涉及巨额成本,我们在任何特定市场获得市场认可的能力 都不确定。不能保证我们能够在国际上成功地发展我们的业务。例如,我们可能会 面临以前从未面临过的风险,或者我们当前面临的风险增加,包括与以下方面相关的风险:
● | 将我们的运营和平台本地化,并获得客户的认可 ; |
● | 在不同国家招聘和留住有才干的管理人员和员工; |
● | 语言障碍和文化差异; |
● | 谈判对我们经济有利并保护我们权利的协议,如与各种第三方签订服务本地化合同; |
● | 来自本土企业的竞争,这些企业在当地占有相当大的市场份额,而且更了解消费者的喜好; |
● | 保护和执行我们的知识产权; |
● | 无法将我们品牌、内容或技术的专有权扩展到新的司法管辖区; |
● | 遵守适用的外国法律法规,如与知识产权、隐私、消费者保护、电子商务、海关和反洗钱有关的法律法规; |
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● | 货币汇率波动,以及可能限制或阻止我们将在国外获得的收入汇回国内的外汇管制。 |
● | 在我们开展业务的国家维持内部控制和管理会计人员方面的挑战; |
● | 一些国家偏袒当地企业的保护主义法律和商业做法; |
● | 各种形式的网络诈骗,如信用卡诈骗; |
● | 外国和当地税收后果; |
● | 政治、经济和社会不稳定;以及 |
● | 与在国际上做生意相关的更高成本。 |
任何未能应对与国际扩张相关的挑战 都可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成实质性的不利影响。
如果我们无法保持强大的客户 基础以吸引新客户并从现有客户那里重复购买,或者如果我们无法为我们所运输的商品建立和维持一个完整的 生态系统,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
我们未来的增长取决于我们继续 吸引新客户和留住现有客户的能力,这对我们业务的增长和盈利非常重要。更重要的是,我们未来的增长还取决于我们利用我们的平台并为我们所携带的商品(目前是杂货和生活方式产品)构建集成生态系统的能力,其中客户能够享受团购业务模式带来的直接成本节约 。我们利用社交网络作为获取客户和参与的工具。虽然买家可以在不使用社交网络的情况下访问我们的平台并进行团队购买,但我们利用Facebook、TikTok和Whatsapp等社交网络使客户 能够与他们的朋友、家人和其他社交联系人共享产品信息和购买体验,以产生低成本的有机流量。我们可能无法与其他社交网络运营商建立或维护关系,以经济上可行的条款支持我们的业务增长,或者根本不能。我们与主要社交网络运营商关系的任何中断或中断都可能严重和负面地影响我们继续增长客户基础的能力,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响 。
为了保持竞争力,我们必须继续增强 并改进我们平台的响应速度、功能和特性。互联网和电子商务市场的特点是技术发展迅速,消费者需求和偏好发生变化,新产品、新功能和新服务的频繁推出体现了新技术,以及新的行业标准和实践的出现,其中任何一项都可能使我们现有的技术和系统过时。我们的成功在一定程度上将取决于我们识别、开发和适应对我们的业务有用的新技术的能力,以及以经济高效和及时的方式响应技术进步和新兴行业标准和实践的能力,特别是在移动互联网方面。我们不能向您保证我们将在这些努力中取得成功。
如果我们未能预测客户的 需求并提供吸引和留住客户的产品,或者未能调整我们的服务或业务模式以适应客户不断变化的需求或新兴的行业标准,我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
我们经营的电子商务市场以及消费者的需求和偏好也在不断发展。我们必须跟上新出现的消费者偏好并预测即将到来的趋势,以便持续应对这些变化,以保持竞争力并保持我们的市场地位。此外,保持有效的市场营销对我们的业务也很重要。我们越来越多地计划使用技术来使我们的系统能够根据过去的购买或已查看但未购买的商品向客户提供建议。我们提供个性化推荐的能力依赖于我们的商业智能系统,该系统跟踪、收集和分析客户的浏览和购买行为, 以提供准确可靠的信息。我们相信,客户选择使用我们的平台是因为我们提供动态和互动的购物体验,以及广泛的商品选择。如果我们无法继续提供跨 个不同接入点的无缝用户体验,我们的客户可以选择使用我们的竞争对手提供的替代平台。此外,我们可能无法始终准确预测客户的需求和偏好。任何不能迅速适应这些变化的情况 都可能导致无法捕获新客户或留住现有客户,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响 。
如果我们的客户群减少,可能会导致 现有供应商和合作伙伴认为我们的平台价值下降,并离开我们的平台。此外,可能会阻止潜在供应商和 合作伙伴加入我们。供应商还可能因为其他各种原因认为我们的价值较低,例如我们的营销努力被认为是无效的,或者出现了收取较低佣金和费用的替代平台。上述情况中的任何一种都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
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如果我们的高级管理层无法有效或高效地合作,或者如果我们失去了他们的服务,我们的业务可能会严重中断。
我们的成功在很大程度上取决于我们管理层的持续服务。我们尤其依赖我们的创始人兼首席执行官薛斌先生和其他高管的专业知识和经验。如果我们的高级管理层不能有效或高效地合作,我们的业务可能会严重中断 。如果我们的一名或多名高级管理层成员不能或不愿担任他们目前的职位,我们可能无法 找到合适的继任者(如果有的话),我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到重大 和不利影响。如果我们的任何高级管理层成员加入竞争对手或形成竞争业务,我们可能会失去客户、供应商、技术诀窍以及关键的专业人员和员工。我们的高级管理层已经与我们签订了雇佣协议,其中包含 保密和竞业禁止条款。不能保证任何此类竞业禁止条款将在新加坡法院强制执行。此外,根据这些协议,我们的高级管理团队成员可以通过提前通知我们或通过在通知期内没收薪酬来辞职,而不是提前通知。我们目前不为关键管理人员的损失提供任何保险 。如果我们的高级管理层与我们之间发生任何纠纷,尤其是导致 任何辞职的纠纷,我们可能会遭受负面宣传和投资者信心的侵蚀,我们可能不得不产生巨额成本和 费用来执行此类协议,或者我们可能根本无法执行这些协议。
我们依赖有才华、有经验和忠诚的人员来发展和运营我们的业务,如果我们不能在控制劳动力成本的同时招聘、培训、激励和留住合格的人员或足够的 劳动力,我们的业务可能会受到实质性的不利影响。
我们持续成功的一个根本驱动力是我们有能力招聘、培训和留住在电子商务行业拥有丰富经验的合格人员,特别是在技术、身份验证、营销和运营领域 。例如,我们很难招聘到经验丰富的技术人员,他们的职责是设计和维护用户友好的移动应用程序。
我们的高级管理层和中层管理人员在实施我们的业务战略、执行我们的业务计划以及支持我们的业务运营和增长方面发挥着重要作用。 我们的管理和运营系统、执行服务、客户服务中心和其他后台职能的有效运行还取决于我们管理层和员工的知识和勤奋。由于在线电子商务行业的特点是对人才的高需求和激烈竞争,我们不能保证我们能够吸引或留住我们实现战略目标所需的合格员工或其他高技能员工。我们计划在我们的技术部门和财务部门招聘更多员工,以增强我们所有在线接触点的用户体验。我们 观察到劳动力市场总体趋紧,劳动力供应短缺的趋势正在显现,这要求我们在人才招聘方面更具创造性 并积极主动,而不是只依赖传统的招聘渠道。未能获得经验丰富且敬业的员工可能会导致这些职能表现不佳,并导致我们的业务中断。随着亚太地区的经济发展,我们开展业务的国家/地区的劳动力成本也随之上升。此外,我们培训和整合 新员工到我们运营中的能力也可能有限,可能无法及时满足我们业务增长的需求,如果有的话, 和快速扩张可能会削弱我们维持动态企业文化的能力。此外,我们计划 雇用的其他员工可能位于我们在新加坡以外的办事处和设施。因此,我们对这些员工的控制可能会减少,我们 在将他们融入我们的企业文化方面可能会遇到更大的困难。
如果我们不能招聘新的集团领导 或保持现有集团领导的积极性,我们的业务可能会受到影响。
我们的集团领导在获取和留住客户方面起着关键作用,尤其是在促进客户参与方面,这对于开发和维护我们的平台努力提供的动态和互动体验至关重要。如果我们无法留住足够数量的集团负责人,使我们 能够有效和高效地与社区接触,及时收集反馈,并协助末端物流,我们的 业务和增长可能会中断。
我们不能保证我们目前向集团领导人提供的激励措施能够在未来继续激励和留住我们的集团领导人,也不能保证拥有更多财务资源的潜在竞争对手不会采用与我们类似的业务模式,同时向我们的集团领导人提供更大的激励措施,让他们在其平台上扮演类似的角色。
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我们的信息技术平台的正常运行对我们的业务至关重要。如果我们的移动应用程序和系统未能保持令人满意的性能 ,可能会对我们的业务和声誉造成重大不利影响。
我们技术平台的令人满意的性能、可靠性和可用性对于我们的成功以及我们吸引和留住客户和供应商以及提供卓越的客户服务的能力至关重要。我们所有的产品销售都是通过我们的移动应用程序在线进行的,我们为客户提供的履行服务 通过我们的移动应用程序进行协调。电信故障、计算机病毒、软件错误、第三方服务、云计算提供商、网络攻击或其他损害我们系统的尝试造成的任何系统中断 都会导致我们的移动应用程序不可用或速度减慢,或者订单和履行性能下降,这可能会减少我们移动应用程序的销售量和产品供应的吸引力。我们的云服务器也可能容易受到计算机病毒、物理或电子入侵以及类似中断的影响,这可能会导致系统中断、移动应用程序减速或关闭、事务处理延迟或错误、重要数据丢失或无法接受和履行订单。 尽管我们过去没有经历过,但我们未来可能会遇到网络攻击和意外中断。我们不能保证我们现有的安全机制足以保护我们的信息技术系统免受任何第三方入侵、病毒或网络攻击、信息或数据失窃或其他类似活动。未来发生的任何此类事件都可能降低客户满意度,损害我们的声誉,并导致我们的收入大幅下降。此外,我们必须继续升级和改进我们的技术平台以支持我们的业务增长,如果做不到这一点,可能会阻碍我们的增长。但是,我们不能向您保证 我们是否会成功执行这些系统升级、改进策略或由我们的第三方技术服务提供商进行更新。 尤其是,我们的系统在升级期间可能会遇到停机时间窗口,新技术或基础设施可能无法与现有系统及时可靠地完全集成(如果有的话)。如果我们的服务器 无法处理流量,过去与促销活动和假日季节等相关的在线流量激增可能会给我们的平台带来压力,并导致意外停机。虽然我们已在此类活动之前实施了增加服务器容量的程序,但不能保证我们的服务器在未来不会因销售活动的流行或任何其他原因而超载。如果我们现有或未来的技术平台不能正常运行,可能会导致系统中断和响应时间变慢,影响数据传输,进而可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们运营所在的任何特定国家/地区的互联网基础设施 的任何缺陷或我们与第三方通信和存储容量提供商之间的任何协议中断都可能会削弱我们通过移动应用程序销售产品的能力,这可能会导致我们失去客户并损害我们的运营 业绩。
我们的大部分产品和服务销售是通过我们的移动应用程序在线完成的,我们为客户提供的履行服务与他们通过我们的移动应用程序购买的产品和服务有关 。我们的业务依赖于我们所在的亚太地区国家/地区互联网基础设施的性能和可靠性。我们移动应用程序的可用性取决于电信运营商和其他第三方 通信和存储容量提供商,包括带宽和服务器存储等。如果我们无法以可接受的条款与这些提供商签订和续签协议,或者我们与这些提供商之间的任何现有协议因我们的违约或其他原因而终止 ,我们向客户提供服务的能力可能会受到不利影响。服务中断 会阻止我们的买家和卖家访问我们的移动应用程序,频繁的中断可能会让他们感到沮丧,并阻止他们尝试下单 ,这可能会导致我们失去客户并损害我们的运营业绩。
如果我们未能采用新技术或 使我们的移动应用程序和系统适应不断变化的客户要求或新兴的行业标准,我们的业务可能会受到实质性的 不利影响。
为了保持竞争力,我们必须继续增强 并改进我们的移动应用程序的响应性、功能和特性。互联网和在线零售行业的特点是技术快速发展,客户要求和偏好发生变化,新产品和服务的频繁推出 体现了新技术,以及新的行业标准和实践的出现,任何这些都可能使我们现有的 技术和系统过时。我们的成功在一定程度上将取决于其识别、开发、获取或许可对我们的业务有用的领先技术的能力 ,以及以经济高效和及时的方式响应技术进步和新兴行业标准和实践(如移动互联网)的能力。移动应用程序和其他专有技术的开发会带来重大的技术和业务风险。我们不能向您保证,我们将能够有效地使用新技术或调整我们的移动应用程序、专有技术和系统以满足客户要求或新兴行业标准。如果由于技术、法律、财务或其他原因,我们无法以经济高效和 及时的方式适应不断变化的市场状况或客户要求,我们的业务前景、财务状况和经营结果可能会受到重大不利影响。
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客户增长和移动设备上的活动 取决于我们无法控制的移动操作系统、网络和标准的有效使用。
我们看到买家使用移动设备下单和卖家使用移动设备展示其产品的情况有所增加,我们预计这一趋势将继续下去。为了优化移动购物体验,我们引导客户将我们的移动应用程序下载到他们的设备上,而不是通过他们移动设备上的互联网浏览器访问我们的网站。随着新移动设备和平台的发布,很难预测我们在为这些替代设备和平台开发应用程序时可能遇到的问题,我们可能需要投入大量资源 来开发、支持和维护此类应用程序。此外,如果我们未来在将我们的移动应用程序集成到移动设备中时遇到困难,或者如果我们与移动操作系统或移动应用程序下载商店的提供商的关系出现问题,如果我们的应用程序受到与下载商店上的竞争应用程序相比不利的待遇,或者如果我们面临更高的分发成本或让客户使用我们的移动应用程序,则我们未来的增长和运营结果可能会受到影响。 我们进一步依赖我们的网站与我们无法控制的流行移动操作系统的互操作性,例如iOS 和Android,如果此类系统中的任何更改降低了我们网站的功能或给予竞争对手产品优惠待遇,都可能对我们网站在移动设备上的使用产生不利影响。如果我们的客户在他们的移动设备上访问和使用我们的移动应用程序变得更加困难,或者如果我们的客户选择不在他们的移动设备上访问或使用我们的移动应用程序,或者使用不提供对我们的移动应用程序的访问的移动产品,我们的客户增长可能会受到损害 ,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们接受的各种支付方式使我们面临与第三方支付处理相关的风险。
我们接受各种支付方式, 包括主要的信用卡网络、银行转账和支付网关,如Strike、PayNow和Reddot。对于某些支付方式,包括信用卡,我们需要支付交易费,这些费用可能会随着时间的推移而增加,从而增加我们的运营成本并降低我们的利润率。 我们还可能因我们提供的各种支付方式而受到欺诈和其他非法活动的影响。我们还依赖 第三方提供支付处理服务。如果这些服务提供商未能提供足够的服务,或者我们与他们的关系终止,我们和我们的供应商接受付款的能力可能会受到不利影响,我们的业务可能会 受到损害。我们的一家支付服务提供商过去曾经历过网络故障,我们无法向您保证未来不会发生类似事件 。我们还受到管理电子转账的各种规则、法规和要求的约束,这些规则、法规和要求可能会发生变化或重新解释,使我们难以或不可能遵守。如果我们未能遵守 这些规则或要求,我们可能会被罚款和更高的交易费,并失去接受客户信用卡支付、处理电子资金转账或促进其他类型在线支付的能力,我们的业务、财务状况 和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
我们没有,也可能无法获得足够的保险来防范某些业务风险。因此,我们可能会面临巨大的成本和业务中断。
我们经营业务的某些司法管辖区的保险业尚未完全发展,在更发达的国家中常见的许多形式的保险保障无法以可比或商业上可接受的条款获得 。我们目前不为业务中断、产品责任或关键管理人员损失提供保险。我们不持有保险单,以承保交易对手、信用风险和欺诈交易造成的任何损失,也不承保网络攻击、软件故障和数据丢失造成的损失。我们对与业务相关的风险缺乏保险或准备金,可能会使我们遭受重大损失。对于我们承保的那些风险,我们有权在保险事件发生时获得的保险赔付受到免赔额和其他惯例条件的限制 和限制。例如,我们不能排除自然灾害、火灾或盗窃将摧毁一个或多个物流中心的宝贵库存的可能性,在这种情况下,我们遭受的损失可能会超过我们有权获得的保险赔付。 这种情况以及其他各种情况如果成为现实,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响 。
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我们可能成为第三方反竞争、 骚扰或其他有害行为的对象,包括对监管机构的投诉、负面博客帖子、社交媒体上的负面 评论以及公开传播对我们业务的恶意评估,这可能会损害我们的声誉,并导致 我们失去市场份额、客户和收入,并对我们的普通股价格产生不利影响。
在未来,我们可能成为反竞争、 骚扰或第三方其他有害行为的目标。此类行为包括向监管机构提出的匿名或非匿名投诉。 由于此类第三方行为,我们可能会受到政府或监管机构的调查,并可能需要花费大量时间和大量成本来解决此类第三方行为,并且不能保证我们能够在合理的时间段内或根本不对所有指控进行最后反驳。此外,直接或间接针对我们的指控可能由任何人以匿名方式在互联网聊天室或博客或网站上发布,无论这些指控是否与我们有关。消费者重视有关零售商、制造商及其产品和服务的现成信息,并经常在没有进一步调查或核实的情况下根据这些信息采取行动,也不考虑其准确性。信息在社交媒体平台和设备上的可用性几乎是立竿见影的,其影响也是如此。社交媒体平台和设备会立即发布其订阅者和参与者发布的内容,通常不会对发布内容的准确性进行过滤或检查。发布的信息可能不准确且 对我们不利,可能会损害我们的财务业绩、前景或业务。鉴于社交媒体上的评论和帖子也往往传播得又广又快,危害可能是立竿见影的,而不给我们提供纠正或纠正的机会。由于公开传播有关我们业务的匿名指控或恶意声明,我们的声誉可能会受到负面影响 ,这可能会导致我们失去市场份额、客户和收入,并对我们的证券价格产生不利影响。
出于美国联邦所得税的目的,我们可能会被归类(或成为)被动 外国投资公司或PFIC,这可能会使我们 普通股的美国投资者面临严重的不利美国联邦所得税后果。
我们将被归类为“被动型外国投资公司”或“PFIC”,如果在任何特定的纳税年度,(A)该年度我们的总收入的75%或以上由某些类型的“被动型”收入组成,或(B)该年度持有的资产的平均季度价值的50%或以上(根据公平市场价值确定)产生或被持有以产生被动型 收入(“资产测试”)。目前还没有确定我们在之前的纳税期间是否为PFIC。我们有可能成为本课税年度的PFIC。由于我们在资产测试中的资产价值通常将参考我们普通股的市场价格来确定,因此我们普通股的市场价格波动可能会导致我们在本纳税年度或随后的纳税年度成为PFIC。我们是否会成为或成为PFIC的决定,在一定程度上还将取决于我们的收入和资产的构成,这将受到我们如何以及以多快的速度使用我们的流动资产和通过此次发行筹集的现金的影响。在我们决定不将大量现金用于活动目的的情况下,我们被归类为PFIC的风险可能会大幅增加。为此,我们将被视为拥有我们按比例持有的资产份额,并从我们直接或间接拥有的任何其他公司的收入中赚取我们按比例持有的25%或更多(按价值计算)的股票。由于相关规则的适用存在不确定性,并且PFIC 地位是在每个纳税年度结束后每年作出的事实确定,因此不能保证我们不会在本纳税年度或任何未来纳税年度成为 PFIC。
如果我们在任何应纳税年度被归类为PFIC,则美国股票持有人(如《美国联邦所得税考虑事项》中所定义)可能会因出售或以其他方式处置我们的普通股以及收到股票分配而产生显著增加的美国个人所得税。 此外,此类收益或分配被视为美国联邦所得税规则下的“超额分配”,且此类持有人可能受到繁重的报告要求的约束。如果我们在美国股东持有我们普通股的任何年份被归类为PFIC,我们通常将在该美国股东持有我们普通股的后续所有年份继续被视为PFIC。有关更多信息, 请参阅《税收政策--美国联邦所得税对美国持有者的考虑-被动的外国投资公司考虑事项》。
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我们可能在其运营的各个司法管辖区面临不确定的纳税义务 ,并因此遭受不利的财务后果。
我们相信我们遵守了我们要纳税的各个司法管辖区的所有适用税法 ,但我们的纳税责任,包括任何因重组交易而产生的税负可能是不确定的,如果税务机关不同意我们对适用税法的解释 ,我们可能会遭受不利的税收和其他财务后果。虽然我们的注册地在新加坡,但我们和我们的子公司共同在多个税收管辖区开展业务 并根据这些司法管辖区的税法缴纳所得税。各种因素,其中一些是我们无法控制的,决定了我们的有效税率和/或我们需要支付的金额,包括任何给定司法管辖区税法的变化或解释 以及收入地理分配的变化。我们根据我们对所有相关事实和情况的了解、现行税法、我们以前审计和结算的经验、当前税务审查的状况以及税务机关如何看待某些问题,根据我们对最终预计支付的税款的最佳估计来应计所得税负债和税收或有事项。 此类金额包括在适当的应付所得税或递延所得税负债中,并随着获得更多信息而更新。我们相信,我们正在根据每个司法管辖区的法律要求我们提交纳税申报单和缴纳税款。然而,我们没有提交报税表的司法管辖区的相关税务机关可能会断言,我们被要求在这些司法管辖区提交纳税申报单和纳税。不能保证我们的子公司未来不会在多个司法管辖区征税,而且在多个司法管辖区的任何此类征税都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,我们可能会不时受到相关司法管辖区税务机关就各种税务事宜的查询,包括对有关收入和扣缴报税表的立场提出质疑。 我们不能确定税务机关是否会同意我们对适用税法的解释,或者税务机关是否会解决任何对我们有利的询问。如果相关税务机关不同意我们的解释,我们可以寻求与税务机关达成和解,这可能需要支付大量款项,并可能对我们的经营业绩或财务状况产生不利影响 。我们也可以对税务机关的裁决向适当的政府当局提出上诉,但我们不能确保我们会胜诉。如果我们不获胜,我们可能不得不支付巨额款项或以其他方式记录 费用(或减少纳税资产),这可能会对我们的运营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。同样,税务机关对未决调查的任何不利或不利决定都可能导致我们的税收增加,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利的 影响。
您可能会面临保护您的 利益的困难,您通过美国联邦法院保护您的权利的能力可能会受到限制,因为我们的大部分资产位于新加坡,而我们的几名董事和高管居住在美国境外。
由于我们是在开曼群岛注册成立的,我们的几名官员和董事居住在美国以外。此外,他们的很大一部分资产和我们的资产都位于美国以外。因此,您可能难以向我们或居住在美国境外的我们的董事和高级管理人员提供美国境内的法律程序。在任何诉讼中,包括基于美国联邦或州证券法律的民事责任条款的诉讼中,您可能在执行您可能在美国联邦法院获得的针对我们或居住在美国境外的我们或我们的董事和高级管理人员的判决时,在美国境内和 以外的地方也难以执行。此外,您可能无法在美国境外执行针对我们或我们的任何董事和非美国居民的任何判决,在最初的诉讼中或在执行美国联邦法院判决的诉讼中, 仅根据美国联邦证券法的民事责任条款承担责任。
因此,您通过针对我们、我们的管理层或我们的大股东采取行动来保护您的利益,可能比资产比例较大的公司的股东或更多的董事或高管居住在美国的股东更难。
我们可能需要在此次发行之外筹集资金 ,这可能不会以优惠的条款提供(如果根本没有),并可能导致我们普通股持有人的股权稀释, 限制我们的运营或对我们的运营和继续业务的能力产生不利影响。
如果我们需要筹集额外的资金,我们不能 确定我们是否能够以优惠的条件获得额外的融资,而且任何额外的融资都可能导致我们的持有者的股权进一步稀释普通股.债务融资(如果有的话)可能涉及包含限制或限制我们采取具体行动(例如承担额外债务、支出资本或宣布股息)的能力的契约的协议, 或对我们施加限制我们实现业务目标的能力的契约。如果我们需要额外的资本并且无法以 可接受的条款筹集资金,我们可能无法实现我们的业务目标,我们的股价可能会下跌,并且您可能会失去部分或全部投资。
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我们的债务可能会对您产生重要影响 。
我们的债务可能会对您产生重要影响 。例如,它可以:
● | 限制我们获得额外融资的能力,以满足营运资本、资本支出、收购和其他一般公司要求; |
● | 要求我们将运营现金流的一部分用于偿还债务,从而减少了运营和其他用途的现金流; |
● | 限制我们在规划或应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性 ;以及 |
● | 使我们与可能按比例减少债务和更多财务资源的竞争对手相比处于竞争劣势 。 |
如果我们违约,我们可能被要求处置重要资产或业务以履行我们的偿债和其他义务,而此类资产或业务的变现价值将取决于市场状况和买家的可用性。因此,除其他事项外,任何此类销售可能不会以足够的美元金额出售。如果我们试图以其他方式出售重大资产或业务,上述产权负担可能会限制我们处置重大资产或业务的能力。如果我们的债务人强制执行他们对我们资产的权利,我们可能不得不停止我们的业务,我们的投资者可能会失去他们对我们的全部或部分投资。
不能保证我们能够 获得持续运营所需的更多资金,也不能保证在需要时会有额外的资金可供使用,或者如果有, 不能保证能够以商业上合理的条款获得资金。如果我们不能及时获得额外的融资,我们 将无法履行到期的其他债务,我们将被迫缩减甚至停止运营。
全球经济状况可能会对我们的产品和服务需求产生重大不利影响。
我们的运营和业绩在很大程度上取决于经济状况。全球经济状况继续受到国际地缘政治事态发展(如乌克兰战争)、全球经济现象(包括不断上升的通货膨胀率)、普遍金融市场动荡和自然现象(如新冠肺炎大流行)引起的波动的影响。全球经济状况的不确定性可能导致
● | 客户推迟购买我们的产品和服务,以应对信贷紧缩、失业、负面金融消息和/或收入或资产价值下降和其他宏观经济因素 ,这些因素可能对我们的产品和服务的需求产生实质性的负面影响;以及 |
● | 第三方供应商无法为我们的产品生产相同数量或相同时间的部件 ,或无法像以前那样快速交付部件和部件,或受价格波动的影响,这可能对我们的生产或此类生产的成本产生重大不利影响;因此, 对我们的业务、运营结果或财务状况造成了影响。 |
获得公共融资和信贷的机会可能会受到这些事件对新加坡、美国和全球信贷市场的负面影响。全球融资和信贷市场的健康状况可能会影响我们未来获得股权或债务融资的能力,以及我们获得融资或信贷的条款 。这些波动和市场动荡的情况可能会对我们的运营、我们在美国全国性证券交易所进行任何未来发行的能力 以及我们普通股的交易价格(如果我们曾经进行过这样的发行)产生不利影响。
我们的业务可能会受到持续的新冠肺炎大流行的实质性损害 。
一种新型冠状病毒 (新冠肺炎)于2019年12月在全球大流行,并已在全球蔓延。2020年3月,世界卫生组织宣布新冠肺炎为全球大流行。此外,新冠肺炎的奥密克戎变体的子变体可能比原始奥密克戎变体传播得更快 ,以及可能开发的任何新变体和亚变体的影响,包括政府采取的任何行动, 可能会加剧现有的供应链问题或减缓我们的销售。
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病毒及其控制传播的措施 已导致我们市场的业务和制造中断,影响了电子商务商家的业务活动,以及其他生态系统参与者(如受影响市场的物流网络和支付渠道),并扰乱了全球供应链 。由于运营限制或全球供应链中断,我们与我们保持业务关系的一些商家和供应商已经减少或暂停,或可能在未来 减少或暂停销售活动。
我们经历了新冠肺炎疫情造成的供应链紧张,这减缓了供应,并对向我们客户部署产品的时间产生了负面影响。此外,我们还面临新冠肺炎导致的零部件和运费成本增加的问题。此外,当前或未来的政府政策可能会增加通货膨胀的风险,这可能会进一步增加我们业务的原材料和组件成本。 同样,如果商品成本继续上升,我们的供应商可能会要求我们提高价格。如果我们不能通过涨价或其他措施缓解供应链限制和通胀压力的影响,我们的运营结果和财务状况可能会受到负面影响。即使我们能够提高产品的价格,消费者也可能对这种涨价做出负面反应,这可能会对我们的品牌、声誉和销售等产生实质性的不利影响。如果我们的竞争对手 大幅降价,我们可能会失去客户并压低价格。我们的收入可能会受到价格下降的影响,这可能会对我们的利润率产生负面影响。尽管我们正在努力通过各种措施缓解供应链限制,但我们无法 预测这些限制在不久的将来对我们业务的收入和运营成本的时间安排的影响。原材料供应短缺和供应链限制,包括成本膨胀,已经并可能继续对我们满足不断增长的需求的能力产生负面影响,这反过来又可能影响我们的净销售收入和市场份额。总体上,运费和新鲜农产品成本的增加可能会对2023年和2024年的销售和运营亏损产生影响。
全球股市已经经历了,而且可能会继续经历新冠肺炎疫情的大幅下跌。本次发行完成后,我们普通股的价格可能会大幅下跌 ,在这种情况下,您的投资可能会损失。由于围绕新冠肺炎大流行的不确定性,目前无法合理估计与冠状病毒大流行和应对相关的业务中断和相关财务影响。
中国或全球经济的严重或长期低迷可能会对我们的业务和财务状况产生实质性的不利影响。
中国或全球经济的任何长期放缓都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生负面影响。特别是,中国或世界范围内的一般经济因素和情况,包括一般利率环境和失业率,可能会影响我们的客户 参与外汇交易。中国的经济状况对全球经济状况很敏感。包括美国和中国在内的一些世界主要经济体的中央银行和金融当局所采取的货币和财政政策的长期效果存在相当大的不确定性。如果目前中国和全球经济的不确定性持续存在,我们的许多客户 可能会减少他们需要我们提供的服务。不利的经济状况也可能减少寻求我们服务的客户数量, 以及他们的付款能力。如果发生上述任何情况,我们的净收入将下降,我们的业务和财务状况将受到负面影响。此外,国际市场的持续动荡可能会对我们利用资本市场满足流动性需求的能力造成不利影响。
总体经济、政治和社会状况 影响美国、欧洲和其他全球市场以及我们的业务。特别是,美国、欧洲和其他全球市场,以及我们获得融资的途径,可能会受到各种因素的影响,包括经济增长或其可持续性、持续的通胀、供应链中断、就业水平、停工、劳动力短缺和劳资纠纷、劳动力成本、工资停滞、能源价格、石油、天然气和燃料价格、债务和股权资本市场和货币的波动或其他重大变化、全球金融市场的流动性、全球贸易和商业的增长、贸易政策、资金和信贷的可获得性和成本 (包括利率上升的结果)以及投资者情绪和信心。此外,全球市场可能会受到网络事件或活动、军事冲突(包括俄罗斯-乌克兰冲突以及哈马斯-以色列冲突)、中国与台湾之间日益紧张的局势以及中国与美国的关系、 或其他地缘政治不确定性和不稳定的当前或预期影响的不利影响。传染病变体的持续传播,如新冠肺炎病毒, 可能会中断或推迟我们的临床试验活动、监管审查、制造活动和供应链。新冠肺炎疫情 由于医院资源对疫情的优先处理或其他因素而推迟了我们临床试验的登记,如果隔离阻碍患者流动或中断医疗服务,一些 患者可能不愿登记参加我们的试验或无法遵守临床试验方案,这将推迟我们进行临床试验或发布临床试验结果的能力 并可能推迟我们获得监管批准和将我们的候选产品商业化的能力。美国或其他地区的任何突然或长期的市场低迷都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响,包括资本 和流动性水平。
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全球经济严重或长期低迷可能会对我们的业务和财务状况产生实质性的不利影响。
总体经济、政治和社会状况 影响美国、欧洲和其他全球市场以及我们的业务。特别是,美国、欧洲和其他全球市场,以及我们获得融资的途径,可能会受到各种因素的影响,包括经济增长或其可持续性、持续的通胀、供应链中断、就业水平、停工、劳动力短缺和劳资纠纷、劳动力成本、工资停滞、能源价格、石油、天然气和燃料价格、债务和股权资本市场和货币的波动或其他重大变化、全球金融市场的流动性、全球贸易和商业的增长、贸易政策、资金和信贷的可获得性和成本 (包括利率上升的结果)以及投资者情绪和信心。此外,全球市场可能会受到网络事件或活动、军事冲突(包括俄罗斯-乌克兰冲突以及哈马斯-以色列冲突)、中国与台湾之间日益紧张的局势以及中国与美国的关系、 或其他地缘政治不确定性和不稳定的当前或预期影响的不利影响。传染病变体的持续传播,如新冠肺炎病毒, 可能会中断或推迟我们的临床试验活动、监管审查、制造活动和供应链。新冠肺炎疫情 由于医院资源对疫情的优先处理或其他因素而推迟了我们临床试验的登记,如果隔离阻碍患者流动或中断医疗服务,一些 患者可能不愿登记参加我们的试验或无法遵守临床试验方案,这将推迟我们进行临床试验或发布临床试验结果的能力,并可能 推迟我们获得监管部门批准并将我们的候选产品商业化的能力。美国或其他地区的任何突然或长期的市场低迷都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响,包括资本和 流动性水平。
与我们的证券有关的风险
我们普通股的活跃交易市场可能无法维持,我们A类普通股的交易价格可能会大幅波动。
我们无法向您保证我们的普通股将保持流动性公开市场 。如果我们的普通股不能保持活跃的公开市场,我们普通股的市场价格和流动性可能会受到重大和不利的影响。我们公开发行普通股的公开发行价 是我们与承销商基于多个因素协商确定的,我们不能保证 公开发行后我们普通股的交易价格不会跌破公开发行价。因此,我们普通股的投资者 可能会经历其股票价值的大幅缩水。
我们不打算在可预见的未来派发股息。
我们目前打算保留未来的任何收益 为我们的业务运营和扩张提供资金,我们预计在可预见的未来不会宣布或支付任何股息。因此,只有当我们普通股的市场价格上升时,您在我们普通股的投资才可能获得回报。
我们A类普通股的市场价格可能会波动,可能会大幅波动,这可能会导致我们普通股的购买者在此次发行中遭受重大损失 。
我们普通股的市场价格可能会非常不稳定。因此,你可能无法以发行价或高于发行价出售你的A类普通股。
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我们的A类普通股市场价格的大幅波动可能是因为广泛的市场和行业因素,包括业务主要位于新加坡、已在美国上市的其他公司的市场表现和价格波动。 除了市场和行业因素外,普通股的价格和交易量可能会因我们自身业务特有的因素而高度波动,包括以下因素:
● | 我们的收入、收益、现金流的变化; |
● | 运营指标的波动; |
● | 我们或我们的竞争对手宣布新的投资、收购、战略合作伙伴关系或合资企业; |
● | 由我们或我们的竞争对手宣布新的解决方案和服务以及扩展 ; |
● | 终止或不续签合同或任何其他重大事项 我们与主要客户或战略投资者的关系发生不利变化; |
● | 证券分析师财务估计的变动; |
● | 对我们、我们的竞争对手或我们的行业不利的负面宣传。 |
● | 关键人员的增减; |
● | 解除对我们未偿还股权证券的锁定或其他转让限制,或出售额外的股权证券; |
● | 影响我们或我们的行业的监管发展;以及 |
● | 潜在的诉讼或监管调查。 |
我们可能会经历极端的股价波动,包括任何与我们实际或预期的经营业绩、财务状况或前景无关的股价上涨,这将使潜在投资者难以评估我们A类普通股的快速变化的价值。
除了上述风险外,我们的A类普通股可能会受到极端波动的影响,这似乎与我们业务的基本表现无关。 鉴于我们的公开发行规模相对较小,我们的普通股可能会受到快速而大幅的价格波动、较低的交易量和较大的买卖价差的影响。这种波动,包括任何股票上涨,可能与我们实际或预期的经营业绩、财务状况或前景无关。
我们A类普通股的持有者也可能 无法随时变现他们的投资,或者可能由于成交量低而被迫以低价出售。大盘 波动和一般经济和政治状况也可能对我们普通股的市场价格产生不利影响。由于这种波动,投资者在投资我们的普通股时可能会遭受损失。此外,潜在的极端波动 可能会使公众投资者对我们的股票价值感到困惑,扭曲市场对我们的股价以及我们公司的财务业绩和公众形象的看法 ,无论我们的实际或预期的经营业绩如何,都会对我们A类普通股的长期流动性产生负面影响。如果我们遇到这种波动,包括与我们的实际或预期经营业绩以及财务状况或前景似乎无关的任何股价快速上涨和下跌,可能会使 潜在投资者难以评估我们普通股的快速变化价值并了解其价值。
卖空可能会压低我们普通股的市场价格。
卖空是指出售卖家并不拥有的股票,而是从第三方借入的股票,目的是在以后的 日期回购相同的股票,并返还给贷款人。卖空者希望从出售借入的股票和购买置换股票之间的股票价值下跌中获利,因为卖空者预计在此次购买中支付的价格低于出售时的收入额。 由于股票价格下跌符合卖空者的利益,许多卖空者发布或安排发布关于相关发行人及其业务前景的负面意见和指控,以创造负面市场势头 并在卖空股票后为自己创造利润。这些做空攻击在过去曾导致市场上的股票抛售。如果我们成为任何不利宣传的对象,无论这些指控被证明是真是假,我们 将不得不花费大量资源来调查此类指控和/或为自己辩护。虽然我们会强烈地 防御任何此类卖空者攻击,但我们可能会受到言论自由原则、适用的州法律或商业保密问题的限制,无法对相关卖空者采取行动。
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如果证券或行业分析师没有发表或发表关于我们业务的不准确或不利的研究报告,或者如果他们对我们的A类普通股提出了不利的建议 ,我们普通股的市场价格和交易量可能会下降。
我们A类普通股的交易市场将部分取决于证券或行业分析师发布的关于我们或我们的业务的研究和报告。如果研究分析师没有建立和保持足够的研究覆盖范围,或者如果一名或多名跟踪我们的分析师 下调了我们的A类普通股评级,或者发表了关于我们业务的不准确或不利的研究报告,我们A类普通股的市场价格可能会下跌。如果其中一位或多位分析师停止对本公司的报道或未能定期发布有关我们的报告,我们可能会失去在金融市场的可见度,进而可能导致我们普通股的市场价格或交易量下降。
如果我们被归类为被动外国投资公司,拥有我们证券的美国纳税人可能会产生不利的美国联邦收入 税收后果。
我们是一家非美国公司 因此,在任何课税年度,我们将被归类为被动型外国投资公司,称为PFIC,如果在该 年度,
● | 本年度至少75%的总收入 为被动收入;或 |
● | 在纳税年度内,我们的 资产(在每个季度末确定)中产生被动收入或为生产 被动收入而持有的资产的平均百分比至少为50%。 |
被动收入 一般包括股息、利息、租金、特许权使用费(不包括从积极开展贸易或业务中获得的租金或特许权使用费) 以及处置被动资产所得的收益。
如果我们被确定为包括在持有我们证券的美国纳税人的持有期内的任何纳税年度(或其部分)的PFIC, 该美国纳税人可能会承担更多的美国联邦所得税负担,并可能受到额外的报告要求的约束。
虽然我们预计 不会成为PFIC,但由于我们在资产测试中的资产价值可能会参考我们普通股的市场价格来确定,因此我们普通股的市场价格的波动可能会导致我们在本课税年度或以后的 纳税年度成为PFIC。我们将成为或成为PFIC的决定也将在一定程度上取决于我们的收入和资产的构成。如果我们决定不将大量现金用于积极用途,我们成为PFIC的风险可能会大幅增加。 由于相关规则的应用存在不确定性,并且PFIC的地位是在每个纳税年度结束后每年做出的事实确定,因此不能保证我们在本纳税年度或任何未来纳税年度不会成为PFIC 。
有关PFIC规则对我们的适用情况以及如果我们被确定为PFIC对美国纳税人的影响的更详细讨论,
我们的董事长薛斌对公司有重大影响,他的利益可能与我们其他股东的利益不一致, 这可能会阻止或导致控制权变更或其他交易。
我们的董事长、首席执行官兼控股股东薛斌先生通过他以及GBUY Global Ltd和WEBUY Talent Ltd间接控制着我们约69.36%的已发行和已发行普通股。
因此,薛斌先生可控制提交股东审批的任何公司交易或其他事项的结果,包括合并、合并、董事选举及其他重大公司行动,包括阻止或导致 控制权变更的权力。我们最大股东的利益可能与我们其他股东的利益不同。未经 彬雪先生同意,我们可能会被阻止进行对我们或我们的其他股东有利的交易。我们股票所有权的集中 可能会导致我们股票的价值大幅下降。有关我们的主要股东 及其附属实体的更多信息,请参见“第6项。”董事、高级管理人员和员工 -“6.E.股份所有权。”
我们是纳斯达克股票市场规则和纳斯达克资本市场规则所指的“受控公司”,如果是因为我们的内部人继续实益持有我们50%以上的已发行普通股。
本公司主席薛斌先生被视为实益持有16,989,462股B类普通股,占本公司已发行及已发行股份投票权的69.36%。因此,根据适用的纳斯达克上市标准,本公司是一家“受控公司”,我们预计在此次发行后,本公司将继续作为一家受控公司。我们可以依赖于公司治理规则的某些豁免,包括对我们董事会的大多数必须是独立董事的规则的豁免。虽然我们目前不打算依赖 纳斯达克上市规则下的“受控公司”豁免,但我们未来可以选择依赖这一豁免。 如果我们选择依赖“受控公司”豁免,我们董事会的大多数成员 可能不是独立董事,我们的提名、公司治理和薪酬委员会可能不完全由独立董事 组成。我们作为受控公司的地位可能会导致我们的普通股对某些投资者的吸引力下降 或以其他方式损害我们的交易价格。因此,对于受这些公司治理要求约束的公司的股东,您将得不到同样的保护。
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此外,即使我们不再是一家受控公司,我们仍可能依赖外国私人发行人可以获得的豁免,包括能够在公司治理问题上采用 母国做法。
如果我们不再符合外国私人 发行人的资格,我们将被要求完全遵守适用于美国国内 发行人的《交易法》的报告要求,并且我们将产生作为外国私人发行人不会产生的大量额外法律、会计和其他费用。
我们预计在此次发行完成后,将有资格成为外国私人发行人 。作为一家外国私人发行人,我们将豁免遵守《交易所法》规定的委托书的提供和内容规则,我们的高级管理人员、董事和主要股东将免于遵守《交易所法》第16节中包含的报告 和短期回笼利润条款。此外,根据交易法,我们将不会被要求 像美国国内发行人那样频繁或及时地向美国证券交易委员会提交定期报告和财务报表,也不会被要求在我们的定期报告中披露美国和国内发行人被要求 披露的所有信息。虽然我们目前预计在此次发行完成后将立即获得外国私人发行人的资格,但我们 未来可能不再具有外国私人发行人的资格,在这种情况下,我们将产生大量额外费用,这可能会对我们的运营业绩产生实质性的不利影响。
开曼群岛的法律可能不会为我们的股东提供与在美国注册的公司股东相当的福利。
我们是根据开曼群岛法律注册成立的豁免公司,有限责任公司。本公司的公司事务受本公司经修订及重述的组织章程大纲及细则、开曼群岛公司法(经修订)及开曼群岛普通法管辖。根据开曼群岛法律,股东 对我们董事提起诉讼的权利、小股东的诉讼以及董事对我们的受托责任在很大程度上受开曼群岛普通法的管辖。开曼群岛的普通法在一定程度上源于开曼群岛相对有限的司法判例和英国普通法。枢密院(这是开曼群岛等英国海外领土的最终上诉法院)的裁决对开曼群岛的一家法院具有约束力。英国法院,特别是最高法院和上诉法院的裁决通常具有说服力,但在开曼群岛法院不具有约束力。其他英联邦司法管辖区法院的裁决同样具有说服力,但不具有约束力。我们股东的权利和我们董事根据开曼群岛法律 规定的受托责任并不像美国的法规或司法先例那样明确。特别是,与美国相比,开曼群岛的证券法体系不太发达。因此,面对我们的管理层、董事或控股股东的诉讼,我们的公众股东可能比在美国司法管辖区注册的公司的股东 更难保护自己的利益。参看《公司法》股份资本差异说明 。
开曼群岛豁免公司的股东 像我们一样,根据开曼群岛法律没有一般权利查阅公司记录或获取这些公司的成员登记册副本 。根据我们的公司章程,我们的董事有权决定是否以及在什么条件下,我们的股东可以查阅我们的公司记录,但没有义务向我们的股东提供这些记录。这可能会使您更难获得所需的信息,以确定股东动议所需的任何事实,或从其他股东征集与代理权竞赛相关的委托书 。
由于上述原因,与作为在美国注册的公司的公众股东相比,公众股东在面对我们的管理层、董事会成员、 或控股股东采取的行动时,可能更难保护自己的利益。讨论开曼群岛《公司法》条款与适用于在美国注册成立的公司及其股东的法律之间的重大差异。
股东获得的针对我们或我们的审计师的某些判决 可能无法强制执行。
我们是开曼群岛豁免公司。我们的运营子公司是注册成立的,位于新加坡和印度尼西亚。我们几乎所有的资产都位于美国以外。此外,我们所有现任董事和官员都是美国以外国家的国民和 居民,这些人的几乎所有资产都位于美国以外。此外,我们的审计师OneStop Assurance PAC总部设在新加坡,其几乎所有资产都位于美国以外。因此,股东可能很难在美国境内向这些人送达法律程序文件,或难以针对我们、我们的董事和高级管理人员或我们的审计师执行在美国法院获得的判决,包括基于美国证券法或美国任何州的民事责任条款的判决。即使您成功提起此类诉讼,开曼群岛、新加坡和印度尼西亚的法律也可能使您无法执行针对我们的资产或我们董事和高级管理人员的资产的判决。关于开曼群岛、新加坡和印度尼西亚相关法律的更多信息,见“项目10.补充信息 --10.b.组织备忘录和章程--民事责任的可执行性”。由于上述 ,与在美国司法管辖区注册的公司的股东相比,我们的股东在通过针对我们、我们的高级管理人员、董事或大股东或我们的审计师的诉讼来保护自己的利益方面可能会遇到更多困难。
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您可能无法在 非股东召集的年度股东大会或特别股东大会之前提交提案。
开曼群岛法律仅赋予股东要求召开股东大会的有限权利,而不赋予股东向股东大会提出任何提案的任何权利。然而,这些权利可以在公司的公司章程中规定。我们的公司章程允许我们的股东 持有总计不少于我们已发行有表决权股本的三分之一的股份,要求我们的股东召开股东大会 ,在这种情况下,我们的董事有义务召开股东大会。召开股东大会需要至少10整天的提前通知 。股东大会所需的法定人数为至少两名出席或委派代表出席的股东 ,相当于附有股东大会表决权的已发行股份总数的不少于三分之一。 就此等目的而言,“法定人数日”指不包括(A)发出或视为发出通知的第一天及(B)发出通知或将予生效的第一天。
一旦我们成为一家上市公司,FINRA销售业务要求可能会限制您买卖我们普通股的能力,这可能会压低我们的股票价格。
一旦我们将我们的证券在全国 美国证券交易所上市,FINRA规则可能要求经纪自营商在向客户推荐对我们 证券的投资之前,必须有合理的理由相信该投资适合客户。在向非机构客户推荐投机性低价证券之前,经纪自营商必须做出合理努力,获取客户的财务状况、纳税状况和投资目标等信息。根据对这些规则的解释,FINRA认为,这种投机性低价证券很有可能不适合至少部分客户。因此,FINRA要求 可能会使经纪自营商更难推荐其客户购买我们的证券,这可能会限制您购买和出售我们的股票的能力,从而对我们的股票市场产生不利影响,从而压低其市场价格。
与我们开展业务的国家/地区相关的风险
在我们开展业务的国家,社会、政治、监管和经济环境的发展可能会对我们产生实质性的不利影响。
我们的业务、前景、财务状况和经营结果可能会受到我们所在国家的社会、政治、监管和经济发展的不利影响。 此类政治和经济不确定性包括但不限于战争、恐怖主义、民族主义、合同无效、利率变化、资本管制和税收方法的风险。例如,我们在新加坡有相当大的业务 ,新加坡社会政治环境的负面发展可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。尽管新加坡和我们开展业务的其他国家的整体经济环境似乎是积极的 ,但不能保证这种情况在未来会继续下去。
国际贸易环境的中断可能会严重降低我们的国际销售额。
我们国际 活动的成功和盈利能力取决于我们无法控制的某些因素,例如总体经济状况、劳动条件、政治稳定、宏观经济 监管措施、税法、进出口关税、运输困难、当地货币波动和外汇 我们销售服务所在国的控制,以及我们采购产品的司法管辖区和客户客户所在的司法管辖区之间的政治和经济关系。因此,我们的服务将继续容易受到国际贸易环境干扰的影响,包括外国政府法规的不利变化、政治动荡 和国际经济衰退。国际贸易环境的任何干扰都可能会影响对我们服务的需求, 这可能会影响我们的业务、财务状况和运营结果。
涉及我们或我们客户开展业务的任何国家/地区的自然事件、战争、恐怖袭击 和其他暴力行为可能会对我们的业务和客户信心造成不利影响。
自然灾害事件(如火山、洪水和地震)、恐怖袭击和其他暴力或战争行为可能会对我们的运营造成不利影响,导致发生这些事件的国家/地区的经济疲软 并影响全球金融市场,并可能导致经济衰退,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些事件可能会对我们客户的业务活动水平产生不利影响,并引发地区和全球经济状况和周期的突然重大变化。这些事件 还给我们的员工和我们在世界各地的业务运营带来了重大风险。
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第 项4.关于该公司的信息
4.A.公司的历史和发展
我们是一家控股公司,于2022年8月29日在开曼群岛注册成立。
于2022年8月29日,就NRI换股协议,本公司收购了New Retail 100%的已发行股份(即16,644股),包括(A)8,202股以新元计价的普通股,(B)以新元计价的3,440股优先股,及(C)以美元计价的5,002股优先股。换股后,New Retail成为本公司的全资附属公司,而在紧接换股前持有认股权证、可换股票据及新零售的外管局的前股东持有本公司于首次公开发售前的100%股权。由于股票远期拆分,WeBuy的普通股有效数量为43,274,400股。
组织结构图
下表列出了截至本年度报告日期的公司结构 。
公司总部
我们的主要执行办公室位于新加坡528880坦皮恩斯街92号35号。我们的电话号码是+65 8859 9762。我们的网站地址是webuysg.com。我们网站上的信息不构成本年度报告的一部分。我们在开曼群岛的注册办事处位于开曼群岛KY1-1111大开曼邮编2681信箱Hutchins Drive的Cricket Square。
4.B.业务概述
我们 是一个新兴的海洋社区电子商务零售商,专注于杂货和旅游。我们的电子商务(“电子商务”) 涵盖广泛的在线商业活动,包括但不限于产品或服务的销售和购买、供应链管理、电子资金转账、互联网营销、在线交易处理、电子数据交换、库存管理系统和自动化数据收集系统。
我们商业模式的核心是一种独特的社区电子商务形式,它将拥有共同兴趣的社交媒体用户协同作用,形成跨Facebook、Instagram、微信、WhatsApp、Line、TikTok和YouTube等平台的强大社区群。此策略利用深厚的个人关系和自然的口碑力量,产生高度个性化和有针对性的见解。这使我们能够更有效地接触到我们的目标受众并与之互动。社区小组是根据成员的地理位置和他们的在线购物行为精心组建的。 由一名专门的社区负责人推动小组凝聚力、管理活动和增强客户服务。
2022年5月,利用我们已建立的社区关系,我们通过引入创新的旅游服务,实现了我们产品的战略多元化。这一决定最大限度地利用了我们现有的社区网络。这种多元化不仅展示了我们的适应性业务模式,而且还带来了显著的增长。 旅游服务的推出标志着我们公司扩张历史上的一个关键时刻。
在我们最近进展的基础上,我们于2023年10月正式 推出了我们的线上到线下(O2O)商业模式,利用了先进的特许经营系统。此模式通过整合我们的数字功能,促进物理互动和牢固的客户关系,并提供独特的价值主张, 代表着零售业的重大进步。O2O战略不仅仅是扩张;它通过将我们的在线社区实力与线下体验结合在一起,提升消费者的电子商务之旅 我们继续推动和实施我们的愿景, 愿景围绕以消费者为中心的零售环境,以信任、参与度和卓越的服务交付为基础。
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我们的商业模式
A.集团 购买型号
我们的社交电子商务社区平台所基于的“团购”模式促进了更大的客户参与度,因为他们能够成为团购的一部分, 享受更低的价格,或者单独购买产品和服务。这使他们能够与其社交网络共享购买兴趣, 加强现有联系并结识新熟人,并以电子代金券和销售佣金的形式获得有意义的体验和额外的购物福利。
具体来说,电子代金券仅在平台销售活动期间向平台上的所有用户提供,包括客户和集团负责人。电子代金券仅可在购买信用中兑换,不能作为现金使用。
另一方面,销售佣金只能 以“资产”的形式提供给集团领导人,可以用来抵销进一步的购买或作为现金 转移到他们的银行账户。集团负责人通过向其 社区推广WeBuy产品赚取销售佣金。集团领导人收取销售佣金,作为他们所在社区客户产品销售额的百分比。每种产品 将根据产品利润率收取不同的产品销售佣金百分比,通常在6%至20%之间。 本公司在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个年度产生了868,556美元和2,161,159美元的销售佣金。
我们重视客户和集团领导,他们都是我们平台上的用户,我们通过购物福利培养他们的忠诚度,例如我们买了-独家促销、产品节庆和品牌合作。此外,所有用户都可以通过执行日常签到和上传产品评论等任务来赚取硬币 我们购买移动应用程序。这些硬币可以作为未来购买价格的信用额度。与集团领导人的资产不同, 硬币不符合从银行提取现金的条件。另一方面,电子代金券通常可以在促销活动期间获得,有效期为3-5天。电子代金券通常为用户提供百分比折扣,并且可以在同一交易中与硬币同时使用。
我们的“团购”模式包含了人性化的元素,体现在为客户提供的组长角色中。我们购买其供应商网络与其集团领导人社区 密切合作,建立相互依存的关系,为客户服务。在帮助安排团购和在单一地点提货方面,这些集团负责人在减少WeBuy‘s用户获取和物流成本。 这些集团负责人已做好充分准备,可以履行其委派的职责,并得到技术工具、一致的培训、营销材料和交付方法的支持。组长的房子也可以作为他们当地客户的取件地点 并降低送货成本。此模型的插图如下:
“团购”允许个人以通常只有在他或她进行批量购买时才能获得的价格购买产品。我们以社区为基础的方法使我们能够以低成本向客户提供产品,因为我们集团领导人的反馈使我们能够更准确地了解客户的即时需求、需求和趋势。根据获得的反馈,我们寻找我们知道或可以 合理预期需求的商品,从而使未售出商品的风险较低。我们的产品是根据我们从集团领导那里收到的反馈量身定做的,并根据社区的需求做出决定。
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我们的集团领导还帮助我们了解市场需求和消费者预期。当有新产品推出时,我们会让集团领导“猜测”新产品的销售价格,以了解消费者对各自价格的期望。产品的最终定价将受到集团负责人的猜测以及库存中可用库存水平等因素的影响。
通过我们以社区为中心的业务模式, 我们能够通过我们以人为本的框架与社区持续互动,从而实现更高效的定价和库存管理流程。我们的价格是根据集团领导的反馈以及集团领导人通知的基于消费者需求的大宗采购数量等因素来决定的。截至本报告日期,我们通过两种方式向供应商下订单:(I)快进快出和(Ii)我们订购的产品,这些产品构成了我们的库存,形成了我们的库存,可以在常规订单(即预订单以外的订单)下达之日起1天内交付。 我们对易腐烂的产品采用快进快出的方法,如新鲜农产品、鸡肉等保质期较短的物品 。我们的供应商将在这里为我们提供可用的产品列表,我们将为我们的 客户将该列表上传到我们的WeBuy App,并根据从客户那里收到的订单量向我们的供应商下订单。对于库存方法, 我们将预先确定库存水平或收集客户的预订单,以确定要向供应商下的订单量 。
对于每个子类别的产品,我们的平台 会向我们的客户推荐1-2个库存单位(SKU),以便根据我们的库存水平和客户的偏好为我们的客户提供最好的价格 。这些建议是使用称为协作式 过滤的一系列算法得出的。
我们认为,我们平台的一个显著特点是提供了广泛的产品和服务。截至本招股说明书发布之日,我们已提供来自20个国家/地区的40个不同品牌的1000种产品。我们的服务包括以下三个主要类别,即(I)农产品销售, (Ii)相关生活需求的销售,如餐券、家居用品、美容产品和维修服务的销售, 和(Iii)旅游套餐的销售。组长也是一个反馈渠道,我们可以通过这个渠道设定我们认为对客户有吸引力的价格。
购买选项
在农产品销售和相关的 生活方式需求方面,我们提供“提货”和“送货上门”选项。送货上门是免费的,只需最低购买量, 而且提货选项使客户能够从附近的集团负责人家中领取产品,而无需额外费用,无论购买数量有多少。
批量采购订单的交付由集团领导合并 。随着每次交付完成更多订单,这种规模经济允许降低每件物品的平均交付成本。
然而,社区互动元素被保留了 ,因为消费者仍然可以通过包括应用内聊天在内的各种沟通渠道提出问题、提供反馈并寻求集团负责人的帮助 。
从公司的角度来看,“提货”和“送货上门”选项的流程 是相同的,因为在这两种情况下,公司都将收集采购并将合并订单发送给供应商。
领导者和客户获取
我们认为,我们以社区为中心的团购模式与其他电子商务平台的关键区别在于低客户获取成本和高客户保留率。为了更好地留住客户,我们设计了一个领导者和客户获取周期,充分利用集团领导者对其社交网络中的客户的影响力,以及由此产生的客户与我们平台之间更深层次的联系。
首先,我们通过社交媒体渠道和现有集团领导人的推荐获得集团领导人。收购Group Leaders后,我们为他们配备了必要的 营销技能,以提高我们平台在客户中的知名度。由于集团负责人被授予访问我们平台的某些后端流程和功能的权限,他们需要完成培训阶段和帐户操作考试。他们的培训阶段 将包括接触公司背景和文化,以及如何提供客户服务、获取客户和 推广产品的培训。对于新产品或其他产品,集团负责人需要参加培训更新,以更好地了解产品 功能和信息。
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通过考试后,我们的组长 将负责广告我们购买通过创建短视频和通过口碑或在线消息传播对我们平台的认识,向他们的邻居和社交网络成员发送信息。集团负责人负责将感兴趣的客户 加入我们的平台,并以诱人的佣金激励他们这样做。
登机客户可以通过 订购杂货我们购买平台,集团领导通过与我们的平台集成的WhatsApp协调团购。集团 领导人受到激励,鼓励购买并在收到佣金时重复订单。购买后,集团领导协助 收集与产品相关的反馈,并传达给我们购买一队。
产品交付流程
我们实行统一的发货流程,从收货到收货,确保订单以低成本快速送达客户手中,发货速度快如次日。
首先,我们在可能的情况下直接与供应商和进口商签订供应合同,这使我们能够避免与通过分销商签订合同相关的时间和成本利润。 我们正在努力直接从供应商而不是批发商获得所有产品,因为垂直整合增加了利润率 。
其次,我们将从供应商和批发商那里收到的货物存储和组织在我们的仓库中,在那里它们被分类并标记为要交付。
第三,货物被运送到负责大宗订单的集团 领导,然后他们将货物存放在一个地点,要么是他们的家,要么是商店,供客户提货 。将货物送到一个地点,而不是送到每个客户的地址,可以减少送货成本和时间。选择“送货上门”选项的客户将直接在提供给我们的地址收到他们的货物。如果达到最低购买价值,则免收送货上门的手续费。
我们采用各种方法保存我们的 货物,以确保在客户收到之前的质量。例如,我们将冷冻或凉爽的产品与干冰或碎冰一起存放在隔离的盒子里,这样可以保持它们的状态6个小时到8个小时。我们还专门安排集团 领导将这些货物存放在他们的冰柜中,等待客户提货。
B.技术的纳入和利用
我们的智能推荐算法使我们能够通过收集有关客户购买趋势以及购买历史和产品评论的信息, 获取有关客户偏好和最新购物趋势的准确数据。然后,该平台将在上向客户生成品牌或产品推荐WeBuy‘s 主页,并在顶部排列客户的重复购买和最近搜索的优先顺序我们购买网页。
我们先进的IT基础设施在我们的O2O过渡中起着举足轻重的作用。它无缝集成了离线和在线操作,将两个渠道的数据同步到一个统一的后端系统 。此集成支持收集有价值的客户数据,包括性别、年龄、购买历史,以及使用在线应用程序钱包余额进行店内购买。这种技术集成增强了整体客户体验和运营效率。
借助我们的技术,我们能够提升我们的用户体验我们购买具有添加的短视频审查功能的平台,该功能可利用TikTok短视频,并允许用户在生成产品评论的同时获得乐趣。客户还可以 通过我们链接的社交网络渠道与集团领导联系,以整理和下大宗订单,从而省去了下大批量订单的麻烦,并确保无缝高效的购买。我们的平台还整合了在线支付服务 提供商银联和PayNow,让客户可以进行安全的在线支付。 现金和现金等价物
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此外,我们从战略上实施了高级数据集中化,无缝集成了我们线上应用程序和线下特许经营商店的信息。这一战略性举措使我们能够深入了解我们的客户,使我们能够提供量身定制的产品推荐。通过在我们的平台上同步数据,我们可以提供个性化和丰富的购物体验,丰富我们的客户互动。
C.端到端参与销售和采购流程
我们致力于在库存管理方面实现“快进快出” 模式,以避免长时间的周转期和易腐烂产品因未售出的库存而浪费。
通过在我们的平台上集成“预购”功能 ,我们能够将每次发货的很大一部分用于预购,同时快速销售发货的其余部分 。这最大限度地减少了不必要的库存。
我们能够通过 接管大多数销售和采购流程步骤的处理,并消除第三方承包商安排及其 成本利润,从而实现规模经济。直接从供应商那里购买和批量购买有助于客户享受成本节约。
我们接管销售和采购的运营 确保销售和采购的初始步骤完成后,即集团领导在WeBuy APP上进行营销和提交订单后的无缝流程 。此后,我们每天(按截止时间)合并所有订单,以便在第二个交易日交付订单 并将采购订单直接提交给供应商。我们还与供应商安排随后将产品发货到我们的仓库,对包裹进行分类和标记以供交付,并安排我们的人员将产品发货给位于岛屿上的集团领导人 或直接发货给客户。
对于送货上门,客户可以选择 次日送货或自订单日期起每周最多一(1)次送货。对于从集团领导人家中取件的情况,集团 领导人可以决定收件日期,客户也可以与他们的集团领导人讨论他们希望集团 领导人开放收件的日期。
在帮助在单一地点安排团购和送货提货方面,集团领导在减少我们购买的用户获取和物流成本。 集团领导已做好充分准备来履行其委派的职责,并得到技术工具、一致的培训、营销材料和交付服务的支持。
集团领导的参与大大 降低了最后一英里的送货成本,因为集团领导人在他们的地方托管集团采购,并与组成集体订单的其他客户 联系来收取他们的采购。这些功能有效地释放了我们购买并减轻其物流成本和负担,为进一步研发创造空间,以完善平台,塑造其未来扩张 。
我们的社交电子商务社区平台
我们的业务主要是通过我们的电商社区平台进行的,我们购买,以及WhatsApp和微信等社交网络渠道。在我们的我们购买在我们的平台上, 客户可以使用我们的平台浏览和购买价格诱人的产品和服务,阅读我们平台上列出的商品的短视频评论 ,并与集团领导联系下集团订单。
我们的我们购买平台提供“提货”和“送货上门”两种选择。“送货上门”选项使客户能够向我们下订单, 和我们购买会直接送到客户的家庭住址。另一方面,“提货”选项使 客户能够从通常位于客户附近的组长住宅取走他们的产品。
为了创造无缝的购物体验,我们的 平台与东南亚地区的主要社交网络WhatsApp合作并进行了整合,以便我们的客户可以高效地 与“组长”联系或向他们的社交网络发送团购邀请。这种社交元素培养了一批积极参与的客户群。
我们与领先的第三方在线支付服务提供商合作,即银联和PayNow。客户可以选择这些提供商中的任何一个,我们不依赖任何特定的提供商提供此类服务。在确认采购订单后,供应商将与其第三方物流服务提供商联系,并安排产品或服务的交付。
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我们的我们购买移动平台布局设计 旨在提供便捷的一站式购物体验,满足所有类型的客户需求,如下所示。
新用户入职流程
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付款程序-我们购买了 资产
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付款程序
在结账时,用户可以选择许多不同的支付方式,如PayNow、信用卡/借记卡或银联。确认付款方式后,用户可以点击“确认” 并转到结账页面,在那里可以提供所有必要的信息,如信用卡号码。付款完成后,用户 将能够查看订单详细信息和付款状态,以查看付款是否成功完成。 PayNow、信用卡/借记卡和银联的支付方式示例如下:
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付款和发货
用户可以在我们平台的Me页面上的My 订单下管理他们的所有订单。例如,未付款或未付款的订单将显示在支付列表 下,用户可以通过点击订单来继续支付或取消订单。
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订单取消
我们的用户可以自由取消未付订单或 仍处于“待发货”状态的订单。订单取消后,订单状态将显示为已关闭 ,退款将转入用户的原始付款方式。
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退款和退货程序-自动退款
我们的用户可以在网上申请自动退款(S)或 退货(S)我们购买平台在下单后48小时内。在“退款”或“退货” 页面上,用户可以选择退货或退款的原因,输入不想要的产品的说明,并上传照片。
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退款和退货程序--获得批准
如果用户不再有资格获得自动 退货或退款,则用户可以按照上述相同步骤提交其请求,在 请求已处理后,该请求将显示为“待定”。
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我们的客户
我们平台的直接客户流量 主要来自我们现有客户的口碑推荐、集团领导人的积极商品推广以及我们的营销活动 。我们的部分客户流量在我们购买平台还来自用户推荐,比如客户的短视频评论,客户可以在自己的社交网络上分享。此外,对我们的WeBuy旅游套餐感兴趣的客户也可以光顾我们在新加坡唐人街的实体店。
现有客户的忠诚度是通过购物福利培养的,例如WeBuy独家促销、产品节和品牌合作。此外,所有用户都可以通过在我们的WeBuy移动应用程序中执行日常签到和上传产品评论等任务来赚取 枚硬币。这些硬币可以 用作抵销未来购买价格的积分。由于订单较多,选择“团购”选项的客户通常享受比“个人购买”选项更低的购买 价格。另一方面,集团领导人能够将他们赚取的销售佣金转换为资产,用于抵消进一步购买或以现金形式转移到他们的银行 账户。
本着我们以人民为中心的目标,我们购买 是海内第一家提供即时退款保证政策的电商,因为我们的客户可以在收到产品后48小时内发出退款请求,并通过电子钱包立即获得退款。然而,尽管有灵活的退款政策 ,我们还是设法保持了较低的退款率,因为我们的集团领导人扮演着“看门人”的角色。集团领导人将 积极监控其社区成员的退款是否合理,因为较高的退款率会对他们的佣金产生不利影响。如果集团领导人认为退款不合理,集团领导人将采取得体的方式,并与其社区成员进行谈判。
我们的产品选择
我们在我们的平台上提供具有竞争力和全面的产品和服务类别选择,包括生鲜农产品、生活方式日常必需品(包括快速消费品)、电子代金券和各种日常生活必需品。目前,对于新加坡市场,我们直接从进口商或农场获得我们的新鲜农产品。对于快消品产品,我们直接从进口商那里获得。
我们还提供邮轮等旅游套餐,以及仅包括机票和酒店预订的免费和轻松套餐。我们与邮轮运营商、某些航空公司以及一家企业对企业(B2B)酒店供应商有直接合作关系。
我们根据集团领导人对市场需求的反馈以及现有供应商的建议来决定为我们的平台采购哪些产品。同时,我们购买 努力提供涵盖某些主要类别的基本产品的一系列产品。
在结账时,客户可以选择免费的 送货选项,该选项适用于至少60美元的提货和送货上门,或者选择在60美元以下额外支付5美元的送货上门服务 。
我们的服务和对供应商的价值
我们的供应商受益于我们广泛的客户覆盖范围 和我们WeBuy平台上的高销量。我们通过短视频评论功能提供额外的增值服务,如市场分析和在线营销服务 。
我们庞大的业务规模使我们能够 整理全面的数据,以更好地了解和迎合客户的需求,并根据客户的偏好和最近的趋势预测近期的销售量。应用内沟通渠道允许客户传达他们独特的偏好和品味,使供应商能够根据不同客户的需求提供个性化的产品和服务。
考虑到新冠肺炎旅行限制的取消,我们将我们的“团购”模式 从传统商品扩展到旅游业,以应对旅游增长趋势。利用最近旅游人气的上升,确保用户流量也将随着这一趋势而增长 。在不断增加的中国游客的推动下,东南亚地区旅游和旅游业的市场规模从2016年的202亿美元稳步增长到2019年的247亿美元。与此同时,来自东南亚的出境旅游人数也在增加。新冠肺炎疫情导致旅行和旅游市场的用户和收入减少。关于感染和发病率的广泛不确定性,再加上区域和/或国家的限制,使许多游客无法选择国际目的地。随着各国开始重新开放,国内和国际旅游再次受到需求。 该地区年轻人出境旅游的增加以及该地区入境旅游的增加将支持该市场的增长。在政府支持性政策的鼓励下,如《东盟2016-2025年旅游战略规划》,预计2026年旅游业和旅游业将达到358亿美元,东南亚的年复合增长率为12.3%。
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数据安全和保护
我们拥有全面的安全系统,涵盖我们的平台、数据和服务。确保客户的信用卡资料保密及安全,以及我们购买 不访问或保留他们的卡信息,我们与在线支付服务提供商Red Dot Payment Gateway合作处理支付交易。
我们制定了网络安全政策,并依靠各种移动功能来增强网络安全。例如,我们使用AES等高强度加密算法对 个可移动磁盘进行加密。由于加密的移动硬盘只能在公司内部使用,如果员工试图将其带出公司办公场所,则无法访问该磁盘。
我们还拥有硬件和设备管理系统,包含硬件更改警报、USB端口管理和禁用FireWire、PCMCIA总线和禁用CD-ROM等设备的功能。
文档和数据加密还用于增强数据安全性。 例如,我们利用实时加解密对用户创建的文件进行实时加密, 在访问过程中自动解密,以防止其被外部访问。其他加密包括将 敏感内容识别技术与文档透明加密技术相结合的智能加密--新创建的文件将被实时扫描,敏感内容将被加密。我们还利用剪切板控制技术,控制授权软件用户和未经授权软件用户之间的剪贴板使用权限。这限制了禁止将密文复制到明文的权利,同时允许在密文之间复制。
我们还通过 包含分类规则的数据分类库和敏感内容扫描来进行敏感内容分析,该扫描允许在扫描文档时快速分析 文档是否包含敏感数据。
我们的服务器登录方法旨在 防止入侵。它集成了OpenVPN的专有网络身份验证,并禁用通过密码直接登录,将其替换为 22端口登录。我们还利用阿里巴巴的云后台管理系统,该系统采用增强的两步验证。
最近的发展趋势
董事会和管理层的变动
2023年12月14日,涂丽霞女士提出辞呈,辞去董事独立董事、本公司审计委员会主席以及提名委员会和薪酬委员会成员的职务,自2023年12月14日起生效。*2024年2月1日,根据提名委员会和薪酬委员会的建议,董事会批准并确认任命林芳琴女士为本公司继任独立审计委员会主席以及提名委员会和薪酬委员会成员,自2024年2月1日起生效。
特别股东大会:
于2024年3月8日,本公司召开特别股东大会(“股东特别大会”),并对其经修订及重述的组织章程大纲及章程细则作出修订及修订,据此,将10,100美元分为260,000,000股每股面值0.000000385美元的普通股重新指定为(A)259,950,000,000股A类普通股及(B)50,000,000股B类普通股,其中21,395,400股由彬雪、GBUY GLOBAL Ltd.、和WEBUY Talent Ltd 被重新指定和重新分类为21,395,400股B类普通股,每股面值0.000000385美元。
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条例
新加坡
关于个人数据保护的规定
新加坡《2012年个人数据保护法》(2012年第26号《个人数据保护法》)一般要求组织在收集、使用或披露个人数据(无论是否真实,关于可从该数据或其他可访问信息中识别的个人的数据)之前发出通知并征得同意,并向个人提供访问和更正其个人数据的权利。组织有义务 评估其遭受的数据泄露,并在数据泄露达到一定程度时通知新加坡个人数据保护委员会(“PDPC”) 和相关个人。《个人资料保护法》还就个人数据的允许使用、责任追究、保留和海外转移对组织施加了各种基线义务。 此外,《个人资料保护法》还要求各组织在通过语音电话、传真或短信(包括通过互联网发送的文本信息)发送发往新加坡电话号码的营销信息之前,先检查不要打电话登记。
《个人资料保护法》就不正当使用个人资料、某些收集个人资料的方法,以及某些未能遵守《个人资料保护法》的规定, 订立各种罪行。这些罪行可能适用于组织、其职员和/或雇员。违规者一经定罪,可被罚款和/或监禁。《民权法案》赋予民委重大的监管权力,以确保遵守《民权法案》,包括进行调查、发出指示并对S处以最高100万美元的罚款。此外,《民权法案》还规定了一项私人诉权,据此,新加坡法院可以通过声明的方式向因违反《民权法案》的某些要求而直接蒙受损失或损害的人授予损害赔偿、禁制令和救济。
《个人数据保护(修订)法》上一次修订是在2020年,自2021年2月1日起分阶段生效。自2022年10月1日起,私隐专员公署可处以的最高罚金为该机构在新加坡的年营业额的10%或S 100万美元,两者以较高者为准。 截至本报告日期,私隐专员公署尚未生效的一项主要义务是,机构须应个人的要求将个人的个人 资料转移至另一机构(一般称为“数据可携带性”)。
《雇用外国人力法案》
新加坡1990年颁布的《外籍人员就业法》规定,任何人不得雇用外籍雇员,除非该外籍雇员持有有效的工作通行证。工作通行证是由工作通行证管理员签发的。
新加坡1968年的《就业法》规定了雇主必须向其雇员提供的某些最低服务条件,包括:(br}(I)法定年假和病假的最低天数;(Ii)带薪公众假期;(Iii)防止非法解雇的法定保护;(Iv)以书面形式提供的关键雇佣条款;以及(V)法定产假和育儿假 福利。此外,新加坡《环境保护法》规定了某些与加班和工作时间有关的法定保障,但仅适用于有限类别的雇员,例如每月最高可获得S 2,600美元工资的雇员(工人或受雇于经理或行政职位的人除外)。法律规定的其他与就业有关的福利包括: (I)根据1953年《新加坡中央公积金法》,雇主向中央公积金缴款[br}新加坡公民或永久居民[br}];(Ii)根据2001年《儿童发展共同储蓄法》,提供法定产假、陪产假、育儿、领养、无薪婴儿护理和共享育儿假福利(每种情况均须满足某些资格标准);(Iii)根据新加坡1993年《退休和再就业法》,为达到规定最低退休年龄的雇员提供不因年龄而被解雇的法定保障,以及为达到规定最低退休年龄的雇员提供重新就业的法定要求;以及(Iv)根据新加坡《2019年工伤补偿法》和《2006年工作场所安全与健康法》,分别制定与工伤赔偿和工作场所安全与健康相关的法定要求。
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新加坡没有法定的最低工资 。然而,作为新加坡公民或永久居民并受雇于清洁、安全、景观、电梯和自动扶梯、零售和食品服务部门的雇员,或受雇于行政或驾驶职位的雇员(统称为“PWM雇员”),适用于累进工资模式,该模式规定了PWM雇员的最低工资。从2023年7月至2023年7月, 受雇于废物管理部门的新加坡公民或永久居民员工将被纳入 累进工资模式。新加坡就业法也没有规定雇主必须向其雇员提供任何强制性的年度工资补充、奖金或遣散费。向雇员支付的任何此类款项(包括频率和金额) 由雇主酌情决定。雇主及其雇员通常可自由就终止雇佣的通知期达成协议。 如果雇佣合同没有规定通知期,雇主必须遵守《新加坡雇佣关系法》规定的最短通知期,根据雇员在雇主的服务年限,最短通知期为一天,最短为一个月。新加坡EA授予任何一方支付代通知金的法定权利,可立即终止雇佣关系,而无需等待通知期届满 。
新加坡1990年颁布的《外籍人力就业法》规定,任何人不得雇用外籍雇员,除非该外籍雇员持有有效工作通行证。工作通行证是由工作通行证管理员签发的。
关于在建筑、制造、造船厂、加工或服务部门雇用半熟练外籍工人,雇主必须确保这些人 申请“工作许可证”。对于雇用固定月薪至少为S 3,000美元(或金融服务部门的“S通行证”申请人为S 3,500美元)的外国中级技术工人,用人单位必须确保该 人员申请“S通行证”。自2023年9月1日起,《S通行证》 申请人的最低月薪要求将提高至3,150美元,金融服务业《S通行证》申请人的最低月薪要求更高,为S 3,650美元。对于雇用每月固定工资至少为S$5,000(或金融服务部门的“就业证”申请人为S$5,500)的外国专业人员、经理和行政人员,用人单位必须 确保此等人员申请“就业证”。自2023年9月1日起,除了达到最低工资标准 外,“就业证”申请人还必须通过基于积分的互补评估框架(“COMPASS”), 但有例外情况。
我们员工和承包商的安全和健康规定
新加坡2006年《工作场所安全与健康法》(以下简称《WSHA》)是规范工作场所工作人员安全、健康和福利的主要法规。 WSHA规定每个雇主和每个委托人(包括我们)有责任在合理 可行的范围内采取必要措施,确保其雇员、任何承包商、任何直接或间接分包商以及该承包商或分包商雇用的任何雇员在工作时的安全和健康。
对违反《世界卫生条例》的一般处罚包括,对法人团体处以S最高500,000美元的罚款。对于WSHA或其附属法规规定的重复犯罪或特定犯罪,可适用进一步或其他处罚。
金融服务业条例
新加坡金融管理局根据2020年1月28日生效的《2019年支付服务法》(以下简称《PS法》)对新加坡的支付服务进行监管。除非 被排除或豁免,否则实体必须获得相关许可证,才能根据PS法案提供受监管的支付服务,包括账户 发行服务、电子货币发行服务、国内转账服务、跨境转账服务、 商户收购服务、数字支付令牌服务和货币兑换服务。
根据《公共服务法》,持牌人一般有义务 遵守有关变更控制权、任命和罢免CEO和董事的一般批准要求、一般通知和记录保存要求、审计要求、基本资本要求、反洗钱要求(见下文)、(对于主要支付机构)提供安全保障的要求、(对于主要支付机构)保护客户资金的要求以及其他适用要求。被许可方应按照适用于新加坡金融机构的《新加坡金融管理局风险管理实践指南》实施某些系统、流程和控制措施。如果不遵守上述规定,可能会根据《公共服务法》受到惩罚,包括吊销或限制执照、民事损害赔偿索赔,以及对相关公司和/或其管理人员处以最高25万新加坡元的刑事处罚,并可能对持续的违规行为处以额外的 金额的罚款,以及(对于管理人员)不超过三年的监禁 。对于每一次犯规。
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广播法
根据新加坡1994年《广播法》和《广播(类别许可证)通知》,包括我们在内的所有互联网内容提供商(包括 所有维护网站的人员)均受自动类别许可证管辖。互联网内容提供商必须进一步遵守Infocomm媒体发展管理局或IMDA发布的互联网业务守则。所有互联网内容提供商必须尽最大努力确保禁止的内容(指基于公共利益、公共道德、公共安全、国家和谐、冒犯良好品味或体面的内容,或新加坡适用法律禁止的内容)不通过互联网向新加坡用户广播 。互联网内容提供商还有义务协助对IMDA的某些调查,并在IMDA的指示下删除或拒绝访问任何违禁材料。
《2022年网络安全(杂项修订)法》 修订,除其他外1994年的《广播法》旨在加强新加坡用户的在线安全,于2023年2月1日起生效。1994年的《广播法》引入了新的10A部分,以规范某些在线通信服务提供商(“OCS”)。目前,受第10A部分约束的组织机构名单仅限于社交媒体服务(其含义为“满足以下所有特征的电子服务”):(A)该服务的唯一或主要目的是实现两个或多个最终用户之间的在线交互或链接(包括使最终用户能够出于社交目的共享内容);(B)该服务允许最终用户在该服务上交流内容;以及(C)该服务具有第10A部分规定的任何其他特征。10A部分允许IMDA发布阻止指示,要求社交媒体服务禁止新加坡用户访问该服务上的恶劣内容,包括鼓吹或指示 自杀或自残、身体或性暴力和恐怖主义的内容;描述儿童性剥削的内容;在新加坡构成公共健康风险的内容;以及可能在新加坡造成种族和宗教不和谐的内容。
此外,截至本报告发表之日,IMDA正在完成《网络安全行为守则》的定稿工作,该守则一旦发布,将为指定的社交媒体服务制定措施,以加强新加坡最终用户的在线安全,并遏制有害内容在其服务上的传播。预计IMDA将于2023年下半年完成并发布《网络安全业务守则》。
对消费者的监管
新加坡1977年的《不公平合同条款法》(或UCTA)规定,标准业务条款中的免责条款或签约一方是消费者的情况下, 须遵守“合理”的条件。此外,当企业与消费者进行交易时,企业不能提供与合理预期有很大不同的合同履行 ,或完全不履行任何 合同义务的一部分。新加坡1979年的商品销售法(SOGA)对新加坡的商品销售进行了监管。SOGA 在货物销售合同中隐含某些条款,其中包括卖方有权或将有权销售货物以及所提供的货物质量令人满意的默示条件。SOGA还规定,如果卖方错误地疏忽或拒绝交货,买方可以就不交货提起诉讼。可获得的损害赔偿是卖方在正常情况下违约直接和自然造成的估计损失。根据SOGA签订的销售合同所产生的权利、责任和默示条件可根据合同予以排除或更改,但须符合《美国商贸公约》的要求。
新加坡2003年的《消费者保护(公平贸易)法》(CPFTA)规定,已达成涉及不公平行为的交易的买家有权对供应商提起诉讼。提起诉讼的权利不适用于所寻求的补救或救济超过S 30,000美元的情况。不公平行为 包括供应商做出或说出任何合理地会导致消费者被欺骗或误导的事情的情况,或者 供应商对产品的来源、性能特征或制造方法做出虚假声明的情况。
CPFTA还规定,如果货物在交货时不符合适用的合同,买方有权要求卖方修理或更换货物, 减少适当数额的销售付款,或解除与有关货物有关的合同。货物 在货物交付之日起六个月内的任何时间不符合适用合同的,将被视为在交货时不符合适用合同。
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对电子交易的监管
新加坡《2010年电子交易法》明确规定,一般情况下,使用纸质文件进行的交易和使用电子通信进行的交易将受到法律的平等对待。有些事项不得使用电子通讯处理(“不包括 事项”),即:(I)订立或签立遗嘱;(Ii)订立、履行或执行契约、信托声明或授权书(不包括默示、推定及由此产生的信托及持久授权书);(Iii)任何关于出售或以其他方式处置不动产或该等不动产的任何权益的合约;及(Iv)转让不动产或转让不动产的任何权益。
我们在新加坡的网站或平台 上的所有交易均与上述排除事项无关,ETA一般会促进我们在新加坡的网站和平台的运营以及在其中进行的通信和交易。
关于知识产权的规定
新加坡知识产权局(IPOS)负责管理新加坡的知识产权立法框架,包括版权、商标和专利。新加坡是管理知识产权事项的主要国际公约的成员,其中包括世界贸易组织的《与贸易有关的知识产权协定》。
版权所有
新加坡《2021年版权法》为受保护作品的作者提供了 独家权利,如复制和向公众传播受保护作品。版权 版权保护自动授予以有形形式创作和表达原创作品的作者。作家和表演者也有权在其作品或表演在公共场合使用时被识别,除非有例外情况。对于委托作品,除非合同另有约定, 作者将默认拥有版权。另一方面,除非合同中另有规定,否则雇主默认拥有其雇员在雇用期间创建的所有内容的版权。
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商标
新加坡根据1998年《商标法》(TMA)对注册商标实行先入先审制度。TMA制定了新加坡的商标法,包括侵犯注册商标和平行进口奢侈品的地位。对于侵犯或假冒品牌所有者注册商标的商品的进口、销售或其他商业交易,TMA规定了民事救济(如禁令或损害赔偿)和刑事处罚(如罚款)。
专利
新加坡1994年颁布的《专利法》在新加坡对可申请专利的发明给予保护,条件是该发明满足新颖性、具有创造性和工业适用性的要求。专利自申请之日起20年内有效,但需缴纳年续费 。在专利有效期内,专利所有人将拥有专利主体发明的专有权。
印度尼西亚
外商投资和外资所有权限制条例
在印度尼西亚的外国投资,包括我们的投资,主要受2007年4月26日颁布的关于投资的2007年第2925号法律(“第3025/2007号法律”) 经修订的2022年关于创造就业的第2号法律中的政府规章,以成为一部基于2022年关于创造就业的第2号法律中关于政府监管规定的法律(“总括法律”,以及与第25号/2007号法律“投资法”)的规定。《投资法》规定,印尼所有的商业部门或业务线都向外国投资开放,但明确禁止或限制外商投资的,或只能由中央政府执行的商业部门或业务线除外。《投资法》还规定,除法律另有规定外,在印度尼西亚的外国直接投资必须是依照印度尼西亚共和国法律设立并以印度尼西亚共和国为住所的有限责任公司。
42
印尼政府不定期提供一份对外资开放、有条件或不对外资开放的商业活动清单,被称为“投资清单”。现行投资清单载于2021年2月2日关于投资业务活动的2021年总统条例(“PR”) 第10号,经2021年5月24日修订的2021年第5049号(“PR 10/2021”)。希望在印度尼西亚投资的外国投资者必须按照PR 10/2021年规定的适用于其预期商业活动的限制或要求进行投资。他们还必须在设立公司之前确定外国投资公司是否可以由外国股东全资或部分拥有。
此外,《投资法》严禁 境内外投资者签订协议和/或声明,声明公司股权是由 代表他人持有的。根据《投资法》,任何此类协议和/或声明应被法律视为无效。
印尼子公司经营活动相关规定
《批发经营活动条例》
印度尼西亚的贸易商业活动,包括批发贸易商业活动,主要受2021年2月2日发布的关于贸易部门组织的2021年第29号政府条例(“GR第29/2021号”)管辖。一般而言,在印度尼西亚的货物分销可以通过直接货物分配或间接货物分配来进行。直接配送允许将商品直接分发给消费者,而间接配送则要求分销企业行为者,如分销商、批发商或零售商,通过分销链将商品分发给消费者。
第29/2021号GR规定,批发商要开展批发贸易经营活动,必须取得批发商经营许可证,并根据书面协议与生产者、分销商或货物进口商建立合作关系。对批发商开展批发贸易经营活动有限制, 例如:(I)禁止以零售方式向消费者分销商品;(Ii)禁止分销通过直销系统销售的商品。
除GR 29/2021号外,也是外国投资公司的批发商必须遵守2021年4月1日发布的关于 分销商或代理商经销货物的协议的2021年第24号贸易部长(“MOT”)法规(“MOTR24/2021号”)。《商务部第24/2021号》规定,外商投资贸易公司,包括但不限于批发商,应当指定境内投资公司为分销商、独家分销商、代理商或独家代理。PR 10/2021还规定,除渔业产品批发贸易外,外商投资公司/批发商可以对任何货物进行批发贸易经营活动,而不受 任何外商投资限制。
PTWB已获得遵守现行法规所需的许可证。
43
电子系统供应商注册管理条例
2019年10月,印度尼西亚政府 颁布了关于实施电子系统和交易的2019年第71号政府法规(“电子系统 法规”),要求所有电子系统运营商向通信和信息技术部(“MOCIT”)注册,以获得电子系统提供商注册证书(Surat Tanda Terdafhar Penyelenggara Sistem Elektronik)(“登记证”)。一旦完成MOCIT的注册 流程,将颁发此类注册证书。电子系统法规要求任何拥有基于互联网的门户、网站或应用程序的电子系统提供商进行注册,该应用程序用于:
a. | 提供、管理和/或运营产品和/或交易产品和/或服务; |
b. | 提供、管理和/或运营金融交易服务; |
c. | 通过门户、网站、电子邮件或其他应用程序将材料或付费数字内容通过数据网络 下载到用户设备; |
d. | 以短信、语音通话、视频通话、电子邮件和数字聊天室、网络服务和社交媒体等形式提供、管理和/或运营通信服务; |
e. | 用作搜索引擎服务,或以文本、语音、图片、动画、音乐、视频、电影和游戏或其组合的形式提供电子信息;和/或 |
f. | 处理电子交易的个人资料。 |
此外,根据印度尼西亚交通部部长 和经通信和信息化部部长2021年关于私营电子系统运营商的第 号条例修订的2020年第5号条例,所有私营电子系统运营商,包括离岸私营运营商,都必须向交通部登记。违反这一规定的人可能会受到行政处罚,即访问被阻止。
PTWB通过作为PTWB股东的New Retail拥有的电子系统(应用程序)进行业务活动,并且New Retail已获得所需的注册证书 。
《竞争规则》
印度尼西亚的商业竞争和垄断行为一般受1999年3月5日关于禁止垄断行为和不正当竞争的1999年第5号法律(经《综合法》(“竞争法”)修订)管制。根据《竞争法》,除其他事项外,禁止印度尼西亚的商业行为者(I)订立反竞争协议或从事导致寡头垄断和/或寡头垄断、操纵价格和维持转售价格、市场分配、抵制、卡特尔、信托、纵向一体化或封闭协议的行为;(Ii)从事垄断、垄断、市场控制或共谋等行为;以及(Iii)滥用支配地位。根据竞争法的规定,有两种类型的证明标准,即“合理规则”和“非法规则”。就其本身而言。“理性规则”要求对商业活动的反竞争影响进行评估,而“不合法”。本身就是“规定只要满足竞争法规定的所有要素,就存在违规行为。
商业竞争监督委员会 (Komisi Pengais Persaingan Usaha(“KPPU”)有权监督竞争法的实施。KPPU是一个独立机构,向印度尼西亚共和国总裁报告。此外,满足竞争法和KPPU法规中规定的特定门槛的交易必须在交易合法生效之日起30个工作日内向KPPU报告。KPPU有权对交易是否违反竞争法进行实质性审查,然后可能受到某些结构性和/或行为补救措施的影响。
根据竞争法,以及2021年2月2日关于实施禁止垄断行为和不正当竞争的2021年第444号政府条例 进一步阐述的那样,违反竞争法可能会使违法者受到KPPU的行政 处分。这些行政处罚是部分或全部废除相关协议、下令停止被禁止的行为、解除相关交易、支付赔偿和行政罚款。行政 罚款最低为IDR 10亿(约69,000美元),最高为(I)行为人在违规行为持续期间在相关市场收到的净利润的50%,(Ii)在违规行为持续期间 相关市场总销售额的10%,或(Iii)25亿IDR(约合170万美元),仅适用于未及时向KPPU报告应通知的交易。
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4.c.组织架构。
以下是截至本年度报告日期的我们子公司的列表。
附属公司 | 成立为法团的地方 | 注册日期 | 所有权百分比 | 母公司 | |||||
新零售国际私人有限公司。LTD. | 新加坡 | 2018年11月23日 | 100% | WEBUY环球有限公司 | |||||
购物狂熊有限公司 | 新加坡 | 2021年4月6日 | 100% | 新零售国际私人有限公司。LTD. | |||||
Bear & Bear Pte.公司 | 新加坡 | 2021年11月2日 | 100% | 新零售国际私人有限公司。LTD. | |||||
PT WeBuy社交印尼 | 印度尼西亚 | 2020年5月5日 | 95% | 新零售国际私人有限公司。LTD. | |||||
我们购买旅游公司。LTD. | 新加坡 | 2022年11月15日 | 100% | 新零售国际私人有限公司。LTD. | |||||
PT Buah Kita Retail | 印度尼西亚 | 2023年10月23日 | 100% | PT WeBuy社交印尼 | |||||
PT Webuy印度尼西亚旅行社 | 印度尼西亚 | 2023年10月23日 | 100% | PT WeBuy社交印尼 | |||||
Webuy Advisory Pte.公司 | 新加坡 | 2024年2月2日 | 100% | 新零售国际私人有限公司。LTD. |
以下是说明我们公司结构的图表:
4.财产、厂房和设备
知识产权
截至本年报发布之日,我们尚未注册任何知识产权。
租赁承诺额
我们的主要执行办公室位于新加坡的坦皮内斯,它也是一个兼作仓库的地方。我们已签订租赁协议,该协议将于2028年3月31日到期。 该房产位于新加坡528880坦比宁街92号35号,建筑面积为8,931平方米。该房产目前的月租总额为32,153美元。
作为我们一部分业务的一部分,我们也有一个作为旅行社的办公室。它位于新加坡人民公园中心上十字街101号,邮编:02-27。 面积为454平方英尺,月租金为2602美元。租约将于2024年5月9日到期。
在印度尼西亚,我们最近租赁了:(I)位于西爪哇Depok市Cimanggis区的一个约1,340平方米的仓库场地,位于西爪哇德波克市的Cimanggis区,总租赁价值为1,005,000,000卢比,2024年3月31日到期;(Ii)2023年3月,位于雅加达Pasar minggu Graha Sucofindo的约194.94平方米 ,总租赁价值为837,462,240卢比, ,于2025年3月12日到期。
项目 4A。未解决的员工意见
没有。
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项目5.运营和财务 回顾和展望
您应阅读以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析,以及我们已审核的综合财务报表和本年度报告中其他部分包含的相关说明。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。 由于各种因素,包括“风险因素”和本年度报告中其他部分陈述的因素,我们的实际结果和选定事件的时间可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。
概述
我们 是一个新兴的海洋社区电子商务零售商,专注于杂货和旅游。我们的电子商务(“电子商务”) 涵盖广泛的在线商业活动,包括但不限于产品或服务的销售和购买、供应链管理、电子资金转账、互联网营销、在线交易处理、电子数据交换、库存管理系统和自动化数据收集系统。
我们商业模式的核心是一种独特的社区电子商务形式,它将拥有共同兴趣的社交媒体用户协同作用,形成跨Facebook、Instagram、微信、WhatsApp、Line、TikTok和YouTube等平台的强大社区群。此策略利用深厚的个人关系和自然的口碑力量,产生高度个性化和有针对性的见解。这使我们能够更有效地接触到我们的目标受众并与之互动。社区小组是根据成员的地理位置和他们的在线购物行为精心组建的。 由一名专门的社区负责人推动小组凝聚力、管理活动和增强客户服务。
2022年5月,利用我们已建立的社区关系,我们通过引入创新的旅游服务,实现了我们产品的战略多元化。这一决定最大限度地利用了我们现有的社区网络。这种多元化不仅展示了我们的适应性业务模式,而且还带来了显著的增长。 旅游服务的推出标志着我们公司扩张历史上的一个关键时刻。
在我们最近进展的基础上,我们于2023年10月正式 推出了我们的线上到线下(O2O)商业模式,利用了先进的特许经营系统。此模式通过整合我们的数字功能,促进物理互动和牢固的客户关系,并提供独特的价值主张, 代表着零售业的重大进步。O2O战略不仅仅是扩张;它通过将我们的在线社区实力与线下体验结合在一起,提升消费者的电子商务之旅 我们继续推动和实施我们的愿景, 愿景围绕以消费者为中心的零售环境,以信任、参与度和卓越的服务交付为基础。
成本和开支
我们主要产生以下成本和费用:
收入成本。收入成本主要包括产品收入成本,包括运输和物流的直接成本,以及直接归因于产品收入的其他成本。
销售、一般和行政费用。 销售、一般和管理费用主要包括我们的企业员工和支持我们的企业员工的人员的薪酬费用、营销成本、办公用品、福利费用、培训费用、专业费用(包括咨询、审计 和法律费用)、差旅和业务招待费用以及坏账费用。销售、一般和管理费用还包括 折旧和摊销费用。我们按成本记录财产和设备,并在资产的估计使用寿命(通常为三至五年)内使用直线法计算折旧。
研究和开发费用。研究 和开发成本在发生时支销。这些成本主要包括持续改进和 升级我们的服务所产生的工资费用。
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5.A. 经营业绩.
下表列出了截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的某些运营数据:
截至2011年12月31日的12个年度内, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||
收入 | $ | 61,686,170 | $ | 44,560,418 | $ | 22,295,682 | ||||||
收入成本 | (56,543,663 | ) | (40,808,849 | ) | (19,792,424 | ) | ||||||
毛利 | 5,142,507 | 3,751,569 | 2,503,258 | |||||||||
运营费用 | ||||||||||||
销售和分销费用 | (2,562,980 | ) | (4,124,601 | ) | (4,314,001 | ) | ||||||
一般行政费用 | (7,732,833 | ) | (5,730,142 | ) | (4,423,191 | ) | ||||||
基于股份的薪酬 | — | (1,266,890 | ) | (1,973,454 | ||||||||
运营亏损 | (5,153,306 | ) | (7,370,064 | ) | (8,207,388 | ) | ||||||
其他(费用)收入 | ||||||||||||
其他收入 | 284,992 | 127,229 | 66,226 | |||||||||
出售附属公司的收益 | — | 825,153 | — | |||||||||
融资成本 | (294,140 | ) | (283,521 | ) | (25,992 | ) | ||||||
其他(费用)收入合计,净额 | (9,148 | ) | 668,861 | 40,234 | ||||||||
所得税前亏损 | (5,162,454 | ) | (6,701,203 | ) | (8,167,154 | ) | ||||||
所得税 | — | — | — | |||||||||
净亏损 | $ | (5,162,454 | ) | $ | (6,701,203 | ) | $ | (8,167,154 | ) |
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度比较
收入
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三年中,我们的收入主要来自通过我们的在线平台WeBuy App销售食品杂货和销售套餐 旅游。。我们分别在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三年中按收入来源和地理位置细分的收入摘要如下:
截至2013年12月31日的年度, | 变化 | |||||||||||||||||||
2023 | % | 2022 | % | (%) | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | |||||||||||||||||||
食品杂货销售额在新加坡以外的地区 | $ | 10,848,938 | 17.6 | $ | 18,352,415 | 41.2 | (40.9 | ) | ||||||||||||
食品杂货在印尼各地的销售 | 36,176,148 | 58.6 | 19,541,277 | 43.9 | 85.1 | |||||||||||||||
食品杂货在马来西亚各地的销售 | — | — | 232,441 | 0.5 | (100 | ) | ||||||||||||||
新加坡包价旅游 | 14,661,084 | 23.8 | 6,434,285 | 14.4 | 127.9 | |||||||||||||||
总收入 | $ | 61,686,170 | 100.0 | $ | 44,560,418 | 100.0 | 38.4 |
47
截至2023年12月31日的财年,总收入约为1713万美元,增幅为38.4%,从截至2022年12月31日的财年的约4456万美元增至约6169万美元。收入增长主要是由于印尼市场杂货销售额的增长,以及我们在新加坡提供的旅游套餐需求的增加。
由于我们的马来西亚子公司于2022年7月27日出售并出售给无关的一方,我们没有从马来西亚市场产生任何收入。
事实证明,我们推出新旅游服务的战略非常有效,营收增长了127.9%。2022年,我们在新加坡的现有服务产生了约643万美元的收入 。在这一成就的基础上,2023年,我们进军新的旅游服务领域,将收入 推高至约1466万美元,突显了我们战略实力推动的非凡增长。
此外,印尼杂货销售额的显著增长主要归因于大量线下大宗采购订单的涌入, 与前一年相比增加了1690万美元。这一增长突显了该地区对我们产品不断升级的需求,突显了我们产品的吸引力和我们分销战略的有效性。强劲的增长不仅展示了我们强大的市场占有率,也符合我们的战略重点,即扩大我们的足迹和提高供应链效率,以满足市场迅速增长的需求。
收入成本
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的三个年度的收入成本分别约为5654万美元和4081万美元,由于印尼食品杂货销售额的增加以及我们跟团旅游业务产生的收入成本,收入成本大幅增长了38.54%。收入成本的增长与收入的增长是一致的。我们的收入成本主要包括库存变化、员工的直接 人工成本(包括工资和福利)、与仓库运营和包装相关的分包商费用以及食品杂货销售的处理费用(包括运费和送货费)、与主要服务提供商(如航空公司和酒店)为我们新的跟团旅游业务进行交易的成本,以及我们在印度尼西亚的新特许经营业务所产生的成本。在截至2023年12月31日的一年中,我们向印尼进口了大量新鲜农产品,导致运输成本大幅增加。
我们分别截至2023年、2023年和2022年12月31日的三个年度的收入成本细目摘要如下:
截至2013年12月31日止的年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
库存变化 | $ | 42,581,856 | $ | 34,174,347 | ||||
直接劳动 | 417,734 | 402,980 | ||||||
包装和搬运 | 249,453 | 439,672 | ||||||
包价旅游的直接费用 | 13,294,620 | 5,791,850 | ||||||
收入的总成本 | 56,543,663 | 40,808,849 |
毛利
截至2023年12月31日的年度毛利润约为514万美元,而截至2022年12月31日的年度毛利润约为375万美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日的两个年度的毛利率分别约为8.34%和8.42%。虽然我们的杂货业务毛利率下降,这主要是由于杂货成本的增加 加上我们提供的销售降价,导致毛利率百分比较低,因为我们的战略是提供有竞争力的 折扣以吸引更多用户注册我们的平台,但我们来自旅游业务的毛利率抵消了这种下降 以保持稳定的毛利率。除了发展我们的旅游业务外,我们还旨在通过增加食品杂货销售额和降低成本来提高我们的盈利能力,以发展我们的印尼市场,以实现规模经济。
48
运营费用
我们的运营费用包括销售和市场 费用、一般和行政费用以及基于股份的薪酬。
销售和分销费用
截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度的销售和分销费用分别约为256万美元和412万美元,减少了约156万美元或37.86%。
减少的主要原因是在截至2023年12月31日的年度内,市场推广及推广费用减少。我们在2021财年启动了WeBuy移动平台推广活动 ,成功吸引了令人满意的社区领袖和客户注册成为我们的会员。 从2022年开始,我们能够在保持新会员稳定增长的同时减少同样的费用,因此我们在2023年进一步减少了营销和推广费用。此外,截至2023年12月31日止年度,支付给集团领导的销售佣金减少约129万美元,订单履行及分销相关费用减少约1.00亿美元 ,与交易量的减少一致。与我们新的跟团旅游业务相关的销售和分销费用增加了约69万美元,抵消了这些减少。
一般和行政费用
截至2023年及2022年12月31日止年度的一般行政开支分别约为773万元及573万元,增加约2.0亿元或35.0%。增加的主要原因是由于我们增加了员工人数以扩大在印尼的业务,增加了约 $92万的员工成本,由于我们在2023年收购了某些软件和应用程序开发系统,无形资产的摊销增加了约 $36万, 使用权资产的折旧增加了约$69万,这主要是由于我们于2023年2月28日就新加坡的一个四层办公室和仓库设施签订的新租约。
基于股份的薪酬费用
截至2022年12月31日的财年,基于股份的薪酬支出约为127万美元。
截至2023年12月31日止年度内,并无授予或发行任何股份。
其他(费用)收入,净额
截至2023年12月31日的年度,其他(支出)收入约为 $(0.00)亿美元,而截至2022年12月31日的年度,其他(支出)收入约为0.67亿美元。其他(支出)收入主要包括(1)我们在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内分别收到的约0.05美元和1.6亿美元的政府赠款 。收到的政府赠款减少约11万美元 主要是由于政府在2023年新冠肺炎疫情结束时停止了补贴;(2)在截至2022年12月31日的一年中,通过出售我们的两家子公司,即2022年6月29日的北京友盟IT有限公司、2022年7月27日的北京友盟IT有限公司和威购实业有限公司,获得了约83万美元的记录收益。我们在2023年没有这样的收益。
所得税费用
我们在新加坡和印度尼西亚开展业务 ,并在这些司法管辖区纳税。由于其业务活动,我们在这些国家/地区提交单独的纳税申报单,并接受外国税务机关的审查。
不像我们那样为所得税费用拨备 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的两个年度没有应税利润。
49
净亏损
在截至2023年12月31日的年度内,我们的净亏损约为516万美元,而截至2022年12月31日的年度的净亏损约为670万美元。净亏损的减少主要归因于我们收入的增加和我们成功的运营费用成本控制措施 。
截至2022年、2022年和2021年12月31日的年度比较
收入
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三年中,我们的收入来自通过我们的在线平台WeBuy App销售食品杂货以及我们始于2022年的销售 套餐旅游的新业务。截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的三个年度,我们按地理位置划分的收入摘要如下:
截至2013年12月31日的年度, | 变化 | |||||||||||||||||||
2022 | % | 2021 | % | (%) | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | |||||||||||||||||||
新加坡 | $ | 24,786,700 | 55.6 | $ | 18,208,294 | 81.7 | 36.1 | |||||||||||||
印度尼西亚 | 19,541,277 | 43.9 | 3,647,873 | 16.4 | 435.7 | |||||||||||||||
马来西亚 | 232,441 | 0.5 | 439,515 | 1.9 | (47.1 | ) | ||||||||||||||
总收入 | $ | 44,560,418 | 100.0 | $ | 22,295,682 | 100.0 | 99.9 |
截至2022年12月31日的财年,总收入约为2226万美元,增幅为99.9%,从截至2021年12月31日的财年的约223万美元增至约4456万美元。增长主要归因于我们在新加坡的食品杂货销售额的增长,以及自我们于2020年成功进入市场以来在印度尼西亚的食品杂货销售额的指数增长。值得注意的是,将我们以社区为中心的商业模式引入印尼市场,使我们能够预见未来的大幅增长,因为印尼市场的规模非常大,购买行为也在不断变化。马来西亚收入的下降是由于我们决定缩减业务,马来西亚子公司最终于2022年7月27日被出售并出售给无关的一方。 此外,我们于2022年1月在新加坡开始了一项向客户销售跟团游的新业务,这项新业务产生的收入约为643万美元,占我们总收入的14.4%。
收入成本
截至2012年12月31日、2022年和2021年的三个年度的收入成本分别约为4081万美元和1979万美元,这是新加坡和印度尼西亚食品杂货销售额增加以及我们销售跟团旅游的新业务产生的收入成本 的结果,大幅增长了106.2。我们的收入成本主要包括库存变化、员工的直接人工成本(包括工资和福利)以及与仓库运营、包装和搬运以及仓储场所租赁相关的分包商费用。
我们分别截至2022年、2022年和2021年12月31日的三个年度的收入成本细目摘要如下:
截至2013年12月31日止的年度, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
库存变化 | $ | 34,174,347 | $ | 19,170,170 | ||||
直接劳动 | 402,980 | 144,801 | ||||||
包装和搬运 | 439,672 | 477,453 | ||||||
包价旅游的直接费用 | 5,791,850 | - | ||||||
收入的总成本 | 40,808,849 | 19,792,424 |
50
毛利
截至2022年12月31日的年度毛利润约为375万美元,而截至2021年12月31日的年度毛利润约为250万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个年度的毛利率分别约为8.4%和11.2%。毛利率下降的主要原因是杂货成本增加,加上我们提供销售降价,特别是我们的印度尼西亚市场,导致毛利率百分比较低,这是我们提供有竞争力的折扣 以吸引更多用户注册我们的平台的策略。于截至2022年及2021年12月31日止年度,我们于新加坡市场及印尼市场的毛利率分别为13.2%及2.6%。
运营费用
我们的运营费用包括销售和市场 费用、一般和行政费用以及基于股份的薪酬。
销售和市场营销费用
截至2022年和2021年12月31日的三个年度的销售和营销费用分别约为412万美元和431万美元, 减少了约19万美元或4.4%。
在截至2021年12月31日的一年中,我们花费了大量的营销和推广费用来推广我们的WeBuy平台,最终吸引了令人满意的 社区领袖和客户注册成为我们的成员。由于在2021财年开展了成功的促销活动,我们 在截至2022年12月31日的财年中减少了同样的费用,以吸引新的社区领袖和客户。
一般和行政费用
截至2022年和2021年12月31日的三个年度的一般和行政费用分别约为573万美元和442万美元,增加了约131万美元或29.5%。增加的主要原因是无形资产摊销增加、租赁改善和设备折旧、办公费用、与纳斯达克首次公开募股申请相关的专业费用 、招聘费用和差旅费用。
基于股份的薪酬费用
截至2022年和2021年12月31日的三个年度,基于股份的薪酬支出分别约为127万美元和197万美元。2021年1月1日,我们向员工授予1,642股限制性股份,总金额约324万美元,归属期限为20个月。 这些股份于2022年8月全部归属。
其他收入,净额
截至2022年12月31日的年度,其他收入约为67万美元 ,而截至2021年12月31日的年度,其他收入约为40万美元。增加的主要原因是政府拨款增加、出售附属公司所带来的收益,以及所产生的融资成本增加所抵销。在截至2022年12月31日的年度,我们收到了约160万美元的政府拨款,我们通过出售我们的两家子公司,即2022年6月29日的北京友盟IT有限公司和2022年7月27日的WeBuy Sdon Bhd,录得约83万美元的收益。这笔其他收入被融资成本约为28万美元所抵消。在截至2021年12月31日的一年中,我们收到的政府拨款约为600万美元,而产生的融资成本约为3亿美元。2022财年融资成本增加是由于从第三方借入的贷款增加 截至2022年12月31日,应付贷款总额约为208万美元,而截至2021年12月31日,应付贷款总额约为103万美元。
51
所得税费用
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个年度,我们的所得税支出分别为零美元和零美元。
净亏损
在截至2022年12月31日的年度内,我们的净亏损约为670万美元,而截至2021年12月31日的年度的净亏损约为817万美元。净亏损的减少主要是由于我们对运营费用采取了成功的成本控制措施,总运营费用略有增长3.8%,毛利润增长了49.9%。此外,其他收入的增加 导致我们在2022财年发生的净亏损减少。
通货膨胀率
我们2023年的经营业绩受到最近通胀成本压力的负面影响。更高的运营成本,包括更高的工资率,会影响我们业务的盈利能力。 我们将制定缓解通胀的运营战略,包括削减成本措施和调整定价。
外币波动
见项目11“关于市场风险--外汇风险的定量和定性披露”。
关键会计政策
我们在2014-09年度采用了会计准则更新(“ASU”), 所有期间的与客户的合同收入(ASC主题606)。本ASU收入确认的核心原则 允许公司确认代表向客户转让商品和服务的收入,金额 反映公司预期在此类交换中有权获得的对价。这将要求公司确定合同 履约义务,并根据对货物和服务的控制权转移到客户的时间来确定是在某个时间点还是在某个时间确认收入。
为了实现这一核心原则,我们应用五步模型来确认来自客户合同的收入。五步模型要求我们(I)确定与客户的合同,(Ii)确定合同中的履约义务,(Iii)确定交易价格,包括可变对价 ,如果未来可能不会发生重大逆转,(Iv)将交易价格分配给合同中的各个 履约义务,以及(V)在我们满足履约义务时(或作为)确认收入。
5.B. 流动性与资本资源.
截至2023年12月31日,公司的运营亏损使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。在评估持续经营的企业时,管理层和董事会考虑了以下因素:
● | 管理层预计现金流将有所改善,包括流动资金和未来筹资活动的借款。公司现金的主要用途一直是,管理层预计将继续用于营运资金,以支持我们业务规模的合理增长以及业务扩张投资。 |
不能保证这些额外的 融资将以可接受的条款或根本不存在。如果管理层无法执行该计划,很可能会对公司的业务造成重大的不利影响。该等综合财务报表乃按持续经营原则编制, 假设本公司在可预见的未来将能够继续经营,并将能够在正常业务过程中变现其资产及清偿其负债及承担。
52
下表概述了我们在指定时期的现金流:
截至2013年12月31日的三个年度, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
净额 经营活动中使用的现金 | (7,160,538 | ) | (4,117,551 | ) | (3,994,972 | ) | ||||||
用于投资活动的现金净额 | (4,588,659 | ) | (1,139,058 | ) | (615,768 | ) | ||||||
净额 融资活动提供的现金 | 15,529,005 | 5,351,984 | 968,940 | |||||||||
现金和现金等价物净增加/(减少) | 3,779,808 | 95,375 | (3,641,800 | ) | ||||||||
汇率变动对外币现金余额的影响 | 59,576 | (80,259 | ) | (74,893 | ) | |||||||
年初现金 和现金等价物 | 1,554,464 | 1,539,348 | 5,256,041 | |||||||||
年终现金 和现金等价物 | $ | 5,393,848 | $ | 1,554,464 | $ | 1,539,348 |
用于经营活动的现金
在截至2023年12月31日的年度,经营活动中使用的现金净额约为716万美元,主要原因是经非现金项目和营运资金变化调整后的净亏损约516万美元。 非现金项目的调整包括无形资产摊销费用项目约为59万美元,租赁改进和设备折旧以及使用权资产约为74万美元,应收账款预期信贷损失准备金52万美元,非现金租赁成本约13万美元。营运资金的变化包括存货减少约37万美元,应收账款增加约811万美元,预付费用及其他资产增加约478万美元,经营租赁负债减少约3000万美元,应付账款增加约556万美元,递延收入增加约82万美元,其他流动负债增加约246万美元。
于截至2022年12月31日止年度,经营活动中使用的现金净额约为412万美元,主要原因是经非现金项目及营运资金变动调整后的净亏损约670万美元。非现金项目的调整包括无形资产摊销费用项目约为31万美元,租赁改进和设备折旧约为12万美元,非现金租赁成本约为190万美元,减值 其他资产损失约为400万美元,基于股份的薪酬约为127万美元,与出售子公司的收益收入项目约为83万美元相抵销。营运资金的变化主要包括: 存货增加约39万美元,应收账款增加约263万美元,预付开支及其他资产增加约80万美元,经营租赁负债减少约180万美元,应付账款增加约369万美元,递延收入增加约66万美元,其他流动负债增加约42万美元,以及应付/欠关联方的金额减少约 2000万美元。
截至2021年12月31日止年度,营运活动中使用的现金净额约为399万美元,主要原因是经非现金项目及营运资金变动调整后的净亏损约817万美元。非现金项目的调整包括无形资产摊销约为900万美元,租赁改进和设备折旧约为90万美元,非现金租赁成本约为25万美元,基于股份的薪酬约为197万美元。营运资本的变化主要包括存货增加约38万美元,预付开支及其他资产增加约0.50亿美元,经营租赁负债减少约23万美元,应付账款增加约108万美元,其他流动负债增加约81万美元 以及应付/欠关联方的金额增加约600万美元。
用于投资活动的现金
截至2023年12月31日止年度,用于投资活动的现金净额约为459百万美元,原因是购买了约70万美元的租赁改进和设备;购买了约89万美元的无形资产 以及从第三方购买了300万美元的本票,应收票据余额已于2024年1月全部收回。
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截至2022年12月31日止年度,用于投资活动的现金净额约为114万美元,其中包括购买租赁改善及设备及无形资产,分别约为29万美元及约85万美元。
于截至2021年12月31日止年度,用于投资活动的现金净额约为620万美元,其中主要包括购买租赁改善及设备及无形资产。
融资活动提供的现金
于截至2023年12月31日止年度,融资活动提供的现金净额约为1,553万美元,其中 主要由首次公开招股所得款项约1,554万美元及可转换票据所得款项约149万美元所抵销,而部分由偿还应付贷款约150万美元所抵销。
截至2022年12月31日止年度,融资活动提供的现金净额约为535万美元,其中主要包括可转换债券收益约333万美元、安全票据收益约75万美元 及定期贷款应付收益约192万美元,部分由偿还贷款应付款项约 95万美元所抵销。
截至2021年12月31日止年度,融资活动提供的现金净额约为9.7亿美元,其中主要由定期贷款应付款项约1,000,000美元的收益组成,部分由偿还贷款应付款项约0,000,000美元所抵销。
5.C.研发、专利和许可证等。
在截至2023年12月31日的年度内,我们 没有产生研发费用。目前, 公司没有知识产权。
5.D. 趋势信息。
除本年度报告中披露的情况外,我们不知道有任何趋势、不确定性、需求、承诺或事件可能对我们的净收入、持续经营收入、盈利能力、流动资金或资本资源产生重大影响,或导致报告的财务信息不一定指示未来的经营结果或财务状况或经营结果。
5.E.关键会计估算
为按照美国公认会计原则编制综合财务报表,本公司管理层须就合并财务报表日期的资产及负债额及或有资产及负债的披露,以及期间的收入及开支作出多项估计及假设。反映在本公司综合财务报表中的重大会计估计包括但不限于应收账款准备、基于股份的补偿安排的会计处理、租赁改进和设备的估计使用年限、长期资产减值和持续经营的估计和判断。实际结果可能与这些估计和判断不同。
我们 没有资产负债表外的安排,这些安排对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源的变化 对我们的证券投资具有重大影响,或有合理的可能性对当前或未来产生影响。
54
项目6. 董事、高级管理人员和员工
6.a. 董事和管理层
下表提供了截至本协议日期的我们高管和董事的相关信息:
名字 | 年龄 | 职位 | ||
彬雪 | 42 | 首席执行官、董事会主席和董事 | ||
艾连攀 | 41 | 首席财务官 | ||
刘磊 | 42 | 首席技术官 | ||
陈冯富珍 | 30 | 董事首席运营官 | ||
张达宁(1)(2)(3) | 68 | 独立董事,提名和薪酬委员会主席 | ||
林芳琴(1)(2)(3) | 54 | 独立审计委员会主席董事 | ||
荔枝乔(1)(2)(3) | 41 | 独立董事 |
薛斌,首席执行官、董事会主席兼董事
薛斌先生是本公司创始人,自2019年8月起担任本公司首席执行官;薛斌先生也是本公司董事会主席 。陈雪先生的职业生涯始于2004年至2006年在中芯国际热电偶(TC)实验室担任工程师,在那里他 进行了TC研究。在2006年3月至2012年5月期间,王雪先生在Global Founderies担任高级工程师,负责65 nm和45 nm SRAM低功耗和通用工艺开发、多晶硅模块和可靠性问题。2012年5月至2019年8月,在创立本公司之前,薛学先生担任易购集团的联合创始人兼首席战略官,该集团后来与纽约证券交易所上市公司兰亭集势控股有限公司合并,负责 建立运营基础设施,带头制定地区增长计划,并领导公司的国际扩张, 包括在马来西亚、印度尼西亚、泰国、台湾和巴基斯坦建立团队。在易购,王雪先生积累了超过7年的电子商务经验,涉及商业战略、财务管理、产品设计、市场营销、客户服务和物流等所有主要学科。陈雪先生于2004年在复旦大学获得力学与工程科学学士学位,并于2008年在新加坡国立大学获得微电子科学硕士学位。
艾 连攀,首席财务官
彭爱莲女士自2020年10月起担任本公司首席财务官。彭女士在整个职业生涯中曾在多家知名公司工作过,拥有丰富的会计经验。从2010年11月至2011年5月,Pang女士在毕马威会计师事务所担任高级助理,负责规划和执行审计程序,领导和管理多个审计项目团队。她的行业服务范围从输电和控制设备交易、研发 到医疗保健、航空和投资控股公司。从2011年6月至2012年10月,Pang女士在Vikudha新加坡私人有限公司担任集团财务总监,负责监督财务部门,确保遵守公司的法定、审计、税务和监管要求,协调和准备OPEX和CAPEX等预算报告,并监测现金流 预测。在Vikudha新加坡私人有限公司,彭女士成功地帮助建立了英属维尔京群岛公司并开发了新业务。从2012年11月至2013年11月,彭女士在惠普亚洲私人有限公司担任财务分析师,在那里她为财务部门提供支持,在既定的指导方针下解决各种问题,推荐替代方案,每月对外币重估进行详细分析,并确保遵守SOX内部控制和指导方针。从2013年11月至2020年10月,Pang女士在Mtenants Pte Ltd.担任集团财务总监,管理和管理区域人力资源、行政和财务职能的所有职能,并支持公司治理和合规事务,确保公司遵守所有相关的地区法律和法规。Pang女士在澳大利亚科廷科技大学获得了会计和金融专业的商业学士学位。
雷 刘,首席技术官
刘磊先生自2020年12月起担任本公司首席技术官。刘先生在IBM中国开发中心开始了他的职业生涯,他是一名研发工程师,负责IBM解决方案平台项目如前端JQuery和后端Java的系统开发,以及高规模低接触云计算项目的BVT脚本开发。2011年8月至2014年9月,京东先生任系统架构师,主要职责包括上亿次访问的京东商品搜索 客户端网站开发,高并发访问的高质量代码编写,提高系统程序性能和稳定性的优化 算法,管理PHP底层虚拟机技术HHVM,以及Hiphop PGP 架构性能优化研究。2014年10月至2017年9月,刘先生在凡客(北京)科技有限公司担任技术董事 ,负责组织制定公司电子商务系统产品开发计划,规划产品技术框架,组织研究移动互联网最新技术发展 、前端和后端系统架构,对公司技术 团队进行梯队建设,包括专业培训、技术指导和绩效评估。刘先生2006年毕业于吉林北华大学中国,获计算机科学学士学位。
55
谭婷婷,首席运营官兼董事
谭婷婷女士自2019年1月起担任本公司董事,并于2022年1月起担任首席运营官。她的职责包括分析系统及销售执行情况,为客户服务部建立系统, 管理数字营销,制定并执行再营销计划以增加收入,建立营销沟通渠道,以及开拓印尼市场。2012年12月至2017年1月,谭女士担任Alfestco Ptd Ltd. 的团队负责人,负责面试和培训新卖家,处理库存,监督小圣诞帽项目的日常运营,包括每天管理30人的小组,仔细检查库存,并确保项目的适当文件。2017年7月至2018年5月,谭女士在易购担任管理实习生,负责规划和支持物流部门的日常运营,组织和协助各种仓库销售,并制定改善运营系统和提高效率的计划。Tan 女士于2017年以优异成绩在新加坡国立大学获得工程学学士学位。
张达宁,董事独立董事兼薪酬委员会和提名委员会主席
刘畅先生 担任我们的独立董事以及薪酬委员会和提名委员会主席,以及审计委员会成员。
在加入本公司之前,陈昌先生在电信行业拥有超过25年的经验。陈畅先生于1997年至2002年在北电网络(亚太区)担任 区域董事。2002年至2005年,他担任TG-Nortel/3D的首席执行官。从2005年到2007年,他是诺基亚(马来西亚)董事的董事总经理和北电(亚太地区)的区域董事主管。2007年至2009年,他 担任诺基亚西门子多媒体/亚太地区和诺基亚西门子(马来西亚)国家董事的首席执行官。2009年至2010年,他担任诺基亚西门子(亚洲北亚地区)间接渠道业务负责人。从2010年到2013年,他是U Mobile(马来西亚)的首席规划和战略官,从2013年到现在,他是e-tel Consulting LLP(新加坡/亚太地区 地区)的管理合伙人。张先生拥有广泛的业务管理、运营和业务发展经验,在初创企业、业务转型和可持续业务增长方面有着出色的业绩记录 ,在亚太地区和加拿大/美国拥有可靠的业绩记录和高管联系人网络 。
张先生在不列颠哥伦比亚大学获得应用科学(BASC)学士学位,在新加坡国立大学获得工商管理硕士(MBA)学位。
林芳琴,独立董事及审计委员会主席
林女士是我们独立的董事,审计委员会主席,以及薪酬和提名委员会的成员。
林芳琴女士在财务规划与分析(FP&A)和财务控制方面拥有20多年的经验。林女士于1993年在厦门弘成贸易有限公司开始了她的职业生涯,中国是一名财务主管,负责维护 全套账户,编制月报,监督现金账户。此后,她在花旗银行新加坡分行工作了二十年。 从2009年7月到2019年2月,林女士担任财务和FP&A主管,高级副总裁女士负责主持每月的管理层会议,确保与利益相关者就行动项目进行跟踪,监督转型项目, 设计销售激励计划设计和跟踪,绩效管理,并确保客户体验计划的有效性 。从2017年11月至2022年10月,林女士负责监督支持IPB、GCB零售银行、花旗业务、GCB费用和整体GCB覆盖的FP&A活动,并监督财务模型和ICAAP模型认证。林女士拥有新加坡国立大学管理学硕士学位和厦门大学经济学硕士学位。
56
荔枝 乔独立董事
王乔先生 是我们独立的董事以及薪酬、提名和审计委员会的成员。
在加入本公司之前,王乔先生在科技硬件和电子商务行业拥有超过1400年的经验。赵乔先生于2008年至2010年在Global Founders新加坡公司担任产品工程师。随后于2010年至2019年担任EZBUY联合创始人。 从2019年至今,他是The Light in the Box(纽约证券交易所代码:LITB)全球拓展副总裁总裁。王乔先生在B2C电子商务方面拥有丰富的 经验,特别是在市场运营、客户关系和产品设计与执行方面。
李乔先生获得新加坡国立大学电气工程学士学位。
参与某些法律程序
据我们所知,我们没有任何董事或高级管理人员在刑事诉讼中被定罪,不包括交通违规或类似的轻罪,也没有任何人在过去五年中参与任何司法或行政诉讼,导致 做出判决、法令或最终命令,禁止个人未来违反联邦或州证券法,或发现任何违反联邦或州证券法的行为,但未经 批准或和解而被驳回的事项除外。除我们在下文“关联方交易”中的讨论中所述外,我们的董事和高级管理人员 从未与我们或我们的任何关联公司或联营公司进行任何根据美国证券交易委员会规则和法规必须披露的交易。
主板 多样性
董事会没有关于董事会提名人多样性的正式政策。在向董事会推荐推荐的被提名人时,提名委员会负责建立和维护一个拥有理想的人才和经验组合的董事会,以在当前环境下实现我们的业务目标。提名委员会尤其注重相关的主题专业知识、对我们重要的关键领域的知识深度,以及思想、背景、视角和经验的多样性,以促进对我们所追求的战略和战术的有力辩论和广泛思考。
下表提供了截至本年度报告之日有关董事会多元化的某些信息。
董事会 多样性矩阵(截至本年度报告日期)
主要执行办公室的国家/地区: | 新加坡 | ||
外国私人发行商 | 是 | ||
母国法律禁止披露 | 不是 | ||
总数 董事 | 5 |
女性 | 男性 | 非二进制 | 是否
没有透露 性别 | |||||||||
第一部分:性别认同 | ||||||||||||
董事 | 2 | 3 | 0 | 0 | ||||||||
第二部分: 人口背景 | ||||||||||||
在本国司法管辖区任职人数不足的个人 | — | |||||||||||
LGBTQ+ | — |
57
6.B. 补偿
高管薪酬
董事会薪酬委员会根据我们的财务 和经营业绩和前景,以及高管对我们成功的贡献来决定支付给我们高管的薪酬。我们的薪酬委员会批准了我们的工资和福利计划。董事会或薪酬委员会每年将根据一系列绩效标准对每位被点名的官员进行衡量。这些标准将根据某些客观参数制定,例如工作特征、所需的专业精神、管理技能、人际交往技能、相关经验、个人表现和公司整体表现。
我们与官员签订的雇佣协议一般规定了特定期限的雇佣,并支付年薪、医疗保险、养老保险以及带薪假期和探亲假时间。在法律允许的情况下,任何一方都可以终止协议。如果我们公司违反或终止协议,我们可能有义务向员工支付正常法定工资的两倍。如果员工的违约或终止行为给我们公司造成损失,员工可能需要赔偿我们的损失。我们已经与薛斌先生、刘磊先生和潘艾莲女士签署了雇佣协议。
下表提供了截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内,因向我们提供服务而奖励、赚取或支付给每位指定高管的总薪酬的汇总信息。
提名首席执行官和首席执行官 | 财政年度 或期间 | 薪金 ($) | 奖金 ($) | 库存 奖项 ($) | 所有其他 薪酬 ($) | 总计 ($) | |||||||||||||||||
彬雪 | 2023 | 67,032 | - | - | - | 67,032 | |||||||||||||||||
首席执行官 | 2022 | 63,964 | - | - | - | 63,964 | |||||||||||||||||
艾连攀 | 2023 | 73,738 | - | 804 | 74,167 | ||||||||||||||||||
首席财务官 | 2022 | 69,620 | - | - | - | 69,620 | |||||||||||||||||
刘磊 | 2023 | 51,123 | - | - | - | 51,123 | |||||||||||||||||
首席技术官 | 2022 | 55,435 | - | - | - | 55,435 |
董事 薪酬
所有 董事任职至下一届年度股东大会,届时他们将再次当选,并直至他们的继任者被正式选举并获得资格。高级职员由董事会选举产生,并由董事会酌情决定。员工董事有权因其服务而获得薪酬。非雇员董事有权获得担任董事的固定数额的现金费用。 此外,非雇员董事有权获得补偿,用于支付他们每次出席董事会会议的实际差旅费用,以及他们以这种身份提供的服务所产生的任何自付费用。我们已经与我们的董事薛斌、谭婷婷、张达宁、屠立霞、林芳琴和荔枝签订了协议。 此外,我们的董事长薛斌还领取了他作为公司高管的服务报酬。他没有也不会 获得作为公司董事的报酬。
58
下表显示了我们在2023财年和2022财年以董事身份向董事会支付的薪酬:
名字 | 财政年度 或期间 | 工资 (美元) | 奖金 ($) | 库存 奖项 ($) | 所有其他 薪酬 ($) | 总计 ($) | |||||||||||||||||
斌 薛 | 2023 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
董事会主席 (1) | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
陈婉婷 谭婷婷 | 2023 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
董事 | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
方勤 林(2) | 2023 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
独立 董事和审计委员会主席 | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
张达年 | 2023 | 4,486 | - | - | - | 4,486 | |||||||||||||||||
独立的董事和薪酬提名委员会主席 | 2022 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
荔枝 乔 | 2023 | 2,990 | - | - | - | 2,990 | |||||||||||||||||
独立 董事 | 2022 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
丽霞 图(3) | 2023 | 3,738 | - | - | - | 3,738 | |||||||||||||||||
前独立董事 | 2022 | - | - | - | - | - |
(1) | 薛斌自成立以来一直担任首席执行官和董事会主席。Mr.Xue作为董事首席执行官获得年薪, 不获得任何报酬。 |
(2) | 任命林芳琴为董事独立董事,自2024年2月1日起生效。 |
(3) | 涂丽霞获委任为董事独立董事、审计委员会主席、提名委员会及薪酬委员会成员,自2023年10月17日起生效。屠呦呦辞去董事独立董事、审计委员会主席、提名委员会和薪酬委员会委员职务,自2023年12月14日起生效。 |
董事 薪酬。
所有 董事的任期直至下一届年度股东大会,届时他们将再次当选,并直至他们的继任者 正式当选并获得资格。高级职员由董事会选举产生,并由董事会酌情决定。员工董事 有权因其服务获得报酬。非雇员董事有权获得担任董事的固定金额的现金费用 。此外,非雇员董事有权获得补偿,补偿他们出席的每一次董事会会议的实际差旅费,以及他们以这种身份提供的服务所产生的任何自付费用 。我们已经和我们的导演薛斌、谭婷婷、张达宁、屠丽霞、林芳琴和荔枝达成了协议。此外,我们的董事长薛斌还获得了他在 公司任职的报酬。他没有也不会作为董事公司的一员获得补偿。
下表显示了我们在2023财年和2022财年以董事身份向董事会支付的薪酬:
名字 | 财政年度或期间 | 薪金 ($) | 奖金 ($) | 库存 奖项 ($) | 所有其他 补偿 ($) | 总计 ($) | ||||||||||||||||
彬雪 | 2023 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
董事会主席(1) | 2022 | - | - | - | - | - |
6.c. 董事会惯例
选举官员
我们的高管由董事会任命,并由董事会酌情决定。我们的任何董事或高管之间都没有家族关系。
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董事会和董事会委员会
我们的 董事会目前由五名董事组成,其中大部分是独立的,因为这个术语是由纳斯达克资本市场 定义的。
我们每年的股东大会都会重新选举 名董事。
董事可就其有利害关系的任何合约或交易投票,但董事在任何该等合约或交易中的权益性质应由其在审议该合约或交易时或之前披露,并须在该事项进行投票时或之前披露。 致董事的一般通知或披露,或载于董事会议纪要或董事或其任何委员会的书面决议中有关董事权益性质的其他通知,即为充分披露,且在发出该一般通知后, 无须就任何特定交易发出特别通知。对于他将与我们公司签订的任何合同或安排,或他如此有利害关系并可就该 动议进行表决的动议,董事可计入法定人数 。
由于上述原因,我们 没有首席独立董事,也因为我们认为鼓励我们的独立董事 在相对较小的公司董事会中自由发表意见。我们认为这种领导结构是适当的,因为我们是一家正在上市过程中的相对较小的公司;因此,我们认为能够受益于Mr.Xue作为我们的董事会主席、我们的首席执行官和董事的指导是合适的。我们的董事会在我们的风险监督中起着关键作用。董事会作出公司的所有相关决定。作为一家拥有较小董事会的较小公司 ,我们认为让所有董事参与并参与风险监督事务是合适的。
董事会 委员会
我们 在董事会下设立了三个委员会:审计委员会、薪酬委员会和提名委员会。 我们通过了这三个委员会的章程。在纳斯达克资本市场上市之前,我们的委员会章程副本将发布在我们的企业投资者关系网站 上。
董事会 委员会
我们 已经建立并通过了董事会下三个常设委员会的章程:审计委员会、薪酬委员会和提名委员会。每个委员会只由本公司的独立董事组成。
● | 审计委员会:林芳琴(主任委员),张达宁,荔枝乔虹 | |
● | 薪酬委员会:张达宁(主席),林芳琴,荔枝乔虹 | |
● | 提名委员会:张达宁(主席),林芳琴,荔枝乔虹 |
董事会还采取了内幕交易政策,允许内部人士根据预先安排的交易计划出售公司的证券。
自2000年10月23日起,美国证券交易委员会采纳了与内幕交易相关的规定。其中一项规则,经修订的1934年《证券交易法》第10b5-1条,以肯定抗辩的形式规定了对内幕交易规则的豁免。规则10b5-1承认 创建正式计划,根据该计划,高管和其他内部人士可以根据在计划参与者不知道重大非公开信息且在其他方面遵守规则10b5-1的要求时签订的书面计划,定期 出售上市公司的证券。
审计委员会
我们的审计委员会由张达宁、林芳琴和荔枝乔虹组成。林芳琴是我们审计委员会的主席。 审计委员会监督我们公司的会计和财务报告流程以及对公司财务报表的审计。 审计委员会负责以下事项:
● | 任命独立审计师,并预先批准允许独立审计师执行的所有审计和非审计服务; | |
● | 与独立审计师一起审查任何审计问题或困难以及管理层的回应; |
60
● | 与管理层和独立审计师讨论年度审计财务报表; | |
● | 审查我们的会计和内部控制政策和程序的充分性和有效性,以及为监测和控制重大财务风险敞口而采取的任何步骤; | |
● | 审查和批准 所有拟议的关联方交易; | |
● | 分别与管理层和独立审计员举行会议,并定期举行会议;以及 | |
● | 监督遵守我们的商业行为和道德准则,包括审查我们程序的充分性和有效性,以确保适当的合规性。 |
薪酬委员会
我们的薪酬委员会由张达宁、林芳琴和乔虹荔枝组成。张达宁是我们薪酬委员会的主席。我们已确定张达宁、林芳琴和荔枝乔满足纳斯达克规则5605下的“独立性”要求 。薪酬委员会将协助董事会审查和批准与我们的董事和高管有关的薪酬结构,包括所有形式的薪酬。我们的首席执行官可能不会出席任何审议其薪酬的委员会会议 。薪酬委员会将负责 其他事项:
● | 审议、批准或建议董事会批准本公司首席执行官和其他高管的薪酬。 | |
● | 审议并建议董事会确定我们非雇员董事的薪酬; | |
● | 定期审查和批准任何激励性薪酬或股权计划、计划或类似安排; | |
● | 选择薪酬 顾问、法律顾问或其他顾问时,必须考虑到与此人独立于管理层的所有相关因素 。 |
提名委员会
我们的提名委员会由张达宁、林芳琴和荔枝乔虹组成。张达宁是我们提名委员会的主席。我们已确定张达宁先生、林芳琴先生及荔枝乔先生符合纳斯达克规则第5605条下的“独立性”要求 。提名委员会将协助董事会挑选有资格成为我们 董事的个人,并确定董事会及其委员会的组成。除其他事项外,提名委员会将负责:
● | 遴选并向董事会推荐提名人选,由股东选举或董事会任命; | |
● | 每年与董事会一起审查董事会目前的组成,包括独立性、知识、技能、经验和多样性等特点; | |
● | 就董事会会议的频率和结构提出建议,并监督董事会各委员会的运作;以及 | |
● | 定期就公司治理法律和实践的重大发展以及我们遵守适用法律和法规的情况向董事会提供建议,并就公司治理的所有事项向董事会提出建议,并就需要采取的任何补救措施向董事会提出建议。 |
我们的委员会章程副本 也可以在我们的网站上找到,网址是治理网(webuysg.com)。
61
董事的职责
根据开曼群岛法律,我们的董事会拥有管理、指导和监督我们的业务所需的权力。 我们董事会的职能和权力包括:
● | 召集 股东周年大会和临时股东大会,并向股东报告工作 在这些会议上; |
● | 宣布 股息和分配; |
● | 任命军官,确定军官的任期; |
● | 行使本公司借款权力,将本公司财产抵押; |
● | 批准 转让我公司股份,包括将此类股份登记在我公司股份登记簿 。 |
根据开曼群岛法律,我们的董事对我们的公司负有受托责任,包括:(I)本着董事认为最有利于公司整体利益的善意行事的义务;(Ii)为了授予这些权力的目的而不是为了附带目的行使权力的义务;(Iii)董事不应不适当地束缚未来酌情决定权的行使;(br}(Iv)有义务不让自己处于对公司的义务与个人利益之间存在冲突的境地;和(V)有独立判断的义务。除上述外,董事还有责任以技巧、谨慎和勤勉的态度行事。这项义务被定义为一种要求,即作为一个相当勤奋的人,既具有董事所履行的与公司有关的职能的合理期望的一般知识、技能和经验,又具有董事拥有的一般知识、技能和经验。如上所述,董事有义务 不将自己置于冲突的境地,这包括不从事自我交易或以其他方式因其职位而受益的义务。然而,在根据本公司组织章程细则作出声明后,须受适用法律或纳斯达克规则及规例下须获审核委员会批准的任何单独规定所规限,且除非有关董事会会议主席取消有关资格 ,否则董事可就其拥有权益的 任何合约或建议合约或安排投票,并可计入该会议的法定人数。
感兴趣的 笔交易
董事如以任何方式直接或间接与本公司订立的合约或安排或拟订立的合约或安排有利害关系,应在首次考虑订立该合约或安排问题的本公司董事会会议上申报其利益性质,如他当时知道其利益存在,则应在本公司董事会首次会议上申报其利害关系,在任何其他情况下,亦应在其知悉其有利害关系后的首次董事会会议上申报其利益性质。为此,董事向本公司董事会发出一般通知,大意如下:
(a) | 他 是指明公司或商号的成员或高级人员,并被视为在通知日期后可能与该公司或商号订立的任何合约或安排中有利害关系 ;或 |
(b) | 该人将被视为在任何合同或安排中有利害关系,而该合同或安排可能在通知日期后与与其有关连的指定人士订立, |
就任何该等合约或安排而言,应被视为根据本公司组织章程细则作出的充分利益申报 ,惟除非该通知于董事会会议上发出,或董事已采取合理步骤确保该通知在发出后的下一次董事会会议上提出及宣读,否则该通知将不会生效。
在根据上述规定作出声明后,在根据适用法律或纳斯达克的规则及规例另有规定须获审计委员会批准的情况下,且除非被有关董事会会议主席取消资格,董事可就该董事拥有权益的任何合约或拟议合约或安排 投票,并可计入该会议的法定人数。
外国 私人发行商豁免
我们 是美国证券交易委员会所定义的“境外私人发行人”。因此,根据纳斯达克的规章制度,我们可能会选择遵守所在国家的治理要求及其下的某些豁免,而不是遵守纳斯达克的公司治理标准。我们可以选择利用向外国私人发行人提供的以下豁免:
● | 豁免 提交10-Q表格的季度报告,豁免提交与年度或特别股东大会有关的附表14A或14C中的委托书征集材料 , 在重大事件发生后四个月内以Form 8-K格式提供披露重大事件的最新报告 ,以及《FD条例》的披露要求。 |
62
● | 豁免第16节有关内部人士出售普通股的规则,与受《证券交易法》约束的美国上市公司的股东相比,这方面提供的数据 少。 |
● | 豁免 遵守适用于国内发行人的纳斯达克规则,该规则要求在做出任何决定后四个工作日内披露 董事和高级管理人员的商业行为和道德准则。尽管我们需要董事会批准任何此类豁免,但我们可以 选择不按照外国私人发行人豁免允许的方式,以纳斯达克规则中规定的方式披露豁免。 |
● | 免除 要求我们的董事会有一个薪酬委员会,该委员会完全由独立董事组成,并有书面章程说明委员会的目的和责任。 |
● | 豁免 来自选择或推荐选择董事提名人的要求 我们的董事会,要么由(1)独立董事占多数 我们董事会独立董事的投票结果只有独立董事 董事参与,或(2)仅由独立董事组成的委员会, 以及解决提名的正式书面章程或董事会决议(如适用) 过程被采用。 |
此外, 纳斯达克规则第5615(A)(3)条规定,像我们这样的外国私人发行人可以依赖我们本国的公司治理做法,以取代纳斯达克规则第56600系列和规则第5250(D)条中的某些规则,前提是我们仍 遵守纳斯达克的不合规通知要求(第5625条)、投票权要求(第5640条) ,并且我们打算有一个满足第5605(C)(3)条规则的审计委员会,由符合规则5605(C)(2)(A)(2)(2)(2)的独立性 要求的委员会成员组成。如果我们依赖我们本国的公司治理实践,而不是纳斯达克的某些规则,我们的股东可能无法获得与受纳斯达克公司治理要求 约束的公司的股东相同的保护。如果我们选择这样做,只要我们继续保持作为外国私人发行人的资格,我们就可以利用这些豁免。
尽管我们被允许遵守某些符合开曼群岛要求的公司治理规则,而不是纳斯达克的许多公司治理规则 ,但我们打算遵守适用于外国私人发行人的纳斯达克公司治理规则。
内幕交易政策
董事会还通过了一项内幕交易政策,规范董事、高级管理层和员工购买、出售和其他处置我们的证券。内幕交易政策的副本作为本年度报告的附件。
其他 公司治理事项
2002年通过的《萨班斯-奥克斯利法案》以及美国证券交易委员会随后实施的相关规则要求包括我们在内的外国私人发行人 遵守各种公司治理做法。此外,纳斯达克规则规定,除某些例外情况以及此类豁免违反美国联邦证券法的范围外,外国私人发行人可以 遵循纳斯达克公司治理标准的母国做法。
由于我们是一家外国私人发行人,我们的董事会成员、执行董事会成员和高级管理层不受《证券交易法》第16条规定的短期利润和内幕交易报告义务的约束。然而,根据《交易所法案》第13条和相关的《美国证券交易委员会》规则,他们将承担报告股权变更的义务。
薪酬 和借款
董事可获本公司董事会不时厘定的酬金。每位董事均有权获得偿还或预付因出席本公司董事会或委员会会议或股东大会,或因履行董事职责而合理或预期发生的所有旅费、住宿费和杂费。薪酬委员会将协助董事审查和批准董事的薪酬结构 。
资格
没有董事的会员资格。此外,董事没有股份所有权资格,除非我们在股东大会上做出这样的规定。本公司并无任何其他安排或谅解以供遴选或提名董事。
董事 薪酬
员工 董事不会因其服务而获得任何报酬。非雇员董事有权获得尚未确定的现金 担任董事的费用,并可能获得我们公司授予的期权。此外,非雇员董事有权获得 他们每次出席董事会会议的实际差旅费用补偿。在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财年,我们没有补偿董事的服务,只是报销了他们因出席董事会会议而产生的自付费用 。
63
参与某些法律程序
据我们所知,我们没有任何董事或高级管理人员在刑事诉讼中被定罪,不包括交通违规或类似的轻罪,也没有任何人在过去五年中参与任何司法或行政诉讼,导致 做出判决、法令或最终命令,禁止此人未来违反联邦或州证券法或禁止任何违反联邦或州证券法的活动,但未经 批准或和解而被驳回的事项除外。除我们在下文“关联方交易”中的讨论中所述外,我们的董事和高级管理人员 从未与我们或我们的任何关联公司或联营公司进行任何根据美国证券交易委员会规则和法规必须披露的交易。
商业行为和道德准则
我们 打算采用适用于我们所有董事、高管和员工的商业行为和道德准则。
6.D. 员工
截至2023年12月31日,我们有218名全职员工。下表列出了截至2023年12月31日,我们按 职能分类的员工人数。
功能 | 员工人数 | |||
管理 | 12 | |||
帐户 和财务 | 23 | |||
客户 管理和管理 | 103 | |||
信息 技术 | 2 | |||
仓库 人工 | 37 | |||
其他 | 41 | |||
总计 | 218 |
我们的成功取决于我们吸引、激励、培训和留住合格人才的能力。我们很自豪能与我们的员工保持良好的关系,没有发生过任何劳资纠纷。我们的员工已与我们签订雇佣合同和保密协议 。我们根据新加坡的雇佣法律和法规为员工提供医疗福利,如涵盖门诊费的医疗卡,以及医疗和门诊休假。我们一直遵守法定要求 为员工提供中央公积金供款和技能发展税。
6.E. 股权
下表列出了截至本报告日期我们A类普通股和B类普通股的受益所有权信息 ,具体如下:
● | 我们所认识的每一位实益拥有我们已发行的A类普通股和B类普通股5%以上的人; | |
● | 我们的每一位董事、董事被提名人和被任命的高管;以及 | |
● | 所有董事,并将 名高管作为一个组。 |
我公司受权发行259,950,000,000股A类普通股,每股面值0.000000385美元;发行50,000,000股B类普通股,每股面值0.000000385美元。实益拥有普通股的数目及百分比按30,986,200股每股面值0.000000385美元的A类普通股及21,395,400股每股面值0.000000385美元的B类普通股计算。持有超过5%的A类普通股和/或B类普通股的每一位董事高管或实益所有人都提供了有关实益所有权的信息。实益权属是根据美国证券交易委员会规则确定的 ,一般要求该人对证券拥有投票权或投资权。 截至本公告发布之日,A类普通股登记股东23人,B类普通股登记股东3人。
64
任命了 名执行干事和董事 | 受益金额为
所有权 (A类) | 百分比 所有权 (A类) | 总金额: 有益 所有权 (B类) | 百分比 所有权 (B类) | 组合在一起 投票 电源 A类中的 和 B类 | 组合在一起 投票 的权力 A类 和 B类 普通 股票价格上涨 百分比(3) | ||||||||||||||||||
董事和指定的高管 : | ||||||||||||||||||||||||
首席执行官兼首席战略官薛斌(1) | - | 0 | % | 16,989,462 | 79.41 | % | 169,894,620 | 69.36 | % | |||||||||||||||
艾 首席财务官庞廉 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
首席技术官刘磊(1) | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
陈廷婷,董事会秘书(2) | - | 0 | % | 718,839 | 3.36 | % | 7,188,390 | 2.93 | % | |||||||||||||||
独立董事、审计委员会主席林芳琴 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
张达宁,独立董事,薪酬和提名委员会主席 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
荔枝 乔,独立董事 | - | 0 | % | - | 0 | % | - | 0 | % | |||||||||||||||
全体 名董事和高管(7人) | - | 0 | % | 17,708,301 | 82.77 | % | 177,083,101 | 72.30 | % | |||||||||||||||
5% 受益所有者: | ||||||||||||||||||||||||
GBUY 环球有限公司(3) | - | 0 | % | 17,056,000 | 71.42 | % | 170,560,000 | 25.90 | % | |||||||||||||||
TLCW Ventures私人有限公司(4) | 6,276,400 | 20.26 | % | - | 0 | % | 6,276,400 | 2.56 | % | |||||||||||||||
维博人才有限公司 (5) | - | 0 | % | 4,269,200 | 42,692,000 | 17.43 | % | |||||||||||||||||
WaveMaker 太平洋3,L.P.(6) | 4,071,600 | 13.14 | % | - | 0 | % | 4,071,600 | 1.67 | % | |||||||||||||||
Rocket Internet Capital Partners II SCS(7) | 3,663,400 | 11.82 | % | - | 0 | % | 3,663,400 | 1.50 | % |
(1) | 薛斌通过银联环球有限公司和伟富人才有限公司分别持有12,650,062股和4,269,200股B类普通股,持有74.17%和100%的股权。薛斌是银联环球有限公司和伟博人才有限公司的唯一董事。有权指导GBUY Global Ltd和WEBUY Talent Ltd持有的普通股的投票和 处置,并可 被视为GBUY Global Ltd和WEBUY Talent Ltd.持有的所有普通股的实益所有者。 |
(2) | 谭婷婷持有GBUY环球有限公司718,839股和4.21%的股权。 |
(3) | 代表GBUY Global Ltd持有的17,056,000股B类普通股,该公司由薛斌实益拥有和控制,其当前注册地址位于开曼群岛KY1-1111大开曼邮编2681号Hutchins Drive Cricket Square。 |
(4) | 代表由陈楚思实益拥有及控制的TLCW Ventures Pte.Ltd.持有的A类普通股 6,276,400股,其目前的注册地址位于新加坡436593,RiverEdge#13-04 SampanPlace 21 。 |
(5) | 代表WEBUY Talent Ltd持有的 4,269,200股B类普通股,该公司由薛斌实益拥有和控制,其目前的注册地址位于开曼群岛KY1-1111大开曼群岛Hutchins Drive邮政信箱2681号Cricket Square。 |
(6) | 代表在开曼群岛注册成立的Wavemaker Pacific 3,L.P.持有的4,071,600股A类普通股,注册地址位于开曼群岛大开曼群岛乔治城医院路27号开曼公司中心1-9008。Wavemaker Pacific 3,L.P.有三名董事会成员,即Santos Benjamin Paul Bustaante,Hwang Andrew, Hong Chun Shion,他们对Wavemaker Pacific 3拥有投票权和处置权,L.P.和 大多数董事的批准才能批准一项行动。根据“三个规则”,如果关于实体证券的投票和处分决定是由三个或三个以上个人作出的,而投票和处分决定需要获得这些个人中的大多数人的批准,则没有任何个人被视为该实体证券的受益所有者 。因此,Wavemaker Pacific 3,L.P.董事会的个人成员均不是实益拥有人,且该等成员均放弃对Wavemaker Pacific 3,L.P.的实益所有权。 |
(7) | 代表Rocket Internet Capital Partners II SCS持有的3,633,400股A类普通股,该公司在卢森堡注册成立,注册地址为Rue des Merovingiens 12,L-8070Bertrange,卢森堡大公国。火箭互联网资本合伙公司有三位经理,即朱利安·德梅尔、塞尔玛·贝尔梅杜布和托马斯·皮里尔,他们对火箭互联网资本合伙公司II SCS拥有投票权和处置权。根据“三人规则”, 如果一个实体的证券投票和处分决定是由三个或三个以上个人作出的,而投票和处分决定需要这些个人的多数 批准,则这些个人均不被视为该实体证券的实益所有者。因此,Rocket 互联网资本合伙公司II SCS的董事会成员均不是实益所有人,且所有此类成员均放弃对Rocket互联网资本合伙公司II SCS的实益所有权。 |
65
第 项7.大股东和关联交易
7.a. 大股东
请 参考“第6项.董事、高级管理人员和员工-6.E.股份所有权”。
7.b. 关联方交易
应向董事支付的交易金额如下:
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
从1月1日开始 | $ | 25,336 | $ | 68,786 | $ | 7,783 | ||||||
预付款 用于运营和管理费用 | — | 13,724 | 1,671,801 | |||||||||
交换 差额 | 593 | — | — | |||||||||
向董事付款 | 25,929 | (25,009 | ) | (1,610,798 | ) | |||||||
因出售子公司而应付关联方冲销 | — | (32,165 | ) | — | ||||||||
截至2013年12月31日的年度 | $ | 25,929 | $ | 25,336 | $ | 68,786 |
7.C. 专家和法律顾问的利益
不适用 。
第 项8.财务信息
8.a. 合并报表和其他财务信息
请 参阅 “项目18.财务报表。”
法律和行政诉讼
我们 可能会不时受到在我们的正常业务过程中产生的各种法律或行政索赔和诉讼的影响。 我们目前不是任何未决的任何重大法律或行政诉讼的一方,也不知道 可能导致任何此类诉讼的任何事件。
于本年度报告日期 ,吾等并不参与亦不知悉有任何法律程序威胁本公司管理层 认为可能对本公司业务、财务状况或营运造成重大不利影响的任何法律程序,亦未经历任何被董事认为可能对本公司业务、财务状况或营运造成重大不利影响的违规事件。
分红政策
除以下披露的 外,本公司从未就普通股宣布或派发任何现金股息。我们预计,我们将保留所有收益,以支持运营并为业务的增长和发展提供资金。因此,我们预计在可预见的未来不会派发现金股息。
66
8.b.重大变化
自本报告中包含的经审计综合财务报表之日以来,我们没有发生任何重大变化。
第 项9.报价和列表
9.a. 优惠和上市详情
不适用于表格20-F的年度报告。
9.b.销售计划
不适用于表格20-F的年度报告。
9. C. 市场
我们的 A类普通股在纳斯达克资本市场上市,代码为“WBUY”。
2024年1月26日,我们收到纳斯达克的书面通知,表明我们不遵守纳斯达克上市规则5550(a)(2), 该规则要求公司维持美元的最低出价1.00过去连续30个工作日的每股收益。我们有180个日历日(或截至2024年7月24日)来恢复合规性。
9.D. 出售股东
不适用于表格20-F的年度报告。
9.E. 稀释
不适用于表格20-F的年度报告。
9.f. 发行的费用
不适用于表格20-F的年度报告。
第 项10.其他信息
10.a. 股本
不适用于表格20-F的年度报告。
10.b. 组织备忘录和章程
以下是本公司经修订及重新修订的组织章程大纲及公司法的重要条文摘要,以涉及本公司普通股的重大条款为限。
我公司物品 。根据我们修订及重订的组织章程大纲及细则,本公司的宗旨不受限制, 我们有能力行使完全行为能力自然人的所有职能,而不论是否涉及公司利益, 如《公司法》第27(2)条所规定。
普通股 股.本公司的普通股以登记形式发行,并于本公司股东名册登记时发行。我们不得向持票人发行 股票。非开曼群岛居民的股东可自由持有其股份并投票。
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分红. 普通股持有人有权获得董事会可能宣布的股息。本公司经修订及重述的 组织章程大纲及细则规定,股息可从本公司合法获得的资金中宣派及支付 。根据开曼群岛法律,本公司可从利润或股份溢价账中支付股息;但 在任何情况下,如果股息将导致本公司无法偿还其 在日常业务过程中到期的债务,则不得从本公司的股份溢价中支付股息。
投票权 权利。在任何股东大会上投票都是以投票方式进行的,但在实体会议上,会议主席可决定以举手表决,除非下列情况要求以投票方式表决:
● | 至少三名股东 亲自出席或由受委代表出席,或(如股东为公司)由其当时的正式授权代表出席,有权在会议上投票; | |
● | 股东(S)亲自出席或委派代表出席,或(如股东为公司)由其正式授权的代表出席,代表不少于所有有权在会议上投票的股东总表决权的十分之一;以及 | |
● | 股东(S)亲自或委派代表或(如股东为公司)其正式授权代表出席,并持有赋予于大会上表决权利的股份 ,而已缴足股款总额不少于赋予该项权利的所有股份已缴足股款总额的十分之一 。 |
股东在会议上通过的 普通决议案需要获得会议上所投普通股所附带的 票的简单多数票的赞成票,而特别决议案则需要获得会议上已发行和流通普通股所附带的 票的不少于三分之二票的赞成票。重大事项,如名称变更、修订及重列的组织章程大纲及细则、减少 股本及公司清盘,将需要通过特别决议案。除其他事项外,我们的股东可以通过普通 决议案分割或合并其股份。
股东大会 。作为开曼群岛的豁免公司,根据《公司法》,我们没有义务召开股东年会。吾等经修订及重订的组织章程大纲及细则规定,如公司法有要求,吾等将于每年举行一次股东大会作为其股东周年大会,并将于召开股东大会的通告中指明该大会,而股东周年大会应于吾等董事决定的时间及地点举行。所有股东大会(包括 年度股东大会、任何延会的股东大会或延期的股东大会)均可在本公司董事会行使绝对酌情权决定的时间及在全球任何地方及一个或多个地点作为实体会议、混合会议或电子会议举行。
股东大会可以由本公司董事会主席召开,也可以由本公司董事会多数成员召开。召开我们的年度股东大会(如果有)和任何其他股东大会都需要提前通知 投标。任何股东大会所需的法定人数包括于会议进行时,持有合共不少于本公司所有有权在该股东大会上投票的已发行及已发行股份的股份 的两名股东。
《公司法》不赋予股东要求召开股东大会或向股东大会提交任何提案的任何权利。 但是,这些权利可以在公司的公司章程中规定。吾等经修订及重提之组织章程大纲及细则 规定,倘吾等任何一名或以上股东要求持有合共不少于本公司已发行及已发行股份附带于股东大会上有权投票之已发行及已发行股份之三分之一投票权,吾等董事会 将召开股东特别大会,并将所要求之决议案于该大会上表决。
转让普通股 。在下列限制的规限下,本公司任何股东均可透过通常或普通形式或相关证券交易所指定的形式或本公司董事会批准的任何其他形式的转让文书转让其全部或任何普通股 。尽管有上述规定,普通股也可以根据相关证券交易所适用的规则和规定转让。
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本公司董事会可根据其绝对酌情权,拒绝登记任何未缴足股款或本公司有留置权的普通股的转让。我们的董事会也可以拒绝登记任何普通股的转让,除非:
● | 转让文书 提交给我们,并附有与其相关的普通股证书以及我们董事会等其他证据 董事可以合理要求表明转让人进行转让的权利; | |
● | 转让文书 仅适用于一类普通股; | |
● | 如有需要,转让书应加盖适当印章; | |
● | 转让给联名持有人的,普通股受让人数不得超过四人; | |
● | 就此向吾等支付有关证券交易所可能厘定须支付的最高金额 或吾等董事不时要求的较低金额的费用 。 |
如本公司董事拒绝登记转让,彼等应于递交转让文件之日起两个月内,向各转让人及受让人发出拒绝通知。
根据相关证券交易所的规定发出通知后,转让登记可以在本公司董事会不时决定的时间和期限内暂停登记和注销,但条件是在任何一年内转让登记不得超过30天 。
清算. 在本公司清盘时,如本公司股东可供分配的资产足以在清盘开始时偿还全部股本,则盈余将按清盘开始时他们所持股份的面值按比例分配给本公司股东 ,但须从应付款项的股份中扣除因未缴股款或其他原因而应付本公司的所有款项。如果我们可供分配的资产 不足以偿还所有实收资本,则此类资产将被分配,以便尽可能由我们的股东按照他们所持股份的面值按比例承担损失。
调用 股份和没收股份。本公司董事会可不时在指定的付款时间及地点前至少14天向股东发出通知,要求股东就其股份支付任何未付款项。已被召回但仍未支付的股票 将被没收。
赎回、回购和交出股份。本公司可按本公司董事会所决定的条款及方式发行股份,条件为该等股份须予赎回、本公司可选择或按该等股份持有人的选择权发行。本公司也可按本公司董事会批准的条款和方式回购本公司的任何股份。根据公司法 ,任何股份的赎回或购回可从本公司的利润、股份溢价账或为赎回或购回该等股份而发行的新股所得款项中支付,或从资本中支付,前提是本公司可在支付该等款项后立即偿还其在正常业务过程中到期的债务。此外,根据公司法,任何该等股份不得赎回或回购(A)除非已缴足股款,(B)如赎回或回购会导致没有已发行股份,或(C)公司已开始清盘。此外,本公司可接受免费交出任何缴足股款的股份 。
股权变更 。*每当本公司的资本分为不同类别时,任何该等类别所附带的权利,在任何类别当时附带的任何权利或限制的规限下,只可在该类别股份持有人的另一次会议上以三分之二多数票通过的决议案 批准下更改。除该类别股份的发行条款另有明确规定外,授予任何类别股份持有人的权利不得被视为因增设、配发或发行与该现有类别股份享有同等地位的股份而被视为改变。
69
增发 股。本公司经修订及重订的组织章程大纲及细则授权本公司董事会按董事会决定不时增发 普通股,但以现有的已授权但未发行的股份为限。
我们修订和重新修订的组织章程大纲和章程还授权我们的董事会不时设立一个或多个优先股系列,并就任何优先股系列确定该系列的条款和权利,其中包括:
● | 系列的名称; | |
● | 该系列的股份数量; | |
● | 股息权、股息率、转换权和投票权; | |
● | 赎回和清算优先权的权利和条款。 |
我们的 董事会可以发行优先股,而无需股东采取行动,但以可用的授权但未发行的 股份为限。发行该等股份可能会削弱普通股持有人的投票权。
图书和记录检查 。根据开曼群岛法律,我们普通股的持有者将没有一般权利查阅或获取我们的股东名单或公司记录的副本。然而,我们修订和重新修订的组织章程大纲和细则有条款 ,规定我们的股东有权免费查阅我们的股东名册,并收到我们的年度经审计财务报表 。请参阅“在哪里可以找到更多信息”。
反收购条款 。我们修改和重新修订的组织备忘录和章程的一些条款可能会阻止、推迟或阻止股东可能认为有利的对我们公司或管理层的控制权变更,包括以下条款:
● | 授权我们的董事会 发行一个或多个系列的优先股,并指定此类优先股的价格、权利、优先、特权和限制 ,而无需我们的股东进一步投票或采取任何行动;以及 | |
● | 限制股东 申请和召开股东大会的能力。 |
然而, 根据开曼群岛法律,吾等董事仅可出于正当目的及彼等真诚地认为符合本公司最佳利益的目的,行使吾等经修订及重订的章程大纲及组织章程细则授予彼等的权利及权力。
获豁免的 公司。根据《公司法》,我们是一家获得豁免的有限责任公司。《公司法》区分了普通居民公司和豁免公司。任何在开曼群岛注册但主要在开曼群岛以外开展业务的公司均可申请注册为豁免公司。获得豁免的公司的要求基本上与普通公司相同,但获得豁免的公司:
● | 无须向公司注册处处长提交股东周年申报表; | |
● | 不需要打开其成员名册以供检查; | |
● | 无需召开 年度股东大会; | |
● | 可以发行流通股、无记名股票或者无面值股票; | |
● | 可获得不征收任何未来税收的承诺(这种承诺最初通常为20年); |
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● | 可在另一司法管辖区继续登记,并在开曼群岛撤销登记; | |
● | 可注册为获得豁免的有限期限公司;以及 | |
● | 可以注册为独立的投资组合公司。 |
“有限责任”是指每个股东的责任仅限于股东对该股东所持公司股份的未付金额(例外情况除外,例如涉及欺诈、建立代理关系或非法或不正当目的,或法院可能准备揭开公司面纱的其他情况)。
公司法中的差异
《公司法》在很大程度上源于英国较旧的《公司法》,但并不遵循英国最新的成文法 ,因此《公司法》与英国现行《公司法》之间存在显著差异。此外,《公司法》不同于适用于美国公司及其股东的法律。以下是适用于我们的《公司法》条款与适用于在美国注册成立的公司及其股东的法律之间的重大差异的摘要。
合并 和类似安排。*《公司法》允许开曼群岛公司之间以及开曼群岛公司和非开曼群岛公司之间的合并和合并。就此等目的而言,(A)“合并”指两间或两间以上的组成公司合并,并将其业务、财产及债务归属其中一间公司,作为尚存的公司;及(B)“合并”指将两间或两间以上的组成公司合并为一间合并公司,并将该等公司的业务、财产及债务归属该合并公司。为了实施这种合并或合并, 每个组成公司的董事必须批准一份书面的合并或合并计划,然后必须由(A) 每个组成公司的股东的特别决议授权,以及(B)该组成公司的公司章程中规定的其他授权(如果有)。该计划必须连同关于合并或尚存公司的偿付能力的声明、每个组成公司的资产和负债清单以及承诺将向每个组成公司的成员和债权人提供合并或合并证书的副本,以及将在开曼群岛宪报上公布合并或合并的通知,一并提交开曼群岛公司注册处 。按照这些法定程序进行的合并或合并不需要法院批准。
开曼群岛母公司与其一个或多个开曼群岛子公司之间的合并不需要该开曼群岛子公司股东 决议的授权,除非该成员另有同意,否则合并计划的副本将分发给该开曼群岛子公司的每一名成员。为此,如果一家公司持有的已发行股份加起来至少占该子公司股东大会投票权的90%(90%),则该公司是该子公司的“母公司”。
除非开曼群岛的一家法院放弃这一要求,否则必须征得对组成公司拥有固定或浮动担保权益的每一位持有人的同意。
除 在某些有限情况下,开曼群岛组成公司的股东如对合并或合并持不同意见,则有权 于反对合并或合并时获支付其股份的公平价值(如双方未达成协议,则由开曼群岛法院裁定) ,但持不同意见的股东须严格遵守《公司法》所载的程序。持不同政见者权利的行使将阻止持不同意见的股东行使他或她可能因持有股份而有权享有的任何其他权利,但以合并或合并无效或非法为由寻求救济的权利除外。
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除有关合并及合并的法定条文外,《公司法》亦载有法定条文,以安排计划的方式促进公司的重组及合并,条件是有关安排须获每类股东及债权人的多数 批准,且该等股东或债权人必须另外代表每类股东或债权人(视属何情况而定)价值的四分之三,而该等股东或债权人须亲自或由受委代表出席为此目的而召开的一次或多次会议并于会上投票。会议的召开和随后的安排必须得到开曼群岛大法院的批准。虽然持不同意见的股东有权向法院表达不应批准交易的观点,但如果法院确定以下情况,预计法院将批准该安排:
● | 已达到关于所需多数票的法定规定 ; | |
● | 股东在有关会议上得到了公平的代表,法定多数人真诚行事,没有少数人的胁迫, 促进与该类别的利益背道而驰的利益; | |
● | 该项安排可由该类别中一名就其利益行事的聪明而诚实的人合理地批准;及 | |
● | 根据《公司法》的其他条款,这种安排并不是更合适的制裁方式。 |
《公司法》还包含强制收购的法定权力,这可能有助于在收购要约时“排挤”持不同意见的小股东。当收购要约在四个月内提出并被90%受影响股份的持有人接受时,要约人可以在该四个月期限届满后的两个月内要求剩余股份的持有人按要约条款将该等股份转让给要约人。可以向开曼群岛大法院提出异议,但在获得如此批准的要约的情况下,这不太可能成功,除非有欺诈、不守信或串通的证据。
如 透过安排方案作出的安排及重组因而获批准及批准,或如提出收购要约及接纳收购要约,则根据上述法定程序,持不同意见的股东将不会享有类似于评价权的权利, 除非收购要约的反对者可向开曼群岛大法院申请作出开曼群岛大法院拥有广泛酌情决定权的各种命令,否则该等命令通常可供持不同意见的特拉华州 公司的股东使用,提供权利以收取经司法厘定的股份价值的现金付款。
股东 诉讼。 原则上,我们通常是适当的原告,作为一般规则,少数股东不得提起衍生诉讼。然而,根据英国当局(这很可能在开曼群岛具有说服力),开曼群岛法院可以遵循和适用普通法原则(即, 福斯诉 哈博特 及其例外情况),以便非控股股东可以被允许对 提起集体诉讼或以公司名义提起衍生诉讼,以质疑以下行为:
● | 公司采取或提出违法或越权行为的; | |
● | 被投诉的行为, 虽然没有越权,但只有在获得超过实际获得的票数的授权时才能正式生效; 和 | |
● | 那些控制公司的人 是在对少数人实施欺诈。 |
如果 股东的个人权利已受到或即将受到侵犯,则该股东可以直接对我们提起诉讼。
董事和高级管理人员的赔偿和责任限制。开曼群岛法律没有限制公司的组织章程大纲和章程细则可对高级管理人员和董事作出赔偿的程度,但开曼群岛法院可能认为此类规定与公共政策相违背的范围除外,例如就民事欺诈或犯罪后果提供赔偿。我们修订和重新修订的组织章程大纲和章程规定,我们将赔偿我们的董事和高级管理人员及其遗产代理人所招致或遭受的所有诉讼、诉讼、费用、损失、损害或责任,但由于该人的不诚实、故意违约或欺诈、 在或关于本公司业务或事务的处理(包括任何判断失误)或在执行或履行其职责、权力、授权或酌情决定权时,包括在不损害前述一般性的情况下, 董事或其高级职员在开曼群岛或其他地方的任何法院就涉及本公司或其事务的任何民事诉讼进行抗辩(无论是否成功)而招致的费用、损失或责任。此行为标准通常与特拉华州一般公司法允许的特拉华州公司行为标准相同。
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此外,我们还与我们的董事和高管签订了赔偿协议,为这些人提供了超出我们修订和重新签署的组织备忘录和章程细则规定的额外赔偿。
鉴于根据证券法产生的责任的赔偿可能根据上述条款允许我们的董事、高级管理人员或控制我们的人员 ,我们已被告知,美国证券交易委员会认为这种赔偿违反了证券法中表达的公共政策 ,因此无法执行。
董事的受托责任。根据特拉华州公司法,特拉华州公司的董事对公司及其股东负有受托责任。这一义务有两个构成要件:注意义务和忠实义务。注意义务要求董事本着善意行事,具有通常谨慎的人在类似情况下会采取的谨慎态度。根据这一义务,董事必须告知自己并向股东披露与重大交易有关的所有合理可用的重要信息。 忠诚义务要求董事以他合理认为最符合公司最佳利益的方式行事。 他不得利用公司职位谋取私利或利益。这一义务禁止董事进行自我交易,并要求 公司及其股东的最佳利益优先于董事、高管或控股股东拥有的、未由股东普遍分享的任何利益。一般来说,董事的行为被推定为在知情的基础上,本着善意并真诚地相信所采取的行动符合公司的最佳利益。然而,这一推定 可能会被违反其中一项受托责任的证据推翻。如果提交此类证据涉及董事的交易,董事必须证明交易的程序公平,并且交易对公司具有公允价值。
开曼群岛法律规定,开曼群岛一家公司的董事对该公司处于受托人地位,因此被认为对该公司负有以下义务--真诚行事以维护公司的最佳利益的义务,不因其董事地位而谋取个人利益的义务(除非公司允许他这样做),有义务 不使自己处于公司利益与其个人利益或其对第三方的义务相冲突的境地 ,并有义务为该等权力的原意而行使权力。开曼群岛一家公司的董事对该公司负有谨慎行事的义务。以前人们认为,董事在履行职责时不需要表现出比他的知识和经验所能合理预期的更高的技能水平。然而,英国和英联邦法院在所需技能和照顾方面已朝着客观标准迈进,开曼群岛可能也会效仿这些权威。
股东 书面同意诉讼。根据《特拉华州公司法》,公司可以通过修改公司注册证书来消除股东通过书面同意采取行动的权利 。开曼群岛法律允许吾等取消股东 以书面同意的方式行事的权利,而吾等发售后经修订及重述的组织章程细则规定,任何要求或准许 在任何股东大会上采取的行动,可在根据吾等发售后经修订及重述的组织章程细则 妥为通知及召开的股东大会上投票后采取,且在未召开会议的情况下不得经股东书面同意而采取。
股东提案 。根据《特拉华州公司法》,股东有权在年度股东大会上提交任何提案,前提是该提案符合管理文件中的通知条款。董事会或管理文件中授权召开特别会议的任何其他人可以召开特别会议,但股东可能不能召开特别会议。
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《公司法》不赋予股东要求召开股东大会或向股东大会提交任何提案的任何权利。 但是,这些权利可以在公司的公司章程中规定。本公司于发售后经修订及重述的公司章程细则 允许持有合共不少于本公司已发行股份所附全部投票权总数三分之一的股份的股东及有权于股东大会上投票的本公司流通股申请召开股东特别大会,在此情况下,本公司董事会有责任召开特别股东大会,并将所要求的决议案在该大会上付诸表决。除这项要求召开股东大会的权利外,本公司于发售后经修订及重述的组织章程细则 并不赋予本公司股东在年度股东大会或特别股东大会上提出建议的任何其他权利。作为一家获得豁免的开曼群岛公司,根据法律,我们没有义务召开股东周年大会。
累计投票 。根据特拉华州公司法,除非公司的公司注册证书明确规定,否则不允许对董事选举进行累积投票。累计投票权可能有助于小股东在董事会中的代表性 因为它允许小股东在单个董事上投出股东有权投的所有票,从而增加了股东在选举董事方面的投票权。根据开曼群岛的法律,没有关于累计投票的禁令,但我们提供的修订和重述的组织章程细则不提供 用于累计投票。因此,我们的股东在这个问题上得到的保护或权利并不比特拉华州公司的股东 少。
删除 个控制器。根据特拉华州一般公司法,设立分类董事会的公司的董事只有在获得有权投票的大多数流通股的批准后才能 出于原因被除名,除非公司注册证书另有规定 。根据本公司上市后经修订及重述的组织章程细则,在受章程所载若干限制的规限下,董事可由本公司股东以普通决议案方式罢免,不论是否有理由。董事的任命可以 条款为条件,即董事应在下一次或随后的年度股东大会或任何特定事件发生时,或在公司与董事之间的书面协议中规定的任何期限之后,自动退任(除非他较早离任),如果有, ;但如无明文规定,则不隐含该条款。根据我们提出修订和重述的公司章程 ,如果董事(I)破产或收到针对他的接收令,或暂停付款或与债权人和解;(Ii)被发现或变得精神不健全或死亡;(Iii)以书面通知公司辞职 ;(Iv)未经董事会特别许可,缺席董事会连续三次会议,且董事会决议罢免其职位,则董事的职位应离职;(V)被法律禁止成为董事;或(Vi)根据开曼群岛法律或我们修订和恢复的备忘录和组织章程细则 的任何其他条款被免职。
与感兴趣的股东的交易 。特拉华州一般公司法包含适用于特拉华州公司的企业合并法规 ,根据该法规,除非公司通过修订其公司注册证书而明确选择不受该法规管辖,否则在该人成为利益股东之日起三年内,禁止该公司与“有利害关系的股东”进行某些商业合并。有利害关系的股东通常是指在过去三年内拥有或拥有目标公司15%或以上已发行有表决权股份的个人或集团。这样做的效果是 限制了潜在收购者对目标进行两级收购的能力,在这种情况下,所有股东都不会得到平等对待 。如果除其他事项外,在该股东成为有利害关系的股东之日之前,董事会批准了导致该人成为有利害关系的股东的企业合并或交易,则该法规不适用。这鼓励特拉华州公司的任何潜在收购者与目标公司的董事会谈判任何收购交易的条款。
开曼群岛法律没有类似的法规。因此,我们无法利用特拉华州商业合并法规提供的保护类型。然而,尽管开曼群岛法律不规范公司与其大股东之间的交易,但它确实规定,此类交易必须在符合公司最大利益的情况下真诚地进行,并且不会对小股东构成欺诈。
解散;正在结束。根据特拉华州公司法,除非董事会批准解散的提议,否则解散必须得到持有公司总投票权100%的股东的批准。只有由董事会发起解散,才能获得公司流通股的简单多数批准。特拉华州法律允许特拉华州 公司在其公司注册证书中包含与董事会发起的解散有关的绝对多数投票要求 。
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根据开曼群岛法律,公司可以通过开曼群岛法院的命令或其成员的特别决议进行清盘,如果公司无法在到期时偿还债务,则可以通过其成员的普通决议进行清盘。法院有权在一些特定情况下下令清盘,包括在法院认为公正和公平的情况下这样做。
股权变更 。根据《特拉华州一般公司法》,除非公司注册证书另有规定,否则公司可在获得该类别流通股的多数批准的情况下变更该类别股票的权利。根据我们的发行后修订和重述的公司章程,如果我们的股本被分成一个以上的股份类别,任何此类股份的权利必须在该类别股份持有人的单独会议上以三分之二多数票通过的决议的批准下才能改变。
管理文件修正案 。根据特拉华州一般公司法,公司的管理文件可在获得有权投票的多数流通股的批准的情况下进行修改,除非公司注册证书另有规定。根据开曼群岛法律,我们经修订及重订的组织章程大纲及细则只可在我们股东的特别决议案下作出修订。
非居民或外国股东的权利 。非居民或外国股东持有或行使本公司股份投票权的权利,并不受本公司修订及重订的《公司章程大纲及细则》的限制。此外, 我们修订和重新修订的组织章程大纲和章程细则中没有规定股东 所有权必须披露的所有权门槛。
民事责任的可执行性
根据开曼群岛的法律,我们的 公司是一家获得豁免的有限责任公司。我们在开曼群岛注册是因为作为开曼群岛公司的某些好处,例如政治和经济稳定、有效的司法制度、优惠的税收制度、没有外汇管制或货币限制以及提供专业的 和支持服务。然而,与美国相比,开曼群岛的证券法律体系不太发达,为投资者提供的保护也较少。此外,开曼群岛的公司可能没有资格在美国联邦法院提起诉讼。
我们的所有 当前业务均在美国境外进行,我们的所有流动资产均位于美国境外 ,我们的大部分业务和流动资产均位于新加坡。我们公司的所有董事和执行官 以及我们公司的审计师都居住在美国境外,他们的几乎所有资产都位于 美国境外。因此,投资者可能无法在美国境内向我们或 任何此类人士送达法律程序,或在美国强制执行在美国法院获得的针对我们或任何此类人士的任何判决,包括 基于美国证券法或任何美国州或地区民事责任条款的判决。
我们已经任命 科林全球公司,122 E.42发送 街18号这是 楼层, 纽约,纽约10168 作为我们的代理人,在根据美国证券法针对我们提起的任何诉讼中,可以向他送达诉讼程序。
10.c. 材料合同
除本年报所述者外,除日常业务过程外,吾等并无订立任何重大协议。
10.D. 外汇管制
开曼群岛和新加坡目前没有外汇管制法规或货币限制。
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10.E.税收
开曼群岛税
开曼群岛目前不根据利润、收入、收益或增值向个人或公司征税,也不征收遗产税或遗产税。开曼群岛政府可能不会向我们征收任何其他税项,但适用于在开曼群岛管辖范围内签立或签立后签立的文书的印花税除外。开曼群岛不是适用于向本公司或由本公司支付的任何款项的任何双重征税条约的缔约方。开曼群岛没有外汇管制规定或货币限制。
我们 已收到开曼群岛内阁总督的承诺,自承诺之日起20年内,开曼群岛自承诺之日起20年内,开曼群岛颁布的对利润、收入、收益或增值征税的法律将不适用于本公司或其业务;并且不对利润、收入、收益或增值征税 或不征收遗产税或遗产税,(A)本公司的股票、债券或其他 义务;或(B)以扣缴开曼群岛《税收优惠法案》所界定的全部或部分任何有关款项的方式。
有关本公司普通股的股息及资本支付 将不须在开曼群岛缴税,向本公司普通股任何持有人支付股息或资本亦不需 预扣,出售本公司普通股所得收益亦不须缴交开曼群岛所得税或公司税。
发行本公司普通股或有关本公司普通股的转让文书均不须缴交印花税。
新加坡税收
股利分配
所有在新加坡纳税的公司目前都实行一级公司税制,即一级税制。
在一级制下,纳税公司缴纳的所得税是终结税,其可分配利润可以作为免税(一级)股息分配给 股东。此类股息在股东手中是免税的,无论股东的纳税居住地身份、持股水平或法律形式如何。
因此,新加坡居民或非新加坡居民就普通股收取的股息不须缴纳新加坡所得税 (不论以预扣或其他方式),这是基于我们是新加坡税务居民并在一级制度下进行的。
建议外国股东咨询他们自己的税务顾问,以考虑他们各自居住国的税法 以及他们居住国与新加坡之间可能存在的任何避免双重征税的协议。
出售股份的收益
新加坡 目前不对资本利得税征税。出售股份所产生的收益可被解释为收入性质,并须缴纳新加坡所得税,特别是如果该等收益来自可能被视为在新加坡经营贸易或业务的活动。这类收益也可被视为收入,即使它们不是来自正常的贸易或业务过程中的活动或其他商业活动的普通事件,如果购买股票的意图是 或目的是通过出售获利,而不是为了长期投资目的而持有。反之,出售新加坡股份的收益如被新加坡税务局(“IRA”)视为资本利得而非收入,则不应在新加坡缴税。
没有专门的法律或法规来界定收益是收益还是资本。对出售我们股票所产生的收益的定性将主要取决于每个股东的事实和情况(通常指交易徽章 )。
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除规定的例外情况外,《新加坡1947年所得税法》第13W条规定了公司纳税人在2012年6月1日至2027年12月31日(首尾两日包括在内)期间出售普通股所得收益的免税确定性:
● | 剥离公司已 合法且受益地持有被处置股份的公司普通股的最低持股比例为20%; 和 |
● | 剥离公司已 在出售前连续至少24个月保持最低20%的持股。 |
在某些情况下,上述《SITA》第13W条规定的《避风港规则》不适用于剥离公司。这包括但不限于,从事交易或持有新加坡不动产(不包括房地产开发)业务的剥离公司,其股份并非在新加坡或其他地方的证券交易所上市的剥离 公司,其出售普通股的收益或利润根据SITA第 26条的规定计入其收入的剥离公司,合伙企业、有限合伙企业或有限责任合伙企业出售股份(其中一名或多名合伙人 是公司或公司)等。
适用或被要求适用新加坡财务报告准则第39号-金融工具:确认和计量,或FRS 39;新加坡财务报告准则109-金融工具,或FRS 109的股东;或新加坡财务报告准则(国际)9-金融工具,或SFRS(I)9,就新加坡所得税而言,可能要求 根据 FRS 39、FRS 109或SFRS(I)9(视情况而定)确认与金融工具有关的损益(非资本性质的损益)(视情况而定)(根据新加坡所得税法的适用条款进行修改),即使没有出售或处置股份。
SITA第 34A节规定,为财务报告目的而须遵守FRS 39的纳税人,根据FRS 39(受若干例外情况及“选择退出”条文的规限)对金融工具的税务处理。美国国税局还发布了一份题为“采纳财务报告准则第39号--金融工具:确认和计量”的通告。财务报告准则第109号或财务报告准则(I)第9号(视情况而定)于2018年1月1日或之后的年度期间强制生效,取代财务报告准则第39号。新加坡税务局第34AA条规定,为财务报告目的而遵守或须遵守FRS 109或SFRS(I) 9(视属何情况而定)的纳税人,须按照FRS 109或SFRS(I)9(视属何情况而定)就金融工具计算其利润、亏损或开支,但若干例外情况除外。美国国税局还发布了题为“所得税:因采用FRS 109--金融工具而产生的所得税待遇”的通知。
可能受到上述税务处理(包括根据SITA第34A或34AA条)的股东应就其收购、持有和出售股份所产生的新加坡所得税后果咨询其会计和税务顾问。
印花税 税
认购及发行股份毋须缴交印花税。
就普通股转让而言,如无签立转让文书,或转让文书于新加坡境外签立而未于新加坡收到,则无须缴交印花税。因此,印花税不适用于仅在新加坡境外以账面登记方式进行的我们股票的电子转让。因此,我们预计,如果美国持有者仅以账面登记形式通过我们的转让代理和登记处在新加坡以外建立的设施在新加坡以外购买股票,且新加坡未收到转让文书(包括电子票据),且与此类转让有关的所有电子记录和任何信息不会被新加坡境内的人以电子方式接收,也不会存储在新加坡的任何服务器或设备上,也不会向新加坡的任何人提供,则不需要缴纳新加坡印花税。
如果有一份在新加坡签署 或在新加坡境外签署并在新加坡收到的转让本公司股份的文书(包括电子文书),则须支付 印花税。
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如果转让文书是在新加坡签立的,印花税必须在转让文书签立后14天内支付。 如果转让文书是在新加坡境外签立并在新加坡收到的,印花税必须在新加坡收到转让文书后30天内支付。在新加坡境外签立的电子文书在下列任何情况下被视为在新加坡收到:(A)在新加坡的人检索或访问该电子文书;(B)该电子文书的电子副本存储在设备(包括计算机)上并带进新加坡;或(C)该电子文书的电子副本存储在新加坡的计算机上。
股份转让文书的印花税 税率为股份对价或股份市值的0.2%,以较高者为准。
印花税 除非另有协议,否则印花税由买方承担。
遗产税
新加坡 对2008年2月15日或之后发生的所有死亡取消遗产税。
税收 有关预扣税的条约
美国和新加坡之间没有全面的避免双重征税协议,适用于股息或资本利得的预扣税 (如果有的话)。
货物税和服务税(“GST”)
属于新加坡的商品及服务税注册投资者出于商品及服务税的目的向属于新加坡的另一人出售股票是不受商品及服务税限制的 豁免供应。商品及服务税注册投资者因提供豁免供应而产生的任何商品及服务税(例如,有关经纪的商品及服务税),一般不能向新加坡商品及服务税监理署追讨,并将成为投资者额外的 成本,除非投资者符合商品及服务税法例规定的某些条件或满足某些商品及服务税优惠。
如果股票是由商品及服务税注册投资者在该投资者以合约形式经营的业务的过程或发展过程中出售给新加坡境外人士并为其直接利益而出售的,一般情况下,在满足某些 条件的情况下,出售应被视为应课税供应,须按0%的商品及服务税征税。在商品及服务税注册的 投资者在业务过程或发展过程中提供此类供应所产生的任何商品及服务税(例如,经纪服务的商品及服务税),均可向商品及服务税的新加坡审计长(br})全额追讨。投资者应就与股票购买和出售相关的费用所产生的商品及服务税的可回收性寻求自己的税务建议。
服务 包括安排、经纪、承销或提供有关发行、配发或转让股票所有权的建议,由商品及服务税注册人为投资者购买、出售或持有股票而提供予新加坡投资者的服务 将按7%的标准税率征收商品及服务税。这一税率将从2023年1月1日起从7%上调至8%,并从2024年1月1日起从8%上调至9%。
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美国联邦所得税考虑因素
以下讨论是美国联邦所得税考虑事项的摘要,一般适用于收购我们的普通股并持有我们的普通股的美国持有人(定义见下文)的所有权和处置,根据修订后的《1986年美国国税法》(以下简称《准则》),持有我们的普通股为“资本 资产”(通常是为投资而持有的财产)。 本讨论基于现有的美国联邦所得税法,该法律可能会有不同的解释或更改, 可能具有追溯效力。不能保证国税局、国税局或法院不会采取相反的立场。本讨论不涉及美国联邦所得税的所有方面,这些方面可能与特定 投资者的具体情况有关,包括受特殊税收规则约束的投资者(例如,某些金融机构(包括银行)、合作社、养老金计划、保险公司、经纪自营商、选择了其证券的按市值计价方法的证券交易商、合伙企业及其合作伙伴、受监管的投资公司、房地产投资信托基金和免税组织(包括私人基金会))。直接、间接或建设性地持有我们股票10%或以上(通过投票或价值)的投资者,将持有普通股作为跨境交易一部分的投资者,对冲、转换、建设性出售或其他用于美国联邦所得税目的的综合交易, 或拥有美元以外的功能货币的美国持有者,所有这些人可能需要遵守与以下概述的税法显著不同的税收规则 。此外,本讨论不讨论任何非美国税、州或地方税或非所得税 税(如美国联邦赠与税或遗产税),或替代最低税或联邦医疗保险税 对净投资收入的任何后果。我们敦促每位美国持股人就投资我们普通股的美国联邦、州、地方和非美国所得税及其他税务考虑事项咨询其税务顾问。
一般信息
就本讨论而言,“美国持有人”是指我们普通股的实益拥有人,即:(I)美国公民或美国居民,(Ii)在美国或其任何州或哥伦比亚特区的法律下创建或组织的公司(或被视为美国联邦所得税目的公司的其他实体),(Iii)其收入可计入美国联邦总收入中的遗产,而不论其来源为何,或(Iv)信托(A)其管理受美国法院的主要监督,且有一名或多名美国人有权控制该信托的所有实质性决定,或(B)以其他方式有效地选择被视为《守则》下的美国人。
如果 合伙企业(或在美国联邦所得税方面视为合伙企业的其他实体或安排)是我们普通股的实益所有者 ,则合伙企业中合伙人的纳税待遇通常取决于合作伙伴作为美国持有人的身份 如上所述,以及合伙企业的活动。我们敦促持有我们普通股的合伙企业和此类合伙企业的合作伙伴就投资我们普通股的特定美国联邦所得税后果咨询他们的税务顾问。
分红
就我们的普通股支付的任何现金分配的全部金额(包括由此扣缴的任何非美国税额,如果有)一般将构成股息,前提是此类分配是从我们根据美国联邦所得税原则确定的当期或累计收益和利润中支付的,并且通常将在该美国持有人收到的年度作为普通收入征税。如果普通股分配所支付的金额超过我们当前或累积的收益和利润,则此类分配不会被视为股息,而是首先被视为资本的免税回报,范围为美国持有者调整后的税基,为联邦所得税目的而确定,在进行分配的普通股中 ,然后被视为资本收益。但是,我们不打算根据美国联邦所得税原则计算(或向美国持有者提供计算所需的信息)我们的收入和利润。因此,美国持有者将无法 确定分配不是来自收入和利润,并应预期将每次分配的全部金额 视为美国联邦所得税目的的“红利”。
我们支付的任何股息通常将被视为来自外国的收入,用于美国的外国税收抵免,并且 通常将构成被动类别收入。根据美国持有人的特定事实和情况,美国持有人 可能有资格就对我们普通股股息征收的任何外国预扣税 申请外国税收抵免(税率不超过任何适用的条约税率),但受一系列复杂限制的限制。未选择为外国扣缴税款申请外国税收抵免的美国持有者可以为美国联邦所得税申请扣减 ,但仅限于该美国持有者选择为所有可抵扣的外国所得税申请扣减的年份。 管理外国税收抵免的规则很复杂。建议美国持有者咨询他们的税务顾问,了解在他们的特定情况下是否可以获得外国税收抵免。
79
以非美国货币支付的股息 将按美国持有人收到股息之日起有效的现货市场汇率计算的美元金额计入美国持有人的总收入,无论该外币在该日是否实际兑换成美元。此类美国持有者将拥有美国联邦收入的计税基础 以收到的外币计税,等于该美元价值。如果此类股息在收到之日兑换成美元,美国持有者一般不应被要求确认与此相关的外币收益或损失。如果收到的 外币在收到之日没有兑换成美元,则该美国持有者将拥有与收到之日的美元价值相等的外币的基准。随后兑换或以其他方式处置外币的任何收益或损失通常将被视为此类美国持有者的普通收入或损失,通常将是来自美国境内的收入或损失,以达到外国税收抵免限制的目的。美国持有者收到的任何外币在收到后的第二天兑换成美元,美国持有者应就如何处理外币损益(如果有的话)咨询其本国的税务顾问。
普通股的销售 或其他处置
美国持股人一般会在出售或以其他方式处置普通股时确认资本收益或损失,金额等于为联邦所得税目的而确定的变现金额与美国持有者调整后的税基之间的差额 此类普通股,每个金额以美元确定。如果普通股已持有一年以上,则任何资本收益或损失都将是长期资本收益或损失,通常为美国海外税收抵免目的的美国来源收益或损失。资本损失的扣除可能会受到限制,特别是对于 为个人的股东。建议每个美国持有者咨询其税务顾问,了解如果对我们普通股的处置 征收外国税的税收后果,包括在其特定情况下是否可获得外国税收抵免。
通过出售我们的普通股获得新加坡元或美元以外的其他货币的美国持有者将 变现相当于在出售之日按现货汇率收到的非美元货币的美元价值(或者,如果普通股在公认的交易所交易,并且在收付实现制和选择权责发生制美国持有者的情况下,结算日期)。 权责发生制美国持有者如果不选择在结算日使用现货汇率确定变现金额,则将确认 根据出售或其他处置日生效的现货市场汇率收到的金额的美元价值与结算日之间的差额。美国持有者将以收到的货币 作为计税基础,等于结算日收到的货币的美元价值。在随后的处置或货币兑换中的任何收益或损失都将是来自美国的普通收入或损失。
被动的 外商投资公司考虑因素
就美国联邦所得税而言,非美国公司,如本公司,将被视为“被动型外国投资公司”或“PFIC”,条件是在任何特定的纳税年度,(A)该年度我们的总收入的75%或以上由某些类型的“被动型”收入组成,或(B)该年度内我们的资产价值的50%或以上(通常根据季度平均值确定)产生或持有以产生被动型收入。基于我们目前及预期的收入及资产(包括商誉,并计入本次发售的预期收益)及本次发售后我们普通股的预期市价,我们预计本课税年度或可预见的未来不会成为私人股本投资公司。
然而, 虽然我们预计不会成为或成为PFIC,但在这方面不能保证,因为我们是否或 将在任何纳税年度成为PFIC是每年进行的一次密集的事实调查,部分取决于我们收入和资产的构成和分类 。我们普通股市场价格的波动可能会导致我们在当前 或随后的纳税年度成为或成为PFIC,因为我们在资产测试中的资产价值,包括我们商誉的价值和其他未登记的无形资产,可能会参考我们普通股的市场价格(可能是波动的)来确定。我们的收入和资产的构成 还可能受到我们使用流动资产和首次公开募股筹集的现金的方式和速度的影响 。美国国税局也有可能就上文(A)和(B)分段所述分析的目的而质疑我们对某些收入或资产的分类,或对我们的商誉和其他未登记无形资产的估值提出质疑,这 可能导致我们的公司在本纳税年度或未来纳税年度成为或成为PFIC。
80
如果在任何纳税年度内,美国持有人持有我们的普通股,我们被归类为PFIC,并且除非美国持有人做出按市值计价的选择(如下所述),否则美国持有人一般将遵守特别税收规则:(I)我们向美国持有人作出的任何超额分配 (这通常是指在纳税年度向美国持有人支付的任何大于前三个纳税年度支付的平均年分配的125%的分配,或者,如果较短,美国持有者的持有期(br}普通股),以及(Ii)出售或其他处置所实现的任何收益,包括在某些情况下的质押, 普通股。根据PFIC规则:
● | 这种超额分配 及/或收益将于美国持有人持有普通股期间按比例分配; | |
● | 分配给 的此类金额 当前纳税年度和美国持有人持有期内第一个纳税年度之前的任何纳税年度, 我们是一个PFIC,每一个前PFIC年度,将作为普通收入征税; | |
● | 分配给 的此类金额 除PFIC前年度外,每个先前的纳税年度将按适用于美国的最高税率纳税。 该年度的持有人;及 | |
● | 通常适用于少缴税款的利息费用 将对除PFIC之前年度以外的每个前一个课税年度的税收征收。 |
如果在任何课税年度内我们是PFIC,而美国持有人持有我们的普通股,并且我们在同时也是PFIC或较低级别的PFIC的非美国 实体中拥有任何股权,则就本规则的适用而言,该美国持有人将被视为拥有较低级别的PFIC的 股份的比例金额。建议美国持有人咨询他们的税务顾问 关于将PFIC规则适用于我们可能拥有股权的任何实体的问题。
作为前述规则的替代方案,在满足某些要求的前提下,PFIC中“可销售股票”的美国持有者可对此类股票作出按市值计价的选择。按市值计价选择仅适用于在美国证券交易委员会注册的国家证券交易所进行定期交易的股票,或者在美国国税局认定为合格交易所且具有足以确保市场价格代表合法且合理的公平市场价值的合格交易所或市场进行交易的股票。 尽管我们已申请将我们的普通股在纽约证券交易所美国交易所上市,但我们不能保证我们的上市将获得批准。此外, 我们不能保证,一旦上市,我们的普通股将继续在该交易所上市和定期交易。建议美国持有者就普通股是否可用于这些目的而咨询他们的税务顾问。
如果对我们的普通股进行了有效的按市值计价选择,美国持股人通常将(I)我们是PFIC的每个课税年度的普通股公平市场价值在该课税年度结束时的公平市值超过其调整后的普通股纳税基础的部分(如果有)计入普通收入,(Ii)将超出的部分(如果有)扣除为普通损失,在该课税年度结束时所持普通股的经调整的 计税基准高于该等普通股在该课税年度结束时的公平市值 ,但仅限于之前因按市值计价选举而计入收益的净额。 美国持有者在普通股中的经调整计税基准将进行调整,以反映 按市值计价选举产生的任何收入或损失。如果美国持有者做出有效的按市值计价选择,在我们是PFIC的每一年,因出售或以其他方式处置普通股而确认的任何收益将被视为普通收入,而亏损将被视为普通亏损, 但仅限于之前因按市值计价而计入收益的净额。
如果美国持有人就一家PFIC作出按市值计价的选择,而该公司不再是PFIC,则在该公司不是PFIC的任何期间,美国持有人将不被要求 计入上述按市值计价的收益或损失。
由于通常不能对PFIC可能拥有的任何较低级别的PFIC进行按市值计价的选择,因此就我们的普通股做出按市值计价的选择的美国持有人可以继续遵守关于该美国持有人在我们的任何非美国子公司中的 间接权益的一般PFIC规则(如果这些子公司中有任何一家是PFIC)。
81
如果美国持有人在我们是PFIC的任何应税年度拥有 我们的普通股,则该持有人通常需要提交年度IRS表格8621。 建议每位美国持有人咨询其税务顾问,了解如果我们是或成为PFIC,对该持有人造成的潜在税务后果,包括进行按市值计价选举的可能性。
10.股息及付款代理人
不适用。
10.G.专家的发言
不适用。
10.h.展出的文件
我们必须遵守《交易法》的信息要求。根据这些要求,公司向美国证券交易委员会提交报告和其他信息。您可以在华盛顿特区20549,N.E.街100F街的公共资料室阅读和复制任何存档于美国证券交易委员会的材料。您可以拨打美国证券交易委员会电话1-800-美国证券交易委员会-0330获取公共资料室运行情况 。美国证券交易委员会还在http://www.sec.gov上维护了一个网站,该网站 包含通过电子方式向美国证券交易委员会提交的注册人的报告和其他信息。
10.一、子公司信息
有关我们子公司的列表,请参阅“项目 4.公司信息-C组织结构”。
10.向证券持有人提交的年报
不适用。
第 项11.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们面临利率风险,同时我们还有未偿还的短期银行贷款。虽然我们短期贷款的利率通常根据贷款的 期限固定,但期限通常为12个月,续订时利率可能会发生变化。
82
信用风险
信用风险通过信用审批、限额和监控程序的应用进行控制。我们通过对相关经济体、潜在债务人和交易结构的内部研究和分析来管理信用风险。我们根据行业、地理位置和客户类型共同识别信用风险。在衡量我们对客户销售的信用风险时,我们主要反映客户对其合同义务的“违约概率” ,并考虑客户当前的财务状况以及客户当前和可能的未来风险敞口。
流动性风险
我们还面临 流动性风险,即我们无法提供足够的资本资源和流动性来满足我们的承诺和业务需求的风险。流动性风险通过应用财务状况分析和监测程序加以控制。在必要时,我们将向金融机构和相关方寻求短期资金,以弥补任何流动性短缺。
外汇风险
我们的报告货币 是美元,我们几乎所有的合并收入和合并成本和费用都是美元。
第 项12.除股权证券外的证券说明
12.a.债务证券
不适用。
12.b.认股权证及权利
不适用。
12.C.其他证券
不适用。
12.美国存托股份
不适用。
83
第II部
第 项13.违约、拖欠股息和拖欠
我们在偿还或购买基金项下的本金、利息、债务或任何分期付款方面没有任何实质性违约。
第 项14.对证券持有人权利和收益用途的实质性修改
14.A. - 14.D对证券持有人权利的重大修改
我们证券持有人的 权利没有任何实质性修改。
14.收益的使用
以下“收益的使用”信息与表格上的注册声明相关 F-1 (文件 号 333- 271604),经修订,由美国证券交易委员会于 2023年9月28日, 和表格F-1 MEF上的注册声明(文件号333-275074),其中 于2023年10月18日提交后生效, 关于公司于日期完成的首次公开募股 2023年4月5日。在本次发行中,公司以每股4.00美元的价格发行了380万股普通股。Benchmark Investments部门EF Hutton LLC是承销商的代表。本公司在扣除承保折扣及开支后,所得收益总额为1,370万美元,净收益约为1,350万美元。
截至本年度报告日期,我们将首次公开募股所得净收益中的1,021万美元用于营运资金和公司 用途。我们仍打算使用我们在F-1表格的注册声明中披露的首次公开募股的剩余收益。
这些净收益均不是来自我们的首次公开募股和可选发售,而是直接或间接支付给我们的任何董事或高级管理人员或他们的 联系人,即拥有我们10%或更多股权证券的人或我们的关联公司或其他人。
第 项15.控制和程序
我们的管理层负责 建立和维护一个披露控制和程序系统(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义),该系统旨在确保在美国证券交易委员会的 规则和表格中指定的时间段内,记录、处理、汇总和报告公司根据交易法提交的报告中要求公司披露的信息。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 被累积并传达给 发行人管理层,包括其主要高管和首席财务官或执行类似职能的人员的控制和程序,以便及时就所需披露做出决定。
截至本年度报告所涵盖的 期末,我们的首席执行官兼首席会计官(“核证官”) 对我们的披露控制和程序进行了评估。基于这项评估,核证官得出结论: 我们的披露控制和程序是有效的,以确保我们的管理层及时记录、处理、汇总和报告重大信息,以遵守我们根据交易所法案及其颁布的规则和条例 规定的披露义务。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(如交易法规则13a-15(F)所定义)。本公司对财务报告的内部控制是一个旨在根据美国公认的会计原则对财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证的过程。由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或检测 错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制可能会变得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。在 监督下,在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下,公司使用其内部标准操作程序(SOP)对截至2023年12月31日的公司财务报告内部控制的有效性进行了评估。
重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合,因此有可能无法及时防止或发现公司年度或中期财务报表的重大错报 。在对截至2023年12月31日的财务报告内部控制有效性的评估中,本公司确定不存在构成重大弱点的控制缺陷。
84
财务报告内部控制的变化
截至2023年12月31日止期间,本年度报告所涵盖财务报告期内本公司的内部控制并无重大影响或合理地可能重大影响本公司财务报告的内部控制 。
第 项16.[已保留]
第 项16A。审计委员会财务专家
本公司董事会已根据适用的纳斯达克资本市场标准确定林芳琴有资格担任“审计委员会财务专家”。 本公司董事会还根据适用的纳斯达克资本市场标准确定审计委员会成员均为“独立”成员。
第 16B项。道德守则
公司通过了适用于公司董事、高级管理人员、员工和顾问的商业行为准则和道德规范。《商业行为和道德准则》作为本年度报告的附件附 。商业行为和道德准则的副本也可以在我们的网站上找到,网址是:治理法 -WEBUY(webuysg.com)。
第 项16C。首席会计师费用及服务
OneStop 保修包被公司任命为其截至2023年、2022年和2021年12月31日财年的独立注册会计师事务所。
支付给独立注册公众的费用 会计师事务所
审计费
OneStop 保修包截至2023年、2022年和2021年12月31日的财年财务报表的年度审计费用为220,000美元、150,000美元和260,000美元。
审计相关费用
本公司尚未支付 OneStop 保修包截至2023年12月31日的财年与员工相关的服务。
税费
本公司尚未支付 OneStop 保修包截至2023年12月31日财年的税务服务。
所有其他费用
本公司尚未支付 OneStop 保修包截至2023年12月31日财年的任何其他服务。
审计委员会预审政策
提供的所有服务 OneStop 保修包已获本公司及本公司审计委员会批准。
第 项16D。对审计委员会的上市标准的豁免
不适用。
第 16E项。发行人及关联购买人购买股权证券
于截至2023年12月31日的财政年度内,本公司或任何联营买家 均未购买本公司根据证券交易法第(Br)12节登记的任何股份或任何类别的本公司股本证券的其他单位。
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第 16F项。更改注册人的认证会计师
没有。
第 项16G。公司治理
作为一家在纳斯达克资本市场上市的公司,我们遵守纳斯达克公司治理上市标准。然而,纳斯达克的规则允许像我们这样的外国私人发行人 遵循其母国的公司治理做法。开曼群岛是我们的祖国,开曼群岛的某些公司治理做法可能与纳斯达克公司治理上市标准有很大不同。
我们目前遵循并打算继续遵循开曼群岛的公司治理做法,以取代纳斯达克关于上市公司 在进行公开发行以外的某些交易必须征得股东批准的公司治理要求(纳斯达克第5635(D)条)。如果我们未来选择遵循本国做法,我们的股东获得的保护可能会少于适用于美国国内发行人的纳斯达克公司治理上市标准。见“第3项.关键信息-D. 风险因素-与我们的资本结构和A类普通股相关的风险-我们是”外国私人发行人“,我们的披露义务不同于美国国内报告公司。因此,我们可能不会向您提供与美国国内报告公司相同的信息 ,或者我们可能会在不同的时间提供信息,这可能会使您更难评估我们的表现 。
第 16H项。煤矿安全信息披露
不适用。
项目16I。有关阻止检查的外国司法管辖区的信息披露。
不适用。
项目16J.内幕交易政策
董事会还通过了一项内幕交易政策,规范董事、高级管理层和员工购买、出售和其他处置我们的证券。 内幕交易政策的副本作为附件附在本年度报告之后。
项目16K。网络安全
我们的董事会监督公司的网络安全战略和风险管理,确保财务报告的完整性和对网络安全威胁的运营弹性 。评估、识别和管理网络安全风险的简化流程包括业务运营中断、数据盗窃、欺诈、勒索、侵犯隐私、法律责任和声誉损害,并将这些考虑因素整合到我们的 全面风险管理框架中。
网络安全风险管理流程通过我们的信息技术(IT)委员会简化,该委员会由首席执行官(CEO)、首席运营官(COO)和首席财务官(CFO)组成。首席运营官每年向董事会提交我们的网络安全风险评估的结果,重点是识别、优先排序和缓解与公司高度相关的最重大风险 。
我们的IT部门的任务是持续监控网络安全格局,独立识别风险并实施防御措施。 这种警觉延伸到将潜在威胁或事件及时传达给执行管理层和董事会。 执行管理层和部门负责人之间的互动促进了动态信息交换和统一的应对策略。
通过有针对性的行动以及在可行的情况下部署有效的对策,系统地评估和解决网络安全风险。我们的 灵活的风险管理方法嵌入到现有的运营流程中,确保对新出现的威胁做出快速、适应性的响应。 网络安全方面的考虑融入了更广泛的企业风险管理范围,企业风险专业人员 与主题专家密切合作。这种协作在准确定位网络安全漏洞、评估其影响以及制定全面的缓解策略方面至关重要。可能会定期进行外部风险评估,以补充我们的内部评估。
86
第三部分
项目 17.财务报表
见第18项。
项目 18.财务报表
我们的合并财务报表包括在本年度报告的末尾,从F-1页开始。
物品 19.展品
展品编号: | 展品介绍: | |
1.1* | 第二次修订和重新修订WEBUY GLOBAL LTD的组织备忘录和章程 | |
2.3* | 证券说明 | |
4.1 | 雇佣协议表格,作为附件10.1提交于2023年5月3日提交的F-1表格 | |
4.2 | 董事聘书表格,作为附件10.2提交于2023年5月3日提交的F-1表格 | |
4.3 | 独立董事聘书表格,作为附件10.3提交至2023年5月3日提交的F-1表格 | |
4.4 | 组长合同的形式, 作为附件10.4提交于2023年5月16日提交的F-1表格 | |
4.5 | 供应商销售合同格式, 作为证据10.5提交于2023年5月16日提交的F-1表格 | |
4.6 | 新零售公司和股东之间的换股协议日期为2022年8月29日, 作为附件 10.6提交至表格F-1,于2023年5月16日提交 | |
4.7 | PT Webuy Social Indonesia与 之间的合作协议形式 印度尼西亚当地商店, 作为2023年5月16日提交的F-1表格的附件10.7提交 | |
8.1* | 附属公司名单 | |
11.1 | 商业行为和道德准则,作为表格的附件99.1存档 F-1于2023年5月3日提交,并通过引用并入本文 | |
11.2* | 内幕交易政策 | |
12.1* | 规则第13a-14(A)条规定的首席执行官证书 | |
12.2* | 细则13a-14(A)规定的首席财务官证书 | |
13.1* | 美国法典第18章第13a-14(B)条和第63章第1350节要求的首席执行官证书 | |
13.2* | 美国法典第18章第13a-14(B)条和第63章第1350节要求的首席财务官证明 | |
97.1* | 赔偿追讨政策 | |
101.INS* | XBRL实例文档。 | |
101.Sch* | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | |
101.卡尔* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |
101.定义* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |
101.实验所* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
101.前期* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | |
104* | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
* | 与20-F表格的年度 报告一起提交 |
** | 提交本年度 报告,表格20-F |
87
签名
注册人特此证明其符合提交20-F表格的所有要求,并已正式促使并授权以下签署人代表注册人在本年度报告上签字。
WEBUY环球有限公司 | |||
发信人: | /s/薛斌 | ||
姓名: | 彬雪 | ||
标题: | 首席执行官 |
日期:2024年4月15日
88
WEBUY环球有限公司
财务报表
目录
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合并财务报表索引
书页 | ||
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID | F-2 | |
截至2023年12月31日和2022年12月的合并资产负债表 | F-3 | |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止四个年度的综合经营和全面亏损报表 | F-4 | |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的股东权益(赤字)综合变动表 | F-5 | |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的合并现金流量表 | F-6 | |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止各年度合并财务报表附注 | F-7-F-26 |
F-1
独立注册会计师事务所报告
致WeBuy Global Ltd.股东和董事会
对财务报表的几点看法
我们已经审计了所附的截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的WeBuy Global Ltd及其子公司(统称为“本公司”)的综合资产负债表、截至2023年12月31日的三个年度内各年度的相关综合经营报表和综合亏损、股东亏损和现金流量,以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况,以及截至2023年12月31日的三个年度内每个年度的经营成果和现金流量,符合美国公认的会计原则。
持续经营的不确定性
所附财务报表是在假设本公司将继续作为一家持续经营的企业而编制的。如财务报表附注1所述,本公司已 出现营运亏损、营运活动所用现金净额及总股本赤字,令人对其持续经营的能力产生极大怀疑。附注1中还介绍了管理层关于这些事项的计划。财务报表不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(“PCAOB”)(“PCAOB”)注册的公共会计师事务所 ,根据美国联邦证券法和适用的美国证券交易委员会和PCAOB的规则和法规,我们必须对公司保持独立。
我们按照PCAOB的 标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是欺诈。本公司不需要,也没有聘请 对其财务报告的内部控制进行审计。作为我们审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行程序以评估财务报表重大错报的风险(无论是由于错误还是欺诈),以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试基础上审查与财务报表中的金额和披露有关的证据。 我们的审计还包括评估所使用的会计原则和管理层做出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/
自2022年以来,我们一直担任公司的审计师。
2024年4月15日
F-2
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合并资产负债表
(除股数和面值外,以美元(“$”)表示的金额)
*截至12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款 | ||||||||
盘存 | ||||||||
预付费用和其他资产 | ||||||||
应收票据 | ||||||||
关联方应得款项 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
租赁改进和设备,净值 | ||||||||
使用权资产-经营租赁 | ||||||||
无形资产 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债与股东(亏损)权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
递延收入 | ||||||||
其他流动负债 | ||||||||
应付关联方的金额 | ||||||||
应付贷款-流动 | ||||||||
可转换应付票据 | ||||||||
经营租赁负债—流动 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
应付贷款-非流动 | ||||||||
经营租赁负债—非流动 | ||||||||
总负债 | $ | $ | ||||||
承付款和或有事项 | ||||||||
股东权益(亏损) | ||||||||
普通股( | $ | $ | ||||||
额外实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
Webuy Global Ltd股东的总股东权益(赤字) | ( | ) | ||||||
非控股权益可归因于亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益合计(亏损) | ( | ) | ||||||
总负债与股东权益 | $ | $ |
* |
随附附注为本综合财务报表之组成部分 。
F-3
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合并经营报表和全面亏损
(以美元(“$”)表示的金额,股数除外)
截至2011年12月31日的12个年度内, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
收入 | $ | $ | $ | |||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
毛利 | ||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||
销售和分销费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
一般行政费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
基于股份的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
总运营费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他(费用)收入 | ||||||||||||
其他收入 | ||||||||||||
出售附属公司的收益 | ||||||||||||
融资成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他(费用)收入合计,净额 | ( | ) | ||||||||||
所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
所得税 | ||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
减去:非控股权益应占净亏损 | ||||||||||||
WeBuy Global Ltd.股东应占净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
外币折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
综合损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
减去:非控股权益应占综合亏损 | ||||||||||||
WeBuy Global Ltd.股东应占全面亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
$ | ( | ) | $ | ( | )* | $ | ( | )* | ||||
* | * |
* |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-4
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
股东股票变动综合报表(亏损)
(以美元(“$”)表示的金额,股数除外)
普通股 | 累计 | 权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
股票数量 * | 金额(面值0.000000385美元*) | 附加
实缴 资本 | 累计 赤字 | 其他 综合(损失)收入 | (赤字)到 普通股东 | 非- 控制 兴趣 | 总计 (股权 赤字) | |||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的结余 | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
对附属公司的投资(注) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外币折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
通过可转换票据转换发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
通过外汇券转换发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
根据认购协议发行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
向WeBuy Global Ltd.S股东发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
出售附属公司(附注) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外币折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
首次公开发行(“IPO”)普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外币折算 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
注:请注意: | 2021年8月7日,公司增持了Webuy Sdn Bhd的股权 (“Webuy Malaysia”)通过收购Webuy Malaysia为 发行的400,000股新股,从60%提升至71.4% 购买对价88,000美元(每股0.22美元)。2022年7月27日,公司全面出售Webuy Malaysia。 |
* |
随附附注为本综合财务报表之组成部分 。
F-5
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合并现金流量表
(以美元表示的金额(“$”)
截至2011年12月31日的12个年度内, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
经营活动的现金流: | ||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
净亏损与经营活动所用现金净额对账的调整: | ||||||||||||
无形资产摊销 | ||||||||||||
租赁物改良和设备以及使用权资产折旧 | ||||||||||||
出售附属公司的收益 | ( | ) | ||||||||||
应收账款预期信用损失拨备 | ||||||||||||
其他资产减值损失 | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | ||||||||||||
非现金租赁成本 | ||||||||||||
经营性资产和负债变动情况: | ||||||||||||
盘存 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
应收账款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
预付费用和其他资产 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
应付帐款 | ||||||||||||
递延收入 | ||||||||||||
其他流动负债 | ||||||||||||
应付/欠关联方的款项 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
经营活动中使用的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
投资活动产生的现金流: | ||||||||||||
购买无形资产 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
购买租赁装修和设备 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
购买期票 | ( | ) | ||||||||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融资活动产生的现金流 | ||||||||||||
出售附属公司 | ( | ) | ||||||||||
发行普通股所得款项 | ||||||||||||
发行可转换票据所得款项 | ||||||||||||
发行外管局票据所得款项 | ||||||||||||
增加对子公司的投资 | ||||||||||||
非控股权益对子公司的投资 | ||||||||||||
定期贷款收益 | ||||||||||||
偿还贷款应付款项 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
融资活动提供的现金净额 | ||||||||||||
汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
现金净变动额 | ( | ) | ||||||||||
年初现金 | ||||||||||||
年终现金 | $ | $ | $ | |||||||||
补充披露现金流量信息: | ||||||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | $ | |||||||||
缴纳税款的现金 | $ | $ | $ | |||||||||
补充披露非现金融资活动: | ||||||||||||
可转换票据转换为普通股 | $ | $ | $ | |||||||||
将安全票据转换为普通股 | $ | $ | $ |
这个 附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
F-6
WEBUY GLOBAL有限公司及其子公司
合并财务报表注释
截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度
(以美元(“$”)表示的金额,股数除外)
注:1.组织机构、业务描述和持续经营情况
WeBuy Global Ltd.(“WeBuy”) 于2022年8月29日在开曼群岛注册成立为股份有限公司。
WeBuy Global Ltd及其子公司(“我们”、“我们”、“我们”或统称为“公司”)是一家新兴的东南亚(“SEA”) 面向社区的电子商务零售商(“社区电子商务零售商”),专注于食品杂货和旅游。社区电子商务 是电子商务的深化延伸形式,具有共同兴趣和志同道合行为的社交媒体用户通过在线媒体将相互感兴趣、志同道合的社交媒体用户联系起来,在网络中形成一个社区群。我们的使命是让社交购物成为消费者的一种新生活方式,并以高效节约成本的购买模式 赋能消费者的购买。
换股协议
2022年8月29日,本公司完成了新零售国际私人有限公司(“新零售”)与其股东之间的
换股协议(“换股”),根据新加坡法律,新零售是一家私人有限责任公司。根据换股协议,该公司收购了
重组
WeBuy和New Retail之间的换股被认为是共同控制下的实体的合并。根据ASC-805的指导,对于在共同控制下的实体之间的交易,资产、负债和经营结果在换股日期按其账面价值确认,这 需要在所有呈报期间追溯合并WeBuy和New Retail。综合财务报表 在编制时就好像现有的公司结构在所有时期都存在一样。这包括回顾介绍所有与股权相关的披露,包括已发行股份和每股收益,这些披露已进行修订,以反映重组的影响,截至2023年12月31日、2022年和2021年。
公司结构
名字 | 注册日期 | 有效百分比 所有权 | 地点: 参入 | 财政 年 | 本金 活动 | |||||||
威百环球有限公司 | ||||||||||||
新零售国际私人有限公司 | % | |||||||||||
PT WeBuy社交印尼 | % | |||||||||||
The Shopholic Bear Pte Ltd. | % | |||||||||||
贝尔斯登私人有限公司 | % | |||||||||||
我们购买旅游公司。LTD. | % | |||||||||||
PT Webuy印度尼西亚旅行社 | % | |||||||||||
PT Buah Kita Retail | % | |||||||||||
Webuy Advisory Pte Ltd | % |
F-7
持续经营的企业
截至2023年12月31日,公司的运营亏损使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。在评估持续经营的企业时,管理层和董事会考虑了以下因素:
● | 管理层预计现金流将有所改善,包括流动资金和未来筹资活动的借款。公司现金的主要用途一直是,管理层预计将继续用于营运资金,以支持我们业务规模的合理增长以及业务扩张投资。 |
不能保证这些额外的 融资将以可接受的条款或根本不存在。如果管理层无法执行该计划,很可能会对公司的业务造成重大的不利影响。该等综合财务报表乃按持续经营原则编制, 假设本公司在可预见的未来将能够继续经营,并将能够在正常业务过程中变现其资产及清偿其负债及承担。
说明2.标志会计摘要 政策
列报和合并的基础
合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国 GAAP”)编制的, 的基础是重组在随附的公司合并 财务报表中列出的第一个期间开始时生效。
合并财务报表包括 公司及其所有多数股权子公司自成立之日起的财务报表。所有公司间 余额和交易均已在合并中消除。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制合并财务报表时,本公司管理层须就合并财务 报表日期的资产及负债额、或有资产及负债的披露,以及期间的收入及开支作出多项估计及假设。反映于本公司综合财务报表的重大会计估计包括但不限于应收账款准备、以股份为基础的薪酬安排的会计、租赁改善及设备的估计使用年限、长期资产减值、持续经营业务的估计估计及判断。实际结果可能与这些估计和判断不同。
现金和现金等价物
现金按成本计提,代表手头现金和银行存款。现金等价物包括从客户那里收到的资金,这些资金存放在第三方平台的 基金账户中,不受限制,可以立即提取和使用。
F-8
本公司于新加坡、印尼、马来西亚(马来西亚子公司
于2022年7月27日处置)及中国(中国子公司于2022年6月29日处置)等金融机构的现金结余可能定期超过各自子公司的政府保险限额,范围约为
$
外币兑换和交易
本公司的报告货币为美国 美元(“美元”),随附的综合财务报表以“$”表示。此外,本公司的附属公司于新加坡、马来西亚、印度尼西亚及人民Republic of China均有业务,并分别以当地货币新加坡元(“新加坡元”)、马来西亚林吉特(“马币”)、印尼盾(“IDR”) 及人民币(“CNY”)作为主要货币保存账簿及记录。一般而言,出于合并目的,其职能货币不是美元的子公司的资产和负债按照ASC主题830-30“财务报表的折算”使用资产负债表日的汇率折算为美元。股东权益是使用历史利率换算的。收入和支出 按年内的平均汇率换算。折算境外子公司财务报表所产生的损益在股东权益变动表中作为累计其他全面收益的单独组成部分入账。
应收账款
应收账款按照美国会计准则第310条“应收账款”进行入账。应收账款按发票金额入账,不计息。坏账准备是本公司对现有应收账款和其他应收账款中可能出现的信用损失金额的最佳估计。公司根据账龄数据、历史收集经验、客户具体情况和经济状况确定津贴。账户余额在用尽所有收款手段后从津贴中注销,
恢复的可能性被认为微乎其微。本公司并无任何与其客户、供应商或其他人士有关的表外信贷风险。截至2023年12月31日止年度,本公司录得预期信贷损失准备金#美元。
基于股份的薪酬
ASC 718《薪酬股票 薪酬》规定了收购员工服务 的所有股票支付交易的会计和报告标准。交易包括产生负债,或发行或要约发行股票、期权和其他股权工具,如员工持股计划和股票增值权。对员工的股票支付,包括授予员工 股票期权,根据其公允价值在财务报表中确认为薪酬支出。这笔费用在要求员工提供服务以换取奖励的期间内确认,称为必要服务期 (通常为授权期)。
以股份为基础的薪酬约为
美元
F-9
库存
主要以通过本公司电子商务业务平台销售的商品 产品为主的存货主要采用先进先出(“FIFO”) 会计核算方法。存货按成本和可变现净值两者中较低者计量。本公司根据对预期销售价格的评估,估计存货的可变现净值。需求水平和定价竞争可能会随时间而变化。如果这些因素对公司的产品造成不利影响,公司可能会被要求减少其库存的价值。不计入截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度确认的陈旧库存。
无形资产
具有可确定使用年限的无形资产的成本被摊销,以反映在估计受益期间内以直线为基础消耗的经济利益的模式。 软件、技术和其他具有合同条款的无形资产通常在其各自的法定或合同寿命内摊销。当经营状况发生某些事件或变化时,将进行减值评估,并可能调整寿命可确定的无形资产的寿命 。
无形资产的类型 | 估计的可用寿命 无形的 资产 | |
应用程序开发 | ||
软件 |
租赁改进和设备,净值
租赁改进和设备按成本减去累计折旧和累计减值损失列报。成本是指资产的购买价格和将资产投入现有使用所发生的其他成本。维护和维修费用计入费用;对物理属性的主要增加 记为大写。
租赁改进的折旧采用直线法,以剩余租赁期或其估计使用年限中较短者为准。除租赁改进外,设备折旧按无残值资产的预计使用年限采用直线法计算。
使用寿命 | ||
机动车辆 | ||
办公设备 | ||
家具和配件 | ||
电脑 | ||
仓库设备 | ||
机械设备 | ||
租赁权改进 |
无形资产和长期资产减值准备
本公司至少每年测试其无形和长期资产的减值情况,并在表明可能发生减值的事件或情况发生变化时进行减值测试。在确定是否发生减损指标时,需要进行大量的判断。这些指标可能包括但不限于:公司预期未来现金流大幅下降;公司股价和市值持续大幅下降;法律因素或公司业务环境发生重大不利变化;出乎意料的竞争;增长速度放缓。
F-10
租契
承租人将所有权附带的几乎所有利益和风险保留在出租人手中的租赁被承租人归类为经营性租赁。本公司按直线法记录租赁期间的租赁费用。
公司在开始时确定一项安排是否为 租赁。经营租赁计入资产负债表上的经营租赁使用权(“ROU”)资产、非流动经营租赁负债 和非流动经营租赁负债。融资租赁计入租赁改进 以及资产负债表中的设备、非流动应付贷款和非流动应付贷款。
经营租赁使用权(“ROU”) 资产和负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认。ROU资产 代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁付款的义务 。一般来说,安排中的隐含利率(“贴现率”)不容易确定 ,公司利用其递增借款利率来确定租赁付款的现值。该公司的递增借款利率是基于其对其信用评级的理解而设定的假设利率。经营租赁ROU资产包括 支付的任何租赁款项,不包括租赁奖励。
初始期限为12个月或以下的租赁不会记录在资产负债表上。本公司将其租赁的租赁和非租赁部分作为单个租赁组成部分进行会计处理。租赁费用在租赁期限内以直线基础确认。
应付账款和其他流动负债
应付帐款和其他流动负债 是在财政年度结束前向本公司提供的货物和服务的负债,但尚未支付。它们最初按公允价值确认,其后按实际利息法按摊销成本计量。如果在一年或更短时间内到期付款,则将其归类为流动负债。如果不是,它们将作为非流动负债列报。
可转换应付票据
于2022年1月1日采纳2020-06年度会计准则更新(“ASU”)后,ASC第470-20号中的利益转换功能(“BCF”)及现金转换模式被取消,该模式要求将嵌入于可转换工具中的转换功能分开核算,导致可转换债务工具 被记录为单一负债(即,不存在转换功能的分离,且所有收益作为单一会计单位分配给可转换债务工具)。除非转换特征是必须根据ASC第815-15条从宿主合同中分离出来的衍生品 ,或者在可转换债务的情况下,如果工具是以大幅溢价发行的,在后一种情况下,ASC第470-20-25-13号文件要求大幅溢价可归因于转换特征并记录在额外的实收资本(APIC)中。
由于2020-06年度采用ASU,公司将这些票据作为单一的 负债分类工具进行会计处理,按摊销成本计量。ASC副标题470-20“债务套现债务 带有转换和其他选择”和ASC副标题815-40“在实体自身的股权中对冲套期债务合同”。于2023年11月27日, 该等票据持有人与本公司签署另一份协议,放弃将票据转换为股份(注1)的权利。
安全应付票据
本公司根据美国会计准则委员会第480-10号文件对《未来股权简易协议》(“SAFE”)进行评估,并确定该等保险箱是本公司必须通过发行数量可变的股权进行结算的一项义务,其货币价值在加入SAFE时已知晓。该条款要求将该等安全票据归类为按市值计价的负债。安全票据按其估计公允价值作为负债入账。
F-11
公允价值计量
本公司采用三层公允价值体系 对所有按公允价值经常性计量的资产和负债以及按公允价值非经常性计量的资产和负债在首次计量后的期间进行分类和披露。该层次结构要求公司在确定公允价值时使用 可观察到的输入,并尽量减少使用不可观察到的输入。这三个层次的定义 如下:
● | 第1级-反映活跃市场中相同资产或负债的报价的可观察投入 (未经调整); |
● | 第2级-在活跃的市场中对相同或相似的资产和负债可直接或间接观察到的报价以外的可观察投入 和 |
● | 级别3-由很少或没有市场数据支持的不可观察的输入 ,这需要公司制定自己的假设。 |
截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日,本公司金融工具的账面价值,包括现金、应收账款和其他资产、应付账款和其他流动负债和贷款应付账款,由于这些工具的短期性质,其账面价值接近其公允价值。
收入确认
我们在2014-09年度采用了会计准则更新(“ASU”), 所有期间的与客户的合同收入(ASC主题606)。本ASU收入确认的核心原则 允许公司确认代表向客户转让商品和服务的收入,金额 反映公司预期在此类交换中有权获得的对价。这将要求公司确定合同 履约义务,并根据对货物和服务的控制权转移到客户的时间来确定是在某个时间点还是在某个时间确认收入。
为了实现这一核心原则,我们应用五步模型来确认来自客户合同的收入。五步模型要求我们(I)确定与客户的合同,(Ii)确定合同中的履约义务,(Iii)确定交易价格,包括可变对价 ,如果未来可能不会发生重大逆转,(Iv)将交易价格分配给合同中的各个 履约义务,以及(V)在我们满足履约义务时(或作为)确认收入。
产品收入
-在 时间点履行履约义务
该公司主要通过集团订单直接通过公司的移动应用程序销售商品。由于公司在这些交易中担任委托人,并负责履行提供特定商品的承诺,公司对这些商品拥有控制权,并有能力指导商品的使用以获得基本上所有的利益,因此本公司以销售收入为基础计算销售收入。 收入是根据公司预期收到的减去销售退货和折扣后的对价金额计算的。在作出这一决定时,本公司还评估本公司是否负有主要义务,受库存风险的影响,在制定价格方面是否有自由 ,或者是否已达到ASC第606-10-55-36至40号规定的若干但不是所有这些指标。当特定货物的控制权转移到客户手中时,即在向客户交付货物时,公司 确认货物的销售。 收入也不包括代表第三方收取的任何金额,包括销售税和间接税。
F-12
本公司向客户销售商品,收入 来自客户支付的现金或客户以“资产”结算余额。本公司于(I)通过WeBuy手机应用程序向客户收取现金以充值其电子钱包余额;(Ii)因订单取消或客户退回产品而向客户的电子钱包退款;(Iii)因向本公司提供服务而向集团领导人支付佣金 。这些“资产”使持有者有权抵消未来的购买。因此,“资产”最初在授予时确认并记录为“来自客户的预付款”,且客户尚未下达购买订单以创建与公司的基础销售协议。公司使用“资产”一词来表示客户在公司的WeBuy移动应用程序平台上的用户账户的支付程序和余额。
在客户下达采购订单时 使用“资产”之前,客户在公司Webuy移动 应用程序中的用户帐户的“资产”将减少;至于公司的簿记,公司将“客户预付款”余额重新分类为“递延收入”。“递延收入”是一种合同负债,即公司有义务将货物转让给公司已从客户处以现金或“资产”形式收到对价(或到期金额)的客户。 “递延收入”的余额代表销售协议中未履行的履行义务,即 尚未交付的产品。相关产品交付后,“递延收入”帐户中的金额将转移 到收入帐户。
从上一年递延的收入被完全确认为本年度的收入,金额为#美元。
包价旅游收入
-在 时间点履行履约义务
在每份合同中,公司确定 它是履行义务级别的委托人还是代理人。在公司在将服务转让给客户之前对其拥有实质性控制权,并主要负责将服务整合到最终交付成果中的安排中,公司 充当委托人。公司销售跟团游的收入以毛为单位进行报告,即向客户收取的费用记录为收入,向旅游供应商(如航空公司、酒店、旅游巴士等)支付的金额记录为收入。记为收入成本。根据ASC第606-10-55-36至55-40段,本公司是主要的,因为在服务转移给客户之前,本公司 控制包括基础旅游服务在内的跟团旅游。公司主要对其客户负责,并在制定定价方面拥有一定程度的自由裁量权,这就证明了这种控制。
本公司作为一个单一的运营部门运营,包括销售商品的产品收入,这代表了
截至2011年12月31日的12个年度内, | ||||||||||||||||||||||||
产品/服务类型 | 2023 | 百分比 占总数的 收入 | 2022 | 百分比 占总数的 收入 | 2021 | 百分比 占总数的 收入 | ||||||||||||||||||
餐饮 | $ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
鲜活农产品 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
生活方式和其他个人护理用品 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
包价旅游 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
总计 | $ | % | $ | % | $ | % |
F-13
截至2011年12月31日的12个年度内, | ||||||||||||||||||||||||
产品/服务类型 | 2023 | 百分比 占总数的 收入 | 2022 | 百分比 占总数的 收入 | 2021 | 百分比 占总数的 收入 | ||||||||||||||||||
新加坡 | $ | % | $ | % | $ | % | ||||||||||||||||||
印度尼西亚 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
马来西亚 | % | % | % | |||||||||||||||||||||
总计 | $ | % | $ | % | $ | % |
在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的五年中,所有收入都来自第三方。
收入成本
成本在发生时确认。收入成本 包括直接人工、材料、运费和其他直接成本。
每股净亏损
基本每股收益(“EPS”)是根据期内已发行普通股的加权平均数计算的。摊薄每股收益是根据普通股的加权平均数加上期内已发行的稀释性潜在普通股的影响,采用库存股和假设折算法计算的。稀释潜在普通股包括已发行的限制性股票单位。
于截至2023年12月31日、2022年及2021年12月31日止年度,由于 为反摊薄性质,限制股单位不计入每股摊薄净亏损。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税,该方法允许根据未来几年实现税收优惠的可能性来确认和计量递延税项资产。递延税项资产确认时,应课税溢利可能会 可用来抵销可扣除的暂时性差异。递延税金是使用预期适用于资产变现或负债清偿期间的税率计算的。当管理层认为部分或全部递延税项资产极有可能无法变现时,递延税项资产减值计提。 当期所得税是根据有关税务机关的法律规定计提的。
该公司在新加坡和印度尼西亚开展业务,并在这些司法管辖区纳税。由于其业务活动,本公司将在接受外国税务机关审查的国家/地区提交单独的 纳税申报单。
关联方
本公司遵循ASC:850,*“相关的 党的披露,”。用于识别关联方并披露关联方交易和余额。
近期会计公告
2016年6月,FASB发布了ASU编号:2016-13年, 金融工具信用损失(主题:326),金融工具信用损失计量。本标准 要求按摊余成本计量的金融资产(或金融资产组)按预期的净额列报。信贷损失准备是从金融资产(S)的摊余成本基础上扣除的估值账户,以金融资产预期收取的金额列报账面净值。本标准自2023年1月1日起适用于本公司。
F-14
2016年6月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2016-13年度《金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量》,其中在编纂中增加了新的主题326,并取消了公司 适用于以摊销成本计量的金融工具的信用损失的门槛 ,如贷款、应收账款和持有至到期的债务 证券。根据当前的美国公认会计原则,公司通常在很可能已经发生损失时确认信用损失。 修订后的指导意见将取消所有确认门槛,并将要求公司确认信用损失准备 金融工具的摊销成本基础与公司预计在工具合同期限内收取的摊销成本之间的差额。ASU 2016-13还修订了可供出售的债务证券和证券化金融资产的实益权益的信用损失计量指南。2019年4月,FASB发布了ASU 2019-04,其中明确了在衡量信贷损失时应计利息的处理。实体可:(1)就应计利息计提信贷损失准备 应收余额与相关金融资产的摊销成本基础的其他组成部分分开计量;(2)就应计应收利息的处理作出各种会计政策选择;或(3)选择一个实际的权宜之计,将计入摊余成本基础中的应计利息总额作为单一余额单独披露,以满足某些披露要求。ASU 2019-04年度还澄清,先前注销和预计将注销的金额的预期收回应计入估值账户,且不应超过实体先前注销和预计将注销的金额的总和。 此外,对于抵押品依赖型金融资产,修正案明确,计入金融资产(S)的 摊余成本基础上的信贷损失准备不得超过先前注销的金额。2019年11月,FASB发布了ASU 2019-10,将ASU 2016-13的生效日期推迟到2022年12月15日之后的财年,但允许提前采用。2019年11月,FASB发布了ASU 2019-11《对主题326的编撰改进,金融工具--信贷损失“澄清或解决了ASU 2016-13年度修正案某些方面的具体问题。 ASU 2019-11年度修正案澄清如下:(1)以信贷方式购买的金融资产的信贷损失准备(ACL)应包括预期收回先前已注销并预计将由实体注销的金额,且不应超过先前已注销并预计将由实体注销的已摊销成本基础金额的总和。此外,修正案明确,当使用贴现现金流法以外的方法估计预期信贷损失时, 预期回收不应包括导致非信贷贴现加速的任何金额。实体可以包括收购后预期现金流的增加;(2)过渡减免将通过允许实体进行会计政策选择来提供,以 调整现有问题债务重组的有效利率,使用主题通过之日的预付款假设 326,而不是紧接重组之前生效的预付款假设;(3)披露减免将针对 应计应收利息余额延长至涉及摊销成本基础的额外相关披露;(4)实体应评估其是否合理地预期借款人将能够持续补充担保金融资产的抵押品以适用实际的权宜之计。修正案澄清,适用实际权宜之计的实体应就摊余成本基础金额大于担保金融资产的抵押品的公允价值之间的任何差额(即摊余成本基础的无担保部分)估计预期的信贷损失。一个实体可以确定,按照等同于担保该金融资产的抵押品的公允价值的摊余成本基础金额不付款的预期为零。2022年3月,FASB发布了ASU 2022-02,其中明确了在衡量信贷损失时应计利息的处理。本更新中的修订取消了TDR 确认和计量指南,而是要求实体评估(与其他贷款修改的会计一致) 修改是代表新贷款还是代表现有贷款的延续。修订加强了现有的披露要求 ,并引入了与对发生财务困难的借款人的应收账款进行某些修改有关的新要求。对于 公共企业实体,本更新中的修订要求实体按发起年度披露当期总核销情况 融资应收账款和租赁净投资在326-20分主题范围内。本公司于2023年1月1日采用本标准。
本公司已在截至2023年12月31日的年度报告期内应用了自2023年1月1日开始的年度报告期生效的所有新准则和修订案。 采用这些新准则和经修订准则并未对 公司未经审计的中期综合财务报表产生重大影响。多项新准则和准则修订尚未于2023年1月1日开始的年度生效, ,并且公司在编制这些合并财务报表时也没有提前采用这些准则。这些新准则 和准则修订预计不会对公司的综合财务报表产生重大影响。
F-15
附注:3.应收账款
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
应收贸易账款 | $ | $ | ||||||
预期信贷损失准备金 | ( | ) | - | |||||
汇率差异 | - | |||||||
$ | $ |
附注:4.预付费用和其他资产
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
提前还款 | $ | $ | ||||||
预付款给供应商 | ||||||||
存款 | ||||||||
其他应收账款 | ||||||||
$ | $ |
预付包括IT服务费、广告费、保险费、租赁费、旅行套餐费用和专业费用。押金主要是与设备、办公室和仓库可退还的保证金和支付服务商滚动准备金有关的
。在截至2023年12月31日的年度内,存款还包括一笔保证金$
票据5.应收票据
2023年11月9日,第三方向公司发行了一张无担保的本票,公司据此借出本金#美元。
注6.租赁改进和设备
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
机动车辆 | $ | $ | ||||||
办公设备 | ||||||||
家具和配件 | ||||||||
电脑 | ||||||||
仓库设备 | ||||||||
机械设备 | ||||||||
租赁权改进 | ||||||||
累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
租赁改进和设备,扣除累计折旧后的净额 | $ | $ |
F-16
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度租赁物装修和设备的折旧费用
为美元
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度,公司购买了美元的资产
净携带量为
$的机动车辆
说明7.使用权资产和经营 租赁负债
经营租赁
该公司已就作为承租人使用办公室和仓库签订了商业运营
租赁。该等租赁具有不同的条款、升级条款及续期权利。2023年2月28日,该公司在新加坡签订了一份新的租赁协议,租赁期限为五年,
位于新加坡的一座四层办公室和仓库设施。公司承诺支付总租金约为美元
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
租赁楼房 | $ | $ | ||||||
累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
净收益资产,累计摊销净额 | $ | $ |
截至2011年12月31日的12个年度内, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
经营租赁成本: | ||||||||||||
经营租赁成本 | $ | $ | $ | |||||||||
短期租赁成本 | ||||||||||||
$ | $ | $ | ||||||||||
补充现金流信息: | ||||||||||||
来自经营租赁的经营现金流 | $ | $ | $ | |||||||||
以新经营租赁负债换取使用权 | ||||||||||||
加权-平均剩余租赁年限(年): | ||||||||||||
经营租约 |
F-17
经营租赁 | ||||
截至2013年12月31日的年度, | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
经营租赁支付总额 | ||||
减去:推定利息 | ( | ) | ||
经营租赁负债现值 | ||||
经营租赁负债--流动负债 | $ | |||
非流动经营租赁负债 | $ |
说明8.无形资产
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
软件 | $ | $ | ||||||
应用程序开发 | ||||||||
累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
无形资产,累计摊销净额 | $ | $ |
摊销费用 | ||||
截至2013年12月31日的年度, | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
摊销总费用 | $ |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度无形资产摊销费用为美元
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度,公司收购无形资产为美元
说明9.其他流动负债
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
应计费用 | $ | $ | ||||||
从客户那里预支资金 | ||||||||
其他应付款 | ||||||||
$ | $ |
F-18
应计费用主要与截至2023年12月31日和2022年12月31日的员工相关 费用有关。
客户预付款主要是指客户在货物交付前为货物支付的预付款。此安排涉及客户预先付款,以确保在收到产品之前承诺购买 。
其他应付款项主要包括分别截至2023年12月31日和2022年12月31日的未偿还款项 以及应付增值税(“增值税”)款项。
说明10.应付贷款
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
租用购买-机动车辆 | $ | $ | ||||||
定期贷款I | ||||||||
定期贷款II | ||||||||
短期贷款 | ||||||||
较小电流部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
长期应付贷款 | $ | $ |
2020年8月27日,该公司通过分期付款购买了一辆机动车
安排好了。
公司已计入贷款利息支出
美元。
2021年9月23日,本公司与第三方签订了无担保定期贷款协议(“定期贷款协议”),并获得了金额为
$
于2022年1月6日,本公司与第三方订立无抵押定期贷款协议(“定期贷款II”),并获得金额为$的贷款安排。
2022年12月12日,本公司与第三方签订了一项贷款协议(“短期贷款”),借入美元。
F-19
分期付款购买
融资租赁 | ||||
截至2013年12月31日止的年度, | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此后 | ||||
减去:推定利息 | ( | ) | ||
租购负债 | ||||
租用购买负债-流动 | $ | |||
租用购买负债-非流动 | $ |
注11.财务报表附注关联交易
关联方应得款项
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司
记录了应收GBuy Global Pte Ltd的款项,该公司股东为美元
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司
记录应收Webuy Talent Ltd(“Webuy Talent”)的款项为美元
应付关联方的金额
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
年初1月1日 | $ | $ | $ | |||||||||
预付款用于运营和管理费用 | ||||||||||||
向董事付款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
因出售子公司而应付关联方的冲销 | ( | ) | ||||||||||
汇兑差额 | ||||||||||||
截至2013年12月31日的年度 | $ | $ | $ |
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,本公司
记录了欠本公司首席执行官兼董事董事会主席张彬彬先生的金额$
于2022年7月27日完成出售WeBuy Sdn Bhd后,WeBuy Sdn Bhd不再作为本公司的附属公司入账。作为出售的结果,公司
冲销了应付给董事有限公司的关联方$
附注:12.可转换应付票据
于截至2022年12月31日止年度内,本公司发行了一系列本金总额为$的可转换贷款票据(“票据”)。
F-20
于截至2023年12月31日止年度,本公司发行了一系列本金总额为$的可转换贷款票据(“票据”)。
根据票据协议的条款,该等票据将于融资日起计12个月至18个月内到期,息率为
附注13.外管局应付票据
于截至2022年12月31日止年度内,本公司订立一系列未来股权简易协议(“SAFE”),总金额为$
附注14.股权
2023年5月2日,
股票远期拆分是根据开曼群岛法律于2023年5月2日完成的。以下是对追溯调整的影响的对账。
预售股远期和拆分 | 调整 | 分享后 远期和拆分 | ||||||||||
(赤字)权益 | ||||||||||||
法定普通股股数 | ||||||||||||
面值 | $ | $ | $ |
预共享 远期和拆分 | 调整 | 分享后 远期和拆分 | ||||||||||
每股亏损 | ||||||||||||
$ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
计算中使用的加权平均股数: | ||||||||||||
F-21
预共享 远期和拆分 | 调整 | 分享后 远期和拆分 | ||||||||||
每股亏损 | ||||||||||||
$ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
计算中使用的加权平均股数: | ||||||||||||
授权股份
截至2023年12月31日,本公司已
普通股
一系列可转换贷款票据(见附注12)
已由投资者转换,用于
投资者已将一系列安全票据(见附注13)转换为
2022年8月29日,本公司与投资者签订认购协议,发行并出售
2022年8月29日,本公司发布
截至2022年12月31日,
该公司完成了首次公开募股
2023年11月3日,代表行使了超额配售选择权,部分是为了购买额外的
截至2023年12月31日,已发行和已发行普通股总数为
F-22
限售股单位
2021年1月1日,公司授予
附注14.出售附属公司
2022年6月29日,本公司完成了对其
2022年7月27日,本公司完成了对其
注:15.所得税
所得税支出包括当期税和递延税 。本期税项及递延税项于损益中确认,但涉及业务合并、 或直接于权益或其他全面亏损确认的项目除外。
企业所得税
开曼群岛
本公司于开曼群岛注册成立。 根据开曼群岛的现行法律,本公司无须缴纳所得税或资本利得税。此外,股息支付 在开曼群岛无需缴纳预扣税。
新加坡
在新加坡注册成立的子公司适用新加坡公司税率:
印度尼西亚
印度尼西亚的国内法定企业所得税税率为
马来西亚
马来西亚的国内法定企业所得税税率适用马来西亚企业所得税税率为
中国
中国境内法定企业所得税率按中国企业所得税税率执行
F-23
本期税项为按报告日颁布或实质颁布的税率计算的本年度应税收入或亏损的预期应收税款或应付税款,以及对前几年应收或应付税款的任何 调整。递延税项是就财务报告用途的资产及负债账面值与用于税务目的的金额之间的暂时性差异而确认的。
递延税项不会因下列暂时性差异而被确认:不是业务合并且不影响会计或应课税损益的交易中的资产或负债的初步确认,以及与子公司和共同控制实体的投资相关的差异 在可预见的未来很可能不会逆转的范围内。
递延税项资产确认为未使用的税项损失、税项抵免和可抵扣的暂时性差异,前提是未来的应税利润很可能会被用于抵销这些利润。递延税项资产于每个报告日期进行审核,并在不再有可能实现相关税项优惠的情况下减值。
本公司考虑正面和负面证据 以确定部分或全部递延税项资产是否更有可能变现。本评估考虑的事项包括,近期亏损的性质、频率和严重程度、对未来盈利能力的预测、法定结转期的持续时间、本公司在未使用的税项属性到期方面的经验以及其他税务筹划方案。递延税项资产的估值免税额 已根据更有可能的门槛确定。本公司实现递延税项资产的能力取决于其在税法规定的结转期内产生足够应税收入的能力。
截至2011年12月31日的12个年度内, | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
所得税前净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
按新加坡法定税率计算的可归因于净收入的所得税费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
其他司法管辖区不同税率的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
不可扣除的费用 | ||||||||||||
新加坡免税或免税所得 | — | — | ( | ) | ||||||||
未确认的递延税金资产 | ||||||||||||
总税额拨备 | $ | $ | $ | — |
(*) |
截至2013年12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
税损结转 | $ | $ | ||||||
递延税项资产 | ||||||||
估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税项总资产,净额 | $ | $ |
根据新加坡所得税法,由于新零售的所有权变更,税收损失结转$
F-24
注:16.政府拨款
根据新加坡政府推出的工资抵免计划(“WCS”)
,新加坡政府将共同出资
根据新加坡政府推出的就业支援计划
(“就业支援计划”),有资格领取就业支援计划
的雇主,可根据不同的行业,从
根据就业增长激励计划(“JGI”)
是新加坡政府推出的一项工资支持计划,为符合条件的雇主提供
根据新加坡政府推出的企业转型计划
,符合条件的雇主可以获得一次性的SGD
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度内,这些政府拨款总额为
说明17.浓度和风险
浓度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括应收账款。该公司对其 客户进行信用评估,通常不需要他们提供抵押品或其他担保。本公司评估其收集经验和长期未偿还余额,以确定是否需要计提坏账准备。该公司定期审查客户的财务状况和付款做法,以将应收账款的收款风险降至最低。
截至2023年、2022年和2021年12月31日的财政年度,没有单一客户占公司总收入的10%或以上。
有两家供应商代表
截至2013年12月31日, | ||||||||||||||||
2023 | 应付账款% | 2022 | % 帐目 应付 | |||||||||||||
A公司 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
B公司 | % | |||||||||||||||
C公司 | ||||||||||||||||
$ | % | $ | % |
F-25
截至2013年12月31日, | ||||||||||||||||
2023 | % 帐目 应收 | 2022 | % 帐目 应收 | |||||||||||||
A公司 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
B公司 | % | % | ||||||||||||||
C公司 | % | % | ||||||||||||||
$ | % | $ | % |
信用风险
信用风险是指由于客户或交易对手未能在到期时清偿其对公司的财务和合同义务而对公司造成的潜在财务损失。由于本公司并无持有任何抵押品,因此对信贷风险的最大风险敞口为综合资产负债表上列报的贸易及其他应收账款(不包括预付款项)及现金及银行存款的账面金额。本公司 没有其他金融资产存在重大信用风险敞口。
外币风险
该公司在多个市场开展业务,在以美元报告其财务状况和关键运营指标时,使其受到货币汇率波动的影响。该公司的收入以东南亚当地货币计价。该公司通常会产生员工薪酬费用 和在其运营的市场上以当地货币计算的其他运营费用。该公司使用的各种货币之间的汇率波动可能会导致其运营和财务业绩的波动。
附注:18.承付款和或有事项
在正常业务过程中,我们会受到损失或有事项的影响,例如法律诉讼和业务索赔,涉及范围广泛的事项,其中包括政府调查和税务事项。根据ASC编号第450-20号“或有损失”,当负债可能已经发生且损失金额可被合理估计时,我们 将记录此类或有损失的应计项目。管理层认为,截至2023年12月31日及截至本报告日期,并无未决或受威胁的索偿及诉讼。
注19.后续事件
自这些合并财务报表发布之日起,已对后续事件进行审查,除下列事项外,不需要进行任何调整或披露:
2024年3月8日,公司股东批准:
(i) | 所有面值为美元的已授权、已发行和已发行普通股 |
(Ii) | 这个 |
(Iii) |
(Iv) | 重新指定 |
2024年1月5日,第三方向公司发行了无担保
本票,据此公司借出本金额为美元
该公司成立了Webuy Advisory Pte. 2024年2月2日,有限公司。
F-26