假的FY000196673400-000000000019667342023-01-012023-12-310001966734AITRU:每个单位由一股普通股面值每股0.0001美元和一项收购18名成员的权利组成2023-01-012023-12-310001966734AITRU:普通股作为其成员的一部分包括在内2023-01-012023-12-310001966734AITRU:包括作为其成员一部分的权利2023-01-012023-12-3100019667342023-06-3000019667342024-04-0500019667342023-12-3100019667342022-12-3100019667342022-05-092022-12-310001966734美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310001966734US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310001966734US-GAAP:留存收益会员2022-12-310001966734美国通用会计准则:普通股成员2022-05-080001966734US-GAAP:额外实收资本会员2022-05-080001966734US-GAAP:留存收益会员2022-05-0800019667342022-05-080001966734美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-12-310001966734US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-12-310001966734US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-12-310001966734美国通用会计准则:普通股成员2022-05-092022-12-310001966734US-GAAP:额外实收资本会员2022-05-092022-12-310001966734US-GAAP:留存收益会员2022-05-092022-12-310001966734美国通用会计准则:普通股成员2023-12-310001966734US-GAAP:额外实收资本会员2023-12-310001966734US-GAAP:留存收益会员2023-12-310001966734美国公认会计准则:IPO成员2023-11-092023-11-100001966734美国公认会计准则:IPO成员2023-11-100001966734US-GAAP:超额配股期权成员AITRU: 赞助会员2023-12-262023-12-260001966734US-GAAP:超额配股期权成员AITRU: 赞助会员2023-12-260001966734US-GAAP:私募会员2023-12-262023-12-260001966734US-GAAP:私募会员2023-12-2600019667342023-11-100001966734美国公认会计准则:IPO成员2023-12-310001966734美国公认会计准则:IPO成员AITRU: 赞助会员2023-12-310001966734美国公认会计准则:IPO成员AITRU: 赞助会员2023-01-012023-12-310001966734美国公认会计准则:IPO成员AITRU: 赞助会员2023-12-062023-12-060001966734美国公认会计准则:IPO成员2023-01-012023-12-310001966734US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-12-310001966734US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-12-310001966734US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-12-310001966734US-GAAP:私募会员2023-11-092023-11-100001966734US-GAAP:私募会员2023-11-100001966734AITRU: 赞助会员2023-01-012023-01-010001966734AITRU:首席执行官兼首席财务官和三名独立董事成员2023-12-310001966734AITRU: FoundersShares成员2023-11-072023-11-080001966734AITRU: 赞助会员2023-11-072023-11-080001966734AITRU: FoundersShares成员2023-11-080001966734AITRU: FoundersShares成员2023-12-252023-12-260001966734AITRU: FoundersShares成员2023-12-2600019667342023-01-012023-01-010001966734AITRU: PromissoryNote会员2022-06-010001966734AITRU: PromissoryNote会员2022-06-012022-06-0100019667342023-12-060001966734AITRU: 赞助会员2023-01-012023-12-310001966734AITRU:关联方贷款成员2023-01-012023-12-310001966734AITRU:关联方贷款成员2023-12-310001966734AITRU:代表性股票成员2023-11-092023-11-100001966734US-GAAP:超额配股期权成员2023-12-31iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票xbrli: pure

 

 

 

美国 个州

证券 和交易委员会

华盛顿, 哥伦比亚特区 20549

 

 

 

表格 10-K

 

 

 

根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的年度 报告

 

对于 截至 2023 年 12 月 31 日的年度

 

要么

 

根据 1934 年《证券交易法》第 13 条或 15 (d) 条提交的 TRANSITION 报告

 

对于 从 _________ 到 ________ 的过渡期

 

委员会 文件编号:001-41860

 

AI 运输收购公司

(注册人的确切 姓名如其章程所示)

 

开曼 群岛   不适用

(州 或其他司法管辖区

公司 或组织)

  (I.R.S. 雇主 身份证号码)

 

东 53 街 10 号,3001 套房

纽约 纽约州约克

  10022
(主要行政办公室的地址 )   (Zip 代码)

 

+ (86) 1350 1152063

(注册人的 电话号码,包括区号)

 

根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :

 

每个类别的标题   交易 符号   注册的每个交易所的名称
单位, 每股由一股普通股组成,面值每股0.0001美元,以及一份收购1/8的权利第四一股普通股   AITRU   纳斯达股票市场有限责任公司
普通股 股作为单位的一部分包括在内   AITR   纳斯达股票市场有限责任公司
权利 作为单位的一部分包括在内   AITRR   纳斯达股票市场有限责任公司

 

根据该法第 12 (g) 条注册的证券 :无

 

 

 

按《证券法》第 405 条的定义,用复选标记指明 注册人是否是经验丰富的知名发行人。是 ☐ 不是 ☒

 

如果注册人无需根据《交易法》第 13 或 15 (d) 条提交报告,请用复选标记注明 。是的 ☐ 没有 ☒

 

用复选标记注明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限)提交了 1934 年《交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告,并且 (2) 在过去 90 天内 一直受此类申报要求的约束。是的 ☒ 没有 ☐

 

用复选标记表明 注册人在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类文件的较短期限)是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405 要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒ 没有 ☐

 

用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报 公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小的 申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

大型 加速过滤器     加速 过滤器  
       
非加速 过滤器     规模较小的 报告公司  
     
    新兴 成长型公司  

 

如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

 

用复选标记表明 注册人是否已根据编制或发布审计报告的注册 公共会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C. 7262 (b))第404(b)条提交了报告并证明了其管理层对其财务报告内部控制 的有效性 的评估。☐

 

如果 证券是根据该法第12(b)条注册的,请用复选标记表明申报中包含的注册人 的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。☐

 

用勾号注明 这些错误更正中是否有任何错误更正是需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据 § 240.10D-1 (b) 获得的激励性薪酬 进行追回分析的重述。☐

 

用复选标记表示 注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☒ 没有 ☐

 

截至2023年6月30日,注册人非关联公司持有的注册人持有的 普通股的总市值约为0美元。

 

截至2024年4月5日 ,注册人已发行和流通的公司普通股为7,837,750股,面值每股0.0001美元。

 

 

 

 
 

 

关于前瞻性陈述的警告 说明

 

本 报告(定义见下文),包括但不限于标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 ” 下的陈述,包括1933年 证券法第27A条和1934年《证券交易法》或《交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述 可以通过使用前瞻性术语来识别,包括 “相信”、“估计”、“预期”、 “期望”、“打算”、“计划”、“可能”、“将”、“潜在”、“项目”、 “预测”、“继续” 或 “应该”,或者在每种情况下它们的负面或其他变化或可比变化 术语。无法保证实际结果不会与预期有重大差异。

 

此类 声明包括但不限于与我们完成任何收购或其他业务合并的能力有关的任何陈述 以及任何其他非当前或历史事实陈述的陈述。这些陈述基于管理层当前 的预期,但由于各种因素,实际业绩可能存在重大差异,包括但不限于:

 

  我们 完成初始业务合并的能力;
     
  在我们最初的业务 合并后,我们 成功地留住或招聘了我们的高级职员、关键员工或董事,或要求他们进行变动;
     
  我们的 高管和董事将时间分配给其他业务,并可能与我们的业务或 在批准我们的初始业务合并时存在利益冲突,因此他们将获得费用报销;
     
  我们 获得额外融资以完成初始业务合并的潜在能力;
     
  我们的高管和董事创造大量潜在收购机会的能力;
     
  我们的 潜在目标业务库;
     
  我们的高管和董事创造大量潜在收购机会的能力;
     
  我们的 公共证券的潜在流动性和交易;
     
  我们的证券缺乏市场;
     
  使用信托账户中未持有的收益或信托账户余额的利息收入中可供我们使用的收益;或
     
  我们的 财务业绩。

 

本报告中包含的 前瞻性陈述基于我们当前对未来发展 及其对我们的潜在影响的预期和信念。影响我们的未来事态发展可能不是我们所预料的。这些前瞻性 陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设,这些假设可能导致实际 业绩或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。如果这些风险或不确定性中有一项或 项得以实现,或者如果我们的任何假设被证明不正确,实际结果在实质性方面 可能与这些前瞻性陈述中的预测有所不同。除非适用的证券 法律另有要求,否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性 陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

 

除非 在本报告中另有说明或上下文另有要求,否则应提及:

 

  “董事会 ” 或 “董事会” 是指公司的董事会;

 

2
 

 

  “公司 法” 适用于开曼群岛的《公司法(修订版)》,该法可能会不时修订;
     
  “Continental” 是指大陆证券转让与信托公司、我们的信托账户(定义见下文)的受托人和我们的公共 权利(定义见下文)的认股权证代理人;
     
  “DWAC 系统” 指存托信托公司在托管系统的存款/提款;
     
  “交易所 法” 适用于经修订的1934年《证券交易法》;
     
  “创始人 股”(包括代表股)是指我们的发起人最初购买的普通股,包括 在我们首次公开募股之前以私募方式购买的股票;
     
  “GAAP” 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则;
     
  “IFRS” 符合国际会计准则委员会发布的《国际财务报告准则》;
     
  “初始 业务合并” 指与一家或多家企业的合并、资本股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似 业务合并;
     
  “首次公开募股” 或 “首次公开募股” 是指公司于2023年11月10日完成的首次公开募股;
     
  “初始 股东” 是指我们的发起人和我们在首次公开募股之前持有创始人股份的任何其他持有人(包括代表性股份的持有人) (或其允许的受让人);
     
  “投资 公司法” 适用于经修订的1940年《投资公司法》;
     
  “JOBS 法案” 适用于2012年《Jumpstart Our Business Startups法》;
     
  “管理层” 或我们的 “管理团队” 是指我们的高级管理人员和董事;
     
  “纳斯达克” 指纳斯达克股票市场;
     
  “普通 股” 是指我们的单一类别普通股,面值每股0.0001美元;
     
 

“配售 权” 是指我们收购我们的保荐人在私募中购买的配售单位中包含的一股普通股 的八分之一的私有权利;

 

 

“配售 股” 是指我们的保荐人在私募中购买的配售单位中包含的普通股;

 

  “配售 单位” 是指我们的发起人购买的单位,每个配售单位由一份配售股份和一份配售 权组成;
     
 

“配售 股” 是指我们的保荐人在私募中购买的配售单位中包含的普通股;

 

  “私人 配售” 是指以每单位10.00美元的价格私募277,750个配售单位,总收购 价格为2,777,500美元,这与我们的首次公开募股完成同时进行;
     
  “公开 股” 是指我们在首次公开募股中作为单位的一部分出售的普通股(无论它们是在我们的首次公开募股中购买的 还是之后在公开市场上购买);

 

3
 

 

  “公共 股东” 是指我们的公开股票的持有人,在 我们的初始股东和/或我们的管理团队成员购买公开股票时包括我们的初始股东和管理团队,前提是每位初始股东的 和我们管理团队成员的 “公众股东” 身份仅适用于此类公开 股票;
     
  “公开 权利” 是指我们在业务合并完成后获得一股普通股的八分之一(1/8)的权利,即使 该权利的持有人赎回了其持有的与业务合并有关的所有股份,但交换权时不会发行任何零碎股份 ;
     
  “PCAOB” 属于上市公司会计监督委员会(美国);
     
  “报告” 适用于截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告;
     
  “代表” 是 EF Hutton LLC,后者是我们首次公开募股 中承销商的代表;
     
  “权利 代理人” 属于大陆集团;
     
  “Sarbanes-Oxley 法案” 适用于2002年《萨班斯-奥克斯利法案》;
     
  “SEC” 属于美国证券交易委员会;
     
  “证券 法” 适用于经修订的1933年《证券法》;
     
  “赞助商” 是 AI 运输公司;
     
  “S-1注册声明” 适用于最初于2023年3月15日向美国证券交易委员会提交的经修订的S-1表格;
     
  “信托 账户” 指受托管理人维护的信托账户,该账户中的首次公开募股中出售单位和配售 单位(包括反映承销商对总配股的全部行使情况)的净收益已于 2023 年 11 月 10 日存入该账户;
     
  “受托人” 是大陆集团的;
     
  “承销商” 是指我们首次公开募股的承销商,其代表是其代表;
     
  “单位” 指我们在首次公开募股中出售的单位,包括一股公开股和一份权利;以及
     
  “我们”、 “我们”、“公司” 或 “我们的公司” 对于 AI 运输收购公司

 

4
 

 

第一部分

 

第 1 项。 商业

 

普通的

 

我们 是一家空白支票公司,于2022年5月9日成立,是一家开曼群岛豁免公司,成立的目的是与一家或多家企业进行 合并、股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。 我们没有选择任何业务合并目标,也没有人代表我们直接或间接地就任何业务合并目标发起任何实质性讨论 。我们打算使用来自 本次发行和单位私募的收益、出售与初始 业务合并相关的股票的收益(根据我们在 本次发行或其他方式完成后可能签订的远期购买协议或支持协议)、向目标所有者发行的股票、向银行或其他贷款机构或所有者发行的债务中的现金来实现我们的初始业务合并目标、 或上述各项的组合。

 

我们 打算重点寻找人工智能交通行业的目标业务,特别关注物流、新能源汽车、 智能停车、车载芯片、人工智能算法、汽车服务和其他类型的 “智能交通”。我们认为 深度学习、强化学习、大数据、云计算、物联网和其他尖端技术,例如 人工智能研究所在人工智能+交通领域推广的以自动驾驶、智能交通网络和合作 车辆基础设施为重点的技术,将有助于克服关键技术障碍,为城市交通 网络构建智能,重组智慧交通生态系统,实现更安全、更环保、更多舒适高效的旅行。到目前为止, 我们的工作仅限于组织活动以及与我们的产品相关的活动。我们没有选择任何潜在的 业务合并目标,我们没有,也没有人代表我们直接或间接地与任何潜在的业务合并目标发起任何实质性讨论 。

 

我们的 赞助商新成立的英属维尔京群岛公司AI Transportation Corp. 以 的价格共购买了277,750个配售单位,价格为每单位10美元,总收购价为2777,500美元。除注册声明中所述外,每个配售单位都与首次公开募股中出售的单位相同。由于承销商拒绝行使超额配股 期权,我们的保荐人和某些高级管理人员和董事共拥有 1,500,000股创始人股份,此前共没收了22.5万股股票 以每件商品 10.00 美元的价格额外购买最多 900,000 件商品 .

 

公司首次公开募股( “首次公开募股” 或 “本次发行”)的 注册声明(“注册声明”)已于2023年11月8日宣布生效。在 首次公开募股方面,公司授予承销商45天的期权,允许其以 首次公开募股价格额外购买多达90万个单位,以支付超额配股。2023 年 12 月 26 日, 承销商告知公司,它已选择不行使超额配股权,因此没收该期权。 的结果是,2023年12月29日,公司取消了向AI Transportation Corp. 发行的 公司共计22.5万股赞助商股份,从而将赞助商的总股份减少到 1,500,000。

 

2023年11月10日,在首次公开募股结束的同时,公司完成了总计277,750个私人 配售单位(“配售单位”)的私募配售,价格为每个私募单位10.00美元,总收益为277,500美元(“私募配售”)。配售单位与首次公开募股中作为公开单位的一部分出售的单位相同, ,除非公司注册声明中另有说明,其中部分包括初始购买者同意在公司初始业务合并完成 后30天内不转让、 分配或出售任何配售单位或标的证券(有限情况除外)。此类初始购买者获得了与购买配送单位相关的某些需求和搭便注册权 。配售单位是根据经修订的1933年《证券 法》第4(a)(2)条发行的,因为这些交易不涉及公开发行。

 

5
 

 

总额为60,600,000美元的 存入了由大陆股票转让与信托公司 作为受托人维护的美国信托账户,其中包括扣除发行费用后的首次公开募股收益和出售277,750个配售单位的部分收益。除信托账户中持有的资金所赚取的利息可以发放给我们以支付 我们的税款外,我们的修订和重述章程将规定,本次发行和出售配售单位的收益, 在 (a) 完成初始业务合并,(b) 赎回以适当方式提交的与股东相关的任何公开股票之前,不会从信托账户中发放投票修改我们经修订和重述的 公司注册证书,以 (i) 修改实质内容或我们有义务安排赎回与初始业务合并相关的公开 股份,或者 (ii) 如果我们未在本次发行结束后的十二个月内完成 初始业务合并,则赎回100%的公开股份(如果我们将 最初的十二个月延长至六个月,则在总共18个月,前提是根据公司修订后的条款以及 重述公司注册证书和大陆证券转让与信托之间的信托协议公司和 公司,每延期的每月每单位额外存入0.0333美元,总额为199,800美元, 存入信托,但须遵守适用法律)。

 

除下文所述外,每个 投放单位都与注册声明中提供的单位相同。对于创始人股票或配售股份,信托账户中没有赎回 权利或清算分配,如果我们没有在本次发行结束后的12个月内完成业务合并,则信托账户将过期 毫无价值(可在首次公开募股结束后通过向信托账户存入六次 个月,每次延期一个月,199,800美元(每单位0.0333美元)。我们的初始股东已同意放弃其对任何创始人股份或 配售股份的赎回权 (i) 与股东投票有关 修改我们修订和重述的备忘录和公司章程,以修改我们允许赎回与初始业务合并有关的 赎回义务的实质或时间,或赎回之前的某些章程修正案如果我们没有完成初始股份,则是 的公开股份在本次发行完成后 12 个月内进行业务合并,或者 对于与股东权利或初始业务合并前活动相关的任何其他条款,以及 (iii) 如果 我们未能在本次发行完成后 12 个月内完成业务合并(但须在首次公开募股结束后通过存入信托账户进行六次延期 ,每次延期一个月,199,800美元(代表 } 每个公共单位0.0333美元),或者如果我们在18个月期限到期之前清算。但是,如果我们未能在18个月内完成业务合并或 清算,则我们的初始股东 有权获得其持有的任何公开股票的赎回权。配售单位收购价格的一部分已添加到本次 发行的收益中,将存入信托账户,从而将60,600,000美元存入信托账户。如果我们未在本次发行结束后的12个月内完成初始 业务合并(可在 首次公开募股结束后通过向信托账户存入信托账户进行六次延期,每次延期为199,800美元(相当于每个公开单位0.0333美元), 出售信托账户中持有的配售单位的收益将用于赎回我们的公开股票 (受适用法律要求的约束),配售单位和配售股份到期将毫无价值。

 

2023年12月29日,公司发布了8-K表的新闻稿和最新报告,宣布公司 单位(“单位”)的持有人可以选择从2024年1月2日左右开始单独交易公司普通股、面值每股0.0001美元和单位中包含的权利 。每个单位由一股普通股和一份权利组成。每项权利使 持有人有权在其初始业务合并完成后获得一股普通股的八分之一(1/8)。分离的普通股 和权利将在纳斯达克上市,股票代码分别为 “AITR” 和 “AITRR”。那些未分离的 单位将继续在纳斯达克上市,股票代码为 “AITRU”。单位持有人需要让其 经纪人联系公司的过户代理大陆证券转让与信托公司,以便将单位分成 普通股和权利。

 

截至2023年12月31日 ,该公司尚未开始任何运营。从2022年5月9日(开始)到2023年12月31日 期间的所有活动都与公司的成立和首次公开募股(定义见下文)有关。公司 最早要等到其业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司将以银行现金和信托账户中持有的现金的利息收入的形式从首次公开募股的收益中产生非营业 收入。

 

公司是一家早期和新兴的成长型公司,因此,公司面临与早期 阶段和新兴成长型公司相关的所有风险。

 

6
 

 

我们的 管理团队

 

有关 有关我们管理团队经验和背景的更多信息,请参阅 “管理” 部分。

 

商业 战略

 

我们的 业务战略是确定并完成一项或多项业务合并,目标业务涉及人工智能 交通行业,特别侧重于物流、新能源汽车、智能停车、车载芯片、人工智能算法、汽车 服务以及符合其所在或运营司法管辖区内所有适用法律和法规 的其他类型的 “智能交通”。我们将寻找潜在的目标,我们认为通过管理团队的努力,这些目标可以显著增加收入 和收益,无论是有机还是无机。其中可能包括可以从资本渠道中受益的目标,以便:(i)增加有望产生丰厚回报的战略计划支出,以及可以加速收入和收益增长的 ;(ii)投资基础设施或技术;或(iii)从根本上重组其 业务运营。

 

我们 计划利用管理团队的潜在专有和公开交易来源网络,我们认为 将我们在技术领域的关系、知识和经验相结合,可以对现有 业务进行积极的转型或扩张,从而提高其整体价值。在他们的职业生涯中,我们的管理团队成员建立了全面的 联系网络和公司关系,我们相信这将是收购机会的有用来源。我们计划 利用与上市和私营公司的管理团队、私募股权公司的投资专业人士和其他 金融赞助商、私营企业所有者、投资银行家、重组顾问、顾问、律师和会计师的关系, 我们认为这将为我们提供许多业务合并机会。

 

对目标位置没有地域限制,因为这些类型的机会不一定受地理位置的约束。在 评估任何业务合并时,我们认为,无论是新的、过渡中的 还是成熟的市场,都应考虑市场阶段。我们的管理团队认为,人工智能时代不仅会深刻地改变和影响消费行业,而且 还将彻底改变消费行业。在颠覆性技术的持续影响下,通过将效率、生产力和便利性提高到一个新的水平,社会的各个方面可以得到改善。当前,人工智能是未来科学技术发展的主要趋势。1 交通领域的许多 已经确定了人工智能的无限潜力,预计到2026年全球市场将达到38.7亿美元。2 交通是支持经济增长、创造就业机会和让人们获得医疗保健或教育等基本服务的基础 。但是在许多发展中国家,收益并未实现,因为仍有超过10亿人 生活在距离全天候道路超过2公里的地方,道路缺乏与贫困密不可分,全球六分之一的女性 因为害怕过境中的骚扰而不去找工作。3 道路交通事故每年夺去135万人的生命, 但是,93%的死亡发生在发展中国家。4 还迫切需要减少交通对气候的影响, 因为国内和国际运输已经促成了超过全球温室气体(“GHG”)排放量的23%。5 随着人口、经济和出行需求的增长,如果不加以控制,到2050年,交通产生的温室气体排放量可能会增加多达60%。6

 

在交通方面,发展中国家面临着双重挑战:确保每个人都能获得高效、安全和负担得起的 出行,同时减少气候足迹。对高质量公共交通、 四通八达的城市、非机动化交通选择和清洁技术等解决方案进行雄心勃勃的投资,可以帮助同时实现发展进展和气候目标 。7

 

 

1 人工智能的未来:人工智能将如何改变世界 | 内置

2 交通市场中的人工智能 | 规模、份额、增长 | 2022年至2027年(marketdataforecast.com)

3 WBTransportNarrative.pdf (worldbank.org)

4 全球道路安全基金 | GRSF

5 脱碳交通倡议 | ITF (itf-oecd.org)

6 参见同上

7 全球交通脱碳基金 (GFDT) (worldbank.org)

 

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我们的 管理团队以及行业专家认为,通过智能交通实现的技术创新具有无限的可能性 ,迫切需要减少交通拥堵,提高效率,过渡到使用可持续材料,减少 对污染的影响,增加服务不足社区居民的交通可用性。人工智能在交通 行业的应用可以看作是从互联网技术到运营技术再到进化技术的过程。最初,运输 行业必须投入大量资源来实现信息化和数字化,以挖掘数据价值,出口产品 和服务,并形成标准化的运营流程和模型以实现智能化。数字化、智能化和 自动化是全球工业发展的主题,也是数字信息时代的主流趋势。我们的管理 团队认为,未来智能交通在该行业的投资、建设和应用将需要顺应这一趋势。

 

全球 人口增长和全球生活水平的持续提高,尤其是在发展中国家,预计将推动商业和个人用途对人工智能和人工智能驱动技术的需求持续增长,包括汽车行业。有鉴于此,我们打算利用该团队在人工智能和技术行业的更广泛经验和人脉来确定、 收购和运营一家可能为获得诱人的风险调整后回报提供机会的业务,特别关注与人工智能、技术和交通相关的机会 。我们的管理团队认为,这一重点领域为完善业务合并提供了一个不断增长、有利且高度分散的市场机会。

 

我们 尚未确定我们可能寻求业务合并的任何特定地理区域或国家。但是,我们的发起人以及 董事会和管理层成员与中国有重要的业务关系,总部设在中国。我们可能会考虑将企业 与包括香港和澳门在内的中国有实际存在或其他重要联系的实体或企业合并, 这可能会使业务合并后的业务受中国法律、法规和政策的约束。企业合并的任何目标 均可通过中国子公司开展业务。与其他与中国没有任何关系 的特殊目的收购公司相比,在中国开展业务相关的法律和监管风险可能使 我们在初始业务合并中的吸引力降低。因此,我们与中国的关系可能会使我们更难与没有任何此类关系的目标公司 完成初始业务合并。

 

企业 组合标准

 

根据我们的战略,我们确定了以下一般标准和指导方针,我们认为这些标准和指导方针对于评估未来 业务目标很重要。我们打算使用这些标准和准则来评估收购机会,但我们可能会决定与不符合这些标准和准则的目标企业进行初始业务合并。

 

我们 认为,在人工智能交通行业,相当多的目标公司可以从新资本的大规模运营以及生产和运输的整合中受益,我们认为这将带来可观的收入和收入增长。

 

我们 打算收购一家或多家具有以下一个或多个特征的企业:

 

  AI 运输业务。我们将寻找正在或可能进入人工智能交通领域的公司,这些公司 可以受益于我们管理团队的深厚运营经验和庞大的行业网络。此外,我们在汽车和汽车相关领域的运营 和财务经验将使我们能够有效地评估潜在 目标业务计划的可靠性、管理执行的能力以及未来出行趋势的潜在影响。管理团队的集体形象 使我们能够有效地勤奋工作,快速评估机会并确定股东 价值创造的机会。
     
  业务增长 。 我们认为,增长侧重于未来的增长,而不是过去,我们必须从上限理论的角度看待未来。增长必须是定性的,不能精确量化。对于新兴行业, 历史数据的参考意义不大。对于成熟的行业,较长的历史数据(最好涵盖完整的经济 周期)可以提供一些线索,这些线索仍然是必要的,作为参考。
     
  进入壁垒 。我们认为,公司需要找到自己的定位,找到自己的核心竞争力或竞争优势, 并建立自己的竞争壁垒。

 

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  核心 能力。 我们相信,只有具有核心和竞争能力的公司才能成功。核心竞争力包括 股东结构、创始人、核心团队、研发能力、专业精神和业务管理模式。 例如,创始人和核心团队,人员匹配团队具有更多优势,此外,企业领导者的素质、品格和 业务能力是企业发展的核心影响因素。
     
  整合 机会。我们将寻找能够为行业整合和扩张奠定坚实基础的企业。
     
  能否从成为上市公司中受益。我们将寻找能够从上市公司中受益的企业,包括更广泛的 进入股权和债务资本市场的机会,与上市公司相关的公众形象,以及与 私营公司相比更严格的治理纪律。

 

上述标准和指南并不详尽。与特定初始业务合并的收益相关的任何评估 都可能基于这些一般标准和指导方针,以及我们的管理层可能认为相关的其他考虑因素、标准和指导方针。

 

我们的 收购策略是发现智能交通系统和出行行业中尚未开发的机会,为 提供面向公众的业务,一个进入公共领域、进入资本市场和推进其优先事项的设施。我们 打算将重点放在拥有坚实技术基础和广阔市场机会的公司上,这些公司迄今为止出于各种原因阻止 上市。我们希望成为这些公司的有吸引力的合作伙伴,使他们能够以另一种更容易获得的方式——业务合并交易——上市 ,从而受益于美国上市公司可用的筹资 期权。

 

我们的 赞助商的参与者及其关联公司在上市和私营 公司的战略投资方面拥有丰富的经验和专业知识,在这些公司的明确增长机会的推动下,他们有坚定的投资信念。我们将运用类似的 投资理念和方法来分析潜在目标并确定有吸引力的业务组合。

 

我们的 收购流程

 

我们 打算利用我们的竞争优势来完善有吸引力的业务组合,包括利用我们广泛的采购 管理团队网络来确定我们认为表现不佳的电动汽车行业服务目标企业, 并利用我们的网络简化调查流程,以深入了解此类目标 企业的运营。在他们的职业生涯中,我们的管理团队成员建立了广泛的人脉网络和企业 关系,我们相信这将是收购机会的有用来源。

 

在 评估潜在的业务合并时,我们预计将进行全面的尽职调查审查流程,其中除其他外,将包括审查历史和预计的财务和运营数据、与管理层及其顾问会面(如果适用)、 对设施和资产进行现场检查、与客户和供应商的讨论、法律审查以及我们认为适当的其他审查。 我们的尽职调查制度包括广泛的自下而上的基础研究和分析,以及对整个行业和 竞争格局的分析。我们打算运用严格、基于标准、有纪律和以估值为中心的指标,以 条件收购目标,我们认为这为短期投资提供了显著的上行空间,并提供了有机增长以及通过 收购实现增长的潜力。我们打算收购一家我们认为可以为股东提供有吸引力的风险调整后回报的目标公司。

 

我们 将寻求以管理层认为相对于我们对内在价值和未来潜力的看法具有吸引力的价格来构建拟议的业务合并。我们打算制定和实施战略,以改善业务的运营和财务业绩 ,并创建一个增长平台。我们打算组织和执行业务合并,为合并后的业务提供 资本结构,以支持股东价值的增长,并使其能够灵活地进行有机增长和/或通过 战略收购或资产剥离。

 

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我们 将对公司进行评估,以确定其管理团队的实力,以及他们的团队在多大程度上可以与我们管理层的 能力合作并从中受益,从而切实改善目标公司的运营和市场地位。我们将花费大量 时间评估公司的领导能力、运营能力、财务业绩以及在一段时间内最大限度地提高其人力资本效率 的能力。

 

不禁止我们 寻求与附属于我们的赞助商、高级管理人员或董事的公司进行业务合并。 如果我们寻求与一家附属于我们的赞助商、高级管理人员或董事的公司完成业务合并,我们 或独立董事委员会将征求作为FINRA 成员的独立投资银行公司或独立会计师事务所的意见,以确定我们的业务合并从财务角度来看对我们公司是公平的。

 

目前,我们的每位 高级管理人员和董事都对其他实体负有额外的信托或合同义务 ,根据这些义务,此类高管或董事现在或将被要求提供业务合并机会,而且他们中的任何人将来都可能负有额外的信托或合同义务 。因此, 如果我们的任何高级管理人员或董事意识到业务合并机会适合其当时负有信托或合同义务的实体向该实体提供机会,则他或她将履行其 信托或合同义务,向该实体提供此类机会。但是,我们认为,我们的高级管理人员或董事的信托义务或合同 义务不会对我们完成业务合并的能力产生重大影响。我们经修订和 重述的公司注册证书规定,我们放弃在向任何董事或 高级管理人员提供的任何公司机会中的权益,除非此类机会仅以本公司董事或高级管理人员的身份明确提供给他们 ,而且这种机会是我们在法律和合同上允许我们承担的,在其他方面也是合理的, 以及董事的范围内允许我的事或官员在不违反其他法律义务的情况下将该机会推荐给我们。

 

寻找 潜在目标企业

 

我们 确定收购目标的过程将利用我们的保荐人和管理团队的行业经验、久经考验的交易 采购能力以及在众多行业中广泛而深入的关系网络,包括高管和管理团队、 私募股权集团和其他机构投资者、大型商业企业、贷款人、投资银行家和其他投资 市场参与者、重组顾问、顾问、律师和会计师,我们认为这应该为我们提供一个数字 商业的组合机会。我们预计,我们的保荐人、董事 和高级管理人员的集体经验、能力和网络,加上他们在投资界的个人和集体声誉,将有助于创造潜在的 业务合并机会。

 

此外,我们预计目标企业候选人可能会从各种独立来源引起我们的注意,包括 投资银行家和私人投资基金。非关联来源可能会提请我们注意目标企业,例如 是我们通过电话或邮件征求的结果。这些来源还可能会主动向我们介绍他们认为 我们可能感兴趣的目标企业,因为其中许多人已经阅读了本年度报告并知道我们的目标业务类型 。我们的高级职员和董事以及他们各自的关联公司也可能提请我们注意目标企业 候选人,他们通过业务联系了解到这些候选人,他们是通过他们的 可能进行的正式或非正式的询问或讨论以及参加贸易展览或会议后得知的。

 

我们 还期望获得一些专有的交易流机会,否则由于我们的高管和董事的业务关系 ,我们不一定能获得这些机会。尽管我们目前预计不会在任何正式基础上聘请专业 公司或其他专门从事企业收购的个人的服务,但我们将来可能会聘请这些公司或其他个人 ,在这种情况下,我们可能会支付发现费、咨询费或其他报酬,这些补偿将在基于交易条款的公平谈判中确定。只有当我们的管理层确定 使用查找器可能为我们带来本来可能无法获得的机会,或者发现者主动联系我们 进行我们的管理层认为符合我们最大利益的潜在交易时,我们才会聘用发现者。发信人费用的支付通常与 交易的完成挂钩;在这种情况下,任何此类费用将从信托账户中持有的资金中支付。

 

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但是, 在任何情况下,公司都不会向我们的保荐人或我们的任何现有高级管理人员或董事或其关联的任何实体支付 任何发现者费、咨询费或其他报酬,或者他们为实现我们的业务合并而提供的任何服务(无论交易类型如何)。我们的任何保荐人、执行官 或董事或其各自的关联公司均不得从潜在的业务合并目标公司那里获得与我们计划收购此类目标相关的任何薪酬、发现者费或咨询费 。

 

不禁止我们 寻求与我们的赞助商、高级管理人员或董事关联的企业进行业务合并。 如果我们寻求与保荐人、高级管理人员或董事附属企业完成业务合并, 我们或独立董事委员会将征求作为FINRA 成员的独立投资银行公司或独立会计师事务所的意见,即从财务角度来看,我们的业务合并对我们公司是公平的。此外, 如果我们寻求这样的业务合并,我们预计董事会的独立成员将参与 交易的审议和批准过程。

 

我们的每位 高级管理人员和董事目前对其他实体(包括作为我们赞助商关联公司的实体)负有额外的信托或合同义务 ,根据这些义务,此类高管或董事 必须或将被要求 向此类实体提供业务合并机会。因此,如果我们的任何高级管理人员或董事意识到企业 合并机会适合其当时负有信托或合同义务的实体,他 或她将履行其信托或合同义务,向该实体提供此类业务合并机会, 遵守特拉华州法律规定的信托义务。

 

竞争

 

在 确定、评估和选择业务合并的目标业务时,我们可能会遇到来自业务目标与我们的业务目标相似的其他实体 的竞争,包括其他空白支票公司、私募股权集团和杠杆收购基金、 上市公司和寻求战略业务合并的运营企业。这些实体中有许多已经建立,拥有 直接或通过关联公司识别和实施业务合并的丰富经验。此外,许多竞争对手 拥有比我们更多的财务、技术、人力和其他资源。我们收购更大目标业务的能力将受到可用财务资源的限制 。这种固有的限制使其他人在追求目标 业务的业务合并方面具有优势。此外,我们有义务为行使赎回权的公众股东支付现金, 可能会减少我们可用于业务合并和未偿还公共权利的资源,某些目标企业可能不会对它们可能代表的未来稀释持积极看法。这两个因素中的任何一个都可能使我们在成功谈判业务合并时处于竞争劣势 。

 

设施

 

我们的 行政办公室位于东 53 街 10 号,套房 3001,纽约,纽约州 10022,我们的电话号码是 + (86) 1350 1152063。我们认为我们目前的办公空间足以满足我们当前的运营。 我们赞助商的关联公司已同意向我们的赞助商提供某些一般和管理服务,包括此类办公室 空间,并且公司同意每月向我们的赞助商的关联公司支付10,000美元,最长十二个月,可延长 至多18个月,用于此类管理服务。  截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日,累计 20,000 美元和 0 美元 。

 

员工

 

我们 目前有两名执行官。这些人没有义务为我们的事务投入任何特定的时间,但是 他们打算在我们完成业务合并之前,将他们认为必要的时间用于我们的事务。他们在任何时间段内投入的 时间将根据是否为我们的业务合并 选择目标企业以及我们所处的业务合并流程阶段而有所不同。在业务合并完成 之前,我们不打算雇用任何全职员工。

 

定期 报告和财务信息

 

我们 已根据《交易法》注册了我们的普通股和权利,因此有报告义务,包括 要求我们向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告。根据《交易法》的要求,我们的年度 报告将包含由我们的独立注册会计师事务所审计和报告的财务报表。

 

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我们 将向股东提供潜在目标业务的经审计的财务报表,作为代理招标或招标 要约材料的一部分(如适用),这些材料将发送给股东,以帮助他们评估目标业务。这些财务 报表很可能需要根据GAAP或IFRS编制或与之进行对账,视情况而定,并可能要求根据PCAOB的标准审计 历史财务报表。这些财务报表 要求可能会限制我们可能收购的潜在目标业务的范围,因为某些目标公司可能无法及时提供此类报表 ,以便我们根据联邦代理规则披露此类报表并在规定的 时间框架内完成业务合并。我们无法向您保证,我们确定为潜在收购候选的任何特定目标企业都将根据上述要求编制 财务报表,也无法向您保证 潜在目标企业将能够 根据上述要求编制财务报表。如果这些要求无法满足 ,我们可能无法收购拟议的目标业务。尽管这可能会限制潜在收购候选人的数量,但 我们认为这种限制不会是实质性的。

 

根据萨班斯-奥克斯利法案 法案的要求,我们 将被要求评估截至2024年12月31日的财政年度的内部控制程序。只有当我们被视为大型加速申报人或加速申报人,并且不再符合新兴成长 公司的资格时,我们才需要对内部控制程序进行审计。目标企业可能不符合《萨班斯-奥克斯利法案》中关于其内部控制充分性的条款 。为遵守萨班斯-奥克斯利法案而制定任何此类实体 的内部控制措施可能会增加完成任何此类收购所需的时间和成本。

 

我们 已向美国证券交易委员会提交了表格8-A的注册声明,要求根据交易所 法案第12条自愿注册我们的证券。因此,我们受到《交易法》颁布的规章制约。我们目前无意在完成业务 合并之前或之后提交 表格 15 来暂停我们在《交易法》下的报告或其他义务。

 

我们 是 “新兴成长型公司”,定义见经乔布斯法案修改的《证券法》第2(a)条。因此, 我们有资格利用适用于不是 “新兴成长型公司” 的其他上市公司 的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于不要求遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 条的审计师认证 要求、减少我们的定期 报告和委托书中有关高管薪酬的披露义务以及豁免控股要求关于高管薪酬和 的不具约束力的咨询投票股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款。如果一些投资者因此发现我们的证券吸引力降低 ,则我们的证券交易市场可能会不那么活跃,我们的证券价格可能会更加波动。

 

在 中,《乔布斯法》第107条还规定,“新兴成长型公司” 可以利用《证券法》第7(a)(2)(B)条规定的延长 过渡期来遵守新的或修订的会计准则。换句话说,“新兴成长型公司” 可以推迟某些会计准则的采用,直到这些准则原本 适用于私营公司为止。我们打算利用这一延长过渡期的好处。

 

我们 将在任何财政年度的最后一天之前保持规模较小的申报公司,前提是 (1) 截至6月30日,非关联公司持有的普通 股的市值不等于或超过2.5亿美元,或 (2) 在已结束的财年中,我们的年收入不超过 1亿美元且非关联公司持有的普通股的市值不等于或 {截至去年6月30日,br} 已超过7亿美元。

 

法律 诉讼

 

目前没有针对我们或我们管理团队 任何成员以其身份进行的任何重大诉讼、仲裁或政府诉讼,而且我们和我们的管理团队成员在 2023 年 12 月 31 日之前的 12 个月内 没有受到任何此类诉讼的约束。

 

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风险 因素摘要

 

对我们证券的投资涉及高度的风险。 标题为 “风险因素” 的部分中描述的一种或多种事件或情况的发生,单独或与其他事件或情况结合使用,可能会对 我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。在这种情况下,我们证券的交易价格可能会下跌,您可能损失全部或部分投资。此类风险包括但不限于:

 

  我们的 公众股东可能没有机会对我们提议的初始业务合并进行投票,这意味着即使我们的大多数公众股东不支持这种合并,我们仍可能完成 我们的初始业务合并。有关更多信息,请参阅第 43 页的 “风险 因素”。
     
  如果 我们寻求股东批准我们的初始业务合并,则无论我们的公众股东如何投票,我们的初始股东和管理团队成员 都同意对此类初始业务合并投赞成票。
     
 

您 影响有关潜在业务合并的投资决策的唯一机会可能仅限于您行使从我们这里赎回您的股票以换取现金的权利。

 

  我们的公众股东有能力将其股票兑换成现金,这可能会使我们的财务状况对潜在的业务 组合目标没有吸引力,这可能使我们难以与目标公司进行业务合并。
     
  我们的公众股东能够对我们的大量股票行使赎回权,这可能使我们 无法完成最理想的业务组合,并可能增加我们初始业务合并失败的可能性。
     
  要求我们在完成初始业务合并的期限内完成初始业务合并,这可能 使潜在的目标企业在业务合并谈判中占据我们的杠杆作用,并可能限制我们在解散截止日期临近之际对潜在业务合并目标进行尽职调查的时间,这可能会削弱我们 按照能够为股东创造价值的条件完成初始业务合并的能力。
     
 

我们 可能无法在规定的时间范围内完成初始业务合并, 在这种情况下,我们将停止除清盘之外的所有业务,并将 赎回我们的公开股票并进行清算,在这种情况下,我们的公众股东每股只能获得 10.10 美元,在某些情况下可能低于该金额,我们的权利 将毫无价值地到期。

 

  由于 我们是根据开曼群岛法律注册成立的,因此您在保护自己的利益方面可能会遇到困难,而且 通过美国法院保护您的权利的能力可能受到限制。

 

与在中国收购或经营业务相关的风险

 

  我们 可能会与设在国外(包括中国)的实体或企业进行初始业务合并, 此类外国的法律法规可能无法让美国投资者或监管机构获得他们通常可以获得的有关美国实体的信息。
     
  如果PCAOB 确定无法检查或全面调查我们的审计师,则根据《追究外国公司责任法》(“HFCA法”),可能会禁止我们的证券交易 。在这种情况下,纳斯达克将把我们的证券除名。我们的证券退市 或其退市的威胁可能会对您的投资价值产生重大不利影响。此外, PCAOB无法进行检查可能会使我们的投资者无法享受此类检查的好处。
     
  美国 法律法规,包括《HFCA法》,可能会限制或取消我们与某些 公司完成业务合并的能力,尤其是那些在中国拥有大量业务的收购候选公司。

 

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  如果此类初始业务合并受 美国外国投资监管和美国政府实体(例如 美国外国投资委员会(CFIUS)的审查,或者最终被禁止,我们 可能无法完成与美国目标公司的初始业务合并。
     
  中华人民共和国政府最近对外国资本投入和活动采取的 监管行动,包括与离岸空壳公司(例如SPACS)的业务合并,可能会对我们与中国实体或企业完成业务 合并的能力产生不利影响,或对任何此类业务合并后的证券价值产生重大影响。
     
  中国政府已经并将继续通过监管和国有制对中国经济的几乎所有部门行使实质性控制权 。
     
 

中国法律法规解释和执行中的不确定性 以及中国政策、 规章制度和法规的变化可能会限制您和我们可获得的法律保护,这些变化可能会限制您和我们可获得的法律保护,这些变化可能会限制您和我们可获得的法律保护。

 

 

我们 不会与任何通过VIE开展业务 的目标公司进行初始业务合并,这可能会限制我们在中国 可能收购的收购候选人群,并使我们更难和更昂贵地完成与在中国运营的 目标业务的业务合并。

 

  PRC 管理并购的并购规则(“中国并购规则”)和其他中国法规可能会使我们更难完成对目标业务的收购。
     
  如果 证券监督管理委员会(CSRC)、中国网络空间管理局(CAC)或其他中国监管机构随后确定本次发行、业务合并、行使 权利时发行普通股或维持我们在中国境外上市公司的地位需要其批准,我们可能会面临批准延迟、不利行动 或相关中国监管机构的制裁。
     
 

您 在履行法律程序、执行外国判决、 或根据国外 法律在中国对我们或我们的管理层和董事提起诉讼时可能会遇到困难。您或海外监管机构也可能难以在中国境内进行调查或 收集证据。

 

 

中国政府的任何 行动,包括干预或影响任何未来中国子公司的运营 或对境外发行的证券和/或对中国发行人的外国投资行使控制权的任何决定,都可能导致我们对任何未来中国子公司的业务进行重大 变更,可能会限制或完全阻碍我们 向投资者发行或继续发行证券的能力,并可能导致证券的价值 此类证券将大幅下跌或一文不值。

 

 

一家位于中国的收购后公司的现金流 结构。

 

  中国境内存在的交易所 控制措施可能会限制或阻止我们使用本次发行的收益收购中国 的目标公司,并限制我们在初始业务合并后有效利用现金流的能力。
     
  由于 我们的保荐人以及董事会和管理层成员与中国有重要的业务关系并总部设在中国,因此 我们在首次公开募股后将面临某些法律和运营风险,这可能会导致我们普通股的 价值大幅贬值,包括使其一文不值。
     
  由于 我们的大多数董事和高级管理人员与中国有重要关系,因此中国政府可能会对我们的董事和高级管理人员寻找目标公司进行监督和 自由裁量权,这可能会对我们最初的业务 组合、未来业务和任何未来的证券发行产生不利影响。

 

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  最近 中华人民共和国政府和中国网络空间管理局加强了对数据安全的监督,特别是对寻求 在外汇交易所上市的公司,可能会对我们最初的业务组合、未来的业务和任何未来的 证券发行产生不利影响。
     
  2021 年 7 月,中国共产党中央委员会和国务院办公厅联合发布了一份文件,以 推动资本市场的高质量发展,该文件除其他外,要求有关政府当局 加强跨境监督。如果中国监管机构随后确定本次发行需要其批准, 我们无法预测我们是否能够获得此类批准。

 

与业务合并后公司相关的风险

 

  完成初始业务合并后,我们可能需要进行减记或核销、重组和减值 或其他可能对我们的财务状况、经营业绩和股价产生重大负面影响的费用, ,这可能会导致您损失部分或全部投资。
     
  收购候选人的 高管和董事可能会在我们完成初始业务合并后辞职。 业务合并目标的关键人员的流失可能会对我们合并后 业务的运营和盈利能力产生负面影响。
     
  在我们最初的业务合并后,我们的 管理层可能无法保持对目标业务的控制。目标企业失去控制权 后,新管理层可能不具备经营这类 业务盈利所需的技能、资格或能力。

 

与我们的管理团队相关的风险

 

  我们的 发起人以及董事会和管理层成员与中华人民共和国 (“中国”)有重要的业务关系,总部设在中华人民共和国(“中国” 或 “中国”)。
     
  由于 我们的大多数董事和高级管理人员与中国有重要关系,因此中国政府可能会对我们的董事和高级管理人员寻找目标公司的行为进行监督和 自由裁量权。
     
  我们董事会和管理团队的 成员位于中国,他们是中国公民和/或其资产位于 在中国,业务合并完成后,我们可能会在中国开展大部分业务,大部分资产 可能位于中国。
     
  我们 依赖我们的执行官和董事,他们的损失可能会对我们的运营能力产生不利影响。
     
  我们 成功实现初始业务合并并在此后取得成功的能力将完全取决于我们的关键人员 的努力,其中一些人可能会在我们最初的业务合并后加入我们。关键人员的流失可能会对我们合并后业务的运营和盈利能力产生负面影响。

 

与我们的证券相关的风险

 

  Nasdaq 可能会将我们的证券从其交易所退市,这可能会限制投资者交易我们的证券 的能力,并使我们受到额外的交易限制。
     
  我们的 赞助商共支付了25,000美元,相当于每股创始人股票约0.017美元,因此,购买普通股后,您将立即体验到 和大幅稀释。
     
  由于 我们的赞助商为创始人的股票支付了每股约0.017美元,因此即使我们收购了随后价值下跌的目标业务,我们的高管和董事也有可能获得 可观的利润。

 

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一般 风险因素

 

  我们 是一家新成立的公司,没有运营历史和收入,您没有依据来评估我们 实现业务目标的能力。
     
  我们的赞助商和我们的管理团队(包括其关联公司)过去 的业绩,不能 表明对我们的投资的未来业绩或我们可能收购的任何业务的未来业绩。

 

有关 与我们的运营相关的完整风险清单,请参阅我们的注册 声明中标题为 “风险因素” 的部分。

 

商品 1B。 未解决的 员工评论

 

不适用。

 

商品 2. 财产

 

我们 目前的行政办公室位于纽约东 53 街 10 号 3001 套房, NY 10022,我们的电话号码是 + (86) 1350 1152063。我们认为我们目前的办公空间足以满足我们当前的运营。 我们的赞助商的关联公司已同意向我们的赞助商提供某些一般和管理 服务,包括此类办公空间,并且公司已同意向我们的赞助商的关联公司支付每月1万美元,期限最长为十二个月,最多可延长至18个月。截至2023年12月 31日和2022年12月 31日累积了20,000美元和0美元。

 

商品 3. 法律 诉讼

 

没有。

 

商品 4. 我的 安全披露

 

不适用。

 

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第二部分

 

商品 5. 普通股和相关股东事务以及发行人购买股权证券的市场

 

市场 信息

 

我们的 单位、公开股票和公共权利分别在纳斯达克证券交易所上市,代码分别为 “AITRU”、“AITR”、 和 “AITRR”。我们的单位于2023年11月9日开始公开交易,我们的公开股票和公共权利 于2024年1月2日开始单独交易。

 

持有者

 

截至2024年4月5日 ,我们的单位共有8名登记持有人,1名公开股份登记持有人 ,7名创始人股份登记持有人,1名公共权利登记持有人。 记录持有者的数量是根据我们的过户代理人的记录确定的,不包括以各种证券经纪人、交易商和注册清算机构的名义持有的普通股 的受益所有人。

 

分红

 

到目前为止,我们 尚未为普通股支付任何现金分红,也不打算在我们的 初始业务合并完成之前支付现金分红。未来现金分红的支付将取决于我们的收入和收益(如果有)、资本 要求和初始业务合并完成后的总体财务状况。在我们最初的业务合并之后,任何现金分红 的支付将由董事会自行决定,我们只会 在开曼群岛法律允许的情况下从利润或股票溢价账户(受偿付能力要求的约束)中支付此类股息。 此外,如果我们因初始业务合并而产生任何债务,我们申报股息的能力可能会受到我们可能同意的相关限制性契约的限制 。

 

证券 获准根据股权补偿计划发行

 

没有。

 

最近 未注册证券的销售;注册发行所得收益的使用

 

2023 年 11 月 10 日,在完成首次公开募股的同时,公司完成了向公司保荐人 AI Transportation 公司(“赞助商”)共计277,750个单位(“私募单位”)的私募配售 ,价格为每个私募单位10.00美元,总收益为2,777,500美元(“私募股”)放置”)。此类销售未支付任何承保折扣 或佣金。私募股权的发行是根据《证券法》第4(a)(2)条中包含的 注册豁免进行的。

 

配售单位(和标的配售股份)与私募中出售的单位相同。我们的初始股东 同意(A)将其配售股份投票支持任何拟议的业务合并,(B)不转换与 相关的任何配售股份,股东投票批准拟议的初始业务合并,也不会在与拟议初始业务合并有关的 的要约中向我们出售任何配售股份,以及(C)配售股份不得参与我们信托账户中的任何清算分配 如果业务合并未完成,则清盘。如果在我们初始 业务合并之前进行清算,则配售单位可能一文不值。

 

使用公开发行所得收益的

 

2023年11月10日,公司完成了6,000,000个单位(“单位”,由一股普通股组成的 和一项权利,其持有人有权在完成初始业务组合(“公开股”)时以每单位10.00美元的价格获得我们初始业务组合(“公开股”)的八分之一(1/8)普通股, 并产生了2723,449美元的发行成本,其中120万美元是递延承保佣金。公司授予承销商 45天的期权以首次公开募股价格额外购买最多90万个单位,以弥补超额配股。

 

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截至本文发布之日 ,承销商尚未行使根据 行使超额配股权购买额外900,000套期权单位的选择权。

 

公开发行中出售的 证券是根据《证券法》在公司在 S-1表格(编号333-270558)上的注册声明中注册的。美国证券交易委员会宣布注册声明于2023年11月8日生效。

 

在 首次公开募股获得的总收益和私募股的部分收益中,60,600,000美元已在2023年11月10日收盘时存入信托账户。我们向承销商代表的指定人发行了公司60,000股普通股,面值 0.0001美元(“代表股”)。我们共支付了837,500美元 的承保折扣和佣金,以及与首次公开募股相关的其他成本和支出685,948美元。 此外,承销商同意推迟120万美元的承保折扣和佣金。

 

商品 6. [保留的]

 

第 7 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论 和分析

 

提及 “公司”、“我们” 或 “我们” 的内容是指AI Transportation Acquisition Corp. 以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析的 应与本文中包含的经审计的 财务报表和相关附注一起阅读。

 

关于前瞻性陈述的警告 说明

 

除历史事实陈述外,所有 陈述,包括但不限于本 “管理层 对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 下关于公司财务状况、业务 战略以及管理层未来运营计划和目标的陈述,均为前瞻性陈述。在本报告中使用诸如 “预测”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算” 和 等与我们或公司管理层相关的类似表述的 词语可识别前瞻性陈述。此类前瞻性 陈述基于管理层的信念,以及公司 管理层的假设和目前可获得的信息。由于我们向美国证券交易委员会提交的文件中详述的某些因素 ,实际结果可能与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。随后归因于我们或代表公司行事 的人的所有书面或口头前瞻性陈述均受本段的全部限制。

 

以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论和分析的 应与本报告其他地方的财务 报表及其附注一起阅读。下文 的讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

 

概述

 

我们 是一家新成立的空白支票公司,注册为开曼群岛豁免公司,其成立的目的是与一家或多家企业 (即我们的 “初始业务合并”)进行合并、 股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。

 

我们 打算重点寻找人工智能交通行业的目标业务,特别关注物流、新能源汽车、 智能停车、车载芯片、人工智能算法、汽车服务和其他类型的 “智能交通”。我们认为 深度学习、强化学习、大数据、云计算、物联网和其他尖端技术,例如 人工智能研究所在人工智能+交通领域推广的以自动驾驶、智能交通网络和合作 车辆基础设施为重点的技术,将有助于克服关键技术障碍,为城市交通 网络构建智能,重组智慧交通生态系统,实现更安全、更环保、更多舒适高效的旅行。到目前为止, 我们的工作仅限于组织活动以及与我们的产品相关的活动。我们没有选择任何潜在的 业务合并目标,我们没有,也没有人代表我们直接或间接地与任何潜在的业务合并目标发起任何实质性讨论 。

 

18
 

 

我们 打算使用从首次公开募股收益中获得的现金来实现我们的业务合并,包括 全额行使承销商的超额配股权,以及出售与 首次公开募股、我们的证券、债务或现金、证券和债务组合同时发生的配售单位。

 

我们 预计在执行收购计划时将继续承担巨额成本。我们无法向您保证,我们完成 业务合并的计划将会成功。

 

操作结果

 

迄今为止,我们 既没有从事任何业务,也没有产生任何收入。从2022年5月9日(开始)到2023年12月31日,我们唯一的活动是组织活动以及为首次公开募股做准备所必需的活动。在首次公开募股 之后,我们的活动仅限于确定业务合并的目标公司。我们预计最早要到业务合并完成后才会产生任何 的营业收入。我们以 的形式为信托账户中持有的证券产生非营业收入。作为一家上市公司,我们会产生费用(用于法律、财务 报告、会计和审计合规),以及与搜索和完成 业务合并相关的尽职调查费用。

 

流动性 和资本资源

 

截至2023年12月31日 ,该公司的运营银行账户中有584,635美元的现金。

 

公司在首次公开募股完成之前的流动性需求得到了满足,赞助商代表公司支付了25,000美元,用于支付某些发行成本,以换取发行创始人股票(定义见附注5 ),以及保荐人根据附注5向保荐人提供的159,069美元的贷款(定义见附注5)。2023年12月6日,公司全额偿还了根据期票向保荐人借入的159,069美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日,本票下的 余额分别为0美元和29,237美元。首次公开募股 完成后,公司的流动性已通过完成首次公开募股 和在信托账户之外持有的私募配售所得的净收益得到满足。此外,为了支付与 业务合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高管和董事可以向公司提供营运资金贷款(定义见附注5),但 没有义务。截至2023年12月31日,任何营运资金贷款项下均无未偿还金额 。

 

在 完成业务合并之前,公司将使用信托账户中未持有的资金来确定和评估 潜在的收购候选人,对潜在目标业务进行尽职调查,支付差旅支出,选择 目标业务进行收购,以及构建、谈判和完善业务合并。公司将需要通过其赞助商、股东、高级职员、董事或第三方的贷款或额外投资筹集 额外资金。 公司的发起人、高级管理人员和董事可以(但没有义务)不时或随时以他们认为合理的金额向公司贷款 ,以满足公司的营运资金需求。因此, 公司可能无法获得额外的融资。如果公司无法筹集额外资金,则可能需要采取 额外措施来节省流动性,其中可能包括但不一定限于削减运营、暂停 进行潜在交易以及减少管理费用。

 

这些条件使人们对公司 是否有能力继续作为持续经营企业直至业务合并完成或要求公司 清算之日之前继续经营的能力产生了严重怀疑。这些财务报表不包括与收回记录资产或负债分类 相关的任何调整,如果公司无法继续经营这些调整,这些调整可能是必要的。

 

19
 

 

很担心

 

关于公司根据2014-15年度会计准则更新(“ASU”)“披露实体 继续经营能力的不确定性” 对持续经营注意事项 的评估,管理层已经确定,如果公司未能在首次公开募股结束后的规定时间内完成初始 业务合并,则要求公司停止所有业务, 赎回公开股票,然后进行清算和解散,这引起了人们的严重怀疑继续作为持续经营企业的能力。 财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。随附的财务 报表是根据美利坚合众国公认的会计原则(“GAAP”)编制的, 这些原则考虑将公司继续作为持续经营企业。

 

表外融资 表单融资安排

 

截至2023年12月31日,我们 没有任何资产负债表外安排。

 

合同 义务

 

我们 没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债。在 公司的业务合并或清算完成之前,公司可以向保荐人AI Transportation Corp每月最多补偿10,000美元 的办公空间、秘书和行政支持。

 

向承销商支付了现金承保费,金额为公开发行总收益的1.4%,合837,500美元。此外,承销商 有权获得总额为1200,000美元的递延承保佣金,占公开发行总收益的2.0%。 只有在 公司完成初始业务合并的情况下,才能根据承保协议的条款,从信托账户中持有的金额中向承销商支付延期承保佣金。

 

关键 会计政策

 

根据美利坚合众国 普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露要求管理层做出估算和假设,以影响报告的资产和负债金额、财务报表发布之日或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和支出。实际 结果可能与这些估计值存在重大差异。截至2023年12月31日,没有重要的会计政策或估计。

 

商品 7A。 关于市场风险的定量 和定性披露

 

根据《交易法》第 12b-2 条的定义,我们 是一家规模较小的申报公司,无需提供本项目要求的其他信息 。

 

首次公开募股的 净收益,包括信托账户中的金额,将投资于 到期日不超过185天的美国政府证券,或投资于经修订的1940年《投资公司法》 规则2a-7规定的某些条件的货币市场基金,这些基金仅投资于美国政府的直接国债。由于这些投资的短期性质, 我们认为不会有相关的实质性利率风险敞口。自 成立以来,我们没有从事任何对冲活动,我们预计不会针对我们面临的市场风险进行任何对冲活动。

 

20
 

 

商品 8. 财务 报表和补充数据

 

此 信息出现在本报告第 15 项之后,并以引用方式包含在此处。

 

商品 9. 在会计和财务披露方面 的变更和与会计师的分歧

 

没有。

 

商品 9A。 控制 和程序。

 

对披露控制和程序的评估

 

披露 控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、 处理、汇总和报告,并且 收集此类信息并酌情传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人 ,以便及时就所需的披露做出决定。

 

在 的监督下,在我们的管理层,包括我们的首席执行官兼首席财务和会计 官的参与下,我们对截至2023年12月31日的财政年度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估,该术语的定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条。根据这项评估,我们的主要 执行官兼首席财务和会计官得出结论,由于账户 流程中的职责分工不足,以及会计、信息技术和财务报告及记录保存的书面政策和程序不足,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上没有奏效,因此, 为我们在报告中需要披露的信息提供了合理的保证归档于《交易法》将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告。

 

管理层的 关于财务报告内部控制的报告

 

这份 10-K表年度报告不包括管理层对财务报告内部控制的评估报告 或我们的独立注册会计师事务所的认证报告,因为 SEC 的规则为新上市公司规定的过渡期。

 

财务报告内部控制的变化

 

在最近一个财季中,我们对财务报告的内部控制(该术语的定义见交易所 法案第13a-15(f)条和第15d-15(f)条),没有发生对我们的内部 财务报告控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

 

商品 9B。 其他 信息

 

没有。

 

商品 9C。 关于阻止检查的外国司法管辖区的披露

 

不适用。

 

21
 

 

第三部分

 

商品 10. 注册人的董事 和执行官

 

董事 和执行官

 

我们的 高级职员、董事和独立董事如下:

 

姓名   年龄   位置
陈永进   45   首席执行官、董事会主席兼执行董事
Yun Wu   40   首席财务官兼执行董事
Wong 秉权   36   独立 董事
Ka 张亮   33   独立 董事
Dick Wai Mak   50   独立 董事

 

我们的 管理团队由首席执行官、主席兼执行董事陈永进和首席财务官 兼执行董事吴云领导。

 

Yongjin Chen,首席执行官、主席兼执行董事。陈先生居住在中国北京,拥有超过二十年的金融和技术经验。他目前是水木联合(北京)投资管理有限公司 的合伙人,自 2017 年 7 月起任职。在ShuiMU United,陈先生曾与科技领域的投资者合作。在此之前, 陈先生是北京德实资本 管理有限公司的创始合伙人,负责筹款、投资管理和其他方面的基金,任期为 2014 年 2 月至 2017 年 7 月。2015年11月至2016年12月,陈先生担任北京 黑马金融首席执行官和北京黑马基金管理合伙人。2014 年 11 月至 2015 年 11 月,他在 亚杰天使投资管理(北京)有限公司担任执行董事。陈先生的职业生涯始于翰宇世纪 (北京)信息技术有限公司的创始人兼总经理,在 2007 年 1 月至 2014 年 11 月期间,他在那里开发并运营了一个名为 “巨型泡泡” 的网络虚拟社区。

 

陈先生拥有清华大学机械工程学院学士学位(2000 年)、北京大学 光华管理学院工商管理硕士学位(2015 年)和北京大学光华管理学院硕士学位(2022年)。

 

Yun Wu,首席财务官兼执行董事。吴女士居住在中国北京,拥有超过二十年的金融、电子商务和科技公司工作经验。她目前是水木联合(北京)投资管理 有限公司的会计主管,自 2018 年 4 月起她一直在那里任职,建立和完善公司的会计管理和财务管理 体系,编制和总结财务报表并进行审计。在ShuiMu United,吴女士还对政府指导基金进行了尽职调查,并为公司制定了税收财务计划。在此之前,她于 2015 年 8 月至 2018 年 4 月在北京东秋迪科技有限公司担任总账 会计师,负责电子商务部门的财务处理 以及其他职责。

 

在 北京东,吴女士还负责和维护业务的财务方面,包括高科技管理和后续维护 以及国内外公司的年度审计和税收结算。2015 年 3 月至 2015 年 7 月,吴女士在北京天天鲜科技有限公司担任财务主管 ,2010 年 3 月至 2015 年 2 月,她在锐思互动 (北京)咨询有限公司担任财务主管。在北京天天,吴女士负责改善公司的财务体系和销售 绩效规则、日常商业交易合同、日常会计处理以及其他义务。在锐思互动, 吴女士负责公司的日常税务工作,外包项目财务分析,编制年度、季度 和月度现金流预算以及其他债务。

 

吴女士拥有南京大学学士学位(2006 年)和各种会计证书,包括中级会计 资格证书(2022 年)、基金资格证书(2018 年)、会计初级资格证书(2013 年)和 会计职业资格证书(2012 年)。

 

我们的 独立董事

 

Wong Ping Kuen(Ricky),独立董事兼审计委员会主席。权先生居住在香港,目前是谷神资产管理有限公司的 董事总经理,自2019年9月以来一直负责该公司的信息系统。权先生 目前还是Credito Capital Group的董事总经理,该集团于2015年9月创立,管理各种基金, 包括北京信贷资本投资基金管理有限公司和南京信贷资本投资基金管理有限公司。南京 Credito Capital 设立、管理和退出了一只半导体早期基金,以及Credito Capital Group的另一家Credito Capital咨询与评估有限公司 实体,为中国香港的客户 提供债券发行、首次公开募股、并购和重组咨询孔和美国。权先生目前还是Dolphio Tech Limited的执行董事和信和港控股集团有限公司的独立董事 ,他分别自2022年6月和2020年6月起在信和港控股集团有限公司任职。2011年12月至2014年7月, Kuen先生在Sunz(中国)控股集团担任财务总监,参与了各种并购项目。从2008年9月到2011年11月,他在德勤会计师事务所担任高级助理。在Sunz,权先生还寻找、分析和执行了各种 并购项目;在德勤,权先生为上市和私营公司(包括 在中国上市的公司和跨国公司)提供法定审计服务。

 

22
 

 

Kuen 先生拥有香港科技大学会计与信息科学工商管理学士学位 (2008 年)、北京大学工商管理硕士学位(2013 年)、新加坡国立大学工商管理硕士学位(2015 年),并且是香港注册会计师公会的注册会计师 (自 2011 年起)。

 

Ka 张亮(Alex),独立董事兼薪酬委员会主席。梁先生居住在香港 ,目前是谷神资产管理有限公司的首席运营官,自2021年9月起任该公司。作为 Ceres 的首席运营官,梁先生管理和监督基金的日常运营、程序和风险控制指南,并监督中台和 资金控制以及公司的投资团队。在此之前,梁先生于2018年8月至2021年9月担任北京信贷资本 投资基金管理有限公司副总裁,在那里他对投资 目标进行了研究和尽职调查,并就业务战略和投资提供咨询和建议。2017年1月至2018年7月,梁先生在Cypress House Capital Limited担任企业融资 分析师,就香港《上市规则》和《收购与合并守则》下的交易提供咨询。 在赛普拉斯大厦,梁先生还为香港上市公司组织和执行企业融资业务。梁先生于 2015 年 4 月至 2017 年 1 月还曾在毕马威会计师事务所担任审计财务服务助理经理,并于 2012 年 9 月至 2015 年 4 月在普华永道 担任高级助理。

 

Leung 先生拥有香港科技大学 专业会计工商管理学士学位(2012 年),并且是香港会计师公会(2017 年)的合格会员。

 

Dick Wai Mak(David),独立董事兼公司治理和提名委员会主席。麦先生居住在香港 ,目前是耀腾投资基金SPC的首席运营官,自2020年4月起任该公司。在开曼群岛成立的共同基金Yao Teng,麦先生与投资 经理、基金管理人和基金顾问合作参与该基金的运营。麦先生还负责确定潜在项目、估值和结构 投资。麦先生目前还是信贷资本集团的外部顾问兼高级副总裁,自 2017年4月起任该集团。Credito专注于物流、科技和智能零售领域的特定行业私募股权基金的设立和管理。 麦先生在Credito负责确定潜在项目、估值和筹款策略。

 

从 2014 年 3 月到 2017 年 2 月,麦先生在儿童互动内容、服务和技术产品 提供商 KIDBOT 担任首席运营官。在KIDBOT,麦先生负责中国和 香港的教育硬件开发和商业渠道网络。在此之前,麦先生分别于 2010 年 11 月至 2014 年 2 月和 2003 年 5 月至 2010 年 10 月担任 Wisefield Consulting Group Ltd. 和 Nippon Circuits Ltd. 的董事总经理。在Wisefield Consulting,麦先生实施了营销策略和 渠道销售计划以支持客户等职务。在日本电路,麦先生和他的团队成功开发了主要的 全球EMS(电子制造服务)和OEM(原始设备制造商)账户,包括许多科技公司的账户。

 

Mak 先生拥有圣地亚哥大学经济学学士学位(1994 年)和伦敦大学财务管理理学硕士学位(2003 年)。

 

董事 独立性

 

Nasdaq 上市标准要求我们董事会的多数成员必须独立。“独立董事” 通常被定义为公司或其子公司的高级管理人员或雇员以外的人员,或与公司董事会认为这种关系 会干扰董事在履行董事职责时行使独立判断 的任何其他个人。根据纳斯达克上市标准和美国证券交易委员会适用的规则,我们的董事会已确定,黄秉权、梁嘉昌和迪克 Wai Mak 是 “独立董事”。我们的独立董事 将定期举行会议,只有独立董事出席。

 

23
 

 

编号 和高级管理人员和董事的任期

 

我们 目前有五名董事。我们的董事会分为三类,每年只有一类董事在 中选出,每类董事(在我们第一次年度股东大会之前任命的董事除外)的任期为三年 。根据纳斯达克公司治理要求,直到我们在纳斯达克上市后的第一个财政年度结束后 一年后,我们才需要举行年度会议。此外, 《公司法》没有要求我们举行年度会议或股东大会或任命董事。

 

由黄秉权和梁嘉昌组成的第一类董事的 任期将在我们的第一次股东年会 时到期。由Dick Wai Mak组成的第二类董事的任期将在我们的第二次股东年会 时到期。由陈永进和吴云组成的第三类董事的任期将在我们的第三次 年度股东大会上届满。在我们完成初始业务合并之前,我们可能不会举行年度股东大会。

 

完成初始业务合并之前,董事会的任何空缺均可由我们大部分创始人股份的持有人 选出的候选人填补。此外,在初始业务合并完成之前,我们创始人 大部分股份的持有人可以出于任何原因罢免董事会成员。根据与首次公开募股证券发行和出售同时签订的协议 ,只要我们的保荐人持有注册 权利协议所涵盖的任何证券,在完成初始业务合并后, 将有权 提名个人参加董事会选举。

 

我们的 官员由董事会任命,由董事会酌情任职,而不是 的特定任期。我们的董事会有权酌情提名人员担任我们经修订和重述的备忘录和 公司章程中规定的职位。我们修订和重述的备忘录和章程将规定,我们的 高级管理人员可以由一名或多名董事会主席、首席执行官、总裁、首席财务官、 副总裁、秘书、财务主管以及董事会可能确定的其他职位组成。

 

董事会委员会

 

注册声明生效后,我们的董事会将成立三个常设委员会:审计委员会、薪酬 委员会以及公司治理和提名委员会。纳斯达克 规则和《交易法》第10A-3条要求上市公司的审计委员会仅由独立董事组成,但须遵守分阶段实施规则和有限的例外情况。 纳斯达克规则要求上市公司的薪酬委员会仅由独立董事组成,但须遵守分阶段实施规则和有限例外情况。纳斯达克规则要求上市公司的公司 治理和提名委员会仅由独立董事组成,但须遵守分阶段实施规则和有限例外情况。

 

审计 委员会

 

我们 已经成立了一个由至少三名独立董事组成的审计委员会,他们符合第10A-3条的独立性要求。 我们已经成立了董事会审计委员会。黄秉权、梁嘉昌和麦伟伟担任我们的审计委员会成员。我们的董事会已确定,黄秉权、梁嘉昌和麦伟伟均符合纳斯达克上市标准和《交易法》第10A-3 (b) (1) 条下的 独立董事标准。黄秉权将担任审计委员会主席。

 

审计委员会的每位 成员都具备财务知识,我们董事会已确定每位成员都有资格成为适用的美国证券交易委员会规则所定义的 “审计 委员会财务专家”。我们通过了审计 委员会章程,其中详细规定了审计委员会的主要职能,包括:

 

  任命、 薪酬和监督我们的独立注册会计师事务所;

 

24
 

 

  审查 并批准公司的年度审计计划,协助董事会监督 (1) 我们的财务报表的完整性, (2) 我们对法律和监管要求的遵守情况,(3) 我们的独立注册会计师事务所的资格 和独立性,以及 (4) 我们的内部审计职能和独立注册会计师事务所的表现;任命、 薪酬、留用、替换和监督工作独立注册会计师事务所和任何其他 我们聘用的独立注册会计师事务所;
     
  监督 我们财务报表的完整性以及我们对法律和监管要求的遵守情况;
     
  与管理层和独立注册 公共会计师事务所讨论 年度经审计的财务报表和未经审计的季度财务报表;
     
  预先批准 我们的独立注册会计师事务所提供的所有审计服务和允许的非审计服务,包括 服务费用和条款;
     
  任命 或更换独立注册会计师事务所;
     
  制定 程序,以接收、保留和处理我们收到的有关会计、 内部会计控制、审计事项或潜在违法行为的投诉(包括匿名投诉);
     
  监测 我们的环境可持续性和治理实践;
     
  制定 程序,用于接收、保留和处理我们收到的有关会计、内部会计控制 或对我们的财务报表或会计政策提出重大问题的报告;
     
  批准我们的独立注册会计师事务所提供的 审计和非审计服务;
     
  讨论向分析师和评级机构提供的 收益新闻稿和财务信息;
     
  与管理层讨论 我们在风险评估和风险管理方面的政策和做法;
     
  审查 我们与首席财务官之间根据我们的高管道德守则 获得批准的任何重大交易,并酌情事先书面批准我们与总裁之间的任何重大交易, 任何法律、监管或合规事宜,包括与监管机构或政府机构的任何通信,以及任何员工 投诉或已发布的报告,这些投诉或已发布的报告涉及我们的财务报表或会计政策以及任何重大 } 中的变化财务会计准则委员会、美国证券交易委员会或其他监管机构颁布的会计准则或规则; 和
     
  根据适用的规则和条例,制定 年度报告以纳入我们的委托声明。

 

薪酬 委员会

 

我们 已经成立了董事会薪酬委员会。我们的薪酬委员会成员包括黄秉权、 梁嘉昌和麦伟威。梁嘉昌担任薪酬委员会主席。根据纳斯达克上市标准和 治理规则以及适用的美国证券交易委员会规则,我们需要至少有两名薪酬委员会成员,他们都必须是 独立董事。

 

25
 

 

我们的 董事会已确定黄秉权、梁嘉昌和麦伟伟均独立。我们通过了薪酬 委员会章程,其中详细规定了薪酬委员会的主要职能,包括:

 

  每年审查 并批准与首席执行官薪酬相关的公司目标和宗旨, 根据这些宗旨和目标评估我们首席执行官的业绩,并根据此类评估确定和批准首席执行官的 薪酬(如果有);
     
  审查 并向董事会提出工资建议,批准董事会指定的根据《交易法》第 16 (a) 条提交公司普通股 所有权和所有权变动报告的所有其他高管(“第 16 条高管”)的激励性薪酬和股权奖励以及薪酬 政策;
     
  就激励性薪酬计划和股权计划向董事会提出 建议,这些计划须经董事会批准;
     
  批准 与我们的第 16 条官员签订的任何雇佣或遣散协议;
     
  向我们的总裁和第 16 节官员发放 股权薪酬计划和年度奖励计划下的任何奖励;
     
  批准 我们董事的薪酬;以及
     
  根据适用的规章制度编制 年度高管薪酬报告,以纳入我们的委托书。

 

在我们现有股东、高级管理人员、 董事或其任何关联公司为完成 初始业务合并之前或为完成初始业务合并而提供的任何服务时,将不向他们支付任何形式的 薪酬,包括寻找者、咨询或其他类似费用。因此,在初始业务合并完成之前,薪酬 委员会可能仅负责审查和建议与此类初始业务合并有关的 的任何薪酬安排。

 

我们的 章程规定,薪酬委员会可自行决定聘用薪酬顾问、 法律顾问或其他顾问或征求其建议,并将直接负责任命、薪酬和监督任何此类 顾问的工作。但是,在聘请薪酬顾问、外部法律顾问或任何其他顾问或接受其建议之前, 薪酬委员会将考虑每位此类顾问的独立性,包括纳斯达克和美国证券交易委员会要求的因素。

 

薪酬 委员会联锁和内部参与

 

目前,我们没有任何 执行官担任董事会中有一名或多名执行官的实体 的薪酬委员会成员,在过去的一年中也没有担任薪酬委员会成员。

 

企业 治理和提名委员会

 

我们 已经成立了董事会的公司治理和提名委员会。我们的公司治理和 提名委员会的成员包括黄秉权、梁嘉昌和麦伟威。Dick Wai Mak 担任公司治理 和提名委员会主席。根据纳斯达克上市标准,我们需要有一个完全由独立董事组成的公司治理和提名委员会 。我们的董事会已经决定,黄秉权、梁嘉昌和迪克 Wai Mak 都是独立的。

 

26
 

 

我们 通过了公司治理和提名委员会章程,其中详细规定了公司治理 和提名委员会的主要职能,包括:

 

  确定 个人,有资格成为董事会成员,并就 候选人的选举向董事会提出建议;
     
  审查 每位董事的独立性,并就每位董事的独立性向董事会提出建议;
     
  制定 并向董事会推荐适用于我们的公司治理原则,并至少每年审查一次我们的公司治理 指南;
     
  就审计、薪酬和公司治理以及 提名委员会的成员资格向董事会提出 项建议;
     
  持续监督 对董事会及其委员会业绩的评估,包括对公司治理和提名委员会业绩的年度自我评估 ;
     
  考虑 我们的治理结构和政策是否充分,包括与我们的环境可持续性和治理 实践相关的治理结构和政策;
     
  考虑股东推荐的 董事候选人;以及
     
  审查 我们的整体公司治理并向董事会报告其调查结果和任何建议。

 

董事候选人甄选指南

 

我们的章程中规定的 候选人甄选指南通常规定,对于被提名的人:

 

  应具备商业界的个人素质和特征、成就和声誉;
     
  应在我们开展业务的社区以及我们的行业或其他与我们的业务相关的 行业中拥有最新的知识和联系方式;
     
  是否有能力和意愿为董事会和委员会事务投入足够时间;
     
  应表现出有能力和意愿为董事会和委员会事务投入足够时间;
     
  在建立一个有效、合议和能满足我们需求的董事会时, 应使个人的技能和个性与其他董事和潜在董事的技能和个性相匹配;以及
     
  应表现出观点、背景、经验和其他人口结构的多样性以及多元化的各个方面,以使 董事会能够有效履行其职责和责任,包括具有不同年龄、性别、 国籍、种族、族裔和性取向的候选人。

 

每年 在提名董事会选举候选人时,董事会将评估每位候选人的 背景,包括股东可能提交的候选人。

 

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道德守则

 

我们 通过了适用于我们的董事、高级管理人员和员工的道德守则。我们已经提交了我们的《道德守则》和 审计委员会章程的副本作为注册声明的附件。您可以通过访问美国证券交易委员会网站 www.sec.gov 上的公开文件 来查看我们的《道德守则》。此外,应我们 的要求,将免费提供《道德守则》的副本。我们打算在表格8-K的最新报告中披露对我们《道德守则》某些条款的任何修订或豁免。

 

商品 11. 高管 薪酬

 

我们的执行官或董事均未因向我们提供的服务而获得任何现金补偿。此外,我们的赞助商、 执行官和董事或其任何关联公司将获得报销 与代表我们的活动相关的任何自付费用,例如确定潜在目标业务和对合适的 业务合并进行尽职调查。我们的审计委员会将每季度审查向我们的发起人、高管 高级管理人员或董事或我们或其各自的关联公司支付的所有款项。初始业务合并之前的任何此类付款都将使用信托账户之外的资金支付。除了审计委员会对此类报销进行季度审查外,我们 预计不会有任何其他控制措施来管理我们向董事和执行官支付的报销 他们因代表我们开展活动而产生的与确定和完成 初始业务合并相关的自付费用。在截至2023年12月31日的年度中,保荐人按原始收购价向 公司的首席执行官、首席财务官和三名独立董事转让了6万股普通股。 除了这些付款和报销外,在 我们的初始业务合并完成之前,公司不会向我们的赞助商、执行官和董事或其任何相应的关联公司支付任何形式的补偿,包括发现费和咨询费。

 

完成初始业务合并后,合并后的公司可能会向留在我们公司的管理团队成员支付咨询或管理 费用。在当时所知的范围内,所有这些费用将在向股东提供的与拟议业务合并有关的代理招标 材料或要约材料中向股东全面披露。我们尚未对合并后的公司可能向我们的管理成员支付的此类费用金额设定任何限制。在拟议的业务合并时,不太可能知道此类薪酬的金额 ,因为合并后业务 的董事将负责确定执行官和董事的薪酬。支付给我们执行官的任何薪酬 将由完全由独立董事组成的 薪酬委员会决定,或由董事会的多数独立董事决定,或建议董事会决定。

 

我们 不打算采取任何行动来确保我们的管理团队成员在我们初始业务合并完成 后继续留在我们的职位,尽管我们的部分或全部执行官和董事可能会就雇佣 或咨询安排进行谈判,以便在我们初始业务合并后继续留在我们。任何此类雇佣或 咨询安排的存在或条款可能会影响我们的管理层确定或选择 目标业务的动机,但我们认为,我们的管理层在完成初始业务 合并后留在我们的能力将是我们决定进行任何潜在业务合并的决定性因素。我们不是与执行官和董事签订的规定解雇后福利的任何 协议的当事方。

 

商品 12. 安全 某些受益所有人的所有权和管理层及相关的股东事务

 

下表按以下方式列出了截至2024年4月5日我们普通股的受益所有权信息:

 

  我们所知的每个 人是我们超过5%的已发行普通股的受益所有人;
     
  我们的每位 执行官和实益拥有普通股的董事;以及
     
  所有 我们的执行官和董事作为一个整体。

 

28
 

 

除非 另有说明,否则我们认为表中列出的所有人员对他们实益拥有的所有 普通股拥有唯一的投票权和投资权。

 

2023年1月1日,我们的赞助商共支付了25,000美元,约合每单位0.017美元,用于认购面值0.0001美元的 1,437,500股创始人股票,这些普通股受注册声明中其他地方 所述的某些限制和限制。2023年11月8日,公司以 全额支付股份的形式向我们的发起人派发了股息,金额为287,500股创始人股票。由于 承销商没有行使超额配股权,赞助商的172.5万股创始人股票中共有22.5万股被没收。在我们的赞助商对公司进行25,000美元的初始投资之前,公司没有 有形或无形资产。创始人股票的单位价格是通过向公司出资的金额 除以创始人发行的股票数量来确定的。

 

下表中的 百分比反映了:(i)我们在首次公开发行 中发行了6,000,000股普通股,(ii)承销商选择不行使超额配股权购买额外 单位,这导致我们的发起人没收了其1,437,500股创始人股票中的22.5万股,(iii)发行277,750股普通股 作为我们首次公开募股结束同期的277,750个配售单位的基础,(iv)以代表身份发行60,000股普通股截至2023年4月5日,已发行和流通的普通股共计7,837,750股。

 

受益所有人的姓名 和地址(1)(2)   股实益拥有的股份数量   已发行普通股的大约 百分比 
AI 运输 公司(1)    1,729,750    22.07%
陈永进(1)(3)    1,729,750    22.07%
吴云    12,000    * 
黄秉权    12,000    * 
梁嘉昌    12,000    * 
Dick Wai Mak    12,000    * 
所有执行官和 董事作为一个小组(5 人)    1,777,750    22.68%
格拉泽资本有限责任公司(4)    

880,427

    

11.2

%
凯里·普罗珀(5)    

477,150

    

5.7

%
卡普斯投资管理(6)    

906,474

    

11.6

%
哈拉登圈子投资, 有限责任公司(7)    

780,400

    

9.96

%

 

* 小于 1%

 

(1) 我们的赞助商AI Transportation Corp是本文报告的证券的记录保持者。陈永进先生是本公司的首席执行官 官兼保荐人的受益所有人。根据这种关系,陈先生可能被视为对我们的保荐人持有的登记证券拥有实益 所有权。陈先生放弃任何此类实益所有权,除非其金钱权益 的范围除外。陈先生和我们的赞助商AI Transportation Corp的营业地址是中国北京市海淀区苏家沱镇西小营南环路10号院 10号院1号楼1092号,邮编100084。
   
(2) 不包括任何标的已发行配售权的普通股的实益所有权,因为此类股票在本报告发布之日起 60 天内不可发行。
   
(3) 陈永进先生对人工智能运输公司拥有的股份拥有投票权和处置权
   
(4) 基于特拉华州有限责任公司 Glazer Capital, LLC 共同提交的附表 13G/A(”格拉泽资本”) 和 Paul J. Glazer 先生 (”格拉泽先生”),他担任格拉泽资本的管理成员,负责处理格拉泽基金于2024年2月14日提交的普通股 股,该基金每位申报人 的营业办公室均为250 West 55第四街道,30A 套房,纽约,纽约 10019。
   
(5) 基于凯里·普罗珀和安东尼奥·鲁伊斯-吉梅内斯共同提交的附表13G,内容涉及2024年2月14日 申报的普通股,每位申报人的营业办公室位于纽约州街17号2130套房,10004。
   
(6) 基于卡普斯管理公司共同提交的附表13G/A,d/b/a 卡普斯投资管理公司(“Karpus” 或 “申报人 人员”)。根据1940年《投资顾问法》第203条,卡普斯是一名注册投资顾问。Karpus 由在伦敦证券交易所上市的伦敦金融城投资集团有限公司(“CLIG”)控制。但是, 根据美国证券交易委员会第34-39538号公告(1998年1月12日),Karpus和CLIG 之间已经建立了有效的信息屏障,因此Karpus独立于CLIG行使对标的证券的投票权和投资权,因此,对于2月份申报的 普通股,Karpus和CLIG之间不要求实益所有权归属 2024 年 14 日,其每位申报人的营业办公室位于纽约州皮茨福德的 Sully's Trail 183 号 14534。
   
(7)

基于哈拉登基金共同提交的附表13G/A。哈拉登集团是哈拉登 基金的普通合伙人,哈拉登有限责任公司是哈拉登集团的普通合伙人。哈拉登顾问担任哈拉登基金和其他高净值个人的 投资经理。福特米勒先生 是哈拉登有限责任公司的管理成员,哈拉登顾问可能被视为间接拥有此处报告的由哈拉登基金直接实益拥有的股份, 对于2023年11月15日申报的普通股,每位申报人的业务 办公室位于纽约州纽约市公园大道299号21楼10171号。

 

29
 

 

本次发行(不包括任何配售单位)完成后,我们的初始股东持有的 创始人股份将占我们已发行普通股的约20%,根据某些 触发事件,在首次公开募股(包括配售单位)完成后,他们有可能因其创始人持有高达 22.68%的已发行普通股。

 

在我们首次合并业务之前,我们公开股票的持有人 无权任命任何董事会成员。 由于这种所有权封锁,我们的初始股东可能能够有效影响所有其他需要股东批准的事项的结果,包括修订和重述的备忘录和章程以及批准包括我们初始业务合并在内的 重大公司交易。

 

创始人股份的 持有人已同意(a)投票支持任何拟议的业务合并, (b)不赎回与股东投票批准拟议初始业务合并相关的任何创始人股份。我们的保荐人 以及我们的执行官和董事被视为我们的 “发起人”,因为联邦证券 法对该术语的定义。

 

商品 13. 某些 关系和相关交易,以及董事独立性

 

创始人 股票

 

2023年1月1日,我们的赞助商共支付了25,000美元,约合每单位0.017美元,用于其 认购1,437,500股创始人股票,面值0.0001美元。2023年11月8日,公司以全额支付 股的形式向我们的发起人派发了股息,金额为287,500股创始人股票。由于承销商没有行使超额配股权,赞助商的172.5万股创始人 股票中共有22.5万股股票被没收。创始人股票的发行数量是基于这样的预期,即这些 股在本次发行完成后将占已发行股份的约20%(不包括配售 单位和标的证券)。

 

除某些有限的例外情况外,持有人不得转让、转让或出售 创始人的股份。在截至 2023 年 12 月 31 日的年度中,保荐人按原收购价向公司首席执行官、首席财务 官和三名独立董事转让了 60,000 股普通股。

 

私人 放置单位

 

在完成首次公开募股的同时,公司以每个配售单位10.00美元的价格向保荐人完成了总计 287,500个配售单位(“配售单位”)的私募配售,总收益为287.5万美元。每个配售单位由一项普通权利和一项私有权利(“私有权利”)组成。 每位私有权利持有人将在我们完成初始业务合并后获得八分之一(1/8)的普通股。 除非我们不是企业合并中幸存的公司,否则每位持有人将在初始业务合并完成后自动获得八分之一 (1/8) 普通股。如果我们在初始业务合并完成 后将不是幸存的公司,则每位权利持有人都必须肯定地转换其权利,这样 在业务合并完成后获得每项权利所依据的八分之一(1/8)股份。

 

行政 服务安排

 

我们的保荐人的 关联公司已同意,自公司证券首次在纳斯达克上市之日起,至 公司完成业务合并及其清算之日起,向公司提供我们的保荐人 某些一般和管理服务,包括办公空间、公用事业和管理服务,因为公司可能不时需要 。公司已同意按照公司注册声明的规定,每月向我们的赞助商的关联公司支付1万美元,最多十二个月, 最多可延长至18个月。截至2023年12月31日和2022年12月31日,分别累计20,000美元和0美元。

 

利益冲突

 

我们的某些 高级管理人员和董事目前对其他实体负有额外的信托或合同义务 ,根据这些义务,此类高管或董事现在或将被要求向 此类实体提供业务合并机会,并且将来他们中的任何人都可能负有额外的信托或合同义务 。因此,将来,如果我们的任何高级管理人员或董事意识到业务合并机会, 适合其当时根据开曼群岛法律承担信托或合同义务的实体,他 将履行其信托或合同义务,向该实体提供此类机会。但是,我们认为 未来出现的任何信托职责或合同义务不会严重损害我们完成 初始业务合并的能力。

 

30
 

 

此外,在我们完成初始业务合并之前,我们的保荐人、高级职员、董事和顾问可以参与任何 其他空白支票公司的组建或成为该公司的高级管理人员或董事。因此,我们的保荐人、高级职员、董事和 顾问在决定是向我们还是向他们可能参与的任何其他 空白支票公司提供业务合并机会时可能存在利益冲突。但是,我们认为任何潜在的冲突都不会对我们完成初始业务合并的能力产生重大影响。

 

我们的 经修订和重述的备忘录和公司章程将规定,在适用法律允许的最大范围内:(i) 任何担任董事或高级职员的个人均不负有任何责任,除非合同明确承认,否则 直接或间接参与与我们相同或相似的业务活动或业务范围;(ii) 我们放弃任何 权益或期望参与或有机会参与任何可能属于公司的潜在交易或事项 一方面,任何董事或高级管理人员都有机会,另一方面,我们也有机会。

 

此外, 我们经修订和重述的备忘录和公司章程将规定,我们放弃在向任何董事或高级管理人员提供的任何公司机会 中的权益,除非此类机会仅以公司董事 或高级管理人员的身份明确提供给该人,并且法律和合同允许我们在其他方面承担,否则 是我们合理追求的机会。

 

相关的 方贷款和预付款

 

为了为与业务合并相关的交易成本融资,公司的保荐人或保荐人的关联公司、 或公司的高级管理人员和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款(“周转 资本贷款”)。此类营运资金贷款将以期票为证。这些票据要么在企业合并完成后偿还 ,不计利息;或者贷款人可自行决定,在业务合并完成后,最多可将1,500,000美元的票据转换为额外的配售单位,价格为每单位10.00美元。如果企业合并未关闭 ,公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款,但信托账户中持有的收益 将不会用于偿还营运资金贷款。截至2023年12月31日,尚未提取此类贷款下的任何款项 。

 

注册 权利

 

创始人股份、配售单位(包括其中所含证券)、营运资本贷款转换后可能发行的单位(包括其中所含证券) 、行使配售权时可发行的任何普通股(任何 普通股和权利(以及标的普通股)的持有人将有权根据以下规定获得注册权在 的生效日期之前签署的注册权协议首次公开募股,要求我们注册此类证券进行转售。这些证券的持有人有权提出最多两项要求,要求我们注册此类证券,但不包括简短的要求。此外,对于在我们完成初始业务合并后提交的注册声明,持有人拥有某些 “搭便车” 的注册权,以及 要求我们根据《证券法》第415条注册转售此类证券的权利。

 

但是, 注册权协议规定,在适用的封锁期终止之前,我们不允许根据《证券法》提交的任何注册声明 生效。封锁期在(i)创始人股份的情形下,如 以下段落所述,(ii)配售权发生在我们初始业务合并完成30天后。 注册权协议不包含因延迟注册 我们的证券而导致的违约赔偿金或其他现金结算条款。我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

 

31
 

 

除本文所述的 外,我们的保荐人、高级管理人员和董事已同意不转让、转让或出售其任何创始人股份和 配售单位,直至以下日期为准:(A) 初始业务合并完成后六个月或 (B) 在 之后进行初始业务合并,(x) 如果我们的普通股的最后销售价格等于或超过每单位12.00美元(经调整后 用于任意 30 个交易日内任意 20 个交易日的股份分割、股票分红、重组、资本重组等)期限从我们首次业务合并后至少 150 天开始,或 (y) 我们完成清算、合并、 股份交换、重组或其他类似交易之日,该交易导致我们的所有股东都有权将其 普通股兑换成现金、证券或其他财产。

 

董事 独立性

 

Nasdaq 上市标准要求我们董事会的多数成员必须独立。“独立董事” 通常被定义为公司或其子公司的高级管理人员或雇员以外的人员,或与公司董事会认为这种关系 会干扰董事在履行董事职责时行使独立判断 的任何其他个人。根据纳斯达克上市标准和美国证券交易委员会适用的规则,我们的董事会已确定,黄秉权、梁嘉昌和迪克 Wai Mak 是 “独立董事”。我们的独立董事 将定期举行会议,只有独立董事出席。

 

设施

 

我们 目前的行政办公室位于纽约东 53 街 10 号 3001 套房, NY 10022,我们的电话号码是 + (86) 1350 1152063。我们认为我们目前的办公空间足以满足我们当前的运营。 我们的赞助商的关联公司已同意向我们的赞助商提供某些一般和管理 服务,包括此类办公空间,并且公司已同意向我们的赞助商的关联公司支付每月1万美元,期限最长为十二个月,最多可延长至18个月。截至2023年12月 31日和2022年12月 31日累积了20,000美元和0美元。

 

ITEM 14. PRINCIPAL 会计费用和服务。

 

MaloneBailey, LLP(MaloneBailey)旗下的 会计师事务所是我们的独立注册会计师事务所。以下是因提供服务而向MaloneBailey, LLP支付的费用摘要 。

 

审计 费用。审计费用包括为审计我们的首次注册、首次公开发行和年终财务报表以及通常由MaloneBailey提供的与 监管文件相关的服务而提供的专业服务所收取的费用。从2022年5月9日(成立)到2022年12月31日期间,我们的 独立注册会计师事务所收取的总费用约为2万美元。在截至2022年12月31日和2023年12月31日的财政年度中,我们的独立注册会计师事务所开具的 费用总额分别约为2万美元和7.5万美元。上述金额包括临时 程序和审计费用,以及出席审计委员会会议的费用。

 

与审计有关的 费用。审计相关服务包括为保险和相关服务收取的费用,这些费用与我们的财务报表的审计或审查业绩 合理相关,未在 “审计费用” 项下报告。这些服务包括法规未要求的证明 服务,以及有关财务会计和报告准则的咨询。我们 没有向马隆贝利支付2022年5月9日(起始日期) 至2022年12月31日期间或2023年12月31日财政年度结束时有关财务会计和报告准则的咨询费用。

 

税收 费用。在2022年5月9日(成立)至2022年12月31日或2023年12月31日的财政年度结束期间,我们的 独立注册会计师事务所没有向我们提供税收合规、税务建议和税收 规划方面的服务。

 

所有 其他费用。在2022年5月9日(成立之初)至2022年12月31日或2023年12月31日的财政年度结束期间, 除上述 以外,没有为我们的独立注册会计师事务所提供的产品和服务收取任何费用。

 

预批准 政策

 

我们的 审计委员会是在首次公开募股完成后成立的。因此,尽管在我们的审计委员会成立之前提供的任何服务都得到了我们的董事会 的批准,但审计委员会没有预先批准 的所有上述服务。自我们的审计委员会成立以来,审计委员会已经并将继续预先批准 所有审计服务,并允许我们的审计师为我们提供非审计服务,包括其费用和条款( 受《交易法》中描述的非审计服务的最低例外情况,这些服务在 完成审计之前由审计委员会批准)。

 

32
 

 

第四部分

 

项目 15。 展品、财务报表 和财务报表附表。

 

(a) 以下文件是作为本报告的一部分提交的:

 

(1) 财务报表

 

(2) 财务报表附表

 

所有 财务报表附表之所以被省略,是因为它们不适用,或者金额不重要且不是必需的,或者所需的 信息列于本报告从F-1开始的财务报表和附注中。

 

(3) 展品

 

我们 特此提交所附展览索引中列出的证物作为本报告的一部分。以引用方式纳入此处的展品 可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查看。

 

项目 16。 10-K 表格摘要

 

不适用。

 

33
 

 

AI 运输收购公司

 

经审计的财务报表索引

 

    页数
独立注册会计师事务所的报告 (PCAOB ID No: 206)   F-2
财务报表:    
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的余额 表   F-3
截至2023年12月31日的年度以及从2022年5月9日(开始)到2022年12月31日期间的运营报表   F-4
截至2023年12月31日止年度以及2022年5月9日(起始日期) 至2022年12月31日期间的股东赤字变动报表   F-5
截至2023年12月31日的年度以及从2022年5月9日(开始)到2022年12月31日期间的现金流报表   F-6
财务报表附注   F-7-F-15

 

F-1
 

 

独立注册会计师事务所的报告

 

致于 的股东和董事会

AI 运输收购公司

 

关于财务报表的意见

 

我们 审计了截至2023年12月31日和2022年12月31日的人工智能运输收购公司(“公司”)的相关资产负债表,以及截至2023年12月 31日止年度以及2022年5月9日(成立)至2022年12月31日期间的相关运营报表、股东赤字变动和现金流以及相关附注(统称为 “财务报表”)。我们认为,财务报表按照美利坚合众国普遍接受的 会计原则,在所有重大方面公允列报了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务 状况,以及截至2023年12月 31日止年度以及2022年5月9日(开始)至2022年12月31日期间的经营业绩和现金流量。

 

Going 关注问题

 

所附财务报表是在假设公司将继续作为持续经营企业的情况下编制的。正如财务报表附注 1所述,公司的业务计划取决于在规定的 期限内完成业务合并,如果未完成,将停止除清算目的以外的所有业务。强制清算日期 和随后的解散使人们对公司继续经营的能力产生了重大怀疑。注释1中也描述了管理层有关这些事项的 计划。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致 的任何调整。

 

意见的依据

 

这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司 财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会 (美国)(“PCAOB”)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦 证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规章制度,我们对公司必须保持独立性。

 

我们 根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计,以获得 合理的保证,即财务报表是否不存在因错误或欺诈而造成的重大误报。公司 无需对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为审计的一部分 ,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了就公司对财务报告的内部控制的有效性发表意见 。因此,我们没有发表这样的意见。

 

我们的 审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误 还是欺诈所致,以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查与 财务报表中的金额和披露内容有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和管理层做出的重大 估计,以及评估财务报表的总体列报方式。我们认为,我们的审计 为我们的意见提供了合理的依据。

 

/s/ maloneBailey,LLP

www.malonebailey.com

我们 自 2023 年起担任公司的审计师。

休斯顿, 得克萨斯州

2024年4月5日

 

F-2
 

 

AI 运输收购公司

余额 表

 

   十二月 31,   十二月 31, 
   2023   2022 
资产        
现金  $584,635   $ 
递延的 发行成本   -    25,000 
流动资产总额   584,635    25,000 
           
信托账户中持有的现金 和有价证券   60,721,187     
资产总数  $61,305,822   $25,000 
           
负债和股东 赤字          
流动负债          
应计费用  $66,888   $ 
本票—关联方       29,237 
流动负债总额   66,888    29,237 
           
应付递延的 承销商费   1,200,000     
负债总额   1,266,888    29,237 
           
承诺和意外开支 (注释 6)   -     -  
可兑换的普通股, $0.0001面值; 500,000,000授权股份; 6,000,000已发行和流通的股票可能需要赎回,赎回价值 美元10.12   60,721,187     
           
股东赤字          
普通股,美元0.0001面值; 500,000,000 股已获授权; 1,837,750已发行和未决(不包括 6,000,000截至 2023 年 12 月 31 日的股份(需要赎回)以及 0截至2022年12月31日已发行和未付清   184     
额外的实收资本        
累计 赤字   (682,437)   (4,237)
股东赤字总额   (682,253)   (4,237)
负债总额和股东赤字  $61,305,822   $25,000 

 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

 

F-3
 

 

AI 运输收购公司

操作语句

 

       在 期间 
       2022年5月9日 
   结束的那一年   (盗梦空间) 通过 
   2023 年 12 月 31   2022 年 12 月 31 
成立 和运营成本  $(157,067)  $(4,237)
运营造成的损失    (157,067)   (4,237)
           
其他收入:          
信托账户中持有的投资所赚的投资收入    121,187     
其他收入总额   121,187     
           
净亏损   $(35,880)  $(4,237)
           
已发行股份、基本股和摊薄后的加权平均数    2,366,106     
每股基本亏损和摊薄后的净亏损   $(0.02)  $不适用

 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

 

F-4
 

 

AI 运输收购公司

股东赤字变动报表

对于 截至 2023 年 12 月 31 日的年度

以及 从 2022 年 5 月 9 日(开始)到 2022 年 12 月 31 日这段时间

 

   股份   金额   资本   赤字   (赤字) 
   普通 股  

额外

付费

   累积的  

总计

股东

 
   股份   金额   资本   赤字   赤字 
余额 — 2022 年 12 月 31 日   -   $-   $-   $(4,237)  $(4,237)
向赞助商发行创始人股票    1,725,000    173    24,827    -    25,000 
通过公开 发行出售公共单位   6,000,000    600    59,999,400    -    60,000,000 
出售私募单位   277,750    28    2,777,472    -    2,777,500 
发行成本   -    -    (1,523,449)   -    (1,523,449)
递延承保费用   -    -    (1,200,000)   -    (1,200,000)
发行代表性股票   60,000    6    (6)   -    - 
需要赎回的普通股   (6,000,000)   (600)   (60,599,400)   -    (60,600,000)
重新评估普通股,但可能需要赎回   -    -    -    (121,187)   (121,187)
APIC增至赤字   -    -    521,156    (521,156)   - 
没收创始人股份   (225,000)   (23)   -    23    - 
净亏损   -    -    -    (35,880)   (35,880)
余额 — 2023 年 12 月 31 日   1,837,750   $184   $-   $(682,437)  $(682,253)

 

   普通股   额外付费   累积的   总计
股东
 
   股份   金额   资本   赤字   赤字 
余额 — 2022年5月9日(开始)         -   $             -   $             -   $-   $- 
净亏损   -    -    -    (4,237)   (4,237)
余额 — 2022 年 12 月 31 日   -   $-   $-   $(4,237)  $(4,237)

 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

 

F-5
 

 

AI 运输收购公司

现金流报表

 

  

对于 来说,这一年已经结束了

2023 年 12 月 31 日

   对于 ,从 2022年5月9日起的时期
(盗梦空间)到
2022 年 12 月 31 日
 
来自经营 活动的现金流:          
净亏损  $(35,880)  $(4,237)
为将 净亏损与经营活动中使用的净现金进行核对而进行的调整:          
信托账户中持有的投资所赚的投资收入    (121,187)   - 
组建和运营 费用由赞助商支付   -    4,237 
经营资产和负债的变化 :          
应计的 费用   66,888    - 
用于经营活动的净额 现金   (90,179)   - 
           
来自投资 活动的现金流:          
在信托账户中投资 现金   (60,600,000)   - 
用于投资活动的净额 现金   (60,600,000)   - 
           
融资 活动产生的现金流:          
向发起人发行 股创始人股票的收益   25,000    - 
通过公开发行出售单位的收益   60,000,000    - 
出售私人 配售单位的收益   2,777,500    - 
发行成本的支付   (1,523,449)   - 
本票 票据的收益-关联方   154,832    - 
偿还期票 -关联方   (159,069)   - 
融资活动提供的 净现金   61,274,814    - 
           
现金净变动   584,635    - 
期初的现金    -    - 
期末现金   $584,635   $- 
           
非现金融资活动的补充披露 :          
应付延期承保 费用  $1,200,000   $- 
需要赎回的股票的初始分类  $60,600,000   $- 
随后重新评估赎回价值  $121,187   $- 
发行代表性股票  $6   $- 
将额外的实收资本增加到累计赤字中  $

521,155

   $- 
延期发行成本 包含在期票中  $-    $25,000

 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

 

F-6
 

 

AI 运输收购公司

财务报表附注

 

注意 1 — 组织和业务运营的描述

 

AI 运输收购公司(“公司”)是一家空白支票公司,于2022年5月9日在开曼群岛注册成立。 公司成立的目的是收购、进行股份交换、股份重组和合并、购买 的全部或基本全部资产、与 订立合同安排或与一个或多个企业或实体进行任何其他类似的业务合并(“业务合并”)。该公司可以在 任何行业、领域或地区寻求业务合并目标,但它打算将搜索重点放在交通领域,包括但不限于物流、 新能源汽车、智能停车、车载芯片和人工智能算法、汽车服务和智能交通的相关领域。

 

截至 2023年12月31日,该公司尚未开始任何运营。截至2023年12月31日的所有活动都与公司 的组建和首次公开募股(定义见下文)有关。公司最早要等到其初始业务合并完成 之后才会产生任何营业收入。公司将以 现金和现金等价物的利息收入形式产生非营业收入,这些收入来自首次公开募股的收益。该公司已选择12月31日作为其财年 年底。该公司是一家早期和新兴的成长型公司,因此,公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有 风险。

 

公司的赞助商是新成立的英属维尔京群岛公司AI Transportation Corp(“赞助商”)。公司首次公开募股的注册 声明已于 2023 年 11 月 8 日宣布生效。2023年11月10日,公司 以每单位10.00美元的价格完成了6,000,000个单位(“单位”,以及所发行单位中包含的 普通股的 “公开股票”)的首次公开募股,产生了6000万美元的总收益(“初始 公开募股”),发行成本为2723,449美元,其中1,723,449美元 20万美元用于递延承保佣金(见 注3)。公司授予承销商45天的期权,允许其按首次公开募股 价格额外购买最多90万个单位,以弥补超额配股(如果有)。2023年12月26日,承销商告知公司,它已选择不行使 超额配股权,因此没收该期权。结果,公司取消了向AI Transportation Corp发行的公司共计22.5万股 股份,从而将赞助商的总股份减少至150万股。

 

在完成首次公开募股的同时,公司以每单位10.00美元的价格向保荐人完成了总计277,750个单位 (“配售单位”)的私募配售,总收益为2,777,500美元(“私人 配售”)。(参见注释 4)。

 

2023年11月10日首次公开募股结束后, 出售首次公开募股的净收益中的60,600,000美元(每单位10.10美元)和出售配售单位的部分收益存入了 信托账户(“信托账户”),该账户位于美国,作为现金项目持有或仅投资于美国到期日不超过 180 天的政府 证券或符合《投资 公司法》第 2a-7 条特定条件的货币市场基金,在以下日期之前,仅投资于公司确定的美国政府直接国库债务:(i) 完成业务合并,或 (ii) 将信托账户中的资金分配给公司股东, 如下所述,以较早者为准。

 

公司将在我们的初始业务合并完成 后为其公众股东提供赎回全部或部分公开股票的机会,可以是(i)与召开的股东大会批准初始业务合并 有关,或(ii)通过要约的方式。对于拟议的业务合并,公司可以在为此目的召开的会议上寻求股东批准 业务合并,无论他们如何投票支持企业合并,股东都可以在该会议上寻求赎回其股份。只有在公司在完成之前或之后的净有形资产 至少为5,000,001美元,并且根据开曼群岛法律通过普通的 决议进行投票批准企业合并时,公司才会着手进行业务合并,这需要出席公司股东大会并投票的大多数股东投赞成票。

 

F-7
 

 

股东将有权将其公开股票赎回当时存入信托账户金额的比例部分(最初为 每股10.10美元,外加信托账户中持有的资金所赚取的且之前未向公司 发放以支付其纳税义务的任何按比例利息)。公司向承销商支付的递延承保佣金不会减少向赎回其公开股票的股东分配的每股金额 。根据会计准则 编纂(“ASC”)主题480 “区分负债和权益”,这些普通股将按赎回 价值入账,并在首次公开募股完成后归类为临时股权。

 

如果 不需要股东投票,并且公司出于业务或其他原因没有决定举行股东投票,则公司 将根据其修订和重述的备忘录和公司章程根据监管发行人要约的《交易法》第13e-4条和 第14E条进行赎回,并在完成 我们的初始业务合并之前向美国证券交易委员会提交要约文件,其中主要包括关于初始业务合并的相同财务和其他信息 以及《交易法》第14A条所要求的赎回权,该条规范了代理人的招标。

 

发起人已同意 (A) 对其创始股份、配售单位中包含的普通股(“配售股份”) 以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股进行投票,以支持任何拟议的业务合并,(B) 不转换与股东投票批准拟议的初始业务合并相关的任何配售股份,也不会通过要约向公司出售任何配售 股份与拟议的初始业务合并以及(C)创始人共享和 配售的关系如果企业 组合未完成,则单位(包括标的证券)在清盘时不得参与任何清算分配。但是,如果公司未能完成业务合并,保荐人将有权清算信托账户中与 在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票的分配。

 

公司将在首次公开募股结束后的12个月内(如果公司 通过延长六个月,将完成业务合并的期限最多再延长六个月,如公司修订和重述的备忘录和公司章程中另有规定),则自完成业务合并( “合并期”)起,将完成业务合并( “合并期”)。如果公司无法在合并期内完成业务合并,则公司 将 (i) 停止除清盘之外的所有业务,(ii) 尽快停止所有业务,但之后不超过十个工作日,按每股价格赎回公开股票,以现金支付,等于当时存入 信托账户的总金额,包括信托所持资金的利息账户,之前未向公司发放以支付其 特许经营税和所得税以及费用与信托账户的管理(减去向公司发放的最多50,000美元利息 用于缴纳税款和可能的解散费用)除以当时已发行的公开股票的数量,赎回 将完全取消公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分配的权利, ,如果有的话),以及 (iii) 在赎回后尽快合理地取消股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分配的权利, 如果有),以及 (iii) 在赎回后尽快合理地尽快取消股东作为股东的权利,须经 我们的剩余股东和公司董事会的批准解散和清算董事,但每种情况都要遵守我们在《公司法》下的义务 ,即规定债权人的索赔和其他适用法律的要求。

 

承销商已同意,如果公司 未在合并期内完成业务合并,则放弃其对信托账户中持有的延期承保佣金的权利,在这种情况下,此类金额将包含在信托账户中持有的资金 中,用于资助赎回公开股票。如果进行此类分配, 剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的首次公开募股价格 (10.00 美元)。

 

赞助商已同意,如果第三方(我们的独立 注册会计师事务所除外)就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔,或者将信托账户中的金额减少到(i)每股 公开股10.10美元以下,(ii)每股 股票 10.10 美元以下,则赞助商将对公司承担责任) 如果 少于10美元,则截至信托账户清算之日信托账户中每单位的实际金额。由于信托资产价值的减少,每单位10美元,每种情况下均扣除可能提取的用于缴纳税款的利息(如果有),前提是此类负债不适用于 对寻求进入信托账户的所有权利的豁免的第三方或潜在目标企业提出的任何索赔,也不适用于根据我们对本次发行 承销商的赔偿而提出的任何索赔抵押某些负债,包括《证券法》规定的负债。此外,如果 已执行的豁免被认为无法对第三方执行,则赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任 。公司将努力让所有供应商、服务提供商(公司独立注册 会计师事务所除外)、潜在目标企业或与公司有业务往来的其他实体与公司 签订协议,放弃对信托账户 持有的款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔,努力减少保荐人因信托账户 的索赔而不得不对信托账户 进行赔偿的可能性信托账户。

 

F-8
 

 

流动性 和资本资源

 

截至2023年12月31日 ,该公司的运营银行账户中有584,635美元的现金。

 

公司在首次公开募股完成之前的流动性需求得到了满足,赞助商代表公司支付了25,000美元,用于支付某些发行成本,以换取发行创始人股票(定义见附注5 ),以及保荐人根据附注5向保荐人提供的159,069美元的贷款(定义见附注5)。2023年12月6日,公司全额偿还了根据向保荐人的 期票借入的159,069美元。首次公开募股 完成后,公司的流动性已通过完成首次公开募股 和在信托账户之外持有的私募配售所得的净收益得到满足。此外,为了支付与 业务合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高管和董事可以向公司提供营运资金贷款(定义见附注5),但 没有义务。截至2023年12月31日,任何营运资金贷款项下均无未偿还金额 。

 

在 这段时间内,公司将使用信托账户之外持有的资金支付现有应付账款,确定 和评估潜在的初始业务合并候选人,对潜在目标业务进行尽职调查,支付 差旅支出,选择要合并或收购的目标业务,以及构建、谈判和完善业务 组合。

 

Going 问题注意事项

 

关于公司根据2014-15年度会计准则更新(“ASU”)“披露实体 继续经营能力的不确定性” 对持续经营注意事项 的评估,管理层已经确定,如果公司未能在首次公开募股结束后的规定时间内完成初始 业务合并,则要求公司停止所有业务, 赎回公开股票,然后进行清算和解散,这引起了人们的严重怀疑继续作为持续经营企业的能力。 财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。随附的财务 报表是根据美利坚合众国公认的会计原则(“GAAP”)编制的, 这些原则考虑将公司继续作为持续经营企业。

 

注意 2.重要会计政策摘要

 

演示文稿的基础

 

附带的 财务报表以美元列报,符合美利坚合众国 公认的会计原则(“GAAP”)以及美国证券交易委员会的规章制度。

 

F-9
 

 

新兴 成长型公司

 

公司是一家 “新兴成长型公司”,定义见经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》(“JOBS Act”)修订的《证券法》第2(a)条,它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司 的某些豁免,包括但不限于不要求 遵守审计师的规定《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的认证要求减少了有关 高管薪酬的披露义务其定期报告和委托书,以及关于就高管薪酬举行不具约束力的咨询 表决和股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞补助金的要求的豁免。

 

此外, 《乔布斯法》第102 (b) (1) 条免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计 准则的要求,直到私营公司(即那些尚未宣布证券法注册声明生效或 没有在《交易法》下注册的一类证券)必须遵守新的或修订后的财务会计 准则。《乔布斯法案》规定,公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求 ,但任何此类选择退出都是不可撤销的。

 

公司已选择不选择退出这种延长的过渡期,这意味着,当标准发布或修订后,上市公司或私营公司的申请日期不同时,作为新兴成长型公司,公司可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的 标准。这可能会使公司的财务报表 与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较变得困难或不可能,后者由于所使用的会计准则可能存在差异而选择不使用 延长的过渡期。

 

使用估计值的

 

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的 资产和负债金额以及或有资产和负债的披露,以及 在报告期内报告的收入和支出金额。

 

做出 估算需要管理层做出重要的判断。由于未来发生一起或多起确认事件,管理层在制定 估算值时考虑的 对财务报表发布之日存在的条件、情况或一系列情况的影响的估计至少有可能在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计值存在显著差异 。

 

现金 和现金等价物

 

公司将购买时原始到期日为三个月或更短的所有短期投资视为现金等价物。 截至2023年12月31日和2022年12月31日,银行存款分别为584,635美元和0美元。截至2023年12月 31日和2022年12月,该公司没有现金等价物。

 

信托账户中持有的投资

 

截至2023年12月31日 ,信托账户中持有的几乎所有资产都存放在美国国债货币市场基金中。 公司在信托账户中持有的所有投资均被归类为交易证券。交易证券在每个报告期结束时以公允价值在资产负债表上列报 。信托账户中持有的投资 的公允价值变动产生的收益和损失包含在随附的运营报表中,信托投资所得的投资收益中。 信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据可用的市场信息确定的。截至2023年12月31日和2022年12月31日,信托账户中持有的投资 的估计公允价值分别为60,721,187美元和0美元。

 

F-10
 

 

与首次公开募股相关的发行 成本

 

发行 成本包括法律、会计、承保费用和其他通过首次公开募股产生的、与 直接相关的成本。这些费用加上承销商的120万美元折扣,在公开发行完成后计入额外的 实收资本。

 

所得 税

 

公司遵守ASC Topic 740 “所得税” 的会计和报告要求,该要求对所得税的财务会计和报告采用资产 和负债方法。递延所得税资产和负债是根据已颁布的税法和适用于预计差异将影响应纳税所得的时期的税率计算的 ,计算出财务报表与资产和负债的税基之间的差异,这些差异将产生未来的应纳税额或可扣除额 。 必要时设立估值补贴,以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。

 

ASC 主题 740 规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已持有或预计将要采取的纳税 头寸的确认门槛和衡量属性。为了使这些福利得到认可,税务机关审查后,税收状况必须更有可能维持 。公司管理层确定美国是公司 唯一的主要税收管辖区。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款(如果有)视为所得 税收支出。截至2023年12月31日,没有未确认的税收优惠,也没有应计利息和罚款金额。公司 目前未发现任何可能导致大量付款、应计支出或与其 状况存在重大偏差的问题。

 

该公司被视为豁免的开曼群岛公司, 与任何其他应纳税司法管辖区没有任何关系,并且目前在 开曼群岛或美国无需缴纳所得税或所得税申报要求。因此,截至2023年12月31日的年度以及2022年5月9日(开始)至2022年12月31日的 期间没有所得税准备金。

 

每股净 亏损

 

每股净 收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以 期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益(亏损)的计算不考虑与首次公开发行相关的配股以及作为私募单位组成部分发行的配股(“私募权”)的影响,因为 权利的行使取决于未来事件的发生。因此,摊薄后的每股亏损与该期间每股 股基本亏损相同。

 

下表反映了每股普通股基本亏损和摊薄后净亏损的计算:

 

每股基本亏损和摊薄净亏损附表

 

  

对于 年底

2023 年 12 月 31 日

  

对于 《时期》

2022年5月 9

(盗梦空间) 通过

2022 年 12 月 31

 
净亏损  $(35,880)  $(4,237)
分母:普通股的加权平均数   2,366,106    - 
基本和摊薄后的每股净亏损  $(0.02)  $不适用 

 

信用风险的集中度

 

可能使公司面临信用风险集中的金融 工具包括金融机构 的现金账户,该账户有时可能超过25万美元的联邦存托保险承保范围。截至2023年12月31日,公司在该账户上没有经历 亏损,管理层认为公司在该账户上没有面临重大风险。截至2023年12月31日,总额为334,635美元的现金尚未投保。

 

F-11
 

 

金融工具的公平 价值

 

公允价值定义为在计量之日,在市场参与者之间的有序交易 中,出售资产或为负债转移支付的价格。GAAP建立了三级公允价值层次结构,该层次结构优先考虑用于衡量公允价值的输入 。该等级制度将活跃市场中相同资产 或负债的未经调整的报价列为最高优先级(一级衡量标准),最低优先级为不可观察的投入(三级衡量标准)。这些等级包括:

 

  水平 1,定义为可观察的输入,例如活跃市场中相同工具的报价(未经调整);
     
  Level 2,定义为活跃市场报价以外的其他可直接或间接观察到的投入,例如活跃市场中类似工具的报价 或非活跃市场中相同或相似工具的报价; 和
     
  等级 3,定义为不可观察的输入,其中市场数据很少或根本不存在,因此要求实体制定自己的假设, 例如从估值技术中得出的估值,在这种技术中,一个或多个重要投入或重要价值驱动因素是不可观察的。

 

在 某些情况下,用于衡量公允价值的投入可能被归入公允价值层次结构的不同级别。在 这些情况下,根据对公允价值衡量具有重要意义的最低水平输入 ,将公允价值衡量标准全部归入公允价值层次结构。

 

下表列出了截至2023年12月 31日定期按公允价值计量的公司资产的信息,并指出了公司用来确定此类公允价值的估值技术的公允价值层次结构:

 

描述 

的报价

活跃的 市场

(等级 1)

  

重要 其他

可观测的 输入

(等级 2)

  

重要 其他

不可观测的 输入

(等级 3)

 
资产            
信托 账户中持有的有价证券  $60,721,187   $   $ 

 

风险 和不确定性

 

管理层 目前正在评估 COVID-19 疫情对该行业的影响,并得出结论,尽管 该病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩、拟议公开发行 的结束和/或目标公司的搜索产生负面影响,但截至这些财务报表发布之日,具体影响尚不容易确定。 财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。

 

最近的 会计公告

 

2020 年 8 月,财务会计准则委员会 (FASB) 发布了 ASU 第 2020-06 号《实体自有权益的可转换工具和合约会计 。该更新删除了副标题470-20,可转换工具的债务—债务转换和其他期权中的某些分离模型 ,并引入了其他变化,从而简化了可转换工具的会计处理。根据FASB ASU 2020-06号的 结果,更多的可转换债务工具将计为按其摊销 成本计量的单一负债,而更多的可转换优先股将记作按其历史成本衡量的单一股票工具,前提是 没有任何特征需要分叉和确认为衍生品。修正案对小型申报公司在 2023 年 12 月 15 日之后开始的 财年有效,包括这些财政年度内的过渡期。允许提前采用,但不得早于 2020 年 12 月 15 日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期。该公司采用了 ASU No. 2020-06 截至 2022 年 5 月 9 日(开始)。对我们的资产负债表、运营报表和现金流的影响并不大。

 

管理层 认为,任何最近发布但尚未生效的会计准则,如果目前采用,都不会对所附财务报表产生重大影响 。

 

可能赎回的普通 股票

 

正如 在附注3中讨论的那样,作为首次公开募股单位的一部分出售的所有6,000,000股普通股均包含赎回 功能,如果股东对业务合并以及与公司经修订的 和重述的公司注册证书的某些修正案有关的 投票或要约,则允许赎回与公司清算相关的此类公开股票。根据ASC 480,有条件可赎回的普通股(包括具有赎回权的普通股 ,其赎回权要么在持有人控制范围内,要么在发生不确定的 事件时需要赎回,但不仅在公司控制范围内)被归类为临时股权。公司选择立即申请与所有优惠折扣相关的增持 ,此次增持将额外已付资本减少至0美元,任何额外增值将计入 累计赤字。涉及赎回和清算该实体所有股权工具的普通清算事件, 不在ASC 480的规定范围内。尽管公司没有规定最高赎回门槛,但其章程规定 目前,公司不会以可能导致其净有形资产(股东 权益)低于5,000,001美元的金额赎回其公开股票。但是,其章程中的门槛不会改变标的股票的性质为可赎回 ,因此必须在永久股权之外披露公开股票。

 

因此, 于 2023 年 12 月 31 日,在公司资产负债表的股东赤字部分之外,按赎回金额赎回的 6,000,000 股普通股作为临时权益列报。

 

F-12
 

 

注意 3.首次公开募股

 

2023年11月10日,公司以每单位10.00美元的价格完成了6,000,000个单位的首次公开募股,总收益 为6,000万美元。公司授予承销商45天的选择权,可以按首次公开募股 发行价格额外购买最多90万个单位,以弥补超额配股(如果有)。

 

每个 单位由一股普通股和一项权利组成,这使其持有人有权在我们完成初始业务合并后,获得八分之一(1/8)的普通股。

 

截至2023年11月10日 ,公司产生的发行成本约为2723,449美元,其中120万美元用于延期承保 佣金。

 

注意 4.私募配售

 

在首次公开募股结束的同时,保荐人以每个 配售单位10.00美元的价格共购买了277,750个配售单位,共筹集了277,500美元。

 

出售配售单位的 收益已添加到信托账户中持有的首次公开募股净收益中。配售 单位与首次公开募股中出售的单位相同,但附注 7 中描述的配售权(“配售权”) 除外。如果公司未在合并期内完成业务合并,则存入信托账户的配售单位的部分收益 将用于为赎回公开股票 提供资金(受适用法律的要求约束),配售权将一文不值。

 

注意 5.关联方交易

 

创始人 股票

 

2023 年 1 月 1 日,公司共发行了 1,437,500 张股票以 的总收购价为美元向保荐人提供普通股25,000现金,其中 187,500如果承销商的超额配股权未全部行使,则保荐人持有的股份将被没收 。在截至2023年12月31日的年度中,赞助商转让 60,000公司首席执行官、首席财务官和三名独立董事按其最初的 收购价格持有 普通股。2023 年 11 月 8 日,公司以全额支付股份的形式向我们的初始股东发放 股息,金额为 287,500创始人股票总数为22.5万股赞助商 的股份可能会被没收1,725,000如果承销商未全额行使 其超额配股权,则创始人持有股份,这些股权已经过追溯性调整。我们的初始股东持有的创始人股份将约为 的 20%在本次发行完成后立即获得已发行普通股的% 股(不包括任何配售单位)。2023 年 12 月 26 日 26 日,承销商告知公司,它已选择不行使超额配股权,因此没收 期权。结果,公司共取消了 225,000向AI Transportation Corp. 发行了 的公司赞助商股份,从而使保荐人的总股份减少至150万股.

 

除某些有限的例外情况外,我们的保荐人、董事和管理团队的每位成员已同意,在 (a) 我们初始业务合并完成后的六个月和 (b) 完成初始业务合并后,(i) 上次报告的普通股销售价格等于或超过每单位 12.00美元之前,不转让、转让或出售 任何创始人股份(以较早者为准)任何 20 的(根据股份细分、股份资本化、重组、资本重组等进行了调整)任何30个交易日内的交易日,从我们首次业务合并后的至少 150 天开始,或 (ii) 我们在初始业务合并 后完成清算、合并、股份交换、重组或其他类似交易的日期 ,这使我们的所有股东都有权将其普通股兑换成现金、证券或其他财产。

 

Promissory 注释 — 关联方

 

2022年6月1日,保荐人向公司发行了一张无抵押本票,根据该期票,公司可以借入不超过 本金总额为300,000美元, ,用于支付与首次公开募股相关的费用。该票据不计息,应在(i)2023年12月31日或(ii)首次公开募股完成之日之前的 支付。这些款项将在 完成首次公开募股后不久从分配用于支付发行费用的440,000美元发行收益中偿还。2023年12月6日,公司全额偿还了根据期票向保荐人借入的159,069美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日,余额分别为0美元和29,237美元, 。

 

F-13
 

 

行政 服务安排

 

从公司证券首次在纳斯达克上市之日起, 到公司完成业务合并及其清算的较早时间,我们的保荐人的 关联公司已同意,向 公司提供我们的保荐人可能不时需要的某些一般和管理服务,包括办公空间、公用事业和管理服务。公司已同意按照公司注册 声明的规定,每月向我们的赞助商的关联公司支付1万美元,最多十二个月,最多可延期18个月。截至2023年12月31日 和2022年12月31日,分别累计20,000美元和0美元。

 

相关 派对贷款

 

为了为与业务合并相关的交易成本融资,公司的保荐人或 赞助商的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以但没有义务按要求向公司贷款 (“营运资金贷款”)。此类营运资金贷款将以期票为证。这些票据将在企业合并完成后偿还 ,不计利息,或者贷款人可自行决定在企业合并完成后将不超过1,500,000美元的票据转换为额外的配售单位,价格为每单位10.00美元。如果业务合并未关闭,公司可以使用信托 账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款,但信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金 贷款。截至2023年12月31日和2022年12月31日,尚未提取此类贷款下的任何款项。

 

代表 股

 

2023 年 11 月 10 日,公司向代表(和/或其指定人)发行了 60,000 股代表性股票,作为 代表性薪酬的一部分。根据FINRA第5110(e)(1)条,代表性股票已被FINRA视为补偿,因此在开始销售之日起的180天内应立即封锁 天。根据FINRA规则5110 (e) (1), 这些证券将不会成为任何人自首次公开募股开始销售之日起180天内经济处置证券的任何对冲、卖空、衍生品、看跌或看涨交易的标的,也不得在随后的180天内立即出售、转让、质押或抵押这些证券 开始销售首次公开募股的日期,参与首次公开募股的任何承销商和选定交易商除外高管、 合作伙伴、注册人员或关联公司。

 

注意 6.承付款和意外开支

 

注册 权利

 

初始股东及其允许的受让人可以要求公司根据截至2023年11月8日签订的注册权协议,在公司与保荐人 及其允许的受让人之间注册创始股份、配售单位和 标的配售股份和配售权,以及在转换营运资本贷款和标的 普通股和权利时可发行的单位。此类证券的持有人有权要求公司在初始业务合并完成后的任何 时间注册这些证券。此外,根据注册权协议,持有人在我们完成业务合并后提交的注册声明上拥有 某些 “搭便车” 注册权。

 

承保 协议

 

承销商有权获得以下现金承保折扣:(i)约占首次公开募股总收益的百分之四(1.40%),即837,500美元。此外,承销商有权在业务合并完成时获得首次公开募股总收益的百分之二(2.00%)的递延费。根据承保协议的条款,递延费用将在 商业合并关闭时从信托账户中持有的金额中以现金支付。

 

第一次拒绝的权利

 

对于自首次公开募股结束之日起至业务合并完成后12个月的时期, 公司授予EF Hutton LLC作为独家账簿管理人和/或唯一 配售代理人的权利,由该代表自行决定就未来的每一次公开发行、私募股权和债券发行, 包括我们或我们的任何继任者的所有股票关联融资或子公司。根据FINRA规则5110 (g) (6) (A), 此类优先拒绝权的有效期自注册声明生效之日起不得超过三年。 如果我们因故终止了与 EF Hutton 的合作,则任何优先拒绝权在该协议终止后均无效。

 

F-14
 

 

注意 7。股东权益

 

普通 股票 — 公司获准发行500,000,000面值为 $ 的普通股0.0001每股。公司普通 股的持有人有权对每股进行一票。2022 年 12 月 31 日,有 100 个已发行和流通的普通股, 已于 2023 年 11 月 8 日交出并进行了追溯性调整。2023 年 1 月 1 日,公司共发行了 1,437,500向保荐人提供普通股, 的总收购价为25,000美元现金,其中 187,500如果承销商的超额配股权未全部行使,则保荐人持有的股份将被没收 。在截至2023年12月31日的年度中,保荐人按原始收购价向 公司的首席执行官、首席财务官和三名独立董事转让了6万股普通股。2023 年 11 月 8 日,公司以全额支付股份的形式向我们的初始股东发放了 股息,金额为 287,500创始人股份,其中总数为 225,000赞助商 1,725,000 的股份可能会被没收如果承销商未全额行使 其超额配股权,则创始人持有股份,这些股权已经过追溯性调整。发起人、高级职员和董事(即初始 股东)将拥有大约 20首次公开募股后已发行和流通股票的% (假设初始股东未在首次公开募股中购买任何公开 股票,不包括配售单位)。2023年12月26日,承销商告知公司 ,它已选择不行使超额配股权,因此没收该期权。结果,公司共取消了22.5万英镑的 向AI Transportation Corp. 发行了 的公司赞助商股份,从而将赞助商的总股份减少至 1,500,000.

 

截至2023年12月31日 ,由于首次公开募股的结束以及该代表的超额配股权没有行使, 共有 1,837,750已发行和流通的普通股,不包括 6,000,000 普通股可能需要赎回。

 

权利 — 业务合并完成后,每位权利持有人将获得一股普通股的八分之一(1/8), 即使该权利的持有人赎回了其持有的与业务合并有关的所有股份。权益交换时不会发行任何零碎股票 。由于与之相关的对价已包含在投资者在首次公开募股中支付的单位 购买价格中,因此在业务合并完成后获得 的额外股份,权利持有人无需支付额外的对价。如果公司签订了业务合并的最终协议,其中 公司将不是幸存的实体,则最终协议将规定,权利持有人获得与普通股持有人在转换为普通股的交易中获得的相同 股对价,并且每位 权利持有人必须肯定地转换其权利,才能获得每股标的普通股的1/8 对(无需额外付费)。

 

配售单位与作为公共单位的一部分出售的单位相同,但公司注册 声明中所述除外,部分内容包括初始购买者同意在公司初始业务合并完成后的30天内不转让、转让或出售任何配售单位或标的 证券(有限情况除外)。 此类初始购买者被授予了与购买配额 商品相关的特定需求和搭便车注册权。配售单位是根据经修订的1933年《证券法》第4(a)(2)条发行的,因为这些交易 不涉及公开发行。

 

交换权利时可发行的 普通股将可自由交易(本公司关联公司持有的范围除外)。 此外,在任何情况下都不会要求公司以净现金结算权利。如果公司无法在合并期内完成企业 组合,并且公司清算了信托账户中持有的资金,则权利持有人不会 获得与其权利有关的任何此类资金,也不会从信托账户 之外持有的公司资产中获得与此类权利相关的任何分配。因此,权利可能会过期,一文不值。

 

注意 8.后续事件

 

根据ASC主题855 “后续事件”,该主题规定了资产负债表日之后但在财务报表发布之前发生的事件的会计和披露 的一般标准,公司对截至经审计的财务报表发布之日发生的所有事件或 交易进行了评估。根据这次审查,公司 没有发现任何需要在财务报表中进行调整或披露的后续事件。

 

F-15
 

 

附录 索引

 

附录
不是。
  描述
     
1.1   公司与 Benchmark Investments, LLC 旗下的 EF Hutton 签订的截至 2023 年 11 月 8 日的承保 协议 (1)
3.1   2023 年 11 月 8 日经修订的 和重述的组织备忘录和公司章程 (1)
4.1   标本 单位证书 (2)
4.2   普通股证书样本 (2)
4.3   大陆股票转让与信托公司与公司之间的权利 协议,截至 2023 年 11 月 8 日 (1)
4.4   版权证书样本 (2)
10.1   大陆股票转让与信托公司与公司之间的投资 管理信托协议,日期截至 2023 年 11 月 8 日 (1)
10.2   公司与公司赞助商AI Transportation Corp之间的注册 权利协议,日期截至 2023 年 11 月 8 日 (1)
10.3   公司与 AI Transportation Corp 之间的配售 单位购买协议,日期为 2023 年 11 月 8 日 (1)
10.4.1   公司与陈永进之间的赔偿 协议,日期为 2023 年 11 月 8 日 (1) sec.gov/Archives/edgar/data/1966734/000149315223040458/ex10-4_5.htm
10.4.2   公司与 Dick Wai Mak (1) sec.gov/Archives/edgar/data/1966734/0001493152230458/ex10-4_2.htm 签订的赔偿 协议,日期为 2023 年 11 月 8 日
10.4.3   公司与黄秉权之间的赔偿 协议,日期为 2023 年 11 月 8 日 (1) sec.gov/Archives/edgar/data/1966734/000149315223040458/ex10-4_3.htm
10.4.4   公司与 Yun Wu (1) sec.gov/archives/edgar/data/1966734/000149315223040458/ex10-4_4.htm 签订的赔偿 协议,日期为 2023 年 11 月 8 日
10.4.5   公司与 Ka Cheong Leung Leung (1) sec.gov/archieves/edgar/data/1966734/0001493152230458/ex10-4_1.htm 签订的赔偿 协议,日期为 2023 年 11 月 8 日
10.5   向 AI TRANSPORTATION CORP (2) 签发的日期为 2022 年 6 月 1 日的期票
10.6   注册人与 AI TRANSPORTATION CORP 于 2023 年 1 月 1 日签订的证券 认购协议 (2)
10.7   公司与 AI Transportation Corp 之间日期为 2023 年 11 月 8 日的信函 协议 (1)
10.8   公司与 AI Transportation Corp 之间的行政服务协议,截至 2023 年 11 月 8 日 (1)
31.1   规则 13a-14 (a) 或规则 15d-14 (a) 要求首席执行官的认证 。*
31.2   第 13a-14 (a) 条或第 15d-14 (a) 条要求首席财务官的认证 。*
32.1   《美国法典》第13a-14 (b) 条或第15d-14 (b) 条和18 U.S.C. 1350要求首席执行官的认证 。**
32.2   《美国法典》第13a-14 (b) 条或第15d-14 (b) 条和18 U.S.C. 1350要求首席财务官的认证 。**
101.INS   内联 XBRL 实例文档*
101.SCH   行内 XBRL 分类法扩展架构*
101.CAL   内联 XBRL 分类计算链接库*
101.LAB   内联 XBRL 分类标签链接库*
101.PRE   行内 XBRL 定义 Linkbase 文档*
101.DEF   行内 XBRL 定义 Linkbase 文档*
104   封面 页面交互式数据文件(嵌入在内联 XBRL 文档中)*

 

* 随函提交 。
** 随函提供 。
(1) 参照公司于 2023 年 11 月 13 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表格注册成立 。
(2) 参照公司于2023年11月8日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册成立 。

 

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签名

 

根据1934年《证券交易法》第13、15或15(d)条的要求,注册人已正式促成下列签署人代表其签署本报告 ,并于2024年4月5日获得正式批准。

 

  AI 运输收购公司
   
  来自: /s/ 陈永进
    陈永进
    主管 执行官

 

根据 1934 年的《证券交易法》,本报告由以下人员代表注册人 签署,其身份和日期如下所示。

 

根据 1933 年《证券法》的要求,本注册声明由以下人员以 的身份签署,并按所示日期签署。

 

姓名   位置   日期
         
/s/ 陈永进   主管 执行官   2024年4月5日
陈永进   (主要 执行官)    
         
/s/ 吴云   主管 财务官   2024年4月5日
Yun Wu   (主要 财务官)    

 

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