Gogoro 发布 2023 年第三季度财务业绩

台湾台北，2023年11月16日——为城市提供可持续出行解决方案的电池交换生态系统的全球技术领导者Gogoro Inc.（纳斯达克股票代码：GGR）今天发布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩。

2023 年第三季度摘要

▪ 收入为9180万美元，同比下降10.2％，按固定货币计算下降6.5％；

▪ 电池交换服务收入为3,360万美元，同比增长10.4％，按固定货币计算增长14.1％；

▪ 毛利率为18.3％，高于去年同期的17.4％。非国际财务报告准则毛利率为19.2％，同比下降0.8％；

▪ 净亏损310万美元，低于去年同期的5,640万美元净收入，这主要是由于与未偿还收益股票、盈利股票和认股权证相关的金融负债的公允价值与去年同期相比减少了6,660万美元；

▪ 调整后的息税折旧摊销前利润为1,310万美元，高于去年同期的920万美元。

“Gogoro继续看到，亚洲和国际上对智能电动两轮汽车和电池更换的需求强劲，这些汽车和电池更换已被证明是安全的、可扩展的和开放的。继在印度和菲律宾成功试点之后，我们预计将于今年年底在这些市场上市。随着新款CrossOver Smartscooter的推出，我们将继续扩大我们的产品组合，以满足我们多元化客户群不断增长的需求。” Gogoro董事长、创始人兼首席执行官贺拉斯·卢克说。“智能电动交通的必然性显而易见，不仅对于四轮车而言，对于亚洲、非洲和南美洲的世界新兴大城市的两轮车而言。国家和市政府正在寻找智能、安全和可持续的解决方案来满足其交通需求，而企业则在寻找能够在几秒钟内加油，同时需要最少维护的电动送货车。Gogoro电池更换是许多企业和政府选择满足其紧急城市交通需求的成熟解决方案。”

“在第三季度，虽然我们投资于国际扩张，建立了产品线，经历了来自汽油汽车制造商的激烈价格竞争，但我们继续实行健全的财务管理和纪律。这些业绩表明我们持续关注毛利率、运营现金流和运营效率。” Gogoro首席财务官布鲁斯·艾特肯说。“我们计划通过推出不同价格范围的新型创新型Smartscooter来继续扩大我们的产品组合，并预计将在2024年推出大量新产品。我们预计将继续投资台湾以及印度、菲律宾和其他国家的新扩张市场，为2024年的机遇做准备。”

2023 年第三季度财务概览

营业收入

第三季度的总收入为9180万美元，按固定货币计算同比下降10.2％，同比下降6.5％1。如果外汇汇率与去年同期的平均汇率保持不变，则收入将再增加380万美元。

▪ 本季度硬件和其他收入的销售额为5,820万美元，同比下降19.0％，按固定货币计算同比下降15.2％1。台湾踏板车制造商在第三季度推出的内燃机（“ICE”）汽车大幅折扣，电动两轮车（“PTW”）和Powered by Gogoro Network（“PBGN”）市场都受到负面影响。我们没有参与价格战，因为我们认为这种做法不符合Gogoro长期增长战略的最大利益。与去年同期相比，所有电动PTW汽车的销量下降了13.0％，Gogoro的品牌汽车下降了18.0％。

▪ 第三季度电池交换服务收入为3,360万美元，同比增长10.4％，按固定货币计算同比增长14.1％1。第三季度末的订户总数超过57万人，较去年同期末的50.5万名订户增长了12.9％。电池更换服务收入同比增长的主要原因是与去年同期相比，我们的订户群更大，而且我们的用户留存率很高。我们继续看到我们基于订阅的商业模式的力量，可以吸引更多的客户，从而最大限度地提高我们的电池交换网络效率。

毛利率

第三季度的毛利率为18.3％，高于去年同期的17.4％，而非国际财务报告准则的毛利率1为19.2％，低于去年同期的20.0％。毛利率的有利变化是由Gogoro电池更换服务的成本效率的提高以及其他运营效率的提高所推动的。由于销量减少，每辆踏板车的促销成本增加以及销售车辆组合的变化，每辆车的生产成本上升，部分抵消了这种有利的变化。

净（亏损）收益

第三季度的净亏损为310万美元，较去年同期的净收入5,640万美元下降了5,950万美元。净亏损主要是由于Gogoro股价下跌，与已发行收益股票、盈利股票和认股权证相关的金融负债的公允价值与去年相比减少了6,660万美元，以及收入减少导致毛利减少了100万美元。净亏损被运营费用减少的800万美元部分抵消，主要包括（i）基于股份的薪酬减少210万美元，（ii）销售和营销计划支出减少470万美元，这主要是由于我们努力提高营销效率，以及（iii）研发费用减少了100万美元。

1 这是一项非国际财务报告准则指标，有关非国际财务报告准则指标的描述，请参阅使用非国际财务报告准则财务指标，以及将公司的非国际财务报告准则财务指标与非国际财务报告准则对账以将公司的非国际财务报告准则财务指标与其最直接可比的国际财务报告准则指标进行对账。

调整后 EBITDA

第三季度，调整后的 EBITDA1 为1,310万美元，高于去年同期的920万美元。增长的主要原因是各种节省成本的举措导致运营支出减少了590万美元（不包括基于股份的薪酬）。由于收入减少，非国际财务报告准则毛利率减少了290万美元1，部分抵消了这一增长。

流动性

通过收紧业务运营和减少营运资金，与去年同期相比，我们将运营现金流减少了4,050万美元。我们在第三季度借入了7,280万美元，偿还了6,340万美元的银行贷款，为我们的投资活动提供资金。第三季度末有1.515亿美元的现金余额和额外的信贷额度，我们认为我们有足够的资金来源来实现我们的短期业务增长目标。

2023 年更新的指南

根据当前的市场展望，我们对2023年预计的3.4亿美元至3.7亿美元的收入指导区间没有改变。我们还继续估计，Gogoro将从台湾市场创造约2023年全年收入的95％。

电话会议信息

Gogoro的管理团队将于美国东部时间2023年11月16日上午7点举行财报网络直播，讨论公司2023年第三季度的经营业绩和展望。

投资者可以在Gogoro的投资者关系网站（https://investor.gogoro.com）的 “活动” 部分下访问网络直播、补充财务信息和投资者演讲。投资者演讲和财报电话会议脚本的重播将在网络直播结束24小时后公布，并存档一年。

关于 Gogoro

Gogoro成立于2011年，旨在重新思考城市能源，激励世界以更智能、更可持续的方式在城市中移动，它利用创新的力量来改变城市能源的分配和消费方式。Gogoro的电池交换和车辆平台被弗罗斯特沙利文评为 “2023年电动两轮汽车电池更换年度全球公司” 和《麻省理工学院技术评论》评为2023年 “值得关注的15家气候技术公司” 之一，Gogoro的电池交换和车辆平台为提供新的城市交通方式提供了智能、久经考验和可持续的长期生态系统。Gogoro 已迅速成为车辆设计和电力推进、智能电池设计、电池交换以及利用人工智能管理电池可用性和安全性的高级云服务领域的创新领导者。挑战是巨大的，但是在人口稠密的城市中打破现状、制定新标准和实现可持续交通增长新水平的机会更大。欲了解更多信息，请访问 https://www.gogoro.com/news 然后在 Twitter 上关注 Gogoro：@wearegogoro。

前瞻性陈述

本通信包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述通常与未来事件或Gogoro的未来财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含 “可能”、“将”、“应该”、“计划”、“预期”、“将来”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“潜在” 或 “继续” 等词语或这些词语或其他类似术语的否定词语或与 Gogoro 的期望、战略、优先事项、计划或意图有关的言论。本通信中的前瞻性陈述包括但不限于标题为 “2023年最新指南” 的部分中的陈述，例如对台湾市场收入和Gogoro收入的估计，以及Gogoro创始人、董事长兼首席执行官和Gogoro首席财务官的声明，例如市场机会和市场份额预测，在印度和菲律宾的战略合作和投资，Gogoro的技术能力，以及Gogoro的商业计划，包括其计划在台湾和国际上发展和扩张，定价策略，对扩大产品组合的期望以及对研发、网络基础设施及其国际生产能力持续投资的期望。

Gogoro对这些问题的期望和信念可能无法实现，未来时期的实际业绩受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期存在重大差异，包括与 COVID-19 疫情影响相关的风险、与通货膨胀和消费者信心等宏观经济因素相关的风险、与台湾踏板车市场相关的风险、Gogoro有效管理增长的能力、Gogoro的推出能力和提高其产量产品和控制其制造成本并管理其供应链问题，Gogoro与扩大其销售和营销能力的能力相关的风险，Gogoro有效扩展到新市场的能力，外汇波动，Gogoro与合作伙伴发展和维持关系的能力，与在中国运营相关的风险，与战略合作相关的监管风险和Gogoro的风险，与台湾市场，中国市场，印度市场相关的风险，以及其他国际市场、联盟或合资企业，包括Gogoro订立和执行与战略合作、联盟或合资企业相关的计划以使此类战略合作、联盟或合资企业取得成功并产生收入的能力；Gogoro在B2B市场取得成功的能力；与Gogoro实现运营效率的能力相关的风险；Gogoro筹集额外资金的能力；与Gogoro需要在战略合作中投入更多资本相关的风险合作、联盟或合资企业、与外国影响相关的风险交易所以及Gogoro不得不更新其合资企业会计处理办法的风险。本通报中包含的前瞻性陈述还存在其他风险和不确定性，包括Gogoro向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中更全面描述的风险和不确定性，包括Gogoro于2023年3月31日提交的截至2022年12月31日年度的20-F表以及随后向美国证券交易委员会提交的文件，其副本可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。本通信中的前瞻性陈述基于Gogoro截至本文发布之日获得的信息，除非法律要求，否则Gogoro不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。

非国际财务报告准则财务指标的使用

本新闻稿和附表包含国际会计准则委员会发布的某些非国际财务报告准则（统称 “国际财务报告准则”）财务指标，包括外汇对营业收入、非国际财务报告准则毛利、非国际财务报告准则毛利率、非国际财务报告准则净亏损、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的影响。

外汇（“FX”）对营业收入的影响。我们使用恒定货币披露将美元金额和营业收入与去年同期的百分比变化进行比较。我们提供固定货币信息，以提供一个框架，用于评估我们的基础收入表现，不包括外币汇率波动的影响。为了提供这些信息，以美元以外的货币报告的实体的本期营业收入按去年同期的平均汇率折算成美元。

非国际财务报告准则的毛利润和毛利率。Gogoro将非国际财务报告准则的毛利和毛利率定义为毛利、不包括股票薪酬的毛利率和退出活动。

基于股份的薪酬。基于股份的薪酬包括与授予员工的限制性股票单位的公允价值相关的非现金费用。我们认为，由于可用的估值方法、主观假设和奖励类型的多样性，排除这些非现金费用可以更准确地将我们的经营业绩与同行公司进行比较。此外，我们认为，了解基于股份的薪酬对我们经营业绩的具体影响对投资者很有用。

非国际财务报告准则净亏损。Gogoro将非国际财务报告准则净亏损定义为净（亏损）收入，其中不包括基于股份的薪酬、金融负债公允价值的变化，包括可赎回优先股的重估，与Poema合并相关的收益、收益和认股权证的公允价值变化，上市费用和与合并有关的一次性非经常性成本。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。

息税折旧摊销前收入。Gogoro将息税折旧摊销前利润定义为净（亏损）收入，不包括利息支出、净额、所得税准备金、折旧和摊销。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。

调整后的息税折旧摊销前利润Gogoro将调整后的息税折旧摊销前利润定义为不包括股票薪酬的息税折旧摊销前利润、包括可赎回优先股重估在内的金融负债公允价值的变化、与Poema合并相关的收益、收益和认股权证的公允价值变动，以及与合并相关的一次性非经常性成本。这些金额并未反映任何相关税收影响的影响。

与收购相关的费用。Gogoro产生与收购相关的费用和其他费用，包括在发布特定交易的最终条款表后产生的成本，包括法律、银行、会计、印刷成本、估值和其他咨询费用。管理层在计算非国际财务报告准则调整后的息税折旧摊销前利润时不包括这些项目。在作为持续业务的一部分列报的期间，Gogoro通常不会产生此类费用。与收购相关的费用与过去的交易相比不是经常性的，金额可能不一致

频率从一个时期到另一个时期，并受到Gogoro收购的时间和规模的重大影响。尽管这些费用不是过去的交易中经常性的，但Gogoro通常会在未来的任何收购中承担这些费用。

上市费用。在与Poema的合并中，Gogoro为换取Poema的净资产而发行的股票的超额公允价值记为运营费用中的上市费用。与过去的交易相比，合并的上市费用不是经常性的，不同时期的金额和频率可能不一致，并且受到合并的时间和规模的重大影响。

退出活动。我们收取了费用，包括某些产品线的退出以及其他非经常性活动。这些费用并不代表业务的持续成本，预计不会再次发生。因此，这些费用被排除在外，目的是为投资者提供更具可比性的与持续运营相关的成本衡量标准。

这些非国际财务报告准则财务指标不包括基于股份的薪酬、利息支出、所得税、折旧和摊销、金融负债公允价值的变化，包括可赎回优先股的重估、收益股公允价值的变化、与Poema合并相关的盈利股份和认股权证、上市费用和与合并有关的一次性非经常性成本。公司内部使用这些非国际财务报告准则财务指标来分析其财务业绩，并认为这些非国际财务报告准则财务指标作为评估持续经营业绩和趋势的额外工具对投资者很有用。此外，这些衡量标准是管理层用作未来规划和预测基础的主要指标。

非国际财务报告准则财务指标不应单独考虑，也不能作为可比的《国际财务报告准则》财务指标的替代品。非国际财务报告准则财务指标受到限制，只能与公司根据国际财务报告准则编制的合并财务报表一起阅读。非国际财务报告准则财务指标没有任何标准化含义，因此不太可能与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。上面提供了对这些非国际财务报告准则财务指标的描述，并在本新闻稿中包含的财务报表表格中提供了公司的非国际财务报告准则财务指标与其最直接可比的国际财务报告准则指标的对账情况，鼓励投资者审查这些对账。

GOGORO INC.

简明合并资产负债表

（未经审计）

（以千美元计）

GOGORO INC.

简明综合收益表

（未经审计）

（以千美元计，每股净收益（亏损）除外）

GOGORO INC.

简明合并现金流量表

（未经审计）

（以千美元计）

GOGORO INC.

简明合并权益变动表

（未经审计）

（以千美元计）

GOGORO INC.

国际财务报告准则财务指标与非国际财务报告准则的对账

（未经审计）

（以千美元计）