附件97.1
友邦保险股份有限公司
执行干事追回薪酬政策
(2023年11月2日通过)
本公司(以下简称“本政策”)由本公司董事会薪酬委员会(“委员会”)根据1934年美国证券交易法第10D条和纳斯达克上市规则第5608条的规定,自2023年10月2日(“生效日期”)起施行。某些术语应具有以下“第三节定义”中所给出的含义。
第1节.追回要求
在本政策第4节的规限下,如果本公司被要求编制会计重述,则委员会特此指示本公司在适用法律允许的最大范围内,向每位高管追回其收到的错误赔偿金额(如有),并在与该会计重述相关的重述日期后合理迅速地追回。高管应被视为在公司达到基于激励的薪酬奖励中规定的财务报告措施的财务期内“收到”基于激励的薪酬,即使基于激励的薪酬的支付或发放发生在该财务期结束之后。
委员会可按照任何符合适用法律的方式进行追回,包括但不限于:(A)要求偿还执行干事以前收到的任何错误判给的补偿的全部或部分,以及在执行干事不补偿这种错误判给的补偿的范围内,起诉执行干事并强制执行追回错误判给的补偿以及公司在执行追回时发生的任何费用;(B)取消先前给予的基于奖励的补偿,不论是既得的还是未归属的、受限的或递延的、或已支付的或未支付的,以及通过没收以前既得的股权奖励,(C)取消或抵销未来计划授予的以奖励为基础的薪酬;(D)从本公司应支付给该高管的任何其他薪酬中扣除该等错误授予薪酬的全部或任何部分;及(E)适用法律或合同授权的任何其他方法。
根据本政策,公司的追回权利不取决于会计重述是否或何时提交给证券交易委员会。
第二节受本政策约束的激励性薪酬。
本政策适用于每位高管在生效日期或之后收到的所有基于激励的薪酬:
(I)如果该人是在成为公司高管之日及之后收到这种基于奖励的薪酬;
(2)如果该执行干事在业绩期间的任何时间担任该奖励薪酬的执行干事;和
(Iii)在紧接重述日期之前的三个已完成的财政年度(包括因本公司在该三个已完成的财政年度内或紧接该三个已完成的财政年度之后的财政年度的变动而导致的任何过渡期;但9至12个月的过渡期被视为已完成的财政年度)内收到该等以奖励为基础的补偿。
无论任何文件、计划或协议中有任何相反或补充的条款或条件,包括但不限于任何雇佣合同、赔偿协议、股权协议或股权计划文件中的任何相反或补充条款或条件,本政策应适用并管辖任何高管收到的基于激励的薪酬。
第3节定义:
就本政策而言,下列术语的含义如下:
A.“会计重述”是指由于公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而导致的会计重述,包括为纠正(I)以前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误(通常称为“大R”重述)或(Ii)如果该错误在当期得到纠正或在本期未予纠正将导致重大错报的任何必需的会计重述(通常称为“小R”重述)。
A.“错误判给的赔偿金”是指收到的奖励性赔偿额,超过了执行干事本应收到的奖励性赔偿额,如果该数额是根据会计重述(计算时不考虑所支付的任何税款)中重述的数额确定的。对于以股票价格或股东总回报(“TSR”)为基础的激励性薪酬,如果错误授予的补偿金额不直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算,则公司应:(I)根据对会计重述对股票价格或TSR的影响的合理估计来计算该金额;及(Ii)保留该合理估计的厘定文件,并将有关文件提供予纳斯达克证券市场,或如本公司某类证券不再在纳斯达克证券市场上市,则向随后将本公司某类证券上市交易的其他国家证券交易所或全国性证券协会提供。
A.“主管人员”具有纳斯达克上市规则第5608(D)条所界定的涵义。
a.“财务报告措施”具有纳斯达克上市规则第5608(d)条规定的含义。
a.“激励性薪酬”指全部或部分基于实现财务报告指标(包括但不限于股票价格或股东总回报)而授予、赚取或授予的任何薪酬,包括基于实现财务报告指标而授予的任何短期或长期激励性奖励、现金奖金、限制性股票奖励或限制性股票单位奖励。仅在特定雇佣期结束时授予的股权奖励,不附带任何业绩条件,以及酌情或基于主观目标或与财务报告指标无关的目标的奖金奖励,不构成激励性薪酬。
a.“重报日期”指下列日期中较早发生的日期:(i)董事会或委员会(或如果不需要董事会采取行动,则授权采取此类行动的公司高级人员)得出结论,或合理地应该得出结论,公司需要编制会计重述,以及(ii)法院,监管机构,或其他法律授权机构指示公司编制会计重述。
第4款. 恢复期
尽管有上述规定,但只要委员会已认定追回并不可行,并且:
(i) 为协助执行本政策而向第三方支付的直接费用将超过应收回的金额(前提是,在得出结论认为根据执行费用收回不切实际之前,公司必须合理尝试收回此类错误授予的赔偿,并且必须记录此类尝试并向纳斯达克股票市场提供此类文件);
(二)其他事项 恢复将违反2022年11月28日之前通过的一项或多项本国法律(前提是,在得出基于违反母国法律的赔偿不切实际的结论之前,公司必须获得纳斯达克证券市场可接受的母国律师的意见,该恢复将导致这样的违规行为,并提供一份这样的意见,以纳斯达克股票市场);
(三) 恢复可能会导致一个在其他方面符合税收条件的退休计划,根据该计划,福利广泛提供给本公司及其子公司的员工,无法满足26 U.S.C. 401(a)(13)或26 U.S.C. 411(a)及其下的法规;或
(iv) 纳斯达克上市规则第5608条允许的任何其他例外情况。
第5款. 没有赔偿或保险的权利
本公司不应就因本公司执行本政策而提出的任何索赔所导致的错误判给赔偿的损失或损失,向任何高管进行赔偿。此外,本公司不应支付或补偿任何执行人员购买的第三方保险单的任何保费,该第三方保险单由执行人员或任何其他将为执行人员根据本保单承担的任何潜在追回义务提供资金的任何其他方支付。
第6款. 奖励协议和计划文件
委员会进一步指示公司在公司的每项激励性薪酬计划中纳入追回语言,以便根据这些计划获得激励性薪酬的每个人理解并同意,公司可能会收回全部或任何部分此类激励性薪酬,并且可能要求该个人偿还全部或任何部分此类激励性薪酬,如果(i)本政策要求收回此类激励性薪酬,(ii)此类激励性薪酬被确定为基于重大不准确的财务和/或业绩信息(包括但不限于收益、收入或收益报表);或(iii)适用的联邦或州证券和/或银行法要求偿还此类激励性补偿。
第7节 本政策的解释和修改
委员会有权自行决定对本政策进行解释并作出任何决定。 委员会作出或采取的任何解释、决定或其他行动对所有利益相关方均为最终、具有约束力和决定性的。委员会对一名或多名主席团成员的决定不必统一。委员会可随时自行决定修改本政策,并应修改本政策,以符合适用法律或纳斯达克证券市场或公司证券上市的任何国家证券交易所采用的任何规则或标准。 委员会可随时终止本政策。
第8款. 其他追偿权。
本公司将在法律允许的最大范围内适用本政策。 本政策项下的任何追偿权是对公司根据任何雇佣协议、股权奖励协议或类似协议中的任何类似政策条款以及公司根据适用法律可获得的任何其他补救措施而获得的任何其他补救措施或追偿权的补充,而非替代。 在不限制前述规定的前提下,在公司财务报表重述后,公司还有权收回首席执行官和首席财务官收到的任何补偿,这些补偿是根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第304节要求收回的。